国新能源：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

关于山西省国新能源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

（截止2023年12月31日）

目 录 页 次

一、 控股股东及其他关联方资金占用情况 1-2

的专项说明

二、 山西省国新能源股份有限公司2023 1-5

年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

委托单位：山西省国新能源股份有限公司审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：86 (10) 5835 0011

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2024]0011007168号

山西省国新能源股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山西省国新能源股份有限公司（以下简称国新能源）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25日签发了大华审字[2024]0011000515号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，就国新能源编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是国新能源管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计国新能源2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对国新能源实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解国新能源2023年度控股股东及其他关联方资金占用的

情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：山西省国新能源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)		中国注册会计师：
中国·北京			张新发
		中国注册会计师：
			董振星
		二〇二四年四月二十五日

附表2

关于山西省国新能源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额(不含利息)	2023年度占用资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用

小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	华新燃气集团有限公司	控股股东	应收账款	1,200,000.00	10,349,891.65		1,200,000.00	10,349,891.65	应收托管费、接驳收入	经营性往来
	华新燃气集团有限公司	控股股东	预付款项		1,146,974.01		971,660.68	175,313.33	预付租金	经营性往来
	山西国新和盛新能源有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	313,294.51	32,172.20		5,400.00	340,066.71	应收气款及服务费	经营性往来
	山西华新晋药集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	36,905.16				36,905.16	应收租赁费、水电费等	经营性往来
	山西华新晋药集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	2,958,346.56	34,170.00		136,680.00	2,855,836.56	应收租赁费、水电费等	经营性往来
	山西华新数智科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		77,266.80			77,266.80	预付服务费	经营性往来
	山西华新数智科技有限公司	控股股东、实际控制人	应收账款	4,198,366.88	1,565,752.52		104,260.00	5,659,859.40	应收租赁	经营性往

	的附属企业							费、水电费等	来
山西华新数智科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	2,150.60	228,201.75		227,804.77	2,547.58	采购预付款	经营性往来
山西华新数智科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	61,500.00				61,500.00	预付采购款	经营性往来
山西华新物业服务有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	813,436.28			797,169.08	16,267.20	应收租赁费、水电费等	经营性往来
山西华新物业服务有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	720.00	330,846.90		4,560.00	327,006.90	应收租赁费、水电费等	经营性往来
山西华新物业服务有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	480.00	878,904.85		879,384.85		采购预付款	经营性往来
山西国新物流有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	30,000.00			30,000.00		保证金	经营性往来
山西国新物流有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	936,141.20	310,594,368.83		310,594,368.83	936,141.20	应收气款	经营性往来
山西国新物流有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	15,763.68	11,875,194.47		10,812,574.82	1,078,383.33	预付气款	经营性往来

山西燃气产业集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	259.51	19,219.70		19,220.00	259.21	应收水电费、服务费等	经营性往来
山西燃气产业集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	78,507,369.05	1,992,270,574.11		1,973,761,120.83	97,016,822.33	应收气款、租赁费等	经营性往来
山西国运液化天然气发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	33,918.24				33,918.24	应收信息服务费及水电费	经营性往来
山西国运液化天然气发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	44,733.40				44,733.40	预付气款	经营性往来
山西国运液化天然气发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	690,400.17	564,525.72		222,903.00	1,032,022.89	应收租赁费、水电费等	经营性往来
山西国新科莱天然气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		61,789.92		5,100.00	56,689.92	应收材料款	经营性往来
山西国新科莱天然气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	161,231.39				161,231.39	预付采购款	经营性往来
山西国新科莱天然气有限公司	控股股东、实际控制人	应收账款	204,924.03	2,067,709.67		955,300.45	1,317,333.25	应收租赁	经营性往

	的附属企业							费、气款等	来
山西国强天然气输配有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	49.00	2,600.00		2,600.00	49.00	应收水电费	经营性往来
山西国强天然气输配有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	426,855.75	853,000.00		826,040.69	453,815.06	应收租赁费、水电费等	经营性往来
山西国宏燃气工程技术有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	828.22				828.22	应收水电费	经营性往来
山西华新维抢工程建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	18,950.00	325,464.17		314,514.17	29,900.00	应收水电费	经营性往来
山西国宏燃气工程技术有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	316,162.25				316,162.25	应收租赁费	经营性往来
山西国强天然气输配有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	18,857,021.36	212,984,019.23		231,841,040.59		预付气款	经营性往来
山西华新维抢工程建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	148,104.83			148,104.83		应收租赁费、服务费等	经营性往来
山西华新维抢工程建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	823,245.66	31,107,754.17		31,930,999.83		采购预付款	经营性往来

忻州长峰燃气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	7,077,643.62	16,143,803.38		6,376,740.82	16,844,706.18	应收气款	经营性往来
山西金达丰天然气开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	98,962.06	1,400.00		1,400.00	98,962.06	应收租赁费、水电费等	经营性往来
山西压缩天然气集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	59,398,168.61	190,013,746.14		249,411,714.83	199.92	预付气款	经营性往来
山西压缩天然气集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据		100,000,000.00			100,000,000.00	应收票据收款	经营性往来
山西压缩天然气集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	145,265,388.54	699,739,680.54		586,166,897.79	258,838,171.29	应收气款、租赁款等	经营性往来
山西压缩天然气集团晋中有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	0.10	5,746.00		1,500.00	4,246.10	应收气款	经营性往来
山西压缩天然气集团晋中有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	697,209.47	16,542,790.62		15,442,634.22	1,797,365.87	预付气款	经营性往来
山西省文水县旺家燃气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	2,220,632.13	47,476,028.00		45,505,619.97	4,191,040.16	应收气款	经营性往来
山西压缩天然气集团晋东有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	27,878,362.85	61,939,535.34		87,151,226.65	2,666,671.54	应收气款	经营性往来

山西压缩天然气集团朔州有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	139,920.00	1,400.00		1,400.00	139,920.00	应收气款	经营性往来
山西压缩天然气集团朔州有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	345,597.54	2,647,908.45		2,993,505.99		预付气款	经营性往来
山西压缩天然气集团朔州有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	81,000.00				81,000.00	应收租赁费等	经营性往来
山西压缩天然气集团临汾有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		126,000.00		6,000.00	120,000.00	应收租赁费	经营性往来
山西压缩天然气集团临汾有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	1,708,808.52			1,708,808.52		应收气款	经营性往来
山西压缩天然气集团交城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		40,179,979.86		37,969,235.19	2,210,744.67	应收气款	经营性往来
山西压缩天然气集团吕梁有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	29,367.92	31,549.00		31,549.00	29,367.92	应收气款	经营性往来
山西压缩天然气集团忻州有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		22,675,476.05		19,728,867.20	2,946,608.85	应收气款、服务费	经营性往来
山西晋东新源天然气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	4,965.13			4,965.13		预付气款	经营性往来
阳泉华新液化天然气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	4,311,093.60	359,865.00		4,670,958.60		应收气款	经营性往来

太原燃气集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	283,812,170.58	2,525,713,970.10		2,495,401,328.76	314,124,811.92	应收气款	经营性往来
山西国新清洁能源开发利用有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	4,673.73	35,000.00		32,651.90	7,021.83	预付气款	经营性往来
山西国新清洁能源开发利用有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		48,022.00		2,700.00	45,322.00	应收服务费	经营性往来
山西华新定襄燃气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	4,347,887.00	377,676,136.40		362,169,226.87	19,854,796.53	应收气款	经营性往来
山西华新交通能源集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	5,638,760.81	16,607,967.79		15,479,649.22	6,767,079.38	应收气款、租赁费	经营性往来
山西华新交通能源集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	3,372,074.31	62,554,011.87		61,489,418.88	4,436,667.30	预付气款	经营性往来
山西华新交通能源集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		358,241.24			358,241.24	应收水电费、服务费等	经营性往来
山西国新华储能源有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	3,801.19				3,801.19	应收水电费等	经营性往来
山西国新华储能源有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	457,501.95				457,501.95	应收租赁费	经营性往来

山西国兴煤层气输配有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	37,386,714.22	50,484,346.70		12,576,078.97	75,294,981.95	应收气款	经营性往来
山西国兴煤层气输配有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	1,703,762.28	39,460,657.50		41,164,419.78		预付气款	经营性往来
华远国际陆港集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	2,746,900.00				2,746,900.00	应收改线补偿	经营性往来
华远国际陆港集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	113,241.31	5,686,917.45		5,800,158.76		应收气款	经营性往来
潞安化工集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	20,174,078.03	82,239,015.11		81,542,466.56	20,870,626.58	应收气款、接驳收入	经营性往来
山西焦煤集团有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	253,530.00	146,470.00			400,000.00	应收票据收款	经营性往来
潞安化工集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	11,570,000.00			6,480,000.00	5,090,000.00	应收票据收款	经营性往来
山西焦煤集团有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	3,090,553.43	36,441,615.04		35,699,323.06	3,832,845.41	应收气款	经营性往来
山西焦煤集团有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	1,750,000.00				1,750,000.00	应收保证金	经营性往来
山西建设投资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	5,068,135.80			52,545.43	5,015,590.37	预付采购款	经营性往来

山西建设投资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	620,484.38	35,571,218.58		35,294,859.52	896,843.44	应收气款、接驳收入、服务费等	经营性往来
晋能控股集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	1,600,000.00			1,600,000.00		应收票据收款	经营性往来
晋能控股集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	39,316,793.89	980,694,703.40		875,652,482.16	144,359,015.13	应收气款、接驳收入等	经营性往来
晋能控股集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项		1,304,774,133.65		1,293,362,829.00	11,411,304.65	预付气款	经营性往来
晋能控股集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	2,640,390.66	1,288,776.69		856,798.87	3,072,368.48	应收服务费、租赁收入等	经营性往来
晋能控股集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	72,471.25				72,471.25	预付采购款	经营性往来
太原钢铁（集团）有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	119,192.96	4,448,393.48		4,479,759.36	87,827.08	应收气款	经营性往来

华阳新材料科技集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	180,725.40	5,244,278.06		5,425,003.46		预付气款	经营性往来
山西国际能源集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.20				0.20	应收气款	经营性往来
山西交通控股集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	3.39	665,077.34		665,080.73		应收气款	经营性往来
山西省文化旅游投资控股集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	36,395.05	3,590,057.30		3,626,452.35		应收气款、接驳收入等	经营性往来
太原重型机械集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		2,800.00			2,800.00	应收服务费	经营性往来
山西压缩天然气集团运城有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	179,819,463.39	198,061,039.80		360,609,724.62	17,270,778.57	应收气款	经营性往来
山西国新液化煤层气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	194,585.51	291,097.16			485,682.67	应收气款、水电费等	经营性往来
山西省国新能源发展集团昌平有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	115,000.00				115,000.00	采购预付款	经营性往来
晋中国新天然气利用有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	391,817.87				391,817.87	预付气款	经营性往来

	晋城华新新能天然气利用有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项		192,092.31		184,094.31	7,998.00	采购预付款	经营性往来
	原平华新液化天然气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		243,363,996.30		196,944,365.98	46,419,630.32	应收气款	经营性往来
	原平华新液化天然气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项		322,980,008.96		274,968,934.97	48,011,073.99	预付气款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	山西天然气有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	1,330,000,000.00			1,330,000,000.00		借款	非经营性往来
	山西天然气有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		1,761,650,000.00	58,971,905.06	58,971,905.06	1,761,650,000.00	借款	非经营性往来
	山西天然气有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		90,279.34			90,279.34	代垫员工保险	非经营性往来
	山西华新城市燃气集团有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	912,620,000.00	150,000,000.00	32,894,489.88	425,514,489.88	670,000,000.00	借款	非经营性往来
	山西国化能源有限责任公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	9,012.94	37,286.88		46,299.82		代垫员工保险	非经营性往来
	山西华新燃气销售有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		200,000,000.00	172,500.00	200,172,500.00		借款	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业	山西中油新捷天然气有限公司	联营企业	其他应收款	3,157,613.96				3,157,613.96	借款及代垫员	非经营性往来

									工保险
	山西原平国新压缩天然气有限公司	联营企业	其他应收款	20,961,085.85	126,617.10		126,617.10	20,961,085.85	借款及代垫员工保险	非经营性往来
总计	/	/	/	3,233,407,099.16	12,185,779,536.60	92,038,894.94	11,809,355,996.71	3,701,869,533.99	/	/