公司代码：600612 公司简称：老凤祥
900905 老凤祥B
老凤祥股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人石力华、主管会计工作负责人黄骅及会计机构负责人（会计主管人员）朱晓雯声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司已在本半年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”有关章节中关于公司面临风险的描述。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
不适用
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 23
第七节 优先股相关情况 ...... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 25
第九节 公司债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 26
第十一节 备查文件目录 ...... 206
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司/公司/上市公司/老凤祥 | 指 | 老凤祥股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 实际控制人/黄浦区国资委/控股股东 | 指 | 上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 |
| A股 | 指 | 人民币普通股 |
| B股 | 指 | 境内上市外资股 |
| 报告期/本报告期 | 指 | 2019年半年度 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 老凤祥股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 老凤祥 |
| 公司的外文名称 | LAO FENG XIANG CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | LFX |
| 公司的法定代表人 | 石力华 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周富良 | 蔡旭姣 |
| 联系地址 | 上海市漕溪路270号1号楼606室 | 上海市漕溪路270号1号楼616室 |
| 电话 | (021)54480605 | (021)64833388-619 |
| 传真 | (021)54481529 | (021)54481529 |
| 电子信箱 | cfp612@126.com | cxj0724@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市黄浦区南京西路190号四层、五层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 200003 |
| 公司办公地址 | 上海市漕溪路270号1号楼六楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200235 |
| 公司网址 | http://www.chinafirstpencil.com |
| 电子信箱 | cfp612@126.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《大公报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上交所 | 老凤祥 | 600612 | 第一铅笔、中国铅笔 |
| B股 | 上交所 | 老凤祥B | 900905 | 中铅B股 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 28,105,030,188.00 | 25,249,152,634.31 | 11.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 739,115,032.04 | 649,887,683.64 | 13.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 723,555,047.51 | 628,482,922.55 | 15.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,355,830,863.55 | 1,164,378,069.59 | 102.33 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,930,029,881.96 | 6,191,360,024.30 | 11.93 |
| 总资产 | 17,564,536,553.18 | 15,486,229,561.21 | 13.42 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 1.4129 | 1.2423 | 13.73 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.4129 | 1.2423 | 13.73 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.3832 | 1.2014 | 15.13 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.26 | 10.94 | 增加0.32个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 11.03 | 10.58 | 增加0.45个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 7,318,936.15 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 11,418,958.04 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,866,511.31 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -10,470,152.48 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,709,233.72 |
| 少数股东权益影响额 | 1,397,853.11 |
| 所得税影响额 | -4,681,355.32 |
| 合计 | 15,559,984.53 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要从事黄金珠宝首饰、工艺美术品、笔类文具制品的生产经营及销售，主营业务涵盖三大产业，一是以“老凤祥”商标为代表的黄金珠宝首饰产业；二是以“工美”知名品牌为代表的工艺美术品产业；三是以 “中华”商标为代表的笔类文具用品产业。其中公司核心板块老凤祥有限从源头采购到设计、生产、销售，都有着丰富的经验和成熟的体系，尤其在品牌知名度和渠道覆盖率方面颇具优势。
今年上半年，公司充分认清机遇与挑战并存的客观环境以及稳中求进的宏观经济运行总基调，坚持做大做强的信心理念不变，围绕“双百行动”改革目标，全面贯彻落实公司董事会的工作要求，主动适应市场、适应需求变化，持续自我改进、自我完善，以勇于担当的精神，全力以赴深化改革，夯实发展基础，强化竞争优势，应对风险挑战，扎扎实实地把每一项工作真正落到实处，确保公司年度经营目标的实现。截至2019年6月30日，公司营业收入完成281.05亿元，达到董事会预定目标460亿元的61.10%，比2018年同期增长11.31%；利润总额完成13.10亿元，达到董事会预定目标22.60亿元的57.96%，比2018年同期增长15.51%；归属于上市公司净利润完成
7.39亿元，达到董事会预定目标12.92亿元的57.20%，比2018年同期增长13.73%。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势：品牌是老凤祥健康、持续发展的核心资产。老凤祥品牌创始于1848年的上海，延续至今已有171年，是中国珠宝首饰和民族企业品牌中稀有的“百年金字招牌”。悠久的品牌历史，形成了独特而富有内涵的品牌文化、精湛的工艺技术及丰富的行业经验。近年来，老凤祥在品牌传承中，让消费者感受到了企业的创新意识、拓展精神与产品的时代气息，品牌知名度、美誉度、忠诚度处于同行业的领先地位。
2、规模优势：老凤祥集科工贸于一体、产供销于一身，形成从源头采购到设计、生产、销售较为完整的产业链和规模化生产制造能力，拥有黄金、珠宝首饰专业加工基地，并涉足博物馆、典当行、拍卖行等配套领域。其中老凤祥东莞素金和镶嵌生产基地通过自主创新、自主研发，装备了国内一流的自动化首饰机械，并引进了不少世界一流的首饰生产设备，实现了“成为国内一流黄金珠宝首饰自动化生产制造基地”的目标。两个首饰生产基地，突破了黄金珠宝行业手工加工的传统，有效地提升了生产效率、加工精度和产品实物质量，形成了现代化、数控化的产品链，支撑了老凤祥国内、国际市场拓展的产品需求，打造了首饰行业“上海制造”的新高度。
3、产品优势：注重产品品类的完善和扩张，产品品类丰富，产业链较为完整。拥有“黄金、铂金、钻石、白银、白玉、翡翠、珍珠、有色宝石”等八大类首饰产品较为完善的结构，并已将珊瑚、珐琅、高端K金镜架、工艺美术旅游纪念品、金镶玉、腕表等新门类纳入产品链系列，逐渐发展成为首饰行业产品门类齐全和具有规模优势的集团企业，以全面提高企业的抗风险能力和盈利能力。
4、人才优势：老凤祥在行业内拥有雄厚的人力资源优势：截至上半年，老凤祥拥有中国工艺美术大师8名、上海工艺美术大师16名、高级工艺美术师29名、高级技师38名。
5、营销网络优势：公司以品牌为引领，市场为导向，本着“立足上海、辐射全国、走向世界”的营销网络建设方向，始终把渠道拓展放在重要的位置，走“品牌联动”、“立体式经营”的新路，坚持自营银楼建设与合资公司、总经销、经销商、专卖店“五位一体”立体的营销模式。至2019年6月底，在全国的老凤祥银楼网点总数达到3589家，比2018年底净增68家。其中：老凤祥自营银楼和自营专柜160家、老凤祥银楼连锁专卖店1647家，老凤祥经销网点达到1763家，海外银楼19家。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司持续优化总经销及下属经销商、专卖店的三级管控的管理模式，落实门店管控，加强市场监管，提升老凤祥的辐射能力，至2019年6月底，老凤祥银楼网点数量比2018年底净增68家，销售网点累计达到3589家。多举措并举，积极主动争夺零售市场。截止到5月底，市内新增豫园分号，淮海路旗舰店和金海路银楼3家，既为上海豫园黄金珠宝核心商圈深度发展锦上添花，又为在市中心城区淮海路商业地标聚焦年轻和高端消费群体，创造珠宝时尚新体验，作出了有益的尝试。加强市场调研，准确把握不同层级消费者需求，实现产品全面升级。东莞生产基地全力提高自产比例和精品比重，研发了5G的手镯、吊坠和项链等产品，这些产品具备足金高成色高保值与K金款式时尚轻奢的优点，引起了客户的高度关注。提升“古法金”工艺，色泽、光泽、纹理都有了明显改善。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 28,105,030,188.00 | 25,249,152,634.31 | 11.31 |
| 营业成本 | 25,792,051,433.75 | 23,285,972,949.43 | 10.76 |
| 销售费用 | 488,536,321.54 | 427,477,481.85 | 14.28 |
| 管理费用 | 212,515,959.38 | 212,201,279.95 | 0.15 |
| 财务费用 | 124,051,000.19 | 116,898,277.46 | 6.12 |
| 研发费用 | 9,980,884.10 | 6,845,202.93 | 45.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,355,830,863.55 | 1,164,378,069.59 | 102.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,674,145.61 | -43,911,495.81 | -42.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 935,829,680.94 | 792,149,964.51 | 18.14 |
1．营业收入变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加2,855,877,553.69元，增加比例为11.31 %，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司珠宝首饰收入增加所致。2．营业成本变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加2,506,078,484.32元，增加比例为10.76%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司珠宝首饰收入增加，成本随收入增加而同步增加所致。3．销售费用变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加61,058,839.69元，增加比例为14.28 %，增加原因为：主要系本公司下属子公司工资及福利费、装修费、包装物等增加所致。4．管理费用变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加314,679.43元，增加比例为
0.15 %，增加原因为：主要系本公司及其下属子公司咨询中介费、仓储租赁费等增加所致。5．财务费用变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加7,152,722.73元，增加比例为6.12 %，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司借款增加导致利息支出增加所致。6．研发费用变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加3,135,681.17元，增加比例为45.81 %，增加原因为：下属子公司研发费用增加所致。7．经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加1,191,452,793.96元，增加比例为102.33 %，增加原因为：销售商品、提供劳务收到的现金增加幅度大于购买商品、接受劳务支付的现金增加幅度所致。8．投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数减少18,762,649.80元，减少比例为42.73%，减少原因为：投资所支付的现金增加幅度大于收回投资收到的现金增加幅度所致。9．筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2019年1-6月发生数比去年同期数增加143,679,716.43元，增加比例为18.14 %，增加原因为：取得借款收到的现金比去年同期增加所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 7,977,202,056.77 | 45.42 | 4,749,891,572.52 | 30.66 | 67.94 | 货币资金2019年6月末比年初数增加3,227,310,484.25元，增加比列为67.94%，增加原因为：主要系本公司下属子公司货币资金增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 197,567,990.58 | 1.12 | 110,125,167.71 | 0.71 | 79.40 | 交易性金融资产2019年6月末比年初数增加87,442,822.87元，增加比例为79.40%，增加原因为:主要系本公司购买了股票增加所致。 |
| 应收票据 | 0.00 | 344,100,000.00 | 2.22 | -100.00 | 应收票据2019年6月末比年初数减少344,100,000.00元，减少比例为100%，减少原因为:主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥珠宝有限公司银行承兑汇票到期承兑所致。 | |
| 应收账款 | 781,877,697.27 | 4.45 | 443,467,901.52 | 2.86 | 76.31 | 应收账款2019年6月末比年初数增加338,409,795.75元，增加比例为76.31%，增加原因为:主要系下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司应收账款增加，期末货款尚未回笼所致。 |
| 预付款项 | 54,707,711.35 | 0.31 | 31,426,302.77 | 0.20 | 74.08 | 预付账款2019年6月末数比年初数增加23,281,408.58元，增加比例为74.08%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海工艺美术有限公司以及本公司下属三级子公司上海老凤祥钻石加工中心有限公司等期末预付账 |
| 款增加所致。 | ||||||
| 在建工程 | 25,196,279.40 | 0.14 | 18,362,979.15 | 0.12 | 37.21 | 在建工程2019年6月末比年初数增加6,833,300.25元，增加比例为37.21%，增加原因为：主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司装修工程及中国第一铅笔泗洪木业有限公司期末在建工程增加所致。 |
| 预收账款 | 302,067,004.96 | 1.72 | 173,713,461.33 | 1.12 | 73.89 | 预收账款2019年6月末比年初数增加128,353,543.63元，增加比例为73.89%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末预收账款增加所致。 |
| 应交税费 | 320,128,670.49 | 1.82 | 174,965,276.80 | 1.13 | 82.97 | 应交税费2019年6月末比年初数增加145,163,393.69元，增加比例为82.97%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司及孙公司上海老凤祥银楼有限公司期末应交增值税增加所致。 |
| 其他综合收益 | 645,866.77 | 0.00 | 4,058,928.54 | 0.03 | -84.09 | 其他综合收益2019年6月末比年初数减少3,413,061.77元，减少比例为84.09%，增加原因为：主要系本公司下属三级子公司老凤祥珠宝(香港)有限公司其他综合收益减少所致。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
(1) 证券投资情况
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 持有数量 | 期末账面价值 | 占期末证券总投资比例 | 报告期损益 |
| （股） | （元） | （%） | （元） | ||||
| 1 | 股票 | 600837 | 海通证券 | 6900000 | 97,911,000.00 | 49.56 | 13,108,673.45 |
| 2 | 股票 | 600824 | 益民集团 | 7188052 | 27,961,522.28 | 14.15 | 3,953,428.60 |
| 3 | 股票 | 601328 | 交通银行 | 2500000 | 15,300,000.00 | 7.74 | 825,000.00 |
| 4 | 港股 | 02899 | 紫金矿业 | 4100000 | 11,432,941.03 | 5.79 | 699,935.50 |
| 5 | 股票 | 600628 | 新世界 | 1400000 | 10,164,000.00 | 5.14 | 1,288,000.00 |
| 6 | 股票 | 000688 | 国城矿业 | 880600 | 9,387,196.00 | 4.75 | -774,928.00 |
| 7 | 股票 | 600655 | 豫园股份 | 781000 | 6,396,390.00 | 3.24 | 616,990.00 |
| 8 | 基金 | 162501 | 德盛稳健 | 4501132 | 4,933,240.31 | 2.50 | 454,614.30 |
| 9 | 港股 | 01929 | 周大福 | 13252000 | 4,371,470.37 | 2.21 | 704,519.47 |
| 10 | 股票 | 601899 | 紫金矿业 | 1000000 | 3,770,000.00 | 1.91 | 430,000.00 |
| 期末持有的其他证券投资 | / | 5,940,230.59 | 3.01 | 561,736.70 | |||
| 报告期 | / | / | / | 0.00 |
| 已出售证券投资损益 | |||||||
| 合计 | / | / | / | / | 197,567,990.58 | 100% | 21,867,970.02 |
(2) 持有其他上市公司股权情况
| 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 期末持股比例（%） | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动（其他综合收益） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 600830 | 香溢融通 | 419,991.00 | <5 | 1,985,197.50 | 259,782.07 | 其他权益工具投资 | 法人股 | |
| 合计 | 419,991.00 | / | 1,985,197.50 | 259,782.07 | / | / |
2、 对外股权投资总体分析
(四) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(五) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.公司控股的二级子公司经营业绩情况
| 单位：万元 | ||||||||
| 二级子公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业收入增减率% | 利润总额 | 利润总额增减率% |
| 上海老凤祥有限公司 | 制造业 | 20,492 | 1,447,831 | 388,015 | 2,792,701 | 11.52 | 122,726 | 12.41 |
| 上海中铅文具有限公司 | 商贸 | 100 | 10,121 | 1,911 | 7,303 | 22.74 | 500 | 334.64 |
| 上海中铅贸易有限公司 | 商贸 | 50 | 458 | 188 | 88 | -4.49 | 14 | 27.17 |
| 上海工艺美术有限公司 | 制造业 | 10,000 | 103,426 | 74,759 | 139,433 | 46.29 | 7,781 | 120.11 |
| 中国第一铅笔有限公司 | 制造业 | 4,274 | 73,904 | 41,563 | 12,746 | -11.47 | 1,870 | -8.64 |
| 上海申嘉文教用品有限公司 | 制造业 | 337 | 10,790 | 7,091 | 106 | -5.49 | -132 | 29.89 |
| 中国第一铅 | 制 | 2,000 | 4,412 | 2,534 | 1,530 | -143 | 18.49 |
| 笔桦甸有限公司 | 造业 | -35.73 | ||||||
| 上海长城笔业有限公司 | 制造业 | 1,488 | 4,762 | 4,468 | 681 | -9.39 | - | -112.00 |
| 上海古雷马化轻有限公司 | 制造业 | 1,000 | 2,219 | 1,390 | 1,342 | -31.46 | -57 | -417.23 |
| 上海畅灵进出口有限公司 | 商贸 | 465 | 508 | 494 | 12 | 100.00 | 4 | 302.16 |
| 上海益凯物业有限公司 | 服务业 | 200 | 241 | 223 | 28 | 8.40 | 7 | 30.78 |
2. 公司控股的主要三、四级子公司（资产规模在5000万元以上）经营业绩情况
| 单位：万元 | ||||||||
| 三级子公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业收入增减率% | 利润总额 | 利润总额增减率% |
| 上海老凤祥银楼有限公司 | 商贸 | 3,000 | 224,159 | 115,426 | 2,143,110 | 12.94 | 43,568 | 41.09 |
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | 商贸 | 24,739 | 110,140 | -2,282 | 19,841 | 40.31 | -3,958 | -22.26 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 制造业 | 1,615 | 86,584 | 20,786 | 109,313 | 2.45 | 3,010 | 12.05 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 制造业 | 1,500 | 80,000 | 18,533 | 134,574 | -63.10 | 3,770 | 78.52 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 制造业 | 3,500 | 75,654 | 25,690 | 90,535 | 19.76 | 9,858 | 8.99 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 制造业 | 3,000 | 66,506 | 12,884 | 16,288 | 15.96 | 2,457 | 9.71 |
| 上海老凤祥典当有限公司 | 服务业 | 5,000 | 17,299 | 6,724 | 1,410 | -6.00 | 201 | -62.90 |
| 上海老凤祥型材礼品配套有限公司 | 制造业 | 200 | 17,053 | 11,922 | 110,537 | 54.34 | 4,944 | 86.07 |
| 老凤祥东莞珠宝首饰有限公司 | 制造业 | 3,000 | 11,170 | 8,384 | 8,710 | 5.29 | 2,722 | 3.10 |
| 老凤祥珠宝加拿大有限公司 | 商贸 | - | 10,556 | -2,714 | 440 | 173.49 | -312 | 18.67 |
| 老凤祥河南首饰有限公司 | 商贸 | 1,500 | 9,754 | 8,685 | 211,667 | 11.47 | 3,582 | 23.31 |
| 上海老凤祥首饰银楼有限公司 | 商贸 | 500 | 9,726 | 3,817 | 20,324 | 30.94 | 1,298 | 304.30 |
| 上海三星文教实业公司 | 制造业 | 500 | 9,636 | -132 | 375 | -37.46 | -16 | -109.98 |
| 老凤祥（山东）首饰有限公司 | 商贸 | 2,500 | 9,490 | 7,470 | 195,680 | 27.79 | 3,187 | 36.31 |
| 中国第一铅笔泗洪有限公司 | 制造业 | 2,000 | 8,615 | 7,713 | 4,553 | -5.38 | 576 | -18.47 |
| 上海老凤祥旅游产品有限公司 | 制造业 | 1,103 | 7,842 | 6,099 | 5,944 | 21.83 | 1,873 | 18.72 |
| 老凤祥(重庆)首饰有限公司 | 商贸 | 2,500 | 7,156 | 3,979 | 23,212 | 5.60 | 1,145 | 47.71 |
| 上海老凤祥玉石象牙雕刻有限公司 | 制造业 | 1,790 | 7,084 | 5,363 | 7,055 | 258.87 | 401 | 158.91 |
| 中国第一铅笔泗洪木业有限公司 | 制造业 | 1,500 | 6,296 | 309 | 3,205 | 9.10 | -145 | -292.63 |
| 老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司 | 制造业 | 5,000 | 5,702 | 5,839 | 8,359 | 28.15 | 599 | 97.55 |
| 余姚上海老凤祥银楼有限公司 | 商贸 | 150 | 5,292 | 700 | 2,943 | -27.94 | 56 | -38.99 |
(六) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观环境及政策对行业的影响。
2019年首饰珠宝行业仍将面临世界政治经济跌宕起伏、贸易保护主义、单边主义明显抬头和我国经济下行压力加重、人口红利弱化、消费升级趋难的深刻影响，黄金珠宝市场结构性调整在所难免，整体上看仍处在缓慢回暖之中，品牌和企业间的融合、兼并在未来一段时间内将长期存在。宏观层面改革转型和减税降费能否达到预期，消费人群和消费意愿的变化等都会给公司业绩增长带来不确定性。若国际贸易冲突延续，将对公司进出口业务产生影响。
2、金价与汇率波动风险。
公司目前销售占比最大的仍然是素金类产品。2019年世界金融和贸易风险仍处于易发期，黄金和汇率的走势，存在较大的不确定性。老凤祥作为一个已有3589家销售网点并正在向国际市场拓展的上市公司，金价和汇率的大幅波动风险会在一定程度上影响公司的经营。
3、存货管理风险。
公司存货主要为黄金、铂金、白银、钻石、翡翠、白玉等原材料，以及镶嵌首饰、贵金属首饰等库存商品。若国际金价格出现大幅波动，将对公司黄金原料及其相关产品带来存货管理上的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年6月28日 | 决议登载于上交所网站（http://www.sse.com.cn） 临2019-011公告 | 2019年6月29日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 黄浦区国资委 | 黄浦区国资委关于2010年重大资产重组 | 黄浦区国资委作了未设置期限的兜底承诺 | 否 | 是 |
承诺的详细内容请参见2012 年4月26 日披露的公司2011年年度报告[十、重要事项-(七) 承诺事项履行情况]，截至报告期末，上述承诺仍在有效期内，且黄浦区国资委未发生违背承诺的情形。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 477,783.69 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 477,783.69 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 477,783.69 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 68.94 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 455,983.69 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 131,282.19 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 587,265.88 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用 √不适用
2. 报告期内精准扶贫概要
□适用 √不适用
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 121 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 75 |
| 8.社会扶贫 | |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 46 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于2017年修订并发布《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、 《企业会计准则第 37号—金融工具列报》等四项金融工具相关会计准则（以下 简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。本公司自2019年1月1日起执行以上新金融工具准则，并按照财政部规定对期初数进行了调整。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 39,584 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 | 0 | 220,171,793 | 42.09 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| Golden China Master Fund | 0 | 15,593,813 | 2.98 | 0 | 未知 | 未知 | |
| GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND | 0 | 10,121,529 | 1.93 | 0 | 未知 | 未知 | |
| GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED | -2,043,993 | 6,537,776 | 1.25 | 0 | 未知 | 未知 | |
| SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.) LIMITED | -47,164 | 5,938,099 | 1.14 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 招商证券香港有限公司 | 46,200 | 5,350,776 | 1.02 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 中国农业银行股份有限公司－安信消费医药主题股票型证券投资基金 | 70,800 | 4,480,901 | 0.86 | 0 | 未知 | 未知 |
| -880,000 | 3,800,000 | 0.73 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| NORGES BANK | 0 | 3,669,541 | 0.70 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 1,581,736 | 3,662,641 | 0.70 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 | 220,171,793 | 人民币普通股 | 220,171,793 | |||||
| Golden China Master Fund | 15,593,813 | 境内上市外资股 | 15,593,813 | |||||
| GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND | 10,121,529 | 境内上市外资股 | 10,121,529 | |||||
| GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED | 6,537,776 | 境内上市外资股 | 6,537,776 | |||||
| SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.) LIMITED | 5,938,099 | 境内上市外资股 | 5,938,099 | |||||
| 招商证券香港有限公司 | 5,350,776 | 境内上市外资股 | 5,350,776 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－安信消费医药主题股票型证券投资基金 | 4,480,901 | 人民币普通股 | 4,480,901 | |||||
| 3,800,000 | 人民币普通股 | 3,800,000 | |
| NORGES BANK | 3,669,541 | 境内上市外资股 | 3,669,541 |
| 香港中央结算有限公司 | 3,662,641 | 人民币普通股 | 3,662,641 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，上海市黄浦区国有资产监督管理委员会与其他9名股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除Golden China Master Fund与GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND为一致行动关系外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李军 | 非独立董事 | 选举 |
| 朱黎庭 | 非独立董事 | 选举 |
| 陈智海 | 独立董事 | 选举 |
| 章周铭 | 监事、监事长 | 选举 |
6 一
√适用 □不适用
上述事项详见公司在上交所网站www.sse.com.cn上公开披露的临2019-003、临2019-004、临2019-011、临2019-013公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2019年6月30日
编制单位: 老凤祥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 7,977,202,056.77 | 4,749,891,572.52 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 197,567,990.58 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 110,125,167.71 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 344,100,000.00 | ||
| 应收账款 | 781,877,697.27 | 443,467,901.52 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 54,707,711.35 | 31,426,302.77 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 45,384,572.58 | 36,358,775.19 | |
| 其中：应收利息 | 4,505,887.42 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 7,652,620,685.98 | 8,900,851,357.71 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 642,180.20 | 611,521.72 | |
| 流动资产合计 | 16,710,002,894.73 | 14,616,832,599.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 5,090,542.50 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 1,985,197.50 | ||
| 其他非流动金融资产 | 8,859,557.80 | ||
| 投资性房地产 | 241,782,367.24 | 250,422,141.03 | |
| 固定资产 | 335,596,074.23 | 346,366,436.46 | |
| 在建工程 | 25,196,279.40 | 18,362,979.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 94,687,034.73 | 98,067,334.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 47,833,133.05 | 57,618,612.56 | |
| 递延所得税资产 | 98,594,014.50 | 93,468,915.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 854,533,658.45 | 869,396,962.07 | |
| 资产总计 | 17,564,536,553.18 | 15,486,229,561.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,658,677,900.00 | 4,678,215,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,107,992,384.61 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 996,292,224.12 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 614,419,560.54 | 628,573,081.35 | |
| 预收款项 | 302,067,004.96 | 173,713,461.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,420,102.98 | 5,087,351.06 | |
| 应交税费 | 320,128,670.49 | 174,965,276.80 | |
| 其他应付款 | 365,160,077.75 | 332,757,266.23 | |
| 其中：应付利息 | 13,270,043.65 | 19,206,226.46 | |
| 应付股利 | 1,251,479.63 | 21,480.16 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 8,373,865,701.33 | 6,989,603,660.89 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,030,853,436.85 | 1,029,480,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 40,954,994.65 | 42,273,429.92 | |
| 递延所得税负债 | 41,644,120.37 | 40,205,567.16 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,113,452,551.87 | 1,111,958,997.08 | |
| 负债合计 | 9,487,318,253.20 | 8,101,562,657.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 523,117,764.00 | 523,117,764.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 511,655,945.29 | 511,655,945.29 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 645,866.77 | 4,058,928.54 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 335,262,880.82 | 335,262,880.82 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 5,559,347,425.08 | 4,817,264,505.65 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,930,029,881.96 | 6,191,360,024.30 | |
| 少数股东权益 | 1,147,188,418.02 | 1,193,306,878.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,077,218,299.98 | 7,384,666,903.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 17,564,536,553.18 | 15,486,229,561.21 |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
母公司资产负债表
2019年6月30日编制单位:老凤祥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,445,764,251.06 | 1,528,741,433.20 | |
| 交易性金融资产 | 128,013,538.28 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 49,533,189.68 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,653,946.20 | 732,385.40 | |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 101,072.16 | 114,752.18 | |
| 其他应收款 | 197,698,771.76 | 196,368,771.76 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,773,231,579.46 | 1,775,490,532.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 12,434,169.20 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 | |
| 其他权益工具投资 | 12,376,661.20 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,133,588.43 | ||
| 投资性房地产 | 122,208,747.47 | 124,787,143.97 | |
| 固定资产 | 12,212,364.12 | 12,703,489.91 | |
| 在建工程 | 700,642.43 | 467,095.27 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 449,685.54 | 572,327.05 | |
| 递延所得税资产 | 6,675,966.52 | 10,276,708.96 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,205,211,525.95 | 1,210,694,804.60 | |
| 资产总计 | 2,978,443,105.41 | 2,986,185,336.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,191,116.31 | 1,191,116.31 | |
| 预收款项 | 3,627,821.94 | 3,477,156.35 | |
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 3,061,485.12 | 20,867,696.92 | |
| 其他应付款 | 10,721,312.48 | 21,105,847.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 21,480.16 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 18,601,735.85 | 46,641,817.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 269,020.11 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 269,020.11 | ||
| 负债合计 | 18,870,755.96 | 46,641,817.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 523,117,764.00 | 523,117,764.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 778,457,847.28 | 778,457,847.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 286,293,574.92 | 286,293,574.92 | |
| 未分配利润 | 1,371,703,163.25 | 1,351,674,333.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,959,572,349.45 | 2,939,543,519.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,978,443,105.41 | 2,986,185,336.82 |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
合并利润表
2019年1—6月编制单位:老凤祥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 28,105,030,188.00 | 25,249,152,634.31 | |
| 其中：营业收入 | 28,105,030,188.00 | 25,249,152,634.31 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 26,726,011,530.28 | 24,142,230,832.44 |
| 其中：营业成本 | 25,792,051,433.75 | 23,285,972,949.43 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 98,875,931.32 | 92,835,640.82 | |
| 销售费用 | 488,536,321.54 | 427,477,481.85 | |
| 管理费用 | 212,515,959.38 | 212,201,279.95 | |
| 研发费用 | 9,980,884.10 | 6,845,202.93 | |
| 财务费用 | 124,051,000.19 | 116,898,277.46 | |
| 其中：利息费用 | 106,429,598.31 | 121,712,946.85 | |
| 利息收入 | 28,349,585.11 | 25,474,857.82 | |
| 加：其他收益 | 7,172,302.39 | 2,994,104.39 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -31,445,864.47 | 17,698,240.15 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -43,102,331.01 | 2,429,598.97 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,749,827.11 | -14,967,422.40 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 6,986,218.67 | 49,192.27 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,294,879,156.19 | 1,115,125,515.25 | |
| 加：营业外收入 | 17,616,111.32 | 19,563,929.44 | |
| 减：营业外支出 | 2,460,993.16 | 562,285.63 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,310,034,274.35 | 1,134,127,159.06 | |
| 减：所得税费用 | 336,932,547.92 | 282,770,588.37 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 973,101,726.43 | 851,356,570.69 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 973,101,726.43 | 851,356,570.69 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 739,115,032.04 | 649,887,683.64 |
| （净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 233,986,694.39 | 201,468,887.05 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -6,648,628.38 | -20,119,776.36 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,413,061.77 | -20,679,842.23 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -3,413,061.77 | -20,679,842.23 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -20,859,538.69 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 259,782.07 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | -3,672,843.84 | 179,696.46 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -3,235,566.61 | 560,065.87 | |
| 七、综合收益总额 | 966,453,098.05 | 831,236,794.33 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 735,701,970.27 | 629,207,841.41 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 230,751,127.78 | 202,028,952.92 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.4129 | 1.2423 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.4129 | 1.2423 |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
母公司利润表2019年1—6月
编制单位:老凤祥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 14,800,771.59 | 14,332,824.78 | |
| 减：营业成本 | 3,256,441.53 | 3,180,895.16 | |
| 税金及附加 | 2,018,249.44 | 1,989,224.26 | |
| 销售费用 | 80,000.00 | ||
| 管理费用 | 7,232,697.55 | 8,788,611.45 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -9,122,975.64 | -10,344,725.04 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 9,154,236.70 | 10,369,943.31 | |
| 加：其他收益 | 306,540.43 | 145,560.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,157,794.54 | 771,815.99 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 14,522,684.65 | -12,158,450.38 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -118,503.20 | -684,342.54 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 135,478.00 | 45,670.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,340,353.13 | (1,160,927.98) | |
| 加：营业外收入 | 164,049.00 | ||
| 减：营业外支出 | 1,710,115.62 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25,630,237.51 | (996,878.98) | |
| 减：所得税费用 | 6,407,256.46 | -283,353.77 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,222,981.05 | (713,525.21) | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,222,981.05 | (713,525.21) | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他 |
| 综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 19,222,981.05 | (713,525.21) | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
合并现金流量表
2019年1—6月
编制单位:老凤祥股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 31,256,501,572.93 | 28,614,835,002.43 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现 |
| 金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 22,111,095.22 | 29,323,624.16 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 178,609,274.57 | 218,673,235.18 | |
| 经营活动现金流入小计 | 31,457,221,942.72 | 28,862,831,861.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 27,663,667,908.20 | 26,355,768,035.91 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 304,252,196.51 | 293,433,331.68 | |
| 支付的各项税费 | 857,509,355.79 | 665,203,872.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 275,961,618.67 | 384,048,551.77 | |
| 经营活动现金流出小计 | 29,101,391,079.17 | 27,698,453,792.18 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,355,830,863.55 | 1,164,378,069.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 858,191,563.69 | 510,048,170.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,223,486.53 | 17,688,600.74 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,570,160.06 | 256,795.99 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 871,985,210.28 | 527,993,566.73 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,446,791.54 | 15,811,659.76 | |
| 投资支付的现金 | 922,212,564.35 | 556,093,402.78 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 934,659,355.89 | 571,905,062.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,674,145.61 | -43,911,495.81 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,560,000,000.00 | 3,279,294,976.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,560,000,000.00 | 3,279,294,976.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,234,163,663.14 | 2,175,982,610.73 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 390,006,655.92 | 311,162,400.76 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 251,174,256.52 | 193,989,786.26 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,624,170,319.06 | 2,487,145,011.49 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 935,829,680.94 | 792,149,964.51 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,044,670.90 | -6,649,262.88 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,227,941,727.98 | 1,905,967,275.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,739,571,656.16 | 4,352,952,622.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,967,513,384.14 | 6,258,919,898.40 |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
母公司现金流量表
2019年1—6月编制单位:老凤祥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | 737,329.87 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 995,824,761.13 | 1,988,696,615.32 | |
| 经营活动现金流入小计 | 996,562,091.00 | 1,988,696,615.32 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,716,400.21 | 3,076,481.71 | |
| 支付的各项税费 | 25,390,402.76 | 22,765,221.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 987,539,695.72 | 1,981,025,986.03 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,016,646,498.69 | 2,006,867,689.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,084,407.69 | -18,171,073.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 8,191,563.69 | 9,548,170.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,156,549.11 | 761,281.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 135,478.00 | 247,049.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 9,483,590.80 | 10,556,500.16 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 242,288.54 | 12,841.88 | |
| 投资支付的现金 | 72,150,439.35 | 46,049,142.78 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 72,392,727.89 | 46,061,984.66 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,909,137.09 | -35,505,484.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 16,362.64 | -135,157.95 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -82,977,182.14 | -53,811,716.19 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,528,741,433.20 | 1,231,878,266.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,445,764,251.06 | 1,178,066,549.96 |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
合并所有者权益变动表
2019年1—6月编制单位:老凤祥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 523,117,764.00 | 511,655,945.29 | 4,058,928.54 | 335,262,880.82 | 4,817,264,505.65 | 6,191,360,024.30 | 1,193,306,878.94 | 7,384,666,903.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 2,967,887.39 | 2,967,887.39 | 609,450.49 | 3,577,337.88 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
| 一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 523,117,764.00 | 511,655,945.29 | 4,058,928.54 | 335,262,880.82 | 4,820,232,393.04 | 6,194,327,911.69 | 1,193,916,329.43 | 7,388,244,241.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,413,061.77 | 739,115,032.04 | 735,701,970.27 | -46,727,911.41 | 688,974,058.86 |
| （一）综合收益总额 | -3,413,061.77 | 739,115,032.04 | 735,701,970.27 | 230,751,127.78 | 966,453,098.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 |
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -277,479,039.19 | -277,479,039.19 | |||||||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -277,479,039.19 | -277,479,039.19 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部 |
| 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 |
| 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专 |
| 项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 523,117,764.00 | 511,655,945.29 | 645,866.77 | 335,262,880.82 | 5,559,347,425.08 | 6,930,029,881.96 | 1,147,188,418.02 | 8,077,218,299.98 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 523,117,764.00 | 511,181,760.31 | 75,851,232.24 | 335,262,880.82 | 4,161,999,127.73 | 5,607,412,765.10 | 1,106,230,115.37 | 6,713,642,880.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 523,117,764.00 | 511,181,760.31 | 75,851,232.24 | 335,262,880.82 | 4,161,999,127.73 | 5,607,412,765.10 | 1,106,230,115.37 | 6,713,642,880.47 |
| 余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 39,094,156.25 | -20,679,842.23 | 649,887,683.64 | 668,301,997.66 | -51,932,184.64 | 616,369,813.02 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -20,679,842.23 | 649,887,683.64 | 629,207,841.41 | 142,057,601.62 | 771,265,443.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入 | 39,094,156.25 | 39,094,156.25 | 39,094,156.25 |
| 和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入 |
| 所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 39,094,156.25 | 39,094,156.25 | 39,094,156.25 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -193,989,786.26 | -193,989,786.26 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所 | -193,989,786.26 | -193,989,786.26 |
| 有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其 |
| 他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 523,117,764.00 | 550,275,916.56 | 55,171,390.01 | 335,262,880.82 | 4,811,886,811.37 | 6,275,714,762.76 | 1,054,297,930.73 | 7,330,012,693.49 |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
母公司所有者权益变动表2019年1—6月编制单位:老凤祥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 523,117,764.00 | 778,457,847.28 | 286,293,574.92 | 1,351,674,333.59 | 2,939,543,519.79 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 805,848.61 | 805,848.61 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 523,117,764.00 | 778,457,847.28 | 286,293,574.92 | 1,352,480,182.20 | 2,940,349,368.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 19,222 | 19,222 | |||||||||
| 少以“－”号填列） | ,981.05 | ,981.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,222,981.05 | 19,222,981.05 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 523,117 | 778,45 | 286,29 | 1,371, | 2,959, |
| ,764.00 | 7,847.28 | 3,574.92 | 703,163.25 | 572,349.45 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 523,117,764.00 | 778,457,847.28 | 135,406,278.76 | 286,293,574.92 | 845,300,036.86 | 2,568,575,501.82 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 523,117,764.00 | 778,457,847.28 | 135,406,278.76 | 286,293,574.92 | 845,300,036.86 | 2,568,575,501.82 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,369,857.05 | 15,268,880.76 | -100,976.29 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,369,857.05 | 15,268,880.76 | -100,976.29 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 523,117,764.00 | 778,457,847.28 | 120,036,421.71 | 286,293,574.92 | 860,568,917.62 | 2,568,474,525.53 |
法定代表人：石力华 主管会计工作负责人：黄骅 会计机构负责人：朱晓雯
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
| 老凤祥股份有限公司(以下简称“本公司”) 原名中国第一铅笔股份有限公司，为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年经上海市人民政府经济委员会沪经企(1992)277号文和上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(92)第493号文批准设立。2009年7月30日更名为老凤祥股份有限公司，取得由上海市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为9131000060720072X4号《营业执照》。 |
| 本公司注册地址为上海市黄浦区南京西路190号四层、五层。本公司经营范围为生产经营金银制品、珠宝、钻石与相关产品及设备，工艺美术品（文物法规定的除外）、旅游工艺品与相关产品及原料，文教用品与相关原料及设备；从事上述商品的批发、零售、佣金代理（拍卖除外）及进出口业务；物业管理；自有房产租赁；典当、拍卖（只限已批准的子公司经营）；以独资、合资、合作经营形式投资兴办鼓励类、允许类企业。（涉及专项规定、质检、安检管理等要求的，需按照国家有关规定取得相应许可后开展经营业务）【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 本财务报告的批准报出日：2019年 8 月 26 日。 |
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
| 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 |
| 本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。 |
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下的企业合并
| 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。 |
| 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 |
| 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 |
| 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 |
2.非同一控制下的企业合并
| 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 |
| 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 |
| 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 |
3.因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
| 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 |
| 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 |
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
| 1.合并范围 |
| 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 |
| 2.控制的依据 |
| 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 |
| 3.决策者和代理人 |
| 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 |
| 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之 |
| 间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 |
| 4.投资性主体 |
| 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 |
| 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 |
| 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。 |
| 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 |
| 5.合并程序 |
| 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 |
| 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 |
| 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 |
| 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 |
| 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 |
| 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 |
| 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 |
| 6.特殊交易会计处理 |
| (1) 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 |
| 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 |
| (2) 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 |
| 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 |
| (3) 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 |
| 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 |
| (4) 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理 |
| 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 |
| 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： |
| 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 |
| 7.现金及现金等价物的确定标准 |
| 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 |
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
| 1． 外币业务 |
| 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 |
| 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 |
| 2． 外币财务报表的折算 |
| 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 |
10. 金融工具
√适用 □不适用
| 1．金融工具的确认和终止确认 |
| 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 |
| 对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 |
| 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 |
| 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 |
| 2．金融资产的分类 |
| 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 |
| 1）以摊余成本计量的金融资产 |
| 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 |
| 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） |
| 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 |
| 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 |
| 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 |
| 3．金融负债的分类 |
| 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 |
| 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 |
4.金融工具的重分类
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。
| 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。 |
| 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 |
| 5.金融工具的计量 |
| 1）初始计量 |
| 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 |
| 2）后续计量 |
| 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 |
| 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 |
| 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定： 1）扣除已偿还的本金。 2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。 3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 |
| 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本 |
6.金融工具的减值
公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。1）减值项目
| 1）减值项目 |
| 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： （1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （2）租赁应收款。 （3）贷款承诺和财务担保合同。 |
| 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。 |
| 2）减值准备的确认和计量 |
| 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： |
| 2）减值准备的确认和计量（续） |
| 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 |
| 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 |
| 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 |
| 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 |
| 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 |
| 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。 |
| 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： （1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 （5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 |
| 3）信用风险显著增加 |
| 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。 |
| 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 |
| 4）应收票据及应收账款减值 |
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
| 5）其他应收款减值 |
| 按照6. 2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 |
7.利得和损失
| 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一： 1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 |
| 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。 |
| 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 |
| 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益； 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用 |
| 风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 |
| 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 |
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
8.报表列示
| 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 |
| 本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 |
| 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 |
| 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。 |
| 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。 |
9.权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
| 1． 存货的类别 |
| 存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、物资采购、委托加工物资、包装物和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 |
| 2． 发出存货的计价方法 |
| 原材料按实际成本入账，原材料（除克拉钻、玉石、翡翠等） 领用发出采用加权平均法；克拉钻、玉石、翡翠等采用个别计价法。库存商品发出时金银饰品和笔类产品采用加权平均法，珠宝等镶嵌类饰品及翡翠玉石类饰品采用个别计价法。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。 |
| 3． 确定不同类别存货可变现净值的依据 |
| 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 |
| 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 |
| 需要经过加工的材料存货，当其生产的产成品的可变现净值高于成本时，按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 |
| 产成品及用于出售的材料可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额。 |
| 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 |
| 4． 存货的盘存制度 |
| 存货盘存制度采用永续盘存制。 |
| 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法 |
| 低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。 |
| 包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 |
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
| 1．划分为持有待售资产的条件 |
| 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： 1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2） 出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 |
| 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 |
| 2． 持有待售的非流动资产或处置组的计量 |
| 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费 |
| 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 |
| 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 |
| 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 |
| 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 |
| 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 |
| 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 |
| 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 |
| 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 |
| 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 |
| 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 |
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
| 1． 共同控制、重大影响的判断标准 |
| 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。 |
| 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 |
| 2． 初始投资成本确定 |
| 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 |
| 3． 后续计量及损益确认方法 |
| （1） 成本法后续计量 |
| 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 |
| （2） 权益法后续计量 |
| 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 |
| 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 |
| 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 |
| 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 |
| （3） 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 |
| 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 |
| （4） 处置部分股权的处理 |
| 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 |
| 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 |
| （5） 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 |
| 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 |
| （6） 处置长期股权投资的处理 |
| 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 |
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
| 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 | |||
| 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： | |||
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧(摊销)率（%） |
| 建筑物 | 8-50年 | 5% | 1.9%至11.875% |
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 5-50年 | 5%-10% | 1.9%至18% |
| 机器设备 | 直线法 | 3-22年 | 4%-10% | 4.32%至31.67% |
| 运输工具 | 直线法 | 4-15年 | 5%-10% | 6.33%至23.75% |
| 办公设备 | 直线法 | 2-20年 | 5%-10% | 4.75%至47.5% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
24. 借款费用
√适用 □不适用
| 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 |
| 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 |
| 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 |
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
| 无形资产包括土地使用权、软件、专利权、著作权等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 |
| 土地使用权按使用年限40-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件按受益年限2.75-10年平均摊销。专利权按法律规定的有效年限20年平均摊销。著作权按合资经营合同约定期限平均摊销。 |
| 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
| 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 |
| 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 |
| 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 |
| 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 |
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
| 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 | ||
| 长期待摊费用性质 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费 | 按预计受益期间分期平均摊销 | 2.5-10年 |
| 租金 | 按照租赁期限平均摊销 | 5-20年 |
| 其他 | 按预计受益期间分期平均摊销 | 2-5年 |
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
| 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 |
| 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 |
| 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 |
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
| 1． 设定提存计划 |
| 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 |
| 2． 设定受益计划 |
| 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 |
| 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 |
| 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 |
| 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 |
| 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 |
| 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 |
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
| 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 |
| 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 |
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
| 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 |
| 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 |
| 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 |
32. 预计负债
√适用 □不适用
| 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 |
| 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 |
| 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 |
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
| 1． 股份支付的种类 |
| 根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。 |
| 2． 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 |
| 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 |
| 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 |
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
□适用 √不适用
37. 政府补助
√适用 □不适用
| 1． 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 |
| 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 |
| 2． 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 |
| 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 |
| 3．同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 |
| 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 |
| 4． 政府补助在利润表中的核算 |
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
| 5． 政府补助退回的处理 |
| 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 |
| 6． 政策性优惠贷款贴息的处理 |
| 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理： |
| 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 |
| 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 |
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
| 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 |
| 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 |
| 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 |
39. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 1.执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计 准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号—— 金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。 修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的 金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不 一致的，应 |
| 当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据 与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将 因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益 和其他综合收益，执行上述准则的主要影响如下： | ||
| （1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交 易性金融资产（负债）”。 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：减少 110,125,167.71 元 交易性金融资产：增加110,125,167.71 元；以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债：减少 996,292,224.12 元 交易性金融负债：增加996,292,224.12元。 | |
| （2）因报表项目名称变更，将“可供出售金融资产”变更为“其他权益工具投资”和“其他非流动金融资产”。 | 可供出售金融资产：减少 5,090,542.50元 ，其他权益工具投资：增加1,541,182.50元，其他非流动金融资产：增加8,319,143.84元。 | |
| （3）因执行新会计准则，调整“递延所得税负债”和“未分配利润”科目。 | 递延所得税负债：增加1,192,445.96 元 ，未分配利润：增加 2,967,887.39元。 | |
| 2.执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务 报表格式的通知》 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： | ||
| 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收 票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账 款”拆分为“应 | “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”， “应收票据”本期金额 0.00 元，上期金额 344,100,000.00 |
| 付票据”和“应付账款”列示；比较 数据相应调整。 | 元；“应收账款”本期金额 781,877,697.27 元，上期金额 443,467,901.52 元； “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”， “应付票据”本期金额 0.00 元， 上期金额 0.00 元；“应付账款”本期金额 614,419,560.54 元，上期金额 628,573,081.35 元。 | |
| 3.执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财会〔2019〕 8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行， 对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币 性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本 准则的规定进行追溯调整。 | 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 | |
| 4.执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重 组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前 发生的债务 | 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,749,891,572.52 | 4,749,891,572.52 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 110,125,167.71 | 110,125,167.71 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 110,125,167.71 | -110,125,167.71 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 344,100,000.00 | 344,100,000.00 | |
| 应收账款 | 443,467,901.52 | 443,467,901.52 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 31,426,302.77 | 31,426,302.77 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 36,358,775.19 | 36,358,775.19 | |
| 其中：应收利息 | 4,505,887.42 | 4,505,887.42 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 8,900,851,357.71 | 8,900,851,357.71 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 611,521.72 | 611,521.72 | |
| 流动资产合计 | 14,616,832,599.14 | 14,616,832,599.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 5,090,542.50 | -5,090,542.50 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 1,541,182.50 | 1,541,182.50 | |
| 其他非流动金融资产 | 8,319,143.84 | 8,319,143.84 | |
| 投资性房地产 | 250,422,141.03 | 250,422,141.03 | |
| 固定资产 | 346,366,436.46 | 346,366,436.46 | |
| 在建工程 | 18,362,979.15 | 18,362,979.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 98,067,334.50 | 98,067,334.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 57,618,612.56 | 57,618,612.56 | |
| 递延所得税资产 | 93,468,915.87 | 93,468,915.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 869,396,962.07 | 874,166,745.91 | 4,769,783.84 |
| 资产总计 | 15,486,229,561.21 | 15,490,999,345.05 | 4,769,783.84 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 4,678,215,000.00 | 4,678,215,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 996,292,224.12 | 996,292,224.12 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 996,292,224.12 | -996,292,224.12 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 628,573,081.35 | 628,573,081.35 | |
| 预收款项 | 173,713,461.33 | 173,713,461.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,087,351.06 | 5,087,351.06 | |
| 应交税费 | 174,965,276.80 | 174,965,276.80 | |
| 其他应付款 | 332,757,266.23 | 332,757,266.23 | |
| 其中：应付利息 | 19,206,226.46 | 19,206,226.46 | |
| 应付股利 | 21,480.16 | 21,480.16 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 6,989,603,660.89 | 6,989,603,660.89 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,029,480,000.00 | 1,029,480,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 42,273,429.92 | 42,273,429.92 | |
| 递延所得税负债 | 40,205,567.16 | 41,398,013.12 | 1,192,445.96 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,111,958,997.08 | 1,113,151,443.04 | 1,192,445.96 |
| 负债合计 | 8,101,562,657.97 | 8,102,755,103.93 | 1,192,445.96 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 523,117,764.00 | 523,117,764.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 511,655,945.29 | 511,655,945.29 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 4,058,928.54 | 4,058,928.54 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 335,262,880.82 | 335,262,880.82 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,817,264,505.65 | 4,820,232,393.04 | 2,967,887.39 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,191,360,024.30 | 6,194,327,911.69 | 2,967,887.39 |
| 少数股东权益 | 1,193,306,878.94 | 1,193,916,329.43 | 609,450.49 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,384,666,903.24 | 7,388,244,241.12 | 3,577,337.88 |
| 负债和所有者 | 15,486,229,561.21 | 15,490,999,345.05 | 4,769,783.84 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
按照新金融工具准则的衔接规定要求，原金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致 的，本公司对相应科目的本年年初余额进行追溯调整。
1. 将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交易性金融资产（负债）”。
2. 将“可供出售金融资产”变更为“其他权益工具投资”和“其他非流动金融资产”。
3. 调整“递延所得税负债”和“未分配利润”科目。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
权益（或股东权益）总计项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,528,741,433.20 | 1,528,741,433.20 | |
| 交易性金融资产 | 49,533,189.68 | 49,533,189.68 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 49,533,189.68 | -49,533,189.68 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 732,385.40 | 732,385.40 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 114,752.18 | 114,752.18 | |
| 其他应收款 | 196,368,771.76 | 196,368,771.76 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,775,490,532.22 | 1,775,490,532.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 12,434,169.20 | -12,434,169.20 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 | |
| 其他权益工具投资 | 12,376,661.20 | 12,376,661.20 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,131,972.81 | 1,131,972.81 | |
| 投资性房地产 | 124,787,143.97 | 124,787,143.97 | |
| 固定资产 | 12,703,489.91 | 12,703,489.91 | |
| 在建工程 | 467,095.27 | 467,095.27 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 572,327.05 | 572,327.05 | |
| 递延所得税资产 | 10,276,708.96 | 10,276,708.96 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,210,694,804.60 | 1,211,769,269.41 | 1,074,464.81 |
| 资产总计 | 2,986,185,336.82 | 2,987,259,801.63 | 1,074,464.81 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,191,116.31 | 1,191,116.31 | |
| 预收款项 | 3,477,156.35 | 3,477,156.35 | |
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 20,867,696.92 | 20,867,696.92 | |
| 其他应付款 | 21,105,847.45 | 21,105,847.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 21,480.16 | 21,480.16 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 46,641,817.03 | 46,641,817.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 268,616.20 | 268,616.20 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 268,616.20 | 268,616.20 | |
| 负债合计 | 46,641,817.03 | 46,910,433.23 | 268,616.20 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 523,117,764.00 | 523,117,764.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 778,457,847.28 | 778,457,847.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 286,293,574.92 | 286,293,574.92 | |
| 未分配利润 | 1,351,674,333.59 | 1,352,480,182.20 | 805,848.61 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,939,543,519.79 | 2,940,349,368.40 | 805,848.61 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,986,185,336.82 | 2,987,259,801.63 | 1,074,464.81 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
按照新金融工具准则的衔接规定要求，原金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致 的，本公司对相应科目的本年年初余额进行追溯调整。
1. 将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类至“交易性金融资产”。
2. 将“可供出售金融资产”变更为“其他权益工具投资”和“其他非流动金融资产”。
3. 调整“递延所得税负债”和“未分配利润”科目。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) | 16%、13%、11%、10%、9%、6%、5%及3% |
| 消费税 | 应纳税销售额 | 5%及10% |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳增值税、消费税额 | 1%、5%及7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 26%、25%、20%、16.5%、及15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海古雷马化轻有限公司 | 20% |
| 上海中铅贸易有限公司 | 20% |
| 上海益凯物业有限公司 | 20% |
| 上海畅灵进出口有限公司 | 20% |
| 上海三星文教实业有限公司 | 20% |
| 上海月浦制笔零件有限公司 | 20% |
| 上海老凤祥虹口银楼有限公司 | 20% |
| 上海钻交所龙华加工区有限公司 | 20% |
| 诸暨老凤祥银楼有限公司 | 20% |
| 上海老凤祥南汇银楼有限公司 | 20% |
| 上海老凤祥奉贤银楼有限公司 | 20% |
| 上海老凤祥淮海银楼有限公司 | 20% |
| 余姚老凤祥银楼有限公司 | 20% |
| 老凤祥东莞珠宝首饰有限公司 | 15% |
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | 16.5% |
| 老凤祥珠宝美国有限公司 | 15% |
| 老凤祥珠宝加拿大有限公司 | 26% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
| 根据财税〔2019〕13 号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自 2019 年1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司符合上述条件的，自 2019 年 1 月 1 日起享受上述所得税优惠政策。 本公司下属二级子公司上海古雷马化轻有限公司、上海中铅贸易有限公司、上海益凯物业有限公司、上海畅灵进出口有限公司，本公司下属三级子公司上海三星文教实业有限公司、上海月浦制笔零件有限公司、上海老凤祥虹口银楼有限公司、上海钻交所龙华加工区有限公司，本公司下属四级子公司诸暨老凤祥银楼有限公司、上海老凤祥南汇银楼有限公司、上海老凤祥奉贤银楼有限公司、上海老凤祥淮海银楼有限公司、余姚老凤祥银楼有限公司，均执行上述税率。 |
| 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，本公司下属三级子公司老凤祥东莞珠宝首饰有限公司享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策，老凤祥东莞珠宝首饰有限公司于2016年12月9日取得《高新技术企业证书》，证书有效期自2016年12月9日至2019年12月8日。 |
| 本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为16.5%。 |
| 本公司下属三级子公司老凤祥珠宝美国有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为15%。 |
| 本公司下属三级子公司老凤祥珠宝加拿大有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为26%。 |
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,199,756.02 | 6,514,806.58 |
| 银行存款 | 7,595,084,141.08 | 4,444,800,853.67 |
| 其他货币资金 | 377,918,159.67 | 298,575,912.27 |
| 合计 | 7,977,202,056.77 | 4,749,891,572.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 538,072,273.27 | 725,752,604.46 |
其他说明：
| 用于担保的资产 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 货币资金 | 9,688,672.63 | 10,319,916.36 | ||
| 于2019年6月30日，本公司以140万元的定期存单质押给银行作为对老凤祥珠宝美国有限公司出具保函的保证金，担保金额最高为200万美元。 | ||||
| 于2019年6月30日，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司开立人民币3,010,137.33元的备用信用证给银行作为对老凤祥珠宝美国有限公司租赁合同的保证，担保金额最高为43万美元。 | ||||
| 于2019年6月30日，本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司以6,000,654.00元港币的定期存单质押给银行作为对门店租赁合同的履约保证金。 | ||||
货币资金2019年6月末比年初数增加3,227,310,484.25元，增加比例为67.94%，增加原因为：主要系本公司下属子公司货币资金增加所致。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 197,567,990.58 | 110,125,167.71 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 192,634,750.27 | 105,646,541.70 |
| 基金 | 4,933,240.31 | 4,478,626.01 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 197,567,990.58 | 110,125,167.71 |
其他说明：
√适用 □不适用
交易性金融资产2019年6月末比年初数增加87,442,822.87元，增加比例为79.40%，增加原因为:主要系本公司购买了股票增加所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 344,100,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 344,100,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收票据2019年6月末比年初数减少344,100,000.00元，减少比例为100%，减少原因为:主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥珠宝有限公司银行承兑汇票到期承兑所致。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 810,717,706.33 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 810,717,706.33 |
| 1至2年 | 9,113,585.42 |
| 2至3年 | 1,524,879.05 |
| 3年以上 | 21,670,435.18 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 843,026,605.98 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,924,839.41 | 2.42 | 18,193,629.56 | 86.95 | 2,731,209.85 | 20,924,839.41 | 4.16 | 15,462,419.71 | 73.90 | 5,462,419.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 843,026,605.98 | 97.58 | 63,880,118.56 | 7.58 | 779,146,487.42 | 481,478,807.91 | 95.84 | 43,473,326.09 | 9.03 | 438,005,481.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 863,951,445.39 | / | 82,073,748.12 | / | 781,877,697.27 | 502,403,647.32 | / | 58,935,745.80 | / | 443,467,901.52 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海中璞企业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海成泰百货有限公司 | 7,580,723.49 | 5,685,542.62 | 75.00 | 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
| 苏州成泰奥特莱斯百货有限公司 | 3,344,115.92 | 2,508,086.94 | 75.00 | 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
| 合计 | 20,924,839.41 | 18,193,629.56 | 86.95 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
| 本公司下属三级子公司上海老凤祥典当有限公司与上海中璞企业发展有限公司就钢材作为质押物进行抵押典当贷款业务，形成应收账款1,000万元。期末估计该应收款项可收回金额，全额计提坏账准备。 |
| 本公司下属三级子公司上海老凤祥首饰研究所有限公司与上海成泰百货有限公司签订委托代销协议，按收到的代销结算清单确认销售收入，形成应收账款758.07万元。期末估计该应收款项可收回金额，计提坏账准备568.55万元。 |
| 本公司下属四级子公司老凤祥银楼（苏州）有限公司与苏州成泰奥特莱斯百货有限公司签订委托代销协议，按收到的代销结算清单确认销售收入，形成应收账款334.41万元。期末估计该应收款项可收回金额，计提坏账准备250.81万元。 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 810,717,706.33 | 40,535,885.31 | 5 |
| 1~2年 | 9,113,585.42 | 911,358.54 | 10 |
| 2~3年 | 1,524,879.05 | 762,439.53 | 50 |
| 3年以上 | 21,670,435.18 | 21,670,435.18 | 100 |
| 合计 | 843,026,605.98 | 63,880,118.56 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
除已单独计提减值准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 58,935,745.80 | 23,138,002.32 | 82,073,748.12 | ||
| 合计 | 58,935,745.80 | 23,138,002.32 | 82,073,748.12 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款 | 坏账准备 |
| 总额比例（%） | 期末余额 | ||
| 上海意邦置业有限公司 | 100,000,000.00 | 11.57% | 5,000,000.00 |
| 安徽域祥商业运营管理有限公司 | 81,429,100.15 | 9.43% | 4,071,455.01 |
| 江苏岛村实业发展有限公司 | 63,048,254.68 | 7.30% | 3,152,412.73 |
| 杭州亨德利企业管理有限公司 | 56,532,808.07 | 6.54% | 2,826,640.40 |
| 四川省九鼎珠宝首饰有限公司 | 21,436,748.73 | 2.48% | 1,071,837.44 |
| 合计 | 322,446,911.63 | 37.32% | 16,122,345.58 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收账款2019年6月末比年初数增加338,409,795.75元，增加比例为76.31%，增加原因为:主要系下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司应收账款增加，期末货款尚未回笼所致。
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 49,492,510.65 | 90.47 | 26,483,934.50 | 84.27 |
| 1至2年 | 0.00 | 0.00 | 207,183.34 | 0.66 |
| 2至3年 | 685,379.78 | 1.25 | 3,024,132.01 | 9.62 |
| 3年以上 | 4,529,820.92 | 8.28 | 1,711,052.92 | 5.45 |
| 合计 | 54,707,711.35 | 100.00 | 31,426,302.77 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司下属三级子公司上海工美拍卖有限公司（以下简称“拍卖公司”）期末预付谢定伟款项2,818,030.00元，账龄为3年以上。该款项系卖方留存拍品在拍卖公司，拍卖公司垫付给卖方的款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 金额 | 占预付账款总额比例（%） |
| 叶肇春 | 4,000,000.00 | 7.31% |
| 句容金伟箔业有限公司 | 3,030,000.00 | 5.54% |
| 谢定伟 | 2,818,030.00 | 5.15% |
| 林步源 | 2,540,000.00 | 4.64% |
| 嘉善嘉华蜡艺有限公司 | 2,391,543.15 | 4.37% |
| 合计 | 14,779,573.15 | 27.02% |
其他说明
√适用 □不适用
预付账款2019年6月末数比年初数增加23,281,408.58元，增加比例为74.08%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海工艺美术有限公司以及本公司下属三级子公司上海老凤祥钻石加工中心有限公司等期末预付账款增加所致。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 4,505,887.42 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 45,384,572.58 | 31,852,887.77 |
| 合计 | 45,384,572.58 | 36,358,775.19 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 40,267,155.20 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 40,267,155.20 |
| 1至2年 | 5,309,154.99 |
| 2至3年 | 4,705,071.31 |
| 3年以上 | 15,798,059.30 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 66,079,440.80 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 45,888,929.44 | 33,824,335.70 |
| 备用金 | 800,314.48 | 587,163.63 |
| 定金 | 1,663,325.40 | 1,738,325.40 |
| 个人社保 | 246,957.53 | 394,907.84 |
| 退养人员费用 | 2,334,647.01 | 1,404,060.47 |
| 往来款 | 6,577,604.42 | 4,895,123.13 |
| 暂借款 | 1,641,820.84 | 629,222.08 |
| 专项应收款 | 145,781.05 | 115,346.40 |
| 租金物业费 | 6,780,060.63 | 8,347,446.55 |
| 合计 | 66,079,440.80 | 51,935,931.20 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 20,083,043.43 | 20,083,043.43 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 611,824.79 | 611,824.79 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 20,694,868.22 | 20,694,868.22 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 20,083,043.43 | 611,824.79 | 20,694,868.22 | ||
| 合计 | 20,083,043.43 | 611,824.79 | 20,694,868.22 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海新天天渔港餐饮有限公司 | 租金物业费 | 3,060,791.77 | 1年以内 | 4.63% | 153,039.59 |
| 张振宇 | 往来款 | 2,825,000.00 | 3年以上 | 4.28% | 2,825,000.00 |
| 廸安投资有限公司 | 押金保证金 | 2,375,082.00 | 1年以内 | 3.59% | 118,754.10 |
| Hugo Fidelity Limited | 押金保证金 | 2,375,082.00 | 3年以上 | 3.59% | 2,375,082.00 |
| 鑫科士达计算机发展有限公司 | 租金物业费 | 1,915,991.80 | 1年以内 | 2.90% | 95,799.59 |
| 合计 | / | 12,551,947.57 | / | 18.99% | 5,567,675.28 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,509,128,945.46 | 193,979.91 | 2,508,934,965.55 | 1,930,475,361.76 | 193,979.91 | 1,930,281,381.85 |
| 在产品 | 310,148,376.71 | 2,370,086.95 | 307,778,289.76 | 468,948,024.40 | 2,370,086.95 | 466,577,937.45 |
| 库存商品 | 4,590,855,447.15 | 3,140,748.03 | 4,587,714,699.12 | 6,047,036,349.71 | 3,140,748.03 | 6,043,895,601.68 |
| 周转材料 | 143,329.37 | 143,329.37 | 151,963.66 | 151,963.66 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 物资采购 | 286,747,943.11 | 286,747,943.11 | 453,295,874.19 | 453,295,874.19 | ||
| 包装物 | 162,365.81 | 162,365.81 | 251,879.26 | 251,879.26 | ||
| 低值易耗品 | 772,005.22 | 772,005.22 | 727,652.54 | 727,652.54 | ||
| 委托加工物资 | -39,632,911.96 | -39,632,911.96 | 5,669,067.08 | 5,669,067.08 | ||
| 合计 | 7,658,325,500.87 | 5,704,814.89 | 7,652,620,685.98 | 8,906,556,172.60 | 5,704,814.89 | 8,900,851,357.71 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 193,979.91 | 193,979.91 | ||||
| 在产品 | 2,370,086.95 | 2,370,086.95 | ||||
| 库存商品 | 3,140,748.03 | 3,140,748.03 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 物资采购 | ||||||
| 包装物 | ||||||
| 低值易耗品 | ||||||
| 委托加工物资 | ||||||
| 合计 | 5,704,814.89 | 5,704,814.89 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收出口退税 | 642,180.20 | 611,521.72 |
| 合计 | 642,180.20 | 611,521.72 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 香溢融通 | 1,985,197.50 | 1,541,182.50 |
| 合计 | 1,985,197.50 | 1,541,182.50 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海钻石交易所有限公司 | 6,192,969.37 | 5,654,171.03 |
| 上海钻石行业协会 | 3,000.00 | 3,000.00 |
| 上海黄金交易所会员资格 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 上海旅游纪念品产业发展中心 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 上海宝鼎投资股份有限公司 | 1,133,588.43 | 1,131,972.81 |
| 合计 | 8,859,557.80 | 8,319,143.84 |
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 417,955,680.98 | 417,955,680.98 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 3,143,177.84 | 3,143,177.84 | ||
| （1）处置 | 3,143,177.84 | 3,143,177.84 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 414,812,503.14 | 414,812,503.14 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 164,542,778.42 | 164,542,778.42 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,346,965.51 | 6,346,965.51 | ||
| （1）计提或摊销 | 6,346,965.51 | 6,346,965.51 | ||
| 3.本期减少金额 | 850,369.56 | 850,369.56 | ||
| （1）处置 | 850,369.56 | 850,369.56 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 170,039,374.37 | 170,039,374.37 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 2,990,761.53 | 2,990,761.53 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,990,761.53 | 2,990,761.53 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 241,782,367.24 | 241,782,367.24 | ||
| 2.期初账面价值 | 250,422,141.03 | 250,422,141.03 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 徐家汇路车位 | 3,383,250.00 | 权证权利人与实际拥有人不一致 |
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 335,596,074.23 | 346,366,436.46 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 335,596,074.23 | 346,366,436.46 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 418,849,968.15 | 150,151,147.23 | 13,425,704.56 | 57,925,779.23 | 640,352,599.17 |
| 2.本期增加金额 | 40,086.21 | 1,942,527.88 | 832,287.10 | 946,711.74 | 3,761,612.93 |
| （1）购置 | 40,086.21 | 493,081.31 | 609,287.10 | 801,081.61 | 1,943,536.23 |
| （2）在建工程转入 | 1,449,446.57 | 223,000.00 | 145,630.13 | 1,818,076.70 | |
| （3）企业合 |
| 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,630,446.40 | 436,248.68 | 1,119,045.11 | 3,185,740.19 | |
| （1）处置或报废 | 1,630,446.40 | 436,248.68 | 1,119,045.11 | 3,185,740.19 | |
| 4.期末余额 | 418,890,054.36 | 150,463,228.71 | 13,821,742.98 | 57,753,445.86 | 640,928,471.91 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 140,110,073.07 | 100,651,420.33 | 8,848,255.16 | 41,602,204.20 | 291,211,952.76 |
| 2.本期增加金额 | 7,181,308.75 | 4,177,180.97 | 732,264.21 | 1,910,836.48 | 14,001,590.41 |
| （1）计提 | 7,181,308.75 | 4,177,180.97 | 732,264.21 | 1,910,836.48 | 14,001,590.41 |
| 3.本期减少金额 | 1,389,556.45 | 403,014.36 | 715,085.24 | 2,507,656.05 | |
| （1）处置或 | 1,389,556.45 | 403,014.36 | 715,085.24 | 2,507,656.05 |
| 报废 | |||||
| 4.期末余额 | 147,291,381.82 | 103,439,044.85 | 9,177,505.01 | 42,797,955.44 | 302,705,887.12 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 810,366.12 | 1,963,843.83 | 2,774,209.95 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 147,699.39 | 147,699.39 | |||
| （1）处置或报废 | 147,699.39 | 147,699.39 | |||
| 4.期末余额 | 662,666.73 | 1,963,843.83 | 2,626,510.56 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1 | 271,598,672.5 | 46,361,517.13 | 4,644,237.97 | 12,991,646.5 | 335,596,074.2 |
| .期末账面价值 | 4 | 9 | 3 | ||
| 2.期初账面价值 | 278,739,895.08 | 48,689,360.78 | 4,577,449.40 | 14,359,731.20 | 346,366,436.46 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 1,280,095.39 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 东高路79-83号及380号 | 45,389.42 | 尚未办理 |
| 泗洪白杆、白板仓库 | 3,119,706.90 | 尚未办理 |
| 泗洪建筑及附属构筑物 | 30,820,386.25 | 尚未办理 |
| 桦甸建筑附属构筑物 | 1,663,583.74 | 尚未办理 |
| 桦甸浴室、锯断车间、机修车间 | 335,620.80 | 尚未办理 |
| 月浦建筑及附属构筑物 | 3,184,589.00 | 无法办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 25,196,279.40 | 18,362,979.15 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 25,196,279.40 | 18,362,979.15 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 装修工程 | 18,418,507.01 | 18,418,507.01 | 13,608,868.19 | 13,608,868.19 | ||
| 待安装设备 | 812,025.51 | 812,025.51 | 834,979.81 | 834,979.81 | ||
| 房产 | 5,965,746.88 | 5,965,746.88 | 3,919,131.15 | 3,919,131.15 | ||
| 合计 | 25,196,279.40 | 25,196,279.40 | 18,362,979.15 | 18,362,979.15 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 装修工程 | 13,608,868.19 | 5,896,896.84 | 1,087,258.02 | 18,418,507.01 |
| 待安装设备 | 834,979.81 | 1,795,122.40 | 1,818,076.70 | 812,025.51 | ||||||||
| 房产 | 3,919,131.15 | 2,046,615.73 | 5,965,746.88 | |||||||||
| 合计 | 18,362,979.15 | 9,738,634.97 | 1,818,076.70 | 1,087,258.02 | 25,196,279.40 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
在建工程2019年6月末比年初数增加6,833,300.25元，增加比例为37.21%，增加原因为：主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司装修工程及中国第一铅笔泗洪木业有限公司期末在建工程增加所致。
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专 | 软件 | 著作权 | 合计 |
| 利技术 | ||||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 122,005,648.47 | 300,000.00 | 8,708,773.21 | 4,100,000.00 | 135,114,421.68 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)购置 | ||||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 122,005,648.47 | 300,000.00 | 8,708,773.21 | 4,100,000.00 | 135,114,421.68 | |
| 二、 |
| 累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 30,864,460.05 | 46,250.00 | 4,355,805.79 | 1,780,571.34 | 37,047,087.18 | |
| 2.本期增加金额 | 1,538,524.73 | 15,000.00 | 1,686,203.62 | 140,571.42 | 3,380,299.77 | |
| （1）计提 | 1,538,524.73 | 15,000.00 | 1,686,203.62 | 140,571.42 | 3,380,299.77 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 32,402,984.78 | 61,250.00 | 6,042,009.41 | 1,921,142.76 | 40,427,386.95 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计 |
| 提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 89,602,663.69 | 238,750.00 | 2,666,763.80 | 2,178,857.24 | 94,687,034.73 | |
| 2.期初账面价值 | 91,141,188.42 | 253,750.00 | 4,352,967.42 | 2,319,428.66 | 98,067,334.50 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 50,858,886.91 | 1,921,194.91 | 11,736,343.45 | 41,043,738.37 | |
| 租金 | 5,249,458.11 | 0.00 | 61,950.00 | 5,187,508.11 | |
| 其他 | 1,510,267.54 | 583,872.10 | 492,253.07 | 1,601,886.57 | |
| 合计 | 57,618,612.56 | 2,505,067.01 | 12,290,546.52 | 47,833,133.05 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 119,308,981.14 | 29,604,872.63 | 114,793,952.51 | 28,586,991.12 |
| 内部交易未实现利润 | 75,063,319.44 | 18,765,829.86 | 39,899,160.39 | 9,974,790.09 |
| 可抵扣亏损 | 170,200,313.13 | 29,255,367.46 | 170,200,313.09 | 29,255,367.46 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允 | 81,825,568.00 | 20,456,392.00 | 100,560,858.62 | 25,140,214.65 |
| 价值变动 | ||||
| 无形资产摊销 | 13,854.72 | 3,463.68 | 13,854.72 | 3,463.68 |
| 其他 | 2,032,355.48 | 508,088.87 | 2,032,355.47 | 508,088.87 |
| 合计 | 448,444,391.91 | 98,594,014.50 | 427,500,494.80 | 93,468,915.87 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 6,875,404.32 | 1,718,851.08 | 1,121,191.50 | 280,297.87 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 4,244,893.83 | 1,061,223.46 | 4,244,893.83 | 1,061,223.46 |
| 评估增值 | 155,433,196.89 | 38,858,299.24 | 155,433,196.89 | 38,858,299.24 |
| 长期资产折旧及摊销 | 22,986.35 | 5,746.59 | 22,986.35 | 5,746.59 |
| 合计 | 166,576,481.39 | 41,644,120.37 | 160,822,268.57 | 40,205,567.16 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 29,929,575.53 | 29,929,575.53 |
| 可抵扣亏损 | 225,541,806.86 | 225,541,806.86 |
| 合计 | 255,471,382.39 | 255,471,382.39 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 3,619,796.09 | 3,619,796.09 | |
| 2020 | 3,366,967.75 | 3,366,967.75 | |
| 2021 | 3,458,877.24 | 3,458,877.24 | |
| 2022 | 4,058,804.41 | 4,058,804.41 | |
| 2023 | 3,815,263.62 | 3,815,263.62 | |
| 2033 | 1,248,675.60 | 1,248,675.60 | |
| 2034 | 18,349,409.64 | 18,349,409.64 | |
| 2035 | 22,980,665.07 | 22,980,665.07 | |
| 2036 | 22,320,665.87 | 22,320,665.87 | |
| 2037 | 24,945,371.55 | 24,945,371.55 | |
| 2038 | 24,773,548.23 | 24,773,548.23 | |
| 合计 | 132,938,045.07 | 132,938,045.07 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
截至2019年6月30日止，未确认递延所得税资产的可抵扣亏损中包含境外公司可抵扣亏损92,603,761.79元，根据当地税法规定可以无期限结转并用于抵消境外公司以后年度的应纳税所得额。
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 5,658,677,900.00 | 4,678,215,000.00 |
| 合计 | 5,658,677,900.00 | 4,678,215,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 996,292,224.12 | 111,700,160.49 | 1,107,992,384.61 | |
| 其中： | ||||
| 合计 | 996,292,224.12 | 111,700,160.49 | 1,107,992,384.61 | |
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 614,419,560.54 | 628,573,081.35 |
| 合计 | 614,419,560.54 | 628,573,081.35 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 302,067,004.96 | 173,713,461.33 |
| 合计 | 302,067,004.96 | 173,713,461.33 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
预收账款2019年6月末比年初数增加128,353,543.63元，增加比例为73.89%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末预收账款增加所致。
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,747,483.35 | 270,650,729.84 | 270,301,465.95 | 5,096,747.24 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 339,867.71 | 29,516,710.19 | 29,533,222.16 | 323,355.74 |
| 三、辞退福利 | 146,395.70 | 146,395.70 | 0.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 5,087,351.06 | 300,313,835.73 | 299,981,083.81 | 5,420,102.98 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,609,844.25 | 239,123,589.00 | 239,038,403.14 | 4,695,030.11 |
| 二、职工福利费 | 2,645.00 | 4,951,777.94 | 4,951,777.94 | 2,645.00 |
| 三、社会保险费 | 28,228.25 | 14,111,365.56 | 14,101,841.76 | 37,752.05 |
| 其中：医疗保险费 | 23,604.77 | 12,391,004.81 | 12,381,170.19 | 33,439.39 |
| 工伤保险费 | 1,211.96 | 430,831.85 | 430,752.78 | 1,291.03 |
| 生育保险费 | 3,411.52 | 1,289,528.90 | 1,289,918.79 | 3,021.63 |
| 四、住房公积金 | 3,944.00 | 8,811,006.52 | 8,808,613.52 | 6,337.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 101,741.85 | 2,722,761.83 | 2,471,428.70 | 353,074.98 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 1,080.00 | 930,228.99 | 929,400.89 | 1,908.10 |
| 合计 | 4,747,483.35 | 270,650,729.84 | 270,301,465.95 | 5,096,747.24 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 335,270.43 | 28,793,506.88 | 28,809,877.57 | 318,899.74 |
| 2、失业保险费 | 4,597.28 | 723,203.31 | 723,344.59 | 4,456.00 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 339,867.71 | 29,516,710.19 | 29,533,222.16 | 323,355.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 66,228,839.46 | -132,436,669.57 |
| 消费税 | 9,834,449.65 | 12,367,260.72 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 178,897,132.04 | 213,548,243.24 |
| 个人所得税 | 41,039,115.84 | 56,688,014.41 |
| 城市维护建设税 | 15,077,761.85 | 14,994,292.09 |
| 教育费附加 | 8,670,483.44 | 8,659,741.90 |
| 房产税 | 167,040.95 | 189,788.66 |
| 土地使用税 | 80,000.00 | 80,000.00 |
| 其他地方基金 | 133,847.26 | 874,605.35 |
| 合计 | 320,128,670.49 | 174,965,276.80 |
其他说明：
应交税费2019年6月末比年初数增加145,163,393.69元，增加比例为82.97%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司及孙公司上海老凤祥银楼有限公司期末应交增值税增加所致。
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 13,270,043.65 | 19,206,226.46 |
| 应付股利 | 1,251,479.63 | 21,480.16 |
| 其他应付款 | 350,638,554.47 | 313,529,559.61 |
| 合计 | 365,160,077.75 | 332,757,266.23 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 3,555,766.56 | 3,700,408.62 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 4,273,360.51 | 10,369,921.00 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 黄金租赁业务预提租息 | 5,440,916.58 | 5,135,896.84 |
| 合计 | 13,270,043.65 | 19,206,226.46 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,251,479.63 | 21,480.16 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,251,479.63 | 21,480.16 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 20,654,626.43 | 3,009,023.56 |
| 押金保证金 | 80,828,070.83 | 96,403,506.22 |
| 应付装修及工程款 | 7,209,284.20 | 5,933,741.07 |
| 维修基金 | 3,814,485.19 | 3,755,886.24 |
| 房租 | 40,408,219.10 | 22,944,387.46 |
| 上海黄浦区国有资产管理委员会退休拨款 | 16,903,189.13 | 17,150,816.39 |
| 资金拆借 | 48,403,745.30 | 44,416,424.02 |
| 职工及自然人股利及红利税 | 52,492,251.15 | 49,995,364.09 |
| 个人社保等 | 1,643,329.71 | 1,415,817.82 |
| 代垫款 | 8,071,376.60 | 382,300.31 |
| 商检费 | 2,251,736.00 | 3,436,791.00 |
| 其他 | 10,566,170.48 | 7,293,431.08 |
| 改制增值差异 | 57,392,070.35 | 57,392,070.35 |
| 合计 | 350,638,554.47 | 313,529,559.61 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海黄浦区国有资产管理委员会 | 16,903,189.13 | 待发三星公司退休人员费用 |
| 合计 | 16,903,189.13 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 1,030,853,436.85 | 1,029,480,000.00 |
| 合计 | 1,030,853,436.85 | 1,029,480,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,003,183.35 | 40,325.34 | 3,962,858.01 | 政府补助 | |
| 动迁补偿 | 38,267,727.52 | 1,275,590.88 | 36,992,136.64 | 动迁 | |
| 抵用券 | 2,519.05 | 2,519.05 | 0.00 | 抵用券 | |
| 合计 | 42,273,429.92 | 1,318,435.27 | 40,954,994.65 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 非遗保护专项资金补助款 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 土地补偿款 | 3,603,183.35 | 40,325.34 | 3,562,858.01 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 523,117,764.00 | 523,117,764.00 | |||||
其他说明：
| 1. 本公司股权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年2月6日。公募法人股股东2007年2月6日正式上市流通，分类划入无限售条件股份核算。 |
| 本公司大股东黄浦区国资委承诺：其持有的非流通股股份将在获得在A股市场的上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。另外，在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 |
| 有限售条件流通股份－国家股2009年2月6日正式上市流通。2009年2月9日解禁13,847,867股，2010年2月8日解禁13,847,867股，2011年2月15日解禁52,766,359股。 |
| 2010年，本公司向控股股东黄浦区国资委非公开发行58,374,564股用以购买上海老凤祥有限公司27.57% 股权及上海工艺工美有限公司100%股权。上述非公开发行的股份自发行完成之日起三十六个月内(即2010年9月21日至2013年9月20日期间)不进行转让。经公司实施两次资本公积转增股本后，截至2013年9月20日，黄浦区国资委累计持有的91,064,320 股有限售条件流通股股份的限售期已满三十六个月，上述有限售条件流通股股份解除限售并上市流通。 |
| 截至本期末本公司所有股份已全部上市流通。 |
| 2. 本公司的注册资本与上述股本一致，均为52,311.7764万元，与本公司营业执照、章程等法律文件相符。股本本期内无增减变化。 |
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 423,296,307.00 | 423,296,307.00 | ||
| 其他资本公积 | 88,359,638.29 | 88,359,638.29 | ||
| 合计 | 511,655,945.29 | 511,655,945.29 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,058,928.54 | -6,537,624.63 | 111,003.75 | -3,413,061.77 | -3,235,566.61 | 645,866.77 | ||
| 其中：权益法下可转损益的 |
| 其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 655,981.12 | 444,015.00 | 111,003.75 | 259,782.07 | 73,229.18 | 915,763.19 | ||
| 其他债权投资信用 |
| 减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,402,947.42 | -6,981,639.63 | -3,672,843.84 | -3,308,795.79 | -269,896.42 | |||
| 其他综合收益合计 | 4,058,928.54 | -6,537,624.63 | 111,003.75 | -3,413,061.77 | -3,235,566.61 | 645,866.77 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益2019年6月末比年初数减少3,413,061.77元，减少比例为84.09%，增加原因为：主要系本公司下属三级子公司老凤祥珠宝(香港)有限公司其他综合收益减少所致。
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 292,628,112.66 | 292,628,112.66 | ||
| 任意盈余公积 | 42,634,768.16 | 42,634,768.16 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 335,262,880.82 | 335,262,880.82 |
58、 分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,817,264,505.65 | 4,161,999,127.73 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 2,967,887.39 | |
| 调整后期初未分配利润 | 4,820,232,393.04 | 4,161,999,127.73 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 739,115,032.04 | 649,887,683.64 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 5,559,347,425.08 | 4,811,886,811.37 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 27,584,182,537.65 | 25,359,074,771.75 | 22,292,675,297.11 | 20,417,220,898.79 |
| 其他业务 | 520,847,650.35 | 432,976,662.00 | 2,956,477,337.20 | 2,868,752,050.64 |
| 合计 | 28,105,030,188.00 | 25,792,051,433.75 | 25,249,152,634.31 | 23,285,972,949.43 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 52,844,376.04 | 53,481,897.30 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 24,640,979.95 | 18,727,240.49 |
| 教育费附加 | 14,559,415.64 | 13,499,155.29 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,573,739.57 | 4,921,596.49 |
| 土地使用税 | 479,440.30 | 741,797.20 |
| 车船使用税 | 8,080.37 | 14,417.97 |
| 印花税 | 1,629,037.99 | 1,312,282.27 |
| 环境保护税 | 3,904.59 | |
| 其他地方基金 | 140,861.46 | 133,349.22 |
| 合计 | 98,875,931.32 | 92,835,640.82 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售折让 | 42,550.83 | 57,620.07 |
| 差旅费 | 3,513,940.75 | 3,539,622.53 |
| 工资及福利费 | 268,509,128.28 | 214,223,781.86 |
| 折旧费 | 1,927,933.87 | 2,311,178.13 |
| 办公费 | 10,322,641.03 | 7,993,654.81 |
| 交际应酬费 | 1,445,447.81 | 1,593,470.70 |
| 租赁费 | 83,532,608.27 | 82,666,282.42 |
| 运输费 | 5,554,780.89 | 5,721,635.25 |
| 广告费 | 42,904,338.34 | 42,492,515.91 |
| 水电费 | 3,288,372.56 | 3,771,033.35 |
| 包装物 | 7,397,357.47 | 4,364,364.48 |
| 装修费 | 12,011,682.12 | 7,681,800.62 |
| 检测费 | 5,075,315.57 | 5,619,892.39 |
| 管理费 | 2,263,937.94 | 2,261,740.88 |
| 销售服务费 | 2,767,666.62 | 2,923,740.99 |
| 会务费 | 1,959,786.53 | 1,904,129.76 |
| 促销费 | 5,855,104.12 | 6,596,677.91 |
| 修理费 | 2,146,707.79 | 2,161,629.01 |
| 社会保险费 | 1,379,042.20 | 1,066,472.76 |
| 保安报警费 | 6,174,727.63 | 5,432,395.88 |
| 提纯工费 | 1,984,408.01 | 4,822,370.49 |
| 出口费用 | 3,480,955.16 | 4,168,858.15 |
| 展览费 | 3,447,384.65 | 2,674,217.51 |
| 物料消耗 | 49,715.83 | 5,794.24 |
| 印刷费 | 148,672.57 | 19,200.00 |
| 中介费 | 1,654,874.21 | 1,591,963.10 |
| 保险费 | 330,650.98 | 11,761.85 |
| 其他费用 | 7,354,931.87 | 6,857,276.19 |
| 递延资产摊销 | 1,021,058.12 | 1,330,589.09 |
| 低值易耗品摊销 | 628,590.09 | 1,168,371.93 |
| 交易手续费 | 362,009.43 | 443,439.59 |
| 合计 | 488,536,321.54 | 427,477,481.85 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 72,783,129.54 | 71,349,024.40 |
| 折旧费 | 8,524,692.82 | 9,621,185.63 |
| 修理费 | 1,691,977.63 | 1,748,163.92 |
| 物料消耗 | 398,377.87 | 345,530.32 |
| 低值易耗品 | 195,022.15 | 383,584.64 |
| 办公费用 | 7,102,942.27 | 5,685,226.15 |
| 差旅会务费 | 2,505,966.81 | 4,088,216.49 |
| 运输费 | 707,665.73 | 1,143,997.00 |
| 劳动保护费 | 528,444.05 | 714,856.97 |
| 上下班交通费 | 903,312.52 | 967,841.29 |
| 检验检疫费 | 2,445,950.35 | 3,344,636.56 |
| 职工教育经费 | 144,752.65 | 408,371.77 |
| 工会经费 | 2,371,412.19 | 1,595,233.48 |
| 咨询中介费 | 4,283,869.10 | 1,859,749.73 |
| 诉讼律师费 | 410,844.61 | 655,123.09 |
| 交际应酬费 | 1,274,076.82 | 612,090.41 |
| 无形资产摊销 | 2,086,083.98 | 2,062,623.58 |
| 递延资产摊销 | 3,985,903.52 | 3,892,439.21 |
| 商标专利费 | 25,594.91 | 15,370.41 |
| 税金 | 17,844.00 | 164,491.40 |
| 保险费 | 2,625,533.04 | 1,849,402.66 |
| 排污清洁费 | 369,296.26 | 623,032.95 |
| 水电费 | 3,992,457.26 | 4,548,902.59 |
| 董事会费 | 427,664.24 | 487,560.15 |
| 上市公司费用 | 133,503.50 | 211,393.07 |
| 租赁仓储费 | 20,421,797.80 | 18,836,718.16 |
| 警卫保安费 | 2,147,773.40 | 2,251,476.90 |
| 绿化消防费 | 438,529.54 | 398,682.10 |
| 社会保险费 | 42,539,398.16 | 40,368,847.30 |
| 审计费 | 2,863,869.32 | 3,123,856.31 |
| 担保保证费 | 4,134,568.33 | 7,884,152.47 |
| 聘退工资 | 7,721,856.34 | 8,465,647.69 |
| 广告费 | 249,897.43 | 385,862.74 |
| 其他 | 9,314,106.29 | 8,080,212.87 |
| 技术服务费 | 280,029.66 | 98,162.28 |
| 装修费 | 341,300.72 | 1,170,820.12 |
| 外劳力管理费 | 2,126,514.57 | 2,758,793.14 |
| 合计 | 212,515,959.38 | 212,201,279.95 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 低值易耗品 | 266,367.04 | 107,556.21 |
| 工资社保及福利费 | 5,874,253.36 | 4,712,909.90 |
| 其他 | 432,908.54 | 259,976.05 |
| 水电蒸汽费 | 142,397.19 | 21,920.21 |
| 物料消耗 | 2,743,335.88 | 1,456,605.19 |
| 折旧费 | 521,622.09 | 286,235.37 |
| 合计 | 9,980,884.10 | 6,845,202.93 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 159,156,797.68 | 121,712,946.85 |
| 减:利息收入 | -35,731,015.67 | -25,474,857.82 |
| 加：汇兑损失 | -4,253,163.51 | -1,209,115.62 |
| 手续费等其他 | 4,878,381.69 | 21,869,304.05 |
| 合计 | 124,051,000.19 | 116,898,277.46 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,172,302.39 | 2,994,104.39 |
| 合计 | 7,172,302.39 | 2,994,104.39 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 643,772.30 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 804,003.39 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 309,311.25 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,290.39 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投 | 139,773.96 |
| 资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,153,239.12 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | -68,281.12 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 交易性金融负债在持有期间的投资收益 | -33,670,596.43 | 15,939,862.82 |
| 合计 | -31,445,864.47 | 17,698,240.15 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 20,976,957.42 | -23,885,788.69 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | -64,079,288.43 | 26,315,387.66 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -43,102,331.01 | 2,429,598.97 |
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -23,749,827.11 | -14,967,422.40 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -23,749,827.11 | -14,967,422.40 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失 | ||
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失 | 6,986,218.67 | 49,192.27 |
| 债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失 | ||
| 合计 | 6,986,218.67 | 49,192.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 因债权人原因确实无法支付的应付款项 | 813.4 | ||
| 动迁补偿 | 1,275,590.88 | 1,275,590.88 | 1,275,590.88 |
| 赔偿利得 | 2,720,000.50 | 330,000.00 | 2,720,000.50 |
| 税收返还 | 11,102,657.44 | 17,233,161.52 | 11,102,657.44 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 414,434.00 | 20,559.66 | 414,434.00 |
| 其他 | 2,103,428.50 | 703,803.98 | 2,103,428.50 |
| 合计 | 17,616,111.32 | 19,563,929.44 | 17,616,111.32 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产 |
| 处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,710,500.00 | 34,000.00 | 1,710,500.00 |
| 赔偿支出 | |||
| 动迁补偿款 | |||
| 罚款及滞纳金 | 642,288.10 | 296,232.20 | 642,288.10 |
| 非常损失 | |||
| 非流动资产毁损报废损失 | 81,716.52 | 213,504.64 | 81,716.52 |
| 其他 | 26,488.54 | 18,548.79 | 26,488.54 |
| 合计 | 2,460,993.16 | 562,285.63 | 2,460,993.16 |
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 339,134,318.68 | 296,845,955.34 |
| 递延所得税费用 | -2,201,770.76 | -14,075,366.97 |
| 合计 | 336,932,547.92 | 282,770,588.37 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,310,034,274.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 327,508,568.59 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 9,423,979.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 336,932,547.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 8,107,290.24 | 1,261,349.18 |
| 政府补助 | 28,182,380.72 | 71,427,429.85 |
| 收回的押金保证金 | 14,902,661.22 | 45,947,872.13 |
| 利息收入 | 34,462,875.94 | 23,090,289.41 |
| 出租固定资产收入 | 21,714,256.67 | 19,310,021.91 |
| 加盟费收入 | 55,996,203.92 | 47,846,197.54 |
| 服务及加工收入 | 0.00 | 101,946.10 |
| 收到典当款 | 0.00 | 300,000.00 |
| 违约收入 | 3,270,356.69 | 66,000.00 |
| 其他 | 11,973,249.17 | 9,322,129.06 |
| 合计 | 178,609,274.57 | 218,673,235.18 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 94,917,767.98 | 93,760,714.02 |
| 广告促销费 | 40,370,490.23 | 43,233,693.67 |
| 水电费 | 7,681,433.05 | 9,950,210.30 |
| 办公费 | 17,160,590.36 | 11,578,095.85 |
| 出口费用 | 38,345.65 | 25,550.00 |
| 交际应酬费 | 2,649,499.92 | 2,165,220.85 |
| 包装费 | 4,714,441.60 | 4,312,830.95 |
| 差旅费 | 5,107,309.73 | 6,395,997.90 |
| 运输费 | 2,862,625.25 | 3,131,189.67 |
| 保险费 | 1,924,917.61 | 1,484,777.44 |
| 促销服务费 | 1,188,869.59 | 31,932.68 |
| 保安报警费 | 7,594,221.58 | 6,422,973.58 |
| 会务费 | 2,731,173.02 | 3,114,930.72 |
| 修理费 | 12,656,860.22 | 7,446,595.50 |
| 检测费 | 8,122,678.78 | 10,993,966.94 |
| 中介费 | 12,586,424.79 | 13,969,203.31 |
| 交通费 | 92,000.85 | 121,815.03 |
| 交易手续费 | 1,238,563.51 | 20,243,947.96 |
| 低值易耗品 | 1,046,884.79 | 1,461,946.63 |
| 支付押金 | 1,737,652.69 | 545,066.65 |
| 支付典当款 | 4,701,072.14 | 103,278,810.78 |
| 罚款 | 601,769.37 | 256,502.48 |
| 捐赠支出 | 1,760,115.62 | 55,200.00 |
| 其他 | 28,101,141.42 | 31,409,886.28 |
| 归还资金拆借 | 724,423.95 | 5,642,618.40 |
| 支付拍卖款 | 4,200,000.00 | 0.00 |
| 管理费 | 7,492,389.19 | 2,641,598.86 |
| 软件维护费 | 447,113.57 | 358,341.20 |
| 加工费 | 1,510,842.21 | 14,934.12 |
| 合计 | 275,961,618.67 | 384,048,551.77 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 973,101,726.43 | 851,356,570.69 |
| 加：资产减值准备 | -23,749,827.11 | 14,967,422.40 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、 | 20,348,555.92 | 21,454,069.81 |
| 生产性生物资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 3,380,299.77 | 3,113,693.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,290,546.52 | 14,925,528.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -6,986,218.67 | -747,636.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -332,717.48 | 213,504.64 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 43,102,331.01 | -2,429,598.97 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 159,782,015.86 | 143,582,250.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 31,445,864.47 | -17,698,240.15 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,125,098.63 | -10,487,327.55 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 246,107.25 | -21,478,306.97 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,248,230,671.73 | 336,639,633.49 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -270,717,001.72 | -121,896,017.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 170,813,608.20 | -47,137,476.98 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,355,830,863.55 | 1,164,378,069.59 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 7,967,513,384.14 | 6,258,919,898.40 |
| 减：现金的期初余额 | 4,739,571,656.16 | 4,352,952,622.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,227,941,727.98 | 1,905,967,275.41 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | ||
| 其中：库存现金 | 4,199,756.02 | 6,514,806.58 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 7,589,805,605.78 | 4,438,991,074.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 373,508,022.34 | 294,065,774.94 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 7,967,513,384.14 | 4,739,571,656.16 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 56,693,695.80 | 171,496,925.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 56,693,695.80 | 黄金交易保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 |
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 56,693,695.80 | / |
80、
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 3,447,137.73 | 6.87470 | 23,698,037.75 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 527,742,452.80 | 0.87966 | 464,233,926.03 |
| 加拿大元 | 13,378,762.69 | 5.24900 | 70,225,125.36 |
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 2,879,509.38 | 6.87470 | 19,795,763.13 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 4,698,505.62 | 0.87966 | 4,133,087.45 |
| 加拿大元 | 3,276.89 | 5.24900 | 17,200.40 |
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 150,000,000.00 | 6.87470 | 1,031,205,000.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 港元 | 19,377,635.34 | 0.87966 | 17,045,730.70 |
| 加拿大元 | 112,858.74 | 5.24900 | 592,395.53 |
| 应付账款 | |||
| 美元 | 754,583.35 | 6.87470 | 5,187,534.16 |
| 港元 | 20,484,957.96 | 0.87966 | 18,019,798.12 |
| 加拿大元 | 1,159,589.21 | 5.24900 | 6,086,683.76 |
| 其他应付款 | |||
| 美元 | 3,667,590.65 | 6.87470 | 25,213,585.44 |
| 港元 | 10,060,636.06 | 0.87966 | 8,849,939.12 |
| 加拿大元 | 353,202.27 | 5.24900 | 1,853,958.72 |
| 短期借款 |
| 港元 | 65,000,000.00 | 0.87966 | 57,177,900.00 |
| 加拿大元 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 | |||
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主营经营地适用货币 | |||
| 老凤祥珠宝美国有限公司 | 美国纽约 | 美元 | 主营经营地适用货币 | |||
| 老凤祥珠宝加拿大有限公司 | 加拿大温哥华 | 加元 | 主营经营地适用货币 |
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 税收返还 | 1,416,075.94 | 其他收益、营业外收入 | 1,416,075.94 |
| 安置残疾人就业奖励 | 158,378.68 | 其他收益 | 158,378.68 |
| 土地奖励款 | 40,325.34 | 其他收益 | 40,325.34 |
| 文化、品牌建设发展扶持资金 | 4,269,709.75 | 其他收益 | 4,269,709.75 |
| 社保就业补贴 | 34,437.80 | 其他收益、营业外收入 | 34,437.80 |
| 专利资助费 | 1,520.00 | 其他收益 | 1,520.00 |
| 职业培训财政补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 节能补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 税收贡献奖 | 10,100.00 | 其他收益 | 10,100.00 |
| 徐汇区企业发展专项资金 | 110,000.00 | 其他收益 | 110,000.00 |
| 文化创意产业发展扶持资金 | 850,000.00 | 其他收益 | 850,000.00 |
| 合计 | 7,190,547.51 | 7,190,547.51 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
1.本公司企业集团的构成
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海申嘉文教用品有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海长城笔业有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海古雷马化轻有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 70.00% | - | 设立或投资 |
| 中国第一铅笔有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海中铅贸易有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海益凯物业有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 服务业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 中国第一铅笔桦甸有限公司 | 中国桦甸 | 中国桦甸 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海畅灵进出口有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 96.77% | - | 设立或投资 |
| 上海中铅文具有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 57.51% | 20.50% | 同一控制下合并 |
| 上海工艺美术有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 同一控制下合并 |
2.本公司下属二级子公司中国第一铅笔有限公司企业集团的构成
| 三级子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 |
| 中铅有限 直接 | 老凤祥股份 间接 | |||||
| 中国第一铅笔泗洪有限公司 | 中国泗洪 | 中国泗洪 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 中国第一铅笔泗洪木业有限公司 | 中国泗洪 | 中国泗洪 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海三星文教实业有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 同一控制下合并 |
| 上海中铅月浦制笔零件有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
3.本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司企业集团的构成
| 三级子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 老凤祥有限直接 | 老凤祥股份间接 | |||||
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 89.24% | 8.95% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 89.85% | 8.79% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥银楼有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 80.00% | 20.00% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥国际贸易有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 51.00% | 49.00% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥典当有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 典当业 | - | 100.00% | 设立或投资 |
| 老凤祥河南首饰有限公司 | 中国河南 | 中国河南 | 商业 | 51.00% | - | 设立或投资 |
| 余姚上海老凤祥银楼有限公司 | 中国余姚 | 中国余姚 | 商业 | 51.00% | 49.00% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥虹口银楼有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 80.00% | 20.00% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 50.00% | 43.33% | 设立或投资 |
| 无锡市老凤祥首饰有限公司 | 中国无锡 | 中国无锡 | 商业 | 51.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥眼镜有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 52.00% | - | 设立或投资 |
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 制造业 | 59.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥莫迪卡礼品有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 70.00% | - | 设立或投资 |
| 老凤祥珠宝美国有限公司 | 美国纽约 | 美国纽约 | 商业 | 45.00% | 55.00% | 设立或投资 |
| 老凤祥东莞珠宝首饰有限公司 | 中国东莞 | 中国东莞 | 制造业 | 51.00% | - | 设立或投资 |
| 老凤祥珠宝加拿大有限公司 | 加拿大温哥华 | 加拿大温哥华 | 商业 | 70.00% | - | 设立或投资 |
| 老凤祥（重庆）首饰有限公司 | 中国重庆 | 中国重庆 | 商业 | 51.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥钟表有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 51.00% | - | 设立或投资 |
| 老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司 | 中国东莞 | 中国东莞 | 制造业 | 40.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 48.08% | 42.21% | 非同一控制下合并 |
| 上海老凤祥旅游产品有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 90.64% | 4.68% | 非同一控制下合并 |
| 上海钻交所龙华加工区有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 非同一控制下合并 |
4.本公司下属二级子公司上海工艺美术有限公司企业集团的构成
| 三级子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 工美 直接 | 老凤祥股份间接 | |||||
| 上海老凤祥玉石雕刻有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海工美宝玉石质量监督检测站 有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 服务业 | 51.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥型材礼品配套有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 90.00% | - | 设立或投资 |
| 上海西泠印社有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 70.00% | - | 设立或投资 |
| 上海工艺美术品服务部有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 35.00% | 20.00% | 设立或投资 |
| 上海城工艺品有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 40.00% | - | 设立或投资 |
| 上海工美拍卖有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 服务业 | 40.00% | 15.00% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥珐琅艺术有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 55.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥金镶玉饰品有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 制造业 | 55.00% | - | 设立或投资 |
5.本公司下属三级子公司上海老凤祥珠宝首饰有限公司企业集团的构成
| 四级子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 珠宝 直接 | 老凤祥股份间接 | |||||
| 宁波海曙老凤祥饰品有限公司 | 中国宁波 | 中国宁波 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海嘉定老凤祥珠宝首饰有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 厦门老凤祥珠宝首饰有限公司 | 中国厦门 | 中国厦门 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
6.本公司下属三级子公司上海老凤祥首饰研究所有限公司企业集团的构成
| 四级子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 研究所 直接 | 老凤祥股份间接 | |||||
| 诸暨老凤祥银楼有限公司 | 中国诸暨 | 中国诸暨 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 老凤祥首饰（武汉）有限公司 | 中国武汉 | 中国武汉 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 上海老凤祥首饰银楼有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 100.00% | - | 设立或投资 |
| 老凤祥银楼（苏州）有限公司 | 中国苏州 | 中国苏州 | 商业 | 45.00% | 40.00% | 设立或投资 |
7.本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司企业集团的构成
| 四级子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 银楼 直接 | 老凤祥股份间接 | |||||
| 上海老凤祥南汇银楼有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 55.00% | 45.00% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥奉贤银楼有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 55.00% | 45.00% | 设立或投资 |
| 上海老凤祥淮海银楼有限公司 | 中国上海 | 中国上海 | 商业 | 51.00% | 49.00% | 设立或投资 |
| 老凤祥（山东）首饰有限公司 | 中国山东 | 中国山东 | 商业 | 55.00% | - | 设立或投资 |
8.本公司下属三级子公司余姚上海老凤祥银楼有限公司企业集团的构成
| 四级子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 余姚 直接 | 老凤祥股份间接 | |||||
| 余姚老凤祥银楼有限公司 | 中国余姚 | 中国余姚 | 商业 | 55.00% | - | 设立或投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
因子公司之间存在交叉投资，本公司的表决权比例大于直接持股比例。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
上述表决权比例占50%以下公司作为子公司纳入合并范围的原因为：本公司对其具有实质控制权，根据该子公司章程约定，其董事长由本公司委派，总经理及副总经理均由本公司推荐，本公司有权决定其财务和经营政策。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
1. 重要的非全资二级子公司
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海古雷马化轻有限公司 | 30 | -161,577.39 | 0 | 4,169,003.44 |
| 上海畅灵进出口有限公司 | 3.23 | 1,230.23 | 0 | 159,580.27 |
| 上海老凤祥有限公司 | 21.99 | 185,968,266.69 | 210,475,618.48 | 853,309,408.68 |
2.重要的非全资三级子公司
| 子公司名称 | 少数股东 | 本期归属于 | 本期向少数股东 | 期末少数股东权益余额 |
| 持股比例 | 少数股东的损益 | 宣告分派的股利 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 1.81% | 565,597.49 | 3,354,505.84 | |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 1.36% | 325,994.08 | 2,826,924.22 | |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 9.71% | 7,176,727.17 | 9,730,402.25 | 24,945,195.07 |
| 上海老凤祥旅游产品有限公司 | 4.68% | 657,635.68 | 2,854,376.47 | |
| 老凤祥河南首饰有限公司 | 49.00% | 13,153,336.91 | 15988293.59 | 42,556,637.48 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 6.67% | 1,229,579.39 | 8,593,638.11 | |
| 无锡市老凤祥首饰有限公司 | 49.00% | 917,682.83 | 960,516.96 | 5,289,895.81 |
| 上海老凤祥眼镜有限公司 | 48.00% | 977,037.44 | 1,695,018.95 | 3,579,711.36 |
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | 41.00% | -16,216,396.49 | -9,356,481.10 | |
| 上海老凤祥莫迪卡礼品有限公司 | 30.00% | -88,451.73 | 2,335,423.46 | |
| 老凤祥东莞珠宝首饰有限公司 | 49.00% | 11,339,018.35 | 18,823,071.77 | 41,083,451.68 |
| 老凤祥珠宝加拿大有限公司 | 30.00% | -936,962.97 | -8,141,303.75 | |
| 老凤祥（重庆）首饰有限公司 | 49.00% | 4,199,494.43 | 4,731,507.58 | 19,497,583.06 |
| 上海老凤祥钟表有限公司 | 49.00% | 1,420,767.74 | 11,296,722.27 | |
| 老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司 | 60.00% | 2,694,020.73 | 35,033,916.90 | |
| 上海工美宝玉石质量监督检测站有限公司 | 49.00% | 450,662.26 | 0 | 3,339,291.12 |
| 上海老凤祥型材礼品配套有限公司 | 10.00% | 3,708,701.87 | 0 | 11,921,870.01 |
| 上海西泠印社有限公司 | 55.00% | 318,951.08 | 0.00 | 2,893,595.03 |
| 上海工艺美术品服务部有限公司 | 45.00% | 148,831.51 | 0 | 3,881,404.57 |
| 上海城工艺品有限公司 | 60.00% | 581,464.48 | 0 | 13,664,802.61 |
| 上海工美拍卖有限公司 | 45.00% | -204,217.17 | 0 | 10,322,248.72 |
| 上海老凤祥珐琅艺术有限公司 | 45.00% | 3,316,462.94 | 2,502,169.28 | 9,445,738.81 |
| 上海老凤祥金镶玉饰品有限公司 | 45.00% | 1,078,979.94 | 0 | 10,414,561.60 |
3.重要的非全资四级子公司
| 子公司名称 | 少数股东 | 本期归属于 | 本期向少数股东 | 期末少数股东权益余额 |
| 持股比例 | 少数股东的损益 | 宣告分派的股利 | ||
| 老凤祥银楼（苏州）有限公司 | 15.00% | 612,163.17 | 3,027,036.26 | |
| 老凤祥（山东）首饰有限公司 | 45.00% | 10,754,055.99 | 11,581,392.87 | 33,612,940.00 |
| 余姚老凤祥银楼有限公司 | 45.00% | -2,362.25 | 1,276,740.03 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海古雷马化轻有限公司 | 16,938,286.22 | 5,255,865.03 | 22,194,151.25 | 8,297,473.10 | 0.00 | 8,297,473.10 | 15,423,817.87 | 5,474,187.08 | 20,898,004.95 | 6,462,735.51 | 0.00 | 6,462,735.51 |
| 上海畅 | 5,082,020.85 | 205.00 | 5,082,225.85 | 141,660.12 | 0.00 | 141,660.12 | 4,954,811.32 | 205 | 4,955,016.32 | 52,655.61 | 0.00 | 52,655.61 |
| 灵进出口有限公司 | ||||||||||||
| 上海老凤祥有限公司 | 8,579,323,687.77 | 488,722,904.29 | 9,068,046,592.06 | 6,679,112,276.16 | 1,484,895.83 | 6,680,597,171.99 | 11,717,328,064.60 | 309,007,432.77 | 12,026,335,497.37 | 6,617,063,542.91 | 1,030,829,786.97 | 7,647,893,329.88 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 786,871,968.32 | 13,124,180.53 | 799,996,148.85 | 606,134,489.57 | 0.00 | 606,134,489.57 | 717,273,235.67 | 15,281,681.06 | 732,554,916.73 | 550,254,838.60 | 0.00 | 550,254,838.60 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 840,905,744.83 | 24,936,370.22 | 865,842,115.05 | 649,764,777.68 | 0.00 | 649,764,777.68 | 752,041,268.27 | 25,640,009.32 | 777,681,277.59 | 532,686,123.12 | 0.00 | 532,686,123.12 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 747,367,873.32 | 9,169,515.64 | 756,537,388.96 | 499,635,276.99 | 0.00 | 499,635,276.99 | 609,232,843.59 | 9,779,695.84 | 619,012,539.43 | 335,810,993.10 | 0.00 | 335,810,993.10 |
| 上海老凤祥旅游产品有限公司 | 78,335,639.50 | 88,649.29 | 78,424,288.79 | 17,433,338.69 | 0.00 | 17,433,338.69 | 55,497,948.12 | 89,260.42 | 55,587,208.54 | 8,648,303.25 | 0.00 | 8,648,303.25 |
| 老凤祥河南首饰有限公司 | 96,991,301.42 | 550,892.56 | 97,542,193.98 | 10,691,913.41 | 0.00 | 10,691,913.41 | 102,524,504.94 | 609,755.37 | 103,134,260.31 | 10,498,353.86 | 0.00 | 10,498,353.86 |
| 上海老凤祥 | 664,031,366.73 | 1,028,254.54 | 665,059,621.27 | 536,213,723.21 | 5,746.59 | 536,219,469.80 | 611,387,693.87 | 189,801.73 | 611,577,495.60 | 501,166,071.17 | 5,746.59 | 501,171,817.76 |
| 翡翠珠宝有限公司 | ||||||||||||
| 无锡市老凤祥首饰有限公司 | 16,044,380.01 | 604,637.73 | 16,649,017.74 | 5,853,312.00 | 0.00 | 5,853,312.00 | 20,374,401.43 | 793,555.57 | 21,167,957.00 | 10,284,834.66 | 0.00 | 10,284,834.66 |
| 上海老凤祥眼镜有限公司 | 8,266,402.30 | 54,754.18 | 8,321,156.48 | 863,424.49 | 0.00 | 863,424.49 | 13,112,826.47 | 73,681.13 | 13,186,507.60 | 4,232,980.80 | 0.00 | 4,232,980.80 |
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | 1,059,560,905.05 | 41,841,642.35 | 1,101,402,547.40 | 93,369,796.15 | 1,030,853,436.86 | 1,124,223,233.01 | 1,109,016,476.29 | 42,118,934.81 | 1,151,135,411.10 | 99,820,659.50 | 1,029,480,000.00 | 1,129,300,659.50 |
| 上海老凤祥莫迪卡礼品有限公司 | 5,222,763.70 | 2,560,568.01 | 7,783,331.71 | -1,413.16 | 0.00 | -1,413.16 | 5,703,156.53 | 2,701,139.43 | 8,404,295.96 | 324,711.98 | 0.00 | 324,711.98 |
| 老凤祥东莞珠宝首饰有限公司 | 98,411,084.94 | 13,291,373.78 | 111,702,458.72 | 27,858,679.78 | 0.00 | 27,858,679.78 | 197,546,798.94 | 14,155,525.14 | 211,702,324.08 | 112,584,966.73 | 0.00 | 112,584,966.73 |
| 老凤祥珠宝加拿大有限公司 | 101,710,836.87 | 3,847,516.64 | 105,558,353.51 | 132,696,032.66 | 0.00 | 132,696,032.66 | 103,901,298.40 | 4,025,391.82 | 107,926,690.22 | 130,986,661.97 | 2,519.05 | 130,989,181.02 |
| 老凤祥（重 | 70,654,979.81 | 906,529.56 | 71,561,509.37 | 31,770,523.53 | 0.00 | 31,770,523.53 | 52,544,360.93 | 863,426.99 | 53,407,787.92 | 12,531,060.97 | 0.00 | 12,531,060.97 |
| 庆）首饰有限公司 | ||||||||||||
| 上海老凤祥钟表有限公司 | 48,487,789.89 | 235,979.43 | 48,723,769.32 | 25,669,234.08 | 0.00 | 25,669,234.08 | 41,734,267.71 | 216,519.45 | 41,950,787.16 | 21,795,777.95 | 0.00 | 21,795,777.95 |
| 老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司 | 49,553,004.68 | 7,462,895.57 | 57,015,900.25 | -1,373,961.26 | 0.00 | -1,373,961.26 | 59,962,696.65 | 8,424,316.70 | 68,387,013.35 | 14,487,186.40 | 0.00 | 14,487,186.40 |
| 上海工美宝玉石质 | 6,601,598.27 | 277,736.20 | 6,879,334.47 | 64,454.64 | 0.00 | 64,454.64 | 5,646,913.97 | 345,799.53 | 5,992,713.50 | 97,552.56 | 0.00 | 97,552.56 |
| 量监督检测站有限公司 | ||||||||||||
| 上海老凤祥型材礼品配套有限公司 | 170,076,612.75 | 451,650.89 | 170,528,263.64 | 51,309,563.53 | 0.00 | 51,309,563.53 | 77,147,986.34 | 483,680.02 | 77,631,666.36 | -4,500,015.07 | 0.00 | -4,500,015.07 |
| 上海西泠印社有限公司 | 12,312,030.37 | 154,554.63 | 12,466,585.00 | 2,821,268.24 | 0.00 | 2,821,268.24 | 12,885,726.06 | 169,515.79 | 13,055,241.85 | 4,473,095.35 | 0.00 | 4,473,095.35 |
| 上海工艺美术品服务 | 8,676,781.52 | 3,334,657.20 | 12,011,438.72 | 3,603,535.75 | 0.00 | 3,603,535.75 | 10,450,194.29 | 4,280,571.20 | 14,730,765.49 | 6,653,599.19 | 0.00 | 6,653,599.19 |
| 部有限公司 | ||||||||||||
| 上海城工艺品有限公司 | 22,953,358.30 | 4,334.35 | 22,957,692.65 | 183,021.63 | 0.00 | 183,021.63 | 23,071,739.52 | 7,809.68 | 23,079,549.20 | 1,273,985.67 | 0.00 | 1,273,985.67 |
| 上海工美拍卖有限公司 | 28,780,965.11 | 2,502,016.91 | 31,282,982.02 | 8,545,365.85 | 0.00 | 8,545,365.85 | 22,479,242.45 | 2,532,960.14 | 25,012,202.59 | 1,820,770.48 | 0.00 | 1,820,770.48 |
| 上海老凤祥珐琅艺术有限公司 | 22,998,203.42 | 393,563.94 | 23,391,767.36 | 2,401,236.68 | 0.00 | 2,401,236.68 | 19,471,254.34 | 680,484.23 | 20,151,738.57 | 970,749.32 | 0.00 | 970,749.32 |
| 上海老凤祥金 | 36,840,056.52 | 2,237,220.81 | 39,077,277.33 | 15,933,807.10 | 0.00 | 15,933,807.10 | 30,508,574.66 | 2,649,954.05 | 33,158,528.71 | 12,412,791.69 | 0.00 | 12,412,791.69 |
| 镶玉饰品有限公司 | ||||||||||||
| 老凤祥银楼（苏州）有限公司 | 25,761,892.45 | 1,067,282.34 | 26,829,174.79 | 11,435,044.67 | 0.00 | 11,435,044.67 | 25,280,624.14 | 1,018,718.05 | 26,299,342.19 | 11,362,501.83 | 0.00 | 11,362,501.83 |
| 老凤祥（山东）首饰有限公司 | 92,935,413.43 | 1,959,915.90 | 94,895,329.33 | 20,199,907.12 | 0.00 | 20,199,907.12 | 92,938,488.23 | 2,070,173.03 | 95,008,661.26 | 18,474,712.63 | 0.00 | 18,474,712.63 |
| 余姚老凤祥银楼有限公 | 21,455,673.08 | 17,287.45 | 21,472,960.53 | 18,635,760.47 | 0.00 | 18,635,760.47 | 16,195,750.98 | 18,064.56 | 16,213,815.54 | 13,371,366.04 | 0.00 | 13,371,366.04 |
司
子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海古雷马化轻有限公司 | 13,420,842.61 | -538,591.29 | -538,591.29 | -2,814,167.40 | 19,581,566.75 | 33,202.34 | 33,202.34 | -4,785,313.91 |
| 上海畅灵进出口有限公司 | 123,489.37 | 38,205.02 | 38,205.02 | 94,237.49 | 0.00 | 5,411.08 | 5,411.08 | -7,844.62 |
| 上海老凤祥有限公 | 22,344,191,161.20 | 592,921,461.52 | 333,011.25 | 1,709,594,266.51 | 25,041,169,826.25 | 764,283,649.31 | 763,735,878.95 | 1,338,265,461.69 |
| 司 | ||||||||
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 1,345,735,605.95 | 31,248,479.97 | 0.00 | 101,250,966.62 | 3,647,471,499.85 | 18,552,485.76 | 18,552,485.76 | 38,699,656.43 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 1,093,129,761.82 | 23,970,153.62 | 0.00 | -5,284,173.91 | 1,067,000,140.62 | 22,149,806.49 | 22,149,806.49 | 62,961,914.18 |
| 上海老凤祥钻石加工中 | 905,352,685.71 | 73,910,681.46 | 0.00 | 89,008,588.25 | 755,978,475.07 | 67,981,227.03 | 67,981,227.03 | 63,992,792.89 |
| 心有限公司 | ||||||||
| 上海老凤祥旅游产品有限公司 | 59,441,118.21 | 14,052,044.81 | 0.00 | 15,966,388.56 | 48,792,013.93 | 11,833,450.86 | 11,694,303.66 | 13,212,313.94 |
| 老凤祥河南首饰有限公司 | 2,116,666,663.26 | 26,843,544.72 | 0.00 | 28,326,009.31 | 1,898,887,707.66 | 21,835,386.94 | 21,835,386.94 | 2,608,978.14 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝 | 162,882,634.85 | 18,434,473.63 | 0.00 | 1,123,662.96 | 140,455,025.89 | 16,791,311.90 | 16,791,311.90 | 55,633,089.01 |
| 有限公司 | ||||||||
| 无锡市老凤祥首饰有限公司 | 22,660,600.06 | 1,872,822.10 | 0.00 | 2,453,749.61 | 27,064,969.73 | 1,508,451.96 | 1,508,451.96 | 2,770,429.73 |
| 上海老凤祥眼镜有限公司 | 11,346,742.93 | 2,035,494.67 | 0.00 | 3,251,390.96 | 9,997,823.93 | 2,231,833.29 | 2,231,833.29 | 2,889,930.95 |
| 老凤祥珠宝（香港）有限 | 198,405,501.84 | -39,552,186.55 | -5,103,250.66 | -147,002,330.18 | 141,412,792.00 | -51,153,493.65 | -49,363,683.73 | -97,610,839.34 |
| 公司 | ||||||||
| 上海老凤祥莫迪卡礼品有限公司 | 521,907.44 | -294,839.11 | 0.00 | -445,771.21 | 1,921,162.29 | -55,742.84 | -55,742.84 | 1,023,352.85 |
| 老凤祥东莞珠宝首饰有限公司 | 87,103,575.05 | 23,140,853.78 | 0.00 | 22,308,562.22 | 82,731,063.03 | 21,757,929.27 | 21,757,929.27 | 35,374,859.13 |
| 老凤祥珠宝加拿大有 | 4,403,156.43 | -3,123,209.93 | -951,978.42 | -9,752,714.34 | 1,614,705.76 | -2,116,645.60 | -2,272,610.36 | -5,561,205.44 |
| 限公司 | ||||||||
| 老凤祥（重庆）首饰有限公司 | 232,117,531.86 | 8,570,396.80 | 0.00 | 17,453,525.50 | 219,811,238.61 | 5,772,676.41 | 5,772,676.41 | 27,242,930.93 |
| 上海老凤祥钟表有限公司 | 16,047,160.13 | 2,899,526.03 | 0.00 | 7,032,436.22 | 25,991,355.93 | 4,871,642.31 | 4,871,642.31 | 6,135,163.50 |
| 老凤祥（东莞）珠宝镶嵌 | 83,594,115.47 | 4,490,034.56 | 0.00 | 401,450.70 | 65,230,085.69 | 3,047,039.30 | 3,047,039.30 | 2,906,049.08 |
| 首饰有限公司 | ||||||||
| 上海工美宝玉石质量监督检测站有限公司 | 1,750,107.71 | 919,718.89 | 918,718.89 | 795,351.01 | 1,721,148.95 | 911,104.09 | 911,104.09 | 924,473.98 |
| 上海老凤祥型材礼品配套有限公 | 1,105,371,168.17 | 37,087,018.68 | 37,087,018.68 | 101,424,732.32 | 716,201,262.07 | 19,934,544.90 | 19,934,544.90 | 67,854,200.33 |
| 司 | ||||||||
| 上海西泠印社有限公司 | 5,433,826.50 | 1,063,170.26 | 1,063,170.26 | -620,590.99 | 5,230,633.99 | 1,187,783.41 | 1,187,783.41 | 1,908,442.23 |
| 上海工艺美术品服务部有限公司 | 32,985,684.58 | 330,736.67 | 330,736.67 | -2,608,771.18 | 35,044,658.41 | 562,712.19 | 562,712.19 | -2,376,201.92 |
| 上海城工艺品有限公司 | 26,271,084.76 | 969,107.49 | 969,107.49 | 1,518,775.11 | 32,110,677.47 | 1,397,568.14 | 1,397,568.14 | -2,825,581.56 |
| 上海工 | 1,226,568.36 | -453,815.94 | -453,815.94 | 2,629,520.41 | 1,592,039.63 | 49,185.52 | 49,185.52 | -557,070.69 |
| 美拍卖有限公司 | ||||||||
| 上海老凤祥珐琅艺术有限公司 | 18,496,314.61 | 7,369,917.62 | 7,369,917.62 | 7,473,774.04 | 14,665,550.81 | 5,088,083.46 | 5,088,083.46 | 6,268,855.96 |
| 上海老凤祥金镶玉饰品有限公司 | 52,733,689.23 | 2,397,733.21 | 2,397,733.21 | -137,980.77 | 45,685,575.11 | 2,723,421.91 | 2,723,421.91 | -521,348.09 |
| 老凤祥银 | 39,034,470.41 | 457,289.76 | 0.00 | -126,025.42 | 36,358,176.52 | 468,773.63 | 468,773.63 | -456,470.69 |
| 楼（苏州）有限公司 | ||||||||
| 老凤祥（山东）首饰有限公司 | 1,956,796,374.33 | 23,897,902.19 | 0.00 | 1,742,491.37 | 1,531,234,950.53 | 17,447,803.54 | 17,447,803.54 | 24,849,119.08 |
| 余姚老凤祥银楼有限公司 | 9,120,851.51 | -5,249.44 | 0.00 | 141,280.59 | 15,071,243.04 | 343,773.55 | 343,773.55 | 22,128.39 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
| 本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 |
| 本公司董事会已授权本公司经营层根据年度经营计划及资金需求制定融资及担保额度并履行相应的决策程序，公司审计委员会定期会对公司财务风险进行监察。 |
| 1.信用风险 |
| 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 |
| 本公司对信用风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法： |
| 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司于每个资产负债表日审核应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 |
| 对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 |
| 此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。 |
| 2.流动性风险 |
| 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 |
| 本公司对流动性风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法： |
| 管理流动性风险时，本公司管理层认为需保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 |
| 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 |
| 3.市场风险 |
| 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 |
| 本公司对市场风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法： |
| 本集团承受外汇风险主要与所持有美元银行存款、应收账款和应付账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元银行存款、应收账款和应付账款于本集团总资产所占比例较小，本集团主要经营活动均以人民币结算，故本集团所面临的外汇风险并不重大。 |
| 本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借款，因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。 |
| 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。 |
| 本公司持有的分类为交易性金融资产在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司已责成公司内部规划及资产管理部密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。 |
| （1）汇率风险 |
| 本公司以外币进行计价的金融工具折算成人民币余额如下： |
| （2）利率风险 |
| 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。 |
| 4.其他价格风险 |
| 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 |
| 本公司的主业珠宝首饰里贵金属价格是以市场价格定价，销售价格受制于市场的反应，因此采购和销售受到此等价格波动的影响。 |
| 权益项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融资产 | 110,125,167.71 | 87,442,822.87 | 0.00 | 197,567,990.58 |
| 其他权益工具投资 | 1,541,182.50 | 259,782.08 | 0.00 | 1,985,197.50 |
| 其他非流动金融资产 | 8,319,143.84 | 540,413.96 | 0.00 | 8,859,557.80 |
| 交易性金融负债 | 996,292,224.12 | 111,700,160.49 | 0.00 | 1,107,992,384.61 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 197,567,990.58 | 197,567,990.58 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 197,567,990.58 | 197,567,990.58 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 192,634,750.27 | 192,634,750.27 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| (4)基金 | 4,933,240.31 | 4,933,240.31 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,985,197.50 | 1,985,197.50 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| (六) 其他非流动金融资产 | 8,859,557.80 | 8,859,557.80 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 208,412,745.88 | 208,412,745.88 | ||
| （六）交易性金融负债 | 1,107,992,384.61 | 1,107,992,384.61 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性 |
| 债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 1,107,992,384.61 | 1,107,992,384.61 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,107,992,384.61 | 1,107,992,384.61 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 | 上海市延安东路300号 | 42.09 | 42.09 | ||
企业最终控制方是上海市黄浦区国有资产监督管理委员会，其对本公司的持股比例和表决权比例均为42.09%。最终控制方不对外提供财务报表。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海老凤祥有限公司及老凤祥珠宝（香港）有限 | 111,400,000.00 | - | 2021-12-19 | 否 |
| 公司 | ||||
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | US$200,000,000.00 | - | 2023-4-13 | 否 |
| 老凤祥珠宝（香港）有限公司 | US$10,400,000.00 | - | 2023-4-13 | 否 |
| 上海老凤祥银楼有限公司 | 27,000,000.00 | 2018-11-28 | 2021-11-27 | 否 |
| 上海老凤祥有限公司 | 1,100,000,000.00 | - | 2022-3-21 | 否 |
| 上海老凤祥有限公司 | 83,000,000.00 | 2019-5-30 | 2022-5-29 | 否 |
| 上海老凤祥有限公司 | 17,000,000.00 | 2018-7-24 | 2021-7-23 | 否 |
| 上海老凤祥有限公司 | 350,000,000.00 | - | 2022-3-24 | 否 |
| 上海老凤祥有限公司 | 357,000,000.00 | - | 2022-6-30 | 否 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 200,000,000.00 | - | 2022-3-7 | 否 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 210,000,000.00 | - | 2022-6-26 | 否 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 34,000,000.00 | 2018-9-11 | 2021-9-10 | 否 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 65,000,000.00 | - | 2022-1-23 | 否 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 20,000,000.00 | 2018-8-29 | 2021-8-27 | 否 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 170,000,000.00 | - | 2022-5-10 | 否 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 66,000,000.00 | - | 2021-12-20 | 否 |
| 上海老凤祥银楼有限公 | 30,000,000.00 | 2018-8-29 | 2021-8-27 | 否 |
| 司 | ||||
| 上海老凤祥银楼有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-1-4 | 2022.1.3 | 否 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 40,000,000.00 | - | 2022-4-9 | 否 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 40,000,000.00 | - | 2022-6-28 | 否 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 30,000,000.00 | 2018-12-13 | 2021-12-11 | 否 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 40,000,000.00 | 2018-7-19 | 2021-7-12 | 否 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 60,000,000.00 | 2018-4-4 | 2022-4-3 | 否 |
| 上海老凤祥有限公司 | 150,000,000.00 | - | 2021-11-28 | 否 |
| 上海老凤祥首饰银楼有限公司 | 19,000,000.00 | 2019-1-16 | 2022-1-15 | 否 |
| 上海老凤祥首饰银楼有限公司 | 22,000,000.00 | 2019-3-14 | 2022-3-13 | 否 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 30,000,000.00 | 2018-11-8 | 2021-11-7 | 否 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-3-6 | 2021-11-7 | 否 |
| 老凤祥（山东）首饰有限公司 | 20,000,000.00 | - | 2021-11-28 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
| 于2019年6月30日，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司开立人民币3,010,137.33元的备用信用证给银行作为对老凤祥珠宝美国有限公司租赁合同的保证，担保金额最高为43万美元。 |
| 于2019年6月30日，本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司以6,000,654.00元港币的定期存单质押给银行作为对门店租赁合同的履约保证金。 |
除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1． 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
| 2017年美国国际贸易委员会就铅笔反倾销落日复审终裁决定，现行的反倾销措施将在未来的5年继续有效。因原告未提出年度复审诉讼，故延续美国商务部公布的2008年度中国输美铅笔反倾销案复审最后终裁本公司执行的1%单独税率。 |
| 该税率实际由美国进口商承担，对本公司并无直接财务影响。 |
2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）截至2019年6月30日止，本公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 被担保单位关联方： | |||
| 上海老凤祥有限公司 | 106,588,000.00 | 2019-9-2 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-3-24 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥有限公司 | 83,000,000.00 | 2020-5-29 | 连带责任 |
| 上海老凤祥有限公司 | 17,000,000.00 | 2019-7-23 | 连带责任 |
| 上海老凤祥银楼有限公司 | 27,000,000.00 | 2019-11-27 | 连带责任 |
| 截至2019年6月30日止，老凤祥珠宝（香港）有限公司通过澳新银行在澳新银行、恒生银行等7家银行进行银团贷款，合计贷款150,000,000.00美元，最晚债务到期日为2021年4月13日。 |
| 上述贷款系由本公司提供200,000,000.00美元最高额保证，其中150,000,000.00美元为单笔贷款额度，50,000,000.00美元为循环贷款额度。同时，老凤祥珠宝（香港）有限公司与澳新银行签订利率掉期合同，并由本公司提供10,400,000.00美元最高额保证。 |
（2）截至2019年6月30日止，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 被担保单位关联方： | |||
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 34,000,000.00 | 2019-9-10 | 连带责任 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-8-28 | 连带责任 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 31,000,000.00 | 2020-3-8 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-8-20 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 27,000,000.00 | 2019-12-17 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 11,000,000.00 | 2019-7-16 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 23,000,000.00 | 2019-8-17 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 27,000,000.00 | 2019-12-18 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-1-23 | 连带责任 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 17,065,200.00 | 2020-1-10 | 连带责任 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 20,000,000.00 | 2020-4-16 | 连带责任 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 11,000,000.00 | 2020-5-6 | 连带责任 |
| 上海老凤祥首饰研究所有限公司 | 25,180,500.00 | 2019-12-20 | 连带责任 |
| 上海老凤祥银楼有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-8-28 | 连带责任 |
| 上海老凤祥银楼有限公司 | 20,000,000.00 | 2020-1-3 | 连带责任 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-11-26 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 8,000,000.00 | 2020-4-9 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 12,000,000.00 | 2019-10-28 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-3-10 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-8-21 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-3-8 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-6-10 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥钻石加工中心有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-6-28 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-12-11 | 连带责任 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 40,000,000.00 | 2019-7-12 | 连带责任 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 60,000,000.00 | 2020-4-3 | 连带责任 |
（3）截至2019年6月30日止，本公司下属二级子公司上海工艺美术有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 被担保单位关联方： | |||
| 上海老凤祥有限公司 | 150,000,000.00 | 2019-11-28 | 最高额保证 |
（4）截至2019年6月30日止，本公司下属三级子公司上海老凤祥首饰研究所有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 被担保单位关联方： | |||
| 上海老凤祥首饰银楼有限公司 | 19,000,000.00 | 2020-1-15 | 连带责任 |
| 上海老凤祥首饰银楼有限公司 | 22,000,000.00 | 2020-3-13 | 连带责任 |
（5）截至2019年6月30日止，本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 被担保单位关联方： | |||
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-11-7 | 连带责任 |
| 上海老凤祥翡翠珠宝有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-11-7 | 连带责任 |
| 老凤祥（山东）首饰有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-11-29 | 最高额保证 |
（6）截至2019年6月30日止，本公司及本公司下属二级子公司上海工艺美术有限公司共同为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 | ||
| 被担保单位关联方： | |||||
| 上海老凤祥有限公司 | 150,000,000.00 | 2020-1-18 | 连带责任 | ||
| 上海老凤祥有限公司 | 200,000,000.00 | 2020-1-2 | 连带责任 | ||
| 上海老凤祥有限公司 | 150,000,000.00 | 2019-8-23 | 连带责任 | ||
| 上海老凤祥有限公司 | 250,000,000.00 | 2020-3-21 | 连带责任 | ||
| 上海老凤祥有限公司 | 45,000,000.00 | 2019-8-27 | 连带责任 | ||
| 上海老凤祥有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-7-11 | 连带责任 | ||
| 截至2019年6月30日止，老凤祥珠宝（香港）有限公司在汇丰银行港币贷款65,000,000.00港币，最晚债务到期日为2019年12月19日。 | |||||
| 上述贷款系由汇丰银行（中国）有限公司上海分行对上海老凤祥有限公司的人民币循环贷款授信额度及黄金贷款限额共计200,000,000.00元，对人民币透支授信额度100,000,000.00元，对融资性备用信用证授信额度最高不超过10,000,000.00美元。同时由本公司提供公司担保55,700,000.00元，上海工艺美术有限公司提供公司担保55,700,000.00元。 | |||||
（7）截至2019年6月30日止，本公司及本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司共同为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 被担保单位关联方： | |||
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-7-11 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-11-14 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-11-23 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-12-5 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-3-7 | 最高额保证 |
（8）截至2019年6月30日止，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司及上海工艺美术有限公司共同为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
| 公司名称 | 担保金额 | 债务到期日 | 对本公司的财务影响 |
| 被担保单位关联方： | |||
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-1-2 | 最高额保证 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公 | 30,000,000.00 | 2019-12-16 | 最高额保证 |
| 司 | |||
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 40,000,000.00 | 2020-6-26 | 连带责任 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 56,410,000.00 | 2019-10-10 | 连带责任 |
除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
| 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： |
| （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； |
| （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； |
| （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 |
| 本公司按行业分类确定报告分部，分为铅笔业务、金银珠宝首饰业、工艺品业、其他四个报告分部。 |
| 本公司按经营区域确定报告分部，分为国内及国外两个报告分部。 |
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 铅笔 | 金银珠宝首饰 | 工艺品 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 239,457,384.40 | 27,927,007,362.76 | 1,394,332,507.80 | 13,702,689.91 | 1,469,469,756.87 | 28,105,030,188.00 |
| 其中：对外交易收入 | 153,126,583.39 | 26,693,415,686.58 | 1,251,726,874.81 | 6,761,043.22 | 28,105,030,188.00 | |
| 分部 | 86,330,801.01 | 1,233,591,676.18 | 142,605,632.99 | 6,941,646.69 | 1,469,469,756.87 | 0.00 |
| 间交易收入 | ||||||
| 营业成本 | 180,093,395.11 | 25,733,515,300.84 | 1,298,048,219.20 | 11,483,322.97 | 1,431,088,804.37 | 25,792,051,433.75 |
| 销售费用 | 10,733,394.89 | 473,365,884.63 | 6,385,096.71 | 432,897.81 | 2,380,952.50 | 488,536,321.54 |
| 营业利润 | 47,224,458.85 | 1,211,513,509.58 | 77,887,616.62 | -500,335.20 | 41,246,093.66 | 1,294,879,156.19 |
| 资产总额 | 4,028,004,590.75 | 14,478,312,963.22 | 1,034,257,995.82 | 24,606,176.83 | 2,000,645,173.44 | 17,564,536,553.18 |
| 负债总额 | 485,934,919.29 | 10,256,106,485.72 | 215,688,882.24 | 8,479,379.79 | 1,478,891,413.84 | 9,487,318,253.20 |
| 折旧和摊销费用 | 12,891,950.23 | 19,151,098.92 | 3,592,924.99 | 383,428.07 | 1,062,343.68 | 34,957,058.53 |
| 资产减值损失 | 2,231,109.50 | 23,477,267.73 | 2,491,790.10 | 303,566.12 | 4,753,906.34 | 23,749,827.11 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 1,740,996.00 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,740,996.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 20,626.85 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,761,622.85 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,761,622.85 | 100.00 | 107,676.65 | 6.11 | 1,653,946.20 | 791,558.85 | 100.00 | 59,173.45 | 7.48 | 732,385.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,761,622.85 | / | 107,676.65 | / | 1,653,946.20 | 791,558.85 | / | 59,173.45 | / | 732,385.40 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,740,996.00 | 87,049.80 | 5 |
| 1~2年 | 10 | ||
| 2~3年 | 50 | ||
| 3年以上 | 20,626.85 | 20,626.85 | 100 |
| 合计 | 1,761,622.85 | 107,676.65 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
除已单独计提减值准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 59,173.45 | 48,503.20 | 107,676.65 | ||
| 合计 | 59,173.45 | 48,503.20 | 107,676.65 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款 | 坏账准备 |
| 总额比例（%） | 期末余额 | ||
| 上海舒韵商务咨询有限公司 | 1,386,996.00 | 78.73% | 69,349.80 |
| 太仓金枝玉叶珠宝有限公司 | 334,000.00 | 18.96% | 16,700.00 |
| 上海辰胤环保科技有限公司 | 20,000.00 | 1.14% | 1,000.00 |
| 深圳美景金属制品有限公司 | 7,450.00 | 0.42% | 7,450.00 |
| 上海甲鹏礼品有限公司 | 5,241.60 | 0.30% | 5,241.60 |
| 合计 | 1,753,687.60 | 99.55% | 99,741.40 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 197,698,771.76 | 196,368,771.76 |
| 合计 | 197,698,771.76 | 196,368,771.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 208,103,970.27 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 208,103,970.27 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 2,805,932.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 210,909,902.27 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司运营资金 | 206,703,970.27 | 206,703,970.27 |
| 子公司资金拆借 | ||
| 定金 | 1,663,325.40 | 1,663,325.40 |
| 押金 | 780,909.88 | 780,909.88 |
| 其他 | 1,656,010.32 | 256,010.32 |
| 专项应收款 | 105,686.40 | 105,686.40 |
| 合计 | 210,909,902.27 | 209,509,902.27 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余 | 13,141,130.51 | 13,141,130.51 |
| 额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 70,000.00 | 70,000.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 13,211,130.51 | 13,211,130.51 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 13,141,130.51 | 70,000.00 | 13,211,130.51 | ||
| 合计 | 13,141,130.51 | 70,000.00 | 13,211,130.51 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中国第一铅笔有限公司 | 子公司运营资金 | 190,637,557.49 | 1年以内 | 90.39 | 9,531,877.87 |
| 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 | 子公司运营资金 | 14,238,665.25 | 1年以内 | 6.75 | 711,933.26 |
| 上海老凤祥有限公司 | 子公司运营资金 | 1,827,747.53 | 1年以内 | 0.87 | 91,387.38 |
| 上海三菱电梯国际贸易有限公司 | 定金 | 1,448,045.40 | 3年以上 | 0.69 | 1,448,045.40 |
| 上海申信进出口有限公司 | 押金 | 248,547.00 | 3年以上 | 0.12 | 248,547.00 |
| 合计 | / | 208,400,562.67 | / | 98.82 | 12,031,790.91 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海申嘉文教用品有限公司 | 3,550,000.00 | 3,550,000.00 | ||||
| 上海长城笔业有限公司 | 14,880,000.00 | 14,880,000.00 | ||||
| 上海古雷马化轻有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 中国第一铅笔有限公司 | 60,068,462.51 | 60,068,462.51 | ||||
| 上海中铅贸易有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 上海益凯物业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 中国第一铅笔桦甸有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 上海畅灵进出口有限司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 上海老凤祥有限公司 | 555,811,657.46 | 555,811,657.46 | ||||
| 上海中铅文具有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 上海工艺美术有限公司 | 380,143,750.27 | 380,143,750.27 | ||||
| 合计 | 1,049,453,870.24 | 1,049,453,870.24 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 14,800,771.59 | 3,256,441.53 | 14,332,824.78 | 3,180,895.16 |
| 合计 | 14,800,771.59 | 3,256,441.53 | 14,332,824.78 | 3,180,895.16 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 90,000.00 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 34,975.52 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 |
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 109,311.25 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,290.39 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,157,794.54 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 536,238.83 | |
| 合计 | 1,157,794.54 | 771,815.99 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 7,318,936.15 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 11,418,958.04 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,866,511.31 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 |
| 生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -10,470,152.48 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,709,233.72 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -4,681,355.32 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,397,853.11 | |
| 合计 | 15,559,984.53 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.26 | 1.4129 | 1.4129 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.03 | 1.3832 | 1.3832 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长亲笔签名的2019年半年度报告全文； |
| 载有公司负责人石力华、主管会计工作的负责人黄骅、会计机构负责人朱晓雯签名并加盖公章的公司2019年半年度财务会计报表； | |
| 报告期内公开披露过的公司定期报告及临时公告正本。 |
董事长：石力华董事会批准报送日期：2019年8月28日
修订信息
□适用 √不适用