浙江丰安齿轮股份有限公司关于2023年度会计师事务所履职情况的评估报告
浙江丰安齿轮股份有限公司(以下简称“公司”)聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)作为公司2023年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提醒》,公司对天健2023年审计过程中的履职情况进行评估。
经评估,公司认为天健资质等方面合规有效,履职保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见,具体情况如下:
一、天健会计师事务所基本情况
1、基本信息
会计师事务所名称:天健会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2011年7月18日
组织形式:特殊普通合伙
注册地址:浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人:胡少先
2023年度末合伙人数量:238人
2023年度末注册会计师人数:2,272人
2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:836人。
2、业务信息
2023年收入总额(经审计):34.83亿元
2023年审计业务收入(经审计):30.99亿元
2023年证券业务收入(经审计):18.40亿元
2023年上市公司审计客户家数:675家2023年上市公司审计客户前五大主要行业:
行业序号 | 行业门类 | 行业大类 |
C | 制造业 | 制造业 |
I | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 信息传输、软件和信息技术服务业 |
F | 批发和零售业 | 批发和零售业 |
D | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 |
N | 水利、环境和公共设施管理业 | 水利、环境和公共设施管理业 |
3、投资者保护能力
天健会计师事务所(特殊普通合伙)职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
4、诚信记录
天健会计师事务所(特殊普通合伙)近三年(2021年1月1日至2023年12月31日)因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次和纪律处分0次。
50名从业人员近三年(2021年1月1日至2023年12月31日)因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施35次、自律监管措施13次和纪律处分3次。
二、聘任程序
公司第三届董事会第四次会议及2022年年度股东大会,审议通过了《《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度审计机构的议案》,同意聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构。
公司现任独立董事朱欣、黄曼行对本项议案发表了同意的独立意见。
三、2023年度履职情况
2023年年度审计过程中,天健针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况,制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案;审计工作坚持风险导向性原则,围绕审计重点展开,其中包括收入确认、存货、成本核算、资产减值、递延所得
税确认、金融工具、合并报表、关联方交易、开发支出等;天健在与公司沟通后,制定了详细的审计计划与时间安排,并且能够按照计划安排按提交各项工作,充分满足了公司年度报告披露时间要求。
四、公司对天健会计师事务所履职的评估情况
经公司评估和审查后,认为天健具备执行审计工作的独立性,具有从事证券、期货相关业务审计资格,能够满足审计工作的要求;其近一年在执业过程中坚持独立审计原则,客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果,切实履行了审计机构应尽的职责,且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任,工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。特此公告!
浙江丰安齿轮股份有限公司
董事会2024年4月26日