沪江材料：2019年年度报告

2019

年度报告沪江材料

NEEQ:870204

沪江材料

NEEQ:870204

南京沪江复合材料股份有限公司

NANJING HUJIANG COMPOSITE MATERIALS CO., LTD.

公司年度大事记

2、2019年7月3日，沪江材料董事会、监事会换届选举出第二届董事会、监事会成员。

1、2018年11月26日，南京沪江复合材料股份有限公司2018年第三次临时股东大会审议通过《南京沪江复合材料股份有限公司2018年第一次股票发行方案》议案，并于2018年11月26日披露《南京沪江复合材料股份有限公司股票发行认购公告》。

公司于2018年12月27日取得股转系统函【2018】4339号，确认本次股票发行数量1,365,700.00股，每股价格13.18元，发行对象为苏州盛璟创新创业投资企业（有限合伙）。本次股票发行募集资金总额17,999,926.00元。公司股本结构增至普通股2,276.57万股。

本次发行新增股份于2019年1月18日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。

1、2018年11月26日，南京沪江复合材料股份有限公司2018年第三次临时股东大会审议通过《南京沪江复合材料股份有限公司2018年第一次股票发行方案》议案，并于2018年11月26日披露《南京沪江复合材料股份有限公司股票发行认购公告》。

公司于2018年12月27日取得股转系统函【2018】4339号，确认本次股票发行数量1,365,700.00股，每股价格13.18元，发行对象为苏州盛璟创新创业投资企业（有限合伙）。本次股票发行募集资金总额17,999,926.00元。公司股本结构增至普通股2,276.57万股。

本次发行新增股份于2019年1月18日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。

3、公司2019年半年度权益分派方案获2019年9月16日召开的股东大会审议通过，以公司现有总股本22,765,700股为基数，向全体股东每10股派3.500000元人民币现金。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 股本变动及股东情况 ...... 21

第七节 融资及利润分配情况 ...... 24

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 26

第九节 行业信息 ...... 30

第十节 公司治理及内部控制 ...... 31

第十一节 财务报告 ...... 36

释义

释义项目		释义
股份公司、公司、沪江材料	指	南京沪江复合材料股份有限公司
有限公司	指	公司前身，南京沪江复合材料有限公司
沪河包装	指	公司子公司，南京沪河包装设备有限公司
沪汇包装	指	公司子公司，南京沪汇包装科技有限公司
沪宏咨询	指	南京沪宏企业管理咨询中心（有限合伙）
沪恒咨询	指	南京沪恒企业管理咨询中心（有限合伙）
沪汇咨询	指	南京沪汇企业管理咨询有限公司
苏州盛璟	指	苏州盛璟创新创业投资企业（有限合伙）
股东会	指	南京沪江复合材料有限公司股东会
股东大会	指	南京沪江复合材料股份有限公司股东大会
董事会	指	南京沪江复合材料股份有限公司董事会
监事会	指	南京沪江复合材料股份有限公司监事会
全国股份转让系统、股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
主办券商	指	东吴证券股份有限公司
关联关系	指	公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系
三会	指	股东大会、董事会、监事会
管理层	指	董事、监事、高级管理人员的统称
高级管理人员	指	总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	最近一次由股东大会通过的《南京沪江复合材料股份有限公司章程》
报告期	指	2019年度
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人章育骏、主管会计工作负责人孙斯兰及会计机构负责人（会计主管人员）孙斯兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
原材料成本上升的风险	公司属于塑料制品业的细分行业，原材料主要为塑料粒子、铝箔等原料。塑料粒子是石油工业的衍生物，其价格受市场供需情况和石油天然气价格上涨的影响。而塑料制品行业中，原材料成本在塑料薄膜生产成本中所占比重较大，因此原材料价格的波动会对行业内企业的基础生产和销售产生较大的影响。
竞争加剧的风险	塑料包装行业进入门槛低，越来越多具有技术实力和资金实力的生产企业在行业利好的驱动下会进入行业竞争。在生产企业逐渐增加的前提下，各类企业为争夺市场份额可能会出现产品质量参差不齐、竞争手段层出不穷的情况。因此产品的竞争、技术的竞争、人才的竞争将越来越激烈，企业如不快人一步，将面临淘汰的风险。
资金不足的风险	塑料包装生产企业的前期投入主要来自于生产设备的采购与生产线的建设，当前大多塑料包装生产多采用大型高端进口设备，控制系统自动化程度要求高、技术含量高，整体项目投资巨大。此外，随着行业规模扩大和规范发展，行业集中度将进一步提高，行业内公司要做大做强，势必走上收购或兼并其他竞争对手的道路。行业内规模小、供应能力不足的企业将缺乏足够的资金进行技术创新和资本运作，从而面临被淘汰的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	南京沪江复合材料股份有限公司
英文名称及缩写	NANJING HUJIANG COMPOSITE MATERIALS CO., LTD.
证券简称	沪江材料
证券代码	870204
法定代表人	章育骏
办公地址	南京市江宁区秣陵街道工业集中区蓝霞路10号

董事会秘书或信息披露事务负责人	詹璇
职务	董事会秘书
电话	025-58097370
传真	025-52166641
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.njhjgs.com
联系地址及邮政编码	南京市江宁区秣陵街道工业集中区蓝霞路10号，211111
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会秘书办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1995年7月31日
挂牌时间	2016年12月23日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	橡胶和塑料制品业（C29）
主要产品与服务项目	复合材料、塑料包装制品的生产及销售。
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	22,765,700
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	章育骏、秦文萍
实际控制人及其一致行动人	章育骏、秦文萍

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320115135630851R	否
注册地址	南京市江宁区秣陵街道工业集中区蓝霞路10号	否
注册资本	2276.57万元	否

主办券商	东吴证券
主办券商办公地址	苏州市工业园区星阳街5号
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	张爱国、高民
会计师事务所办公地址	上海市南京东路61号4楼

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	207,099,072.88	207,254,330.34	-0.07%
毛利率%	33.97%	33.57%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	28,583,702.54	26,306,787.60	8.66%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	21,326,543.13	24,358,752.59	-12.45%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	15.49%	17.64%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	11.55%	16.33%	-
基本每股收益	1.26	1.23	2.44%

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	269,921,097.39	254,681,986.25	5.98%
负债总计	78,344,123.38	83,720,719.78	-6.42%
归属于挂牌公司股东的净资产	191,576,974.01	170,961,266.47	12.06%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	8.42	7.51	12.12%
资产负债率%（母公司）	30.11%	30.94%	-
资产负债率%（合并）	29.02%	32.87%	-
流动比率	1.68	1.40	-
利息保障倍数	12.84	11.60	-

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	32,746,273.99	22,089,600.36	48.24%
应收账款周转率	4.81	6.73	-
存货周转率	4.46	4.83	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	5.98%	14.85%	-
营业收入增长率%	-0.07%	15.87%	-
净利润增长率%	8.66%	19.39%	-

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	22,765,700	22,765,700	-
计入权益的优先股数量	0	0	-
计入负债的优先股数量	0	0	-

项目	金额
非流动资产处置损益	15,563.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,679,945.49
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	307,983.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,664,608.99
非经常性损益合计	8,668,101.45
所得税影响数	1,410,942.04
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	7,257,159.41

八、 会计数据追溯调整或重述情况

√会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据及应收账款	40,363,395.71
应收票据		7,250,743.59
应收账款		33,112,652.12
应付票据及应付账款	10,003,702.94
应付票据
应付账款		10,003,702.94

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

公司从事复合材料、塑料包装制品的研发、生产和销售。公司销售部跟客户签订销售合同后，如果销售合同为新产品订单，则技术部负责新产品研发；生产计划科根据销售合同以及技术部的新产品设计方案，制定生产计划；采购科根据生产计划进行原材料采购；生产车间领取原材料和生产工艺单，并调整机器设备相关参数，进行试生产。如果试生产产品通过质量检验，则直接进入量产阶段，如果未通过质量检验，则需检查并纠正生产过程中存在的问题，然后再进入量产阶段。工艺质量科对量产阶段的产品进行质量检验，并汇总统计核对物料；产成品入库后发往客户，最终实现产品销售收入。

（一）采购模式

公司采购科根据生产计划进行原材料的采购，所需的原材料主要有：塑料粒子、铝箔、聚酯、尼龙、镀铝膜（镀铝聚酯）、无纺布、纤维布等。根据公司生产的需要，采购科与通过公司审核的供应商询价、议价、核价，检验样品合格后，下达采购订单，并根据跟单情况做应对调整。货到后由工艺质量科负责进货检验和现场审核，最后财务部进行应付账款的审核和支付。

公司建立起供应商管理制度，通过对原材料供应商的现场考察和样品审核，筛选质量合格、信用良好的企业，公司每类原材料供应商储备有三至五家，并与他们保持着良好的合作关系。

（二）生产模式

公司生产模式为订单生产，根据客户订单情况安排生产复合材料及塑料包装制品。生产的具体流程为：先由技术部人员根据相关参数设计膜配方、制定作业指导书、调整生产设备，待部门领导审批后，由生产部执行生产工作，进行吹膜、里印、复合、熟化、表印、分切、压花和制袋等生产工艺，产成品通过检验合格后入库。

（三）销售模式

公司产品销售以直销为主，产品在国内市场均为直销，在国外市场大部分为直销，仅有日本、韩国等小部分市场存在一定比例的经销。在直销模式下，公司销售部自主建设销售网络并拓宽销售渠道，与客户取得直接联系，满足客户需求并达成销售。在经销模式下，公司与经销商保持一定联系，就市场需求、公司产品信息与经销商充分沟通，谨慎核查经销商资质、经营状况、信用情况等信息选择合格经销商。

（四）盈利模式

公司收入主要来源于产品销售。公司努力打造完善的产品结构、全面整合产品规格，根据客户的实际需求生产定制化的产品，满足客户在包装产品大小、承重能力、阻隔性、异形等方面的要求，以达到公司盈利的目标。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否

关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

报告期内，公司根据董事会制定的年度经营计划，结合产品的市场行情，公司管理层精心经营，狠抓落实，合理组织生产经营活动，在全体员工的努力下，公司圆满完成了年初制定的各项经营目标。公司在产品研发、市场开拓、质量把控以及改善管理等方面都取得可喜的成绩，公司增强了细分市场领域的竞争优势，进一步建立健全激励与约束机制，促进公司良性发展，提高公司的可持续经营能力。

（一）财务状况

报告期末，公司资产总额26,992.11 万元，相较期初的25,468.20万元，增长5.98%；公司负债总额7,834.41万元，相较期初的8,372.07万元，下降6.42%；净资产总额为19,157.70万元，相较期初的17,096.13万元，增长了12.06%。截至2019年12月31日，公司的资产负债率为29.02%，与期初相比有所下降，随着公司经营规模持续扩大，公司的资产负债结构稳定，但仍存在一定的偿债能力风险。

（二）经营成果

1、营业收入状况

报告期内，公司实现营业收入20,709.91万元，相较上年同期的20,725.43万元，基本持平，公司积极开拓国内外市场、投入研发新产品、致力于技术改造与创新、注重产品质量提升、丰富产品种类。

2、净利润情况

报告期内，公司实现净利润2,858.37万元，相较上年同期的2,630.68万元，同比增长8.66%。主要原因系：本年发生其他收益667.99万元，较上年同期增加639.96万元，其中包括产业发展专项扶持410万元，2019省级工业转型资金110万元，经信局2019普惠性奖金99万元，而上年无上述奖励。

（三）现金流量状况

公司经营活动产生的现金流量净额为3,274.63万元，较上年同期相比，增长48.24%,主要原因系全年购买商品、接受劳务支付的现金10,713.51万元，与同期相比下降了1,220.22万元。综合影响下，公司经营活动现金流呈向好态势。

(二) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与本期期初金额变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	35,536,621.44	13.17%	45,821,334.19	17.99%	-22.45%
应收票据	166,883.17	0.06%	7,250,743.59	2.85%	-97.70%

应收账款	48,685,151.65	18.04%	33,112,652.12	13.00%	47.03%
存货	31,978,948.04	11.85%	27,312,418.98	10.72%	17.09%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	111,968,133.20	41.48%	110,882,837.86	43.54%	0.98%
在建工程	10,126,340.92	3.75%	8,601,642.06	3.38%	17.73%
短期借款	47,500,000.00	17.60%	47,900,000.00	18.81%	-0.84%
长期借款
未分配利润	48,921,420.65	18.12%	30,873,390.97	12.12%	58.46%

1、货币资金本年期末金额为35,536,621.44元，同比下降22.45%，主要原因是公司本年因购置固定资产而付出的现金较多。

2、应收账款本年期末金额为48,685,151.65元，同比增长47.03%，主要原因是公司大力开发国内外市场，积极发展新的优质客户，对该类客户提供相应的授信额度而导致的应收账款增加。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	207,099,072.88	-	207,254,330.34	-	-0.07%
营业成本	136,739,557.45	66.03%	137,674,711.85	66.43%	-0.68%
毛利率	33.97%	-	33.57%	-	-
销售费用	9,223,712.87	4.45%	8,158,149.50	3.94%	13.06%
管理费用	23,853,761.80	11.52%	20,738,024.15	10.01%	15.02%
研发费用	8,814,293.07	4.26%	7,803,458.25	3.77%	12.95%
财务费用	2,201,963.97	1.06%	1,962,343.20	0.95%	12.21%
信用减值损失	-837,988.82	-0.40%			-
资产减值损失	238,035.77	0.11%	-917,313.21	-0.44%	-
其他收益	6,679,945.49	3.23%	280,389.47	0.14%	2,282.38%
投资收益	322,895.60	0.16%	48,553.95	0.02%	565.02%
公允价值变动收益	0	0%	0	0%	-
资产处置收益	27,803.96	0.01%	106,690.76	0.05%	-73.94%

汇兑收益	0	0%	0	0%	-
营业利润	30,377,812.46	14.67%	27,773,158.10	13.40%	9.38%
营业外收入	1,797,210.66	0.87%	1,908,843.31	0.92%	-5.85%
营业外支出	144,841.92	0.07%	1,000.00	0.00%	-
净利润	28,583,702.54	13.80%	26,306,787.60	12.69%	8.66%

1、本年发生管理费用23,853,761.80元，同比增长15.02%，主要原因是折旧摊销费用增加806,756.22元，办公费增加1,197,072.63元以及修理费增加1,451,154.93元而导致的管理费用的增加。

2、本年发生其他收益6,679,945.49元，同比增长2282.38%，主要原因是本年公司获得产业发展专扶持410万元，2019省级工业转型资金110万元，经信局2019普惠性奖金99万元，而上年无上述奖励。

3、本年发生投资收益322,895.60元，同比增长565.02%，主要原因是获得交易性金融资产在持有期间的投资收益30.79万元。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	207,056,633.25	205,205,761.26	0.90%
其他业务收入	42,439.63	2,048,569.08	-97.93%
主营业务成本	136,733,655.24	135,756,909.32	0.72%
其他业务成本	5,902.21	1,917,802.53	-99.69%

类别/项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	收入金额	占营业收入的比重%	收入金额	占营业收入 的比重%
包装袋	203,383,825.70	98.21%	201,854,996.64	97.39%	0.76%
复合膜	3,672,807.55	1.77%	3,350,764.62	1.62%	9.61%

类别/项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	收入金额	占营业收入的比重%	收入金额	占营业收入的比重%
内销收入	173,687,804.97	83.87%	166,651,221.07	80.41%	4.22%
外销收入	33,368,828.28	16.11%	38,554,540.19	18.60%	-13.45%

本年其他业务收入42,439.63元，较上年降低97.93%。考虑到其他业务收入占营业收入总额不足1%，故对本年营业收入无重大影响。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	帝斯曼工程塑料（江苏）有限公司	17,899,100.76	8.64%	否
2	巴斯夫新材料有限公司	15,701,516.59	7.58%	否
3	南京塑合圃欣贸易有限公司	12,513,821.80	6.04%	否
4	宜兴威尼特包装袋有限公司	11,627,831.18	5.61%	否
5	巴斯夫化工有限公司	9,304,796.36	4.49%	否
合计		67,047,066.69	32.36%	-

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	ExxonMobilChemicalAsiaPacific	40,496,420.97	28.51%	否
2	上海坤晟贸易有限公司	8,077,554.60	5.69%	否
3	上海晋扬新材料科技有限公司	7,044,788.50	4.96%	否
4	浙江中发薄膜有限公司	5,981,746.38	4.21%	否
5	江苏中基复合材料有限公司	5,440,259.59	3.83%	否
合计		67,040,770.04	47.20%	-

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	32,746,273.99	22,089,600.36	48.24%
投资活动产生的现金流量净额	-22,325,092.10	-9,718,778.96	129.71%
筹资活动产生的现金流量净额	-20,705,894.64	3,349,303.51	-718.21%

增加。

3、公司筹资活动产生的现金流量净额为-20,705,894.64元，主要原因系公司本年偿还债务支付的现金比上年增加了1600万元。

(三) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

1）南京沪汇包装科技有限公司

该公司为沪江材料全资子公司，注册资本3800万元。

统一社会信用代码：913201170532761581

类型：有限责任公司

法定代表人：秦文萍

成立日期 : 2012年10月12日

登记机关：南京市溧水区市场监督管理局

登记状态：存续（在营、开业、在册）

住所：南京市溧水经济开发区中兴东路17号

经营范围：塑料包装、铝塑包装材料、制品及装备的研发、生产、技术服务及销售；包装装潢印刷品排版、制版、印刷、装订；其他印刷品印刷；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；自有场地、自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2）南京沪河包装设备有限公司

该公司为沪江材料全资子公司，注册资本200万元。

统一社会信用代码：91320115MA1P353N9G

类型：有限责任公司

法定代表人：章育骏

成立日期 : 2017年05月26日

登记机关：南京市江宁区市场监督管理局

登记状态：存续（在营、开业、在册）

住所：南京市江宁区秣陵街道工业集中区蓝霞路10号

经营范围：包装设备、智能化设备的研发、制造、安装、销售及技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

(四) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。

（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

2、会计估计变更

应收款项中的合并关联方组合由不计提坏账准备变更为按1%计提比例计提坏账准备。

原因：更谨慎地对应收款项进行计量。

三、 持续经营评价

报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。

四、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

会出现产品质量参差不齐、竞争手段层出不穷的情况。因此产品的竞争、技术的竞争、人才的竞争将越来越激烈，企业如不快人一步，将面临淘汰的风险。

应对措施：公司计划通过加大研发投入，提高企业的技术研发能力，增加产品的技术含量。严格贯彻产品质量标准，以优质的产品质量赢得客户的认可；在保证现有客户合作的基础上，扩展与优质客户的合作深度与广度，积极开发新客户，进一步扩大公司产品的境内外市场份额。

3、资金不足的风险

塑料包装生产企业的前期投入主要来自于生产设备的采购与生产线的建设，当前大多塑料包装生产多采用大型高端进口设备，控制系统自动化程度要求高、技术含量高，整体项目投资巨大。此外，随着行业规模扩大和规范发展，行业集中度将进一步提高，行业内公司要做大做强，势必走上收购或兼并其他竞争对手的道路。行业内规模小、供应能力不足的企业将缺乏足够的资金进行技术创新和资本运作，从而面临被淘汰的风险。

应对措施：公司将积极利用银行贷款、债券融资等多种方式以满足公司经营发展需求；同时严格控制应收账款规模，加强回款跟进和应收账款管理、防控相关资金风险。

(二) 报告期内新增的风险因素

报告期内无新增风险因素。

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在破产重整事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

关联方	交易内容	审议金额	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间
秦文萍	支付给股东的借款利息	245,205.48	245,205.48	已事前及时履行	2019年1月28日
秦文萍	向股东偿	5,000,000.00	5,000,000.00	已事前及时	2019年1月

	还借款			履行	28日
秦文萍	向股东偿还借款	4,500,000.00	4,500,000.00	已事后补充履行	2020年4月28日
章育骏、秦文萍、章澄、沪汇包装	关联方为公司提供担保	20,000,000.00	20,000,000.00	已事后补充履行	2020年4月28日
章育骏、秦文萍、沪汇包装	关联方为公司提供担保和抵押	27,500,000.00	27,500,000.00	已事后补充履行	2020年4月28日

报告期内，公司股东章育骏、秦文萍、章澄及子公司沪汇包装为公司银行贷款提供担保，主要系公司报告期内生产规模不断扩大，融资需求较大，融资渠道较为单一，为提高公司的融资规模及融资效率，公司股东无偿为公司提供担保。如若未来公司自身经营资金不能有效满足公司日常经营需求，不能有效拓宽公司融资渠道，公司股东为公司提供担保和借款的情况仍将持续。

(三) 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
其他	2016年7月1日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
其他	2016年7月1日	-	挂牌	其他承诺（承诺减少并规范关联交易）	其他（承诺减少并规范关联交易）	正在履行中

公司董事、监事及高级管理人员作出的重要承诺包括：

1、为避免未来发生同业竞争的可能，公司所有持股股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员于2016年7月出具了《避免同业竞争承诺函》。报告期内，无违反承诺情况。

2、为避免潜在关联交易风险，股份公司持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具了《减少并规范关联交易承诺函》。报告期内，无违反承诺情况。

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
土地使用权	-	抵押	13,694,279.40	5.07%	贷款抵押
房屋及建筑物	-	抵押	55,517,562.55	20.57%	贷款抵押
总计	-	-	69,211,841.95	25.64%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	7,299,033	32.06%	0	7,299,033	32.06%
	其中：控股股东、实际控制人	5,183,333	22.77%	0	5,183,333	22.77%
	董事、监事、高管	5,000,000	21.96%	0	5,000,000	21.96%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	15,466,667	67.94%	0	15,466,667	67.94%
	其中：控股股东、实际控制人	13,216,667	58.06%	0	13,216,667	58.06%
	董事、监事、高管	15,000,000	65.89%	0	15,000,000	65.89%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本		22,765,700	-	0	22,765,700	-
普通股股东人数		9

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	秦文萍	9,000,000	0	9,000,000	39.53%	6,750,000	2,250,000
2	章育骏	8,000,000	0	8,000,000	35.14%	6,000,000	2,000,000
3	章澄	1,400,000	0	1,400,000	6.15%	1,050,000	350,000
4	苏州盛璟创新创业投资企业（有限合	1,365,700	0	1,365,700	6.00%	-	1,365,700

	伙）
5	章洁	1,200,000	0	1,200,000	5.27%	900,000	300,000
6	南京沪宏企业管理咨询中心（有限合伙）	800,000	0	800,000	3.51%	266,667	533,333
7	南京沪恒企业管理咨询中心（有限合伙）	600,000	0	600,000	2.64%	200,000	400,000
8	孙斯兰	200,000	0	200,000	0.88%	150,000	50,000
9	徐波	200,000	0	200,000	0.88%	150,000	50,000
合计		22,765,700	0	22,765,700	100.00%	15,466,667	7,299,033
普通股前十名股东间相互关系说明： 章育骏与秦文萍系夫妻关系，章澄、章洁系章育骏与秦文萍的子女，章洁与徐波系夫妻关系。 2018年11月26日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过《南京沪江复合材料股份有限公司2018年第一次股票发行方案》议案，并于2018年11月26日披露《南京沪江复合材料股份有限公司股票发行认购公告》。 公司于2018年12月27日取得股转系统函【2018】4339号，确认本次股票发行数量1,365,700.00股，每股价格13.18元，发行对象为苏州盛璟创新创业投资企业（有限合伙）。本次股票发行募集资金总额17,999,926.00元。公司股本结构增至普通股2,276.57万股。 本次发行新增股份于2019年1月18日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。

箔厂，担任工程师；1995年7月至2016年6月，就职于南京沪江复合材料有限公司，历任董事、董事长、总经理；2012年10月至今，就职于南京沪汇包装科技有限公司，担任执行董事；2016年2月至今，就职于南京沪汇企业管理咨询有限公司，担任董事长。2019年6月，被选举和聘任为股份公司董事长、总经理，任期三年。

秦文萍女士，1951年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。工作经历：1971年4月至1983年9月，就职于青海山川机床厂，系普通职工；1983年9月至1988年10月，就职于芜湖铝制品厂，担任检验员；1988年10月至1995年6月，就职于江宁铝箔厂，担任销售经理；1995年7月至2016年6月，就职于南京沪江复合材料有限公司，历任总经理、董事；2012年10月至今，就职于南京沪汇包装科技有限公司，担任总经理；2016年2月至今，就职于南京沪汇企业管理咨询有限公司，担任董事、总经理。2019年6月，被选举为股份公司董事，任期三年。报告期内，公司控股股东未发生变化。

(二) 实际控制人情况

章育骏直接持有公司35.14%的股份，秦文萍直接持有公司39.53%的股份。此外，章育骏与秦文萍系夫妻关系，二者于2016年6月26日签订了《一致行动人协议》。章育骏、秦文萍为公司控股股东及共同的实际控制人。具体情况见三、（一）控股股东情况。

报告期内，公司实际控制人未发生变化。

第七节 融资及利润分配情况

一、 普通股股票发行及募集资金使用情况

1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用□不适用

单位：元或股

发行次数	发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	标的资产情况	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数
1	2018年11月9日	2019年1月18日	13.18	1,365,700	17,999,926	17,999,926	0	0	0	1	0

发行次数	发行情况报告书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
1	2019年1月15日	17,999,926	18,013,523.24	否	-	-	已事前及时履行

本次股票发行募集现金资金17,999,926元，全部用于补充公司流动资金，此次募集资金用于补充流动资金的目的主要是增强公司业务发展和市场开发，提升公司整体经营能力和抗风险能力，增加公司的综合竞争力，为公司后续发展带来积极的影响。

截止2019年12月31日，公司已使用募集资金17,999,926元。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

四、 可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率%
					起始日期	终止日期
1	抵押借款	中国银行江宁支行	商业银行	20,000,000.00	2019年12月4日	2020年12月2日	4.35%
2	抵押借款	农业银行南京秣陵支行	商业银行	10,000,000.00	2019年7月25日	2020年7月10日	4.35%
3	抵押借款	农业银行南京秣陵支行	商业银行	7,500,000.00	2019年7月25日	2020年6月10日	4.35%
4	抵押借款	农业银行南京秣陵支行	商业银行	10,000,000.00	2019年9月17日	2020年9月12日	4.35%
合计	-	-	-	47,500,000.00	-	-	-

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2019年11月15日	3.50	-	-

合计

3.50

-

-

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任职起止日期		是否在公司领取薪酬
					起始日期	终止日期
章育骏	董事长、总经理	男	1942年9月	大专	2019年7月3日	2022年7月2日	是
秦文萍	董事	女	1951年4月	高中	2019年7月3日	2022年7月2日	是
章澄	董事、副总经理	男	1972年10月	中专	2019年7月3日	2022年7月2日	是
章洁	董事、副总经理	女	1976年12月	大专	2019年7月3日	2022年7月2日	是
徐波	董事	男	1976年9月	本科	2019年7月3日	2022年7月2日	是
孙斯兰	董事、财务负责人	女	1981年11月	本科	2019年7月3日	2022年7月2日	是
王蓉蓉	董事	女	1982年1月	大专	2019年7月3日	2022年7月2日	是
于君	董事	男	1970年12月	硕士	2019年7月3日	2022年7月2日	否
陈小雨	董事	男	1980年4月	大专	2019年7月3日	2022年7月2日	是
郭海燕	监事	女	1976年10月	大专	2019年7月3日	2022年7月2日	是
蒋洋	监事会主席	男	1993年8月	本科	2019年7月3日	2022年7月2日	是
符小丽	监事	女	1986年10月	大专	2019年7月3日	2022年7月2日	是
詹璇	董事会秘书	女	1980年10月	硕士	2019年7月3日	2022年7月2日	是
董事会人数：							9
监事会人数：							3
高级管理人员人数：							5

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
秦文萍	董事	9,000,000	0	9,000,000	39.53%	0
章育骏	董事长、总经理	8,000,000	0	8,000,000	35.14%	0
章澄	董事、副总经理	1,400,000	0	1,400,000	6.15%	0
章洁	董事、副总经理	1,200,000	0	1,200,000	5.27%	0
徐波	董事	200,000	0	200,000	0.88%	0
孙斯兰	董事、财务负责人	200,000	0	200,000	0.88%	0
合计	-	20,000,000	0	20,000,000	87.85%	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
于君	-	新任	董事	董事换届
陈小雨	技术总监	新任	董事	董事换届

7月，就职于方正和生投资有限责任公司；2015年8月至今，就职于中银国际投资有限责任公司，担任董事、总经理。

陈小雨先生，男，汉族，1980年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。工作简历：2002年2月至2007年7月，就职于南京克莉斯汀软管有限公司；2007年8月至今，就职于南京沪江复合材料股份有限公司，担任车间副主任、吹膜技术总监。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	36	49
生产人员	234	228
销售人员	10	13
技术人员	34	41
财务人员	8	7
员工总计	322	338

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	2	2
本科	26	23
专科	87	82
专科以下	207	231
员工总计	322	338

第九节 行业信息

是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司治理机制有效的规范了公司的运行，股东通过股东大会对公司的重大决策起决定作用，从公司发展的角度实现了对股东的参与权及表决权的保护。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对公司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。在公司章程中具体明确了股东知情权及质询权，当权利受到侵害时可运用司法程序保护自己的利益。公司治理机制科学合理的保证了股东权利的发挥，并从以上三方面对其权益予以保护。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司没有发生重大的人事变动、对外投资、融资、担保等情况，发生的关联交易为根据正常业务开展需要而发生，价格为市场公允价格，定价依据合理且已经履行规定程序。

4、 公司章程的修改情况

公司于2018年11月26日召开2018年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于修改公司章程》的议案，同意根据股票发行，就公司章程中涉及的注册资本、股份数额等相应条款调整。详见《关于修订<公司章程>公告》（2018-029）。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	5	一届十五次董事会：审议并通过了《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》、《关于向关联方秦文萍偿还借款500万元，其余1000万元借款展期一年的议案》。 一届十六次董事会：审议并通过了《2018年年度总经理工作报告》的议案、《2018年年度董事会工作报告》的议案、《2018年年度报告及其摘要》的议案、《2018年年度财务决算报告》的议案、《2019年年度财务预算报告》的议案、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2019年度财务审计机构的议案》、《关于公司2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《追认2018年度偶发性关联交易》《关于提请召开2018年年度股东大会的议案》。 一届十七次董事会：审议并通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事的议案》、（二）审议通过《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》。 二届一次董事会：审议并通过了《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》。 二届二次董事会：审议并通过了《2019年半年度报告》议案、《2019年半年度权益分派预案》议案、《关于 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于提请召开2019年第三次临时股东大会》议案。
监事会	4	一届六次监事会：审议并通过了《2018年年度监事会工作报告》的议案、《2018年年度报告及其摘要》的议案、《2018年年度财务决算报告》的议案、《2019年年度财务预算报告》的议案、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2019 年度财务审计机构》议案、《关于公司2018年度募集资

		金存放与实际使用情况的专项报告》。 一届七次监事会：审议并通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事的议案》 二届一次监事会：审议并通过了《关于选举公司第二届监事会主席的议案》 二届二次监事会：审议并通过了《2019年半年度报告》的议案。
股东大会	4	2019年第一次临时股东大会：审议并通过了《关于向关联方秦文萍偿还借款500万元，其余1000万元借款展期一年》议案。 2018年年度股东大会：审议并通过了《2018年年度总经理工作报告》的议案、《2018年年度董事会工作报告》的议案、《2018年年度报告及其摘要》的议案、《2018年年度财务决算报告》的议案、《2019年年度财务预算报告》的议案、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2019年度财务审计机构的议案》、《关于公司2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《追认2018年度偶发性关联交易》 2019年第二次临时股东大会：审议并通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事的议案》、《关于公司监事会换届选举暨提名第二届监事会非职工代表监事的议案》。 2019年第三次临时股东大会：审议并通过了《2019年半年度权益分派预案》议案。

报告期内，公司三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司在报告期内，严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有完整的业务体系和直接面向市场自主持续经营的能力及风险承受能力。具体情况如下：

（1）业务分开情况

公司拥有独立完整的业务体系，拥有完整的业务流程，独立获取业务收入和利润，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在主要依赖公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情形。公司拥有独立的经营决策权和实施权，业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。

（2）资产分开情况

公司资产独立完整、权属清晰，拥有与经营有关的资产，拥有开展业务所需的资质证书、技术、场所和必要的设备设施。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。

（3）人员分开情况

公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司的人事和工资管理与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，公司的劳动、人事及工资管理独立。

（4）财务分开情况

公司设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》等相关规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。

（5）机构分开情况

公司机构设置完整。公司按照建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、董事会和监事会、经营管理层等经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理机构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。

综上，公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有完整的业务体系并形成了自有核心竞争力，具备面向市场独立经营的能力。

(三) 对重大内部管理制度的评价

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，公司在经营过程中需要不断改进、不断完善。

今后公司还会根据发展情况，不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展，保障公司健康平稳运行。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司已建立《年度信息披露重大差错责任追究制度》，并经过第一届董事会第一次会议审议通过。

报告期内，公司进一步提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	信会师报字[2020]第ZH50066号
审计机构名称	立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	上海市南京东路61号4楼
审计报告日期	2020年4月28日
注册会计师姓名	张爱国、高民
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	4年
会计师事务所审计报酬	20万元
审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2020]第ZH50066号 南京沪江复合材料股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了南京沪江复合材料股份有限公司（以下简称沪江材料）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沪江材料2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于沪江材料，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，

（6）就沪江材料中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张爱国（特殊普通合伙）

中国注册会计师：高民

中国?上海 2020年4月28日

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	五、（一）	35,536,621.44	45,821,334.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据	五、（二）	166,883.17	7,250,743.59
应收账款	五、（三）	48,685,151.65	33,112,652.12
应收款项融资	五、（四）	7,775,815.23
预付款项	五、（五）	6,145,073.11	3,018,204.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

其他应收款	五、（六）	184,263.22	179,861.31
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、（七）	31,978,948.04	27,312,418.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、（八）	14,287.51	664,102.66
流动资产合计		130,487,043.37	117,359,317.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产		-
其他债权投资
持有至到期投资		-
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五、（九）	111,968,133.20	110,882,837.86
在建工程	五、（十）	10,126,340.92	8,601,642.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	五、（十一）	15,339,345.76	15,170,189.01
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、（十二）	1,180,187.36	2,149,315.82
递延所得税资产	五、（十三）	820,046.78	518,684.14
其他非流动资产
非流动资产合计		139,434,054.02	137,322,668.89
资产总计		269,921,097.39	254,681,986.25
流动负债：
短期借款	五、（十四）	47,500,000.00	47,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-
衍生金融负债
应付票据

应付账款	五、（十五）	10,169,347.75	10,003,702.94
预收款项	五、（十六）	890,832.70	629,822.68
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五、（十七）	3,132,469.38	2,743,877.77
应交税费	五、（十八）	2,335,467.02	1,679,072.82
其他应付款	五、（十九）	13,758,499.93	20,625,082.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		77,786,616.78	83,581,558.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、（二十）	557,506.60	139,161.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		557,506.60	139,161.48
负债合计		78,344,123.38	83,720,719.78
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、（二十一）	22,765,700.00	22,765,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、（二十二）	109,915,558.91	109,915,558.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备

盈余公积	五、（二十三）	9,974,294.45	7,406,616.59
一般风险准备
未分配利润	五、（二十四）	48,921,420.65	30,873,390.97
归属于母公司所有者权益合计		191,576,974.01	170,961,266.47
少数股东权益
所有者权益合计		191,576,974.01	170,961,266.47
负债和所有者权益总计		269,921,097.39	254,681,986.25

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		30,676,432.75	40,763,186.21
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据	十、（一）	166,883.17	7,250,743.59
应收账款	十、（二）	52,779,999.54	35,799,369.25
应收款项融资	十、（三）	7,092,748.23
预付款项		4,668,814.82	39,195,745.82
其他应收款	十、（四）	55,680,499.16	14,784,574.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		23,882,606.98	19,277,675.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		14,287.51
流动资产合计		174,962,272.16	157,071,294.53
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		-
其他债权投资
持有至到期投资		-
长期应收款
长期股权投资	十、（五）	39,966,025.30	39,966,025.30

其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		41,824,399.57	39,172,230.66
在建工程		8,521,694.46	6,916,134.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		9,990,181.90	9,696,866.67
开发支出
商誉
长期待摊费用		68,779.73	320,159.48
递延所得税资产		612,428.78	476,630.76
其他非流动资产
非流动资产合计		100,983,509.74	96,548,047.58
资产总计		275,945,781.90	253,619,342.11
流动负债：
短期借款		47,500,000.00	47,900,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-
衍生金融负债
应付票据
应付账款		15,457,975.65	9,604,769.43
预收款项		890,832.70	608,967.68
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		2,912,991.54	2,636,792.84
应交税费		2,066,074.47	1,484,095.73
其他应付款		13,710,123.92	16,104,061.56
其中：应付利息
应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		82,537,998.28	78,338,687.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		557,506.60	139,161.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		557,506.60	139,161.48
负债合计		83,095,504.88	78,477,848.72
所有者权益：
股本		22,765,700.00	22,765,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		109,915,558.91	109,915,558.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		9,956,472.94	7,388,795.08
一般风险准备
未分配利润		50,212,545.17	35,071,439.40
所有者权益合计		192,850,277.02	175,141,493.39
负债和所有者权益合计		275,945,781.90	253,619,342.11

项目	附注	2019年	2018年
一、营业总收入		207,099,072.88	207,254,330.34
其中：营业收入	五、（二十五）	207,099,072.88	207,254,330.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		183,151,952.42	178,999,493.21
其中：营业成本	五、（二十五）	136,739,557.45	137,674,711.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额

保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、（二十六）	2,318,663.26	2,662,806.26
销售费用	五、（二十七）	9,223,712.87	8,158,149.50
管理费用	五、（二十八）	23,853,761.80	20,738,024.15
研发费用	五、（二十九）	8,814,293.07	7,803,458.25
财务费用	五、（三十）	2,201,963.97	1,962,343.20
其中：利息费用	五、（三十）	2,704,670.64	2,800,704.62
利息收入	五、（三十）	92,000.44	79,903.21
加：其他收益	五、（三十一）	6,679,945.49	280,389.47
投资收益（损失以“-”号填列）	五、（三十二）	322,895.60	48,553.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）			0
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）			0
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、（三十三）	-837,988.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、（三十四）	238,035.77	-917,313.21
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、（三十五）	27,803.96	106,690.76
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		30,377,812.46	27,773,158.10
加：营业外收入	五、（三十六）	1,797,210.66	1,908,843.31
减：营业外支出	五、（三十七）	144,841.92	1,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		32,030,181.20	29,681,001.41
减：所得税费用	五、（三	3,446,478.66	3,374,213.81

	十八）
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		28,583,702.54	26,306,787.60
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		28,583,702.54	26,306,787.60
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		28,583,702.54	26,306,787.60
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益		-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		28,583,702.54	26,306,787.60
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		28,583,702.54	26,306,787.60
（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	五、（三十九）	1.26	1.23
（二）稀释每股收益（元/股）	五、（三十九）	1.26	1.23

项目	附注	2019年	2018年
一、营业收入	十、（六）	208,831,015.92	209,006,883.56
减：营业成本	十、（六）	145,968,331.33	146,468,636.29
税金及附加		1,564,129.81	1,791,564.35
销售费用		9,199,692.59	8,158,149.50
管理费用		18,222,577.83	16,557,916.07
研发费用		8,862,836.76	8,089,866.02
财务费用		2,087,011.49	1,740,772.11
其中：利息费用		2,704,670.64	2,800,704.62
利息收入		78,796.15	66,408.62
加：其他收益		6,577,369.54	278,094.92
投资收益（损失以“-”号填列）		322,895.60	48,553.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,412,696.42
资产减值损失（损失以“-”号填列）		238,035.77	-918,279.49
资产处置收益（损失以“-”号填列）		27,803.96	106,690.76
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		28,679,844.56	25,715,039.36
加：营业外收入		750,812.41	1,873,343.31
减：营业外支出		144,841.92	1,000.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		29,285,815.05	27,587,382.67
减：所得税费用		3,609,036.42	3,385,176.56
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		25,676,778.63	24,202,206.11

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		25,676,778.63	24,202,206.11
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		25,676,778.63	24,202,206.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		188,210,160.68	197,906,344.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五、（四十）	8,982,714.37	2,451,317.47
经营活动现金流入小计		197,192,875.05	200,357,661.51
购买商品、接受劳务支付的现金		107,135,053.81	119,337,207.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		34,276,751.46	31,279,434.93
支付的各项税费		10,756,947.90	14,598,779.16
支付其他与经营活动有关的现金	五、（四十）	12,277,847.89	13,052,639.71
经营活动现金流出小计		164,446,601.06	178,268,061.15
经营活动产生的现金流量净额		32,746,273.99	22,089,600.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		322,895.60	48,553.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		45,000.00	32,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		367,895.60	80,553.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		22,692,987.70	9,799,332.91
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		22,692,987.70	9,799,332.91
投资活动产生的现金流量净额		-22,325,092.10	-9,718,778.96
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金			17,999,926.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		55,000,000.00	52,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		55,000,000.00	70,399,926.00
偿还债务支付的现金		64,900,000.00	48,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		10,805,894.64	18,150,622.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		75,705,894.64	67,050,622.49
筹资活动产生的现金流量净额		-20,705,894.64	3,349,303.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			845,412.92
五、现金及现金等价物净增加额		-10,284,712.75	16,565,537.83
加：期初现金及现金等价物余额		45,821,334.19	29,255,796.36
六、期末现金及现金等价物余额		35,536,621.44	45,821,334.19

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		191,221,286.38	196,980,048.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		42,820,535.88	33,907,008.33
经营活动现金流入小计		234,041,822.26	230,887,056.67
购买商品、接受劳务支付的现金		128,271,015.60	141,259,332.94
支付给职工以及为职工支付的现金		31,749,493.16	30,021,178.41
支付的各项税费		9,444,558.30	13,603,081.40
支付其他与经营活动有关的现金		41,240,119.86	26,889,187.75
经营活动现金流出小计		210,705,186.92	211,772,780.50
经营活动产生的现金流量净额		23,336,635.34	19,114,276.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		322,895.60	48,553.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		45,000.00	32,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		367,895.60	80,553.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		17,585,389.76	4,527,205.60
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		17,585,389.76	4,527,205.60
投资活动产生的现金流量净额		-17,217,494.16	-4,446,651.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			17,999,926.00
取得借款收到的现金		55,000,000.00	47,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		55,000,000.00	65,899,926.00
偿还债务支付的现金		60,400,000.00	48,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		10,805,894.64	18,150,622.49
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		71,205,894.64	67,050,622.49
筹资活动产生的现金流量净额		-16,205,894.64	-1,150,696.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			1,046,235.75
五、现金及现金等价物净增加额		-10,086,753.46	14,563,163.78
加：期初现金及现金等价物余额		40,763,186.21	26,200,022.43
六、期末现金及现金等价物余额		30,676,432.75	40,763,186.21

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	22,765,700.00				109,915,558.91				7,406,616.59		30,873,390.97		170,961,266.47
加：会计政策变更	0				0				0		0		0
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	22,765,700.00				109,915,558.91				7,406,616.59		30,873,390.97		170,961,266.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									2,567,677.86		18,048,029.68		20,615,707.54
（一）综合收益总额											28,583,702.54		28,583,702.54
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

2,567,677.86

-10,535,672.86

-7,967,995.00

1．提取盈余公积

2,567,677.86

-2,567,677.86

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-7,967,995.00

-7,967,995.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

22,765,700.00

109,915,558.91

9,974,294.45

48,921,420.65

191,576,974.01

项目	2018年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	21,400,000.00				93,281,332.91				4,986,395.98		21,966,823.98		141,634,552.87
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	21,400,000.00				93,281,332.91				4,986,395.98		21,966,823.98		141,634,552.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,365,700.00				16,634,226.00				2,420,220.61		8,906,566.99		29,326,713.60
（一）综合收益总额											26,306,787.60		26,306,787.60
（二）所有者投入和减少资本	1,365,700.00				16,634,226.00								17,999,926.00
1．股东投入的普通	1,365,700.00				16,634,226.00								17,999,926.00

股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

2,420,220.61

-17,400,220.61

-14,980,000.00

1．提取盈余公积

2,420,220.61

-2,420,220.61

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-14,980,000.00

-14,980,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	22,765,700.00				109,915,558.91				7,406,616.59		30,873,390.97		170,961,266.47

项目	2019年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	22,765,700.00				109,915,558.91				7,388,795.08		35,071,439.40	175,141,493.39
加：会计政策变更	0				0				0		0	0
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	22,765,700.00				109,915,558.91				7,388,795.08		35,071,439.40	175,141,493.39
三、本期增减变动									2,567,677.86		15,141,105.77	17,708,783.63

金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额

25,676,778.63

25,676,778.63

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

2,567,677.86

-10,535,672.86

-7,967,995.00

1．提取盈余公积

2,567,677.86

-2,567,677.86

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-7,967,995.00

-7,967,995.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增

资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

22,765,700.00

109,915,558.91

9,956,472.94

50,212,545.17

192,850,277.02

项目

2018年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

21,400,000.00

93,281,332.91

4,968,574.47

28,269,453.90

147,919,361.28

加：会计政策

变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	21,400,000.00				93,281,332.91				4,968,574.47		28,269,453.90	147,919,361.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,365,700.00				16,634,226.00				2,420,220.61		6,801,985.50	27,222,132.11
（一）综合收益总额											24,202,206.11	24,202,206.11
（二）所有者投入和减少资本	1,365,700.00				16,634,226.00							17,999,926.00
1．股东投入的普通股	1,365,700.00				16,634,226.00							17,999,926.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									2,420,220.61		-17,400,220.61	-14,980,000.00

1．提取盈余公积

2,420,220.61

-2,420,220.61

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-14,980,000.00

-14,980,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	22,765,700.00				109,915,558.91				7,388,795.08		35,071,439.40	175,141,493.39

南京沪江复合材料股份有限公司 公告编号：2020-001

南京沪江复合材料股份有限公司

二○一九年度财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

南京沪江复合材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经南京市江宁县工商行政管理局批准，于1995年7月31日由邱荣芳、张忠文、严静康、潘钢锋、王家玉、曹宏、马爱萍、何玉华、何秀玲、蒋龙珍、蒋承志、张嘉蔼、陈祖润、徐桂芝、徐国琴、钟文铃、徐作义、张少岚、冷正平、马德垺、陈光甫、程存华、李凡、杨康敏、曹美菊、朱克昌、孙锡兰、施逸松、董志澄、胡水芳、冯安平、黄永辉、蒋桂清、杨德如、厉有金、钱桂华、钱萍、王伟、李道进、刘鹏、李太生、丁建华、张庆文、章育骏、秦文萍、李茂行、邢之梅等47人出资设立，注册资本为

81.80万元（其中：货币资金出资80.2万元，实物出资1.60万元），其中章育骏出资

1.00万元，持股比例为1.22%；秦文萍出资2.00万元，持股比例为2.44%，其他45人出资78.80万元，持股比例为96.34%。本次出资业经南京公正会计师事务所江宁办事处宁公会字（95.47）号验资报告验证。2016年11月30日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】8925号《关于同意南京沪江复合材料股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》文件批准，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。公司领取了南京市江宁区市场监督管理局核发的编号为320121000201604200724的营业执照，统一社会信用代码：91320115135630851R。法定代表人：章育骏。经营地址：南京市江宁区秣陵街道工业集中区蓝霞路10号。营业期限：1995年7月31日至2035年7月30日。经营范围：复合材料、塑料包装制品的研发、生产和销售。2018年12月6日，根据本公司第一届董事会第十四次会议决议、2018 年第三次临时股东会决议，本公司向苏州盛璟创新创业投资企业（有限合伙）发行股票1,365,700.00股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币13.18元，募集资金总额人民币17,999,926.00元，增资后股本为22,765,700.00元。本次增资事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2018]第ZH50112号验资报告验证。

(二) 合并财务报表范围

截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

南京沪江复合材料股份有限公司 公告编号：2020-001

子公司名称

南京沪汇包装科技有限公司

南京沪河包装设备有限公司

南京沪江复合材料股份有限公司 公告编号：2020-001

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益

南京沪江复合材料股份有限公司 公告编号：2020-001

总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除

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净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

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在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(八) 外币业务和外币报表折算)

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

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对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

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终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利

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率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

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自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：单项计提组合应收账款组合2：账龄组合其他应收款组合1：单项计提组合其他应收款组合2：账龄组合应收票据组合1：低风险组合应收票据组合2：账龄组合账龄段分析均基于其入账日期来进行。其中账龄组合的预期信用损失率为：

账龄	应收账款预期信用损失率(%)	其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内（含1年）	5%	5%

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账龄	应收账款预期信用损失率(%)	其他应收款预期信用损失率(%)
1－2年	10%	10%
2－3年	50%	50%
3年以上	100%	100%

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按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	按账龄分析法计提坏账准备
无风险组合	资产负债表日确定可以收回的应收款项具有类似的信用风险特征划分组合

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	50%	50%
3年以上	100%	100%

组合名称	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
无风险组合

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组合名称	确定组合依据	计提方法
应收票据组合1	银行承兑汇票	不计提
应收票据组合2	商业承兑汇票	按照应收账款坏账计提方法计提

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本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

(十二) 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例

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计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十三) 投资性房地产

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投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十四) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
机器设备	年限平均法	10	5.00	9.5
电子设备	年限平均法	3-5	5.00	19-31.67
运输工具	年限平均法	4-5	5.00	19-23.75
其他设备	年限平均法	3-10	5.00	9.5-31.67

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(十五) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十六) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

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3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十七) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法
土地使用权	50.00	直线法
软件	10.00	直线法

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长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费用。

长期待摊费用按实际支出入账，在各项目预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

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变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(二十一) 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确

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定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

(二十二) 收入

1、 销售商品收入确认的一般原则

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

按销售区域划分为境内和境外。境内销售，公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后确认收入；境外销售，一般按合同约定采用FOB、CIF等方式，风险义务转移的同时公司确认收入，具体为根据与客户签订的合同、订单等的要求办妥报关手续并在货物装船交由海运承运人后，公司凭报关单和海运提单确认收入。

(二十三) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、 会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，

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计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十五) 租赁

1、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接

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费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十六) 终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(二十七) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因

受影响的报表项目名称和金额

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	合并	母公司
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；	“应收票据”上年年末余额7,250,743.59元， “应收账款”上年年末余额33,112,652.12元；	“应收票据”上年年末余额7,250,743.59元， “应收账款”上年年末余额35,799,369.25元；
“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。	“应付票据”上年年末余额0元， “应付账款”上年年末余额10,003,702.94元。	“应付票据”上年年末余额0元， “应付账款”上年年末余额9,604,769.43元。

项目	2018年12月31日	新金融工具准则影响		2019年1月1日
		金融工具重分类	金融工具重新计量
应收票据	7,250,743.59
应收款项融资		7,250,743.59		7,250,743.59

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会计估计变更的内容和原因	开始适用时点	合并报表受影响的报表项目名称和金额	母公司受影响的报表项目名称和金额
内容：应收款项中的合并关联方组合由不计提坏账准备变更为按1%计提比例计提坏账准备。 原因：更谨慎地对应收款项进行计量。	2019年1月1日	无影响。	应收账款：减少47,621.72元； 其他应收款：减少560,633.34元。

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	16%、13%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%、5%
教育费附加	按应纳税所得额计缴	5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	5%、15%、25%

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务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201132000767，有效期三年。根据《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火[2008]172号）和《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条等相关规定，公司自2011年度至2013年度执行15%的企业所得税税率。2014年6月30日，本公司再次被认定为高新技术企业，证书编号：GR201432000296，有效期三年。2017年11月17日，本公司再次被认定为高新技术企业，证书编号：GR201732000918，有效期三年。本公司本期执行15%的企业所得税税率。

（2）根据财税[2018]99号文，为进一步激励企业加大研发投入，支持科技创新，现就提高企业研究开发费用（以下简称研发费用）税前加计扣除比例有关问题通知如下：企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。

（3）《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕

13号），为贯彻落实党中央、国务院决策部署，进一步支持小微企业发展，自2019年1月1日至2021年12月31日，实施小微企业普惠性税收减免政策。具体优惠政策如下：①对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；

②对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

五、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目	期末余额	上年年末余额
库存现金	47,911.02	7,366.98
银行存款	35,488,710.42	45,813,967.21
其他货币资金
合计	35,536,621.44	45,821,334.19
其中：存放在境外的款项总额

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(二) 应收票据

1、 应收票据分类列示

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票		7,250,743.59
商业承兑汇票	175,666.50
坏账准备	8,783.33
合计	166,883.17	7,250,743.59

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	51,222,231.44	34,850,570.19
1至2年	26,671.15	5,028.41
2至3年	43.51	165.60
3年以上	165.60
小计	51,249,111.70	34,855,764.20
减：坏账准备	2,563,960.05	1,743,112.08
合计	48,685,151.65	33,112,652.12

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组	51,249,111.70	100.00	2,563,960.05	5.00	48,685,151.65

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类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
合计提坏账准备
其中：
账龄组合	51,249,111.70	100.00	2,563,960.05	5.00	48,685,151.65
合计	51,249,111.70	100.00	2,563,960.05	5.00	48,685,151.65

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	34,855,764.20	100.00	1,743,112.08	5.00	33,112,652.12
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	34,855,764.20	100.00	1,743,112.08	5.00	33,112,652.12

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按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	51,222,231.44	2,561,111.57	5.00
1-2年	26,671.15	2,667.12	10.00
2-3年	43.51	21.76	50.00
3年以上	165.60	165.60	100.00
合计	51,249,111.70	2,563,960.05

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
帝斯曼工程塑料（江苏）有限公司	6,908,500.00	13.48	345,425.00
巴斯夫新材料有限公司	5,479,052.46	10.69	273,952.62
南京塑合圃欣贸易有限公司	4,948,189.90	9.66	247,409.50
巴斯夫化工有限公司	2,644,196.10	5.16	132,209.81
宜兴威尼特包装袋有限公司	2,509,070.45	4.90	125,453.52
合计	22,489,008.91	43.88	1,124,450.45

项目	期末余额
应收票据	7,775,815.23
合计	7,775,815.23

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2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项目	年初余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据		7,775,815.23			7,775,815.23
合计		7,775,815.23			7,775,815.23

账龄	期末余额		上年年末余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	5,200,957.83	84.64	2,911,884.85	96.48
1至2年	837,795.62	13.63	45,100.01	1.49
2至3年	45,100.01	0.73	61,219.65	2.03
3年以上	61,219.65	1.00
合计	6,145,073.11	100	3,018,204.51	100.00

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
江门市辉隆塑料机械有限公司	1,350,000.00	21.97

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预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
国网江苏省电力有限公司南京供电分公司	719,579.75	11.71
江阴汇通印刷包装机械有限公司	695,911.03	11.32
南京诺之星汽车销售服务有限公司	212,000.00	3.45
上海菊恩实业有限公司	165,690.27	2.70
合计	3,143,181.05	51.15

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息	4,787.34
应收股利
其他应收款项	179,475.88	179,861.31
合计	184,263.22	179,861.31

项目	期末余额	上年年末余额
定期存款	4,787.34
小计	4,787.34
减：坏账准备
合计	4,787.34

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2、 其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	183,837.78	175,565.69
1至2年	3,700.00	7,000.00
2至3年	3,000.00	2,000.00
3年以上	152,480.00	150,480.00
小计	343,017.78	335,045.69
减：坏账准备	163,541.90	155,184.38
合计	179,475.88	179,861.31

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	343,017.78	100.00	163,541.90	47.68	179,475.88
其中：
按账龄组合	343,017.78	100.00	163,541.90	47.68	179,475.88
合计	343,017.78	100.00	163,541.90		179,475.88

类别	上年年末余额
	账面余额	坏账准备	账面价

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	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	值
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	335,045.69	100.00	155,184.38	46.32	179,861.31
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项
合计	335,045.69	100.00	155,184.38		179,861.31

名称	期末余额
	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	183,837.78	9,191.90	5.00
1-2年	3,700.00	370.00	10.00
2-3年	3,000.00	1,500.00	50.00
3年以上	152,480.00	152,480.00	100.00
合计	343,017.78	163,541.90

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
往来款	171,317.78	132,045.69

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款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
备用金	16,000.00	3,000.00
保证金、押金	155,700.00	200,000.00
合计	343,017.78	335,045.69

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
南京禾瑞电子有限公司	保证金	150,000.00	3年以上	43.73	150,000.00
代扣社会保险费	往来款	124,096.78	1年以内	36.18	6,204.84
代扣伙食费	往来款	46,731.00	1年以内	13.62	2,336.55
员工1	备用金	12,000.00	1年以内	3.50	600.00
江宁区人民法院	保证金	3,700.00	1至2年	1.08	370.00
合计		336,527.78		98.11	159,511.39

项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	存货跌价准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
原材料	19,592,829.18	14,128.47	19,578,700.71	20,651,288.87	250,492.35	20,400,796.52
发出商品	1,281,263.14		1,281,263.14	520,126.84		520,126.84
自制半成品	5,742,173.26	146,540.22	5,595,633.04	3,966,374.65	279,915.53	3,686,459.12
委托加工	42,619.82		42,619.82

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项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	存货跌价准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
物资
在产品	508,337.61		508,337.61
库存商品	5,584,999.39	612,605.67	4,972,393.72	3,455,279.29	750,242.79	2,705,036.50
合计	32,752,222.40	773,274.36	31,978,948.04	28,593,069.65	1,280,650.67	27,312,418.98

项目	上年年末余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回	转销
原材料	250,492.35	-201,646.31			34,717.57	14,128.47
自制半成品	279,915.53	-97,492.96			35,882.35	146,540.22
库存商品	750,242.79	61,103.50			198,740.62	612,605.67
合计	1,280,650.67	-238,035.77			269,340.54	773,274.36

项目	期末余额	上年年末余额
预缴个人所得税	14,287.51
留抵税额		664,102.66
合计	14,287.51	664,102.66

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(九) 固定资产

1、 固定资产及固定资产清理

项目	期末余额	上年年末余额
固定资产	111,968,133.20	110,882,837.86
固定资产清理
合计	111,968,133.20	110,882,837.86

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2、 固定资产情况

项目	房屋及建筑物	运输设备	机器设备	电子设备	其他设备	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	94,710,745.90	6,065,642.03	45,020,143.53	6,091,805.93	5,365,483.27	157,253,820.66
（2）本期增加金额	1,887,076.32	1,136,729.67	5,943,334.39	1,392,384.06	1,783,412.08	12,142,936.52
—购置	277,812.41	1,136,729.67	1,093,339.57	750,182.22	93,019.47	3,351,083.34
—在建工程转入	1,609,263.91		4,849,994.82	642,201.84	1,690,392.61	8,791,853.18
—企业合并增加
（3）本期减少金额		571,250.00				571,250.00
—处置或报废		571,250.00				571,250.00
（4）期末余额	96,597,822.22	6,631,121.70	50,963,477.92	7,484,189.99	7,148,895.35	168,825,507.18
2．累计折旧
（1）上年年末余额	17,621,706.03	4,614,017.43	18,995,560.04	3,560,200.23	1,579,499.07	46,370,982.80
（2）本期增加金额	4,513,099.97	664,261.32	3,703,725.80	1,092,601.44	1,055,390.15	11,029,078.68
—计提	4,513,099.97	664,261.32	3,703,725.80	1,092,601.44	1,055,390.15	11,029,078.68
—其他

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项目	房屋及建筑物	运输设备	机器设备	电子设备	其他设备	合计
（3）本期减少金额		542,687.50				542,687.50
—处置或报废		542,687.50				542,687.50
—其他
（4）期末余额	22,134,806.00	4,735,591.25	22,699,285.84	4,652,801.67	2,634,889.22	56,857,373.98
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
—其他
（3）本期减少金额
—处置或报废
—其他
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	74,463,016.22	1,895,530.45	28,264,192.08	2,831,388.32	4,514,006.13	111,968,133.20
（2）上年年末账面价值	77,089,039.87	1,451,624.60	26,024,583.49	2,531,605.70	3,785,984.20	110,882,837.86

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3、 未办妥产权证书的固定资产情况

无。

4、 期末所有权受到限制的固定资产账面价值见附注五-（四十二）。

(十) 在建工程

1、 在建工程及工程物资

项目	期末余额	上年年末余额
在建工程	10,126,340.92	8,601,642.06
工程物资
合计	10,126,340.92	8,601,642.06

项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
沪汇包装厂区工程三期	17,896.47		17,896.47	17,896.47		17,896.47
待安装调试设备	10,108,444.45		10,108,444.45	8,583,745.59		8,583,745.59
合计	10,126,340.92		10,126,340.92	8,601,642.06		8,601,642.06

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3、 重要的在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	上年年末余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
沪汇包装厂区工程三期		17,896.47				17,896.47						自筹
待安装调试设备		8,583,745.59	10,966,630.43	8,791,853.18	650,078.39	10,108,444.45						自筹
合计		8,601,642.06	10,966,630.43	8,791,853.18	650,078.39	10,126,340.92

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4、 本期计提在建工程减值准备情况

期末在建工程不存在减值情形，无需提取减值准备。

(十一) 无形资产

1、 无形资产情况

项目	土地使用权	软件	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	15,848,726.85	1,585,297.58	17,434,024.43
（2）本期增加金额		650,078.39	650,078.39
—购置		650,078.39	650,078.39
—内部研发
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额	15,848,726.85	2,235,375.97	18,084,102.82
2．累计摊销
（1）上年年末余额	1,837,472.97	426,362.45	2,263,835.42
（2）本期增加金额	316,974.48	163,947.16	480,921.64
—计提	316,974.48	163,947.16	480,921.64
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额	2,154,447.45	590,309.61	2,744,757.06
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	13,694,279.40	1,645,066.36	15,339,345.76
（2）上年年末账面价值	14,011,253.88	1,158,935.13	15,170,189.01

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2、 所有权受到限制的无形资产情况

期末所有权受到限制的无形资产账面价值见附注五、（四十二）。

(十二) 长期待摊费用

项目	上年年末余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	2,149,315.82	41,357.80	1,010,486.26	-	1,180,187.36
合计	2,149,315.82	41,357.80	1,010,486.26		1,180,187.36

项目	期末余额		上年年末余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	3,509,559.64	529,929.57	3,178,947.13	476,982.94
内部交易未实现利润	42,307.18	6,346.08	278,007.97	41,701.20
可抵扣亏损	1,135,084.51	283,771.13
合计	4,686,951.33	820,046.78	3,456,955.10	518,684.14

项目	期末余额	上年年末余额
抵押借款	47,500,000.00	47,900,000.00
合计	47,500,000.00	47,900,000.00

借款单位	期末余额	借款期间	抵押物备注
中国银行股份有限公	20,000,000.00	2019/12/4 -	注1

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借款单位	期末余额	借款期间	抵押物备注
司南京江宁支行		2020/12/2
中国农业银行股份有限公司南京秣陵支行	10,000,000.00	2019/7/25 - 2020/7/10	注2
中国农业银行股份有限公司南京秣陵支行	7,500,000.00	2019/7/25 - 2020/6/10	注2
中国农业银行股份有限公司南京秣陵支行	10,000,000.00	2019/9/17 - 2020/9/12	注2
合计	47,500,000.00

备注	抵押资产名称	产权或使用权人	抵押物地址
注1	工业用地不动产权证书	南京沪江复合材料股份有限公司	江宁区秣陵街道蓝霞路10号1幢等
注2	工业用地不动产权证书	南京沪汇包装科技有限公司	溧水区经济开发区中兴东路17号3幢等

项目	期末余额	上年年末余额
货款	5,833,417.03	2,756,709.06
设备款	2,174,380.95	5,786,427.93
工程款	733,553.32	438,153.05
运费	779,387.94	561,656.46
其他	648,608.51	460,756.44
合计	10,169,347.75	10,003,702.94

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项目	期末余额	上年年末余额
1年以内	878,822.11	605,179.18
1-2年	4,649.59	13,301.30
2-3年	3,061.00	4,435.00
3年以上	4,300.00	6,907.20
合计	890,832.70	629,822.68

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	2,737,182.17	32,355,423.61	31,970,034.00	3,122,571.78
离职后福利-设定提存计划	6,695.60	2,297,978.57	2,294,776.57	9,897.60
辞退福利	-	-	-
一年内到期的其他福利	-	-	-
合计	2,743,877.77	34,653,402.18	34,264,810.57	3,132,469.38

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	2,699,980.97	28,626,489.17	28,245,709.16	3,080,760.98

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项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
（2）职工福利费	-	1,617,829.39	1,617,829.39
（3）社会保险费	3,181.20	1,352,784.77	1,350,515.17	5,450.80
其中：医疗保险费	3,181.20	1,184,042.25	1,181,772.65	5,450.80
工伤保险费	-	65,399.66	65,399.66
生育保险费	-	103,342.86	103,342.86
……
（4）住房公积金	34,020.00	428,940.00	426,600.00	36,360.00
（5）工会经费和职工教育经费	-	329,380.28	329,380.28
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
合计	2,737,182.17	32,355,423.61	31,970,034.00	3,122,571.78

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	6,695.60	2,233,385.47	2,230,183.47	9,897.60
失业保险费	-	64,593.10	64,593.10
企业年金缴费	-	-	-
合计	6,695.60	2,297,978.57	2,294,776.57	9,897.60

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(十八) 应交税费

税费项目	期末余额	上年年末余额
增值税	641,011.33	499,007.86
企业所得税	1,284,160.15	774,439.16
个人所得税	774.26	-2,094.76
城市维护建设税	87,653.90	71,033.80
房产税	201,601.45	200,293.79
教育费附加	63,221.59	50,738.43
环境保护税	1,926.40	1,926.40
土地使用税	49,691.06	60,050.04
印花税	5,426.88	23,678.10
合计	2,335,467.02	1,679,072.82

项目	期末余额	上年年末余额
应付利息	52,562.49	63,976.42
应付股利
其他应付款项	13,705,937.44	20,561,105.67
合计	13,758,499.93	20,625,082.09

项目	期末余额	上年年末余额
短期借款应付利息	52,562.49	63,976.42
合计	52,562.49	63,976.42

项目

期末余额

上年年末余额

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项目	期末余额	上年年末余额
大股东借款	10,259,104.92	19,878,883.89
往来款	3,446,832.52	682,221.78
合计	13,705,937.44	20,561,105.67

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
大股东借款	10,259,104.92	借款未到期

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	139,161.48	450,000.00	31,654.88	557,506.60
合计	139,161.48	450,000.00	31,654.88	557,506.60

负债项目	上年年末余额	本期新增补助金额	本期计入当期损益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2017年度江宁区工业投资及	139,161.48		17,347.02		121,814.46	与资产相关

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负债项目	上年年末余额	本期新增补助金额	本期计入当期损益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
重点项目扶持基金
2018年度江宁区工业投资及重点项目扶持基金		450,000.00	14,307.86		435,692.14	与资产相关
合计	139,161.48	450,000.00	31,654.88		557,506.60

项目	上年年末余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总额	22,765,700.00						22,765,700.00

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股	109,915,558.91			109,915,558.91

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项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
本溢价）
合计	109,915,558.91			109,915,558.91

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	7,406,616.59	2,567,677.86		9,974,294.45
合计	7,406,616.59	2,567,677.86		9,974,294.45

项目	本期金额	上期金额
调整前上年年末未分配利润	30,873,390.97	21,966,823.98
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润	30,873,390.97	21,966,823.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润	28,583,702.54	26,306,787.60
减：提取法定盈余公积	2,567,677.86	2,420,220.61
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	7,967,995.00	14,980,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	48,921,420.65	30,873,390.97

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营	207,056,633.25	136,733,655.24	205,205,761.26	135,756,909.32

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项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
业务
其他业务	42,439.63	5,902.21	2,048,569.08	1,917,802.53
合计	207,099,072.88	136,739,557.45	207,254,330.34	137,674,711.85

项目	本期金额	上期金额
主营业务收入	207,056,633.25	205,205,761.26
其中：销售商品	207,056,633.25	205,205,761.26
其他业务收入	42,439.63	2,048,569.08
其中：材料销售	42,439.63	2,048,569.08
合计	207,099,072.88	207,254,330.34

项目	本期金额	上期金额
房产税	812,556.31	957,161.08
土地使用税	198,783.95	240,200.16
环境保护税	7,705.60	7,705.60
城市维护建设税	719,300.40	800,538.80
教育费附加	513,786.02	571,383.82
印花税	66,530.98	85,816.80
合计	2,318,663.26	2,662,806.26

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项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	1,477,403.55	902,578.66
运输装卸费	3,456,958.42	3,529,047.67
广告宣传费	2,088,564.65	1,887,208.60
折旧摊销费	53,687.32	5,745.89
中介咨询费	251,535.07	280,007.86
办公费	1,511,823.91	1,526,912.82
其他	383,739.95	26,648.00
合计	9,223,712.87	8,158,149.50

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	6,425,870.06	6,592,484.10
折旧摊销费	5,863,636.29	5,056,880.07
中介咨询费	1,248,858.61	1,426,390.37
办公费	5,321,632.52	4,124,559.89
租赁费	600,000.00	549,445.31
修理费	4,282,844.13	2,831,689.20
其他	110,920.19	156,575.21
合计	23,853,761.80	20,738,024.15

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	4,586,306.30	4,094,900.65
半成品及原材料	3,018,913.24	3,067,373.65
折旧费用与长期费用摊销	461,262.35	453,490.69
设备调试费	641,388.14	62,512.06
设计费	48,543.69	82,075.47
其他	57,879.35	43,105.73
合计	8,814,293.07	7,803,458.25

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(三十) 财务费用

项目	本期金额	上期金额
利息费用	2,704,670.64	2,800,704.62
减：利息收入	92,000.44	79,903.21
汇兑损益	-482,231.95	-845,412.92
其他	71,525.72	86,954.71
合计	2,201,963.97	1,962,343.20

项目	本期金额	上期金额
政府补助	6,679,945.49	280,389.47
合计	6,679,945.49	280,389.47

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
项目园区产业发展专项扶持	4,100,000.00		与收益相关
江宁工信局2019省级工业转型资金	1,100,000.00		与收益相关
经信局2019普惠性奖补资奖金	990,000.00		与收益相关
2018江宁区工业投资及重点项目扶持资金	14,307.86		与资产相关
秣陵经济技术开发区奖励金	200,000.00		与收益相关
溧水区工业和信息化专项资金补助	100,000.00		与收益相关

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补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
稳岗补贴资金	60,990.61	58,150.95	与收益相关
商务局外贸稳增长高质量补贴	30,000.00		与收益相关
车辆排气污染淘汰补贴	21,000.00		与收益相关
商务局2019第二批发展专项资金	18,500.00		与收益相关
2017年度江宁区工业投资及重点项目扶持基金	17,347.02	20,838.52	与资产相关
商务局2019开放型经济专项资金	9,700.00		与收益相关
收2019商务局发展专项资金	9,300.00		与收益相关
职业培训补贴	4,800.00		与收益相关
江宁区秣陵街道	4,000.00		与收益相关
扶持企业发展资金补助		100,000.00	与收益相关
商务局-2018商务发展资金		9,100.00	与收益相关
秣陵街道2017授权专利补助		6,000.00	与收益相关
污染防治补助		20,000.00	与收益相关
2018年商务发展专项基金		66,300.00	与收益相关
合计	6,679,945.49	280,389.47

项目

本期金额

上期金额

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项目	本期金额	上期金额
交易性金融资产在持有期间的投资收益	307,983.26
定期存款利息	14,912.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		48,553.95
合计	322,895.60	48,553.95

项目	本期金额
应收票据坏账损失	8,783.33
应收账款坏账损失	820,847.97
应收款项融资减值损失
其他应收款坏账损失	8,357.52
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计	837,988.82

项目	本期金额	上期金额
坏账损失		407,097.47
存货跌价损失	-238,035.77	510,215.74
合计	-238,035.77	917,313.21

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置收益	27,803.96	106,690.76	27,803.96
合计	27,803.96	106,690.76	27,803.96

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(三十六) 营业外收入

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		1,627,000.00
违约款	943,606.00
其他	853,604.66	281,843.31
合计	1,797,210.66	1,908,843.31

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
2018年度区新兴产业引导专项补助资金		800,000.00	与收益相关
2018年度江宁区科技发展计划及科技经费补助		500,000.00	与收益相关
2018年度南京市工业和信息化专项资金项目及资金		300,000.00	与收益相关
溧水区龙头骨干企业奖励		20,000.00	与收益相关
老旧机动车报废补贴		7,000.00	与收益相关
合计		1,627,000.00

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
税收滞纳金	470.67		470.67

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项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
罚款损失	132,131.00		132,131.00
非流动资产毁损报废损失	12,240.25		12,240.25
其他		1,000.00
合计	144,841.92	1,000.00	144,841.92

项目	本期金额	上期金额
当期所得税费用	3,747,841.30	3,474,173.56
递延所得税费用	-301,362.64	-99,959.75
合计	3,446,478.66	3,374,213.81

项目	本期金额
利润总额	32,030,181.20
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	4,804,527.18
子公司适用不同税率的影响	368,491.41
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	147,357.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-942,215.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除	-992,753.34
其他	61,071.77
所得税费用	3,446,478.66

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(三十九) 每股收益

1、 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	28,583,702.54	26,306,787.60
本公司发行在外普通股的加权平均数	22,765,700.00	21,400,000.00
基本每股收益
其中：持续经营基本每股收益	1.26	1.23
终止经营基本每股收益

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）	28,583,702.54	26,306,787.60
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）	22,765,700.00	21,400,000.00
稀释每股收益
其中：持续经营稀释每股收益	1.26	1.23
终止经营稀释每股收益

项目	本期金额	上期金额
政府补贴款	7,098,290.61	2,046,550.95
利息收入	87,213.10	79,903.21

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项目	本期金额	上期金额
其他	1,797,210.66	324,863.31
合计	8,982,714.37	2,451,317.47

项目	本期金额	上期金额
付现费用	12,277,847.89	13,052,639.71
合计	12,277,847.89	13,052,639.71

补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	28,583,702.54	26,306,787.60
加：信用减值损失	837,988.82
资产减值准备	-238,035.77	917,313.21
固定资产折旧	11,029,078.68	9,740,441.16
无形资产摊销	480,921.64	522,364.42
长期待摊费用摊销	1,010,486.26	700,118.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-27,803.96	-106,690.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	12,240.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	2,704,670.64	1,955,291.70
投资损失（收益以“－”号填列）	-322,895.60	-48,553.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-301,362.64	-99,959.75
递延所得税负债增加（减少以

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补充资料	本期金额	上期金额
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-4,159,152.75	-150,561.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-16,773,287.80	-7,759,415.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	9,909,723.68	-9,887,534.82
其他
经营活动产生的现金流量净额	32,746,273.99	22,089,600.36
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	35,536,621.44	45,821,334.19
减：现金的期初余额	45,821,334.19	29,255,796.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-10,284,712.75	16,565,537.83

项目	期末余额	上年年末余额
一、现金	35,536,621.44	45,821,334.19
其中：库存现金	47,911.02	7,366.98
可随时用于支付的银行存款	32,478,585.42	45,813,967.21
可随时用于支付的其他货币资金	3,010,125.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项

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项目	期末余额	上年年末余额
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	35,536,621.44	45,821,334.19
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	55,517,562.55	银行借款抵押
无形资产	13,694,279.40	银行借款抵押
合计	69,211,841.95

种类	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
			本期金额	上期金额
2018年度江宁区工业投资及重点项目扶持资金	14,307.86	递延收益	14,307.86		其他收益
2017年度江宁区工业投资及重点项目扶持基金	17,347.02	递延收益	17,347.02	20,838.52	其他收益
合计	31,654.88		31,654.88	20,838.52

种类

金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成

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		本期金额	上期金额	本费用损失的项目
项目园区产业发展专项扶持	4,100,000.00	4,100,000.00		其他收益
江宁工信局2019省级工业转型资金	1,100,000.00	1,100,000.00		其他收益
经信局2019普惠性奖补资奖金	990,000.00	990,000.00		其他收益
秣陵经济技术开发区奖励金	200,000.00	200,000.00		其他收益
溧水区工业和信息化专项资金补助	100,000.00	100,000.00		其他收益
稳岗补贴资金	60,990.61	60,990.61	58,150.95	其他收益
商务局外贸稳增长高质量补贴	30,000.00	30,000.00		其他收益
车辆排气污染淘汰补贴	21,000.00	21,000.00		其他收益
商务局2019第二批发展专项资金	18,500.00	18,500.00		其他收益
商务局2019开放型经济专项资金	9,700.00	9,700.00		其他收益
收2019商务局发展专项资金	9,300.00	9,300.00		其他收益
职业培训补贴	4,800.00	4,800.00		其他收益
江宁区秣陵街道补助	4,000.00	4,000.00		其他收益
扶持企业发展资金补助			100,000.00	其他收益
商务局-2018商务发展资			9,100.00	其他收益

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种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本期金额	上期金额
金
秣陵街道2017授权专利补助			6,000.00	其他收益
污染防治补助			20,000.00	其他收益
2018年商务发展专项基金			66,300.00	其他收益
2018年度区新兴产业引导专项补助资金			800,000.00	营业外收入
2018年度江宁区科技发展计划及科技经费补助			500,000.00	营业外收入
2018年度南京市工业和信息化专项资金项目及资金			300,000.00	营业外收入
溧水区龙头骨干企业奖励			20,000.00	营业外收入
老旧机动车报废补贴			7,000.00	营业外收入
合计	6,648,290.61	6,648,290.61	1,886,550.95

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子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
南京沪汇包装科技有限公司	南京	南京	铝塑包装材料研发生产	100.00	100.00	设立
南京沪河包装设备有限公司	南京	南京	包装设备研发、制造	100.00	100.00	设立

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
南京沪汇企业管理咨询有限公司-注1	同受章育骏和秦文萍夫妇及一致行动人控制的其他企业
孙斯兰	董事

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其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
王蓉蓉	董事
詹璇	董秘
蒋洋	监事
郭海燕	监事
符小丽	监事

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
秦文萍	利息支出	245,205.48	367,020.55

担保方及抵押物名称	类型	担保借款金额	起始日	到期日	是否已经履行完毕
章育骏、秦文萍	担保方	20,000,000.00	2019/12/4	2020/12/2	否
章澄
南京沪汇包装科技有限公司
章育骏、秦文萍	担保方	27,500,000.00	2019/7/25	2020/9/12	否
南京沪汇包装科技有限公司
南京沪汇包装科技有限公司名下的溧水区经济开发区中兴东路17号3幢	抵押物

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关联方	本期发生额	上期发生额
拆入
秦文萍		4,500,000.00
拆出
秦文萍	9,500,000.00	5,000,000.00

项目	本期金额	上期金额
关键管理人员薪酬	154.58	136.02

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款
	秦文萍	10,259,104.92	19,878,883.89
	徐波	143,287.95	11,464.28
	章澄		28,758.50
	詹璇	30.00	6,533.78

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型RCO净化装置和3350型活性炭净化装置并分别配备双风机系统，合同总价1,702,000元，合同约定验收标准为《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）、《工厂企业厂界噪声标准及其测量方法》（GB12348-90）、《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2010）、《上海市印刷行业污染物排放标准》（GB31/872-2015）。2019年7月5日，经南京市江宁生态环境局委托的第三方监测，35000型RCO净化装置和28000型RCO净化装置均不满足验收标准要求。本公司与上海菊恩实业有限公司于2019年8月16日签订《工业产品购销合同》，合同编号JN2019081601，对净化系统改造。但是改造后仍达不到验收标准要求。上海菊恩实业有限公司于2020年1月7日向上海市嘉定区人民法院提起民事诉讼，要求本公司：（1）支付编号为JN2017042701的《工业产品购销合同》的尾款85,100元，并支付逾期付款利息；（2）支付编号为JN2019081601的《工业产品购销合同》的尾款241,000元，并支付逾期付款利息。本公司于2020年3月25日向上海市嘉定区人民法院递交了《民事反诉状》，要求上海菊恩实业有限公司：（1）解除双方于2017年5月10日签订的《工业产品购销合同》中关于型号为28000型RCO净化装置的买卖合同；（2）解除双方于2019年8月16日签订的《工业产品购销合同》；（3）退还收取的货款、电费损失、因停工造成的人员工资损失，共计1,425,304.04元。上海市嘉定区人民法院于2020年4月3日受理本案，并定于2020年6月5日开庭审理。

十、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收票据

1、 应收票据分类列示

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票		7,250,743.59
商业承兑汇票	175,666.50
坏账准备	8,783.33
合计	166,883.18	7,250,743.59

账龄

期末余额

上年年末余额

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账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	55,332,085.14	37,536,878.60
1至2年	26,671.15	5,028.41
2至3年	43.51	165.60
3年以上	165.60
小计	55,358,965.40	37,542,072.61
减：坏账准备	2,578,965.86	1,742,703.36
合计	52,779,999.54	35,799,369.25

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	55,358,965.40	100.00	2,578,965.86	4.66	52,779,999.54
其中：
合并范围内关联方组合	4,762,171.90	8.60	47,621.72	1.00	4,714,550.18
账龄	50,596,793.50	91.40	2,531,344.14	5.00	48,065,449.36

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类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
组合
合计	55,358,965.40	100.00	2,578,986.56	4.66	52,779,999.54

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	37,542,072.61	100.00	1,742,703.36	4.64	35,799,369.25
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	37,542,072.61	100.00	1,742,703.36	4.64	35,799,369.25

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
帝斯曼工程塑料（江苏）有	6,908,500.00	12.48	345,425.00

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单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
限公司
巴斯夫新材料有限公司	5,479,052.46	9.90	273,952.62
南京塑合圃欣贸易有限公司	4,948,189.90	8.94	247,409.50
南京沪汇包装科技有限公司	4,762,171.90	8.60	47,621.72
巴斯夫化工有限公司	2,644,196.10	4.78	132,209.81
合计	24,742,110.36	44.69	1,046,618.65

项目	期末余额
应收票据	7,092,748.23
合计	7,092,748.23

项目	年初余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据		7,092,748.23			7,092,748.23

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项目	年初余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
合计		7,092,748.23			7,092,748.23

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息	4,787.34
其他应收款项	55,675,711.82	14,784,574.30
合计	55,680,499.16	14,784,574.30

项目	期末余额	上年年末余额
定期存款	4,787.34
小计	4,787.34
减：坏账准备
合计	4,787.34

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	56,240,366.79	14,778,278.68
1至2年	3,700.00	10,000.00
2至3年	3,000.00

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账龄	期末余额	上年年末余额
3年以上	150,480.00	150,480.00
小计	56,397,546.79	14,938,758.68
减：坏账准备	721,834.97	154,184.38
合计	55,675,711.82	14,784,574.30

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	56,397,546.79	100.00	721,834.97	1.28	55,675,711.82
其中：
合并范围内关联方组合	56,063,334.32	99.41	560,633.34	1.00	55,502,700.98
账龄组合	334,212.47	0.59	161,201.62	48.23	173,010.85
合计	56,397,546.79	100.00	721,834.96		55,675,711.83

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额

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类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
重大并单独计提坏账准备的其他应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	14,938,758.68	100.00	154,184.38	1.03	14,784,574.30
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应

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类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
收款项
合计	14,938,758.68	100.00	154,184.38		14,784,574.30

名称	期末余额
	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	177,032.47	8,851.62	5.00
1-2年	3,700.00	370.00	10.00
2-3年	3,000.00	1,500.00	50.00
3年以上	150,480.00	150,480.00	100.00
合计	334,212.47	161,201.62

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
合并关联方组合	56,063,334.32	560,633.34	1.00	合并关联方
合计	56,063,334.32	560,633.34	1.00

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款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
往来款	56,110,555.32	14,629,527.39
代垫社保、公积金	117,291.47	108,231.29
备用金	16,000.00	3,000.00
保证金、押金	153,700.00	198,000.00
合计	56,397,546.79	14,938,758.68

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
南京沪汇包装科技有限公司	往来款	56,063,334.32	1年以内	1年以内	560,633.34
南京禾瑞电子有限公司	保证金	150,000.00	3年以上	3年以上	150,000.00
代扣社会保险费	往来款	117,291.47	1年以内	1年以内	5,864.57
代扣伙食费	往来款	46,731.00	1年以内	1年以内	2,336.55
员工1	备用金	12,000.00	1年以内	1年以内	600.00
合计		56,389,356.79			719,434.47

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项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	39,966,025.30		39,966,025.30	39,966,025.30		39,966,025.30
对联营、合营企业投资
合计	39,966,025.30		39,966,025.30	39,966,025.30		39,966,025.30

被投资单位	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
南京沪汇包装科技有限公司	37,966,025.30			37,966,025.30
南京沪河包装设备有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
合计	39,966,025.30			39,966,025.30

项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	206,907,526.86	144,170,892.48	207,176,357.86	144,758,347.58
其他业务	1,923,489.06	1,797,438.85	1,830,525.70	1,710,288.71
合计	208,831,015.92	145,968,331.33	209,006,883.56	146,468,636.29

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营业收入明细：

项目	本期金额	上期金额
主营业务收入	206,907,526.86	207,176,357.86
其中：销售商品	206,907,526.86	207,176,357.86
其他业务收入	1,923,489.06	1,830,525.70
其中：材料销售	1,923,489.06	1,830,525.70
合计	208,831,015.92	209,006,883.56

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	15,563.71
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,679,945.49
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

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项目	金额	说明
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	307,983.26
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,664,608.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	8,668,101.45
所得税影响额	-1,410,942.04
少数股东权益影响额（税后）
合计	7,257,159.41

报告期利润

加权平均净资

每股收益（元）

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	产收益率（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	15.49	1.26	1.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.55	0.94	0.94

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附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会秘书办公室