三门三友科技股份有限公司会计师事务所履职情况评估报告
带法律责任。
三门三友科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）作为公司2023年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中汇在2023年度审计中的履职情况进行了评估。具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
中汇会计师事务所，于2013年12月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。
1、基本信息
会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年12月19日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室
首席合伙人：余强
2023年度末合伙人数量：103人
2023年度末注册会计师人数：701人
2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：282人
2023年收入总额（经审计）：108,764万元
2023年审计业务收入（经审计）：97,289万元
2023年证券业务收入（经审计）：54,159万元2022年上市公司审计客户家数：159家2022年上市公司审计客户前五大主要行业：
行业序号 行业门类 行业大类C35制造业 专用设备制造业I65信息传输、软件和信息技术服务业 软件和信息技术服务业C38制造业 电气机械及器材制造业C39制造业
制造业C27制造业 医药制造业2022年上市公司审计收费：13,684万元2022年本公司同行业上市公司审计客户家数：16家
2、投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：0万元职业保险累计赔偿限额：30,000万元近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）未计提职业风险基金，购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元，职业保险购买符合相关规定。
3、诚信记录
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施6次、自律监管措施5次和纪律处分0次。
26名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施6次、自律监管措施6次和纪律处分0次。
4、聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年4月26日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十二次会议，并于2023年5月25日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘用中汇会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司2023年度审计机构。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见。
二、2023年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年报工作要求，中汇对公司2023年年度财务报告的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。在执行审计工作的过程中，中汇就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通，有效地提升了工作的准确性。
三、公司对会计师事务所履职的情况评估
经公司评估和审查后，认为中汇是符合《证券法》要求的审计机构，具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务的审计资格，能够满足审计工作的要求。在公司2023年度审计工作中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
三门三友科技股份有限公司
董事会2024年4月26日