特瑞斯(834014)_公司公告_特瑞斯：2018年年度报告新浪财经

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特瑞斯：2018年年度报告（下载公告）

公告日期:2019-03-22

公告编号:2019-012

2018

年度报告特瑞斯

NEEQ : 834014

特瑞斯

NEEQ : 834014

特瑞斯能源装备股份有限公司

Terrence Energy Co., Ltd.

公司年度大事记

1、2018年4月，公司通过GB/T19022-2003/ISO10012：2003《测量管理体系—测量

过程和测量设备的要求》审核，获得了最高的《测量管理体系认证证书》AAA级。

2、2018年5月，公司顺利通过QEO三体系再认证，取得ISO9001:2015、ISO14001:2015和BSOHSAS18001:2007证书。

3、2018年8月，公司被评为2016-2017年度常州市守合同重信用企业。

4、2018年12月，公司获评2018年江苏省工业企业质量信用AAA级企业。

5、2018年1月至12月公司及子公司全年合计共获得发明专利1项、实用新型专利15项、计算机软件著作权4项。截止2018年年底，公司及子公司共获得专利72项，计算机软件著作权17项。

第一节声明与提示 ...... 5

第二节公司概况 ...... 7

第三节会计数据和财务指标摘要 ...... 9

第四节管理层讨论与分析 ...... 12

第五节重要事项 ...... 21

第六节股本变动及股东情况 ...... 23

第七节融资及利润分配情况 ...... 25

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 27

第九节行业信息 ...... 30

第十节公司治理及内部控制 ...... 31

第十一节财务报告 ...... 36

释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、特瑞斯	指	特瑞斯能源装备股份有限公司
流体科技	指	特瑞斯(北京)流体科技有限公司,系公司全资子公司
特能达	指	常州特能达智能科技有限公司,系公司全资子公司
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
股东大会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司股东大会
董事会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司董事会
监事会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《特瑞斯能源装备股份有限公司章程》
主办券商、华鑫证券	指	华鑫证券有限责任公司
会计师、天健会所	指	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日

第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人许颉、主管会计工作负责人王粉萍及会计机构负责人（会计主管人员）王粉萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
国家能源政策及规划变动风险	公司是天然气输配专用设备提供商,主要为天然气长输管线及城市管网运营商提供调压、计量领域的成套设备。国家能源政策对国内天然气长输管线及各地城市天然气管网的建设影响巨大,从而间接影响天然气输配专用设备的需求量。因此,公司的发展与国家能源政策导向有很高的关联性。尽管天然气作为国家重点发展的清洁能源,受到国家能源政策的大力扶持,但如果国家能源政策或天然气管线(网)建设规划发生对天然气输配专用设备行业不利的变化,将会对公司的经营带来不利影响。
产品质量风险	天然气输配专用设备质量直接影响天然气管线(网)的安全运营,并威胁国家或区域能源安全,因此,公司下游客户对于相关产品的质量及安全可靠性要求极高,过往产品的安全运行记录对于后续招投标入围资格及结果影响较大。公司严格按照国家标准制定了相应的生产管理规范和质量控制体系,严格按照国家质监局的规定科学组织产品的生产和质量控制,确保出库产品符合国家质量标准和相关要求。公司产品至今从未发生过因产品质量原因导致的安全事故或被客户限制招投标入围资格的情形,但天然气输配专用设备组件繁杂、运行环境复杂,公司仍有可能面临因质量控制制度执行不力导致的质量风险。
应收账款余额较大的风险	报告期内,公司应收账款余额占营业收入的比重较大,主要原因是合同约定的结算周期较长以及质保金逐年累积沉淀。公司货款一般根据合同履约进度分批结算收款,一般情况下产品交付安

	装调试完毕且客户收到全额发票后30个工作日内结算收款至合同总价款的 90%-95%,部分合同需投产试运6个月无质量问题后方可结算至合同总价款的90%-95%,其余5%-10%为质保金,质保期一般为 1-2 年。公司应收账款的主要客户为大型国有企业,该类客户资本实力较强、信誉度高,资金回收较为可靠，公司通过事前把关、事中监控、事后催收等控制措施强化了客户信用管理和应收账款管理,针对应收账款制定了稳健的会计政策,足额计提坏账准备。尽管如此,如果主要客户经营状况发生重大不利变化,公司应收账款仍存在发生坏账的风险。较大的应收账款余额占用了公司较多营运资金,如果出现应收账款不能按期或无法回收的情况,将对公司业绩和生产经营产生较大影响。
技术失密及核心技术人员流失的风险	公司通过自主创新,在业内较早实现了天然气输配设备国产化,在核心关键技术上拥有自主知识产权,并有多项产品和技术处于研发阶段,这构成了发行人的核心竞争力。另一方面,公司在多年的经营过程中,形成了一支高素质的技术人才队伍,掌握了多项专利技术和专有技术,这是公司保持技术先进性的重要基础。公司与核心技术人员已签订了《保密协议》,通过加强企业文化建设、完善用人机制等措施,不断增强企业凝聚力,吸引和稳定核心技术人员,但上述措施并不能完全保证技术不外泄或核心技术人员不外流。如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况,将对公司的持续技术创新能力产生一定的负面影响。
客户相对集中的风险	基于公司领先的技术水平、良好的管理水平、稳定的产品品质和良好的长期供货信用记录,公司已与国内天然气长输管线建设商及各地城市天然气管网运营商之间建立了稳定的长期合作和信任关系。但是,公司投标业务过程存在一定的不确定性,如果今后与上述客户的业务合作发生不利变化,将对公司的经营造成影响。
市场竞争导致毛利率下降的风险	近年来,公司通过良好的产品质量在行业内赢得了较好的口碑,但受天然气需求减缓及下游行业投资放缓影响,公司投标过程中面临日益激烈的市场竞争,中标价格呈下行趋势,随着人工成本、制造费用持续上涨,公司毛利率将面临下降风险。
公司股权相对分散带来的控制风险	公司总股本 6,000 万股,分别由 17名自然人股东、1 名法人股东持有,其中实际控制人许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮分别持有31.67%、11.77%、9.24%、1.53%，股权相对较为分散。由于许颉、李亚峰和顾文勇并非亲属关系,且共同控制关系维持不变的协议期限为换届期满,若共同控制协议期届满后,上述4人未能延长协议或者其中部分人员的股权发生变动,可能因股权结构分散而给公司经营管理带来一定风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节公司概况

一、基本信息

公司中文全称	特瑞斯能源装备股份有限公司
英文名称及缩写	Terrence Energy Co., Ltd. TRS
证券简称	特瑞斯
证券代码	834014
法定代表人	许颉
办公地址	江苏省常州市新北区延河中路22号

二、联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人	王粉萍
职务	董事，副总经理，财务总监，董事会秘书
电话	0519-68951808
传真	0519-68951800
电子邮箱	kate.wang@terrence.com.cn
公司网址	www.terrence.com.cn
联系地址及邮政编码	常州市新北区延河中路22号,213133
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	江苏省常州市新北区延河中路22号

三、企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1997年1月12日
挂牌时间	2015年11月25日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造(C3599)
主要产品与服务项目	燃气输配设备
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	60,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	许颉
实际控制人及其一致行动人	许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮

四、注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320400137517852H	否
注册地址	常州市新北区延河中路22号	否
注册资本（元）	60,000,000	否

五、中介机构

主办券商	华鑫证券
主办券商办公地址	深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01，B01(b)单元
报告期内主办券商是否发生变化	是
会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	陈长元徐健
会计师事务所办公地址	浙江省杭州市西溪路128号9楼

六、自愿披露

□适用 √不适用

七、报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	404,955,630.95	347,541,544.86	16.52%
毛利率%	33.06%	25.14%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	42,632,877.31	11,757,358.48	262.61%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	39,002,052.17	10,006,828.18	289.75%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	21.00%	6.05%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	19.21%	5.15%	-
基本每股收益	0.71	0.20	255.00%

二、偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	605,627,023.35	641,960,528.47	-5.66%
负债总计	395,324,659.24	446,178,739.26	-11.40%
归属于挂牌公司股东的净资产	210,302,364.11	195,781,789.21	7.42%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	3.51	3.26	7.67%
资产负债率%（母公司）	62.10%	66.85%	-
资产负债率%（合并）	65.28%	69.50%	-
流动比率	1.22	1.14	-
利息保障倍数	10.43	3.93	-

三、营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	67,034,009.20	64,938,997.72	3.23%
应收账款周转率	1.96	1.64	-
存货周转率	1.28	1.26	-

四、成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	-5.66%	4.82%	-
营业收入增长率%	16.52%	38.35%	-
净利润增长率%	262.61%	-	-

五、股本情况

单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	60,000,000	60,000,000	0%
计入权益的优先股数量
计入负债的优先股数量

六、非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	1,298,869.09
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	2,216,286.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	756,403.67
非经常性损益合计	4,271,558.98
所得税影响数	640,733.84
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	3,630,825.14

七、补充财务指标

□适用 √不适用

八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用

单位：元

科目

上年期末（上年同期）

上上年期末（上上年同期）

	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据及应收账款		194,217,327.26		187,421,272.46
应收票据	6,353,750.00		17,579,040.80
应收账款	187,863,577.26		169,842,231.66
其他应收款	4,434,462.22	4,434,462.22	6,093,305.44	6,093,305.44
固定资产	118,628,845.72	118,628,845.72	129,189,859.69	129,189,859.69
在建工程	1,276,285.94	1,276,285.94	746.93	746.93
应付票据及应付账款		223,442,866.53		184,442,169.94
应付票据	29,898,584.29		18,692,015.90
应付账款	193,544,282.24		165,750,154.04
其他应付款	17,268,456.73	17,421,775.50	14,827,588.96	15,766,995.20
应付利息	153,318.77		263,728.32
应付股利			675,677.92
管理费用	34,820,891.00	20,529,841.10	33,168,867.59	23,559,669.85
研发费用		14,291,049.90		9,609,197.74
收到其他与经营活动有关的现金[注]	38,758,546.03	39,159,546.03
收到其他与投资活动有关的现金[注]	401,000.00

1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。

2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

3. [注]：将实际收到的与资产相关的政府补助401,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。

第四节管理层讨论与分析

一、业务概要

商业模式

报告期内变化情况：

公司主要从事于研发、生产、销售各类天然气输配专用调压、计量集成设备以及LNG应用的配套装备，经过多年的发展积累，已经形成天然气输配系统集成、核心零部件、LNG成套设备三大类，百余个品种的产品，涉及天然气的采集、输配、应用全过程；产品广泛使用于国内外各类天然气，发电、市政建设、清洁能源车辆等行业和领域，凭借过硬的质量保障体系和良好的客户口碑，占据了非常重要的市场份额，是同行业的领军企业。

目前公司的销售网络遍布全国，累计客户超过1000余家，其中绝大多数均为天然气、液化天然气、电力等能源运营公司，承担着为上亿用户稳定、安全地供应能源的职责。

公司以直接销售的形式服务于天然气、LNG、电力等能源运营公司获得收入、利润和现金流。

报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 行业情况

2018年公司继续加大技术研发投入，2018年1月至12月公司及子公司全年合计共获得发明专利1项、实用新型专利15项、计算机软件著作权4项。截止2018年年底，公司及子公司共获得专利72项，计算机软件著作权17项。

管理方面:

2018年继续扎实推进6S管理，积极开展6S各项活动，努力进行各项改善。通过德国莱茵公司质量、环境和职业健康安全管理体系（ISO9001/ISO14001/OHSAS18001）认证年度跟踪审核，顺利通过压力容器设计资质、压力管道元件、压力容器制造资质换证审核，获得江苏省工业企业质量信用AAA企业，也为客户提供了更安全更可靠的质量保证。

营销方面：

报告期内公司国内市场业务稳中有升，大力支持华北地区煤改气工程，顺利交付大连市天然气高压管道(旅大线)一期、二期工程项目设备，极速攻坚保障中国燃气华北地区气代煤十多个场站二十多套设备顺利交付、中标中石油中俄东线长岭分输站调压撬，中标中石化鄂安沧一期工程等国家重大项目，及时跟踪用户反馈，做好客户满意度调查，以最优质的产品和服务回报用户，进一步提升客户满意度。

“十三五”期间，国家层面的能源结构优化和环境污染治理将成为天然气消费最主要的推动力。国家发改委《天然气“十三五”规划》中指出，天然气占一次能源消费比例由2015年的5.9%，提高到2020年的8.3%-10%。在国家发改委《加快推进天然气利用的意见》中提出逐步将天然气培育成为我国现代清洁能源体系的主体能源之一，到2020年，天然气在一次能源消费结构中的占比力争达到10%左右，到2030年，力争将天然气在一次能源消费中的占比提高到15%左右。2018年，中国宏观经济平稳运行，环保政策助力天然气市场蓬勃发展。国家出台多项环保政策，持续推进大气污染防治工作，强化重点地区的民用、采暖、工业等行业煤改气，全国天然气消费量快速增长。2018年，我国已建储气库达容扩容稳步推进，国内第一座民营储气库——港华燃气金坛储气库一期投产，中国石油顾辛庄储气库投运，中国石化文23储气库初步完工。截至2018年底，我国累计建成26座地下储气库，调峰能力达130亿立方米。2018年底，中国天然气长输管道总里程近7.6万千米，鄂安沧输气管道一期、蒙西管道一期、中缅管道支干线楚雄至攀枝花天然气管道投产，加上中俄东线、潜江—韶关天然气管道已部分完工，估计全年建成跨省干线管道1540千米。此外，南川水江—涪陵白涛国家重点天然气管道工程开工建设，计划2019年10月投运，建成后将有利于涪陵页岩气外输。区域管网建设持续推进，广东天然气管网粤东、粤西、粤北三地6个主干管网项目动工，计划2020年底建成。截至2018年底，我国LNG接收站总接卸能力达6695万吨/年，我国在建LNG接收站7座，一期接收能力为1620万吨/年。另外，唐山、青岛、如东等LNG接收站开启扩建工程，投产后接收能力将显著提升。2018年2月，国家发改委发布《关于加快推进2018年天然气基础设施互联互通重点工程有关事项的通知》，部署了十大互联互通重点工程，截至2018年底，中国海油蒙西管道一期与天津管网、中国石油大港油田滨海分输站与中国石化天津LNG接收站、中缅管道与北海LNG接收站等互联互通工程已经完工投运，川气东送管道与西气东输一线联络线工程即将投产，新奥舟山LNG接收站外输管道与浙江省管网预计2019年建成。

从长期来看，大气污染治理、天然气推广大方向有望继续保持，煤改气有望进一步推进。整个天然气产业链将享受到天然气消费量增长带来的红利，从上游的气源、中游的液化加工和 LNG 接收站、下游的天然气分销以及天然气产业装备等都有较大的发展空间。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
项目	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重	本期期末与上年期末金额变动比例
货币资金	68,095,958.75	11.24%	73,258,625.81	11.41%	-7.05%
应收票据与应收账款	178,779,781.58	29.52%	194,217,327.26	30.25%	-7.95%
存货	187,258,985.81	30.92%	197,639,329.39	30.79%	-5.25%
投资性房地产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	-
长期股权投资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	-
固定资产	108,538,852.28	17.92%	118,628,845.72	18.48%	-8.51%
在建工程	6,264.06	0.00%	1,276,285.94	0.20%	-99.51%
短期借款	64,665,217.15	10.68%	105,041,765.69	16.36%	-38.44%
长期借款	0.00	0.00%	654,857.23	0.10%	-100.00%
应付票据及应付账款	198,460,408.68	32.77%	223,442,866.53	34.81%	-11.18%
预收账款	76,288,661.53	12.60%	64,362,818.52	10.03%	18.53%
资产总计	605,627,023.35	100.00%	641,960,528.47	100.00%	-5.66%

资产负债项目重大变动原因：

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
项目	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重	本期与上年同期金额变动比例
营业收入	404,955,630.95	-	347,541,544.86	-	16.52%
营业成本	271,067,024.06	66.94%	260,168,208.65	74.86%	4.19%
毛利率%	33.06%	-	25.14%	-	-
管理费用	20,261,244.52	5.00%	20,529,841.10	5.91%	-1.31%
研发费用	25,178,037.36	6.22%	14,291,049.90	4.11%	76.18%
销售费用	22,613,205.97	5.58%	19,483,796.41	5.61%	16.06%
财务费用	5,401,854.03	1.33%	6,862,052.80	1.97%	-21.28%
资产减值损失	9,916,035.71	2.45%	8,491,690.70	2.44%	16.77%
其他收益	2,216,286.22	0.55%	2,914,972.46	0.84%	-23.97%
投资收益	-	0.00%	-	0.00%	-
公允价值变动收益	-	0.00%	-	0.00%	-
资产处置收益	1,417,022.45	0.35%	-165,351.83	-0.05%	-956.97%
汇兑收益	-	0.00%	-	0.00%	-
营业利润	48,914,581.11	12.08%	16,645,147.81	4.79%	193.87%
营业外收入	756,403.67	0.19%	269,201.16	0.08%	180.98%
营业外支出	118,153.36	0.03%	684,781.40	0.20%	-82.75%
净利润	42,632,877.31	10.53%	11,757,358.48	3.38%	262.61%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

7、营业利润：2018年度营业利润较2017年度增加32,269,433.3元，因本年度营业收入增幅较大，营业成本增幅低于收入增幅，毛利率比上年提高7.92%。管理费用、销售费用、财务费用在管控后基本与上期持平，研发费用虽较上期大幅增加，但绝对增加金额相对有限，导致报告期内营业利润额大幅上升。

8、营业外收入：2018年度营业外收入较2017年度增加487,202.51元，,增幅180.98%，主要因素是报告期内因产品运输质量问题，承运单位支付的赔款414,881.34元。

9、营业外支出：2018年度营业外支出较2017年度减少566,628.04元，降幅82.75%，主要因素报告期内营业外支出金额仅为118,153.36元，而上年度营业外支出列支固定资产报废损失417,352.04元。

10、净利润：2018年净利润较2017年度增加30,875,518.83元，主要因素是2018年度营业收入增长16.52%，但营业成本仅增长4.19%，造成毛利率增长31.50%，造成报告期内净利润大幅增加。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	404,049,078.56	347,170,879.41	16.38%
其他业务收入	906,552.39	370,665.45	144.57%
主营业务成本	270,697,539.13	260,168,208.65	4.05%
其他业务成本	369,484.93	-	-

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
非标产品	275,813,988.36	68.11%	254,638,298.63	73.27%
标准产品	129,141,642.59	31.89%	92,903,246.23	26.73%

按区域分类分析：

□适用 √不适用

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

本报告期内，非标产品、标准产品营业收入较去年变化幅度不大，其占公司总营收的比例亦无重大变化。序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	北京市燃气集团有限责任公司	53,762,030.96	13.28%	否
2	无锡华润燃气有限公司	24,148,626.35	5.96%	否
3	中燃物资供应链管理（深圳）有限公司	22,228,153.84	5.49%	否
4	长春特瑞斯机电设备有限公司	15,446,500.83	3.81%	否
5	北京燃气用户服务有限公司	13,721,534.80	3.39%	否
合计		129,306,846.78	31.93%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	江苏诚功阀门科技有限公司	10,922,119.35	4.98%	否
2	常州市麦伽特机械设备有限公司	9,201,231.85	4.20%	否
3	北京未来广域机电设备有限公司	6,388,930.47	2.91%	否
4	苏州佰特思机电设备有限公司	5,816,975.17	2.65%	否
5	江苏长富钢管有限公司	5,175,157.66	2.36%	否
合计		37,504,414.50	17.10%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	67,034,009.20	64,938,997.72	3.23%
投资活动产生的现金流量净额	2,314,255.28	-7,449,001.91	-131.07%
筹资活动产生的现金流量净额	-74,552,099.81	-30,467,282.16	144.70%

现金流量分析：

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

1、经营活动产生的现金流量净额：2018年度公司经营活动产生的现金流量净额67,034,009.20元，2017年度为64,938,997.72元，同比增加2,095,011.48元，增幅3.23%，主要由于公司加强客户信用理体系建设，完善客户销售回款奖惩制度，有效促进了客户回款，报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加101,438,584.99元，购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加68,813,478.47元。

2、投资活动产生的现金流量净额：2018年度公司投资活动产生的现金流量净额2,314,255.28元，2017年度为-7,449,001.91元，同比增加9,763,257.19元，因报告期内公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为2,268,162.23元，较去年同期减少5,733,219.85元。

3、筹资活动资产的现金流量净额：2018年度公司筹资活动产生的现金流量净额-74,522,099.81元，2017年度为-30,467,282.16元。2018年度筹资净额主要体现在归还短期贷款40,500,000.00元，分红28,082,808.00元；2017年度筹资净额主要体现在归还项目贷款19,000,000.00元，分红8,000,000.00元。

全资子公司：特瑞斯（北京）流体科技有限公司注册资本：3000万元地址：北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛北二街1号法定代表人：李亚峰持股比例：100%业务性质：调压器、调压箱、切断阀、流量计、阀门等燃气设备的制造、销售

全资子公司：常州特能达智能科技有限公司注册资本：200万元地址：常州市新北区延河中路22号

2、委托理财及衍生品投资情况

法定代表人：许颉持股比例：100%业务性质：监控系统设备、自动控制系统设备、计算机软硬件、工业自动化控制系统装置等的

设计、研发、销售、维修及技术服务不适用

(五) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

不适用

1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

(七) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

(八) 企业社会责任

报告期内公司诚信经营、保障员工合法权益、按时足额纳税成为所在市区纳税先进单位、并积极参与社会公益活动，忠实地履行企业社会责任。

三、持续经营评价

报告期内公司诚信经营、保障员工合法权益、按时足额纳税成为所在市区纳税先进单位、并积极参与社会公益活动，忠实地履行企业社会责任。

公司主营业务明确，现有主营业务能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。

报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。

综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。

四、未来展望

是否自愿披露

□是 √否

五、风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

(二) 报告期内新增的风险因素

措施，不断增强企业凝聚力，吸引和稳定核心技术人员，但上述措施并不能完全保证技术不外泄或核心技术人员不外流。如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将对本公司的持续技术创新能力产生一定的负面影响。针对该风险，公司拟采取的评估管理措施如下：一是继续加强企业文化建设，提升企业凝聚力稳定核心技术人员，二是完善后备人才培养机制，加强人才梯队建设。

（5）客户相对集中风险

基于公司领先的技术水平、良好的管理水平、稳定的产品品质和良好的长期供货信用记录,公司已与国内天然气长输管线建设商及各地城市天然气管网运营商之间建立了稳定的长期合作和信任关系。但是,公司投标业务过程存在一定的不确定性,如果今后与上述客户的业务合作发生不利变化,将对公司的经营造成影响。

针对该风险，公司拟采取的评估管理措施如下：一是全面质量管控（从产品出厂到用户调试运行正常）产品和服务，提升用户满意度；二是积极参与国际展会及行业交流，开拓海外市场，加紧与高端需求客户的协同合作。

（6）市场竞争导致毛利率下降风险

2016年、2017年和2018年，公司产品的综合毛利率分别为19.48%、25.14%和33.06%。公司产品主要销售给国内天然气长输管线建设商及各地城市天然气管网运营商，并且主要通过投标方式获得销售合同。近年来，公司通过良好的产品质量在行业内赢得了较好的口碑，但受天然气需求减缓及下游行业投资放缓影响，公司投标过程中面临日益激烈的市场竞争，中标价格呈下行趋势，随着人工成本、制造费用持续上涨，公司毛利率将面临下降风险。针对该风险，公司拟采取的评估管理措施如下：一是加强研发和技术改造工作，提升公司自主创新和方案整合能力，提高公司产品的附加值；二是加强成本费用管理，降低材料采购成本及制造成本，提升公司产品市场竞争力。

（7）公司股权相对分散带来的控制风险

截至报告期末，公司总股本 6,000 万股,分别由 17名自然人股东、1 名法人股东持有,其中实际控制人许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮分别持有31.67%、11.77%、9.24%、1.53%，股权相对较为分散。由于许颉、李亚峰和顾文勇并非亲属关系,且共同控制关系维持不变的协议期限为换届期满,若共同控制协议期届满后,上述4人未能延长协议或者其中部分人员的股权发生变动,可能因股权结构分散而给公司经营管理带来一定风险。针对该风险，公司拟采取的评估管理措施如下：为保障股东利益，公司将会不断完善治理结构和经营决策机制，公司的实际控制人以及治理层各成员将会本着勤勉尽职原则严格按照相关规则对任何可能对公司经营造成影响的重大事件进行谨慎决策。

报告期内，公司无新增风险因素。

第五节重要事项

一、重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(三)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	0.00	0.00
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售	0.00	0.00
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	0.00	0.00
4．财务资助（挂牌公司接受的）	0.00	0.00
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0.00	0.00
6．其他	250,000,000	64,665,217.15

上述关联交易系公司关联方许颉、郑玮为公司向银行借款而提供的担保，详见“第十一节、财务报表附注”之“二、报表项目注释”之“（八）关联方及关联交易”之“2、关联交易情况”中关联担保情况的披露，不计利息。该日常关联交易由公司第二届董事会第十一次会议、2017年年度股东会审议通过。

(二) 承诺事项的履行情况

(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

争或可能竞争的业务。同时，公司全体董事、监事、高级管理人员也出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺其本人将不直接或间接从事、参与任何与特瑞斯目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。公司股东（5%以上）及公司董事、监事、高级管理人员等共同出具了《避免关联交易承诺函》。履行情况：按照承诺履行。资产

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
货币资金	保证金	15,256,634.97	2.52%	信用证、保函、承兑保证金
固定资产	抵押	76,623,074.27	12.65%	流动资金贷款抵押担保
无形资产	抵押	17,861,606.50	2.95%	流动资金贷款抵押担保
总计	-	109,741,315.74	18.12%	-

第六节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
股份性质		数量	比例%	本期变动	数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	26,075,225	43.46%	4,130,836	30,206,061	50.34%
	其中：控股股东、实际控制人	10,624,307	17.71%	-2,385,792	8,238,515	13.73%
	董事、监事、高管	1,765,927	2.94%	494,913	2,260,840	3.77%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	33,924,775	56.54%	-4,130,836	29,793,939	49.66%
	其中：控股股东、实际控制人	28,626,991	47.71%	-4,337,086	24,289,905	40.48%
	董事、监事、高管	5,297,784	8.83%	-163,762	5,134,022	8.56%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本		60,000,000	-	0	60,000,000	-
普通股股东人数		18

(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	许颉	18,291,380	713,000	19,004,380	31.67%	14,253,285	4,751,095
2	陈晓芸	7,942,878	309,000	8,251,878	13.75%	0	8,251,878
3	李亚峰	6,797,961	265,000	7,062,961	11.77%	5,297,221	1,765,740
4	王昊	6,059,862	236,000	6,295,862	10.49%	4,721,897	1,573,965
5	顾文勇	5,336,147	208,000	5,544,147	9.24%	4,158,111	1,386,036
合计		44,428,228	1,731,000	46,159,228	76.92%	28,430,514	17,728,714
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：实际控制人许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇构成一致行动人关系。

二、优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

(二) 实际控制人情况

公司控股股东为自然人。姓名：许颉；国籍：中国；学历：本科；无其他国家或地区居留权。1992年9月毕业于上海交通大学铸造专业，获工学学士学位。曾任上海延锋汽车内饰件厂销售部工程师，艾默生过程管理有限公司销售经理，北京雅特瑞斯能源设备有限公司执行董事、总经理，特瑞斯能源装备（北京）有限公司董事、总经理，有限公司董事长、总经理，股份公司董事长、总经理。现任公司董事长，直接持有公司股份19,004,380股，持股比例为31.67%。报告期内控股股东无变化。

自然人许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇为一致行动的实际控制人，具体情况如下：

1、许颉先生，具体详见第六节、三、（一）

2、郑玮女士，1974 年出生，中国籍，无境外永久居留权，1997 年 7 月毕业于复旦大学国际政治学专业，获法学学士学位。曾任上海市人民政府台湾事务办公室联络处科员。现无职业，直接持有公司916,932股股份，持股比例为 1.53%。

3、李亚峰先生，1973 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1994 年 6 月毕业于中国石油大学（华东）自动化专业，获工学学士学位。曾任中石油管道局技术部科员，艾默生过程控制有限公司技术部工程师，北京天环瑞斯燃气设备有限公司执行董事、总经理，有限公司董事，流体科技总经理，股份公司董事。现任公司董事、总经理、流体科技总经理，直接持有公司股份7,062,961 股，持股比例为11.77%。

4、顾文勇先生，1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1990 年 7 月毕业于南京动力专科学校电气自动化专业，大专学历。曾任江苏省化工设备制造安装公司技术部科员，有限公司董事、副总经理，股份公司董事、副总经理。现任公司董事、副总经理，直接持有公司股份 5,544,147 股，持股比例为9.24%。

报告期内实际控制人有变化，原为许颉、郑玮、汤犇、陈晓芸、李亚峰、顾文勇，现为许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇。

第七节融资及利润分配情况

一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况

□适用 √不适用

二、存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、债券融资情况

□适用 √不适用

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用 √不适用

四、间接融资情况

√适用 □不适用

单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
保证、抵押	交通银行常州新区支行	19,500,000.00	5.22%	2018.03.23- 2018.10.25	否
保证、抵押	交通银行常州新区支行	12,000,000.00	5.22%	2018.03.28- 2018.09.28	否
保证、抵押	交通银行常州新区支行	11,500,000.00	5.22%	2018.09.26- 2019.09.25	否
保证、抵押	交通银行常州新区支行	19,500,000.00	5.22%	2018.09.28- 2019.04.28	否
保证、抵押	交通银行常州新区支行	12,000,000.00	5.22%	2018.09.29- 2019.04.28	否
保证	江苏银行常州博爱路支行	10,000,000.00	5.44%	2018.05.04- 2018.11.03	否
保证	江苏银行常州博爱路支行	20,000,000.00	5.44%	2018.05.11- 2019.05.10	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	13,500,000.00	4.49%	2018.04.03- 2018.12.26	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	7,500,000.00	4.49%	2018.04.25- 2018.12.26	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	9,500,000.00	4.49%	2018.04.20- 2018.12.26	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	192,961.54	4.30%	2018.1.29- 2018.5.29	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	1,049,597.98	4.30%	2018.1.30- 2018.5.30	否

保证、抵押	中国银行常州新北支行	864,413.97	4.30%	2018.3.19- 2018.7.17	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	131,462.15	4.30%	2018.6.12- 2018.10.09	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	894,761.50	4.30%	2018.8.21- 2018.12.19	否
保证、抵押	中国银行常州新北支行	1,665,217.15	4.30%	2018.11.27- 2019.3.27	否
合计	-	139,798,414.29	-	-	-

违约情况

□适用 √不适用

五、权益分派情况

报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2018年5月30日	4.68	-	-
合计	4.68	-	-

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司领取薪酬
许颉	董事长	男	1970年2月	本科	2018年12月17日至2021年12月16日	是
李亚峰	董事、总经理	男	1973年2月	本科	2018年12月17日至2021年12月16日	是
顾文勇	董事、副总经理	男	1967年7月	大专	2018年12月17日至2021年12月16日	是
王粉萍	董事、副总经理财务总监、董秘	女	1970年2月	大专	2018年12月17日至2021年12月16日	是
王昊	董事	男	1972年1月	硕士	2018年12月17日至2021年12月16日	否
汤犇	董事	男	1967年9月	本科	2018年12月17日至2021年12月16日	否
雷江波	董事	男	1983年10月	本科	2018年12月17日至2021年12月16日	是
何霖	监事会主席	男	1984年12月	本科	2018年12月17日至2021年12月16日	是
郑安力	监事	男	1975年2月	本科	2018年12月17日至2021年12月16日	是
薛峰	监事	男	1980年10月	本科	2018年12月17日至2021年12月16日	是
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						3

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

许颉、李亚峰、顾文勇也是公司实际控制人，除此外董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。

姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
许颉	董事长	18,291,380	713,000	19,004,380	31.67%	0
李亚峰	董事、总经理	6,797,961	265,000	7,062,961	11.77%	0
顾文勇	董事、副总经理	5,336,147	208,000	5,544,147	9.24%	0

王粉萍	董事、副总经理、财务总监、董秘	0	0	0	0%
王昊	董事	6,059,862	236,000	6,295,862	10.49%
汤犇	董事	0	0	0	0%
雷江波	董事	528,500	21,000	549,500	0.92%
何霖	监事会主席	0	0	0	0%
郑安力	监事	528,500	21,000	549,500	0.92%
薛峰	监事	0	0	0	0%
合计	-	37,542,350	1,464,000	39,006,350	65.01%

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	√是 □否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
许颉	董事长、总经理	换届	董事长	董事会选举
李亚峰	董事、副总经理	新任	董事、总经理	董事会任命
王粉萍	财务总监、董秘	新任	董事、副总经理、财务总监、董秘	董事会任命
雷江波	总经理助理	新任	董事、总经理助理	董事会选举
郑安力	监事会主席、总工	换届	监事、总工	监事会选举
何霖	大区经理	新任	监事会主席、营销总监	监事会选举
薛峰	总经理助理	新任	监事、总经理助理	职工代表大会选举

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

√适用 □不适用

二、员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

化专业。曾任江苏兴荣高新科技股份有限公司技术部科员、任常州市百杰精密机械有限公司生产科员、公司技术部科员、项目部经理、公司总经理助理。2018年11月28日经公司2018年第一次职工代表大会选举为职工代表监事，2019年1月8日辞去职工代表监事职务，2019年1月17日公司董事会聘任为副总经理。按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	70	66
生产人员	155	142
销售人员	23	30
技术人员	83	81
财务人员	13	9
其他人员	21	11
员工总计	365	339

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	3	3
本科	97	86
专科	89	89
专科以下	176	161
员工总计	365	339

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

□适用 √不适用

第九节行业信息是否自愿披露

□是 √否

第十节公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是 √否
董事会是否设置专门委员会	□是 √否
董事会是否设置独立董事	□是 √否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、公司治理

(一) 制度与评估

1、公司治理基本状况

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在公司治理方面的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露制度》等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和《公司章程》及公司规章制度的规定依法合规运作，未出现违法违规情形。报告期内公司未建立新的公司治理制度。公司建立了较为完善的投资者关系管理，公司章程包含公司与投资者沟通的方式等。公司切实保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理。能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权和表决权等权利，能给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司建立了较为完善的投资者关系管理，公司章程包含公司与投资者沟通的方式等。公司切实保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理。能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权和表决权等权利，能给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

《公司章程》对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财务会计管理等内容做了明确规定。同时，股份公司制定并审议通过了《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》等一系列规则，据此进一步对公司的信息披露、担保、投资、关联交易等行为进行规范和监督。

公司已通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救助。

公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。总体来说，公司的股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司的监事会成员均为公司的业务骨干，全面参与公司的日常生产经营，对公司的实际业务情况非常了解，基本具备切实的监督手段。

4、公司章程的修改情况

(二) 三会运作情况

1、三会召开情况

2018年11月28日公司第二届董事会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，对章程中的部分内容进行修订。2018年12月17日公司2018年第二次临时股东大会审议通过了此议案。章程修改的具体内容详见公司于2018年11月28日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）发布的《关于修订<公司章程>公告》（公告编号：2018-029）。会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	6	（一）2018年4月9日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过: 关于《补充确认2017年度关联交易的议案》；关于《2017年年度总经理工作报告》的议案；关于《2017年年度董事会工作报告》的议案；关于《2017年年度财务决算报告》的议案；关于《2018年年度财务预算报告》的议案；关于《2017年年度利润分配方案》的议案；关于《2017年年度报告及摘要》的议案；关于《续聘天健会计师事务所为公司2018年年度审计机构》的议案；《关于公司向江苏银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向中国银行融资的议案》；《关于公司向交通银行股份有限公司融资的议案》；关于《公司预计2018年度日常性关联交易》的议案；《关于召开2017年年度股东大会的议案》。（二）2018年5月4日召开第二届董事会第十二次会议,审议通过:《关于注销特瑞斯能源装备股份有限公司上海分公司的议案》。（三）2018年6月14日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过: 《关于特瑞斯能源装备股份有限公司与中信建投证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》；《关于特瑞斯能源装备股份有限公司与中信建投证券股份有限公司解除持续督导协议说明的议案》；《关于特瑞斯能源装备股份有限公司与华鑫证券有限责任公司签署持续督导协议的议案》；《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次持续督导主办券商变更相关事宜的议案》；《关于召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》。（四）2018年8月20日召开第二届董事会第十四次会议,审议通过: 《2018年半年度报告》。（五）2018年11月28日召开第二届董事会第十五次会议,审议通过:《关于修改公司章程的议案》；《关于公司董事会换届选举的议案》；《关于召开2018年第二次临时股东大会的议案》。（六）2018年12月21日召开第三届董事会第一次会议,审议通过:《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》；《关于聘任公司总经理的议案》；《关于聘任公司副总经理的议案》；《关于聘任公司财务总监的议案》；《关于聘任公司董事会秘书的议案》。
监事会	4	（一）2018年4月9日召开第二届监事会第六次会议,审议通过:《2017年监事会工作报告》、《2017年年度财务决算报告》、《2018年年度财务预算报告》、《关于2017年年度利润分配的议案》、《2017年年度报告及摘要》。

		（二） 2018年8月20日召开第二届监事会第七次会议,审议通过:《2018年半年度报告》。（三）2018年11月28日召开第二届监事会第八次会议,审议通过: 《关于公司监事会换届选举的议案》。（四）2018年12月21日召开第三届监事会第一次会议,审议通过: 《关于选举公司第三届监事会主席的议案》。
股东大会	3	（一）2018年5月4日召开2017年年度股东大会,审议通过: 关于《补充确认 2017 年度关联交易的议案》；关于《2017年年度总经理工作报告》的议案；关于《2017年年度董事会工作报告》的议案；关于《2017年年度财务决算报告》的议案；关于《2018年年度财务预算报告》的议案；关于《2017年年度利润分配方案》的议案；关于《2017年年度报告及摘要》的议案；关于《续聘天健会计师事务所为公司2018年年度审计机构》的议案；《关于公司向江苏银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向中国银行融资的议案》；《关于公司向交通银行股份有限公司融资的议案》；关于《公司预计2018年度日常性关联交易》的议案。（二）2018年7月2日召开2018年第一次临时股东大会,审议通过: 《关于特瑞斯能源装备股份有限公司与中信建投证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》；《关于特瑞斯能源装备股份有限公司与中信建投证券股份有限公司解除持续督导协议说明的议案》；《关于特瑞斯能源装备股份有限公司与华鑫证券有限责任公司签署持续督导协议的议案》；《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次持续督导主办券商变更相关事宜的议案》。（三）2018年12月17日召开2018年第二次临时股东大会,审议通过:《关于修改公司章程的议案》；《关于公司董事会换届选举的议案》；《关于公司监事会换届选举的议案》。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

(三) 公司治理改进情况

三会会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。

报告期内，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行，不存在违法违规行为，也不存在被相关主管机关处罚的情况均能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。

(四) 投资者关系管理情况

1、公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及全国中小企业股份转让

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

□适用 √不适用

(六) 独立董事履行职责情况

□适用 √不适用

二、内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）有关业务规则的规定。

2、公司严格依照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。

3、公司严格按照已经制定的《投资者关系管理制度》管理投资者关系，积极配合主办券商组织的路演和交流。公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。监事会对本年度内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

监事会对本年度内的监督事项无异议。

公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。具体情况如下：

1、业务独立

公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，独立开展生产经营活动，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，因此，公司业务独立。

2、资产独立

公司的固定资产、库存商品等均为公司所有，公司的其他应收、其他应付及预收款项于预付款项均符合公司日常生产经营活动需要，不存在损害公司资产的情况。为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司制定了《关联交易关联制度》，对关联交易的审批程序进行了规定。因此，公司资产独立。

3、人员独立

公司高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，目前并无在关联企业领取报酬。公司与全体员工签订了劳动合同，由公司人力资源部门独立负责员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、工资报酬等方面保持独立。因此，公司人员独立。

4、财务独立

公司建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。因此，财务独立。

5、机构独立

公司的机构独立运作，完全拥有机构设置自主权。因此，机构独立。

(三) 对重大内部管理制度的评价

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司完全拥有机构设置自主权，公司的内部经营管理职能部门系根据自身的经营需要设立，并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混同的情形。公司运营的实际操作中不断改进、不断完善并持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规进行财务处理，从公司自身情况出发，制定枯寂核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作，以有效的保护投资者的利益。

2、关于财务体系

报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司制定的各项财务管理制度，按照相关规定进行独立核算，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

为了进一步增强了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》。

报告期内公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。

第十一节财务报告

一、审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落

审计报告编号	天健审〔2019〕15-3号
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	浙江省杭州市西溪路128号9楼
审计报告日期	2019年3月20日
注册会计师姓名	陈长元徐健
会计师事务所是否变更	否
审计报告天健审〔2019〕15-3号特瑞斯能源装备股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了特瑞斯能源装备股份有限公司（以下简称特瑞斯公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了特瑞斯公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于特瑞斯公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

二、财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五、（一）1	68,095,958.75	73,258,625.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	五、（一）2	178,779,781.58	194,217,327.26
预付款项	五、（一）3	18,082,711.26	14,598,995.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、（一）4	6,722,186.87	4,434,462.22
买入返售金融资产
存货	五、（一）5	187,258,985.81	197,639,329.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、（一）6	48,453.71	30,530.61
流动资产合计		458,988,077.98	484,179,271.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		0.00	0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五、（一）7	108,538,852.28	118,628,845.72
在建工程	五、（一）8	6,264.06	1,276,285.94
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、（一）9	26,782,165.47	27,398,155.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	五、（一）10	11,311,663.56	10,477,969.89
其他非流动资产

非流动资产合计		146,638,945.37	157,781,257.3
资产总计		605,627,023.35	641,960,528.47
流动负债：
短期借款	五、（一）11	64,665,217.15	105,041,765.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	五、（一）12	198,460,408.68	223,442,866.53
预收款项	五、（一）13	76,288,661.53	64,362,818.52
合同负债
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、（一）14	5,723,315.94	4,831,360.24
应交税费	五、（一）15	10,479,527.04	11,052,604.16
其他应付款	五、（一）16	21,692,174.42	17,421,775.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、（一）17	0.00	130,650.69
其他流动负债
流动负债合计		377,309,304.76	426,283,841.33
非流动负债：
长期借款	五、（一）18	0.00	654,857.23
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、（一）19	18,015,354.48	19,240,040.7
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		18,015,354.48	19,894,897.93
负债合计		395,324,659.24	446,178,739.26
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、（一）20	60,000,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积	五、（一）21	87,936,726.2	87,936,726.2
减：库存股
其他综合收益
专项储备	五、（一）22	6,105,460.89	6,137,763.31
盈余公积	五、（一）23	14,373,383.34	9,548,375.25
一般风险准备
未分配利润	五、（一）24	41,886,793.68	32,158,924.45
归属于母公司所有者权益合计		210,302,364.11	195,781,789.21
少数股东权益
所有者权益合计		210,302,364.11	195,781,789.21
负债和所有者权益总计		605,627,023.35	641,960,528.47

法定代表人：许颉主管会计工作负责人：王粉萍会计机构负责人：王粉萍

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		65,986,132.56	70,821,470.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十二、(一)1	181,436,272.01	196,701,882.94
预付款项		29,076,876.62	20,556,734.16
其他应收款	十二、(一)2	6,722,186.87	4,419,309.72
存货		187,131,340.68	197,817,733.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		470,352,808.74	490,317,130.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十二、(一)3	32,000,000.00	32,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		97,429,541.49	105,832,763.82
在建工程		6,264.06	1,551,583.05
生产性生物资产
油气资产

无形资产	18,537,522.65	18,954,307.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	11,098,108.03	10,319,495.90
其他非流动资产
非流动资产合计	159,071,436.23	168,658,150.28
资产总计	629,424,244.97	658,975,281.03
流动负债：
短期借款	64,665,217.15	105,041,765.69
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	194,127,167.41	217,499,376.00
预收款项	76,288,661.53	64,362,818.52
合同负债
应付职工薪酬	5,597,196.43	4,681,988.82
应交税费	10,471,672.93	10,806,282.15
其他应付款	21,691,754.42	18,128,059.12
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	0.00	130,650.69
其他流动负债
流动负债合计	372,841,669.87	420,650,940.99
非流动负债：
长期借款	0.00	654,857.23
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	18,015,354.48	19,240,040.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	18,015,354.48	19,894,897.93
负债合计	390,857,024.35	440,545,838.92
所有者权益：
股本	60,000,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	87,936,726.20	87,936,726.20
减：库存股
其他综合收益

专项储备	4,187,818.68	4,220,121.10
盈余公积	14,373,383.34	9,548,375.25
一般风险准备
未分配利润	72,069,292.40	56,724,219.56
所有者权益合计	238,567,220.62	218,429,442.11
负债和所有者权益合计	629,424,244.97	658,975,281.03

(三) 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		404,955,630.95	347,541,544.86
其中：营业收入	五、（二）1	404,955,630.95	347,541,544.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		359,674,358.51	333,646,017.68
其中：营业成本	五、（二）1	271,067,024.06	260,168,208.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、（二）2	5,236,956.86	3,819,378.12
销售费用	五、（二）3	22,613,205.97	19,483,796.41
管理费用	五、（二）4	20,261,244.52	20,529,841.10
研发费用	五、（二）5	25,178,037.36	14,291,049.9
财务费用	五、（二）6	5,401,854.03	6,862,052.80
其中：利息费用		5,252,762.49	5,547,502
利息收入		307,768.17	271,427.44
资产减值损失	五、（二）7	9,916,035.71	8,491,690.7
信用减值损失
加：其他收益	五、（二）8	2,216,286.22	2,914,972.46
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、（二）9	1,417,022.45	-165,351.83
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		48,914,581.11	16,645,147.81
加：营业外收入	五、（二）10	756,403.67	269,201.16
减：营业外支出	五、（二）11	118,153.36	684,781.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		49,552,831.42	16,229,567.57
减：所得税费用	五、（二）12	6,919,954.11	4,472,209.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		42,632,877.31	11,757,358.48
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		42,632,877.31	11,757,358.48
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润		42,632,877.31	11,757,358.48
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		42,632,877.31	11,757,358.48
归属于母公司所有者的综合收益总额		42,632,877.31	11,757,358.48
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.71	0.20
（二）稀释每股收益		0.71	0.20

法定代表人：许颉主管会计工作负责人：王粉萍会计机构负责人：王粉萍

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十二、(二)1	404,901,947.13	350,010,177.25
减：营业成本	十二、(二)1	271,514,136.26	261,941,661.73
税金及附加		4,996,108.45	3,605,430.93
销售费用		22,336,186.69	18,643,084.05
管理费用		15,576,704.86	18,359,666.00
研发费用	十二、(二)2	24,252,486.14	12,507,443.04
财务费用		5,383,104.63	6,848,218.98
其中：利息费用		5,252,762.49	5,547,502.00
利息收入		295,918.37	266,929.06
资产减值损失		9,925,882.41	8,331,537.26
信用减值损失
加：其他收益		2,216,286.22	2,914,972.46
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）		1,417,022.45	-184,024.87
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		54,550,646.36	22,504,082.85
加：营业外收入		756,403.67	3,271.80
减：营业外支出		81,933.46	1,500.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		55,225,116.57	22,505,854.65
减：所得税费用		6,975,035.65	4,407,716.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		48,250,080.92	18,098,138.58
（一）持续经营净利润		48,250,080.92	18,098,138.58
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	48,250,080.92	18,098,138.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		436,233,368.77	334,794,783.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还			338,510.19
收到其他与经营活动有关的现金	五、（三）1	47,656,669.36	39,159,546.03
经营活动现金流入小计		483,890,038.13	374,292,840.00
购买商品、接受劳务支付的现金		255,802,646.68	186,988,898.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		40,731,308.42	48,899,365.11
支付的各项税费		44,841,197.14	20,619,527.44
支付其他与经营活动有关的现金	五、（三）2	75,480,876.69	52,846,051.52
经营活动现金流出小计		416,856,028.93	309,353,842.28
经营活动产生的现金流量净额		67,034,009.20	64,938,997.72

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	4,582,417.51	552,380.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	4,582,417.51	552,380.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,268,162.23	8,001,382.08
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,268,162.23	8,001,382.08
投资活动产生的现金流量净额	2,314,255.28	-7,449,001.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	139,798,414.29	171,347,560.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	139,798,414.29	171,347,560.54
偿还债务支付的现金	180,960,470.75	187,501,253.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	33,390,043.35	14,313,589.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	214,350,514.10	201,814,842.70
筹资活动产生的现金流量净额	-74,552,099.81	-30,467,282.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-49,603.24	-721,081.03
五、现金及现金等价物净增加额	-5,253,438.57	26,301,632.62
加：期初现金及现金等价物余额	58,092,762.35	31,791,129.73
六、期末现金及现金等价物余额	52,839,323.78	58,092,762.35

法定代表人：许颉主管会计工作负责人：王粉萍会计机构负责人：王粉萍

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		435,204,880.83	336,457,877.88

收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	46,938,115.94	42,606,200.23
经营活动现金流入小计	482,142,996.77	379,064,078.11
购买商品、接受劳务支付的现金	258,948,420.65	197,310,211.00
支付给职工以及为职工支付的现金	35,922,121.85	42,548,994.68
支付的各项税费	44,139,246.70	19,607,563.41
支付其他与经营活动有关的现金	75,453,230.16	52,377,984.12
经营活动现金流出小计	414,463,019.36	311,844,753.21
经营活动产生的现金流量净额	67,679,977.41	67,219,324.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	4,582,417.51	72,850.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	4,582,417.51	72,850.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,612,989.83	8,755,839.72
投资支付的现金	0.00	2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,612,989.83	10,755,839.72
投资活动产生的现金流量净额	1,969,427.68	-10,682,989.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	139,798,414.29	171,347,560.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	139,798,414.29	171,347,560.54
偿还债务支付的现金	180,960,470.75	187,501,253.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	33,390,043.35	14,313,589.49
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	214,350,514.10	201,814,842.70
筹资活动产生的现金流量净额	-74,552,099.81	-30,467,282.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-23,415.04	-710,273.72
五、现金及现金等价物净增加额	-4,926,109.76	25,358,779.30
加：期初现金及现金等价物余额	55,655,607.35	30,296,828.05
六、期末现金及现金等价物余额	50,729,497.59	55,655,607.35

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年期末余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	6,137,763.31	9,548,375.25	0.00	32,158,924.45	0.00	195,781,789.21
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	6,137,763.31	9,548,375.25	0.00	32,158,924.45	0.00	195,781,789.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-32,302.42	4,825,008.09	0.00	9,727,869.23	0.00	14,520,574.90
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	42,632,877.31	0.00	42,632,877.31
（二）所有者	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

投入和减少资本
1．股东投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,825,008.09	0.00	-32,905,008.08	0.00	-28,079,999.99
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,825,008.09	0.00	-4,825,008.09	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-28,079,999.99	0.00	-28,079,999.99
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

2.盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
5.其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6.其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	-32,302.42	0.00	0.00	-32,302.42
1．本期提取	0.00	0.00	1,596,363.68	0.00	0.00	1,596,363.68
2．本期使用	0.00	0.00	1,628,666.10	0.00	0.00	1,628,666.10
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本年期末余额	60,000,000.00	87,936,726.20	6,105,460.89	14,373,383.34	41,886,793.68	210,302,364.11

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

其他综合

专项储备

盈余公积

一般风险

未分配利润

优先

永续

其他

		股	债			股	收益			准备
一、上年期末余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	5,891,782.50	7,738,561.39	0.00	30,191,379.85	0.00	191,758,449.94
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	5,891,782.50	7,738,561.39	0.00	30,191,379.85	0.00	191,758,449.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	245,980.81	1,809,813.86	0.00	1,967,544.60	0.00	4,023,339.27
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	11,757,358.48	0.00	11,757,358.48
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．股东投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	1,809,813.86	-9,789,813.88	-7,980,000.02
1．提取盈余公积	0.00	1,809,813.86	-1,809,813.86	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	-7,980,000.02	-7,980,000.02
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00
2.盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00
3.盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00
5.其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00
6.其他	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	245,980.81	0.00	0.00	245,980.81
1．本期提取	1,402,289.18	0.00	0.00	1,402,289.18
2．本期使用	1,156,308.37	0.00	0.00	1,156,308.37

（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本年期末余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	6,137,763.31	9,548,375.25	0.00	32,158,924.45	0.00	195,781,789.21

法定代表人：许颉主管会计工作负责人：王粉萍会计机构负责人：王粉萍

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	4,220,121.10	9,548,375.25		56,724,219.56	218,429,442.11
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
二、本年期初余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	4,220,121.10	9,548,375.25		56,724,219.56	218,429,442.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-32,302.42	4,825,008.09		15,345,072.84	20,137,778.51
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		48,250,080.92	48,250,080.92
（二）所有者投入和减少	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00

资本
1．股东投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,825,008.09	-32,905,008.08	-28,079,999.99
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,825,008.09	-4,825,008.09	0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-28,079,999.99	-28,079,999.99
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-32,302.42	0.00	0.00	-32,302.42

1．本期提取	0.00	0.00	1,596,363.68	0.00	0.00	1,596,363.68
2．本期使用	0.00	0.00	1,628,666.10	0.00	0.00	1,628,666.10
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本年期末余额	60,000,000.00	87,936,726.20	4,187,818.68	14,373,383.34	72,069,292.40	238,567,220.62

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	3,974,140.29	7,738,561.39		48,415,894.86	208,065,322.74
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
二、本年期初余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	87,936,726.20	0.00	0.00	3,974,140.29	7,738,561.39		48,415,894.86	208,065,322.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	245,980.81	1,809,813.86		8,308,324.70	10,364,119.37
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		18,098,138.58	18,098,138.58
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
1．股东投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00

3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,809,813.86	-9,789,813.88	-7,980,000.02
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,809,813.86	-1,809,813.86	0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-7,980,000.02	-7,980,000.02
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	245,980.81	0.00	0.00	245,980.81
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,626,425.69	0.00	0.00	1,626,425.69
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,380,444.88	0.00	0.00	1,380,444.88
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

四、本年期末余额

60,000,000.00

0.00

87,936,726.20

0.00

4,220,121.10

9,548,375.25

56,724,219.56

218,429,442.11

特瑞斯能源装备股份有限公司

财务报表附注

2018年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

特瑞斯能源装备股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由特瑞斯信力（常州）燃气设备有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2012年9月28日在江苏省常州工商行政管理局新北分局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320400137517852H的营业执照。公司注册资本60,000,000.00元，股份总数60,000,000股（每股面值1元）。公司股票已于2015年11月25日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。

本公司属装备制造业，主要业务为天然气调压计量设备的研发、生产与销售。主要产品：

标准系列中低压箱式调压站、非标系列撬装式调压站两大类调压计量设备。

本财务报表业经公司2019年3月20日第三届董事会第四次会议批准对外报出。

本公司将子公司特瑞斯（北京）流体科技有限公司和常州特能达智能科技有限公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

(十) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法

(2) 账龄分析法

账龄

应收账款

其他应收款

	计提比例(%)	计提比例(%)
1年以内（含，下同）	5.00	5.00
1-2年	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00
3年以上	100.00	100.00

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

对应收商业承兑汇票参照应收款项的账龄分析法计提坏账准备，其账龄按照对应的应收款项账龄计算。对其余应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十三) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5	9.5-19.00
运输工具	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67

其他设备

年限平均法

3-5

19.00-31.67

(十四) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十六) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目

摊销年限(年)

土地使用权	土地使用期限
商标	10
软件	2-5

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十七) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十八) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，

以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(十九) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售燃气调压装置等产品。产品收入确认需满足以下条件：合同约定无需安装调试的产品，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，合同约定需要安装调试的产品，公司已根据合同约定完成产品的安装调试；产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(二十) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十二) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十三) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十四) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分

部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十五) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据	6,353,750.00	应收票据及应收账款	194,217,327.26
应收账款	187,863,577.26	应收票据及应收账款	194,217,327.26
应收利息		其他应收款	4,434,462.22
应收股利
其他应收款	4,434,462.22
固定资产	118,628,845.72	固定资产	118,628,845.72
固定资产清理		固定资产	118,628,845.72
在建工程	1,276,285.94	在建工程	1,276,285.94
工程物资		在建工程	1,276,285.94
应付票据	29,898,584.29	应付票据及应付账款	223,442,866.53
应付账款	193,544,282.24	应付票据及应付账款	223,442,866.53
应付利息	153,318.77	其他应付款	17,421,775.50
应付股利
其他应付款	17,268,456.73
管理费用	34,820,891.00	管理费用	20,529,841.10
管理费用	34,820,891.00	研发费用	14,291,049.90
收到其他与经营活动有关的现金[注]	38,758,546.03	收到其他与经营活动有关的现金	39,159,546.03
收到其他与投资活动有关的现金[注]	401,000.00	收到其他与投资活动有关的现金

[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助401,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。

2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方

法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	5%、6%、16%、17%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	12%或1.2%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

(二) 税收优惠

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的关于公示江苏省 2018 年第二批拟认定高新技术企业名单的通知，公司被拟认定为高新技术企业，自2018年起减按15%的税率计征企业所得税，认定有效期3年。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
库存现金	58,021.26	136,686.71
银行存款	52,781,283.43	57,954,824.74
其他货币资金	15,256,654.06	15,167,114.36
合计	68,095,958.75	73,258,625.81

(2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票保证金	12,350,000.00	10,488,584.29
保函保证金	2,805,004.80	4,352,279.17
信用证保证金	101,630.17	325,000.00
合计	15,256,634.97	15,165,863.46

2. 应收票据及应收账款

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
应收票据	15,944,172.50	6,353,750.00
应收账款	162,835,609.08	187,863,577.26
合计	178,779,781.58	194,217,327.26

(2) 应收票据

1) 明细情况

项目	期末数			期初数
项目	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	12,429,172.50		12,429,172.50	6,353,750.00		6,353,750.00
商业承兑汇票	3,850,000.00	335,000.00	3,515,000.00
小计	16,279,172.50	335,000.00	15,944,172.50	6,353,750.00		6,353,750.00

2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	48,270,912.52
小计	48,270,912.52

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

(3) 应收账款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备	190,877,588.78	100.00	28,041,979.70	14.69	162,835,609.08
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小计	190,877,588.78	100.00	28,041,979.70	14.69	162,835,609.08

(续上表)

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	222,996,627.29	100.00	35,133,050.03	15.75	187,863,577.26
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小计	222,996,627.29	100.00	35,133,050.03	15.75	187,863,577.26

② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数
账龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	117,948,359.85	5,897,417.99	5.00
1-2 年	48,234,155.20	4,823,415.52	10.00
2-3 年	10,534,182.20	3,160,254.66	30.00
3年以上	14,160,891.53	14,160,891.53	100.00
小计	190,877,588.78	28,041,979.70	14.69

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备-6,902,100.33元。

3) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款188,970.00元。

4) 应收账款金额前5名情况

期末余额前5名的应收账款合计数为46,021,818.02元，占应收账款期末余额合计数的比例为24.11%，相应计提的坏账准备合计数为4,866,214.99元。

3. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账龄	期末数				期初数
账龄	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值

1 年以内	16,534,969.72	91.44	16,534,969.72	13,591,444.71	93.10	13,591,444.71
1-2 年	1,146,005.12	6.34	1,146,005.12	639,706.52	4.38	639,706.52
2-3 年	170,782.15	0.94	170,782.15	202,942.76	1.39	202,942.76
3 年以上	230,954.27	1.28	230,954.27	164,901.89	1.13	164,901.89
合计	18,082,711.26	100.00	18,082,711.26	14,598,995.88	100.00	14,598,995.88

(2) 预付款项金额前5名情况

期末余额前5名的预付款项合计数为10,906,508.33元，占预付款项期末余额合计数的比例为58.82%。

4. 其他应收款

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
其他应收款	6,722,186.87	4,434,462.22
合计	6,722,186.87	4,434,462.22

(2) 其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	7,975,101.40	100.00	1,252,914.53	15.71	6,722,186.87
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计	7,975,101.40	100.00	1,252,914.53	15.71	6,722,186.87

(续上表)

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	5,540,345.83	100.00	1,105,883.61	19.96	4,434,462.22
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计	5,540,345.83	100.00	1,105,883.61	19.96	4,434,462.22

② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末数
账龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	6,123,489.08	306,174.45	5.00
1-2 年	862,066.82	86,206.68	10.00
2-3年	184,303.00	55,290.90	30.00
3 年以上	805,242.50	805,242.50	100.00
小计	7,975,101.40	1,252,914.53	15.71

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备147,030.92元。

3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	7,402,189.52	5,085,739.10
备用金	558,835.88	338,373.69
其他	14,076.00	116,233.04
合计	7,975,101.40	5,540,345.83

4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备	是否为关联方
沈阳燃气有限公司	押金保证金	1,739,100.00	1年以内	21.81	86,955.00	否
浙江省公共资源交易中心投标保证金专户	押金保证金	740,000.00	1年以内	9.28	37,000.00	否
中国石化国际事业有限公司北京招标中心	押金保证金	383,389.00	1年以内	4.81	19,169.45	否
中油管道物资装备有限公司	押金保证金	250,000.00	1年以内	3.13	12,500.00	否
甘肃中石油昆仑燃气有限公司	押金保证金	210,000.00	3年以上	2.63	210,000.00	否
小计		3,322,489.00		41.66	365,624.45

5. 存货

(1) 明细情况

项目	期末数
项目	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	45,601,972.14	6,805,280.62	38,796,691.52
在产品	42,963,399.57	2,779,373.61	40,184,025.96
委托加工物资	3,698,393.33		3,698,393.33
库存商品	7,603,340.84	6,406,034.05	1,197,306.79
发出商品	113,597,106.42	10,214,538.21	103,382,568.21

合计

213,464,212.30

26,205,226.49

187,258,985.81

(续上表)

项目	期初数
项目	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	36,519,376.21	4,880,723.42	31,638,652.79
在产品	35,157,727.03	1,407,217.33	33,750,509.70
委托加工物资	2,139,981.19		2,139,981.19
库存商品	8,692,932.58	5,611,453.69	3,081,478.89
发出商品	128,333,203.87	1,304,497.05	127,028,706.82
合计	210,843,220.88	13,203,891.49	197,639,329.39

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
项目	期初数	计提	其他	转回或转销	其他	期末数
原材料	4,880,723.42	3,189,821.71		1,265,264.51		6,805,280.62
在产品	1,407,217.33	2,779,373.61		1,407,217.33		2,779,373.61
库存商品	5,611,453.69	1,243,972.91		449,392.55		6,406,034.05
发出商品	1,304,497.05	9,122,936.89		212,895.73		10,214,538.21
小计	13,203,891.49	16,336,105.12		3,334,770.12		26,205,226.49

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项目	确定可变现净值的具体依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转销存货跌价准备的原因
存货	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值		本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出

6. 其他流动资产

项目	期末数	期初数
待抵扣增值税	48,453.71	30,530.61
合计	48,453.71	30,530.61

7. 固定资产

(1) 明细情况

项目

期末数

期初数

固定资产	108,538,852.28	118,628,845.72
合计	108,538,852.28	118,628,845.72

(2) 固定资产

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
账面原值
期初数	112,401,543.15	38,633,450.35	1,231,341.23	8,742,020.39	161,008,355.12
本期增加金额	105,401.96	2,715,345.12	536,690.79	204,230.93	3,561,668.80
1) 购置		1,068,482.98	536,690.79	204,230.93	1,809,404.70
2) 在建工程转入	105,401.96	1,646,862.14			1,752,264.10
本期减少金额	3,688,203.24	932,009.94	329,440.38	2,138,799.38	7,088,452.94
1) 处置或报废	3,688,203.24	932,009.94	329,440.38	2,138,799.38	7,088,452.94
期末数	108,818,741.87	40,416,785.53	1,438,591.64	6,807,451.94	157,481,570.98
累计折旧
期初数	16,362,708.41	18,334,584.45	971,694.59	6,710,521.95	42,379,509.40
本期增加金额	5,761,384.38	3,318,087.89	261,183.53	752,160.91	10,092,816.71
1) 计提	5,761,384.38	3,318,087.89	261,183.53	752,160.91	10,092,816.71
本期减少金额	773,754.42	615,602.26	312,968.36	1,827,282.37	3,529,607.41
1) 处置或报废	773,754.42	615,602.26	312,968.36	1,827,282.37	3,529,607.41
期末数	21,350,338.37	21,037,070.08	919,909.76	5,635,400.49	48,942,718.70
账面价值
期末账面价值	87,468,403.50	19,379,715.45	518,681.88	1,172,051.45	108,538,852.28
期初账面价值	96,038,834.74	20,298,865.90	259,646.64	2,031,498.44	118,628,845.72

8. 在建工程

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
在建工程	6,264.06	1,276,285.94
合计	6,264.06	1,276,285.94

(2) 在建工程

项目	期末数			期初数
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在安装设备	6,264.06		6,264.06	1,276,285.94		1,276,285.94
合计	6,264.06		6,264.06	1,276,285.94		1,276,285.94

9. 无形资产

项目	土地使用权	商标	软件	合计
账面原值
期初数	30,659,463.16	29,685.00	1,699,008.88	32,388,157.04
本期增加金额
本期减少金额
期末数	30,659,463.16	29,685.00	1,699,008.88	32,388,157.04
累计摊销
期初数	3,270,733.00	20,259.46	1,699,008.83	4,990,001.29
本期增加金额	613,090.36	2,899.92		615,990.28
1) 计提	613,090.36	2,899.92		615,990.28
本期减少金额
期末数	3,883,823.36	23,159.38	1,699,008.83	5,605,991.57
账面价值
期末账面价值	26,775,639.80	6,525.62	0.05	26,782,165.47
期初账面价值	27,388,730.16	9,425.54	0.05	27,398,155.75

10. 递延所得税资产

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项目	期末数		期初数
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	54,582,206.19	8,216,578.86	48,044,462.34	7,206,669.36
其他应付款-售后服务费	1,542,490.06	231,373.51	1,381,370.14	207,205.52
内部未实现利润	1,076,053.47	161,408.02	1,056,493.25	178,088.90
递延收益-政府补助	18,015,354.48	2,702,303.17	19,240,040.70	2,886,006.11
合计	75,216,104.20	11,311,663.56	69,722,366.43	10,477,969.89

(2) 未确认递延所得税资产明细

项目	期末数	期初数
资产减值准备	1,252,914.53	1,167,935.46
可抵扣亏损	32,016,988.15	25,565,706.95
小计	33,269,902.68	26,733,642.41

(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末数	期初数
2019年	992,852.96	992,852.96
2020年	6,031,907.14	6,031,907.14
2021年	11,757,727.05	11,757,727.05
2022年	6,783,219.80	6,783,219.80
2023年	6,451,281.20
小计	32,016,988.15	25,565,706.95

11. 短期借款

项目	期末数	期初数
抵押及保证借款	44,665,217.15	75,041,765.69
保证借款	20,000,000.00	30,000,000.00
合计	64,665,217.15	105,041,765.69

12. 应付票据及应付账款

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
应付票据	26,813,803.20	29,898,584.29
应付账款	171,646,605.48	193,544,282.24
合计	198,460,408.68	223,442,866.53

(2) 应付票据

项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	20,600,000.00	14,938,584.29
商业承兑汇票	6,213,803.20	14,960,000.00
小计	26,813,803.20	29,898,584.29

(3) 应付账款

项目

期末数

期初数

应付材料款	168,985,744.52	188,065,218.62
应付费用款	2,263,087.79	3,295,926.76
应付工程设备款	397,773.17	2,183,136.86
小计	171,646,605.48	193,544,282.24

13. 预收款项

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
货款	76,288,661.53	64,362,818.52
合计	76,288,661.53	64,362,818.52

(2) 账龄1年以上重要的预收款项

项目	期末数	未偿还或结转的原因
辽宁大唐国际阜新煤制天然气有限责任公司	26,378,538.46	项目暂停
小计	26,378,538.46

14. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	4,690,503.61	38,174,388.98	37,141,576.65	5,723,315.94
离职后福利—设定提存计划	140,856.63	3,309,258.20	3,450,114.83
辞退福利		5,000.00	5,000.00
合计	4,831,360.24	41,488,647.18	40,596,691.48	5,723,315.94

(2) 短期薪酬明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	3,905,028.05	32,040,789.75	30,813,026.05	5,132,791.75
职工福利费		1,642,523.23	1,628,363.23	14,160.00
社会保险费	49,229.67	1,988,848.03	2,038,077.70
其中：医疗保险费	46,472.38	1,695,287.34	1,741,759.72
工伤保险费	919.11	148,859.53	149,778.64
生育保险费	1,838.18	144,701.16	146,539.34
住房公积金	262,819.00	1,671,240.00	1,719,908.00	214,151.00
工会经费和职工教育经费	473,426.89	830,987.97	942,201.67	362,213.19
小计	4,690,503.61	38,174,388.98	37,141,576.65	5,723,315.94

(3) 设定提存计划明细情况

项目

期初数

本期增加

本期减少

期末数

基本养老保险	133,490.07	3,207,120.79	3,340,610.86
失业保险费	7,366.56	102,137.41	109,503.97
小计	140,856.63	3,309,258.20	3,450,114.83

15. 应交税费

项目	期末数	期初数
增值税	6,899,261.29	5,569,826.58
企业所得税	2,358,772.46	4,342,825.37
城市维护建设税	516,778.62	384,509.64
房产税	226,895.45	231,688.50
教育费附加	221,476.55	164,789.84
地方教育附加	147,651.03	109,859.90
土地使用税	57,632.00	57,632.00
代扣代缴个人所得税	36,868.04	171,484.98
印花税	14,191.60	19,987.35
合计	10,479,527.04	11,052,604.16

16. 其他应付款

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
应付利息	96,037.90	153,318.77
其他应付款	21,596,136.52	17,268,456.73
合计	21,692,174.42	17,421,775.50

(2) 应付利息

项目	期末数	期初数
银行借款应付利息	96,037.90	153,318.77
小计	96,037.90	153,318.77

(3) 其他应付款

项目	期末数	期初数
未付费用款	14,427,008.50	12,166,211.76
应付暂收款	6,703,068.70	4,315,091.40
押金保证金	333,107.00	267,098.00
其他	132,952.32	520,055.57

合计

21,596,136.52

17,268,456.73

17. 一年内到期的非流动负债

项目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款		130,650.69
合计		130,650.69

18. 长期借款

项目	期末数	期初数
抵押及保证借款		654,857.23
合计		654,857.23

19. 递延收益

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	19,240,040.70	525,000.00	1,749,686.22	18,015,354.48
合计	19,240,040.70	525,000.00	1,749,686.22	18,015,354.48

(2) 政府补助明细情况

项目	期初数	本期新增补助金额	本期计入当期损益[注]	期末数	与资产相关/与收益相关
省科技成果转化项目	2,628,379.50		854,283.00	1,774,096.50	与资产相关
泰山路土地收储项目	16,250,761.20		855,303.22	15,395,457.98	与资产相关
工业企业转型升级专项资金补助	360,900.00		40,100.00	320,800.00	与资产相关
城市燃气独立供应场站关键设施性能检测项目		525,000.00		525,000.00	与资产相关
小计	19,240,040.70	525,000.00	1,749,686.22	18,015,354.48

[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

20. 股本

项目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
项目	期初数	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	期末数
股本	60,000,000.00						60,000,000.00

21. 资本公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	87,936,726.20			87,936,726.20
合计	87,936,726.20			87,936,726.20

22. 专项储备

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
安全生产费	6,137,763.31	1,596,363.68	1,628,666.10	6,105,460.89
合计	6,137,763.31	1,596,363.68	1,628,666.10	6,105,460.89

(2) 专项储备本期增减原因及依据说明

根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定，本期公司计提安全生产费用1,596,363.68 元增加专项储备, 同时本期使用1,628,666.10元减少专项储备。

23. 盈余公积

(1) 明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	9,548,375.25	4,825,008.09		14,373,383.34
合计	9,548,375.25	4,825,008.09		14,373,383.34

(2) 其他说明

本期法定盈余公积增加4,825,008.09元系依据母公司当期实现净利润的10%提取所致。

24. 未分配利润

项目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	32,158,924.45	30,191,379.85
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	32,158,924.45	30,191,379.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润	42,632,877.31	11,757,358.48
减：提取法定盈余公积	4,825,008.09	1,809,813.86
应付普通股股利	28,079,999.99	7,980,000.02
期末未分配利润	41,886,793.68	32,158,924.45

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项目	本期数		上年同期数
项目	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	404,049,078.56	270,697,539.13	347,170,879.41	260,168,208.65
其他业务收入	906,552.39	369,484.93	370,665.45
合计	404,955,630.95	271,067,024.06	347,541,544.86	260,168,208.65

2. 税金及附加

项目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	2,189,169.80	1,364,413.05
房产税	1,126,612.88	1,139,861.37
教育费附加	940,345.52	585,064.07
地方教育附加	626,897.03	390,042.72
土地使用税	251,416.28	251,493.55
印花税	102,515.35	88,378.36
其他		125.00
合计	5,236,956.86	3,819,378.12

3. 销售费用

项目	本期数	上年同期数
运费	6,502,144.75	5,481,600.98
人工费用	5,845,776.95	5,636,102.74
售后服务费	4,182,163.04	2,275,485.30
差旅费	2,348,806.24	2,183,089.97
招待费	1,983,704.58	1,634,977.37
市场费用	1,355,274.68	1,816,031.35
办公费用	301,188.60	354,369.35
其他	94,147.13	102,139.35
合计	22,613,205.97	19,483,796.41

4. 管理费用

项目

本期数

上年同期数

人工费用	11,156,184.49	10,316,908.89
折旧摊销费	3,706,910.22	4,673,969.47
办公招待费	1,915,292.68	2,305,754.86
中介机构费	1,224,522.48	1,151,570.78
差旅费	1,040,235.08	942,675.82
其他	1,218,099.57	1,138,961.28
合计	20,261,244.52	20,529,841.10

5. 研发费用

项目	本期数	上年同期数
职工薪酬	8,676,122.79	7,495,139.90
直接投入	14,490,669.93	4,360,800.72
折旧及摊销	1,255,052.79	1,433,151.57
其他	756,191.85	1,001,957.71
合计	25,178,037.36	14,291,049.90

6. 财务费用

项目	本期数	上年同期数
利息支出	5,252,762.49	5,547,502.00
减：利息收入	307,768.17	271,427.44
汇兑损益	291,387.05	1,421,454.09
手续费	165,472.66	164,524.15
合计	5,401,854.03	6,862,052.80

7. 资产减值损失

项目	本期数	上年同期数
坏账损失	-6,420,069.41	3,489,646.64
存货跌价损失	16,336,105.12	5,002,044.06
合计	9,916,035.71	8,491,690.70

8. 其他收益

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
政府补助	2,216,286.22	2,914,972.46	2,216,286.22

合计

2,216,286.22

2,914,972.46

2,216,286.22

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

9. 资产处置收益

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益	1,417,022.45	-165,351.83	1,417,022.45
合计	1,417,022.45	-165,351.83	1,417,022.45

10. 营业外收入

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
罚款、赔款收入	531,110.94		531,110.94
无需支付的款项		265,929.36
废料收入	225,292.73	3,271.80	225,292.73
合计	756,403.67	269,201.16	756,403.67

11. 营业外支出

项目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	118,153.36	417,352.04	118,153.36
其他		267,429.36
合计	118,153.36	684,781.40	118,153.36

12. 所得税费用

(1) 明细情况

项目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	7,753,647.78	5,018,275.53
递延所得税费用	-833,693.67	-546,066.44
合计	6,919,954.11	4,472,209.09

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期数	上年同期数
利润总额	49,552,831.42	16,229,567.57
按母公司适用税率计算的所得税费用	7,432,924.71	4,057,391.89

子公司适用不同税率的影响	-571,966.30
调整以前期间所得税的影响	82,269.77
非应税收入的影响	-262,452.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	238,971.50	314,194.04
研发费用加计扣除的影响	-1,801,920.33	-1,759,918.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,802,127.69	1,860,541.48
所得税费用	6,919,954.11	4,472,209.09

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
银行承兑保证金到期收回	41,595,027.77	35,403,938.87
政府补助	991,600.00	1,566,286.24
利息收入	307,768.17	271,427.44
收到的代垫款项	4,155,780.35
其他	606,493.07	1,917,893.48
合计	47,656,669.36	39,159,546.03

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项目	本期数	上年同期数
付现期间费用	31,360,321.84	18,446,863.78
支付的银行承兑保证金	41,685,799.28	34,240,415.61
投标保证金净增加额	2,331,725.50
其他	103,030.07	158,772.13
合计	75,480,876.69	52,846,051.52

3. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	42,632,877.31	11,757,358.48
加：资产减值准备	9,916,035.71	8,491,690.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	10,092,816.71	10,603,605.45
无形资产摊销	615,990.28	686,758.40
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	-1,417,022.45	165,351.83
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	118,153.36	417,352.04
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	5,544,149.54	6,968,956.09
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-833,693.67	-546,066.44
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)	-6,191,785.05	-13,432,975.02
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	13,508,136.45	-10,464,301.52
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-6,919,346.57	50,045,286.90
其他	-32,302.42	245,980.81
经营活动产生的现金流量净额	67,034,009.20	64,938,997.72
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	52,839,323.78	58,092,762.35
减：现金的期初余额	58,092,762.35	31,791,129.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-5,253,438.57	26,301,632.62

(2) 现金和现金等价物的构成

项目	期末数	期初数
1) 现金	52,839,323.78	58,092,762.35
其中：库存现金	58,021.26	136,686.71
可随时用于支付的银行存款	52,781,283.43	57,954,824.74

可随时用于支付的其他货币资金	19.09	1,250.90
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	52,839,323.78	58,092,762.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项目	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额
其中：支付货款	67,275,412.48	50,432,325.53
支付固定资产等长期资产购置款	2,469,344.00	1,146,527.00

(4) 现金流量表补充资料的说明

本公司期初货币资金中10,488,584.29元系银行承兑汇票保证金，4,352,279.17元系保函保证金，325,000.00元系信用保证金。期末货币资金中12,350,000.00元系银行承兑汇票保证金，2,805,004.80元系保函保证金，101,630.17元系信用保证金。未作为现金及现金等价物列示。

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

(1) 明细情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	15,256,634.97	保证金
固定资产	76,623,074.27	抵押
无形资产	17,861,606.50	抵押
合计	109,741,315.74

2. 外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元	7,272.06	6.8632	49,909.60

欧元	0.52	7.8473	4.08
短期借款
其中：欧元	212,202.56	7.8473	1,665,217.15
应付票据及应付账款
其中：欧元	9,820.91	7.8473	77,067.63

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项目	期初递延收益	本期新增补助	本期摊销	期末递延收益	本期摊销列报项目	说明
江苏省科技成果转化项目	2,628,379.50		854,283.00	1,774,096.50	其他收益	《关于下达2015年省级企业创新与成果转化专项资金（第一批）的通知》（常财教〔2015〕178号）；《关于下达2016年常州市第八批科技计划（上级科技项目匹配）项目的通知）》（常科发〔2016〕127号；常财工贸〔2016〕43号）；《关于下达2016年常州市新北区第三批科技计划（省级项目配套-工业类）经费的通知》（常新科〔2016〕6号；常新财企〔2016〕7号）
泰山路搬迁	16,250,761.20		855,303.22	15,395,457.98	其他收益	《常州市新北区人民政府关于同意收储新北区泰山路219号（特瑞斯能源装备股份有限公司）地块的批复》（常新证〔2015〕169号）
“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金补助	360,900.00		40,100.00	320,800.00	其他收益	《关于下达2016年度实施“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金的通知》（常经信投资﹝2017﹞215号、常财工贸﹝2017﹞26号）
城市燃气独立供应场站关键设施性能检测项目		525,000.00		525,000.00	其他收益	国家重点研发计划“国家质量基础的共性技术研究与应用”专项“典型城市民生设施质量检测与评价技术研究”项目组织实施协议
小计	19,240,040.70	525,000.00	1,749,686.22	18,015,354.48

2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目	金额	列报项目	说明
2017年商务发展专项资金开拓国际市场项目	104,200.00	其他收益	《关于组织2017年商务发展专项资金开拓国际市场项目申报工作的通知》（苏财工贸〔2017〕5号）
2017年度常州市国内发明专利申请资助项目	6,600.00	其他收益	《关于实施2017年度常州市国内发明专利申请资助项目的通知》（常科发〔2016〕92号、常财工贸〔2016〕30号）
2017年度企业贡献奖	100,000.00	其他收益	《2017年度重大项目提升年活动优胜企业名单》
2017年度常州市国内发明专利维持资助项目	1,000.00	其他收益	《关于实施2017年度常州市国内发明专利维持资助项目的通知》（常科发〔2016〕92号、常财工贸〔2016〕30号)
中国制造2025苏南城市群试点示范专项切块奖补资金	200,000.00	其他收益	《关于下达中国制造2025苏南城市群试点示范专项切块奖补资金的通知》(苏财工贸〔2017〕66号、常经信综合〔2018〕78号)
高质量发明专利	2,000.00	其他收益	江苏省知识产权局
2017年度常州市新北区专利资助	22,800.00	其他收益	《关于组织申报2017年度常州市新北区专利资助的通知》(常开委〔2015〕24号)
城镇燃气工程智能化技术规范	30,000.00	其他收益	《关于下达2017年度常州市新北区技术标准奖励的通知》(常高新市管〔2018〕87号)
小计	466,600.00

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为2,216,286.22元。

六、在其他主体中的权益

重要子公司的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
特瑞斯（北京）流体科技有限公司	北京	北京	制造业	100.00		同一控制下企业合并
常州特能达智能科技有限公司	北京	常州	制造业	100.00		新设

七、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的24.11%(2017年12月31日：34.80%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项目	期末数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合计
	未逾期未减值	1年以内	1-2年	2年以上	合计
应收票据	12,429,172.50				12,429,172.50
小计	12,429,172.50				12,429,172.50

(续上表)

项目	期初数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合计
	未逾期未减值	1年以内	1-2年	2年以上	合计
应收票据	6,353,750.00				6,353,750.00
小计	6,353,750.00				6,353,750.00

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目	期末数
项目	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	64,665,217.15	66,051,484.78	66,051,484.78
应付票据及应付账款	198,460,408.68	198,460,408.68	198,460,408.68

其他应付款	21,692,174.42	21,692,174.42	21,692,174.42
小计	284,817,800.25	286,204,067.88	286,204,067.88

(续上表)

项目	期初数
项目	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	105,827,273.61	108,086,002.68	107,300,041.24	362,751.44	423,210.00
应付票据及应付账款	223,442,866.53	223,442,866.53	223,442,866.53
其他应付款	17,421,775.50	17,421,775.50	17,421,775.50
小计	346,691,915.64	348,950,644.71	348,164,683.27	362,751.44	423,210.00

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年12月31日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

八、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司实际控制人

2018年12月17日，许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇共同签署《一致行动人协议》，许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇合计持有公司32,528,420股，合计持股比例为54.21%，因此，许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇为公司共同实际控制人。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

(二) 关联交易情况

1. 关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
许颉、郑玮	20,000,000.00	2018-5-11	2019-5-10	否
许颉、郑玮	12,000,000.00	2018-9-28	2019-4-28	否
许颉、郑玮	19,500,000.00	2018-9-29	2019-4-28	否
许颉、郑玮	11,500,000.00	2018-9-26	2019-9-25	否
许颉、郑玮	1,665,217.15	2018-11-27	2019-3-27	否

2. 关键管理人员报酬

项目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	2,304,237.00	2,285,927.00

3. 关键管理人员备用金

项目	本期数	上年同期数
关键管理人员备用金	1,033,523.60	3,625,896.20

公司本年共发生经营性备用金借款支出1,033,523.60元，截至2018年12月31日，尚未归还余额149,056.50 元。

九、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截至2018年12月31 日，本公司未结清保函为7,123,075.45元人民币。

(二) 或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十、资产负债表日后事项

(一) 资产负债表日后利润分配情况

根据2019年3月20日第三届董事会第四次会议通过的2018年度利润分配预案，以2018年12月31日公司总股本60,000,000股为基准，向全体股东每10股派发现金红利1.06元（含税），共计派发现金红利6,360.000.00元（含税）。上述利润分配预案尚待2018年度股东大会审议批准。

(二) 其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部，按经营实体所在地进行划分。

2. 报告分部的财务信息

地区分部

项目	常州	北京	分部间抵销	合计
主营业务收入	403,852,537.60	1,251,111.57	1,054,570.61	404,049,078.56
主营业务成本	271,144,651.33	78,317.24	525,429.44	270,697,539.13
资产总额	629,424,244.97	22,857,409.10	46,654,630.72	605,627,023.35
负债总额	390,857,024.35	18,330,565.24	13,862,930.35	395,324,659.24

(二) 合同纠纷事项

2011年9-10月，本公司与辽宁大唐国际阜新煤制天然气有限责任公司（以下简称大唐阜新公司）就大唐阜新公司“阜新煤制气项目”的计量撬设备、调压撬设备及自用气撬设备签订了三份销售合同，合同总价分别为3,033.00万元、2,150.00万元、230.50万元，共计5,413.50万元，公司已按合同约定于2013年底及2014年初完成交货，但尚未完成设备的安装调试，截至2015年12月31日，本公司共计收到预收款项2,073.20万元。2016年度，本公司收到货款100.00万元。

2016年2月3日，本公司就其中两份合同（合同总价分别为3,033.00万元、2,150.00万元）向阜新市人民法院提起民事诉讼，以大唐阜新公司拖欠合同款为由请求判令其支付剩余合同款及违约金计3,109.80万元，并由被告承担诉讼费用，阜新市人民法院于2016年2月16日立案受理。

2016年6月28日，经阜新市新邱区人民法院调解，本公司与大唐阜新公司达成如下协议：

1. 截至2016年6月28日大唐阜新公司欠本公司已到期货款共计936.60万元，于2017年3月27日前支付完毕；

2. 大唐阜新公司有权在2018年12月28日前要求本公司进行安装调试并于安装完成后3个月内支付安装调试款（共计1,554.00万元），如大唐阜新公司在2018年12月28日前未要求本公司进行安装调试，需在期满后3个月内（即2019年3月28日前）支付安装调试款；

3. 剩余合同款计518.00万元作为项目质保金，在大唐阜新公司投产之日起12个月内支付；或最迟不晚于调解协议生效之日起42个月（即2019年12月28日前）给付，上述付款日期以先到日期为准。

截至2018年12月31日，本公司已收到大唐阜新公司按上述《民事调解书》第1项约定支付的货款，本公司该项目已发出商品的成本为3,401.22万元，共计已收到预收款项

3,109.80万元，三份合同尚待收款总额合计2,303.70万元。该项目尚待安装调试完成后确认收入。

十二、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收票据及应收账款

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
应收票据	15,944,172.50	6,353,750.00
应收账款	165,492,099.51	190,348,132.94
合计	181,436,272.01	196,701,882.94

(2) 应收票据

1) 明细情况

项目	期末数			期初数
项目	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	12,429,172.50		12,429,172.50	6,353,750.00		6,353,750.00
商业承兑汇票	3,850,000.00	335,000.00	3,515,000.00
小计	16,279,172.50	335,000.00	15,944,172.50	6,353,750.00		6,353,750.00

2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	48,270,912.52
小计	48,270,912.52

(3) 应收账款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备	193,673,894.50	100.00	28,181,794.99	14.55	165,492,099.51
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小计	193,673,894.50	100.00	28,181,794.99	14.55	165,492,099.51

(续上表)

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	225,611,949.06	100.00	35,263,816.12	15.63	190,348,132.94
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小计	225,611,949.06	100.00	35,263,816.12	15.63	190,348,132.94

② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末数
账龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	120,744,665.57	6,037,233.28	5.00
1-2 年	48,234,155.20	4,823,415.52	10.00
2-3 年	10,534,182.20	3,160,254.66	30.00
3年以上	14,160,891.53	14,160,891.53	100.00
小计	193,673,894.50	28,181,794.99	14.55

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备-6,893,051.13元。

3) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款188,970.00元。

4) 应收账款金额前5名情况

期末余额前5名的应收账款合计数为46,021,818.02元，占应收账款期末余额合计数的比例为23.76%，相应计提的坏账准备合计数为4,866,214.99元。

2. 其他应收款

(1) 明细情况

项目	期末数	期初数
其他应收款	6,722,186.87	4,419,309.72
合计	6,722,186.87	4,419,309.72

(2) 其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	7,965,501.40	100.00	1,243,314.53	15.61	6,722,186.87
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计	7,965,501.40	100.00	1,243,314.53	15.61	6,722,186.87

(续上表)

种类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	5,514,795.83	100.00	1,095,486.11	19.86	4,419,309.72
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计	5,514,795.83	100.00	1,095,486.11	19.86	4,419,309.72

② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末数
账龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	6,123,489.08	306,174.45	5.00
1-2 年	862,066.82	86,206.68	10.00
2-3 年	184,303.00	55,290.90	30.00
3 年以上	795,642.50	795,642.50	100.00
小计	7,965,501.40	1,243,314.53	15.61

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备147,828.42元。

3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	7,392,589.52	5,076,139.10
备用金	558,835.88	338,373.69
其他	14,076.00	100,283.04
合计	7,965,501.40	5,514,795.83

5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备	是否为关联方
沈阳燃气有限公司	押金保证金	1,739,100.00	1年以内	21.83	86,955.00	否
浙江省公共资源交易中心投标保证金专户	押金保证金	740,000.00	1年以内	9.29	37,000.00	否
中国石化国际事业有限公司北京招标中心	押金保证金	383,389.00	1年以内	4.81	19,169.45	否
中油管道物资装备有限公司	押金保证金	250,000.00	1年以内	3.14	12,500.00	否
甘肃中石油昆仑燃气有限公司	押金保证金	210,000.00	3年以上	2.64	210,000.00	否
小计		3,322,489.00		41.71	365,624.45

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项目	期末数			期初数
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	32,000,000.00		32,000,000.00	32,000,000.00		32,000,000.00
合计	32,000,000.00		32,000,000.00	32,000,000.00		32,000,000.00

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提减值准备	减值准备期末数
特瑞斯(北京)流体科技有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
常州特能达智能科技有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
小计	32,000,000.00			32,000,000.00

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项目	本期数		上年同期数
项目	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	403,852,537.60	271,144,651.33	347,170,879.41	260,239,715.11
其他业务收入	1,049,409.53	369,484.93	2,839,297.84	1,701,946.62
合计	404,901,947.13	271,514,136.26	350,010,177.25	261,941,661.73

2. 研发费用

项目	本期数	上年同期数
职工薪酬	7,750,571.57	5,757,390.57
直接投入	14,490,669.93	4,360,800.72
折旧及摊销	1,255,052.79	1,433,151.57
其他	756,191.85	956,100.18
合计	24,252,486.14	12,507,443.04

十三、其他补充资料

(一) 非经常性损益

非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	1,298,869.09
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	2,216,286.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	756,403.67
小计	4,271,558.98
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	640,733.84
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	3,630,825.14

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	每股收益(元/股)
报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	21.00	0.71	0.71
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	19.21	0.65	0.65

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	42,632,877.31
非经常性损益	B	3,630,825.14
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	39,002,052.17

归属于公司普通股股东的期初净资产		D	195,781,789.21
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G	28,079,999.99
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H	6
其他	安全生产费	I1	-32,302.42
其他	增加净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1	6
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	203,042,076.66
加权平均净资产收益率		M=A/L	21.00%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	19.21%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	42,632,877.31
非经常性损益	B	3,630,825.14
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	39,002,052.17
期初股份总数	D	60,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	60,000,000.00
基本每股收益	M=A/L	0.71
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.65

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

特瑞斯能源装备股份有限公司二〇一九年三月二十日

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

附件：公告原文

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