2018
年度报告朱老六
NEEQ : 831726
朱老六
NEEQ : 831726
长春市朱老六食品股份有限公司Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd
公司年度大事记
图 片 （如有）
按《农业产业化国家重点龙头企业认定和运行和监测管理办法》（农经发［2010］）11号）和《农业部关于开展农业产业化国家重点龙头企业监测工作的通知》（农经发［2016］）7号）的文件规定，2018年12月本公司被农村农业部认定为农业产业化国家重点龙头企业。
按《农业产业化国家重点龙头企业认定和运行和监测管理办法》（农经发［2010］）11号）和《农业部关于开展农业产业化国家重点龙头企业监测工作的通知》（农经发［2016］）7号）的文件规定，2018年12月本公司被农村农业部认定为农业产业化国家重点龙头企业。
图
片 （如有）
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片 （如有）
2018年下半年，本公司新建40吨燃煤锅炉投入运营。该锅炉的建成，使本公司的供热、供汽配套能力得到有效提高。
2018年下半年，本公司新建40吨燃煤锅炉投入运营。该锅炉的建成，使本公司的供热、供汽配套能力得到有效提高。
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第四节 管理层讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股本变动及股东情况 ...... 21
第七节 融资及利润分配情况 ...... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 25
第九节 行业信息 ...... 28
第十节 公司治理及内部控制 ...... 29
第十一节 财务报告 ...... 34
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司/本公司/股份公司/朱老六 | 指 | 长春市朱老六食品股份有限公司 |
| 朱老六有限/有限公司 | 指 | 长春市朱老六食品有限公司 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会和监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 对外担保管理办法 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司对外担保管理办法》 |
| 关联交易管理办法 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司关联交易管理办法》 |
| 对外投资管理办法 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司对外投资管理办法》 |
| 总经理工作细则 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司总经理工作细则》 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商 | 指 | 九州证券股份有限公司 |
| 大华会计师 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2018 年1月1日至2018年12月31日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 腐乳 | 指 | 以大豆为主要原料，经蒸煮、制曲、发酵，酿制而成的呈干态或半干态颗粒状的调味品 |
| 料酒 | 指 |
| 酸菜 | 指 | 以白菜为原料，经选洗、控温生物发酵、回酵等步骤精制而成的一种蔬菜 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱先明、主管会计工作负责人朱瑛及会计机构负责人（会计主管人员）朱瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 品牌被侵害的风险 | 公司拥有的“朱老六”品牌为“驰名商标”，公司的产品在消费市场上有着较强的品牌影响力，得到了广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。公司品牌若被侵害，可能导致消费者信赖度降低，使公司面临订单减少、市场销售计划受阻的情况，进而影响公司业绩水平。 |
| 原材料价格波动的风险 | 公司产品生产的主要原材料为大豆、面粉、白菜等农副产品，农产品价格主要受种植面积、气候条件、市场供给以及国际期货市场价格等因素的影响。公司产品价格随原材料价格的波动而波动，但产品价格的波动存在一定的滞后性，从而影响到公司的毛利率，并最终对公司的盈利情况产生一定影响。 |
| 土地和房产抵押的风险 | 为了满足生产经营所需资金,公司以部分资产抵押向银行申请贷款。截至报告期末,公司房产和部分土地使用权已用于抵押，担保借款金额3,000万元。若公司不能及时偿还上述借款或采取银行认同的其他债权保障措施，相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置，从而影响公司生产经营活动的正常进行。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 长春市朱老六食品股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd ZhuLaoLiu |
| 证券简称 | 朱老六 |
| 证券代码 | 831726 |
| 法定代表人 | 朱先明 |
| 办公地址 | 长春市九台卡伦经济开发区 |
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 朱瑛 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 0431-82559677 |
| 传真 | 0431-82555878 |
| 电子邮箱 | zllsp@sina.com |
| 公司网址 | www.zllsp.com |
| 联系地址及邮政编码 | 九台市卡伦经济开发区 130157 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002年11月14日 |
| 挂牌时间 | 2015年1月12日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-食品制造业-调味品、发酵品制造-酱油、食醋及类似制品制造（C1462） |
| 主要产品与服务项目 | 腐乳、料酒、酸菜的研发、生产、销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 77,500,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 朱先明 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 朱先明 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 912201817430184550 | 否 |
| 注册地址 | 九台卡伦经济开发区 | 否 |
| 注册资本（元） | 77,500,000 | 否 |
| 主办券商 | 九州证券 |
| 主办券商办公地址 | 北京市朝阳区安立路30号仰山公园东一门2号楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 会计师事务所 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 李轶芳、陈瑜星 |
| 会计师事务所办公地址 | 深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座16楼 |
经第二届董事会第十次会议和2019年第一次临时股东大会审议通过，本公司持续督导券商由光大证券变更为九州证券，并于2019年3月4日取得全国股份转让系统公司出具的《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 210,244,954.28 | 189,980,825.34 | 10.67% |
| 毛利率% | 38.69% | 32.59% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 40,349,125.93 | 27,698,679.33 | 45.67% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 38,928,677.75 | 26,619,421.28 | 46.24% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 22.12% | 21.44% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 21.34% | 20.60% | - |
| 基本每股收益 | 0.52 | 0.42 | 23.81% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 251,941,013.56 | 229,222,490.26 | 9.91% |
| 负债总计 | 67,003,597.76 | 66,119,336.64 | 1.34% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 184,937,415.80 | 163,103,153.62 | 13.39% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.39 | 2.10 | 13.39% |
| 资产负债率%（母公司） | 26.59% | 28.85% | - |
| 资产负债率%（合并） | 26.59% | 28.85% | - |
| 流动比率 | 176.59% | 157.09% | - |
| 利息保障倍数 | 197.20 | 91.73 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,377,927.31 | -14,165,008.94 | 307.40% |
| 应收账款周转率 | 1,690.50 | 2,889.84 | - |
| 存货周转率 | 1.56 | 2.12 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 9.91% | 12.97% | - |
| 营业收入增长率% | 10.67% | 11.31% | - |
| 净利润增长率% | 45.67% | 215.32% | - |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 77,500,000 | 77,500,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益净额 | -195,004.88 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,796,833.33 |
| 股权激励费用 | -1,635,136.25 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -70,025.82 |
| 非经常性损益合计 | 1,896,666.38 |
| 所得税影响数 | 476,218.20 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 1,420,448.18 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | - | - | ||
| 应收账款 | 113,905.00 | - | ||
| 应收票据及应收账款 | - | 113,905.00 | ||
| 应付票据 | - | - | ||
| 应付账款 | 16,124,189.47 | - | ||
| 应付票据及应付账款 | - | 16,124,189.47 | ||
| 管理费用 | 11,821,093.42 | 11,618,393.72 | ||
| 研发费用 | - | 202,699.70 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 361,371.58 | 1,171,371.58 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 810,000.00 | - |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司主要从事腐乳、料酒的生产和销售，通过多年的发展和技术研发，形成了较为完善的产品生产线。公司拥有的“朱老六”品牌为著名商标，产品在市场上有着较强的品牌影响力，得到广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。公司主要采取经销商模式销售商品，与经销商建立了良好、稳定的合作关系，良好的销售渠道为公司产品的销售提供了有力保障。具体商业模式如下：
（一）采购模式
公司的采购由物流中心负责组织实施。采购物资主要包括产品原材料、包装物及燃料等。物流中心根据生产计划制定采购计划，采购计划经主管经理批准后生效。物流中心根据采购要求确定供应商，采购过程中，与供应商签订供货合同，并在合同中约定产品的价格、等级、交货期等。物流中心每年定期对供应商的资质进行考核，以确保采购物资满足生产的需要。
（二）生产模式
公司的生产主要由生产部负责组织实施。生产部组织实施生产计划和安排，各生产车间负责组织生产并做好协调工作，公司形成了较成熟的生产工艺流程。质管部对过程产品的特性按要求进行检验、化验，保证过程质量，同时对每批产品进行检验、化验，全部满足产品要求方可放行。
（三）销售模式
公司主要采取经销商为主的销售模式，最大化覆盖市场终端和体现共赢；采用“先款后货” 的结算方式，有力保障公司充裕的现金流以及防止坏账的发生。每一年销售策略均持续优化，逐步建立了适合自身发展的销售模式。
1、经销商的合作模式
公司与经销商采用买断式销售。公司与经销商签订的销售合同中对经销商的合作方式进行了约定：
①销售合同中对经销商的销售区域进行了规定。
②公司与经销商根据上年度的销售情况、区域产品的供求情况等因素确定销售目标。
③销售合同中约定产品的经销价及指导零售价，经销商需在指导零售价一定的浮动范围内确定最终销售价格。
④经销商提货要求“先款后货”，运输费用由公司承担。
2、经销商管理方式
公司销售部门对经销商进行直接管理，未设置总经销和分经销模式。公司建立了《经销商管理制度》，对经销商的管理进行了规范，主要条款如下：
（1）经销商开户和关户
经销商的开户和关户必须由区域内业务经理提出申请，经物流经理、销售总监、总经理等领导审批方可执行。
（2）经销商价格管理
经销商必须严格遵守公司的产品价格体系，对于经营区域内各渠道的供货价格在一定范围内浮动。渠道的特价活动申请必须经过公司相关部门的领导签批方可执行。
（3）产品摆放的要求
经销商须提供安全通风、阴凉干燥的库房摆放公司系列产品。公司产品不能直接接触地面，产品与地面之间必须有托盘、纸板等物品进行隔断，产品堆码高度需达到公司规范要求，以保证公司产品的外观及品质从而维护公司产品的市场形象。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
2018年，改革开放四十年，中国进入了一个新的时代，给企业发展带来机遇，与此同时国内外经济环境的变化，也给企业的发展带来一定的挑战。因此，公司一边阔步改革、加快转型，紧跟时代步伐，把握新时代发展机遇；一边也如履薄冰，不能有丝毫懈怠，集中全部精力谋发展、练内功。报告期内，在董事会的领导及全体员工的努力下，公司延续了2017年的良好发展态势，营业收入持续增长。基本达到了年初董事会制定的经营目标。报告期内，公司实现营业收入21,024.50万元，同比增长10.67%；主要是由于公司2017年下半年开始对产品及包装进行升级,提高了销售价格所致；利润总额5,375.42万元，同比增长44.23%；归属于挂牌公司股东的净利润4,034.91万元，同比增长45.67%；资产总额25,194.10万元，同比增长9.91%；归属于挂牌公司股东的净资产18,493.74万元，同比增长13.39%。报告期内，公司实现营业收入21,024.50万元，其中腐乳收入17,478.68万元、料酒678.23万元、酸菜收入2,804.55万元，其他业务收入63.04万元。报告期内，公司在产品质量、生产管理及市场拓展上稳扎稳打，加强专业团队的培养和提升，使产品升级换代，并部分实现自动化，降本增效使公司经营业绩大幅提升。
(二) 行业情况
公司主要产品腐乳和料酒属于调味品。 调味品作为人们生活的“调味剂”，其行业发展主要呈现几大特点：
1、安全、高品质的消费趋势；
2、市场需求持续增加；
3、逐步走向高档化、品牌化；
中国调味品行业的“油、盐、酱、醋等”是老百姓“衣食住行”中最基本的刚性需求，2017年中国调味品协会的统计数据显示，调味品行业的营业收入就已超过3,000亿元，调味品行业品种丰富，种类繁多，需求旺盛，调味品行业发展稳定而繁荣。从整体食品行业收入占比情况来看，调味品当前体量增长潜力较大。根据国家食品工业“十二五”发展规划，到2015年，食品工业总产值达到12.3万亿元，势必带动调味品行业发展。国家统计局数据显示，调味品行业2016年规模以上企业超过1,200家，收入总规模超过3,000亿元，较2004年约450亿元的市场规模已有数倍增长，期间年复合增长率超过18%；2017 年，中国调味品市场规模达3,322亿元，同比增长约8.1%。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 11,473,732.11 | 4.55% | 15,726,966.20 | 6.86% | -27.04% |
| 应收票据与应收账款 | 122,395.15 | 0.05% | 113,905.00 | 0.05% | 7.45% |
| 预付款项 | 587,655.53 | 0.23% | 1,631,667.28 | 0.71% | -63.98% |
| 其他应收款 | 2,103,035.24 | 0.83% | 6,837,116.17 | 2.98% | -69.24% |
| 存货 | 94,103,951.21 | 37.35% | 70,335,995.88 | 30.68% | 33.79% |
| 投资性房地产 | - | - | |||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 112,096,873.39 | 44.49% | 102,966,965.04 | 44.92% | 8.87% |
| 在建工程 | 18,036.72 | 0.01% | |||
| 其他非流动资产 | 1,967,552.59 | 0.78% | 802,005.00 | 0.35% | 145.33% |
| 短期借款 | 26,000,000.00 | 10.32% | 15,000,000.00 | 6.54% | 73.33% |
| 其他应付款 | 575,234.47 | 0.23% | 7,232,549.99 | 3.16% | -92.05% |
| 长期借款 | - | ||||
| 资产总计 | 251,941,013.56 | - | 229,222,490.26 | - | 9.91% |
报告期末，公司存货账面价值较上年末增加33.79%，主要是由于腐乳产品发酵周期较长，随着公司经营规模的扩大，原材料和自制半成品的备货量增加所致。报告期末，公司预付款项较上年末减少63.98%，主要是由于预付的设备款达到预定可使用状态转入固定资产所致。
报告期末，公司其他应收款较上年末减少69.24%，主要是由于报告期内卡伦镇政府偿还公司垫付的土地拆迁补偿款500万元所致。
报告期内，公司其他非流动资产较上年末增加145.33%，主要是由于预付与长期资产相关的款项增加所致。
报告期内，公司其他应付款较上年末减少92.05%，主要是由于偿还了自然人借款700万元所致。
报告期末，公司短期借款较上年末增加73.33%，主要是由于公司新增借款所致。
公司的资产负债结构合理，负债比率较低，财务风险小，财务状况稳健。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 210,244,954.28 | - | 189,980,825.34 | - | 10.67% |
| 营业成本 | 128,910,215.61 | 61.31% | 128,067,550.68 | 67.41% | 0.66% |
| 毛利率% | 38.69% | - | 32.59% | - | - |
| 管理费用 | 15,911,454.42 | 7.57% | 11,618,393.72 | 6.12% | 36.95% |
| 研发费用 | 112,528.06 | 0.05% | 202,699.70 | 0.11% | -44.49% |
| 销售费用 | 10,648,769.26 | 5.06% | 9,395,828.08 | 4.95% | 13.34% |
| 财务费用 | 246,441.62 | 0.12% | 376,060.71 | 0.20% | -34.47% |
| 资产减值损失 | 433,041.41 | 0.21% | 451,225.99 | 0.24% | -4.03% |
| 其他收益 | 2,916,833.33 | 1.39% | 1,203,000.00 | 0.63% | 142.46% |
| 投资收益 | 0 | 0 | |||
| 公允价值变动收益 | 0 | 0 | |||
| 资产处置收益 | 13,378.32 | 0.01% | 11,778.28 | 0.01% | 13.58% |
| 汇兑收益 | 0 | 0 | |||
| 营业利润 | 54,032,587.84 | 25.70% | 37,855,034.69 | 19.93% | 42.74% |
| 营业外收入 | 8,001.60 | - | 0 | - | |
| 营业外支出 | 286,410.62 | 0.14% | 585,767.55 | 0.31% | -51.11% |
| 净利润 | 40,349,125.93 | 19.19% | 27,698,679.33 | 14.58% | 45.67% |
（1）报告期内，公司实现营业收入21,024.50万元,较上年同期增长10.67%。保持增长态势，主要是由于公司2017年下半年开始对公司产品及包装进行升级,提高了销售价格所致。
（2）报告期内,公司营业成本较上年同期上升了 0.66%，低于营业收入增幅，主要是由于公司加大设备投入，引入自动化生产线,生产效率提升，人工成本有所降低；公司原材料采购价格下降；以上因素综合导致2018年营业成本增幅低于营业收入增幅。
（3）报告期内，销售费用 1,064.88万元，同比上年同期增加125.29万元，增幅为13.34%，主要是由于公司加大销售推广，员工工资薪金增加所致。
（4）报告期内，公司管理费用为1,591.15万元，较上年同期增加429.31万元，增幅为 36.95%，主要是由于本期工资薪资增加约160万元，折旧摊销增加约50万元，以股权形式引入专业人才，股份支付金额增加约163万元所致。
（5）报告期内，公司财务费用为24.64万元，较上年同期减少 12.96 万元，降幅为34.47%。主要是由于收到政府的贷款贴息88万元，冲减本年财务费用所致。
（6）报告期内，公司营业外支出 28.64万元，较上年同期减少29.94万元，降幅为51.11%，其中处置固定资产损失20.83万元，扶贫款6万元。
（7）报告期内，公司营业利润较上年同期增长42.74%，主要是由于销售价格提升、原材料采购价格下降，从而导致产品毛利率提高所致。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 209,614,522.37 | 189,375,094.01 | 10.69% |
| 其他业务收入 | 630,431.91 | 605,731.33 | 4.08% |
| 主营业务成本 | 128,908,340.62 | 128,067,550.68 | 0.66% |
| 其他业务成本 | 1,874.99 | - | - |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 主营业务收入 | 209,614,522.37 | 99.70% | 189,375,094.01 | 99.68% |
| 腐乳 | 174,786,757.65 | 83.13% | 156,397,415.84 | 82.33% |
| 料酒 | 6,782,298.93 | 3.23% | 7,511,683.36 | 3.95% |
| 酸菜 | 28,045,465.79 | 13.34% | 25,465,994.81 | 13.40% |
| 其他业务收入 | 630,431.91 | 0.30% | 605,731.33 | 0.32% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 华北 | 43,383,915.27 | 20.70% | 36,708,594.70 | 19.38% |
| 华东 | 5,400,620.81 | 2.58% | 3,425,400.19 | 1.81% |
| 东北 | 160,292,335.58 | 76.47% | 148,877,700.83 | 78.62% |
| 华中 | 450,150.71 | 0.21% | 363,398.29 | 0.19% |
| 华南 | 87,500.00 | 0.04% | - | - |
| 合计 | 209,614,522.37 | 100% | 189,375,094.01 | 100% |
报告期内，公司的主营业务和主要产品构成未发生重大变化。从收入结构看，腐乳产品仍是公司的主打产品，销售占比较上年略有上升；从销售区域看，东北市场仍是公司产品销售的主要市场，报告期内，公司在其他销售区域取得重要突破，销售额稳定上升。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 长春市庆华食品有限责任公司 | 6,613,612.77 | 3.15% | 否 |
| 2 | 前郭县力华商贸有限公司和松原市宏森商贸有限公司 | 5,411,610.79 | 2.57% | 否 |
| 3 | 赤峰市奕仑红太阳调料行和赤峰市彤展商贸有限公司 | 5,397,275.07 | 2.57% | 否 |
| 4 | 通辽市科尔沁区团结路金光丰商行 | 5,141,006.78 | 2.45% | 否 |
| 5 | 科右中旗四海批发部/科尔沁右翼前旗聚力商贸有限公司/兴安盟四海商贸有限公司/科右前旗四海味业商贸有限公司 | 4,586,232.73 | 2.18% | 否 |
| 合计 | 27,149,738.14 | 12.92% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 克东县百鸿粮食收购有限责任公司 | 12,596,619.20 | 9.38% | 否 |
| 2 | 巴彦县天晟粮油贸易有限公司 | 10,790,974.60 | 8.04% | 否 |
| 3 | 吉林省天诚玻璃制品有限公司 | 9,934,783.65 | 7.40% | 否 |
| 4 | 山东环球印铁制罐有限公司 | 9,681,006.14 | 7.21% | 否 |
| 5 | 大庆市鑫运通玻璃制品有限公司 | 8,777,452.89 | 6.54% | 否 |
| 合计 | 51,780,836.48 | 38.57% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,377,927.31 | -14,165,008.94 | 307.40% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,327,179.35 | -33,336,404.90 | 51.02% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -17,303,982.05 | 51,904,251.03 | -133.34% |
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额2,937.79万元,较上年同期增幅为307.40%,主要是由于销售收入增加，销售商品、接受劳务收到的现金增加；2017年公司偿还股东欠款，支付的其他与经营活动有关的现金较大；以上因素综合导致2018年经营活动产生的现金流量净额增加所致。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,632.72万元,较上年同期增幅为 51.02%,主要是由于本年度固定资产支出比上年减少所致。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-1,730.40万元，较上年同期降幅为 133.34%，主要是由于2017年定向增发募集资金 4,812.50 万元， 2018年分配股利2,015万元；以上因素综合导致2018年筹资活动现金流量净额下降。
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
无
2、委托理财及衍生品投资情况
无
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
履行决策程序：经公司第二届董事会第十次会议和2019年第一次临时股东大会审议通过。财务报表列报项目变更：
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
本公司坚持选用绿色、有机、非转基因大豆作为原料，生产安全放心的腐乳，为消费者的食品安全负责。 本公司积极响应国家号召，精准扶贫。本地农民范某某，家住九台市卡伦镇三盛村一社，父亲患有脑血栓，母亲脑瘤手术后瘫痪在床多年，妻子智障，他本人小儿麻痹后遗症，有一个女儿在卡伦镇的初中读书。公司每个月负担其500元生活费，已持续两年有余。
三、 持续经营评价
报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。本年度公司保持健康稳定发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面全独立，具备独立自主的经营能力。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
应对措施：公司将严格执行 ISO9001 质量管理体系以及其他相关食品安全的规定，加强对原材料采购、产品生产、检验、包装、仓储、运输等环节的管理，有效降低产品质量安全风险。
（二）品牌被侵害的风险
公司拥有的“朱老六”品牌为“驰名商标”，公司的产品在消费市场上有着较强的品牌影响力，得到了广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。本公司品牌若被侵害，可能导致消费者信赖度降低，使公司面临订单减少、市场销售计划受阻的情况，进而影响公司业绩水平。
应对措施：公司将积极维护自身的品牌声誉，防止品牌被侵害，一旦公司品牌遭受侵害，公司将通过行政途径和司法途径维护自身权益。
（三）原材料价格波动的风险
公司产品生产的主要原材料为大豆、白菜、面粉等农副产品，农产品价格主要受种植面积、气候条件、 市场供求以及国际期货市场价格等因素的影响。公司产品价格随原材料价格的波动而波动，但产品价格的波动存在一定的滞后性，从而影响到公司的毛利率，并最终对公司的盈利情况产生一定影响。
应对措施：公司以原材料质量为前提，将通过扩大大豆等原材料的采购区域、合理安排原材料的采购周期、技术创新丰富原材料的采购品种等方式降低原材料价格波动的风险。
（四）土地和房产抵押的风险
为了满足生产经营所需资金，公司以部分资产抵押向银行申请借款。截至报告期末，公司房产和部分土地使用权已用于抵押，担保借款金额3,000万元。若公司不能及时偿还上述借款或采取银行认同的其他债权保障措施，相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置，从而影响公司生产经营活动的正常进行。
应对措施：一方面，公司在短期借款到期后，主动偿还借款，降低不能及时偿还借款的风险；另一方面，公司将选择多元化的融资方式，减少土地和房产的抵押。
（五）核心技术失密的风险
经过长期的实验研究、生产实践，公司开发出多项核心技术。这些技术对于提升产品品质、开发新产品等方面具有至关重要的作用，是构成公司核心竞争力的基础。尽管公司建立了严格的保密制度和措施，以保证核心技术的安全性。如果公司核心技术泄密，或者核心人员的流动带来技术失密，竞争对手可能推出在技术和品质上与公司相同或相似的产品，对公司现有产品销售构成直接威胁，将对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司采取严格的技术保密措施，通过培训及教育增强员工对技术保密重要性的认识，明确员工职责，并与员工签订保密协议，保证公司的核心技术安全。
（六）实际控制人不当控制的风险
目前，公司董事长朱先明为公司控股股东和实际控制人。若其利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。
应对措施：公司将严格按照内部控制制度的要求，进行严格的内部控制管理，发挥监事会的监督职能，对控股股东的履职情况进行监督。
(二) 报告期内新增的风险因素
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 500,000 | 99,056.00 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 200,000 | 286.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0 | 0 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 6．其他 | 0 | 0 |
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 朱先明、徐维伟 | 银行借款提供担保 | 30,000,000 | 已事后补充履行 | 2019年4月15日 | 2018-007 2019-020 |
1、必要性：本次关联交易为公司向中国工商银行股份有限公司长春分行人民广场支行申请3,000万元抵押贷款用于补充公司流动资金提供个人最高额连带责任担保，以支持公司发展。
2、对公司生产经营的影响：本次关联交易有助于公司从银行取得借款，缓解公司流动资金的短缺、促进公司业务发展。
(四) 承诺事项的履行情况
（1）公司控股股东、实际控制人、法定代表人、董事、监事、高级管理人员做出的《诚信承诺》和公司控股股东及实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、高级管理人员做出的《避免同业竞争承诺函》的承诺均严格履行，未有违背情况。
（2）公司及控股股东做出的《关于降低关联交易占比的承诺》均严格履行，未有违背情况。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 房屋建筑物 | 抵押 | 20,629,941.08 | 8.19% | 银行借款抵押 |
| 土地使用权 | 抵押 | 21,743,959.04 | 8.63% | 银行借款抵押 |
| 总计 | - | 42,373,900.12 | 16.82% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 19,819,842 | 25.57% | 2,737,500 | 22,557,342 | 29.11% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 14,051,718 | 18% | 2,742,000 | 16,793,718 | 21.67% | |
| 董事、监事、高管 | 4,262,499 | 5.50% | 744,500 | 5,006,999 | 6.00% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 57,680,158 | 74.43% | -2,737,500 | 54,942,658 | 70.89% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 42,155,157 | 54.39% | 0 | 42,155,157 | 54.39% | |
| 董事、监事、高管 | 12,787,501 | 17.00% | -2,266,875 | 10,520,626 | 13.57% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 77,500,000 | - | 0 | 77,500,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 7 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 朱先明 | 56,206,875 | 2,742,000 | 58,948,875 | 76.06% | 42,155,157 | 16,793,718 |
| 2 | 朱先林 | 7,362,500 | 0 | 7,362,500 | 9.50% | 5,521,875 | 1,840,625 |
| 3 | 朱先松 | 5,153,750 | 0 | 5,153,750 | 6.65% | 3,865,313 | 1,288,437 |
| 4 | 朱先珍 | 4,243,125 | -4,243,125 | 0 | 0 | ||
| 5 | 朱先莲 | 3,022,500 | 0 | 3,022,500 | 3.90% | 2,266,875 | 755,625 |
| 6 | 李殿奎 | 1,511,250 | 0 | 1,511,250 | 1.95% | 1,133,438 | 377,812 |
| 合计 | 77,500,000 | -1,501,125 | 75,998,875 | 98.06% | 54,942,658 | 21,056,217 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： | |||||||
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
朱先明，1968年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中学学历，高级经济师职称。1988年7月至 1991年5月，在珲春市河南酱油厂工作；1991年5月至2000年11月，担任珲春市富民酱菜厂厂长；2000年11月至2002 年11月，担任珲春市朱老六食品有限公司总经理；2002年11月创立朱老六有限，担任董事长、总经理；现任公司董事长、总经理，并任长春市人大代表。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2017年5月4日 | 2017年8月2日 | 1.75 | 27,500,000 | 48,125,000 | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 |
本次股票发行所募集的资金人民币 4,812.50 万元，全部用于偿还股东借款及支付建设投资欠款，以优化公司财务结构、提升公司整体的经营能力、促进公司进一步实现规模扩张和业务升级，使公司的抗风险能力和盈利能力进一步提高。募集资金使用情况与公开披露的募集资金用途完全一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行贷款 | 中国工商银行股份有限公司长春分行 | 30,000,000 | 4.8% | 一年 | 否 |
| 合计 | - | 30,000,000 | - | - | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年11月14日 | 2.60 | 0 | 0 |
| 合计 | 2.60 | 0 | 0 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 朱先明 | 董事长、总经理 | 男 | 1968年4月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 朱先林 | 董事 | 男 | 1958年4月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 朱先松 | 董事 | 男 | 1964年2月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 朱先莲 | 董事 | 女 | 1964年2月 | 中学 | 2017.07.19-2018.02.26 | 是 |
| 左廷江 | 董事 | 男 | 1980年6月 | 研究生 | 2018.02.26-2020.07.19 | 否 |
| 李殿奎 | 董事、副总经理 | 男 | 1963年9月 | 大学专科 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 徐春贺 | 监事会主席 | 男 | 1980年1月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 孙观辰 | 监事 | 男 | 1968年10月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 姜义 | 职工代表监事 | 男 | 1981年7月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 朱瑛 | 财务总监、董事会秘书 | 女 | 1970年2月 | 本科 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
朱先林系公司控股股东、实际控制人朱先明的大哥，朱先松系朱先明的三哥，朱先莲系朱先明的二姐，李殿奎系朱先明的表姐夫。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 朱先明 | 董事长、总经理 | 56,206,875 | 2,742,000 | 58,948,875 | 76.06% | 0 |
| 朱先林 | 董事 | 7,362,500 | 7,362,500 | 9.50% | 0 | |
| 朱先松 | 董事 | 5,153,750 | 5,153,750 | 6.65% | 0 | |
| 李殿奎 | 董事、副总经理 | 1,511,250 | 1,511,250 | 1.95% | 0 | |
| 左廷江 | 董事 | 0 | 1,500,125 | 1,500,125 | 1.94% | 0 |
| 徐春贺 | 监事会主席 | |||||
| 姜义 | 职工监事 | |||||
| 孙观辰 | 监事 | |||||
| 朱瑛 | 董事会秘书、财务总监 | |||||
| 合计 | - | 70,234,375 | 4,242,125 | 74,476,500 | 96.10% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 朱先莲 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因辞职 |
| 左廷江 | 无 | 新任 | 董事 | 经董事长提名，2018年第三次临时股东大会选举产生。 |
左廷江：1980年6月生，中国国籍，无境外永久居留权。管理学硕士。工作简历如下：
2017年12 月至今，在深圳长河资本管理有限公司担任创始合伙人。2015年7月至2017年12月，在九州证券股份有限公司投行部门担任业务董事。2008年1月至2015年7月 ，在光大证券股份有限公司投行部门担任业务董事。2006年8月至2008年1月，先后在毕马威会计师事务所、安永华明会计师事务所工作，从事拟上市公司、上市公司的审计工作。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 30 | 46 |
| 生产人员 | 569 | 515 |
| 销售人员 | 23 | 21 |
| 技术人员 | 19 | 21 |
| 财务人员 | 11 | 11 |
| 员工总计 | 652 | 614 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | 1 | 1 |
| 本科 | 14 | 14 |
| 专科 | 31 | 31 |
| 专科以下 | 606 | 568 |
| 员工总计 | 652 | 614 |
1、人才引进、培训及招聘
报告期内，公司一方面通过招聘等方式吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，推动了企业发展，另一方面通过巩固、增强公司的研发和管理团队，为企业持久发展提供坚实的人力保障。公司通过多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等。同时，公司还组织开展丰富多彩的业余文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。
2、薪酬政策
公司依据《劳动法》等相关规定，与员工签订劳动合同，依现有的组织结构和管理模式，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。
3、需公司承担费用的离退休职工人数为零。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求，公司制定的各项规章制度能够得到有效的执行。
4、 公司章程的修改情况
公司于2018年11月28日召开的第二届董事会第九次会议和2018年12月14日召开的2018年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司经营期限及修改公司章程的议案》因公司经营需要，公司延长经营期限并相应修订《公司章程》。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1、2018年1月10日，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》； 2、2018年1月31日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过《关于向中国工商银行股份有限公司长春分行人民广场支行申请人民币3000万元借款事宜的议案》、《关于公司控股股东、实际控制人为公司银行借款提供保证担保暨关联交易的议案》等； 3、2018年2月9日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过《关于提名公司董事候选人的议案》； 4、2018年4月10日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于审议公司<2017年年度报告及摘要>的议案》、《关于审议公司<2017年度利润分配方案预案>的议案》等议案； 5、2018年8月8日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过《长春市朱老六食品股份有限公司关于<2018年半年度报告>的议案》； 6、2018年10月10日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《2018年半年度利润分配预案》议案； 7、2018年11月28日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过《关于变更公司经营期限及修改公司章程的议案》。 |
| 监事会 | 3 | 1、2018年4月10日，公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过《关于审议公司<2017年年度报告及摘要>的议案》、《关于审议公司<2017年度利润分配方案预案>的议案》等议案； 2、2018年8月8日，公司召开第二届监事会第四次会议，审议通过《长春市朱老六食品股份有限公司关于<2018年半年度报告>的议案》； 3、2018年10月10日，公司召开第二届监事会第五次会议，审议通过《2018年半年度利润分配预案》议案。 |
| 股东大会 | 6 | 1、2018年1月25日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》； 2、2018年2月14日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过《关于向中国工商 |
银行股份有限公司长春分行人民广场支行申请人民币3000万元借款事宜的议案》、《关于公司控股股东、实际控制人为公司银行借款提供保证担保暨关联交易的议案》等；
3、2018年2月26日，公司召开2018年第三
次临时股东大会，审议通过《关于提名公司董事候选人的议案》；
4、2018年5月3日，公司召开2017年年度股
东大会，审议通过《关于审议公司<2017年年度报告及摘要>的议案》、《关于审议公司<2017年度利润分配方案预案>的议案》等议案；
5、2018年10月26日，公司召开2018年第四
次临时股东大会，审议通过《关于公司2018年半年度利润分配预案》议案；
6、2018年12月14日，公司召开2018年第五
次临时股东大会，审议通过《关于变更公司经营期限及修改公司章程的议案》。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》规定，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的要求。决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，会议程序规范。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司不断健全、规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司法》等法律以及中国证监会等法律法规的要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照规则和程序进行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要求。
(四) 投资者关系管理情况
投资者关系管理工作通过充分的信息披露与交流，并运用金融和市场营销等手段加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。公司开展投资者关系管理坚持公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。公司投资者关系管理工作实行董事长负责制，公司总经理、副总经理、财务总监等公司高级管理人员积极参加重大投资者关系活动。公司董事会秘书担任投资者关系管理的具体负责人，全面负责公司投资者关系管理工作。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
□适用 √不适用
(六) 独立董事履行职责情况
□适用 √不适用
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
股份公司自设立以来，严格按照《公司法》及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与主要股东及其控制的其他企业完全独立，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
（一）公司的业务独立性
公司专业致力于传统食品腐乳、料酒、酸菜的生产、销售和研发服务。公司主营业务具有完整的业务流程，拥有独立的供应、研发、销售部门，产、供、销系统完整。公司的主营业务收入主要来自向非关联方的独立客户的产品销售。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。具有面向市场独立自主经营能力。
（二）公司的资产独立性
股份公司系由有限公司整体变更而来，公司历史沿革过程中的历次出资、注册资本变化均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司现有的生产经营场所系自有厂房设备。公司已合法取得土地使用权，房产登记证。公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。资产完整、权属明确 ，不存在重大或潜在的纠纷，公司资产与股东个人及其关联方资产权属界限明晰，公司对其资产具有完全控制支配权，并完全独立运营。
（三）公司的人员独立性
公司具有完整、独立的劳动人事及薪酬管理体系，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司独立招聘员工，建立独立的考勤、绩效考核管理制度，公司与员工签署劳动合同并缴纳社会保险及公积金。 公司董事、监事、高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，公司的财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（四）公司的财务独立性
公司设立独立的财务会计部门，设财务负责人一名并配备了专业财务人员，制定《财务管理制度》，建立独立的会计核算体系，能够独立做出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。
公司独立纳税，不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象。公司开立独立的基本存款账户，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
（五）公司的机构独立性
公司建立了适合自身经营所需的股东大会、董事会和监事会等机构，其中股东大会作为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，且已聘请副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员。公司在上述组织机构中内设综合管理部、人力资源部、市场营销部、采购物流部、研发中心、财务部等部门，上述部门均独立运作，不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。公司内部各机构均制定了相应的规章制度以规范其运作运行。公司完全拥有机构设置自主权。
(三) 对重大内部管理制度的评价
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
为进一步规范本公司运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司将根据实际情况，逐步完善本项制度。截至报告期末，未出现披露年度报告重大差错的情况。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 |
| 审计报告编号 | 大华审字[2019]005863号 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 广东省深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 16 楼 |
| 审计报告日期 | 2019年4月15日 |
| 注册会计师姓名 | 李轶芳、陈瑜星 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： 审计报告 大华审字[2019]005863号 长春市朱老六食品有股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了长春市朱老六食品股份有限公司 (以下简称朱老六公司)财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了朱老六公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于朱老六公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 朱老六公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 | |
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对朱老六公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致朱老六公司不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大华会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师:李轶芳
中国·北京 中国注册会计师:陈瑜星
二〇一九年四月十五日
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 注释1 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 注释2 | 122,395.15 | 113,905.00 |
| 预付款项 | 注释3 | 587,655.53 | 1,631,667.28 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 注释4 | 2,103,035.24 | 6,837,116.17 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 注释5 | 94,103,951.21 | 70,335,995.88 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 注释6 | 451,785.24 | |
| 流动资产合计 | 108,842,554.48 | 94,645,650.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 注释7 | 112,096,873.39 | 102,966,965.04 |
| 在建工程 | 注释8 | 18,036.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 注释9 | 25,188,525.41 | 25,745,624.62 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 注释10 | 3,223,096.14 | 4,344,700.86 |
| 递延所得税资产 | 注释11 | 604,374.83 | 717,544.21 |
| 其他非流动资产 | 注释12 | 1,967,552.59 | 802,005.00 |
| 非流动资产合计 | 143,098,459.08 | 134,576,839.73 | |
| 资产总计 | 251,941,013.56 | 229,222,490.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 注释13 | 26,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 注释14 | 15,510,106.20 | 16,124,189.47 |
| 预收款项 | 注释15 | 11,324,953.23 | 13,458,307.00 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 注释16 | 5,427,937.19 | 5,427,622.74 |
| 应交税费 | 注释17 | 2,799,033.33 | 3,007,000.77 |
| 其他应付款 | 注释18 | 575,234.47 | 7,232,549.99 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 61,637,264.42 | 60,249,669.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 注释19 | 5,366,333.34 | 5,869,666.67 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,366,333.34 | 5,869,666.67 | |
| 负债合计 | 67,003,597.76 | 66,119,336.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 注释20 | 77,500,000.00 | 77,500,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 注释21 | 38,729,877.05 | 37,094,740.80 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 注释22 | 8,885,753.87 | 4,850,841.28 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 注释23 | 59,821,784.88 | 43,657,571.54 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 184,937,415.80 | 163,103,153.62 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 184,937,415.80 | 163,103,153.62 | |
| 负债和所有者权益总计 | 251,941,013.56 | 229,222,490.26 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 210,244,954.28 | 189,980,825.34 | |
| 其中：营业收入 | 注释24 | 210,244,954.28 | 189,980,825.34 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 159,142,578.09 | 153,340,568.93 | |
| 其中：营业成本 | 注释24 | 128,910,215.61 | 128,067,550.68 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 注释25 | 2,880,127.71 | 3,228,810.05 |
| 销售费用 | 注释26 | 10,648,769.26 | 9,395,828.08 |
| 管理费用 | 注释27 | 15,911,454.42 | 11,618,393.72 |
| 研发费用 | 注释28 | 112,528.06 | 202,699.70 |
| 财务费用 | 注释29 | 246,441.62 | 376,060.71 |
| 其中：利息费用 | 273,982.05 | 410,748.97 | |
| 利息收入 | 40,517.58 | 56,671.58 | |
| 资产减值损失 | 注释30 | 433,041.41 | 451,225.99 |
| 信用减值损失 | |||
| 加：其他收益 | 注释31 | 2,916,833.33 | 1,203,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 注释33 | 13,378.32 | 11,778.28 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 54,032,587.84 | 37,855,034.69 | |
| 加：营业外收入 | 注释34 | 8,001.60 | 0 |
| 减：营业外支出 | 注释35 | 286,410.62 | 585,767.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,754,178.82 | 37,269,267.14 | |
| 减：所得税费用 | 注释36 | 13,405,052.89 | 9,570,587.81 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,349,125.93 | 27,698,679.33 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 40,349,125.93 | 27,698,679.33 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 40,349,125.93 | 27,698,679.33 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 40,349,125.93 | 27,698,679.33 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,349,125.93 | 27,698,679.33 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.52 | 0.42 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.52 | 0.42 |
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 240,800,577.16 | 222,178,818.32 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 注释37 | 8,413,596.58 | 1,171,371.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 249,214,173.74 | 223,350,189.90 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 149,774,040.70 | 126,371,462.33 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,771,290.90 | 26,969,108.83 | |
| 支付的各项税费 | 27,916,153.07 | 25,696,020.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 注释37 | 11,374,761.76 | 58,478,607.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 219,836,246.43 | 237,515,198.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,377,927.31 | -14,165,008.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 25,862.07 | 26,689.95 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 25,862.07 | 26,689.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,353,041.42 | 33,363,094.85 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 16,353,041.42 | 33,363,094.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,327,179.35 | -33,336,404.90 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 48,125,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 30,000,000.00 | 63,125,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 26,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,303,982.05 | 1,220,748.97 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 47,303,982.05 | 11,220,748.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -17,303,982.05 | 51,904,251.03 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,253,234.09 | 4,402,837.19 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,726,966.20 | 11,324,129.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 |
(四) 股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 77,500,000 | 37,094,740.80 | 4,850,841.28 | 43,657,571.54 | 163,103,153.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 77,500,000 | 37,094,740.80 | 4,850,841.28 | 43,657,571.54 | 163,103,153.62 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,635,136.25 | 4,034,912.59 | 16,164,213.34 | 21,834,262.18 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,349,125.93 | 40,349,125.93 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,635,136.25 | 1,635,136.25 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,635,136.25 | 1,635,136.25 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,034,912.59 | -24,184,912.59 | -20,150,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,034,912.59 | -4,034,912.59 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,150,000.00 | -20,150,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 77,500,000 | 38,729,877.05 | 8,885,753.87 | 59,821,784.88 | 184,937,415.80 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优 | 永 | 其 | |||||||||||
| 先股 | 续债 | 他 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 50,000,000.00 | 16,469,740.80 | 2,080,973.35 | 18,728,760.14 | 87,279,474.29 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 50,000,000.00 | 16,469,740.80 | 2,080,973.35 | 18,728,760.14 | 87,279,474.29 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,500,000.00 | 20,625,000.00 | 2,769,867.93 | 24,928,811.40 | 75,823,679.33 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,698,679.33 | 27,698,679.33 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 27,500,000.00 | 20,625,000.00 | 48,125,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 27,500,000.00 | 20,625,000.00 | 48,125,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,769,867.93 | -2,769,867.93 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,769,867.93 | -2,769,867.93 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 77,500,000.00 | 37,094,740.80 | 4,850,841.28 | 43,657,571.54 | 163,103,153.62 |
长春市朱老六食品股份有限公司
2018年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
长春市朱老六食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为长春市朱老六食品有限公司，成立于2002年11月14日，系由朱先明、朱先林、朱先松和朱先莲共同出资设立的有限责任公司。2014年8月14日，朱老六在九台市工商行政管理局登记注册，更名为“长春市朱老六食品股份有限公司”。2015年1月12日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，现持有统一社会信用代码为912201817430184550的营业执照。
经过历年的增发新股，截止2018年12月31日，本公司累计发行股本总数7,750万股，注册资本为7,750万元，注册地址：长春市九台经济开发区卡伦工业园。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属于食品制造业，主要产品为腐乳、料酒和酸菜。
本公司经营范围主要包括：腐乳、醋、蔬菜制品（酱腌菜）、蔬菜火锅调料、豆腐制品、调味料（液体）研发、生产、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(三) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2019年4月15日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
(一) 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、 重要会计政策、会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(五) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1． 金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2． 金融工具的确认依据和计量方法
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2） 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3） 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4） 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5） 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3． 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4． 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(六) 应收款项
1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单项金额占期末总额的10%以上（含10%）的款项。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。确定组合的依据：
| 组合名称 | 计提方法 | 确定组合的依据 |
| 无风险组合 | 不计提坏账准备 | 根据业务性质，认定无信用风险 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法
①采用账龄分析法计提坏账准备
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法；
（2） 包装物采用一次转销法。
(八) 固定资产
1． 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同
或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3． 固定资产后续计量及处置
（1） 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5.00 | 9.50-23.75 |
允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(九) 在建工程
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十) 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2． 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3． 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十一) 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、商标权、著作权及专利权等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 出让取得的土地使用权 | 50年 | 土地使用证所载使用年限 |
| 受让取得的土地使用权 | 剩余使用年限 | 土地使用证所载使用年限 |
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(十二) 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(十三) 长期待摊费用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2． 摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 道路工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
| 围墙道路工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
| 车间地面维修工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
| 装修工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
2． 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3． 提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(十六) 政府补助
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶
持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3． 会计处理方法本公司根据经济业务的实质，将政府补助业务采用总额法进行会计处理。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不
影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(十八) 重要会计政策、会计估计的变更
1． 会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司根据调味品行业的特点，同时参考同行业主要上市公司的做法，采取以客户书面签收文件作为收入确认原则更为稳健和谨慎、更加符合行业的通行惯例。 | 董事会、监事会、股东大会决议 | --- |
2． 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。
(十九) 财务报表列报项目变更说明
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 列报项目 | 2017年12月31日之前列报金额 | 影响金额 | 2018年1月1日经重列后金额 | 备注 |
| 应收票据 | --- | --- | --- | |
| 应收账款 | 113,905.00 | (113,905.00) | --- | |
| 应收票据及应收账款 | --- | 113,905.00 | 113,905.00 | 五、注释2 |
| 应付票据 | --- | --- | --- | |
| 应付账款 | 16,124,189.47 | (16,124,189.47) | --- | |
| 应付票据及应付账款 | --- | 16,124,189.47 | 16,124,189.47 | 五、注释14 |
| 管理费用 | 11,821,093.42 | (202,699.70) | 11,618,393.72 | 五、注释27 |
| 研发费用 | --- | 202,699.70 | 202,699.70 | 五、注释28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 361,371.58 | 810,000.00 | 1,171,371.58 | 五、注释37 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 810,000.00 | (810,000.00) | --- | 五、注释37 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 | 备注 |
| 增值税 | 销售腐乳、料酒等收入 | 16% | 注1 |
| 销售酸菜等收入 | 10% | 注1 | |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% | |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% | |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.20% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 7,447.48 | 61,704.19 |
| 银行存款 | 11,466,284.63 | 15,665,262.01 |
| 合计 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | --- | --- |
| 应收账款 | 122,395.15 | 113,905.00 |
| 合计 | 122,395.15 | 113,905.00 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 其中：1、账龄分析法 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 2、无风险组合 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 组合小计 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 119,900.00 | 100.00 | 5,995.00 | 5.00 | 113,905.00 |
| 其中：1、账龄分析法 | 119,900.00 | 100.00 | 5,995.00 | 5.00 | 113,905.00 |
| 2、无风险组合 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 组合小计 | 119,900.00 | 100.00 | 5,995.00 | 5.00 | 113,905.00 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 119,900.00 | 100.00 | 5,995.00 | 5.00 | 113,905.00 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 128,837.00 | 6,441.85 | 5.00 |
| 合计 | 128,837.00 | 6,441.85 | 5.00 |
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 119,900.00 | 5,995.00 | 5.00 |
| 合计 | 119,900.00 | 5,995.00 | 5.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 70,000.00 | 54.33 | 3,500.00 |
| 第二名 | 44,140.00 | 34.26 | 2,207.00 |
| 第三名 | 6,610.00 | 5.13 | 330.50 |
| 第四名 | 3,089.00 | 2.40 | 154.45 |
| 第五名 | 2,856.00 | 2.22 | 142.80 |
| 合计 | 126,695.00 | 98.34 | 6,334.75 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 587,655.53 | 100.00 | 1,631,667.28 | 100.00 |
| 合计 | 587,655.53 | 100.00 | 1,631,667.28 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 中粮国际（北京）有限公司黑龙江分公司 | 199,054.55 | 33.87 | 2018/12/18 | 材料未到 |
| 中国石油天然气股份有限公司吉林长春销售分公司 | 109,019.45 | 18.55 | 2018/12/13 | 合同约定 |
| 广东汇子科技有限公司 | 100,000.00 | 17.02 | 2018/9/14 | 合同约定 |
| 连云港日丰钙镁有限公司 | 73,600.00 | 12.52 | 2018/12/24 | 材料未到 |
| 吉林省格局教育科技有限公司 | 39,800.00 | 6.77 | 2018/12/26 | 合同约定 |
| 合计 | 521,474.00 | 88.73 | --- | --- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | --- | --- |
| 应收股利 | --- | --- |
| 其他应收款 | 2,103,035.24 | 6,837,116.17 |
| 合计 | 2,103,035.24 | 6,837,116.17 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,115,123.22 | 100.00 | 12,087.98 | 0.57 | 2,103,035.24 |
| 其中：1、账龄分析法 | 151,759.65 | 7.17 | 12,087.98 | 7.97 | 139,671.67 |
| 2、无风险组合 | 1,963,363.57 | 92.83 | --- | --- | 1,963,363.57 |
| 组合小计 | 2,115,123.22 | 100.00 | 12,087.98 | 0.57 | 2,103,035.24 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 2,115,123.22 | 100.00 | 12,087.98 | 0.57 | 2,103,035.24 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,840,016.17 | 100.00 | 2,900.00 | 0.04 | 6,837,116.17 |
| 其中：1、账龄分析法 | 29,000.00 | 0.42 | 2,900.00 | 10.00 | 26,100.00 |
| 2、无风险组合 | 6,811,016.17 | 99.58 | --- | --- | 6,811,016.17 |
| 组合小计 | 6,840,016.17 | 100.00 | 2,900.00 | 0.04 | 6,837,116.17 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 6,840,016.17 | 100.00 | 2,900.00 | 0.04 | 6,837,116.17 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 133,759.65 | 6,687.98 | 5.00 |
| 2-3年 | 18,000.00 | 5,400.00 | 30.00 |
| 合计 | 151,759.65 | 12,087.98 | 7.97 |
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | --- | --- | 5.00 |
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1－2年 | 29,000.00 | 2,900.00 | 10.00 |
| 合计 | 29,000.00 | 2,900.00 | 10.00 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 九台市卡伦镇人民政府*1 | 1,571,497.17 | --- | --- |
| 长春市九台经济开发区财政局*2 | 188,940.00 | --- | --- |
| 代垫养老公积金 | 202,926.40 | --- | --- |
| 合计 | 1,963,363.57 | --- | --- |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代政府垫拆迁补偿款 | 1,571,497.17 | 6,571,497.17 |
| 待退回土地出让金 | 188,940.00 | 188,940.00 |
| 代垫职工社保公积金 | 202,926.40 | 50,579.00 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 151,759.65 | 29,000.00 |
| 合计 | 2,115,123.22 | 6,840,016.17 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 九台市卡伦镇农村经济管理服务中心 | 代垫土地款 | 1,571,497.17 | 3年以上 | 74.30 | --- |
| 长春九台经济开发区财政局 | 待退回土地出让金 | 188,940.00 | 2-3年 | 8.93 | --- |
| 代垫职工社保公积金 | 代垫社保公积金 | 202,926.40 | 1年以内 | 9.59 | --- |
| 员工借款 | 员工借款 | 66,843.73 | 1至以内 | 3.16 | 3,342.19 |
| 员工备用金 | 备用金 | 34,335.92 | 1年以内 | 1.62 | 1,716.80 |
| 合计 | --- | 2,064,543.22 | --- | 97.60 | 5,058.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,808,179.41 | -- | 34,808,179.41 | 23,869,104.32 | --- | 23,869,104.32 |
| 自制半成品 | 39,558,120.54 | -- | 39,558,120.54 | 29,425,312.38 | --- | 29,425,312.38 |
| 在产品 | 13,330,852.37 | 50,215.97 | 13,280,636.40 | 10,580,686.38 | --- | 10,580,686.38 |
| 库存商品 | 1,159,673.65 | -- | 1,159,673.65 | 2,057,392.94 | --- | 2,057,392.94 |
| 周转材料及包装物 | 5,670,531.82 | 373,190.61 | 5,297,341.21 | 4,403,499.86 | --- | 4,403,499.86 |
| 合计 | 94,527,357.79 | 423,406.58 | 94,103,951.21 | 70,335,995.88 | --- | 70,335,995.88 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 在产品 | --- | 50,215.97 | --- | --- | --- | --- | 50,215.97 |
| 周转材料及包装物 | --- | 373,190.61 | --- | --- | --- | --- | 373,190.61 |
| 合计 | --- | 423,406.58 | --- | --- | --- | --- | 423,406.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 451,785.24 | --- |
| 合计 | 451,785.24 | --- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 112,096,873.39 | 102,966,965.04 |
| 固定资产清理 | --- | --- |
| 合计 | 112,096,873.39 | 102,966,965.04 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||||
| 1． 期初余额 | 108,107,565.14 | 28,379,208.53 | 3,309,392.62 | 765,812.32 | 140,561,978.61 |
| 2． 本期增加金额 | 5,677,065.03 | 11,325,490.10 | 506,234.39 | --- | 17,508,789.52 |
| 购置 | --- | 1,378,021.06 | 506,234.39 | --- | 1,884,255.45 |
| 在建工程转入 | 5,677,065.03 | 9,947,469.04 | --- | --- | 15,624,534.07 |
| 其他转入 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3． 本期减少金额 | --- | 1,689,214.09 | 249,675.00 | 12,487.03 | 1,951,376.12 |
| 处置或报废 | --- | 1,689,214.09 | 249,675.00 | 12,487.03 | 1,951,376.12 |
| 4． 期末余额 | 113,784,630.17 | 38,015,484.54 | 3,565,952.01 | 753,325.29 | 156,119,392.01 |
| 二. 累计折旧 | |||||
| 1． 期初余额 | 22,614,922.30 | 10,518,563.88 | 2,393,514.86 | 638,397.36 | 36,165,398.40 |
| 2． 本期增加金额 | 5,221,107.05 | 2,601,557.62 | 304,827.64 | 30,521.91 | 8,158,014.22 |
| 计提 | 5,221,107.05 | 2,601,557.62 | 304,827.64 | 30,521.91 | 8,158,014.22 |
| 3． 本期减少金额 | --- | 925,736.26 | 237,191.25 | 11,862.68 | 1,174,790.19 |
| 处置或报废 | --- | 925,736.26 | 237,191.25 | 11,862.68 | 1,174,790.19 |
| 4． 期末余额 | 27,836,029.35 | 12,194,385.24 | 2,461,151.25 | 657,056.59 | 43,148,622.43 |
| 三. 减值准备 | |||||
| 1． 期初余额 | --- | 1,429,615.17 | --- | --- | 1,429,615.17 |
| 2． 本期增加金额 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 计提 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3． 本期减少金额 | --- | 555,718.98 | --- | --- | 555,718.98 |
| 处置或报废 | --- | 555,718.98 | --- | --- | 555,718.98 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 4． 期末余额 | --- | 873,896.19 | --- | --- | 873,896.19 |
| 四. 账面价值 | |||||
| 1． 期末账面价值 | 85,948,600.82 | 24,947,203.11 | 1,104,800.76 | 96,268.70 | 112,096,873.39 |
| 2． 期初账面价值 | 85,492,642.84 | 16,431,029.48 | 915,877.76 | 127,414.96 | 102,966,965.04 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 2,032,695.12 | 1,158,798.93 | 873,896.19 | --- | 螺旋式压机风机、不锈钢泡豆池等机器设备, 因无法满足企业生产需求已全额计提减值准备 |
| 合计 | 2,032,695.12 | 1,158,798.93 | 873,896.19 | --- | --- |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 19,075,001.07 | 正在办理中，尚未办妥 |
| 合计 | 19,075,001.07 | --- |
| 资产类别 | 资产名称 | 产权证编号 | 账面原值 | 账面价值 | 抵押性质* |
| 房屋、建筑物 | 办公楼-B01 | 吉(2017)九台区不动产权第0006340号 | 2,050,000.00 | 1,657,425.00 | 借款抵押 |
| 房屋、建筑物 | 2号车间-B02 | 吉(2017)九台区不动产权第0006341号 | 5,712,535.25 | 4,832,972.75 | 借款抵押 |
| 房屋、建筑物 | 5号车间-B05 | 吉(2017)九台区不动产权第0006342号 | 3,587,901.99 | 2,972,628.27 | 借款抵押 |
| 房屋、建筑物 | 13号车间-B13 | 吉(2017)九台区不动产权第0006343号 | 6,306,505.50 | 5,132,698.31 | 借款抵押 |
| 房屋、建筑物 | 6号车间-B06 | 吉(2017)九台区不动产权第0006344号 | 4,554,718.25 | 3,719,059.88 | 借款抵押 |
| 房屋、建筑物 | 8号车间-B08 | 吉(2017)九台区不动产权第0006345号 | 2,863,521.00 | 2,315,156.87 | 借款抵押 |
| 合计 | --- | --- | 25,075,181.99 | 20,629,941.08 | --- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,036.72 | --- |
| 工程物资 | --- | --- |
| 合计 | 18,036.72 | --- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其他零星工程 | 18,036.72 | --- | 18,036.72 | --- | --- | --- |
| 合计 | 18,036.72 | --- | 18,036.72 | --- | --- | --- |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||
| 1． 期初余额 | 28,163,392.52 | 106,577.89 | 28,269,970.41 |
| 2． 本期增加金额 | 2,200.00 | 45,145.63 | 47,345.63 |
| 购置 | 2,200.00 | 45,145.63 | 47,345.63 |
| 3． 本期减少金额 | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | 28,165,592.52 | 151,723.52 | 28,317,316.04 |
| 二. 累计摊销 | |||
| 1． 期初余额 | 2,511,911.70 | 12,434.09 | 2,524,345.79 |
| 2． 本期增加金额 | 578,844.50 | 25,600.34 | 604,444.84 |
| 计提 | 578,844.50 | 25,600.34 | 604,444.84 |
| 3． 本期减少金额 | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | 3,090,756.20 | 38,034.43 | 3,128,790.63 |
| 三. 减值准备 | |||
| 1． 期初余额 | --- | --- | --- |
| 2． 本期增加金额 | --- | --- | --- |
| 3． 本期减少金额 | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | --- | --- | --- |
| 四. 账面价值 | |||
| 1． 期末账面价值 | 25,074,836.32 | 113,689.09 | 25,188,525.41 |
| 2． 期初账面价值 | 25,651,480.82 | 94,143.80 | 25,745,624.62 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 1,518,285.64 | 正在办理中，尚未办妥 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 合计 | 1,518,285.64 | --- |
| 资产类别 | 资产名称 | 产权证编号 | 账面原值 | 账面价值 |
| 土地使用权 | 五号土地 | 吉（2017）九台区不动产权第0006340-0006345 | 24,163,425.88 | 21,743,959.04 |
| 合计 | --- | --- | 24,163,425.88 | 21,743,959.04 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 围墙道路工程款 | 1,260,399.00 | --- | 432,136.80 | --- | 828,262.20 |
| 发酵车间维修地面 | 195,000.00 | --- | 60,000.00 | --- | 135,000.00 |
| 四号厂房装修费 | 84,000.16 | --- | 27,999.96 | --- | 56,000.20 |
| 路面工程 | 1,484,863.74 | --- | 323,970.24 | --- | 1,160,893.50 |
| 大门库及围墙工程 | 1,233,658.87 | --- | 259,717.68 | --- | 973,941.19 |
| 其他 | 86,779.09 | --- | 17,780.04 | --- | 68,999.05 |
| 合计 | 4,344,700.86 | --- | 1,121,604.72 | --- | 3,223,096.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,315,832.60 | 328,958.16 | 1,438,510.17 | 359,627.54 |
| 政府补助 | 1,101,666.67 | 275,416.67 | 1,431,666.67 | 357,916.67 |
| 合计 | 2,417,499.27 | 604,374.83 | 2,870,176.84 | 717,544.21 |
| 类别及内容 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产款项 | 1,967,552.59 | 802,005.00 |
| 合计 | 1,967,552.59 | 802,005.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证+抵押借款 | 26,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 26,000,000.00 | 15,000,000.00 |
长春分行”）签订编号为”2017流贷741911001”的《流动资金贷款合同》，合同约定的借款总额为人民币1,500.00万元，上述借款已在本年归还。
(2)2018年3月12日，本公司与中国工商银行股份有限公司长春人民广场支行（以下简称“工行长春人民广场支行”）签订编号为“0420000010-2018年（人办）字00017号”的《流动资金贷款合同》，取得借款总额人民币2,600.00万元。2018年6月4日，本公司与工行长春人民广场支行签订合同编号为“0420000010-2018年（人办）字00040号”的《流动资金贷款合同》，取得借款400.00万元。同时，本公司与长春人民广场支行签订编号为“0420000010-2018年（人办）抵字0007号”《最高额抵押合同》，以其所有或已发有权处置的长春九台市卡伦经济开发区房产（产权号：吉(2017)九台区不动产权第0006340号、吉(2017)九台区不动产权第0006341号、吉(2017)九台区不动产权第0006342号、吉(2017)九台区不动产权第0006343号、吉(2017)九台区不动产权第0006344号、吉(2017)九台区不动产权第0006345号）和土地使用权（产权号：吉（2017）九台区不动产权第0006340-0006345）作为抵押物，为本公司上述两笔《流动资金借款》项下债务提供担保；本公司股东朱先明、徐维伟与长春人民广场支行签订编号为“0420000010-2018年（人办）保字0007号”《最高额保证合同》，为本公司上述两笔《流动资金借款》项下提供连带责任保证。
本期归还合同编号为“0420000010-2018年（人办）字00040号” 《流动资金贷款合同》
400.00万元。截至2018年12月31日，编号为“0420000010-2018年（人办）字00017”《流动资金贷款合同》项下发放的借款余额为人民币2,600.00万元，尚未到期。
注释14． 应付票据及应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | --- | --- |
| 应付账款 | 15,510,106.20 | 16,124,189.47 |
| 合计 | 15,510,106.20 | 16,124,189.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 10,590,014.77 | 13,962,843.12 |
| 应付工程款 | 2,718,410.00 | 734,052.00 |
| 应付设备款 | 1,260,521.97 | 592,290.37 |
| 应付其他 | 941,159.46 | 835,003.98 |
| 合计 | 15,510,106.20 | 16,124,189.47 |
1． 预收账款情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,082,963.59 | 13,458,307.00 |
| 返利 | 9,241,989.64 | --- |
| 合计 | 11,324,953.23 | 13,458,307.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 5,367,222.74 | 29,130,459.59 | 29,153,286.21 | 5,344,396.12 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 60,400.00 | 1,601,687.76 | 1,578,546.69 | 83,541.07 |
| 辞退福利 | --- | 39,458.00 | 39,458.00 | --- |
| 合计 | 5,427,622.74 | 30,771,605.35 | 30,771,290.90 | 5,427,937.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,023,264.00 | 27,547,156.00 | 27,356,464.00 | 5,213,956.00 |
| 职工福利费 | 136,698.84 | 746,419.92 | 883,118.76 | --- |
| 社会保险费 | --- | --- | --- | --- |
| 住房公积金 | --- | 280,627.00 | 280,627.00 | --- |
| 工会经费和职工教育经费 | 207,259.90 | 556,256.67 | 633,076.45 | 130,440.12 |
| 合计 | 5,367,222.74 | 29,130,459.59 | 29,153,286.21 | 5,344,396.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 60,400.00 | 1,523,719.08 | 1,502,708.28 | 81,410.80 |
| 失业保险费 | --- | 77,968.68 | 75,838.41 | 2,130.27 |
| 合计 | 60,400.00 | 1,601,687.76 | 1,578,546.69 | 83,541.07 |
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | --- | 521,362.73 |
| 企业所得税 | 2,794,684.47 | 2,388,956.60 |
| 城市维护建设税 | --- | 42,643.67 |
| 教育费附加 | --- | 18,275.86 |
| 地方教育费附加 | --- | 12,183.91 |
| 土地使用税 | --- | 23,578.00 |
| 环境保护税 | 4,348.86 | --- |
| 合计 | 2,799,033.33 | 3,007,000.77 |
注释18． 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | --- | --- |
| 应付股利 | --- | --- |
| 其他应付款 | 575,234.47 | 7,232,549.99 |
| 合计 | 575,234.47 | 7,232,549.99 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 自然人非关联方借款 | --- | 6,000,000.00 |
| 自然人关联方借款 | --- | 1,000,000.00 |
| 其他 | 575,234.47 | 232,549.99 |
| 合计 | 575,234.47 | 7,232,549.99 |
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吉林省齐氏园林工程有限公司 | 160,000.00 | 质保金 |
| 合计 | 160,000.00 | --- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 5,869,666.67 | 440,000.00 | 943,333.33 | 5,366,333.34 | 技术改造补贴/摊销 |
| 合计 | 5,869,666.67 | 440,000.00 | 943,333.33 | 5,366,333.34 | --- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水治理工程 | 200,000.00 | --- | 80,000.00 | --- | 120,000.00 | 与资产相关 |
| 变压器更新改造 | 120,000.00 | --- | 30,000.00 | --- | 90,000.00 | 与资产相关 |
| 废水治理改造工程 | 380,000.00 | --- | 80,000.00 | --- | 300,000.00 | 与资产相关 |
| 1万吨腐乳项目扩建 | 344,166.67 | --- | 70,000.00 | --- | 274,166.67 | 与资产相关 |
| 污水设备补贴 | 100,000.00 | --- | 20,000.00 | --- | 80,000.00 | 与资产相关 |
| 1.5万吨腐乳项目扩建 | 287,500.00 | --- | 50,000.00 | --- | 237,500.00 | 与资产相关 |
| 厂房建造补贴 | 1,764,000.00 | --- | 252,000.00 | --- | 1,512,000.00 | 与资产相关 |
| 3万吨酸菜项目扩建 | 450,000.00 | --- | 60,000.00 | --- | 390,000.00 | 与资产相关 |
| 2015年省农村沼 | 1,225,000.00 | --- | 150,000.00 | --- | 1,075,000.00 | 与资产相关 |
本期计入当期损益金额中，全部计入其他收益943,333.33元。注释20． 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 朱先明 | 56,206,875.00 | --- | --- | --- | 2,742,000.00 | 2,742,000.00 | 58,948,875.00 |
| 朱先林 | 7,362,500.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 7,362,500.00 |
| 朱先松 | 5,153,750.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 5,153,750.00 |
| 朱先珍 | 4,243,125.00 | --- | --- | --- | (4,243,125.00) | (4,243,125.00) | --- |
| 朱先莲 | 3,022,500.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 3,022,500.00 |
| 李殿奎 | 1,511,250.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 1,511,250.00 |
| 左廷江 | --- | --- | --- | --- | 1,500,125.00 | 1,500,125.00 | 1,500,125.00 |
| 郑有存 | --- | --- | --- | --- | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 合计 | 77,500,000.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 77,500,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 20,625,000.00 | --- | --- | 20,625,000.00 |
| 其他资本公积 | 16,469,740.80 | 1,635,136.25 | --- | 18,104,877.05 |
| 合计 | 37,094,740.80 | 1,635,136.25 | --- | 38,729,877.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 4,850,841.28 | 4,034,912.59 | --- | 8,885,753.87 |
| 合计 | 4,850,841.28 | 4,034,912.59 | --- | 8,885,753.87 |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例(%) |
| 调整前上期末未分配利润 | 43,657,571.54 | --- |
| 气工程财政补助 | ||||||
| 九台市企业技术改造基金 | 999,000.00 | 440,000.00 | 151,333.33 | --- | 1,287,666.67 | 与资产相关 |
| 合计 | 5,869,666.67 | 440,000.00 | 943,333.33 | --- | 5,366,333.34 | --- |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例(%) |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | --- | --- |
| 调整后期初未分配利润 | 43,657,571.54 | --- |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,349,125.93 | --- |
| 所有者权益其他内部结转 | --- | |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,034,912.59 | 10.00 |
| 减：分配股利 | 20,150,000.00 | --- |
| 期末未分配利润 | 59,821,784.88 | --- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 209,614,522.37 | 128,908,340.62 | 189,375,094.01 | 128,067,550.68 |
| 其他业务 | 630,431.91 | 1,874.99 | 605,731.33 | --- |
| 合计 | 210,244,954.28 | 128,910,215.61 | 189,980,825.34 | 128,067,550.68 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 腐乳 | 174,786,757.65 | 101,778,670.40 | 156,397,415.84 | 97,663,782.22 |
| 料酒 | 6,782,298.93 | 4,103,722.62 | 7,511,683.36 | 4,528,662.60 |
| 酸菜 | 28,045,465.79 | 23,025,947.60 | 25,465,994.81 | 25,875,105.86 |
| 合计 | 209,614,522.37 | 128,908,340.62 | 189,375,094.01 | 128,067,550.68 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 华北 | 43,383,915.27 | 28,043,517.71 | 36,708,594.70 | 24,716,835.63 |
| 华东 | 5,400,620.81 | 3,458,561.17 | 3,425,400.19 | 2,233,148.77 |
| 东北 | 160,292,335.58 | 97,062,593.45 | 148,877,700.83 | 100,898,832.20 |
| 华中 | 450,150.71 | 300,839.21 | 363,398.29 | 218,734.08 |
| 华南 | 87,500.00 | 42,829.08 | --- | --- |
| 合计 | 209,614,522.37 | 128,908,340.62 | 189,375,094.01 | 128,067,550.68 |
| 客户名称 | 本期发生额 | |
| 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例(%) | |
| 第一名 | 6,613,612.77 | 3.15 |
| 客户名称 | 本期发生额 | |
| 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例(%) | |
| 第二名 | 5,411,610.79 | 2.57 |
| 第三名 | 5,397,275.07 | 2.57 |
| 第四名 | 5,141,006.78 | 2.45 |
| 第五名 | 4,586,232.73 | 2.18 |
| 合计 | 27,149,738.14 | 12.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 769,323.23 | 1,001,128.23 |
| 教育费附加 | 329,709.95 | 429,054.95 |
| 地方教育费附加 | 219,806.64 | 286,036.64 |
| 房产税 | 843,593.52 | 833,163.03 |
| 印花税 | 62,618.60 | 88,138.00 |
| 土地使用税 | 605,956.00 | 582,378.00 |
| 车船使用税 | 9,586.20 | 8,911.20 |
| 环境保护税 | 39,533.57 | --- |
| 合计 | 2,880,127.71 | 3,228,810.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 2,955,234.53 | 1,875,254.88 |
| 运输费 | 6,275,504.52 | 5,968,143.62 |
| 进店服务费 | 70,188.67 | 612,347.43 |
| 广告、展览费 | 432,987.24 | 20,326.79 |
| 差旅费 | 884,638.13 | 905,328.88 |
| 其他 | 30,216.17 | 14,426.48 |
| 合计 | 10,648,769.26 | 9,395,828.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 7,354,689.20 | 5,718,504.67 |
| 折旧与摊销 | 2,818,763.19 | 2,360,454.09 |
| 存货损失 | 266,357.92 | 20,682.64 |
| 税金 | 550,646.46 | 469,666.59 |
| 中介机构费用 | 1,252,043.92 | 1,737,011.21 |
| 车辆费 | 625,867.10 | 466,343.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励费 | 1,635,136.25 | --- |
| 其他 | 1,407,950.38 | 845,731.00 |
| 合计 | 15,911,454.42 | 11,618,393.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| RD17-腐乳汁 | 83,244.52 | --- |
| RD18-腐乳发酵菌种优化及发酵过程微生物调控的关键技术研究 | 1,050.00 | --- |
| RD19-麻辣腐乳 | 28,233.54 | --- |
| 酸菜腌制用乳酸菌扩培新技术研究 | --- | 65,265.90 |
| 酸菜冷杀菌罐 | --- | 137,433.80 |
| 合计 | 112,528.06 | 202,699.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 273,982.05 | 410,748.97 |
| 减：利息收入 | 40,517.58 | 56,671.58 |
| 其他 | 12,977.15 | 21,983.32 |
| 合计 | 246,441.62 | 376,060.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 9,634.83 | 4,100.50 |
| 固定资产减值损失 | --- | 447,125.49 |
| 存货跌价损失 | 423,406.58 | --- |
| 合计 | 433,041.41 | 451,225.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,916,833.33 | 1,203,000.00 |
| 合计 | 2,916,833.33 | 1,203,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 现代农业发展引导资金 | 350,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 大豆补贴款 | 1,270,000.00 | --- | 与收益相关 |
| 科技小巨人补助款 | 100,000.00 | --- | 与收益相关 |
| 燃煤锅炉淘汰补贴款 | 250,000.00 | --- | 与收益相关 |
| 污水治理工程 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 |
| 变压器更新改造 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 |
| 废水治理改造工程 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 |
| 1万吨腐乳项目扩建 | 70,000.00 | 70,000.00 | 与资产相关 |
| 污水设备补贴 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与资产相关 |
| 1.5万吨腐乳项目扩建 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 |
| 厂房建造补贴 | 252,000.00 | 252,000.00 | 与资产相关 |
| 3万吨酸菜项目扩建 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与资产相关 |
| 2015年省农村沼气工程财政补助 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 |
| 九台市企业技术改造基金 | 151,333.33 | 111,000.00 | 与资产相关 |
| 专利扶持补贴 | 3,500.00 | --- | 与收益相关 |
| 合计 | 2,916,833.33 | 1,203,000.00 | --- |
| 政府补助种类 | 本期发生额 | 计入当期损益的金额 | 备注 |
| 计入递延收益的政府补助 | 440,000.00 | 943,333.33 | 详见附注五注释19、注释31注释1 |
| 计入其他收益的政府补助 | 1,973,500.00 | 1,973,500.00 | 详见附注五注释31 |
| 冲减成本费用的政府补助 | 880,000.00 | 880,000.00 | 详见附注五注释32注释2 |
| 合计 | 3,293,500.00 | 3,796,833.33 | --- |
| 补助项目 | 种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | 冲减的成本 费用项目 |
| 农业综合开发产业化贷款贴息 | 与收益相关 | 880,000.00 | 810,000.00 | 财务费用-利息支出 |
| 合计 | --- | 880,000.00 | 810,000.00 | --- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 13,378.32 | 11,778.28 |
| 合计 | 13,378.32 | 11,778.28 |
注释34． 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | --- | --- | --- |
| 其他 | 8,001.60 | --- | 8,001.60 |
| 合计 | 8,001.60 | --- | 8,001.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 208,383.20 | 417,474.77 | 208,383.20 |
| 其中：固定资产处置损失 | 208,383.20 | 417,474.77 | 208,383.20 |
| 公益性捐赠支出 | 69,821.00 | --- | 69,821.00 |
| 罚款支出 | --- | --- | --- |
| 滞纳金支出 | 8,206.42 | --- | 8,206.42 |
| 其他 | --- | 168,292.78 | --- |
| 合计 | 286,410.62 | 585,767.55 | 286,410.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,291,883.51 | 9,517,706.80 |
| 递延所得税费用 | 113,169.38 | 52,881.01 |
| 合计 | 13,405,052.89 | 9,570,587.81 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 53,754,178.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,438,544.71 |
| 调整以前期间所得税的影响 | (29,990.52) |
| 非应税收入的影响 | --- |
| 不可抵扣的成本、费用和损失影响 | 17,597.73 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | (21,099.03) |
| 所得税费用 | 13,405,052.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 5,079,579.00 | 4,700.00 |
| 利息收入 | 40,517.58 | 56,671.58 |
| 收到政府补助 | 3,293,500.00 | 1,110,000.00 |
| 合计 | 8,413,596.58 | 1,171,371.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用 | 7,490,205.88 | 7,519,058.80 |
| 付现管理费用 | 3,692,377.97 | 3,115,773.71 |
| 银行手续费 | 12,977.15 | 21,983.32 |
| 支付往来款及其他 | 179,200.76 | 47,821,791.61 |
| 合计 | 11,374,761.76 | 58,478,607.44 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 40,349,125.93 | 27,698,679.33 |
| 加：资产减值准备 | 433,041.41 | 451,225.99 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,158,014.22 | 7,771,482.87 |
| 无形资产摊销 | 604,444.84 | 573,945.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,121,604.72 | 829,375.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | (13,378.32) | (11,778.28) |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 208,383.20 | 417,474.77 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | --- | --- |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,153,982.05 | 410,748.97 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | --- | --- |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 113,169.38 | 52,881.01 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | --- | --- |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | (24,191,361.91) | (19,909,847.82) |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 5,574,094.02 | 860,290.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | (5,768,328.48) | (33,309,487.33) |
| 股份支付确认费用影响 | 1,635,136.25 | --- |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,377,927.31 | (14,165,008.94) |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | --- | --- |
| 一年内到期的可转换公司债券 | --- | --- |
| 融资租入固定资产 | --- | --- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 减：现金的期初余额 | 15,726,966.20 | 11,324,129.01 |
| 加：现金等价物的期末余额 | --- | --- |
| 减：现金等价物的期初余额 | --- | --- |
| 现金及现金等价物净增加额 | (4,253,234.09) | 4,402,837.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 |
| 其中：库存现金 | 7,447.48 | 61,704.19 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,466,284.63 | 15,665,262.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | --- | --- |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | --- | --- |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 | --- | --- |
| 项目 | 账面原值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 25,075,181.99 | 为银行借款作抵押 |
| 无形资产 | 24,163,425.88 | 为银行借款作抵押 |
| 合计 | 49,238,607.87 | --- |
整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面净值 | 账面原值 | 一年以内 | |
| 货币资金 | 11,473,732.11 | 11,473,732.11 | 11,473,732.11 |
| 应收票据及应收账款 | 122,395.15 | 128,837.00 | 128,837.00 |
| 其他应收款 | 2,103,035.24 | 2,115,123.22 | 2,115,123.22 |
| 小计 | 13,699,162.50 | 13,717,692.33 | 13,717,692.33 |
| 短期借款 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 应付账款 | 15,510,106.20 | 15,510,106.20 | 15,510,106.20 |
| 其他应付款 | 575,234.47 | 575,234.47 | 575,234.47 |
| 小计 | 42,085,340.67 | 42,085,340.67 | 42,085,340.67 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面净值 | 账面原值 | 一年以内 | |
| 货币资金 | 15,726,966.20 | 15,726,966.20 | 15,726,966.20 |
| 应收票据及应收账款 | 113,905.00 | 119,900.00 | 119,900.00 |
| 其他应收款 | 6,837,116.17 | 6,840,016.17 | 6,840,016.17 |
| 小计 | 22,677,987.37 | 22,686,882.37 | 22,686,882.37 |
| 短期借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 应付账款 | 16,124,189.47 | 16,124,189.47 | 16,124,189.47 |
| 其他应付款 | 7,232,549.99 | 7,232,549.99 | 7,232,549.99 |
| 小计 | 38,356,739.46 | 38,356,739.46 | 38,356,739.46 |
2． 利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响。
七、 关联方及关联交易
(一) 本公司的股东情况
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 出资额（元） | 持股比例（%） |
| 1 | 朱先明 | 境内自然人 | 58,948,875.00 | 76.0631 |
| 2 | 朱先林 | 境内自然人 | 7,362,500.00 | 9.5000 |
| 3 | 朱先松 | 境内自然人 | 5,153,750.00 | 6.6500 |
| 4 | 朱先莲 | 境内自然人 | 3,022,500.00 | 3.9000 |
| 5 | 李殿奎 | 境内自然人 | 1,511,250.00 | 1.9500 |
| 6 | 左廷江 | 境内自然人 | 1,500,125.00 | 1.9356 |
| 7 | 郑有存 | 境内自然人 | 1,000.00 | 0.0013 |
| 合计 | --- | --- | 77,500,000.00 | 100.0000 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 | 统一社会信用代码/注册号 |
| 九台市卡伦东风牧业小区 | 股东朱先松控制的个体工商户 | 220181600009528 |
| 通榆县巨宝农牧业开发有限公司 | 股东朱先明、朱先林共同控制的有限责任公司 | 9122082278261521XC |
| 吉林省沃田农业科技开发有限公司 | 股东朱先明、朱先林共同控制的有限责任公司 | 91220882MA0Y3U3K9N |
| 长春长飞石化机械密封有限公司 | 股东朱先珍与其丈夫常喜发共控制的有限责任公司 | 91220181556382120W |
| 珲春市大兴工贸有限公司 | 股东朱先珍与其丈夫常喜发共控制的有限责任公司 | 91222404702252739D |
| 朱先森 | 控股股东朱先明的二哥 | --- |
| 石冬梅 | 股东朱先松的妻子 | --- |
| 张淑清 | 控股股东朱先明的岳母 | --- |
| 常喜发 | 股东朱先珍的丈夫 | --- |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 | 统一社会信用代码/注册号 |
| 王汉清 | 股东朱先珍的二女婿 | --- |
| 徐维伟 | 控股股东朱先明的妻子 | --- |
| 左廷江、朱瑛、李殿奎、徐春贺、孙观辰、姜义 | 本公司董监高成员 | --- |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 九台区卡伦东风牧业小区 | 购买猪肉 | 99,056.00. | --- |
| 合计 | --- | 99,056.00. | --- |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 九台市卡伦东风牧业小区 | 销售豆腐渣 | 286.00 | 4,303.42 |
| 合计 | --- | 286.00 | 4,303.42 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 朱先明、徐维伟 | 30,000,000.00 | 2018/3/12 | 2023/3/12 | 否 |
| 合计 | 30,000,000.00 | --- | --- | --- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,308,199.00 | 1,422,667.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 王汉清 | --- | 1,000,000.00 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 1,500,125 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,500,125 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | --- |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合 | --- |
| 同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | --- |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以授予日为基准日的收益现值评估价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 实际行权数 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | --- |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,635,136.25 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,635,136.25 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | (195,004.88) |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,796,833.33 |
| 股权激励费用 | (1,635,136.25) |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | (70,025.82) |
| 减：所得税影响额 | 476,218.20 |
| 合计 | 1,420,448.18 |
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.12 | 0.5206 | 0.5206 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 21.34 | 0.5023 | 0.5023 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
长春市朱老六食品股份有限公司会议室