2018
半年度报告安达科技
NEEQ : 830809
安达科技
NEEQ : 830809
贵州安达科技能源股份有限公司Guizhou Anda Energy Technology Co., Ltd
公司半年度大事记
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 15
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 17
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 31
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司/本公司/安达科技 | 指 | 贵州安达科技能源股份有限公司 |
| 安达化工 | 指 | 公司前身贵州省开阳安达磷化工有限公司 |
| 上达化工 | 指 | 贵州开阳上达磷化工有限公司（公司前身安达化工于2013年9月30日分立后的新设企业） |
| 贵阳安达 | 指 | 贵阳安达科技能源有限公司（公司全资子公司） |
| 开阳安达 | 指 | 贵州开阳安达科技能源有限公司（公司全资子公司） |
| 中通博纳 | 指 | 北京中通博纳国际贸易有限责任公司 |
| 黔桂电能 | 指 | 贵州黔桂电能配售电有限责任公司 |
| 息烽包商银行 | 指 | 息烽包商黔隆村镇银行有限责任公司 |
| 比亚迪 | 指 | 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 |
| 合肥国轩 | 指 | 合肥国轩电池材料有限公司 |
| 中航锂电 | 指 | 中航锂电（洛阳）有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2018年6月30日 |
| 股东大会 | 指 | 贵州安达科技能源股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 贵州安达科技能源股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 贵州安达科技能源股份有限公司监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《贵州安达科技能源股份有限公司章程》 |
| 《关联交易管理制度》 | 指 | 《贵州安达科技能源股份有限公司关联交易管理制度》 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 主办券商/国信证券 | 指 | 国信证券股份有限公司 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘建波、主管会计工作负责人李建国及会计机构负责人（会计主管人员）田庆军保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | √是 □否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
1、 豁免披露事项及理由
【备查文件目录】
报告期内，公司与全资子公司贵阳安达发生关联交易。根据《公司法》、《公司章程》及《关联交易管理制度》等的规定，挂牌公司与其合并报表内的控股子公司发生的或者上述控股子公司之间发生的关联交易，可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露。因此，公司与贵阳安达之间的交易豁免披露。文件存放地点
| 文件存放地点 | 贵州省贵阳市开阳县城关镇城西村坪上贵州安达科技能源股份有限公司开阳分公司办公室 |
| 备查文件 | （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 贵州安达科技能源股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Guizhou Anda Energy Technology Co., Ltd |
| 证券简称 | 安达科技 |
| 证券代码 | 830809 |
| 法定代表人 | 刘建波 |
| 办公地址 | 贵州省贵阳市高新技术产业开发区沙文生态科技园中小企业孵化园B5组团B5-4 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 李建国 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0851-87221005 |
| 传真 | 0851-87221005 |
| 电子邮箱 | adkjny@163.com |
| 公司网址 | www.adkjny.com |
| 联系地址及邮政编码 | 贵州省贵阳市高新技术产业开发区沙文生态科技园中小企业孵化园B5组团B5-4 550016 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 贵州省贵阳市开阳县城关镇城西村坪上贵州安达科技能源股份有限公司开阳分公司办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1996年8月23日 |
| 挂牌时间 | 2014年6月18日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 电气机械和器材制造业C38，中类为电池制造，小类为锂离子电池制造（C3841） |
| 主要产品与服务项目 | 磷酸、食品级磷酸、磷酸铁、磷酸铁锂的生产和销售。 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 383,260,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 12 |
| 控股股东 | 刘国安 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 刘国安、刘建波、朱荣华、李忠 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9152010021572310X1 | 否 |
| 金融许可证机构编码 | 不适用 | 否 |
| 注册地址 | 贵州省黔南布依族苗族自治州长顺县长寨街道办长征大道人才公寓10楼 | 否 |
| 注册资本（元） | 383,260,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 国信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16层-26层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 张再鸿 赵姣 |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路61号 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 480,086,382.97 | 415,889,370.81 | 15.44% |
| 毛利率 | 25.94% | 31.81% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 65,663,380.53 | 73,440,510.33 | -10.59% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 63,947,972.53 | 72,291,433.58 | -11.54% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 4.77% | 6.51% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 4.64% | 6.41% | - |
| 基本每股收益 | 0.17 | 0.19 | -10.53% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 1,710,487,708.98 | 1,938,025,416.43 | -11.74% |
| 负债总计 | 333,514,637.71 | 564,976,725.69 | -40.97% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 1,376,973,071.27 | 1,373,048,690.74 | 0.29% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.59 | 3.58 | 0.28% |
| 资产负债率（母公司） | 19.05% | 28.76% | - |
| 资产负债率（合并） | 19.50% | 29.15% | - |
| 流动比率 | 251.90% | 197.08% | - |
| 利息保障倍数 | 9.47 | 22.19 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 182,728,817.76 | -123,269,415.05 | 248.24% |
| 应收账款周转率 | 1.27 | 2.18 | - |
| 存货周转率 | 2.24 | 2.25 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | -11.74% | 35.85% | - |
| 营业收入增长率 | 15.44% | -16.29% | - |
| 净利润增长率 | -10.59% | -51.05% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 383,260,000 | 383,260,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司是一家磷酸铁锂电池正极材料-磷酸铁锂及其前驱体-磷酸铁的制造企业，根据挂牌公司管理型分类结果（截至2016年4月25日），公司所属行业为制造业中的电气机械和器材制造业C38，中类为电池制造，小类为锂离子电池制造（C3841）。根据挂牌公司投资型分类结果（截至2016年4月25日），公司所属行业一级、二级分类为原材料、三级分类为化学制品（111010），四级分类为商品化工（11101010）。
公司以科技创新为驱动力实现产品的转型升级，由传统的磷化工生产企业变为新材料制造企业。公司目前的产品有磷酸铁锂电池正极材料磷酸铁锂及其前驱体磷酸铁。公司依托多年磷化工产品生产经验，在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，根据不同客户的不同生产工艺和生产流程制定不同的产品开发方案，满足不同客户的差异化需求。公司目前的客户主要有比亚迪、合肥国轩、中航锂电等锂离子电池制造企业。客户采购公司产品时通过其供应商管理系统向公司下订单，公司根据客户订单的时间要求，将产品交付至客户指定地点，然后根据订单的付款方式收取货款。
公司的核心竞争力主要体现为：强大的技术研发能力、领先的生产工艺技术等。公司的研发团队来自国内知名高校，有着丰富的锂电池行业研发、生产和管理经营。公司通过自行研发、设计关键设备，确保整个工艺流程的全面控制。公司地处黔中腹地，有丰富的水、电、天然气及磷矿资源，主要原材料和能源成本较同行业较大的优势。
报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司管理层将努力抓住新能源汽车产业爆发性增长的重大机遇，通过不断的研发，改进产品的工艺和性能，开发新的产品和客户，为股东创造更好的效益。
报告期内，公司实现营业收入480,086,382.97元，较去年同期415,889,370.81元增长15.44%；营业成本355,530,638.84元，较去年同期283,611,716.57元增长25.36%；净利润65,663,380.53元，较去年同期73,440,510.33元减少10.59%。报告期内，公司毛利率由上年的31.81%下降至25.94%。
报告期内，公司毛利率和净利润较上年下降，主要由于竞争的加剧，动力电池正极材料销售价格大幅下降。
针对行业受国家政策变动较大的特点，公司继续以科技创新为核心驱动力，紧密围绕公司的总体发展战略，结合公司现有科研、技术、市场、资源、成本等优势，进一步扩大竞争优势，努力成为磷酸盐系列正极材料的领导者。
第一、继续研发新产品。随着新能源汽车行业的快速发展，产业链上的投入也越来越大，行业竞争的进一步加剧。公司将持续加大新产品的研发力度，确保在行业的领先优势。
第二，加强品质管控。产品品质是企业发展的关键因素。随着产能的扩大、生产人员的增加，品质管控的难度也逐步加大。公司将继续加强品质管控人员的培养和培训力度，确保在生产和销售各个环节形成强有力的品质管控体系。
第三、持续改进生产工艺。生产工艺决定着企业的生产效率，同时也决定了产品的生产成本。公司通过多年磷酸盐系列产品的生产经验积累，不断优化生产工艺，将难以控制的化学反应标准化，通过标准化的生产提高生产效率，提升产品的技术性能，降低生产成本，提高产品的竞争力。
三、 风险与价值
第四、人力资源发展。随着公司规模的扩大，需要公司不断培养和引进研发、管理、专业技术等各方面的人才。公司通过不断完善人才培训和管理体系，构建行业先进水平的管理团队。
1、客户集中度较高风险
公司2018年上半年前5大客户的销售额占总营业收入比例为96.06%。其中：比亚迪占公司收入的比例在77.36%，客户集中度处于较高水平。公司通过加快新产品和新客户的开发，进一步加深与其他锂电池厂商的合作来降低客户集中度。但由于比亚迪在行业内的龙头地位决定了短期内仍然为公司的重要客户，公司存在客户集中度较高的风险。
应对措施：公司采取开发新的产品、开拓新的客户等举措来降低客户集中度较高的风险。比亚迪在公司营业收入中的比重由最初的100%降为目前的77.36%。同时，公司的客户也向行业内的知名企业蔓延。
2、技术路线变动的风险
目前，公司的主要产品为磷酸铁锂，系动力电池的主流正极材料之一。然而，动力电池正极材料行业技术更新速度较快，且发展方向具有一定程度的不确定性。若未来动力锂电产品技术方向或市场需求发生重大变化，不排除出现全新的、性能更高的电池材料的可能性，则公司可能存在技术路线变动的风险。
应对措施：公司一直致力于新型材料的研发工作，确保公司产品在行业的领先地位。同时，本公司制定了严格的知识产权保护管理制度，通过申请专利、商业秘密保护等手段保护公司知识产权。
3、市场竞争进一步加剧的风险
随着国家对新能源汽车产业补贴力度的减弱直至退出，新能源汽车产业链上游的毛利不断被压缩，行业竞争进一步加剧。
应对措施：面对市场竞争日益加剧的风险，公司将持续通过技术创新和产品升级在市场竞争中保持较高的市场份额。通过继续加大研发投入,进一步提升产品技术性能；通过改进工艺，持续降低产品的制造成本，确保产品毛利率水平处于行业较高水平，从而增强公司的盈利能力。
4、技术快速进步带来的知识产权风险
本行业属于新能源材料行业，其特点是技术进步快，产品更新快。行业内主要公司和研究机构都在积极申请专利，以期对自身的技术和产品进行保护，因此知识产权的数量较多，存在专利技术交叉的可能。而行业内的企业和研究机构出于限制竞争对手发展的需要，也存在相互间提出专利侵权或专利诉讼的可能。
应对措施：公司在加紧产品技术研发的同时，十分重视知识产权管理工作，截至本报告期末，公司已经拥有专利技术35项，正在申请专利15项，以进一步扩大和完善公司的知识产权布局。公司在生产经营过程中，如果需要使用其他公司或机构的专利技术，将通过直接或间接的方式取得相关专利许可，从而避免知识产权风险。尽管如此，并不能完全排除知识产权风险发生的可能性。
5、国家产业政策变动的风险
新能源汽车行业受国家产业政策的影响较大，未来的补贴政策出现变化或取消，或者新能源汽车推广不及预期，将对新能源汽车产业链产生直接影响，进而影响公司主要产品的销售。
应对措施：公司将不断加大研发力度，推出高安全性、高能量密度、高压实密度、高倍率、高循环效率、高低温性能优异的新材料，并不断的降低生产成本，应对行业未来的竞争。
6、规模扩张的风险
截止报告期末，公司磷酸铁、磷酸铁锂项目扩建正稳步推进并发挥了一定的经济效益。随着公司规模的进一步扩张，人员不足、流动资金紧张、生产管理难度加大等问题将逐步显现，给公司带来一定的风险。
应对措施：公司将通过建立一系列的内部管理制度来防范和控制规模扩张带来的风险，并通过
四、 企业社会责任
不断的内部培训、外部培训，提高新进员工的整体素质，确保产品的品质管理。此外，公司将通过股权融资、债券融资等多种融资方式来解决流动资金不足的问题。 一直以来，公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每项对社会有益的工作，尽全力对社会负责、对公司所有股东及全体职工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置上，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 承诺事项的履行情况
(二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
2017年12月，公司首次公开发行股票并在创业板上市的申报材料获得证监会受理。报告期内，公司向证监会报送了补充2017年报的全套申请材料。因报告期内监事变动，根据相关规定，公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员重新签署了一系列包括股份锁定及减持意向、信息披露等方面的承诺（详见公司招股说明书（申报稿））。截至本报告披露之日，公司已向证监会申请终止并撤回申请材料，目前已取得证监会批复，故该等承诺事项已终止。此外，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员无其他承诺未履行完毕的事项。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 112,271,253.17 | 6.56% | 开立承兑汇票 |
| 应收账款 | 质押 | 128,648,171.35 | 7.52% | 设定授信质押 |
| 固定资产 | 抵押 | 403,093,439.95 | 23.57% | 设定授信抵押 |
| 无形资产 | 抵押 | 9,144,601.44 | 0.53% | 设定授信抵押 |
| 总计 | - | 653,157,465.91 | 38.18% | - |
(三) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018-03-26 | 1.50 | - | - |
2、 报告期内的利润分配预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 279,245,224 | 72.86% | 13,160,501 | 292,405,725 | 76.29% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 30,753,046 | 8.02% | 8,433,000 | 39,186,046 | 10.22% | |
| 董事、监事、高管 | 1,547,074 | 0.40% | 257,501 | 1,804,575 | 0.47% | |
| 核心员工 | 4,483,000 | 1.17% | -1,171,000 | 3,312,000 | 0.86% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 104,014,776 | 27.14% | -13,160,501 | 90,854,275 | 23.71% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 93,593,550 | 24.42% | -8,433,000 | 85,160,550 | 22.22% | |
| 董事、监事、高管 | 5,941,226 | 1.55% | -247,501 | 5,693,725 | 1.49% | |
| 核心员工 | 1,620,000 | 0.42% | -1,620,000 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 383,260,000 | - | 0 | 383,260,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 962 | |||||
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 刘国安 | 63,489,598 | 0 | 63,489,598 | 16.57% | 47,617,199 | 15,872,399 |
| 2 | 刘建波 | 35,216,202 | 0 | 35,216,202 | 9.19% | 26,412,152 | 8,804,050 |
| 3 | 李忠 | 14,841,598 | 0 | 14,841,598 | 3.87% | 11,131,199 | 3,710,399 |
| 4 | 朱荣华 | 10,799,198 | 0 | 10,799,198 | 2.82% | 0 | 10,799,198 |
| 5 | 青岛劲邦 | 10,500,000 | 0 | 10,500,000 | 2.74% | 0 | 10,500,000 |
| 6 | 卡先加 | 5,552,300 | 0 | 5,552,300 | 1.45% | 4,164,225 | 1,388,075 |
| 7 | 胡耀辉 | 5,174,000 | 0 | 5,174,000 | 1.35% | 0 | 5,174,000 |
| 8 | 鼎锋汇锦 | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 1.30% | 0 | 5,000,000 |
| 9 | 先雪峰 | 4,447,000 | 0 | 4,447,000 | 1.16% | 0 | 4,447,000 |
| 10 | 梁涌 | 4,416,000 | 0 | 4,416,000 | 1.15% | 0 | 4,416,000 |
| 合计 | 159,435,896 | 0 | 159,435,896 | 41.60% | 89,324,775 | 70,111,121 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 刘国安为刘建波之父，朱荣华为刘建波之母，李忠为刘建波之妻，四人为一致行动人，合计持有公司32.45%的股份。 除上述关联关系外，其他股东之间不存在关联关系。 注：1、青岛劲邦指青岛劲邦创业投资合伙企业（有限合伙）； 2、鼎锋汇锦指宁波鼎锋明道汇锦投资合伙企业（有限合伙）。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
本公司控股股东为自然人刘国安（刘建波之父），其持有公司股份63,489,598股，持股比例为
16.57%。
刘国安，1939年出生，中国国籍，无境外永久居留权，电气工程师。曾任贵州省工业设备安装公司电气技术员，遵义水泥厂动力科科长，贵阳建材机械厂电气车间主任，安达化工董事长兼总经理。现任本公司董事、上达化工董事长兼总经理。报告期内，公司控股股东未发生变动。
本公司实际控制人为刘建波家族（刘国安为刘建波之父，朱荣华为刘建波之母，李忠为刘建波之妻），持股比例为32.45%。其中刘国安持有公司股份63,489,598股，持股比例为16.57%；朱荣华持有公司股份10,799,198股，持股比例为2.82%；刘建波持有公司股份335,216,202股，持股比例为9.19%；李忠持有公司股份14,841,598股，持股比例为3.87%。此外，实际控制人刘建波（出资比例40%）及李忠（出资比例11%）控股的中通博纳持有公司股份800,000股，持股比例为0.21% 。
刘国安，1939年出生，中国国籍，无境外永久居留权，电气工程师。曾任贵州省工业设备安装公司电气技术员，遵义水泥厂动力科科长，贵阳建材机械厂电气车间主任，安达化工董事长兼总经理。现任本公司董事、上达化工董事长兼总经理。
刘建波，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。曾任贵州红星拖拉机厂技术部技术员，贵州建筑公司七处二级项目经理、工程师，安达化工总经理。现任本公司董事长兼总经理、中通博纳董事、上达化工董事及黔桂电能董事。
朱荣华，女，1945年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1962年3月参加工作，先后供职于贵州省公路一处、贵州省遵义市水泥厂、贵阳建材机械厂工作。1995年3月，在贵阳建材机械厂退休。
李忠，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，会计师。曾任贵州省贵阳市花溪区乡镇企业局花溪铁合金厂化验室主任，贵州省工业设备安装公司七处财务经理，安达化工董事兼副总经理。现任本公司董事兼副总经理、中通博纳董事、息烽包商村镇银行董事。
报告期内，公司实际控制人未发生变动。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 刘建波 | 董事长、总经理 | 男 | 1969-01-25 | 本科 | 2016-12-28至2019-12-27 | 是 |
| 刘国安 | 董事 | 男 | 1939-03-12 | -- | 2016-12-28至2019-12-27 | 否 |
| 李 忠 | 董事、副总经理 | 女 | 1968-05-24 | 专科 | 2016-12-28至2019-12-27 | 是 |
| 卡先加 | 董事 | 男 | 1961-09-15 | 本科 | 2016-12-28至2019-12-27 | 是 |
| 罗 寻 | 董事、总经理助理 | 男 | 1977-10-29 | 本科 | 2016-12-28至2019-12-27 | 是 |
| 王启军 | 董事 | 男 | 1971-10-07 | 研究生 | 2016-12-28至2019-12-27 | 否 |
| 肖娅筠 | 独立董事 | 女 | 1973-12-20 | 研究生 | 2016-12-28至2019-12-27 | 否 |
| 陈 曦 | 独立董事 | 男 | 1976-03-23 | 博士 | 2016-12-28至2019-12-27 | 否 |
| 郎洪平 | 独立董事 | 男 | 1965-09-26 | 研究生 | 2016-12-28至2019-12-27 | 否 |
| 王德贵 | 监事会主席 | 男 | 1968-07-26 | 研究生 | 2018-01-29至2019-12-27 | 是 |
| 肖勇寿 | 监事 | 男 | 1972-01-23 | -- | 2016-12-28至2019-12-27 | 是 |
| 贺 斌 | 监事 | 男 | 1988-11-09 | 本科 | 2018-01-29至2019-12-27 | 是 |
| 李建国 | 副总经理、董事会秘书、财务总监 | 男 | 1974-09-09 | 研究生 | 2016-12-28至2019-12-27 | 是 |
| 季 勇 | 副总经理 | 男 | 1982-05-12 | 研究生 | 2016-12-28至2019-12-27 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司控股股东为刘国安、实际控制人为刘建波家族。董事刘国安为董事长刘建波之父，董事李忠为董事长刘建波之妻。其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间无亲属关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 刘建波 | 董事长、总经理 | 35,216,202 | 0 | 35,216,202 | 9.19% | 0 |
| 刘国安 | 董事 | 63,489,598 | 0 | 63,489,598 | 16.57% | 0 |
| 李 忠 | 董事、副总经理 | 14,841,598 | 0 | 14,841,598 | 3.87% | 0 |
| 卡先加 | 董事 | 5,552,300 | 0 | 5,552,300 | 1.45% | 0 |
| 罗 寻 | 董事 | 258,000 | 0 | 258,000 | 0.07% | 0 |
| 王德贵 | 监事会主席 | 10,000 | 0 | 10,000 | 0.00% | 0 |
| 肖勇寿 | 监事 | 60,000 | 0 | 60,000 | 0.02% | 0 |
| 李建国 | 副总经理、董事会秘书、财务总监 | 1,060,000 | 0 | 1,060,000 | 0.28% | 0 |
| 季 勇 | 副总经理 | 278,000 | 0 | 278,000 | 0.07% | 0 |
| 合计 | - | 120,765,698 | 0 | 120,765,698 | 31.52% | 0 |
注：监事王德贵持股比例为0.0026%，四舍五入后导致其持股比例为0.00%。
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 王德贵 | 销售总监 | 新任 | 监事会主席、销售总监 | 为加强公司治理，由股东大会聘请 |
| 贺 斌 | 贵阳安达市场开发部经理 | 新任 | 监事、贵阳安达市场开发部经理 | 为加强公司治理，由股东大会聘请 |
| 何方勇 | 监事会主席 | 离任 | 工艺工程师 | 个人工作调整 |
| 魏 巍 | 监事 | 离任 | 工艺工程师 | 个人工作调整 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
王德贵，男，1968年7月生，中国国籍，研究生学历，无境外永久居留权。曾任贵航飞机设计研究所结构强度高级工程师、浙江万向电动汽车有限公司电动汽车底盘平台项目负责人、博世（中国）有限公司博世中国创新专家；2015年5月进入公司，现任公司监事会主席、销售总监。
贺斌，男，1988年11月生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。曾任中纺粮油（湛江）有限公司技术员、深圳市沃特玛电池有限公司产品技术经理、宁德新能源科技有限公司研发工程师；2014年8月进入公司，现任公司监事、贵阳安达市场开发部经理。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 47 | 39 |
| 生产人员 | 1,159 | 815 |
| 销售人员 | 13 | 13 |
| 技术人员 | 216 | 191 |
| 财务人员 | 56 | 52 |
| 员工总计 | 1,491 | 1,110 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 6 | 6 |
| 本科 | 86 | 77 |
| 专科 | 133 | 112 |
| 专科以下 | 1,266 | 915 |
| 员工总计 | 1,491 | 1,110 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
1、人员培训情况
公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，全面加强员工培训工作，包括新员工的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。
2、员工薪酬政策
公司实施全员劳动合同制。公司与员工签订《劳动合同书》及《保密协议》，按国家有关法律、法规，参与相关政府机构推行的社会保险计划，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 除正常绩效考核之外，公司将根据整体盈利状况对管理层及核心技术人员进行额外奖励，奖励依据为公司、部门、项目业绩及个人贡献。
公司重视内部员工培养，公司致力于从内部提拔品行优秀、有培养潜力的研发人员。针对这部分研发人员，根据进步程度以及承担的具体职责，给予调薪及晋升机会。公司有针对性地参加人才交流会，招聘应届毕业生和优秀专业人才，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。
3、公司需承担费用的离退休职工人数情况
无。姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 徐斌 | 磷酸铁事业部副厂长 | 1,562,000 |
| 田庆军 | 财务部经理 | 658,000 |
| 王道瑜 | 行政部经理 | 331,000 |
| 蔡焕勋 | 工程部副经理兼设备科科长 | 281,000 |
| 季勇 | 副总经理兼总工程师 | 278,000 |
| 宋普和 | 磷酸铁事业部A车间主任监机电车间主任 | 122,000 |
| 王学云 | 贵阳安达财务部经理 | 80,000 |
| 刘成松 | 安全环保部经理 | 0 |
| 王祥胜 | 贵阳安达安全环保信息部经理 | 0 |
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 261,209,965.64 | 304,822,458.75 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 五、（二） | 396,786,665.27 | 561,823,607.23 |
| 预付款项 | 五、（三） | 8,475,421.19 | 15,602,726.07 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 五、（四） | 5,238,549.32 | 5,616,842.67 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 五、（五） | 128,661,185.24 | 188,346,864.19 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 五、（六） | 6,385,673.37 | 12,081,893.60 |
| 流动资产合计 | 806,757,460.03 | 1,088,294,392.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 五、（七） | 68,800,000.00 | 73,800,000.00 |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 五、（八） | 610,549,224.52 | 520,649,758.57 |
| 在建工程 | 五、（九） | 208,214,911.60 | 237,355,855.14 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 五、（十） | 9,344,423.84 | 9,594,719.54 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 五、（十一） | 3,469,543.74 | 3,990,751.14 |
| 递延所得税资产 | 五、（十二） | 3,352,145.25 | 4,339,939.53 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 903,730,248.95 | 849,731,023.92 | |
| 资产总计 | 1,710,487,708.98 | 1,938,025,416.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（十三） | - | 87,276,240.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 五、（十四） | 303,980,459.80 | 448,310,022.89 |
| 预收款项 | 五、（十五） | 4,848,230.77 | 4,816,070.79 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 五、（十六） | 5,680,577.09 | 7,797,679.45 |
| 应交税费 | 五、（十七） | 5,133,597.42 | 92,507.86 |
| 其他应付款 | 五、（十八） | 623,272.63 | 3,925,704.70 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 320,266,137.71 | 552,218,225.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 五、（十九） | 5,480,000.00 | 4,240,000.00 |
| 递延所得税负债 | 五、（十二） | 7,768,500.00 | 8,518,500.00 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 13,248,500.00 | 12,758,500.00 | |
| 负债合计 | 333,514,637.71 | 564,976,725.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 五、（二十） | 383,260,000.00 | 383,260,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 五、（二十一） | 485,735,209.86 | 485,735,209.86 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 五、（二十二） | 44,021,500.00 | 48,271,500.00 |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 五、（二十三） | 54,132,881.60 | 54,132,881.60 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 五、（二十四） | 409,823,479.81 | 401,649,099.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,376,973,071.27 | 1,373,048,690.74 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 1,376,973,071.27 | 1,373,048,690.74 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,710,487,708.98 | 1,938,025,416.43 |
法定代表人：刘建波 主管会计工作负责人：李建国 会计机构负责人：田庆军
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 260,293,179.83 | 304,149,883.96 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 十三、（一） | 396,697,341.68 | 562,736,555.23 |
| 预付款项 | 2,897,843.64 | 10,114,840.42 | |
| 其他应收款 | 十三、（二） | 26,270,741.29 | 26,524,660.52 |
| 存货 | 121,917,234.36 | 184,967,205.13 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | - | 4,988,527.56 | |
| 流动资产合计 | 808,076,340.80 | 1,093,481,672.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 68,800,000.00 | 73,800,000.00 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十三、（三） | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 554,726,627.49 | 461,271,704.84 | |
| 在建工程 | 200,171,911.60 | 229,312,855.14 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 9,344,423.84 | 9,594,719.54 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 68,935.80 | 137,871.60 | |
| 递延所得税资产 | 3,352,145.25 | 4,339,939.53 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 904,464,043.98 | 846,457,090.65 | |
| 资产总计 | 1,712,540,384.78 | 1,939,938,763.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | 87,276,240.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 301,826,730.74 | 446,322,416.20 | |
| 预收款项 | 33,375.05 | 39,600.05 | |
| 应付职工薪酬 | 5,404,690.47 | 7,439,593.28 | |
| 应交税费 | 5,130,030.12 | 86,987.04 | |
| 其他应付款 | 578,672.63 | 3,911,079.70 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 312,973,499.01 | 545,075,916.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 5,480,000.00 | 4,240,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 7,768,500.00 | 8,518,500.00 | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 13,248,500.00 | 12,758,500.00 | |
| 负债合计 | 326,221,999.01 | 557,834,416.27 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 383,260,000.00 | 383,260,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 485,735,209.86 | 485,735,209.86 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 44,021,500.00 | 48,271,500.00 | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 54,132,881.60 | 54,132,881.60 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 419,168,794.31 | 410,704,755.74 | |
| 所有者权益合计 | 1,386,318,385.77 | 1,382,104,347.20 | |
| 负债和所有者权益合计 | 1,712,540,384.78 | 1,939,938,763.47 |
法定代表人：刘建波 主管会计工作负责人：李建国 会计机构负责人：田庆军
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 五、（二十五） | 480,086,382.97 | 415,889,370.81 |
| 其中：营业收入 | 480,086,382.97 | 415,889,370.81 | |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 404,780,098.12 | 331,614,089.61 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十五） | 355,530,638.84 | 283,611,716.57 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 五、（二十六） | 2,960,265.40 | 2,762,447.15 |
| 销售费用 | 五、（二十七） | 21,377,478.47 | 18,496,082.72 |
| 管理费用 | 五、（二十八） | 12,388,543.89 | 12,220,989.30 |
| 研发费用 | 五、（二十九） | 11,216,664.43 | 5,262,872.30 |
| 财务费用 | 五、（三十） | 9,131,186.68 | 1,328,503.38 |
| 资产减值损失 | 五、（三十一） | -7,824,679.59 | 7,931,478.19 |
| 加：其他收益 | 五、（三十二） | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（三十三） | - | 1,300,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 75,666,284.85 | 85,935,281.20 |
| 加：营业外收入 | 五、（三十四） | 1,645,280.00 | 1,001,855.00 |
| 减：营业外支出 | 五、（三十五） | 4,800.00 | 10,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 77,306,764.85 | 86,927,136.20 | |
| 减：所得税费用 | 五、（三十六） | 11,643,384.32 | 13,486,625.87 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,663,380.53 | 73,440,510.33 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 65,663,380.53 | 73,440,510.33 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 65,663,380.53 | 73,440,510.33 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -4,250,000.00 | 5,397,500.00 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,250,000.00 | 5,397,500.00 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -4,250,000.00 | 5,397,500.00 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -4,250,000.00 | 5,397,500.00 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 61,413,380.53 | 78,838,010.33 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 61,413,380.53 | 78,838,010.33 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.17 | 0.19 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.17 | 0.19 |
法定代表人：刘建波 主管会计工作负责人：李建国 会计机构负责人：田庆军
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、（四） | 473,155,886.95 | 417,274,161.23 |
| 减：营业成本 | 十三、（四） | 351,864,184.70 | 284,613,257.04 |
| 税金及附加 | 2,960,265.40 | 2,762,447.15 | |
| 销售费用 | 20,092,312.13 | 16,495,606.41 | |
| 管理费用 | 10,806,684.39 | 10,786,778.42 | |
| 研发费用 | 10,429,358.23 | 4,168,631.13 | |
| 财务费用 | 9,132,434.46 | 1,332,318.75 | |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | 841,889.34 | 2,113,354.80 | |
| 资产减值损失 | -7,825,295.25 | 7,917,151.68 | |
| 加：其他收益 | 360,000.00 | 360,000.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、（五） | - | 1,300,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 76,055,942.89 | 90,857,970.65 | |
| 加：营业外收入 | 1,545,280.00 | 983,855.00 | |
| 减：营业外支出 | 4,800.00 | 10,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 77,596,422.89 | 91,831,825.65 | |
| 减：所得税费用 | 11,643,384.32 | 13,486,625.87 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,953,038.57 | 78,345,199.78 | |
| （一）持续经营净利润 | 65,953,038.57 | 78,345,199.78 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | -4,250,000.00 | 5,397,500.00 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -4,250,000.00 | 5,397,500.00 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -4,250,000.00 | 5,397,500.00 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 61,703,038.57 | 83,742,699.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.17 | 0.19 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.17 | 0.19 |
法定代表人：刘建波 主管会计工作负责人：李建国 会计机构负责人：田庆军
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 641,133,057.23 | 278,558,307.35 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十七） | 4,601,847.40 | 4,658,697.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 645,734,904.63 | 283,217,004.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 348,409,150.39 | 306,108,142.07 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,498,253.97 | 46,382,239.46 | |
| 支付的各项税费 | 34,765,126.36 | 27,877,001.70 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十七） | 30,333,556.15 | 26,119,036.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 463,006,086.87 | 406,486,420.02 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 182,728,817.76 | -123,269,415.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 92,959,011.46 | 107,223,763.15 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 92,959,011.46 | 107,223,763.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -92,959,011.46 | -107,223,763.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 360,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | 11,161,358.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 371,161,358.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,489,000.00 | 57,513,911.90 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 57,489,000.00 | 57,513,911.90 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -57,489,000.00 | 313,647,446.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,280,806.30 | 83,154,267.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 116,657,906.17 | 181,176,796.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 148,938,712.47 | 264,331,064.32 |
法定代表人：刘建波 主管会计工作负责人：李建国 会计机构负责人：田庆军
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 633,989,963.45 | 271,705,902.65 | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,426,901.30 | 4,524,048.45 | |
| 经营活动现金流入小计 | 642,416,864.75 | 276,229,951.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 346,558,704.41 | 296,793,330.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,593,071.00 | 42,478,658.56 | |
| 支付的各项税费 | 34,765,126.36 | 27,877,001.70 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,377,356.24 | 33,244,816.69 | |
| 经营活动现金流出小计 | 460,294,258.01 | 400,393,807.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 182,122,606.74 | -124,163,856.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 92,597,011.46 | 106,162,594.89 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 92,597,011.46 | 106,162,594.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -92,597,011.46 | -106,162,594.89 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 360,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | - | 11,161,358.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 371,161,358.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,489,000.00 | 57,513,911.90 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 57,489,000.00 | 57,513,911.90 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -57,489,000.00 | 313,647,446.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,036,595.28 | 83,320,994.75 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 115,985,331.38 | 179,942,153.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 148,021,926.66 | 263,263,148.01 |
法定代表人：刘建波 主管会计工作负责人：李建国 会计机构负责人：田庆军
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
二、 报表项目注释
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
贵州安达科技能源股份有限公司（以下简称“安达科技”或“本公司”）的前身为贵州省开阳安达磷化工有限公司，系于1996年8月23日经贵州省开阳县工商行政管理局批准设立的有限公司，并取得开阳县工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号：
21572400），注册资本人民币500万元，由崔全庆、崔兴共出资500万元（崔全庆实际支付）。贵州会计师事务所于1997年7月2日出具了（98）黔会验字015号《验资报告》，对安达科技本次出资进行了审验。
根据公司出具《合伙协议的变更说明》，公司股权结构调整为刘国安、刘玲出资额为350万元，崔全庆、崔兴出资额为150万元，1997年8月，安达科技在开阳县工商行政管理局办理了变更登记手续。
根据公司2001年11月12日股东会决议，崔全庆、崔兴将出资额150万元转让给刘建波、刘玲。2001年11月23日，崔全庆与刘建波、刘玲签署了《股份转让协议》。
公司2004年7月28日股东会决议，刘国安将50万股股权（占注册资本的10%）转让给朱荣华；刘建波将25万股股权（占注册资本的5%）转让给李忠，并于2004年8月30
日向开阳县工商行政管理局申请变更登记。
安达科技于2006年6月12日通过股东会决议，决定公司的注册资本由原来的500万元增加到8000万元。刘国安、刘建波、朱荣华、李忠和刘玲按各自持股比例增资人民币7500万元。于2006年6月15日向开阳县工商行政管理局申请办理变更手续，于2006年6月30日取得变更后的营业执照。贵阳中信会计师事务所于2006年6月18日出具了筑中信会验字（2006）第036号验资报告，对本次增资进行了审验。 2013年12月15日，立信会计师事务所对本次增资事项出具了信会师报字[2013]第114176号《关于贵州省开阳安达磷化工有限公司2006年增资验资复核报告》，对本次增资进行复核。
安达科技于2011年11月7日通过股东会决议，股东刘玲将其持有公司的400万股的股权转让给刘建波，并于2011年11月9日签订股权转让协议。公司于2011年11月14日经开阳县工商行政管理局核准，完成此次变更登记。
安达科技于2012年1月15日通过股东会决议，决定增资至8,425.9259万元，新增的
425.9259万元的出资由四名新增的股东认购，分别为邱胜会出资630万元，其中194.4444万元用于增加注册资本；卡先加出资500万元，其中154.321万元用于增加注册资本；陈建平出资150万元，其中46.2963万元用于增加注册资本；杜朝化出资100万元，其中30.8642万元用于增加注册资本。此次增资入股的价格为3.24元/股。2012年2月28日，安达科技办理了工商变更手续，并于当日取得了变更后的营业执照。贵阳天信联合会计师事务所于2012年2月22日出具了筑天会验字（2011）004号验资报告，对本次增资进行了审验。
2012年3月26日，楚庄九鼎、晋文九鼎、齐桓九鼎、嘉赢九鼎与安达科技及主要股东刘国安、刘建波、朱荣华、李忠签订《关于贵州省安达科技有限公司之增资扩股协议》，根据本协议，楚庄九鼎出资10,982,000.00元，其中3,389,512元用于增加注册资本；晋文九鼎出资23,029,900.00元，其中7,108,007元用于增加注册资本；齐桓九鼎出资7,978,100.00元，其中2,462,381元用于增加注册资本；嘉赢九鼎出资8,010,000.00元，其中2,472,227元用于增加注册资本。此次增资入股的价格为3.24元/股。2012年4月11日，安达科技办理了工商变更登记，并于当日取得变更后的营业执照。贵阳中远联合会计师事务所于2012年4月7日出具了中远验字（2012）60号验资报告，对本次增资进行了审验。
安达科技于2012年5月9日通过股东会决议，同意张一春以现金形式向安达科技增资5,000,000.00元，其中1,543,210.00元用于增加注册资本。此次增资入股的价格为3.24元/股。2012年9月4日，安达科技办理了工商变更登记，并于当日取得变更后的营业执照。贵阳中远联合会计师事务所于2012年8月21日出具了中远验字（2012）128号验资报告，对本次增资进行了审验。
根据公司2013年9月20日第一次临时股东会决议签署的分立协议和分立方案，于2013年9月30日，本公司以存续分立的方式分立为两家公司。分立后，贵州省开阳安达磷化工有限公司的法人实体继续存在，法定地址保持不变，法定代表人变更为刘建波。将传统黄磷
业务相关资产及负债剥离，另行组建具有法人资格的新公司，新设公司命名为贵州开阳上达磷化工有限公司（以下简称“上达磷化工”）。自分立基准日（2013年9月30日）起，公司将传统黄磷业务所对应的资产及负债划归新设公司，其余资产和负债由存续公司保留，存续公司和新设公司为分立前公司的债务承担连带责任。两家公司已分别领取了新的营业执照，原股东分别享有贵州安达科技能源股份有限公司和贵州开阳上达磷化工有限公司的股份，且所占股权比例与分立前完全一致。分立后，安达科技的注册资本变更为10023.4596万元。贵阳中远联合会计师事务所于2013年11月15日出具了中远验字（2013）第119号验资报告，对本次减资进行了审验。
2013年12月15日，安达化工董事会、股东会通过决议，同意安达化工整体变更为贵州安达科技能源股份有限公司。2013年12月17日，北京中天华资产评估有限责任公司贵州分公司出具中天华资评报字[2013]黔第1010号《贵州省开阳安达磷化工有限公司拟改制变更为股份有限公司所涉及其股东全部权益价值评估报告》，截至评估基准日2013年11月30日，安达化工经评估的净资产值为14,718.71万元。变更后的注册资本为1,0123万元，2013年12月18日，立信会计师事务所贵州分所出具了信会师贵报字[2013]第10335号《验资报告》，对本次公司整体变更为股份有限公司的注册资本实收情况进行了审验。2014年9月22日，根据公司2014年第二次临时股东大会决议及章程规定，公司向公司股东、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员等发行股票，本次增资发行股份价格5元/股，发行股份673万股，变更后的注册资本为10796万元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2014]第114409号验资报告审验。
2015年5月15日，根据公司2015年第一次临时股东大会会议决议及章程规定，公司向幂方资本新三板通正投资基金等股东发行股票，本次增资发行股份价格5.5元/股，发行股份5,420万股，变更后的注册资本为16,216万元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第114221号验资报告审验。
2015年10月22日，根据公司2015年第二次临时股东大会会议决议及章程规定，公司向国信证券股份有限公司等股东发行股票，本次增资发行股份价格5元/股，发行股份1,147万股，变更后的注册资本为17,363万元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第115461号验资报告审验。
2016年12月6日，根据公司2016年第五次临时股东会大会决议，公司将注册地由开阳县城关镇城西村坪上变更到贵州省黔南布依族苗族自治州长顺县。
2016年9月29日召开的公司第一届董事会第十八次会议，2016年10月14日召开的公司2016年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于股票发行方案的议案》，本次发行数量不超过1,800 万股（含1,800 万股），募集资金不超过36,000 万元（含36,000 万元）。截至2017年2月9日止，公司已收到上述股东缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币1,800万元，各股东均以货币出资，共计36,000万元，按1:0.05的比例折合股本总额为1,800万元，
注册资本由17,363万元变更为19,163万元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第ZA10157号《验资报告》审验。2017年3月13日公司2016年年度股东大会通过了2016年度利润分配方案，该权益分配方案为：以定增实施完毕后的总股本 191,630,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利3.00 元（含税），合计派发现金红利人民币57,489,000 元；同时以资本公积转增股本，每 10股转增10股（以2016年12月31日经审计后的资本公积335,365,209.86元为基数），共计转增191,630,000 股，转增后公司总股本将增加至 383,260,000 股。
分红前公司总股本为191,630,000股，分红后总股本增至383,260,000股。2017年4月26日，公司完成了工商变更登记手续，并取得了黔南布依族苗族自治州工商行政管理局换发的企业法人营业执照，注册资本由19,163万元变更为38,326万元。
本公司的法定代表人刘建波，实际控制人刘国安、刘建波、李忠，朱荣华。公司的唯一社会信用代码：9152010021572310X。经营范围为：磷酸、食品级磷酸、磷酸铁、磷酸铁锂的生产、销售（以上经营范围中涉及前置审批的项目须凭有效前置审批经营）。公司注册地:
贵州省黔南布依族苗族自治州长顺县，总部办公地：长寨街道办长征大道人才公寓10楼。
本财务报表经公司全体董事（董事会）于2018年8月29日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 贵阳安达科技能源有限公司 |
| 贵州开阳安达科技能源有限公司 |
本期合并财务报表范围情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计
准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产
负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的
各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制
权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并
资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外
的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购
买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费
用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入
所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的金额标准为100万元（含100万元）以上。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
年末对于单项金额重大（人民币100万元）的应收款项（包括应收账款、其他应收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 确定组合的依据 | |
| 组合1 | 外部应收账款 |
| 组合2 | 有确凿证据能收回的款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合1 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 单独分析计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。
(十二) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法（加权平均法）计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三) 持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
准后方可出售的，已经获得批准。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期
股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初
始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和
应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20~30 | 5 | 4.85~3.23 |
| 机器设备 | 10~15 | 5 | 9.70~6.47 |
| 电子设备 | 3~5 | 5 | 32.33~19.40 |
| 运输设备 | 5~10 | 5 | 19.40~9.70 |
| 其他设备 | 3~5 | 5 | 32.33~19.40 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，
实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的
差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础
确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无
形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，
不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 5年 | 软件使用实际寿命估计 |
| 土地 | 50年 | 土地使用权证载年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
3-5年。.
(二十二) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十三) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按
照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十四) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁
前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按
照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得
的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认
库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、
[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，
按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
(二十五) 收入
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
（1）磷酸铁及磷酸铁锂产品收入确认原则
业务人员根据客户订单要求按批次和库房的管理要求安排装运，客户在收货后
进行验收，业务人员与客户进行对账，填制开票申请单。财务部收到开票申请单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方，开具销售发票，确认销售收入。
（2）锂电池租赁收入确认原则
根据与客户签订的租赁合同，在租赁合同期限内确认租金收入。
(二十六) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
披露要求：本公司在收到补助款是确认为政府补助。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金
和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
款费用。
(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十八) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当
期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相
同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资
产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与
其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公
司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少
租赁期内确认的收益金额。
(二十九) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置
的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 重要会计估计变更
报告期公司主要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 17%、16% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% |
注1：本公司及各子公司根据销售额的17%、16%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 贵州安达科技能源股份有限公司 | 15% |
| 贵阳安达科技能源有限公司 | 25% |
| 贵州开阳安达科技能源有限公司 | 25% |
(二) 税收优惠
1、根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》及贵州省开阳县地方税务局2014年5月30日开地税通[2014]1号《税务事项通知书》的规定，本公司从2014年起享受15%所得税优惠政策。
2、根据财税[2015]16号《关于对电池涂料征收消费税的通知》的规定，子公司贵阳安达享受锂离子蓄电池免征消费税的优惠政策。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 9,033.67 | 3,833.32 |
| 银行存款 | 148,929,678.80 | 116,654,072.85 |
| 其他货币资金 | 112,271,253.17 | 188,164,552.58 |
| 合计 | 261,209,965.64 | 304,822,458.75 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 112,271,253.17 | 188,164,552.58 |
| 信用证保证金 | ||
| 履约保证金 | ||
| 用于担保的定期存款或通知存款 | ||
| 放在境外且资金汇回受到限制的款项 | ||
| 合计 | 112,271,253.17 | 188,164,552.58 |
截至2018年6月30日，其他货币资金中人民币112,271,253.17元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款。
(二) 应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 101,382,887.67 | 103,010,120.01 |
| 应收账款 | 295,403,777.60 | 458,813,487.22 |
| 合计 | 396,786,665.27 | 561,823,607.23 |
1、 应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 75,164,937.18 | 13,420,825.00 |
| 商业承兑汇票 | 26,217,950.49 | 89,589,295.01 |
| 合计 | 101,382,887.67 | 103,010,120.01 |
（2）期末公司无已质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 500,000.00 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 500,000.00 |
（4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
2、 应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 311,044,948.35 | 100.00 | 15,641,170.75 | 5.03 | 295,403,777.60 | 482,961,565.49 | 100.00 | 24,148,078.27 | 5.00 | 458,813,487.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 311,044,948.35 | 100.00 | 15,641,170.75 | 295,403,777.60 | 482,961,565.49 | 100.00 | 24,148,078.27 | 458,813,487.22 | ||
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内小计 | 309,268,481.85 | 15,463,524.10 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,776,466.50 | 177,646.65 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 311,044,948.35 | 15,641,170.75 | |
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额8,506,907.52元；本期无计提或收回坏账准备。
（3）本报告期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 128,648,171.35 | 41.36 | 6,432,408.57 |
| 合肥国轩电池材料有限公司 | 97,415,581.79 | 31.32 | 4,870,779.09 |
| 中航锂电（洛阳）有限公司 | 36,477,476.80 | 11.73 | 1,823,873.84 |
| 江西安驰新能源科技有限公司 | 18,107,200.00 | 5.82 | 905,360.00 |
| 哈尔滨光宇电源股份有限公司 | 15,776,127.50 | 5.07 | 877,629.71 |
| 合计 | 296,424,557.44 | 95.30 | 14,910,051.21 |
（5）本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(三) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,945,772.04 | 93.75 | 15,266,180.62 | 97.84 |
| 1至2年 | 529,649.15 | 6.25 | 336,545.45 | 2.16 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 8,475,421.19 | 100.00 | 15,602,726.07 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 贵阳旺达置业有限公司 | 5,000,000.00 | 58.99 |
| 成都天齐锂业有限公司 | 972,999.13 | 11.48 |
| 营口航盛科技实业有限责任公司沈阳分公司 | 881,128.33 | 10.40 |
| 广东鸿业家具制造有限公司 | 570,000.00 | 6.73 |
| 江苏创新包装科技有限公司 | 512,400.00 | 6.05 |
| 合计 | 7,936,527.46 | 93.65 |
(四) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,476,020.49 | 100.00 | 1,237,471.17 | 19.11 | 5,238,549.32 | 6,172,085.91 | 100.00 | 555,243.24 | 9.00 | 5,616,842.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 6,476,020.49 | 100.00 | 1,237,471.17 | 5,238,549.32 | 6,172,085.91 | 100.00 | 555,243.24 | 5,616,842.67 | ||
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,332,566.49 | 66,628.32 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,860,966.76 | 186,096.68 | 10.00 |
| 2至3年 | 3,282,487.24 | 984,746.17 | 30.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 6,476,020.49 | 1,237,471.17 | |
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额682,227.93元；本期无收回或转回坏账准备金额。
3、 本期无实际核销的其他应收款情况。
4、 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 备用金 | 516,080.85 | 154,538.91 |
| 其他 | 5,959,939.64 | 6,017,547.00 |
| 合计 | 6,476,020.49 | 6,172,085.91 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 | |
| 开阳县土地储备中心 | 征地补偿款 | 5,053,054.00 | 1-2年/2-3年 | 78.03 | 1,161,802.85 | |
| 社保局 | 代扣个人社保 | 287,799.54 | 1年以内 | 4.44 | 14,389.98 | |
| 刘成松 | 备用金 | 275,498.49 | 1年以内 | 4.25 | 13,774.92 | |
| 中国石化销售有限公司贵州贵阳石油分公司 | 预付汽油款 | 94,772.00 | 1年以内 | 1.46 | 4,738.60 | |
| 贵州省化工研究院 | 报告编制费 | 90,000.00 | 1年以内 | 1.39 | 4,500.00 | |
| 合计 | 5,801,124.03 | 89.57 | 1,199,206.35 | |||
6、 本报告期无涉及政府补助的应收款项。
7、 本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8、 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
(五) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,814,387.49 | 20,814,387.49 | 24,380,563.84 | 24,380,563.84 | ||
| 自制半成品 | ||||||
| 库存商品 | 58,389,766.62 | 58,389,766.62 | 117,320,240.02 | 117,320,240.02 | ||
| 发出商品 | 13,570,150.16 | 13,570,150.16 | 5,445,999.64 | 5,445,999.64 | ||
| 包装物 | 424,663.78 | 424,663.78 | 658,998.13 | 658,998.13 | ||
| 低值易耗品 | ||||||
| 在产品 | 35,462,217.19 | 35,462,217.19 | 40,541,062.56 | 40,541,062.56 | ||
| 合计 | 128,661,185.24 | 128,661,185.24 | 188,346,864.19 | 188,346,864.19 | ||
(六) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 待抵扣税费 | 6,385,673.37 | 12,081,893.60 |
| 合计 | 6,385,673.37 | 12,081,893.60 |
(七) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | ||||||
| 可供出售权益工具 | 68,800,000.00 | 68,800,000.00 | 73,800,000.00 | 73,800,000.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其中：按公允价值计量 | 61,800,000.00 | 61,800,000.00 | 66,800,000.00 | 66,800,000.00 | ||
| 按成本计量 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 合计 | 68,800,000.00 | 68,800,000.00 | 73,800,000.00 | 73,800,000.00 | ||
2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | …… | 合计 |
| 权益工具的成本/债务的摊余成本 | 10,010,000.00 | 10,010,000.00 | ||
| 公允价值 | 61,800,000.00 | 61,800,000.00 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 51, 790,000.00 | 51, 790,000.00 | ||
| 已计提减值金额 |
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 贵阳市息烽包商黔隆村镇银行有限责任公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 10.00 | |||||||
| 贵州黔桂电能配售电有限责任公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 15.00 | |||||||
| 合计 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||||||
(八) 固定资产
1、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 出租商品 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | 102,015,061.78 | 509,580,260.99 | 8,403,808.63 | 2,483,645.86 | 622,482,777.26 | |
| （2）本期增加金额 | 69,334,611.84 | 44,997,312.55 | 114,331,924.39 | |||
| —购置 | 69,334,611.84 | 44,997,312.55 | 114,331,924.39 | |||
| —在建工程转入 | ||||||
| —企业合并增加 | ||||||
| —类别调整 | ||||||
| （3）本期减少金额 | 86,000.00 | 86,000.00 | ||||
| —处置或报废 | 86,000.00 | 86,000.00 | ||||
| （4）期末余额 | 171,349,673.62 | 554,577,573.54 | 8,317,808.63 | 2,483,645.86 | 736,728,701.65 | |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）年初余额 | 11,367,562.93 | 84,986,302.12 | 4,526,503.77 | 952,649.87 | 101,833,018.69 | |
| （2）本期增加金额 | 2,366,552.10 | 21,500,518.92 | 384,912.30 | 176,175.12 | 24,428,158.44 | |
| —计提 | 2,366,552.10 | 21,500,518.92 | 384,912.30 | 176,175.12 | 24,428,158.44 | |
| —类别调整 | ||||||
| （3）本期减少金额 | 81,700.00 | 81,700.00 | ||||
| —处置或报废 | 81,700.00 | 81,700.00 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 出租商品 | 合计 |
| （4）期末余额 | 13,734,115.03 | 106,486,821.04 | 4,829,716.07 | 1,128,824.99 | 126,179,477.13 | |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）年初余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置或报废 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 157,615,558.59 | 448,090,752.50 | 3,488,092.56 | 1,354,820.87 | 610,549,224.52 | |
| （2）年初账面价值 | 90,647,498.85 | 424,593,958.87 | 3,877,304.86 | 1,530,995.99 | 520,649,758.57 |
2、 本报告期无暂时闲置的固定资产。
3、 本报告期无通过融资租赁租入的固定资产情况
4、 通过经营租赁租出的固定资产情况
| 项目 | 期末账面价值 |
| 蓄电池包 | 15,190,409.83 |
| 合计 | 15,190,409.83 |
(九) 在建工程
1、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 综合楼 | 323,645.28 | 323,645.28 | ||||
| 磷酸铁（四期） | 98,014,109.90 | 98,014,109.90 | 51,974,894.95 | 51,974,894.95 | ||
| 磷酸铁锂（四期） | 83,636,361.13 | 83,636,361.13 | 162,114,414.32 | 162,114,414.32 | ||
| 5000吨磷酸铁锂 | 7,904,025.28 | 7,904,025.28 | 7,562,450.00 | 7,562,450.00 | ||
| 经开区1.5万吨锂离子项目 | 8,043,000.00 | 8,043,000.00 | 8,043,000.00 | 8,043,000.00 | ||
| 磷酸铁锂配套项目 | 7,700,730.53 | 7,700,730.53 | ||||
| 2.5亿安时磷酸铁锂电池项目 | ||||||
| 零星工程 | ||||||
| 工程物资 | 2,916,684.76 | 2,916,684.76 | 7,337,450.59 | 7,337,450.59 | ||
| 合计 | 208,214,911.60 | 208,214,911.60 | 237,355,855.14 | 237,355,855.14 | ||
2、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 综合楼 | 323,645.28 | 323,645.28 | ||||||||||
| 磷酸铁（四期） | 150,000,000.00 | 51,974,894.95 | 106,274,202.31 | 60,234,987.36 | 98,014,109.90 | 100.00% | 95% | 自筹、募集资金 | ||||
| 磷酸铁锂（四期） | 210,000,000.00 | 162,114,414.32 | 47,967,807.05 | 53,259,259.78 | 73,186,600.46 | 83,636,361.13 | 65.18% | 80% | 自筹、募集资金 | |||
| 5000吨磷酸铁锂 | 200,000,000.00 | 7,562,450.00 | 341,575.28 | 7,904,025.28 | 3.95% | 自筹、募集资金 | ||||||
| 经开区1.5万吨锂离子项目 | 450,000,000.00 | 8,043,000.00 | 8,043,000.00 | 1.79% | 自筹、募集资金 | |||||||
| 磷酸铁锂配套项目 | 100,000,000.00 | 7,700,730.53 | 7,700,730.53 | 7.70% | ||||||||
| 2.5亿安时磷酸铁锂电 | 113,247.86 | 113,247.86 |
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 池项目 | ||||||||||||
| 零星工程 | 724,429.39 | 724,429.39 | ||||||||||
| 工程物资 | 7,337,450.59 | 51,447,174.26 | 55,867,940.09 | 2,916,684.76 | ||||||||
| 合计 | 237,355,855.14 | 214,569,166.68 | 114,331,924.39 | 129,378,185.83 | 208,214,911.60 |
本期在建工程其他减少明细如下：
（1）工资物资转入在建工程领用减少55,867,940.09元；
（2）综合楼及磷酸铁锂（四期）项目之间调整，计入磷酸铁（四期）73,510,245.74元。
(十) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件及其他 | …… | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）年初余额 | 13,453,880.00 | 487,722.54 | 13,941,602.54 | ||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —购置 | |||||
| —内部研发 | |||||
| —企业合并增加 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| （4）期末余额 | 13,453,880.00 | 487,722.54 | 13,941,602.54 | ||
| 2．累计摊销 | |||||
| （1）年初余额 | 4,085,046.68 | 261,836.32 | 4,346,883.00 | ||
| （2）本期增加金额 | 224,231.88 | 26,063.82 | 250,295.70 | ||
| —计提 | 224,231.88 | 26,063.82 | 250,295.70 | ||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| （4）期末余额 | 4,309,278.56 | 287,900.14 | 4,597,178.70 | ||
| 3．减值准备 | |||||
| （1）年初余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 9,144,601.44 | 199,822.40 | 9,344,423.84 | ||
| （2）年初账面价值 | 9,368,833.32 | 225,886.22 | 9,594,719.54 |
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 合计 |
(十一) 长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂区道路硬化 | 137,871.60 | 68,935.80 | 68,935.80 | ||
| 装修费 | 3,852,879.54 | 452,271.60 | 3,400,607.94 | ||
| 合计 | 3,990,751.14 | 521,207.40 | 3,469,543.74 |
(十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 16,867,634.99 | 2,530,145.25 | 24,692,930.24 | 3,703,939.53 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 5,480,000.00 | 822,000.00 | 4,240,000.00 | 636,000.00 |
| 合计 | 22,347,634.99 | 3,352,145.25 | 28,932,930.24 | 4,339,939.53 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 51,790,000.00 | 7,768,500.00 | 56,790,000.00 | 8,518,500.00 |
| 合计 | 51,790,000.00 | 7,768,500.00 | 56,790,000.00 | 8,518,500.00 |
(十三) 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 87,276,240.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 87,276,240.00 |
(十四) 应付票据及应付账款
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付票据 | 236,462,934.40 | 375,909,985.38 |
| 应付账款 | 67,517,525.40 | 72,400,037.51 |
| 合计 | 303,980,459.80 | 448,310,022.89 |
1、 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 236,462,934.40 | 375,909,985.38 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 236,462,934.40 | 375,909,985.38 |
2、 应付账款
（1）应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 设备及工程款 | 48,891,507.40 | 57,405,682.72 |
| 材料款 | 18,626,018.00 | 14,994,354.79 |
| 合计 | 67,517,525.40 | 72,400,037.51 |
（2）期末无账龄超过一年的重要应付账款。
(十五) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 销售款 | 4,848,230.77 | 4,816,070.79 |
| 合计 | 4,848,230.77 | 4,816,070.79 |
2、 期末无账龄超过一年的重要预收款项。
(十六) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 7,797,679.45 | 48,674,681.81 | 50,791,784.17 | 5,680,577.09 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 4,598,045.01 | 4,598,045.01 | ||
| 辞退福利 | ||||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 7,797,679.45 | 53,272,726.82 | 55,389,829.18 | 5,680,577.09 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 7,797,679.45 | 36,616,043.39 | 38,733,145.75 | 5,680,577.09 |
| （2）职工福利费 | 6,754,458.13 | 6,754,458.13 | ||
| （3）社会保险费 | 3,225,768.29 | 3,225,768.29 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,471,332.82 | 2,471,332.82 | ||
| 工伤保险费 | 367,706.01 | 367,706.01 | ||
| 生育保险费 | 386,729.46 | 386,729.46 | ||
| …… | ||||
| （4）住房公积金 | 2,078,412.00 | 2,078,412.00 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | ||||
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,797,679.45 | 48,674,681.81 | 50,791,784.17 | 5,680,577.09 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 4,434,652.56 | 4,434,652.56 | ||
| 失业保险费 | 163,392.45 | 163,392.45 | ||
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 4,598,045.01 | 4,598,045.01 |
(十七) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 2,732,493.86 | |
| 企业所得税 | 1,722,244.12 | |
| 个人所得税 | 402,643.97 | 92,507.86 |
| 城市维护建设税 | 138,107.74 | |
| 教育费附加 | 82,864.64 | |
| 地方教育费附加 | 55,243.09 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 5,133,597.42 | 92,507.86 |
(十八) 其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证金 | 470,000.00 | 672,490.00 |
| 运费 | 2,676,035.68 | |
| 其他 | 153,272.63 | 577,179.02 |
| 合计 | 623,272.63 | 3,925,704.70 |
2、 期末无账龄超过一年的重要其他应付款。
(十九) 递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,240,000.00 | 1,600,000.00 | 360,000.00 | 5,480,000.00 | |
| 合计 | 4,240,000.00 | 1,600,000.00 | 360,000.00 | 5,480,000.00 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 磷酸铁项目政府补助 | 2,000,000.00 | 200,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | ||
| 磷酸铁锂项目贴息补助 | 2,240,000.00 | 160,000.00 | 2,080,000.00 | 与资产相关 |
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 磷酸铁四期1.5万吨磷酸盐技改项目补助 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 4,240,000.00 | 1,600,000.00 | 360,000.00 | 5,480,000.00 |
(二十) 股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 383,260,000.00 | 383,260,000.00 | |||||
(二十一) 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 485,735,209.86 | 485,735,209.86 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 485,735,209.86 | 485,735,209.86 |
(二十二) 其他综合收益
| 项目 | 年初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 1．以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | |||||||
| 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| …… | |||||||
| 2．以后将重分类进损益的其他综合收益 | 48,271,500.00 | -5,000,000.00 | -750,000.00 | -4,250,000.00 | 44,021,500.00 | ||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 48,271,500.00 | -5,000,000.00 | -750,000.00 | -4,250,000.00 | 44,021,500.00 | ||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||
| 其他综合收益合计 | 48,271,500.00 | -5,000,000.00 | -750,000.00 | -4,250,000.00 | 44,021,500.00 | ||
(二十三) 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 54,132,881.60 | 54,132,881.60 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 54,132,881.60 | 54,132,881.60 |
(二十四) 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 401,649,099.28 | 278,975,079.68 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 401,649,099.28 | 278,975,079.68 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 65,663,380.53 | 200,750,145.76 |
| 减：提取法定盈余公积 | 20,587,126.16 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 57,489,000.00 | 57,489,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| …… | ||
| 期末未分配利润 | 409,823,479.81 | 401,649,099.28 |
(二十五) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 480,086,382.97 | 355,530,638.84 | 415,889,370.81 | 283,611,716.57 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 480,086,382.97 | 355,530,638.84 | 415,889,370.81 | 283,611,716.57 |
(二十六) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,268,868.25 | 1,059,488.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 教育费附加 | 761,320.93 | 635,693.23 |
| 地方教育附加 | 507,547.30 | 423,795.49 |
| 印花税 | 424,363.84 | |
| 房产税 | 228,707.36 | 64,354.04 |
| 土地使用税 | 187,511.82 | 154,751.82 |
| 环境保护税 | 6,309.74 | |
| 合计 | 2,960,265.40 | 2,762,447.15 |
(二十七) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费及装运费 | 17,969,729.80 | 15,960,726.23 |
| 检验费 | 47,287.61 | 90,840.95 |
| 工资 | 492,277.39 | 253,866.72 |
| 办公费 | 12,293.92 | 14,522.07 |
| 业务招待费 | 9,134.88 | 61,365.53 |
| 出差费 | 8,973.01 | 2,850.00 |
| 仓储费 | 1,279,928.48 | 1,979,245.24 |
| 其他 | 1,557,853.38 | 132,665.98 |
| 合计 | 21,377,478.47 | 18,496,082.72 |
(二十八) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工相关费用 | 6,120,035.85 | 5,996,048.55 |
| 办公费 | 685,754.07 | 1,454,377.72 |
| 差旅费 | 144,553.37 | 85,066.13 |
| 业务招待费 | 112,855.71 | 160,014.06 |
| 交通费 | 466,994.30 | 391,835.70 |
| 排污费 | 2,369.00 | 6,482.00 |
| 中介机构费用 | 2,389,972.67 | 989,179.15 |
| 折旧费 | 573,417.60 | 600,229.43 |
| 递延资产及无形资产摊销 | 600,883.14 | 436,993.47 |
| 安全费 | 33,440.21 | 16,635.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 1,258,267.97 | 2,084,127.67 |
| 合计 | 12,388,543.89 | 12,220,989.30 |
(二十九) 研发费用
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 9,868,807.51 | 1,987,714.66 |
| 材料费 | 1,105,556.39 | 3,031,973.47 |
| 折旧费 | 34,276.13 | 1,033.38 |
| 其他 | 208,024.40 | 242,150.79 |
| 合计 | 11,216,664.43 | 5,262,872.30 |
(三十) 财务费用
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 843,737.12 | 2,117,405.17 |
| 汇兑损益 | ||
| 其他 | 9,974,923.80 | 3,445,908.55 |
| 合计 | 9,131,186.68 | 1,328,503.38 |
(三十一) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -7,824,679.59 | 7,931,478.19 |
| 存货跌价损失 | ||
| 持有待售资产减值损失 | ||
| 可供出售金融资产减值损失 | ||
| 持有至到期投资减值损失 | ||
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 工程物资减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 合计 | -7,824,679.59 | 7,931,478.19 |
(三十二) 其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 磷酸铁项目政府补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 |
| 磷酸铁锂项目贴息补助 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 360,000.00 | 360,000.00 |
(三十三) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 1,300,000.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | ||
| 合计 | 1,300,000.00 |
(三十四) 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,645,280.00 | 118,000.00 | 1,645,280.00 |
| 其他 | 883,855.00 | ||
| 合计 | 1,645,280.00 | 1,001,855.00 | 1,645,280.00 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高层创新人才资金补贴 | 18,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业转型升级补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 开阳县温暖活动慰问费 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 贵阳工信局千企改造市级补助资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 开阳工信局百家大数据补助资金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 省政府办公厅上市奖励款 | 1,400,000.00 | 与收益相关 | |
| 贵州省科学技术厅专利补助 | 15,000.00 | 与收益相关 | |
| 示范中央专项资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 280.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,645,280.00 | 118,000.00 |
(三十五) 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | |||
| 对外捐赠 | 10,000.00 | ||
| 非常损失 | |||
| 盘亏损失 | |||
| 非流动资产毁损报废损失 | 4,800.00 | 4,800.00 | |
| 合计 | 4,800.00 | 10,000.00 | 4,800.00 |
(三十六) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,655,590.04 | 14,620,198.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税费用 | 987,794.28 | -1,133,572.76 |
| 合计 | 11,643,384.32 | 13,486,625.87 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 77,306,764.85 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 11,596,014.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 43,448.71 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -54,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -929,873.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 987,794.28 |
| 安全环保节能设备抵免所得税 | |
| 所得税费用 | 11,643,384.32 |
(三十七) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 3,245,000.00 | 118,000.00 |
| 收银行利息 | 843,737.12 | 2,117,405.17 |
| 其他 | 513,110.28 | 2,423,292.45 |
| 合计 | 4,601,847.40 | 4,658,697.62 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 153,526.38 | 87,916.13 |
| 交通费 | 466,994.30 | 391,835.70 |
| 排污费 | 2,369.00 | 6,482.00 |
| 业务费 | 121,990.59 | 221,379.59 |
| 办公费 | 698,047.99 | 1,468,899.79 |
| 审计评估费 | 2,389,972.67 | 989,179.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他往来支付 | 8,530,925.42 | 10,847,963.54 |
| 运杂费 | 17,969,729.80 | 12,105,380.89 |
| 合计 | 30,333,556.15 | 26,119,036.79 |
(三十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 65,663,380.53 | 73,440,510.33 |
| 加：资产减值准备 | -7,824,679.59 | 7,931,478.19 |
| 固定资产折旧 | 24,428,158.44 | 17,210,715.54 |
| 生产性生物资产折旧 | ||
| 油气资产折耗 | ||
| 无形资产摊销 | 250,295.70 | 224,231.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 521,207.40 | 294,307.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,800.00 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 438,642.00 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,300,000.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 987,794.28 | -1,133,572.76 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 59,685,678.95 | -26,877,234.79 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 180,367,219.78 | -231,462,272.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -141,355,037.73 | 37,963,779.20 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 182,728,817.76 | -123,269,415.05 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 148,938,712.47 | 264,331,064.32 |
| 减：现金的期初余额 | 116,657,906.17 | 181,176,796.42 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 32,280,806.30 | 83,154,267.90 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 148,938,712.47 | 264,331,064.32 |
| 其中：库存现金 | 9,033.67 | 12,615.62 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 148,929,678.80 | 264,318,448.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 148,938,712.47 | 264,331,064.32 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(三十九) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 112,271,253.17 | 开立承兑汇票 |
| 应收账款 | 128,648,171.35 | 设定授信质押 |
| 固定资产 | 403,093,439.95 | 设定授信抵押 |
| 无形资产 | 9,144,601.44 | 设定授信抵押 |
| 合计 | 653,157,465.91 |
六、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵阳安达科技能源有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 生产及销售 | 100.00 | 直接投资 | |
| 贵州开阳安达科技能源有限公司 | 开阳县 | 开阳县 | 生产及销售 | 100.00 | 直接投资 | |
七、 公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 1.交易性金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| ◆可供出售金融资产 | 61,800,000.00 | 61,800,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 61,800,000.00 | 61,800,000.00 | ||
| （3）其他 | ||||
| ◆投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| ◆生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 61,800,000.00 | 61,800,000.00 | ||
| ◆交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| ◆指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 如：持有待售负债 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
八、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 刘国安 | - | - | - | 16.57 | 16.57 |
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 刘国安 | 实际控制人 |
| 刘建波 | 实际控制人 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 李忠 | 实际控制人 |
| 朱荣华 | 实际控制人 |
| 贵州开阳上达磷化工有限公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州熙霖新型材料有限公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州熙霖投资有限公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州德成房地产开发有限公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 北京中通博纳国际贸易有限责任公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州开阳金山矿业工贸有限公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 开阳龙水磷矿 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州博汉科技咨询有限公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵阳鸿安达工贸有限公司 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 开阳县龙溪磷矿 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 开阳县花梨乡上龙坡磷矿 | 控股股东和实际控制人控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州德成熙霖装饰有限公司 | 与控股股东、实际控制人关系密切的家庭成员所控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州梵荣置业有限公司 | 与控股股东、实际控制人关系密切的家庭成员所控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州森腾汇翔投资管理有限公司 | 与控股股东、实际控制人关系密切的家庭成员所控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州紫光睿远科技有限公司 | 与控股股东、实际控制人关系密切的家庭成员所控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵阳嘉茂物业管理有限公司 | 与控股股东、实际控制人关系密切的家庭成员所控制或有重大影响的其他企业 |
| 贵州黔桂电能配售电有限责任公司 | 参股公司 |
| 息烽包商黔隆村镇银行有限责任公司 | 参股公司 |
| 贵阳银行股份有限公司 | 参股公司 |
| 贵州佳洋化工贸易有限公司 | 公司实际控制人之一李忠的侄子吴欣洋持有该公司80%的股权，并担任该公司执行董事、总经理，曾为公司供应商。 |
| 贵阳奇方科技有限公司 | 公司股东、董事卡先加持该公司的5.67%股权，并担任该公司董事。 |
| 北京厚石创新投资管理有限公司 | 公司独立董事陈曦担任该公司法人，持有该公司95%的股权，并担任该公司经理、执行董事。 |
| 深圳云雷创新投资有限公司 | 公司独立董事陈曦担任该公司法人，持有该公司100%的股权，担任该公司执行董事、总经理。 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 贵安新区新兴产业发展基金管理有限公司 | 公司独立董事陈曦担任该公司董事。 |
| 北京求是投资管理有限公司 | 公司独立董事陈曦持有该公司6.67%的股权，并担任该公司董事。 |
| 贵阳厚石创新投资管理有限公司 | 公司独立董事陈曦担任该公司法人，持有该公司99.00%的股权，并担任该公司执行董事兼总经理。 |
| 江苏云康医疗健康投资有限公司 | 本公司公司独立董事肖娅筠担任该公司董事。 |
| 黔东南众康医院有限公司 | 本公司公司独立董事肖娅筠担任该公司董事。 |
| 贵州信邦制药股份有限公司 | 本公司公司独立董事肖娅筠担任该公司副总经理兼财务总监。 |
| 贵州益佰制药股份有限公司 | 本公司公司独立董事郎洪平担任该公司董事兼总经理。 |
| 贵州西部产业投资企业（有限合伙） | 本公司公司独立董事郎洪平持该企业49.00%的股权，系该公司执行事务合伙人。 |
| 天津中盛海天制药有限公司 | 本公司公司独立董事郎洪平系该公司法定代表人，并担任执行董事、经理。 |
| 上海益佰医院管理有限公司 | 本公司公司独立董事郎洪平系该公司法定代表人，并担任董事长。 |
| 贵州百洋益佰肿瘤易复诊大数据有限公司 | 本公司公司独立董事郎洪平担任该公司董事。 |
| 贵州益佰女子大药厂有限责任公司 | 本公司公司独立董事郎洪平担任该公司董事。 |
| 贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司 | 本公司公司独立董事郎洪平担任该公司董事。 |
| 北京朗信投资有限公司 | 本公司公司独立董事郎洪平持该公司50%的股权，系该公司法人代表，并担任该公司执行董事、经理。 |
| 东莞锂威能源科技有限公司 | 本公司公司独立董事郎洪平持有该公司49.00%的股权。 |
| 蔡焕勋 | 公司员工 |
九、 政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 磷酸铁项目政府补助 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 |
| 磷酸铁锂项目贴息补助 | 2,240,000.00 | 递延收益 | 160,000.00 | 160,000.00 | 其他收益 |
(二) 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 高层创新人才资金补贴 | 18,000.00 | 18,000.00 | 计入当期损益 | |
| 企业转型升级补助 | 100,000.00 | 100,000.00 | 计入当期损益 | |
| 开阳县温暖活动慰问费 | 60,000.00 | 60,000.00 | 计入当期损益 | |
| 贵阳工信局千企改造市级补助资金 | 60,000.00 | 60,000.00 | 计入当期损益 | |
| 开阳工信局百家大数据补助资金 | 10,000.00 | 10,000.00 | 计入当期损益 | |
| 省政府办公厅上市奖励款 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 计入当期损益 | |
| 贵州省科学技术厅专利补助 | 15,000.00 | 15,000.00 | 计入当期损益 | |
| 示范中央专项资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 计入当期损益 | |
| 其他 | 280.00 | 280.00 | 计入当期损益 |
十、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 公司没有需要披露的承诺事项。
(二) 或有事项
1、 公司没有需要披露的重要或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
无。
(二) 利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 无 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 无 |
(三) 销售退回
无。
(四) 划分为持有待售的资产和处置组
1、 划分为持有待售的资产
无。
2、 划分为持有待售的处置组
无。
(五) 其他资产负债表日后事项说明
十二、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
无。
(二) 其他
无。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 310,950,818.25 | 100.00 | 15,636,364.24 | 5.03 | 295,314,454.01 | 482,903,405.49 | 99.80 | 24,145,170.27 | 5.00 | 458,758,235.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 968,200.00 | 0.20 | 968,200.00 | |||||||
| 合计 | 310,950,818.25 | 100.00 | 15,636,364.24 | 295,314,454.01 | 483,871,605.49 | 100.00 | 24,145,170.27 | 459,726,435.22 | ||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 309,174,351.75 | 15,458,717.59 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,776,466.50 | 177,646.65 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 310,950,818.25 | 15,636,364.24 | |
2、 本期计提、收回或转回应收账款情况
本期转回坏账准备金额8,508,806.03元；本报告期无计提或收回坏账准备。
3、 本报告期无实际核销的应收账款。
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 128,648,171.35 | 41.37 | 6,432,408.57 |
| 合肥国轩电池材料有限公司 | 97,415,581.79 | 31.33 | 4,870,779.09 |
| 中航锂电（洛阳）有限公司 | 36,477,476.80 | 11.73 | 1,823,873.84 |
| 江西安驰新能源科技有限公司 | 18,107,200.00 | 5.82 | 905,360.00 |
| 哈尔滨光宇电源股份有限公司 | 15,776,127.50 | 5.07 | 877,629.71 |
| 合计 | 296,424,557.44 | 95.32 | 14,910,051.21 |
5、 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
6、 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
(二) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 21,000,000.00 | 76.36 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | 77.57 | 21,000,000.00 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,352,012.04 | 23.10 | 1,231,270.75 | 19.38 | 5,120,741.29 | 6,022,420.49 | 22.25 | 547,759.97 | 9.10 | 5,474,660.52 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 150,000.00 | 0.54 | 150,000.00 | 50,000.00 | 0.18 | 50,000.00 | ||||
| 合计 | 27,502,012.04 | 100.00 | 1,231,270.75 | 26,270,741.29 | 27,072,420.49 | 100.00 | 547,759.97 | 26,524,660.52 | ||
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 贵阳安达科技能源有限公司 | 21,000,000.00 | 不存在坏账损失可能性 | ||
| 合计 | 21,000,000.00 | |||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,208,558.04 | 60,427.90 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,860,966.76 | 186,096.68 | 10.00 |
| 2至3年 | 3,282,487.24 | 984,746.17 | 30.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 6,352,012.04 | 1,231,270.75 | |
组合中，单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 贵州开阳安达科技能源有限公司 | 150,000.00 | 不存在坏账损失可能性 | ||
| 合计 | 150,000.00 | |||
2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额683,510.78元；本报告期无收回或转回坏账准备。
3、 本报告无实际核销的其他应收款情况
4、 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 备用金 | 392,072.40 | 24,873.49 |
| 其他 | 5,959,939.64 | 5,997,547.00 |
| 内部往来 | 21,150,000.00 | 21,050,000.00 |
| 合计 | 27,502,012.04 | 27,072,420.49 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 贵阳安达科技能源有限公司 | 内部往来款 | 21,000,000.00 | 1年以内 | 76.36% | |
| 开阳县土地储备中心 | 征地补偿款 | 5,053,054.00 | 1-2年/2-3年 | 18.37% | 1,161,802.85 |
| 社保局 | 代扣个人社保 | 287,799.54 | 1年以内 | 1.05% | 14,389.98 |
| 刘成松 | 备用金 | 275,498.49 | 1年以内 | 1.00% | 13,774.92 |
| 贵州开阳安达科技能源有限公司 | 内部往来款 | 150,000.00 | 1年以内 | 0.55% | |
| 合计 | 26,766,352.03 | 97.33% | 1,189,967.75 |
6、 本报告期无涉及政府补助的应收款项。
7、 本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8、 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(三) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | ||
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 贵阳安达科技能源有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 贵州开阳安达科技能源 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 有限公司 | ||||||
| 合计 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 |
(四) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 473,155,886.95 | 351,864,184.70 | 417,274,161.23 | 284,613,257.04 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 473,155,886.95 | 351,864,184.70 | 417,274,161.23 | 284,613,257.04 |
(五) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 1,300,000.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | ||
| 合计 | 1,300,000.00 |
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -4,800.00 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,005,280.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -285,072.00 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 1,715,408.00 |
(二) 净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.77 | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.64 | 0.17 | 0.17 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：