关于前沿生物药业（南京）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：前沿生物药业（南京）股份有限公司审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：（027） 86791215
附表2
关于前沿生物药业（南京）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||
| 上市公司的子公司及其附属 | 北京前沿嘉禾生物技术有限 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,611,670.33 | 5,512,663.02 | - | - | 20,124,333.35 | 代垫款项 | 非经营性往来 |
| 企业 | 公司 | 11,800,000.00 | 5,200,000.00 | - | - | 17,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 2,306.94 | - | - | 2,306.94 | - | 处置资产 | 非经营性往来 | ||||
| 上海前沿建瓴生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 98,377,770.01 | - | - | 5,177,770.01 | 93,200,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 齐河前沿生物药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 67,841,551.37 | 43,700,000.00 | 3,861,709.52 | - | 115,403,260.89 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 四川前沿生物药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 121,134,668.22 | 50,000,000.00 | 6,590,250.00 | - | 177,724,918.22 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 应付账款 | -6,056,719.20 | - | - | -5,973,637.87 | -83,081.33 | 购买货物 | 经营性往来 | |||
| 德州前沿生物环保科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 30,298.33 | - | - | - | 30,298.33 | 代垫款项 | 非经营性往来 | |
| - | 4,384,552.18 | - | - | 4,384,552.18 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 四川前沿生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 270.00 | 2,860.00 | - | - | 3,130.00 | 代垫款项 | 非经营性往来 | |
| - | 3,000.00 | - | - | 3,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 南京康得生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,379,396.12 | - | - | 15,890.00 | 2,363,506.12 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 应付账款 | - | -15,890.00 | - | -15,890.00 | - | 购买服务 | 经营性往来 | |||
| 南京前沿通汇进出口贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 2,020,000.00 | - | - | 2,020,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 应收账款 | - | 1,341,679.70 | - | - | 1,341,679.70 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||
| 总计 | / | / | / | 310,121,212.12 | 112,148,864.90 | 10,451,959.52 | -793,560.92 | 433,515,597.46 | / | / |