上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
证券简称：阿拉丁 证券代码：830793 主办券商：西部证券
2017
阿拉丁NEEQ:830793
上海阿拉丁生化科技股份有限公司
Shanghai Aladdin Biochemical Technology Co.,Ltd
上海阿拉丁生化科技股份有限公司
Shanghai Aladdin Biochemical Technology Co.,Ltd年度报告
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
公司年度大事记
| 2017年12月19-21日，第十届全国有机化学学术会议在深圳举办，会议展示了近两年来我国有机化学及相关各研究领域的新成果，讨论有机化学未来发展新思路、新领域和新趋势，为有机化学工作者提供共同研讨有机领域最新学术思想、交流学术进展的前沿平台。 阿拉丁作为中国试剂行业的领军企业和试剂专家，得到了众多与会专家的积极关注和互动参与。通过现场调研发现，业内用户都反映阿拉丁产品质量稳定，重现性好，品种齐全，物流发货快，已经成为进口替代和科研论文的主要材料，阿拉丁公司将不断努力，积极地推进更优质的产品和服务奉献给广大用户。 |
| 2017年8月9号，上海阿拉丁生化科技股份有限公司通过中知（北京）认证有限公司的知识产权管理体系评审，贯标成功，获得GB／T29490－2013知识产权管理体系认证证书（证书号码：165IP170736ROM）。 随着政策施行和企业品牌的不断升级，阿拉丁将知识产权的系统运营和管理放到企业发展的重要日程里。阿拉丁董事长徐久振先生认为:对企业知识产权的系统管理，不仅是为了助推公司生产具备高附加值的自主知识产权的新产品、新技术，提升企业无形资产价值和品牌影响力，更是为了树立标杆旗帜，通过体系化运营和管理企业知识产权，维护企业长久持续发展的良好根基，营造优质的品牌口碑，最终打造出卓越的行业领导者品牌。 |
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目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股本变动及股东情况 ...... 35
第七节 融资及利润分配情况 ...... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 40
第九节 行业信息 ...... 44
第十节 公司治理及内部控制 ...... 45
第十一节 财务报告 ...... 52
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释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 阿拉丁、公司、本公司、股份公司 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司 |
| 晶纯实业、晶纯生化 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司前身 |
| 仕创投资 | 指 | 上海仕创投资有限公司 |
| 仕元科学 | 指 | 上海仕元科学器材有限公司 |
| 晶真投资、持股平台 | 指 | 上海晶真投资管理中心（有限合伙） |
| 久振网络 | 指 | 上海久振网络科技有限公司 |
| 佳农食品 | 指 | 佳农食品集团（控股）股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 |
| 阿拉丁（美国） | 指 | Aladdin Industrial Corporation |
| 阿拉丁（上海） | 指 | 阿拉丁试剂(上海)有限公司 |
| 控股股东 | 指 | 持有股份占公司股本总额50%以上的股东;持有股份的比例虽然不足50%,但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。 |
| 关联交易 | 指 | 关联方之间的交易 |
| 公司章程、本章程 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 原主办券商、中信证券 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
| 主办券商、西部证券 | 指 | 西部证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 本年度、报告期 | 指 | 2017年度 |
| 上年度、上期 | 指 | 2016年度 |
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第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐久振、主管会计工作负责人徐久振及会计机构负责人（会计主管人员）顾玮彧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是√否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是√否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是√否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、发生安全和环保事故的风险 | 公司生产的部分试剂产品为危险化学品，有易燃、腐蚀等性质，在其生产、装卸和仓储过程中,操作不当会造成人身安全和财产损失等安全事故。此外，试剂在生产过程中会产生少量的废气和废渣，如果回收操作不当，具有可能发生泄漏的风险。 |
| 2、高新技术企业资质到期，税收优惠政策变化的风险 | 公司主要从事研发试剂生产、销售，并经认定的高新技术企业，在所得税优惠方面，享受15%所得税税率的所得税以及研发费用加计扣除等优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但随着高新技术企业资质2018年度内到期，需要重新认定，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，如税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生较大影响的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
注：（1）原2016年年报重要风险事项第二项：控股股东或实际控制人变更的风险。因股权收购之目的未能达到，西陇化学以公司股东徐久振、招立萍、晶真投资、仕创投资为被告，以公司为第三人，向上海市浦东新区人民法院提起民事诉讼。公司控股股东、实际控制人徐久振先生所持有的本公司股份13,440,535股（占比35.51%）被司法冻结，冻结期限为2017年3月15日起至2020年3月14日止。前述事项有可能导致公司控股股东或实际控制人发生变化。截止报告期末，该项重要风险已解除，详见公司公告：《上海阿拉丁生化科技股份有限公司关于公司股东涉及诉讼和解的公告》，公告编号：2017-057；《上
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海阿拉丁生化科技股份有限公司股权解除冻结公告》，公告编号：2017-058。（2）高新技术企业资质到期，税收优惠政策变化的风险为2017 年新增风险。
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第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shanghai Aladdin Biochemical Technology Co.,Ltd |
| 证券简称 | 阿拉丁 |
| 证券代码 | 830793 |
| 法定代表人 | 徐久振 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区新金桥路196号6层 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 赵新安 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 021-20337333 |
| 传真 | 021-50323701 |
| 电子邮箱 | zhaoxinan@sina.com |
| 公司网址 | www.aladdin-e.com |
| 联系地址及邮政编码 | 上海市浦东新区新金桥路196号6层；201206 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 上海市浦东新区新金桥路196号6层公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年3月16日 |
| 挂牌时间 | 2014年6月12日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 科学研究和技术服务业（M）-研究和试验发展（M73）-自然科学研究和试验发展（M7310） |
| 主要产品与服务项目 | 化学试剂、生物试剂、生物工程产品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,仪器仪表、玻璃制品、化学试剂(含药物中间体、添加剂、生物试剂、电子化学品)的分装和批发、零售(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹民用爆炸物品、易制毒化学品),批发危险化学品(许可范围详见许可证附页),从事货物进出口及技术进出口业务,医疗器械经营。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 75,700,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
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| 做市商数量 | 3 |
| 控股股东 | 徐久振 |
| 实际控制人 | 徐久振、招立萍夫妇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91310000685518645K | 否 |
| 注册地址 | 上海市奉贤区南桥镇旗港路1008号 | 否 |
| 注册资本 | 7570万元 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 西部证券 |
| 主办券商办公地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 会计师事务所 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 马建萍、宋德栩 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 |
六、 报告期后更新情况
√适用□不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 126,496,695.66 | 105,620,321.51 | 19.77% |
| 毛利率% | 73.07% | 73.15% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 31,965,087.46 | 20,590,369.05 | 55.24% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 30,974,751.71 | 17,927,281.09 | 72.78% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.16% | 7.70% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 10.82% | 6.70% | - |
| 基本每股收益 | 0.42 | 0.53 | -20.75% |
注：基本每股收益：根据2017年5月16日股东大会，决议通过2016年度权益分配方案，以公司截至2016年12月31日总股本37,850,000股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股。分红前本公司总股本为37,850,000股，分红后总股本增至75,700,000股。
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 345,886,618.26 | 330,750,711.41 | 4.58% |
| 负债总计 | 50,314,664.45 | 52,823,552.55 | -4.75% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 295,571,953.81 | 277,927,158.86 | 6.34% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.90 | 7.34 | -46.82% |
| 资产负债率%（母公司） | 19.84% | 22.16% | - |
| 资产负债率%（合并） | 14.55% | 15.97% | - |
| 流动比率 | 4.27 | 4.07 | - |
| 利息保障倍数 | 40.13 | 44.96 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,660,807.36 | 31,313,663.92 | 4.30% |
| 应收账款周转率 | 9.59 | 12.43 | - |
| 存货周转率 | 0.70 | 0.63 | - |
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四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 4.58% | -0.71% | - |
| 营业收入增长率% | 19.77% | 4.23% | - |
| 净利润增长率% | 55.24% | -30.85% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 75,700,000 | 37,850,000 | 100% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -1,914.17 |
| 计入当期损益的政府补助 | 2,249,130.60 |
| 理财产品投资收益 | 334,189.21 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,287,337.01 |
| 非经常性损益合计 | 1,294,068.63 |
| 所得税影响数 | 303,732.88 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 990,335.75 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用□不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收账款 | 10,472,543.18 | 10,081,149.69 | - | - |
| 预付款项 | 3,222,878.01 | 2,629,295.02 | - | - |
| 其他应收款 | 877,387.95 | 899,861.15 | - | - |
| 存货 | 47,851,103.72 | 45,762,129.93 | - | - |
| 其他流动资产 | 648,673.59 | 329,735.23 | - | - |
| 固定资产 | 158,913,240.22 | 154,413,240.22 | - | - |
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| 递延所得税资产 | 689,619.78 | 995,988.94 | - | - |
| 其他非流动资产 | - | 174,000.00 | - | - |
| 预收款项 | 7,365,347.85 | 6,960,797.19 | - | - |
| 应交税费 | 3,797,050.71 | 3,549,353.07 | - | - |
| 其他应付款 | 6,928,685.69 | 2,428,685.69 | - | - |
| 资本公积 | 157,677,712.54 | 158,611,312.87 | - | - |
| 盈余公积 | 7,678,390.38 | 7,361,308.05 | - | - |
| 未分配利润 | 76,098,744.03 | 73,244,428.06 | - | - |
| 归属于母公司所有者权益 | 281,627,214.24 | 277,927,158.86 | - | - |
| 营业成本 | 28,103,283.43 | 28,358,987.98 | - | - |
| 销售费用 | 11,528,700.14 | 12,391,198.29 | - | - |
| 管理费用 | 33,651,103.52 | 32,487,689.08 | - | - |
| 研发费用 | 9,483,165.78 | 9,163,011.84 | - | - |
| 财务费用 | -564,430.00 | -557,380.99 | - | - |
| 资产减值损失 | 47,321.33 | 2,093,615.74 | - | - |
| 营业利润 | 23,131,411.88 | 21,086,682.10 | - | - |
| 利润总额 | 26,114,703.85 | 24,069,974.07 | - | - |
| 所得税费用 | 3,714,733.46 | 3,479,605.02 | - | - |
| 净利润 | 22,399,970.39 | 20,590,369.05 | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,711,702.65 | 5,220,555.21 | - | - |
| 经营活动现金流入总额 | 126,639,342.41 | 126,148,194.97 | - | - |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,221,204.22 | 32,342,554.66 | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,011,791.16 | 26,211,443.50 | - | - |
| 支付的各项税费 | 14,038,646.99 | 14,084,245.76 | - | - |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,833,677.93 | 22,196,287.13 | - | - |
| 经营活动现金流出总额 | 95,105,320.30 | 94,834,531.05 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,534,022.11 | 31,313,663.92 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 158,082.19 | - | - | |
| 投资活动现金流入总额 | 47,320,233.19 | 47,478,315.38 | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,429,010.01 | 49,366,734.01 | - | - |
| 投资活动现金流出总额 | 97,929,010.01 | 97,866,734.01 | - | - |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,608,776.82 | -50,388,418.63 | - | - |
八、 业绩预告、业绩快报的差异说明
□适用√不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
核心竞争力分析：
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报告期内变化情况：
公司生产技术的核心竞争力在于原料的纯化和研发配方工艺。公司的高端试剂生产项目，全部根据ERP系统的配方和工艺流程进行生产，不同产品都有不同的配方和处理工艺流程；公司整合化工、材料、生物以及生命科学领域的优质资源，投入资金用于研发新产品、提纯现有产品。
公司销售的核心竞争力在于电商模式。公司用电商模式将品类繁多的研发用试剂及耗材与众多的下游客户联结起来，降低了生产、销售、物流成本，从而达到利润最大化。
公司通过“互联网”、“移动互联网”、“通讯网”将产品与客户完美地联系在一起，构造了“电商平台-ERP系统-WMS智能物流”的商业模式，实现了销售网络互联网化、内部生产管理信息化、物流输出智能化的高效运营模式，减免了终端直销人员的销售成本，进一步优化了库存水平，降低了库存成本和资金沉淀，实现了货流和前端电商销售平台、内部ERP信息生产系统的无缝对接。与行业传统的模式相比，目前所有的销售收入均由线上电商平台贡献，盈利能力较强，竞争优势突出。
公司拥有的试剂及耗材产品品类繁多，可提供的期货加现货试剂品种将近6万余种，耗材和小仪器8000多种；公司下游需求呈现碎片化、长尾化的特点，下游客户主要是学校、科研院所、企业研发部门等，地点极为分散，客户将近10万家。客户的购买呈现出少量多频的特征，单次购买的品类及数量较少，但购买频次高。
公司研发实力强。公司拥有实力较强的研发团队，专利成果众多，在同行业中具有较强的竞争优势。
事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是√否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是√否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是√否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是√否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是√否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是√否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是√否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是√否 |
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二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
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(二) 行业情况
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
随着我国高科技行业的迅速发展，国内科研机构科学实验活动日益频繁，对研发用高端试剂产品的需求明显增加。根据国家统计局统计，2017年，全社会科学研究与试验发展经费支出总额达1.75万亿元，比上年增长11.6%，占国内生产总值的比重从2004年的1.35%提高到2017年的2.12%，2017年全社会科学研究与试验发展经费支出比2004年增长了7.9倍。目前，我国研发用高端试剂市场的特点是供需矛盾十分突出。目前，世界上试剂品种大约有20万种，而我国国内企业的供应能力较小，特别是涉及生命科学、分析色谱、高端化学、材料科学等高端试剂的市场缺口更大。国内试剂生产企业数量较多，但大部分企业规模较小，生产特定的几种化学试剂以供应有限的客户群体，尚未形成具有垄断地位的大型企业。国内研发用高端试剂被外资垄断。上世纪90年代以来，我国研发用高端试剂的需求快速增长，国外试剂企业纷纷开始加大在中国市场的开拓力度，通过设立分支机构、生产基地等方式进入中国市场，抢占高端试剂市场份额。目前国内研发用试剂的竞争格局为Sigma-Aldrich、Thermo Fisher、TCI等国际巨头占领超过80%的市场份额，国产试剂则集中在中低端产品市场。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 85,617,756.59 | 24.75% | 81,977,857.43 | 24.79% | 4.44% |
| 应收账款 | 14,977,999.31 | 4.33% | 10,081,149.69 | 3.05% | 48.57% |
| 存货 | 51,499,994.14 | 14.89% | 45,762,129.93 | 13.84% | 12.54% |
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 147,061,222.17 | 42.52% | 154,413,240.22 | 46.69% | -4.76% |
| 在建工程 | 361,324.78 | 0.10% | 1,257,437.88 | 0.38% | -71.26% |
| 短期借款 | 1,200,000.00 | 0.35% | 3,000,000.00 | 0.91% | -60.00% |
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 2.89% | 14,000,000.00 | 4.23% | -28.57% |
| 应交税费 | 5,674,750.77 | 1.64% | 3,549,353.07 | 1.07% | 59.88% |
| 其他应付款 | 425,361.10 | 0.12% | 2,428,685.69 | 0.73% | -82.49% |
| 一年内到期的非流动资产 | 4,000,000.00 | 1.16% | 2,000,000.00 | 0.60% | 100.00% |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | 234,000.00 | 0.07% | - |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 实收资本 | 75,700,000.00 | 21.89% | 37,850,000.00 | 11.44% | 100.00% |
| 盈余公积 | 11,067,065.85 | 3.20% | 7,361,308.05 | 2.23% | 50.34% |
| 资产总计 | 345,886,618.26 | - | 330,750,711.41 | - | 4.58% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 126,496,695.66 | - | 105,620,321.51 | - | 19.77% |
| 营业成本 | 34,069,482.92 | 26.93% | 28,358,987.98 | 26.85% | 20.14% |
| 毛利率% | 73.07% | - | 73.15% | - | - |
| 管理费用 | 37,125,313.36 | 29.35% | 41,650,700.92 | 39.43% | -10.87% |
| 销售费用 | 14,915,923.28 | 11.79% | 12,391,198.29 | 11.73% | 20.38% |
| 财务费用 | 797,341.78 | 0.63% | -557,380.99 | -0.53% | -243.05% |
| 营业利润 | 39,467,467.32 | 31.20% | 21,086,682.10 | 19.96% | 87.17% |
| 营业外收入 | 59,769.27 | 0.05% | 3,260,812.64 | 3.09% | -98.17% |
| 营业外支出 | 1,359,033.99 | 1.07% | 277,520.67 | 0.26% | 389.71% |
| 净利润 | 31,965,087.46 | 25.27% | 20,590,369.05 | 19.49% | 55.24% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、财务费用：报告期内，公司财务费用较上期增加1,354,722.77元，变动243.05%，系公司2016年撤回美元资本金，美元汇率上涨增加汇兑损益，抵消财务费用所致。
2、营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上期减少-3,201,043.37 元，降幅98.17%，系公司2017年收到政府补助不再计入营业务收入，而全部计入其他收益所致。
3、营业外支出：报告期内，公司营业外支出较上期增加1,081,513.32元 ，增幅389.71%，主要系公司在报告期内补缴纳部分税金及滞纳金所致。
4、营业利润：随着公司在销售收入增长19.77%以及三项费用得到有效控制，相应地营业利润有效增长，另2017年收到的政府补助不再计入营业务收入，而全部计入其他收益，从而导致营业利润增加。
5、净利润： 2017年公司净利润同比增长55.24%，系公司业务收入增长，三项费用得到有效控制的前提下，扣除相关企业所得税后所致。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 125,082,598.19 | 105,620,321.51 | 18.43% |
| 其他业务收入 | 1,414,097.47 | - | 100% |
| 主营业务成本 | 33,553,819.58 | 28,358,987.98 | 18.32% |
| 其他业务成本 | 515,663.34 | - | 100% |
公司2017年保持主营业务收入18.43%的增长，其他业务收入为:公司将部分闲置厂房用于出租而产生的租赁收入。按产品分类分析：
单位：元
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 科研试剂 | 121,207,286.67 | 95.82% | 101,880,612.01 | 96.46% |
| 实验耗材 | 3,875,311.52 | 3.06% | 3,739,709.50 | 3.54% |
| 其他业务收入 | 1,414,097.47 | 1.12% | ||
| 合计 | 126,496,695.66 | 100.00% | 105,620,321.51 | 100.00% |
按区域分类分析：
□适用√不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
公司2017年度销售维持平稳增长，销售产品结构基本保持稳定。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国科学院 | 5,264,329.51 | 4.21% | 否 |
| 2 | 北京伊诺凯科技有限公司 | 4,557,111.97 | 3.64% | 否 |
| 3 | 国药集团化学试剂有限公司 | 3,142,293.30 | 2.51% | 否 |
| 4 | 上海思域化工科技有限公司 | 2,985,127.95 | 2.39% | 否 |
| 5 | 南京晚晴化玻仪器有限公司 | 2,690,733.70 | 2.15% | 否 |
| 合计 | 18,639,596.43 | 14.90% | - | |
注：①中国科学院包括其实际控制的喀斯玛（北京）科技有限公司、中科院福建物质结构研究所、中科院上海微系统与信息技术研究所、中科院上海生命科学研究院、中科院大连化学物理研究院淮安化工新材料研究中心等；②国药集团化学试剂有限公司包括国药集团化学试剂有限公司及其实际控制的国药集团化学试剂北京有限公司、国药集团化学试剂陕西有限公司、国药集团化学试剂沈阳有限公司、国药集团化学试剂合肥有限公司、国药集团化学试剂苏州有限公司、国药控股重庆化学试剂有限公司等。
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 湖南华腾制药有限公司 | 2,226,089.26 | 5.41% | 否 |
| 2 | 上海善法纸业有限公司 | 1,063,298.58 | 2.58% | 否 |
| 3 | 上海昊化化工有限公司 | 1,028,859.74 | 2.50% | 否 |
| 4 | 沧县康复药用包装材料厂（普通合伙） | 816,913.19 | 1.99% | 否 |
| 5 | 内江洛伯尔材料科技有限公 | 638,102.51 | 1.55% | 否 |
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| 司 | ||||
| 合计 | 5,773,263.28 | 14.03% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,660,807.36 | 31,313,663.92 | 4.30% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,729,074.49 | -50,388,418.63 | 82.68% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,922,125.48 | -10,303,285.12 | -93.36% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-8,729,074.49元，较上期减少净流出41,659,344.14元。主要系公司建设项目：化工区新厂房建设一期、二期及杨王工业区新厂房建设逐步完工，对外支付减少所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-19,922,125.48元，较上期增加了净流出9,618,840.36元，增幅93.36%，主要系公司报告期内进行分配现金股利，流出资金15,140,000.00元所致。
1、ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION:截止2017年度年报公告发布日，股份公司的境外全资子公司ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION注销程序（公告编号：2017-038）继续推进中，并于2018年3月28日获得瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所出具的：瑞华沪专审字【2018】31110001号清算审计报告，公司将继续通过政府部门审批后，将境外清算后的资金汇回国内。
2、阿拉丁试剂（上海）有限公司（更名）：截至报告期末，股份公司的全资子公司阿拉丁试剂（上海）有限公司（详见公告，公告编号：2016-007）名下在建工程已全部完工转固，为配合上海市奉贤区政府对南桥经济发展需要，母公司将生产经营业务转入子公司所在地进行。
2、委托理财及衍生品投资情况
1、ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION:截止2017年度年报公告发布日，股份公司的境外全资子公司ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION注销程序（公告编号：2017-038）继续推进中，并于2018年3月28日获得瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所出具的：瑞华沪专审字【2018】31110001号清算审计报告，公司将继续通过政府部门审批后，将境外清算后的资金汇回国内。
2、阿拉丁试剂（上海）有限公司（更名）：截至报告期末，股份公司的全资子公司阿拉丁试剂（上海）有限公司（详见公告，公告编号：2016-007）名下在建工程已全部完工转固，为配合上海市奉贤区政府对南桥经济发展需要，母公司将生产经营业务转入子公司所在地进行。
公司为发挥最佳资金使用效率，在不影响日常正常的生产经营前提下，利用自有闲置资金进行短期投资理财，对相关银行理财产品的投资（详见公司公告，公告编号：2016-031、2016-043），报告期内投资收益334,189.21元。
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| 产品名称 | 收益类型 | 本金 | 持有期限（天） | 收益 |
| 上海银行理财产品赢WG17M01011 | 保本保收益 | 10,000,000 | 35 | 38,356.16 |
| 上海银行理财产品WG17M01016 | 保本保收益 | 15,000,000.00 | 35 | 57,246.57 |
| 上海银行理财产品赢WG17M01017 | 保本保收益 | 10,000,000 | 35 | 38,164.38 |
| 上海银行理财产品赢WG17M01022 | 保本保收益 | 15,000,000.00 | 35 | 59,260.27 |
| 上海银行理财产品赢家易精灵GKF12001期 | 非保本浮动收益型 | 10,000,000 | 120 | 141,161.83 |
| 上海银行理财产品赢家易精灵GKF12001期 | 非保本浮动收益型 | 3,000,000.00 | 110 |
(五) 研发情况
研发支出情况：
项目
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 8,962,209.85 | 9,163,011.84 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 7.08% | 8.68% |
| 研发支出中资本化的比例 | 0.00% | 0.00% |
注：因上年会计差错更正原因，上年研发费用支出金额经重述为9,163,011.84元。
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 22 | 23 |
| 本科以下 | 24 | 29 |
| 研发人员总计 | 47 | 53 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 17.80% | 20.70% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 101 | 77 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 7 | 5 |
研发项目情况：
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(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用√不适用
2. 关键审计事项说明：
公司经营发展战略是将阿拉丁打造成为一家研发用试剂的高科技企业，为客户提供多品种、多维度试剂类产品。公司注重自有产品技术，注重研发投入。报告期内，除2016年续存的10个研发项目外，新增10项研发项目，这些项目主要聚焦于光普级、高纯试剂提取工艺方法的技术，研发成果专利化，并运用到生产过程中，这些技术、专利的获得，对外有助于提升公司形象，客户满意度；对内降低生产成本，增加效益。
2017年公司用于研发投入资金8,962,209.85元，占营业收入7.08%，较去年研发投入8.68%降低1.6百分点，研发费用均费用化，未形成资本化项目投入。
（一） 收入确认：
1、 事项描述
公司2017年度合并主营业务收入为12,508.26万元，销售主要依靠自有销售平台以及天猫、京东、喀斯玛等第三方销售平台的电商模式，具有客户分散、单次销售金额较小、销售频率较快的特性。主营业务收入为合并利润表重要组成项目，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。为此，会计师将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）通过访谈和测试，了解和评估阿拉丁公司销售收入确认的会计政策；
（2）了解、评价和测试管理层与收入确认相关内部控制关键控制点设计和运行的有效性；
（3）向重要客户实施实地走访及函证程序，询证本报告期销售金额及往来款项余额，确认收入的真实性；
（4）选取报告期收入交易样本，核对发票、仓库管理系统出货记录、物流单号，评价相关收入确认的依据是否符合阿拉丁公司的会计政策；
（5）结合产品构成，实施产品收入及毛利率的分析性复核，确定报告期产品销售收入、毛利率是否存在异常的波动；
（6）检查资产负债表日前后重要营业收入的会计记录，查询快递签收记录，判断是否存在提前或延后确认营业收入的情况。
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(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用□不适用
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| 针对会计政策变更和前期差错更正事项，公司决定采用追溯调整法，对前期比较报表进行追溯重述，调整后前期比较数据如下： 单位：元 | ||||||
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |||
| 应收账款 | 10,472,543.18 | 10,081,149.69 | - | - | ||
| 预付款项 | 3,222,878.01 | 2,629,295.02 | - | - | ||
| 其他应收款 | 877,387.95 | 899,861.15 | - | - | ||
| 存货 | 47,851,103.72 | 45,762,129.93 | - | - | ||
| 其他流动资产 | 648,673.59 | 329,735.23 | - | - | ||
| 固定资产 | 158,913,240.22 | 154,413,240.22 | - | - | ||
| 递延所得税资产 | 689,619.78 | 995,988.94 | - | - | ||
| 其他非流动资产 | - | 174,000.00 | - | - | ||
| 预收款项 | 7,365,347.85 | 6,960,797.19 | - | - | ||
| 应交税费 | 3,797,050.71 | 3,549,353.07 | - | - | ||
| 其他应付款 | 6,928,685.69 | 2,428,685.69 | - | - | ||
| 资本公积 | 157,677,712.54 | 158,611,312.87 | - | - | ||
| 盈余公积 | 7,678,390.38 | 7,361,308.05 | - | - | ||
| 未分配利润 | 76,098,744.03 | 73,244,428.06 | - | - | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 281,627,214.24 | 277,927,158.86 | - | - | ||
| 营业成本 | 28,103,283.43 | 28,358,987.98 | - | - | ||
| 销售费用 | 11,528,700.14 | 12,391,198.29 | - | - | ||
| 管理费用 | 33,651,103.52 | 32,487,689.08 | - | - | ||
| 研发费用 | 9,483,165.78 | 9,163,011.84 | - | - | ||
| 财务费用 | -564,430.00 | -557,380.99 | - | - | ||
| 资产减值损失 | 47,321.33 | 2,093,615.74 | - | - | ||
| 营业利润 | 23,131,411.88 | 21,086,682.10 | - | - | ||
| 利润总额 | 26,114,703.85 | 24,069,974.07 | - | - | ||
| 所得税费用 | 3,714,733.46 | 3,479,605.02 | - | - | ||
| 净利润 | 22,399,970.39 | 20,590,369.05 | - | - | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,711,702.65 | 5,220,555.21 | - | - | ||
| 经营活动现金流入总额 | 126,639,342.41 | 126,148,194.97 | - | - | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,221,204.22 | 32,342,554.66 | - | - | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,011,791.16 | 26,211,443.50 | - | - | ||
| 支付的各项税费 | 14,038,646.99 | 14,084,245.76 | - | - | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,833,677.93 | 22,196,287.13 | - | - | ||
| 经营活动现金流出总额 | 95,105,320.30 | 94,834,531.05 | - | - | ||
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| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,534,022.11 | 31,313,663.92 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 158,082.19 | - | - | |
| 投资活动现金流入总额 | 47,320,233.19 | 47,478,315.38 | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,429,010.01 | 49,366,734.01 | - | - |
| 投资活动现金流出总额 | 97,929,010.01 | 97,866,734.01 | - | - |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,608,776.82 | -50,388,418.63 | - | - |
(八) 合并报表范围的变化情况
□适用√不适用
(九) 企业社会责任
公司始终关爱经营地街道、老年人生活，积极参与对当地福利机构、街道捐赠、慈善活动。2017年公司对外捐款50,000元人民币，较2016年增长100%。
三、 持续经营评价
公司始终关爱经营地街道、老年人生活，积极参与对当地福利机构、街道捐赠、慈善活动。2017年公司对外捐款50,000元人民币，较2016年增长100%。
公司销售业绩增长稳定，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事件。公司耗材产品销量逐步提高，试剂品种持续增加，为公司持续发展奠定了基础。
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四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
(二) 公司发展战略
随着我国经济增长模式进入“新常态”，产业转型和升级成为未来经济增长的主要动力。在国家产业升级和产业结构调整的大背景下，国家科学研究与高新技术研发投入持续增加，研发用高端试剂的应用领域更加广阔。近年来，我国科研投入规模不断提高。据《中国工业发展报告》及国家统计局的统计，2017年，全社会科学研究与试验发展经费支出总额达1.75万亿元，比上年增长11.6%，占国内生产总值的比重从2004年的1.35%提高到2017年的2.12%，2017年全社会科学研究与试验发展经费支出比2004年增长了7.9倍。截至2017年底，累计建设国家重点实验室503个，国家工程研究中心131个，国家工程实验室217个，国家企业技术中心1276家。随着科研行业的迅速发展，科研机构科技投入加大，科学实验活动日益频繁，对高端试剂产品及实验耗材的需求将明显增加。研发用高端试剂及实验耗材市场空间广阔，为公司的业绩增长打下了良好的基础。公司坚持自主品牌的业务导向，以电商模式将丰富的产品品种和分散的客户资源高效结合起来，加大科技投入和新产品研发，不断开拓市场空间，扩大客户覆盖的广度和深度，促进公司业绩快速增长。
优化产品结构、丰富产品线、打造实验室综合服务平台：以现有产品品种为起点，进一步做大做强现有的试剂产品，同时加快配套的OEM耗材项目建设进度，致力于增加耗材和小仪器多样性，形成试剂+耗材的一站式采购解决方案，以此增加客户吸引力，增强客户粘性；公司将继续建设大数据平台，根据产品和客户的关联性和用户的浏览历史，建立数据决策体系，增强数据分析能力，根据客户感兴趣的领域向客户进行推送方案。
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(三) 经营计划或目标
(四) 不确定性因素
公司将坚持不断创新，保持技术领先优势，完善和健全公司的组织机构和法人治理结构，充分利用资本市场的平台优势，合理利用财务杠杆进行投融资活动，抓住机遇，通过并购重组迅速把企业做大做强，为企业实现跨越式发展做好充分准备。具体目标如下：
1 、加速科研成果应用转化
未来三年公司将对现有产品进行逐步升级，并加速推进一批具有良好市场前景的生命科学试剂项目，逐步推出抗体、蛋白相关产品。产品升级和新领域产品的发布加强了公司在生命科学领域的优势；新产品系列可为公司带来更大的增长空间。
2 、推进产业链整合
公司将通过自建、投资、并购等方式迅速完成全方位技术和产业布局，进一步促进业务发展和公司长期目标的实现。
3 、构建大数据和电商平台的迭代升级
公司客户群体大，产品种类多，所有经营收入均来自电商平台。因此，大数据和电商平台是公司优先发展的重中之重，快速使平台迭代升级对公司业务的增长至关重要。
4、培养创新型人才
公司始终把人才的引进、培养和合理布局作为实现公司可持续发展的重要举措。未来三年内，公司将有计划地吸纳各类专业人才进入公司，形成高、中、初级的塔式人才结构。全面规划员工的培训和教育，提高员工业务能力；建立公正、长效激励机制，实现利益合理分配，保证核心人才的稳定。
5、业绩增长方面：销售收入稳定增长，积极做好成本控制，在国内市场处于领跑者角色。上述公司经营计划和主要目标并不构成对投资者的业绩承诺。
未发现对未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。
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五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
(二) 报告期内新增的风险因素
发生安全和环保事故的风险：
公司生产的部分试剂产品为危险化学品，有易燃、腐蚀等性质，在其生产、装卸和仓储过程中，操作不当会造成人身安全和财产损失等安全事故。此外，试剂在生产过程中会产生少量的废气和废渣，如果操作不当，具有可能发生泄漏的风险。
针对此风险，公司将在安全生产、运输安全方面加大投入，包括：内部人员安全培训，劳动防护措施升级，消防器具检查更新，设置监测视频、架设气体报警等；设置安全管理员岗位，巡查监督，提出意见和整改措施等一系列安全工作；外部聘请专业机构评估职业病危害、安全事故应急预案等措施
公司主要从事研发试剂生产、销售，并经认定的高新技术企业，在所得税优惠方面，享受15%所得税税率的所得税以及研发费用加计扣除等优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但随着高新技术企业资质2018年度内到期，需要重新认定，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，如税收优惠政策发生不利变动，公司将不再享受高新技术企业资质下的企业所得税按15%计征优惠以及研发费用150%加计扣除等政策，将会对公司的税后利润产生较大影响的风险。目前，公司已开始了高新技术企业资质重新认定工作，将各项事务分项落实，力求稳妥扎实地推进认定工作。
原2016年年报重要风险事项第二项：控股股东或实际控制人变更的风险。因股权收购之目的未能达到，西陇化学以公司股东徐久振、招立萍、晶真投资、仕创投资为被告，以公司为第三人，向上海市浦东新区人民法院提起民事诉讼。公司控股股东、实际控制人俆久振先生所持有的本公司股份13,440,535股（占比35.51%）被司法冻结，冻结期限为2017年3月15日起至2020年3月14日止。前述事项有可能导致公司控股股东或实际控制人发生变化。
截止报告期末，该项重要风险已解除，详见公司公告：《上海阿拉丁生化科技股份有限公司关于公司股东涉及诉讼和解的公告》，公告编号：2017-057；《上海阿拉丁生化科技股份有限公司股权解除冻结公告》，公告编号：2017-058。
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是√否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是√否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是√否 | |
| 是否对外提供借款 | □是√否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是□否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是□否 | 五.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是√否 | |
| 是否存在股权激励事项 | √是□否 | 五.二.(三) |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是□否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是□否 | 五.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | √是□否 | 五.二.(六) |
| 是否存在失信情况 | □是√否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是√否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 80,000,000 | 0.00 |
| 总计 | 80,000,000 | 0.00 |
注：其他为关键管理人员薪酬。
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 徐久振、招立萍夫妇 | 担保 | 5,000,000 | 是 | 2020-4-8 | 2020-030 |
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| 总计 | - | 5,000,000 | - | - | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
注：根据《上海阿拉丁生化科技股份有限关联交易决策制度》的规定，上述关联交易属于偶发性关联交易。2020年4月7日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于确认公司2017年度、2018年度、2019年度关联交易的议案》。
(三) 股权激励情况
上述偶发性关联交易对公司的生产经营无重大影响。
为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立健全激励约束机制，充分调动公司中高层管理人员及核心员工的积极性，经公司2015年第五次临时股东大会批准，公司进行2015年第二次股票发行，发行对象为公司员工持股平台上海晶真投资管理中心（有限合伙），发行价格为3元/股，发行股份数量为195.9万股，并已于2015年5月28日在全国股份转让系统挂牌并公开转让。
晶真投资承诺：自本次定向增发完成股份登记之日起六年内，晶真投资可将持有的阿拉丁股份通过股转系统或其他交易场所转让，但转让数额总计不超过所持有阿拉丁股份总数的30%。自本次定向增发完成股份登记之日起六年后，晶真投资所持有的阿拉丁股份可自由转让。晶真投资转让所持有的阿拉丁股份不得违反全国股份转让系统或证券交易所对于股东减持股票的任何规定。
报告期内，授予股权激励的员工离职4人，不存在行权的情况。
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(四) 承诺事项的履行情况
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(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
7、承 诺 人：公司全体董事、监事以及高级管理人员
承诺事项：公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于规范关联交易的承诺函》：今后本人将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。履行情况：截止报告期末未出现违反承诺事项。
8、承 诺 人：公司及实际控制人
承诺事项：仕元科学及实际控制人承诺，关于“阿拉丁”系列商标转让无权属争议问题，如有转让方、受让方或任何第三方就上述商标转让，包括但不限于其真实性、合法性及公允性、定价依据、价款支付情况等提出任何争议、纠纷或权利请求，概由徐久振、招立萍夫妇负责，与公司无关，如给公司造成任何损失，由徐久振、招立萍夫妇负责全额赔偿。
履行情况：截止报告期期末，商标转让工作已全部完成。
资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 杨王工业园区厂房建设项目（含土地使用权） | 抵押 | 42,046,967.70 | 12.16% | 获取上海农商银行奉贤支行固定资产贷款18,000,000.00 元而签署杨王工业园区厂房建设项目在建工程抵押合同(公司公告编号2015-036、2015-039)。 |
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| 目前，该在建工程已完工入固，原在建工程抵押转为完工后的固定资产及土地使用权抵押。 | ||||
| 总计 | - | 42,046,967.70 | 12.16% | - |
(六) 调查处罚事项
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 31,977,500 | 84.48% | 7,227,500 | 39,205,000 | 51.79% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 15,875,000 | 41.94% | -8,875,000 | 7,000,000 | 9.25% | |
| 董事、监事、高管 | 1,957,500 | 5.17% | 5,177,500 | 7,135,000 | 9.43% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 5,872,500 | 15.52% | 30,622,500 | 36,495,000 | 48.21% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,625,000 | 14.86% | 30,375,000 | 36,000,000 | 47.56% | |
| 董事、监事、高管 | 5,872,500 | 15.52% | 15,622,500 | 21,495,000 | 28.39% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 37,850,000 | - | 37,850,000 | 75,700,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 102 | |||||
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 徐久振 | 14,000,000 | 14,000,000 | 28,000,000 | 36.99% | 21,000,000 | 7,000,000 |
| 2 | 招立萍 | 7,500,000 | 7,500,000 | 15,000,000 | 19.82% | 15,000,000 | 0 |
| 3 | 上海晶真投资管理中心（有限合伙） | 1,959,000 | 1,959,000 | 3,918,000 | 5.18% | 0 | 3,918,000 |
| 4 | 叶长生 | 1,588,000 | 1,588,000 | 3,176,000 | 4.20% | 0 | 3,176,000 |
| 5 | 兴全睿众资产-上海银行-兴全睿众基石3号特定多客户专项资产管理计 | 1,500,000 | 1,339,000 | 2,839,000 | 3.75% | 0 | 2,839,000 |
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| 划 | |||||||
| 6 | 杨明占 | 1,032,000 | 598,000 | 1,630,000 | 2.15% | 0 | 1,630,000 |
| 7 | 林军 | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1.98% | 0 | 1,500,000 |
| 8 | 上海仕创投资有限公司 | 747,000 | 747,000 | 1,494,000 | 1.97% | 0 | 1,494,000 |
| 9 | 上海弘尚资产管理中心（有限合伙）-弘尚资产大格局1号私募投资基金 | 610,000 | 610,000 | 1,220,000 | 1.61% | 0 | 1,220,000 |
| 10 | 豪迈资本管理有限公司 | 400,000 | 400,000 | 800,000 | 1.06% | 0 | 800,000 |
| 合计 | 29,336,000 | 30,241,000 | 59,577,000 | 78.71% | 36,000,000 | 23,577,000 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 截至2017年12月31日，公司前十名股东中，徐久振、招立萍为夫妇关系，上海仕创投资有限公司为徐久振、招立萍控制的公司；上海晶真投资管理中心(有限合伙)为阿拉丁员工持股平台，执行事务合伙人为招立萍。 晶真投资自愿承诺：自本次定向增发完成股份登记之日起六年内，晶真投资可以将持有的晶纯生化（阿拉丁生化前身）的股权（股份/股票）通过股转系统或其他交易场所转让，转让数额总计不得超过所持晶纯生化的股权（股份/股票）的30%。自本次定向增发完成股份登记之日起六年后，晶真投资所持有的晶纯生化的股权（股份/股票）可自由转让（公告编号：2015-024）,截止报告期末，晶真投资未发生对外股份转让行为。 上述股份未在中国证券登记结算有限公司办理限售登记。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用√不适用
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三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
公司控股股东为徐久振先生。报告期内，公司控股股东未发生变动。徐久振先生基本情况如下：
徐久振，男，1966年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历；2004年5月至2013年11月，就职于仕元科学，担任执行董事职务；2009年3月至今，就职于本公司，现任公司技术总监职务。2017年3月，第二届第三次董事会上，徐久振先生被推选为上海阿拉丁生化科技股份有限公司总经理及董事长，并已于2017年4月17日召开的股东大会上通过并生效。
公司实际控制人为徐久振、招立萍夫妇。报告期内，公司实际控制人未发生变动。
徐久振先生简历情况请见上表“（一）控股股东情况”中所述。
招立萍女士基本情况如下：
招立萍女士，1980年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年4月至2012年4月，就职于上海中卡智能卡有限公司，担任副总经理职务；2012年10月至2013年10月，就职于有限公司，历任执行董事职务。
招立萍女士于2016年第四次临时股东大会上被推选为公司董事、于第二届董事会第一次会议被推选为公司董事长、总经理。
2017年3月25日，董事会收到招立萍女士辞职申请，辞去公司董事长、董事及总经理职务，辞职申请获董事会及股东大会同意并重新推选徐久振先生为新任董事长、总经理。
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第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用√不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、 债券融资情况
□适用√不适用
债券违约情况
□适用√不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用√不适用
四、 可转换债券情况
□适用√不适用
五、 间接融资情况
√适用□不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行贷款[注1] | 上海银行股份有限公司张江支行 | 1,200,000.00 | 5.4375% | 2017-10-31至2018-10-31 | 否 |
| 银行贷款[注2] | 上海农商银行奉贤支行 | 14,000,000.00 | 5.75% | 2015-10-20至2020-10-19 | 否 |
| 合计 | - | 15,200,000.00 | - | - | - |
[注1] 报告期内，公司向上海银行股份有限公司张江支行归还已到期流动资金贷款，并继续申请了流动资金贷款额度5,000,000.00元。截止报告期末，公司共使用该额度内的1,200,000.00元。该借款由实际控制人徐久振先生与招立萍女士提供连带保证责任。[注2] 公司向上海农商银行奉贤支行借入的项目建设贷款（总额18,000,000.00元，2016年内归还2,000,000.00元）于报告期内，按既定的还款计划归还2,000,000.00元，截止报告期末剩余14,000,000.00元。该借款由本公司在建工程及相应土地使用权进行抵押担保，实际控制人徐久振先生与招立萍女士提供个人担保。
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违约情况：
□适用√不适用
六、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017年6月5日 | 4.00 | 0.00 | 10 |
| 合计 | 4.00 | 0.00 | 10 |
(二) 利润分配预案
√适用□不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 3.50 | 0.00 | 0.00 |
未提出利润分配预案的说明：
□适用√不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 徐久振 | 董事长、总经理 | 男 | 52 | 硕士 | 2017.04.18-2019.09.16 | 271,671.20 |
| 赵新安 | 董事、董事会秘书 | 男 | 48 | 博士 | 2016.09.17-2019.09.16 | 325,168.15 |
| 顾玮彧 | 董事、财务总监 | 男 | 43 | 本科 | 2016.09.17-2019.09.16 | 439,583.46 |
| 尚鹏岳 | 董事 | 男 | 40 | 硕士 | 2016.09.17-2019.09.16 | 0.00 |
| 王坤 | 董事 | 女 | 38 | 本科 | 2016.09.17-2019.09.16 | 244,829.37 |
| 姜苏 | 监事会主席 | 男 | 36 | 本科 | 2016.09.17-2019.09.16 | 257,811.41 |
| 韩刚 | 职工监事 | 男 | 37 | 专科 | 2016.09.17-2019.09.16 | 170,172.21 |
| 陈健威 | 监事 | 女 | 31 | 本科 | 2016.09.17-2019.09.16 | 122,379.00 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
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| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 徐久振 | 董事长、总经理 | 14,000,000 | 14,000,000 | 28,000,000 | 36.99% | 0 |
| 赵新安 | 董事、董事会秘书 | 330,000 | 330,000 | 630,000 | 0.83% | 0 |
| 合计 | - | 14,330,000 | 14,330,000 | 28,630,000 | 37.82% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | √是□否 |
| 总经理是否发生变动 | √是□否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是√否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是√否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 招立萍 | 董事长、总经理 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 费志锋 | 副总经理 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 徐久振 | 技术总监 | 新任 | 董事长、总经理 | 新聘任 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
徐久振先生简历：
徐久振先生，1966年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历；2004年5月至2013年11月，就职于上海仕元科学器材有限公司，担任执行董事职务；2009年3月至2013年7月，就职于上海晶纯实业有限公司，任监事职务；2013年7月至2017年3月31日担任上海阿拉丁生化科技股份公司技术总监。
按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 101 | 111 |
| 生产人员 | 27 | 34 |
| 销售人员 | 45 | 43 |
| 技术人员 | 81 | 48 |
| 财务人员 | 10 | 13 |
| 员工总计 | 264 | 249 |
注：行政管理人员包括仓储、物流、包装、采购、行政人事人员等
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| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 2 |
| 硕士 | 35 | 32 |
| 本科 | 77 | 65 |
| 专科 | 44 | 56 |
| 专科以下 | 106 | 94 |
| 员工总计 | 264 | 249 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工
√适用□不适用
公司一贯关注员工发展和激励。自公司挂牌新三板，对关键管理人员以及业务核心员工进行了相应的股权激励，从企业发展的稳定性以及员工能享受到企业发展过程中的红利；同时，对日常经营过程中，将建立较科学的薪酬管理制度，并随着企业发展和业务需要进行相应的修订，从基本工资、岗位工资意见工龄工资以及绩效工资、业绩提成等均一一实施；公司结合企业整体效益，给予节假日福利，注重对女性员工、一线员工更多的关爱，在特定的节假日、高温恶劣工作环境中给予慰问、创造更舒适的工作条件。
对技术性要求高、持证上岗的员工，经常派送培训、开展交流等举措。
报告期，公司无需承担离退休员工情况。
姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 仇进荣 | 仓储部总监 | - |
| 占明春 | 市场部经理 | - |
| 马亭 | 销售部副总监 | - |
| 李凯辉 | IT部经理 | - |
| 侯涛 | 公共事务部经理 | - |
| 王干 | IT部主管 | - |
| 朱镇 | 外贸部主管 | - |
| 焦自勇 | 运营部总监 | - |
| 郝爱莲 | 耗材部文员 | - |
| 刘云英 | 售后服务部经理 | - |
| 徐久田 | 安环部主管 | - |
| 樊红卫 | 物流部职员 | - |
注：2015年1月12日在公司第一届董事会第九次会议上，公司共确认15名核心员工，截止报告期末，核心员工李德春、李忠波、费志锋共3人已离职。其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
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□适用√不适用
核心人员的变动情况：
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第九节 行业信息
√适用□不适用
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第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是□否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是√否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是□否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司章程》的规定履行职责，公司的重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司董事会通过了《信息披露事务管理制度》。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。
公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已按照《公司章程》
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4、 公司章程的修改情况
及相关法律法规履行规定程序
公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，公司原注册资本为3785.00万元人民币，总股本为37,850,000股。经公司2016年度股东大会审议通过《关于审议公司2016年度利润分配方案的议案》，并根据《2016年年度权益分派实施公告》（公告编号：2017-033）的实施结果，以公司现有总股本37,850,000股为基数，以公司股东溢价增资所形成的资本公积金向全体股东每10股转增10.000000股，派4.000000元人民币现金。分红前公司总股本为37,850,000股，分红后总股本增至75,700,000股。公司章程修订情况如下：
1、《公司章程》第五条原为：公司注册资本为人民币3785.00万元。
修改为：公司注册资本为人民币7570.00万元。
2、《公司章程》第十三条原为：公司股份总数为3785.00万股，均为人民币普通股。公司的股份采取记名股票的形式。公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司股票的登记存管机构为：中国证券登记结算有限责任公司。
修改为：公司股份总数为7570.00万股，均为人民币普通股。公司的股份采取记名股票的形式。公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司股票的登记存管机构为：中国证券登记结算有限责任公司。
上述变更经2017年第四次股东大会审议通过后，已对《公司章程》进行修改，并于2017年9月8日在全国中小企业股份转让系统披露最新《公司章程》。
注册资本经工商行政部门于2017年11月14日核准为：人民币7570.0000万元整。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，公司原注册资本为3785.00万元人民币，总股本为37,850,000股。经公司2016年度股东大会审议通过《关于审议公司2016年度利润分配方案的议案》，并根据《2016年年度权益分派实施公告》（公告编号：2017-033）的实施结果，以公司现有总股本37,850,000股为基数，以公司股东溢价增资所形成的资本公积金向全体股东每10股转增10.000000股，派4.000000元人民币现金。分红前公司总股本为37,850,000股，分红后总股本增至75,700,000股。公司章程修订情况如下：
1、《公司章程》第五条原为：公司注册资本为人民币3785.00万元。
修改为：公司注册资本为人民币7570.00万元。
2、《公司章程》第十三条原为：公司股份总数为3785.00万股，均为人民币普通股。公司的股份采取记名股票的形式。公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司股票的登记存管机构为：中国证券登记结算有限责任公司。
修改为：公司股份总数为7570.00万股，均为人民币普通股。公司的股份采取记名股票的形式。公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司股票的登记存管机构为：中国证券登记结算有限责任公司。
上述变更经2017年第四次股东大会审议通过后，已对《公司章程》进行修改，并于2017年9月8日在全国中小企业股份转让系统披露最新《公司章程》。
注册资本经工商行政部门于2017年11月14日核准为：人民币7570.0000万元整。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 6 | 第二届董事会第三次会议审议通过了《关于招立萍女士辞去公司董事长、董事、总经理的议案》、《关于提名选举公司董事的议案》、《关于聘任徐久振先生为公司总经理的议案》、《关于提名董事赵新安为2017年第一次临时股东大会主持人的议案》、《关于提请召开2017年第一次临时股东大会的议案》； |
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| 临时股东大会>的议案》； | ||
| 监事会 | 2 | 第二届监事会第二次会议审议通过了《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2016年度监事会工作报告>的议案》、《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2016年年度报告及摘要>的议案》、《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年度财务预算方案>的议案》、《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2016年度财务决算报告>的议案》、《公司2016年度利润分配方案的议案》； 第二届监事会第三次会议审议通过了《关于<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年半年度报告>的议案》。 |
| 股东大会 | 5 | 2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于同意招立萍女士辞去公司董事长、董事、总经理的议案》、《关于提名选举公司董事的议案》； 2016年年度股东大会审议通过了《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2016年度董事会工作报告>的议案》、《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2016年度监事会工作报告>的议案》、《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2016年年度报告及摘要>的议案》、《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2016年度财务决算报告>的议案》、《关于审议<上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年度财务预算方案>的议案》、《关于审议公司2016年度利润分配方案的议案》、《关于续聘公司2017年度审计机构的议案》、《关于预计2017年度关联方关联交易及关联担保的议案》、《上海阿拉丁生化科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》； 2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于注销美国全资子公司ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION》的议案； 2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议》、《关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于公司与西部 |
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2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》；2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等相关法律法规、监管部门有关规则的要求，履行各自的权利和义务；公司重大经营决策、投资决策、财务决策侧均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，上述机构和人员依法履职，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规要求。在未来的公司治理实践中，公司将继续严格执行相关法律法规、《公司章程》、各项内部管理制度，继续强化董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使公司治理更加完善。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等相关法律法规、监管部门有关规则的要求，履行各自的权利和义务；公司重大经营决策、投资决策、财务决策侧均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，上述机构和人员依法履职，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规要求。
在未来的公司治理实践中，公司将继续严格执行相关法律法规、《公司章程》、各项内部管理制度，继续强化董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使公司治理更加完善。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等相关法律法规、监管部门有关规则的要求，履行各自的权利和义务；公司重大经营决策、投资决策、财务决策侧均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，上述机构和人员依法履职，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规要求。
在未来的公司治理实践中，公司继续严格执行相关法律法规、《公司章程》及各项内部管理制度，强化董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，优化管理层次和结构，积极寻求公司管理的新局面，兼顾公司内部、外部的执行和监督，切实加强公司与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，提高公司的运行透明度，保护投资者的合法权益，形成公司与投资者之间长期稳定和谐的良性互动关系。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等相关法律法规、监管部门有关规则的要求，履行各自的权利和义务；公司重大经营决策、投资决策、财务决策侧均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，上述机构和人员依法履职，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规要求。
在未来的公司治理实践中，公司继续严格执行相关法律法规、《公司章程》及各项内部管理制度，强化董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，优化管理层次和结构，积极寻求公司管理的新局面，兼顾公司内部、外部的执行和监督，切实加强公司与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，提高公司的运行透明度，保护投资者的合法权益，形成公司与投资者之间长期稳定和谐的良性互动关系。
报告期内，公司严格按照信息披露的规定和要求，认真做好信息披露工作，提高信息
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二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
披露质量。伴随着公司在资本市场的活跃度不断提高，广大投资者的关注和支持与日俱增，公司通过现场接待、电话、电子邮件、网站、参加投资者推介活动等多种途径，积极与投资者保持沟通联系，在法定允许范围内答复有关问题，确保投资者能够及时了解本公司经营、财务等状况等重要信息，最大程度的保障公司股东的利益。
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内履行的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内履行的监督事项无异议。
报告期内，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系积极独立面向市场自主经营的能力。报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在影响公司独立性的情形。
(三) 对重大内部管理制度的评价
报告期内，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系积极独立面向市场自主经营的能力。报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在影响公司独立性的情形。
公司现行的内控管理制度是依据《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司将根据所处行业情况及自身经营发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身状况出发，指定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作；
2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系；
3、关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系
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(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 大华审字【2020】004016号 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 |
| 审计报告日期 | 2020年4月7日 |
| 注册会计师姓名 | 马建萍、宋德栩 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 0 |
| 会计师事务所审计报酬 | - |
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二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 85,617,756.59 | 81,977,857.43 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 六、2 | 14,977,999.31 | 10,081,149.69 |
| 预付款项 | 六、3 | 3,399,173.21 | 2,629,295.02 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 六、4 | 931,656.26 | 899,861.15 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、5 | 51,499,994.14 | 45,762,129.93 |
| 持有待售资产 | 六、6 | 65,342.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、7 | 329,735.23 | |
| 流动资产合计 | 156,491,921.51 | 141,680,028.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | 六、8 | 11,229,659.75 | |
| 固定资产 | 六、9 | 147,061,222.17 | 154,413,240.22 |
| 在建工程 | 六、10 | 361,324.78 | 1,257,437.88 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 六、11 | 28,044,479.12 | 31,476,685.92 |
| 开发支出 |
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| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 六、12 | 949,384.07 | 753,330.00 |
| 递延所得税资产 | 六、13 | 1,183,873.86 | 995,988.94 |
| 其他非流动资产 | 564,753.00 | 174,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 189,394,696.75 | 189,070,682.96 | |
| 资产总计 | 345,886,618.26 | 330,750,711.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、14 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六、15 | 13,454,426.22 | 13,374,125.14 |
| 预收款项 | 六、16 | 8,088,623.22 | 6,960,797.19 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、17 | 3,825,669.74 | 3,526,591.46 |
| 应交税费 | 六、18 | 5,674,750.77 | 3,549,353.07 |
| 应付利息 | 六、19 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 六、20 | 425,361.10 | 2,428,685.69 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、21 | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 36,668,831.05 | 34,839,552.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 六、22 | 10,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 六、23 | 234,000.00 | |
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、25 | 3,645,833.40 | 3,750,000.00 |
| 递延所得税负债 |
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| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,645,833.40 | 17,984,000.00 | |
| 负债合计 | 50,314,664.45 | 52,823,552.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、26 | 75,700,000.00 | 37,850,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、27 | 121,512,285.73 | 158,611,312.87 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 六、28 | 597,923.55 | 860,109.88 |
| 专项储备 | 六、29 | 330,920.96 | |
| 盈余公积 | 六、30 | 11,067,065.85 | 7,361,308.05 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、31 | 86,363,757.72 | 73,244,428.06 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 295,571,953.81 | 277,927,158.86 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 295,571,953.81 | 277,927,158.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 345,886,618.26 | 330,750,711.41 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 80,146,422.78 | 75,212,282.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十三、1 | 14,723,703.30 | 10,081,149.69 |
| 预付款项 | 3,287,413.39 | 2,629,295.02 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十三、2 | 14,159,622.72 | 10,127,316.47 |
| 存货 | 51,499,994.14 | 45,762,129.93 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 流动资产合计 | 163,817,156.33 | 143,812,173.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、3 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 |
| 投资性房地产 | 11,229,659.75 | ||
| 固定资产 | 48,679,632.09 | 57,867,615.19 | |
| 在建工程 | 361,324.78 | 338,119.66 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 11,476,921.58 | 15,702,378.23 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 949,384.07 | 753,330.00 | |
| 递延所得税资产 | 1,183,873.86 | 995,988.94 | |
| 其他非流动资产 | 564,753.00 | 174,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 201,777,402.13 | 203,163,285.02 | |
| 资产总计 | 365,594,558.46 | 346,975,458.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,997,750.72 | 7,066,130.41 | |
| 预收款项 | 8,088,623.22 | 6,960,797.19 | |
| 应付职工薪酬 | 3,633,832.84 | 3,526,591.46 | |
| 应交税费 | 4,954,849.48 | 2,995,146.38 | |
| 应付利息 | 32,068.86 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 29,999,803.72 | 33,336,330.53 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 58,874,859.98 | 58,917,064.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 14,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
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| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 234,000.00 | ||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,645,833.40 | 3,750,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,645,833.40 | 17,984,000.00 | |
| 负债合计 | 72,520,693.38 | 76,901,064.83 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 75,700,000.00 | 37,850,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 121,512,285.73 | 158,611,312.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 330,920.96 | ||
| 盈余公积 | 11,067,065.85 | 7,361,308.05 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 84,463,592.54 | 66,251,772.38 | |
| 所有者权益合计 | 293,073,865.08 | 270,074,393.30 | |
| 负债和所有者权益合计 | 365,594,558.46 | 346,975,458.13 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 六、32 | 126,496,695.66 | 105,620,321.51 |
| 其中：营业收入 | 六、32 | 126,496,695.66 | 105,620,321.51 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 89,622,561.69 | 84,691,721.60 | |
| 其中：营业成本 | 六、32 | 34,069,482.92 | 28,358,987.98 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、33 | 1,311,346.32 | 754,599.66 |
| 销售费用 | 六、34 | 14,915,923.28 | 12,391,198.29 |
| 管理费用 | 六、35 | 37,125,313.36 | 41,650,700.92 |
| 财务费用 | 六、36 | 797,341.78 | -557,380.99 |
| 资产减值损失 | 六、37 | 1,403,154.03 | 2,093,615.74 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、38 | 334,189.21 | 158,082.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 六、39 | 2,259,144.14 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,467,467.32 | 21,086,682.10 | |
| 加：营业外收入 | 六、40 | 59,769.27 | 3,260,812.64 |
| 减：营业外支出 | 六、41 | 1,359,033.99 | 277,520.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 38,168,202.60 | 24,069,974.07 | |
| 减：所得税费用 | 六、42 | 6,203,115.14 | 3,479,605.02 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,965,087.46 | 20,590,369.05 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 31,965,087.46 | 20,590,369.05 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 31,965,087.46 | 20,590,369.05 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -262,186.33 | 1,006,177.92 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -262,186.33 | 1,006,177.92 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -262,186.33 | 1,006,177.92 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | -262,186.33 | 1,006,177.92 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 31,702,901.13 | 21,596,546.97 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 31,702,901.13 | 21,596,546.97 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 十四、2 | 0.42 | 0.53 |
| （二）稀释每股收益 | 十四、2 | 0.42 | 0.53 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、4 | 125,808,422.13 | 105,620,321.51 |
| 减：营业成本 | 十三、4 | 33,644,435.03 | 28,345,610.18 |
| 税金及附加 | 1,179,052.89 | 633,917.06 | |
| 销售费用 | 14,915,923.28 | 22,364,326.50 | |
| 管理费用 | 34,668,675.38 | 38,290,262.51 | |
| 财务费用 | -1,027,335.08 | 2,401,508.85 | |
| 资产减值损失 | 1,265,232.74 | 2,222,960.43 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、5 | 334,189.21 | 158,082.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 2,252,944.14 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,749,571.24 | 11,519,818.17 | |
| 加：营业外收入 | 54,769.27 | 3,260,812.64 | |
| 减：营业外支出 | 543,647.41 | 277,520.67 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 43,260,693.10 | 14,503,110.14 | |
| 减：所得税费用 | 6,203,115.14 | 1,767,149.49 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,057,577.96 | 12,735,960.65 | |
| （一）持续经营净利润 | 37,057,577.96 | 12,735,960.65 |
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| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 37,057,577.96 | 12,735,960.65 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,740,796.78 | 120,927,639.76 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 |
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| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、43 | 5,915,452.26 | 5,220,555.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 147,656,249.04 | 126,148,194.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,761,750.78 | 32,342,554.66 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,377,817.89 | 26,211,443.50 | |
| 支付的各项税费 | 20,868,226.23 | 14,084,245.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、43 | 22,987,646.78 | 22,196,287.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 114,995,441.68 | 94,834,531.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,660,807.36 | 31,313,663.92 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 334,189.21 | 158,082.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,750.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、43 | 63,000,000.00 | 47,320,233.19 |
| 投资活动现金流入小计 | 63,335,939.21 | 47,478,315.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,065,013.70 | 49,366,734.01 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、43 | 63,000,000.00 | 48,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 72,065,013.70 | 97,866,734.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,729,074.49 | -50,388,418.63 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,122,125.48 | 1,303,285.12 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 |
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| 利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 21,122,125.48 | 13,303,285.12 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,922,125.48 | -10,303,285.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -369,708.23 | 1,205,379.94 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、44 | 3,639,899.16 | -28,172,659.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、44 | 81,977,857.43 | 110,150,517.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、44 | 85,617,756.59 | 81,977,857.43 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,203,196.76 | 119,756,896.61 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,227,739.38 | 80,687,027.91 | |
| 经营活动现金流入小计 | 151,430,936.14 | 200,443,924.52 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,581,048.18 | 32,205,890.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,556,458.68 | 26,211,443.50 | |
| 支付的各项税费 | 20,721,397.57 | 10,833,053.20 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,649,999.68 | 33,024,969.21 | |
| 经营活动现金流出小计 | 116,508,904.11 | 102,275,356.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,922,032.03 | 98,168,568.00 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 26,502,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 334,189.21 | 158,082.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,750.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 63,000,000.00 | 47,158,082.19 | |
| 投资活动现金流入小计 | 63,335,939.21 | 73,818,164.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,436,580.83 | 15,597,412.96 | |
| 投资支付的现金 | 111,897,213.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 71,684,000.00 | 48,500,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 75,120,580.83 | 175,994,625.96 |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,784,641.62 | -102,176,461.58 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,122,125.48 | 1,303,285.12 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 21,122,125.48 | 13,303,285.12 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,922,125.48 | -10,303,285.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,718,875.85 | 544,563.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,934,140.78 | -13,766,615.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 75,212,282.00 | 88,978,897.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 80,146,422.78 | 75,212,282.00 |
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(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 37,850,000.00 | 157,677,712.54 | 860,109.88 | 7,678,390.38 | 76,098,744.03 | 280,164,956.83 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -177,562.77 | -1,598,064.95 | -1,775,627.72 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 933,600.33 | -139,519.56 | -1,256,251.02 | -462,170.25 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 37,850,000.00 | 158,611,312.87 | 860,109.88 | 7,361,308.05 | 73,244,428.06 | 277,927,158.86 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,850,000.00 | -37,099,027.14 | -262,186.33 | 330,920.96 | 3,705,757.80 | 13,119,329.66 | 17,644,794.95 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -262,186.33 | 31,965,087.46 | 31,702,901.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 750,972.86 | 750,972.86 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通 | |||||||||||||
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 750,972.86 | 750,972.86 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,705,757.80 | -18,845,757.80 | -15,140,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,705,757.80 | -3,705,757.80 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,140,000.00 | -15,140,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 37,850,000.00 | -37,850,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 37,850,000.00 | -37,850,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 330,920.96 | 330,920.96 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 676,907.19 | 676,907.19 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 345,986.23 | 345,986.23 |
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| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,700,000.00 | 121,512,285.73 | 597,923.55 | 330,920.96 | 11,067,065.85 | 86,363,757.72 | 295,571,953.81 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 37,850,000.00 | 156,178,210.50 | -146,068.04 | 6,259,566.88 | 55,474,349.18 | 255,616,058.52 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 1,159,506.30 | -171,854.90 | -1,546,694.10 | -559,042.70 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 37,850,000.00 | 157,337,716.80 | -146,068.04 | 6,087,711.98 | 53,927,655.08 | 255,057,015.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,273,596.07 | 1,006,177.92 | 1,273,596.07 | 19,316,772.98 | 22,870,143.04 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,006,177.92 | 20,590,369.05 | 21,596,546.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,273,596.07 | 1,273,596.07 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||||
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,273,596.07 | 1,273,596.07 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,273,596.07 | -1,273,596.07 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,273,596.07 | -1,273,596.07 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 37,850,000.00 | 158,611,312.87 | 860,109.88 | 7,361,308.05 | 73,244,428.06 | 277,927,158.86 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
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(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 37,850,000.00 | 157,677,712.54 | 7,678,390.38 | 69,105,513.35 | 272,311,616.27 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -177,562.77 | -1,598,064.95 | -1,775,627.72 | |||||||||
| 前期差错更正 | 933,600.33 | -139,519.56 | -1,255,676.02 | -461,595.25 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 37,850,000.00 | 158,611,312.87 | 7,361,308.05 | 66,251,772.38 | 270,074,393.30 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,850,000.00 | -37,099,027.14 | 330,920.96 | 3,705,757.80 | 18,211,820.16 | 22,999,471.78 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 37,057,577.96 | 37,057,577.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 750,972.86 | 750,972.86 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 750,972.86 | 750,972.86 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| （三）利润分配 | 3,705,757.80 | -18,845,757.80 | -15,140,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,705,757.80 | -3,705,757.80 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,140,000.00 | -15,140,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 37,850,000.00 | -37,850,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 37,850,000.00 | -37,850,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 330,920.96 | 330,920.96 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 676,907.19 | 676,907.19 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 345,986.23 | 345,986.23 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,700,000.00 | 121,512,285.73 | 330,920.96 | 11,067,065.85 | 84,463,592.54 | 293,073,865.08 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 一、上年期末余额 | 37,850,000.00 | 156,178,210.50 | 6,259,566.88 | 56,336,101.90 | 256,623,879.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 62,994.26 | 139,926.32 | 1,259,336.83 | 1,462,257.41 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 37,850,000.00 | 156,241,204.76 | 6,399,493.20 | 57,595,438.73 | 258,086,136.69 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,273,596.07 | 1,273,596.07 | 11,462,364.58 | 14,009,556.72 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,735,960.65 | 12,735,960.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,273,596.07 | 1,273,596.07 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,273,596.07 | 1,273,596.07 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,273,596.07 | -1,273,596.07 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,273,596.07 | -1,273,596.07 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2017年年度报告（更正后） 公告编号：2018-006
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 506,654.19 | 506,654.19 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 506,654.19 | 506,654.19 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 37,850,000.00 | 158,611,312.87 | 7,361,308.05 | 66,251,772.38 | 270,074,393.30 |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司
2017年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
（一）有限责任公司设立情况
上海阿拉丁生化科技股份有限公司（更名前为“上海晶纯生化科技股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）原名上海晶纯实业有限公司，由自然人徐久振、招立萍、杨明占和法人上海晶纯试剂有限公司共同出资组建，注册资本为人民币
50.00万元。其中，上海晶纯试剂有限公司以货币资金出资人民币25.00万元，徐久振以货币资金出资人民币10.00万元，杨明占以货币资金出资人民币10.00万元，招立萍以货币资金出资人民币5.00万元。
公司设立时注册资本、实收资本业经上海安华达会计师事务所有限公司2009年3月10日出具的沪安会验字（2009）YNF3-138号验资报告验证。
2009年3月16日，公司经上海市工商行政管理局奉贤分局核准设立，并核发了《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。公司注册资本为人民币50.00万元，实收资本为人民币50.00万元。
公司设立时股东出资及出资比例如下表：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 25.00 | 50.00 |
| 徐久振 | 10.00 | 20.00 |
| 杨明占 | 10.00 | 20.00 |
| 招立萍 | 5.00 | 10.00 |
| 合 计 | 50.00 | 100.00 |
（二）公司股东及注册资本变更
1、公司第一次增加注册资本
2009年9月2日，公司召开临时股东会，同意公司注册资本由人民币50.00万元增加至人民币1,000.00万元；同意上海晶纯试剂有限公司以货币方式增资人民币
475.00万元，招立萍以货币方式增资人民币195.00万元，杨明占以货币方式增资人民币190.00万元，徐久振以货币方式增资人民币90.00万元。
本次增资价格是以出资金额与注册资本金1:1的比例确定的，上海晶纯试剂有限公司以货币方式出资人民币475.00万元，公司注册资本增加人民币475.00万元；招立萍以货币方式增资人民币195.00万元，公司注册资本增加人民币195.00万元；杨
明占以货币方式增资人民币190.00万元，公司注册资本增加人民币190.00万元；徐久振以货币方式增资人民币90.00万元，公司注册资本增加人民币90.00万元。此次注册资本、实收资本变更业经上海君开会计师事务所2009年9月17日出具沪君会验（2009）YN9-623号验资报告审验。
2009年9月23日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。本次增资后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 200.00 | 20.00 |
| 杨明占 | 200.00 | 20.00 |
| 徐久振 | 100.00 | 10.00 |
| 合 计 | 1,000.00 | 100.00 |
2、公司第一次股权转让
2012年3月16日，公司召开临时股东会，决议同意法人股东上海晶纯试剂有限公司将所持有的公司40%股权作价人民币400.00万元转让给自然人股东徐久振。
同日，上海晶纯试剂有限公司与徐久振签署股权转让协议，约定上海晶纯试剂有限公司将所持有的公司40%股权作价人民币400.00万元转让给徐久振。
本次股权转让价格是以原股东最初投入公司的注册资本金确定的。
2012年3月22日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。
本次股权转让后，公司股权结构如下表：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 徐久振 | 500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 200.00 | 20.00 |
| 杨明占 | 200.00 | 20.00 |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 100.00 | 10.00 |
| 合 计 | 1,000.00 | 100.00 |
3、公司第二次增加注册资本
2013年1月15日，公司召开临时股东会，决议同意公司注册资本由人民币1,000.00万元增加至人民币2,000.00万元；同意徐久振以货币方式增资人民币500.00万元，招立萍以货币方式增资人民币300.00万元，杨明占以货币方式增资人民币200.00万元。
本次增资价格是以出资金额与注册资本金1:1的比例确定的，徐久振以货币方式出资人民币500.00万元，公司注册资本增加人民币500.00万元；招立萍以货币方式出资人民币人民币300.00万元，公司注册资本增加人民币300.00万元；杨明占以货币方式出资人民币200.00万元，公司注册资本增加人民币200.00万元。
公司此次注册资本、实收资本变更业经青岛振青会计师事务所2013年2月1日出具青振沪内验字（2013）第017号验资报告审验。
2013年3月9日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。
本次增资后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 徐久振 | 1,000.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 500.00 | 25.00 |
| 杨明占 | 400.00 | 20.00 |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 100.00 | 5.00 |
| 合 计 | 2,000.00 | 100.00 |
4、公司第三次增加注册资本
2013年5月27日，公司召开临时股东会，决议同意公司注册资本由人民币2,000.00万元增加至3,000.00万元；同意徐久振以货币方式增资人民币98.00万元及以实物（房产）方式增资人民币402.00万元，招立萍以实物（房产）方式增资人民币250.00万元，杨明占以货币方式增资人民币200.00万元，上海晶纯试剂有限公司以货币方式增资人民币50.00万元。
2013年5月31日，上海万千房地产估价有限公司出具了“沪万千估字2013第078023号”《上海市浦东新区新金桥路196号601室办公房地产估价报告》，经估价，该用于增资的房产于估价时点的公开市场价值为人民币652.00万元。
本次增资价格是以出资金额与注册资本金1:1的比例确定，徐久振以货币方式出资人民币98.00万元及以实物（房产）方式增资人民币402.00万元，公司注册资本增加人民币500.00万元；招立萍以实物（房产）方式出资人民币250.00万元，公司注册资本增加人民币250.00万元；杨明占以货币方式增资人民币200.00万元，公司注册资本增加人民币200.00万元；上海晶纯试剂有限公司以货币方式出资人民币50.00万元，公司注册资本增加人民币50.00万元。
公司此次注册资本、实收资本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所2013年7月16日出具的瑞华沪验字【2013】第317C0001号验资报告验证。
2013年7月31日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。
本次增资后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 徐久振 | 1,500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 750.00 | 25.00 |
| 杨明占 | 600.00 | 20.00 |
| 上海仕创投资有限公司 | 150.00 | 5.00 |
| 合 计 | 3,000.00 | 100.00 |
说明：2013年7月19日，上海晶纯试剂有限公司更名为“上海仕创投资有限公司”。
（三）股份有限公司设立情况
2013年8月31日，公司召开临时股东会，全体股东一致同意作为发起人，以2013年7月31日为基准日，以公司经审计的净资产66,745,491.31元按2.2248:1比例折合为股本3,000.00万元，整体变更为股份公司，净资产扣除股本后的余额36,745,491.31元计入资本公积。
2013年9月2日，银信资产评估有限公司出具了银信评报字（2013）沪第566号《评估报告》，经评估，有限公司截至2013年7月31日账面净资产评估值为人民币12,163.35万元。
公司此次注册资本、实收资本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2013年9月17日出具的瑞华验字[2013]第317A0003号验资报告验证。
2013年10月12日，上海市工商行政管理局对股份公司核发了《企业法人营业执照》，注册号为310226000940881。
本次整体变更后，股份公司股东及持股比例如下：
| 发起人 | 出资金额（万元） | 持股数量（万股） | 持股比例（%） |
| 徐久振 | 1,500.00 | 1,500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 750.00 | 750.00 | 25.00 |
| 杨明占 | 600.00 | 600.00 | 20.00 |
| 上海仕创投资有限公司 | 150.00 | 150.00 | 5.00 |
| 合 计 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 |
（四）股份有限公司定增情况
1、公司第一次定向增发股份情况
2014年12月2日，公司召开2014年第三次临时股东大会，审议通过《公司股票发行方案》、《关于签署<非公开发行股票之认购协议>的议案》以及《关于授权上海晶纯生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》，同意公
司发行股份265.00万股，每股价格为13.95元，认购金额为3,696.75万元，认购对象具体如下：
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 1 | 付云峰 | 250,000.00 | 3,487,500.00 |
| 2 | 上海理成资产管理有限公司 | 400,000.00 | 5,580,000.00 |
| 3 | 上海兴全睿众资产管理有限公司 | 1,800,000.00 | 25,110,000.00 |
| 4 | 深圳中时合盈投资合伙企业 | 200,000.00 | 2,790,000.00 |
| 合 计 | 2,650,000.00 | 36,967,500.00 | |
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2014年12月18日出具的瑞华验字[2014]31110005号验资报告验证。
本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 30,000,000.00 | 2,650,000.00 | - | 32,650,000.00 |
| 合 计 | 30,000,000.00 | 2,650,000.00 | - | 32,650,000.00 |
2、公司第二次定向增发股份情况
2015年3月25日，公司召开2015年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司2015年第一次股票发行方案的议案》、《关于签署签署<非公开发行股票之认购协议>的议案》、《关于授权上海晶纯生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于申请变更股票交易方式》的议案以及《关于授权董事会全权办理变更公司股票转让方式相关事宜》，同意公司进行2015年第一次股票发行，发行股份50.00万股，每股价格为6.50元，认购金额为325.00万元，认购对象具体如下：
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 1 | 中信证券股份有限公司 | 400,000.00 | 2,600,000.00 |
| 2 | 兴业证券股份有限公司 | 100,000.00 | 650,000.00 |
| 合 计 | 500,000.00 | 3,250,000.00 | |
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2015年4月10日出具的瑞华验字[2015]31110007号验资报告验证。
本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 32,650,000.00 | 500,000.00 | - | 33,150,000.00 |
| 合 计 | 32,650,000.00 | 500,000.00 | - | 33,150,000.00 |
3、公司第三次定向增发股份情况
2015年3月25日，公司召开2015年第五次临时股东大会，审议通过《关于上海晶纯生化科技股份有限公司股权激励方案的议案》、《关于提名公司核心员工的议案》、《关于公司2015年第二次股票发行方案的议案》、《关于签署<非公开发行股票之认购协议>的议案》以及《关于授权上海晶纯生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》，同意公司进行2015年第二次股票发行，发行股份195.90万股，每股价格为3.00元，认购金额为587.70万元，认购对象为上海晶真投资管理中心（有限合伙）（股权激励平台公司）。
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2015年4月13日出具的瑞华验字[2015]31110008号验资报告验证。
本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 33,150,000.00 | 1,959,000.00 | - | 35,109,000.00 |
| 合 计 | 33,150,000.00 | 1,959,000.00 | - | 35,109,000.00 |
4、公司第四次定向增发股份情况
2015年9月17日，公司召开2015年第七次临时股东大会，审议通过《关于公司2015年第三次股票发行方案的议案》、《关于签署上海阿拉丁生化科技股份有限公司非公开发行股票之认购协议的议案》以及《关于授权上海阿拉丁生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》，同意公司进行2015年第三次股票发行，发行股份274.10万股，每股价格为30.00元，认购金额为8,223.00万元，认购对象具体如下：
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 1 | 豪迈资本管理有限公司 | 400,000.00 | 12,000,000.00 |
| 2 | 上海盈象资产管理有限公司 -上海盈象鑫1号证券私募投资基金 | 300,000.00 | 9,000,000.00 |
| 3 | 上海理成资产管理有限公司 -理成转子新三板权益投资5号基金 | 250,000.00 | 7,500,000.00 |
| 4 | 上海理成资产管理有限公司 -理成全球视野诺亚专享2号投资基金 | 250,000.00 | 7,500,000.00 |
| 5 | 华夏资本管理有限公司 -华夏资本-鼎锋新三板1号专项资产管理计划 | 220,000.00 | 6,600,000.00 |
| 6 | 上海鸿凯投资有限公司 | 150,000.00 | 4,500,000.00 |
| 7 | 上海银领资产管理有限公司 -银领资产新三板二期基金 | 130,000.00 | 3,900,000.00 |
| 8 | 宁波鼎锋明道汇正投资合伙企业（有限合伙） | 111,000.00 | 3,330,000.00 |
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 9 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-恒天财富新三板1号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 10 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板16号资产管理计划 | 200,000.00 | 6,000,000.00 |
| 11 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板17号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 12 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板18号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 13 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板32号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 14 | 九泰基金管理有限公司 -中信建投-新三板1号资产管理计划 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 15 | 上海涌津投资管理有限公司 -复利新三板稳健1号私募投资基金 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 16 | 丛天滋 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 17 | 杨影 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 18 | 吕伟 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 19 | 杨秋芝 | 30,000.00 | 900,000.00 |
| 合 计 | 2,741,000.00 | 82,230,000.00 | |
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2015年11月13日出具的瑞华验字[2015]31110013号验资报告验证。
本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 35,109,000.00 | 2,741,000.00 | - | 37,850,000.00 |
| 合 计 | 35,109,000.00 | 2,741,000.00 | - | 37,850,000.00 |
（五）资本公积转增股本
根据2017年5月16日股东大会，决议通过2016年度权益分配方案，以公司截至2016年12月31日总股本37,850,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元含税，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股。剩余的未分配利润及资本公积结转至以后年度分配。分红前本公司总股本为37,850,000股，分红后总股本增至75,700,000股。
本次资本公积转增股本后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 37,850,000.00 | 37,850,000.00 | - | 75,700,000.00 |
| 合 计 | 37,850,000.00 | 37,850,000.00 | - | 75,700,000.00 |
（六）公司现状
1、公司名称：上海阿拉丁生化科技股份有限公司
2、证券简称：阿拉丁，证券代码：830793。
3、注册地：上海市奉贤区南桥镇旗港路1008号
4、总部地址：上海市浦东新区新金桥路196号7楼
5、法定代表人：徐久振
6、注册资本：人民币7,570.00万元
7、公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）
8、经营范围：化学试剂、生物试剂、生物工程产品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，仪器仪表、玻璃制品、化学试剂（含药物中间体、添加剂、生物试剂、电子化学品）的分装和批发、零售（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），批发危险化学品（许可范围详见许可证附页），从事货物进出口及技术进出口业务，医疗器械经营。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
9、经营期限：2009年3月16日至不约定期限。
10、股东及其持股比例：
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 出资比例（%） |
| 徐久振 | 2,800.00 | 36.99 |
| 招立萍 | 1,500.00 | 19.82 |
| 杨明占 | 163.00 | 2.15 |
| 上海仕创投资有限公司 | 149.40 | 1.97 |
| 其他股东 | 2,957.60 | 39.07 |
| 合 计 | 7,570.00 | 100.00 |
本财务报表业经本公司董事会于2018年4月24日决议批准报出。
截至2017年12月31日，本公司2017年度纳入合并范围的公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
二、合并财务报表范围
本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共2户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 全资子公 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 司 | ||||
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
报告期纳入合并财务报表范围的主体减少1户，其中：报告期不再纳入合并范围的子公司
| 名称 | 变更原因 |
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 2018年7月份完成清算，取得2017年8月美国政府签署的相应关闭公司的文件 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
三、财务报表的编制基础
（一）财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
（二）持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策和会计估计
（一） 具体会计政策和会计估计提示
本公司是集研发、生产及销售为一体的科研用品提供商，其业务涵盖科研试剂及实验耗材领域。公司自主打造“阿拉丁”品牌科研试剂和“芯硅谷”品牌实验耗材，主要依托自身电子商务平台（www.aladdin-e.com）实现线上销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四/（二十五）“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四/（三十二）“重大会计判断和估计”。
（二） 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况， 2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。
（三） 会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。本报告期为2017年1月1日至2017年12月31日。
（四） 营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（五） 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
子公司ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION为美国公司，以美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
（六） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3． 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
（七） 合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（八） 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（九） 外币业务和外币报表折算
1．外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
（十） 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1． 金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债
分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2． 金融工具的确认依据和计量方法
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2） 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3） 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3． 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4． 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出
让步；
（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（十一） 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款：
（1）信用风险特征组合的确定依据：
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：
| 组合名称 | 计提方法 | 确定组合的依据 |
| 关联方组合 | 不计提坏账准备 | 纳入合并范围的关联方组合 |
| 无风险组合 | 不计提坏账准备 | 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括保证金、押金 |
| 账龄分析法组 | 账龄分析法 | 包括除上述组合之外的应收款项，本公司 |
| 合 | 根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 |
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：
①采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3－5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
（十二） 存货
1． 存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、产成品、发出商品等。2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存
货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。公司根据行业的特点，在中期期末或年度终了，依据存货盘点的结果，分类按照存货的库龄和销售（使用）情况计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法；
（2） 包装物采用一次转销法。
（十三） 持有待售
1． 划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2． 持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的
资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
（十四） 长期股权投资
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权
投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（十五） 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 土地使用权 | 50 | 2.00 |
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-45 | 5 | 2.11-4.75 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十六） 固定资产
1． 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3． 固定资产后续计量及处置
（1） 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了
减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 5 | 2.11-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 办公电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
（2） 固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3） 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十七） 在建工程
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十八） 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进
行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十九） 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。1． 无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地出让合同约定期限 |
| 软件 | 10年 | 预计受益期 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
（二十） 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（二十一） 长期待摊费用
1. 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2. 摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 租入房屋装修费 | 3-5年 | 预计受益期 |
| 购房补贴 | 5年 | 预计受益期 |
| 网站账户使用费 | 2年 | 预计受益期 |
（二十二） 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1． 短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2． 离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
3． 辞退福利
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。4． 其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由相关人员使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十三） 预计负债
1. 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
2. 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十四） 股份支付
1． 股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2． 权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4． 会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（二十五） 收入
1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的具体方法：
本公司主要依托自有网站以及其他合作方的互联网销售化学试剂等科研试剂及耗
材，在货物实际交付购买方后，确认商品销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2． 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3． 提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量【或：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或：已经发生的成本占估计总成本的比例】确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或
虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（二十六） 政府补助
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3. 会计处理方法
本公司对政府补助业务采用总额法进行会计处理。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买资产使用使用寿命合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提
供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十七） 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
（二十八） 租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1． 经营租赁会计处理
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（二十九） 安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（三十） 财务报表列报项目变更说明
（1）执行财会(2018)15号文列报格式变更
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格
式的通知》(财会[2018]15号)，对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目，并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
根据上述规定，本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
（2）执行财会[2019]6号文列报格式变更
根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），公司对财务报表格式进行了相应调整。
（三十一） 重要会计政策、会计估计的变更
1． 会计政策变更
（1）执行企业会计准则第16号会计政策变更
2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号—政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整，对于可比期间的财务报表不予追溯调整。公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将自2017年1月1日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”重分类至“其他收益”。
（2）执行企业会计准则第42号会计政策变更
2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会(2017)30号的规定，在“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”，“净利润”项下，增加“持续经营损益”、“终止经营损益”二项披露项目等。本公司按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行了调整。
（3）执行新金融工具准则会计政策变更
本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-
金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注四/（十）。2019年1月1日之前执行新金融工具准则对本公司的影响于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
经分析，新金融工具准则对本公司报告期内资产负债表相关项目无影响。
（4）执行企业会计准则第7号会计政策变更
2019年5月9日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》，该准则修订自2019年6月10日起施行，同时要求企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。企业对 2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。
经分析，该准则对本公司报告期内资产负债表相关项目无影响。
（5）执行企业会计准则第12号会计政策变更
2019年5月16日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第12号—债务重组》，该准则修订自2019年6月17日起施行，同时要求企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组交易，应根据本准则进行调整。企业对 2019 年 1 月 1日之前发生的债务重组交易，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。
经分析，该准则对本公司报告期内资产负债表相关项目无影响。
2． 会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
（三十二）重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）金融资产减值
以下为2019年度与金融资产减值相关的重大会计判断和估计：
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
以下为2018年度、2017年度与金融资产减值相关的重大会计判断和估计：
坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。自2019年1月1日起，权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
本公司从事化学试剂及耗材的销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、25“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、32“重大会计判断和估计”。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税 种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 |
| 教育费附加税 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加税 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 河道管理费 | 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 |
| 企业所得税 [注1] | 详见下表。 |
注1：不同企业所得税税率情况如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 上海阿拉丁生化科技股份有限公司 | 15% |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 25% |
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 八级超额累进税率15%~39% |
2、税收优惠及批文
根据沪地税奉四十【2015】000099号《企业所得税优惠审批结果通知书》，本公司自2015年1月1日起至2017年12月31日止享受国家重点的扶持高新技术企业减按15%征收企业所得税的税收优惠。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2017年1月1日，“年末”指2017年12月31日；“本年”指2017年度，“上年”指2016年度。
1、货币资金
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 11,329.87 | 16,729.42 |
| 银行存款 | 85,482,753.39 | 81,562,606.33 |
| 其他货币资金 | 123,673.33 | 398,521.68 |
| 合 计 | 85,617,756.59 | 81,977,857.43 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,378,380.04 | 4,110,493.06 |
注：本公司年末存放于境外的货币资金为人民币3,378,380.04元，年初存放于境外的货币资金为人民币4,110,493.06元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 15,773,573.17 | 100.00 | 795,573.86 | 5.04 | 14,977,999.31 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 15,773,573.17 | 100.00 | 795,573.86 | 5.04 | 14,977,999.31 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 10,615,479.20 | 100.00 | 534,329.51 | 5.03 | 10,081,149.69 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 10,615,479.20 | 100.00 | 534,329.51 | 5.03 | 10,081,149.69 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年，下同） | 15,729,905.02 | 786,495.25 | 5.00 |
| 1至2年 | 20,109.14 | 2,010.91 | 10.00 |
| 2至3年 | 23,559.01 | 7,067.70 | 30.00 |
| 合 计 | 15,773,573.17 | 795,573.86 | - |
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额261,244.35元。
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为5,044,949.23元，占应收账款年末余额合计数的比例为31.98%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为253,302.30元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 3,148,529.20 | 92.63 | 2,123,269.55 | 80.75 |
| 1至2年 | 250,644.01 | 7.37 | 506,025.47 | 19.25 |
| 合 计 | 3,399,173.21 | 100.00 | 2,629,295.02 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为663,458.04元，占预付账款年末余额合计数的比例为19.52%。
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 948,276.52 | 100.00 | 16,620.26 | 1.75 | 931,656.26 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 948,276.52 | 100.00 | 16,620.26 | 1.75 | 931,656.26 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 910,784.11 | 100.00 | 10,922.97 | 1.19 | 899,861.14 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 910,784.11 | 100.00 | 10,922.97 | 1.19 | 899,861.14 |
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年，下同） | 139,135.87 | 6,956.79 | 5.00 |
| 1至2年 | 96,634.65 | 9,663.47 | 10.00 |
| 合 计 | 235,770.52 | 16,620.26 | - |
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金、保证金组合 | 712,506.00 | - | - |
| 合 计 | 712,506.00 | - | - |
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年转回坏账准备金额16,775.91元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 备用金、押金、保证金 | 845,640.65 | 910,784.12 |
| 代扣代缴 | 2,257.05 | - |
| 其他 | 100,378.82 | - |
| 合 计 | 948,276.52 | 910,784.12 |
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 上海市奉贤区建筑建材业管理所（民工工资保证金） | 保证金 | 270,000.00 | 2-3年 | 28.47 | - |
| 上海市奉贤区发展墙体材料办公室 | 保证金 | 178,830.00 | 2-3年 | 18.86 | - |
| 上海昊辰建筑装潢工程有限公司 | 代缴水电费 | 100,378.82 | 1年以内 | 10.59 | 5,018.94 |
| 侯涛 | 备用金 | 80,400.00 | 78,400.00元1-2年，2,000.00元1年以内 | 8.48 | 7,940.00 |
| 北京中科资源有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 3-4年 | 5.27 | |
| 合 计 | — | 679,608.82 | 71.67 | 12,958.94 |
5、存货
（1）存货分类
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 39,968,979.11 | 1,441,423.96 | 38,527,555.15 |
| 原材料 | 12,395,426.35 | 1,621,225.63 | 10,774,200.72 |
| 发出商品 | 144,903.04 | 144,903.04 | |
| 包装物 | 1,683,355.06 | 37,437.62 | 1,645,917.44 |
| 低值易耗品 | 410,379.47 | 2,961.68 | 407,417.79 |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 合 计 | 54,603,043.03 | 3,103,048.89 | 51,499,994.14 |
（续）
| 项 目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 32,588,608.99 | 930,327.67 | 31,658,281.32 |
| 原材料 | 11,017,345.88 | 1,026,330.9 | 9,991,014.98 |
| 包装物 | 3,620,670.45 | 125,884.67 | 3,494,785.78 |
| 低值易耗品 | 624,478.40 | 6,430.46 | 618,047.94 |
| 合 计 | 47,851,103.72 | 2,088,973.79 | 45,762,129.93 |
（2）存货跌价准备
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 930,327.67 | 511,096.29 | 1,441,423.96 | |||
| 原材料 | 1,026,330.99 | 594,894.64 | 1,621,225.63 | |||
| 包装物 | 125,884.67 | 88,447.05 | 37,437.62 | |||
| 低值易耗品 | 6,430.46 | 3,468.78 | 2,961.68 | |||
| 合 计 | 2,088,973.79 | 1,105,990.93 | 91,915.83 | 3,103,048.89 | ||
6、持有待售资产
（1）持有待售资产的基本情况
| 项 目 | 年末账面价值 | 公允价值 | 预计出售费用 | 出售原因、方式 | 预计出售 时间 | 所属分部 |
| 持有待售非流动资产 | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
| 其中：固定资产 | 65,342.00 | 65,342.00 | - | 清算资产处置 | 2018-1-2 | 美国子公司 |
| 合 计 | 65,342.00 | 65,342.00 | - | —— | —— | —— |
持有待售资产说明：
美国子公司ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION于2017年8月份进入清算程序，将账面固定资产按公允价值转入持有待售资产，其中：原值327,185.82元，累计折旧139,706.53元，确认固定资产减值损失122,137.29元。
ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION与Mr Li Weifan于2017年11月25日签订固定资产转让协议，转让价格10,000.00美元，并于2018年1月2日完成上述固定资产转让。
7、其他流动资产
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预缴企业所得税 | - | 329,735.23 |
| 合 计 | - | 329,735.23 |
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、年初余额 | - | - | - |
| 2、本年增加金额 | 10,657,119.42 | 4,538,238.45 | 15,195,357.87 |
| （1）外购 | - | - | - |
| （2）固定资产\无形资产转入 | 10,657,119.42 | 4,538,238.45 | 15,195,357.87 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - |
| 4、年末余额 | 10,657,119.42 | 4,538,238.45 | 15,195,357.87 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1、年初余额 | - | - | - |
| 2、本年增加金额 | 3,519,438.05 | 446,260.07 | 3,965,698.12 |
| （1）计提或摊销 | |||
| （2）固定资产\无形资产转入 | 3,519,438.05 | 446,260.07 | 3,965,698.12 |
| 3、本年减少金额 | - | - | - |
| 4、年末余额 | 3,519,438.05 | 446,260.07 | 3,965,698.12 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、年初余额 | - | - | - |
| 2、本年增加金额 | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - |
| 4、年末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1、年末账面价值 | 7,137,681.37 | 4,091,978.38 | 11,229,659.75 |
| 2、年初账面价值 | - | - | - |
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 宁富路139号 | 1,534,190.27 | 集体用地 |
（3）房地产转换情况
2017年5月16日，本公司将上海市奉贤区宁富路139号出租于上海凯奇玩具有限公司，租赁期限自2017年5月16日至2025年5月15日，原自用房产改为出租，自固定资产转作投资性房地产并采用成本模式计量。
2017年7月1日，本公司将上海市奉贤区南桥镇旗港路1008号1幢杨王厂房一期出租于上海昊辰建筑装潢工程有限公司，租赁期限自2017年7月1日至2027年6月30日，原自用房产及相应土地改为出租，自固定资产转作投资性房地产并采用成本模式计量。
9、固定资产
（1）固定资产情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 通用设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 147,675,397.49 | 9,264,940.69 | 1,527,075.39 | 7,452,679.08 | 165,920,092.65 |
| 2、本期增加金额 | 3,461,440.81 | 255,763.68 | 8,034.19 | 2,433,713.50 | 6,158,952.18 |
| （1）购置 | 35,000.00 | 27,763.68 | 8,034.19 | 1,415,339.87 | 1,486,137.74 |
| （2）在建工程转入 | 3,426,440.81 | 228,000.00 | 1,018,373.63 | 4,672,814.44 | |
| （3）其他 | |||||
| 3、本期减少金额 | 10,719,598.05 | 12,231.32 | 211,461.81 | 171,689.28 | 11,114,980.46 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 68,196.59 | 68,196.59 |
| （2）转入投资型房地产 | 10,657,119.42 | 10,657,119.42 | |||
| （3）转入持有待售非流动资产 | 12,231.32 | 211,461.81 | 103,492.69 | 327,185.82 | |
| （4）其他减少 | 62,478.63 | 62,478.63 | |||
| 4、期末余额 | 140,417,240.25 | 9,508,473.05 | 1,323,647.77 | 9,714,703.30 | 160,964,064.37 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 5,326,379.37 | 2,742,456.76 | 424,110.61 | 3,013,905.69 | 11,506,852.43 |
| 2、本期增加金额 | 3,735,318.94 | 894,235.25 | 178,583.00 | 1,311,783.85 | 6,119,921.04 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 通用设备 | 合 计 |
| （1）计提 | 3,735,318.94 | 894,235.25 | 178,583.00 | 1,311,783.85 | 6,119,921.04 |
| （2）其他增加 | |||||
| 3、本期减少金额 | 3,519,438.05 | 4,895.51 | 81,061.41 | 118,536.30 | 3,723,931.27 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 64,786.69 | 64,786.69 |
| （2）转入投资型房地产 | 3,519,438.05 | 3,519,438.05 | |||
| （3）转入持有待售非流动资产 | - | 4,895.51 | 81,061.41 | 53,749.61 | 139,706.53 |
| 4、期末余额 | 5,542,260.26 | 3,631,796.50 | 521,632.20 | 4,207,153.24 | 13,902,842.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | - | - | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 134,874,979.99 | 5,876,676.55 | 802,015.57 | 5,507,550.06 | 147,061,222.17 |
| 2、年初账面价值 | 142,349,018.12 | 6,522,483.93 | 1,102,964.78 | 4,438,773.39 | 154,413,240.22 |
（2）报告期内无闲置的固定资产
（3）报告期无通过融资租赁租入的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 36,060,351.37 | 于2018年3月27日办理完成 |
| 其中：宁富路厂房自用部分 | 838,598.61 | 集体用地无法办理产权证 |
| 奉贤化工区厂房二期-E栋丙类物品及包材库 | 35,221,752.76 | 正在办理中 |
（4）固定资产受限情况详见附注六-45、所有权或使用权受限制的资产。10、在建工程
（1）在建工程情况
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| WMS仓库管理系统 | - | - | - | 1,099,318.22 | - | 1,099,318.22 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| OMS订单管理系统 | 158,119.66 | - | 158,119.66 | 158,119.66 | - | 158,119.66 |
| 软件-经销商店铺平台系统 | 75,000.00 | - | 75,000.00 | - | - | - |
| 实验室通风柜 | 128,205.12 | - | 128,205.12 | - | - | - |
| 合 计 | 361,324.78 | - | 361,324.78 | 1,257,437.88 | - | 1,257,437.88 |
（2）重要在建工程项目本年变动情况
| 项目名称 | 年初余额 | 本期增加 | 本期转入固定资产 | 本期转入无形资产 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| OMS订单管理系统 | 158,119.66 | - | - | - | 158,119.66 | |
| 软件-经销商店铺平台系统 | - | 75,000.00 | - | - | 75,000.00 | |
| 实验室通风柜 | - | 128,205.12 | - | - | 128,205.12 | |
| 综合布线工程 | 453,373.63 | 453,373.63 | ||||
| WMS仓库管理系统 | 1,099,318.22 | 79,422.79 | 1,178,741.01 | - | ||
| 烘房建设项目 | 153,000.00 | 153,000.00 | ||||
| 通风净化工程 | 280,000.00 | 280,000.00 | ||||
| 新厂房建设项目（二期） | 3,426,440.81 | 3,426,440.81 | ||||
| 合 计 | 1,257,437.88 | 4,595,442.35 | 4,312,814.44 | 1,178,741.01 | 361,324.78 |
11、无形资产
（1）无形资产情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、年初余额 | 30,624,196.00 | 4,552,916.68 | 35,177,112.68 |
| 2、本期增加金额 | - | 1,796,553.09 | 1,796,553.09 |
| （1）购置 | - | 617,812.08 | 617,812.08 |
| （2）在建工程转入 | - | 1,178,741.01 | 1,178,741.01 |
| 3、本期减少金额 | 4,538,238.45 | - | 4,538,238.45 |
| （1）处置 | - | - | - |
| （2）转入投资型房地产 | 4,538,238.45 | - | 4,538,238.45 |
| 4、期末余额 | 26,085,957.55 | 6,349,469.77 | 32,435,427.32 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、年初余额 | 2,149,631.78 | 1,550,794.98 | 3,700,426.76 |
| 2、本期增加金额 | 612,483.92 | 524,297.59 | 1,136,781.51 |
| （1）计提 | 612,483.92 | 524,297.59 | 1,136,781.51 |
| 3、本期减少金额 | 446,260.07 | - | 446,260.07 |
| （1）处置 | - | ||
| （2）转入投资型房地产 | 446,260.07 | - | 446,260.07 |
| 4、期末余额 | 2,315,855.63 | 2,075,092.57 | 4,390,948.20 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、年初余额 | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1、期末账面价值 | 23,770,101.92 | 4,274,377.20 | 28,044,479.12 |
| 2、年初账面价值 | 28,474,564.22 | 3,002,121.70 | 31,476,685.92 |
注：无形资产受限情况详见附注六-45、所有权或使用权受限制的资产。
12、长期待摊费用
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销金额 | 其他减少金额 | 年末数 |
| 租入房屋装修费 | 498,330.00 | 411,853.10 | 155,799.03 | - | 754,384.07 |
| 购房补贴 | 255,000.00 | - | 60,000.00 | - | 195,000.00 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销金额 | 其他减少金额 | 年末数 |
| 合 计 | 753,330.00 | 411,853.10 | 215,799.03 | - | 949,384.07 |
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,897,159.00 | 584,573.85 | 2,631,926.27 | 394,788.94 |
| 应付职工薪酬 | 349,500.00 | 52,425.00 | 258,000.00 | 38,700.00 |
| 政府补助 | 3,645,833.40 | 546,875.01 | 3,750,000.00 | 562,500.00 |
| 合 计 | 7,892,492.40 | 1,183,873.86 | 6,639,926.27 | 995,988.94 |
（2）未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 资产减值准备 | 18,084.00 | 2,300.00 |
| 可抵扣亏损 | 2,209,938.23 | |
| 合 计 | 2,228,022.23 | 2,300.00 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 年末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2022 | 2,209,938.23 | - | |
| 合 计 | 2,209,938.23 | - |
14、短期借款
（1）短期借款分类
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 [注] | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合 计 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 |
注：截止2017年12月31日，保证借款余额1,200,000.00元，具体信息如下：
本公司向上海银行张江支行借款人民币1,200,000.00元，借款期限为2017年10月31日至2018年10月31日，执行利率5.4375%，该借款由股东徐久振、招立萍提供连带保证责任。
15、应付账款
（1）应付账款列示
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 5,847,769.16 | 3,449,701.14 |
| 工程款 | 6,613,040.00 | 8,133,811.43 |
| 设备款 | 10,710.00 | 370,738.00 |
| 运费 | 860,957.71 | 835,615.56 |
| 其他 | 121,949.35 | 584,259.02 |
| 合 计 | 13,454,426.22 | 13,374,125.14 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
| 项 目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海盟仕实验室设备有限公司 | 286,500.00 | 质保金 |
| 上海奉柘建筑有限公司 | 1,024,223.00 | 工程尾款 |
| 重庆市渝万建设集团有限公司 | 5,022,917.00 | 工程尾款 |
16、预收款项
（1）预收款项列示
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 7,382,991.40 | 6,960,797.19 |
| 租赁费 | 705,631.82 | - |
| 合 计 | 8,088,623.22 | 6,960,797.19 |
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,306,282.76 | 24,644,325.18 | 24,679,441.60 | 3,271,166.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 196,308.70 | 2,753,630.52 | 2,744,935.82 | 205,003.40 |
| 三、辞退福利 | - | 25,000.00 | 25,000.00 | - |
| 四、一年内到期的其他福利 | 24,000.00 | 349,500.00 | 24,000.00 | 349,500.00 |
| 合 计 | 3,526,591.46 | 27,772,455.70 | 27,473,377.42 | 3,825,669.74 |
（2）短期薪酬列示
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,146,593.66 | 21,506,742.98 | 21,548,510.50 | 3,104,826.14 |
| 2、职工福利费 | - | 852,207.01 | 852,207.01 | - |
| 3、社会保险费 | 104,698.10 | 1,443,012.99 | 1,439,508.89 | 108,202.20 |
| 其中：医疗保险费 | 93,480.40 | 1,273,567.96 | 1,272,046.66 | 95,001.70 |
| 工伤保险费 | 1,869.60 | 40,128.79 | 38,798.19 | 3,200.20 |
| 生育保险费 | 9,348.10 | 129,316.24 | 128,664.04 | 10,000.30 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 4、住房公积金 | 54,991.00 | 698,619.23 | 695,472.23 | 58,138.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 83,768.98 | 83,768.98 | - |
| 6、非货币性福利 | - | 60,000.00 | 60,000.00 | - |
| 7、其他短期薪酬 | 324.00 | 324.00 | ||
| 合 计 | 3,306,282.76 | 24,644,675.18 | 24,679,791.60 | 3,271,166.34 |
（3）设定提存计划列示
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、基本养老保险 | 186,960.60 | 2,681,600.76 | 2,668,558.16 | 200,003.20 |
| 2、失业保险费 | 9,348.10 | 72,029.76 | 76,377.66 | 5,000.20 |
| 合 计 | 196,308.70 | 2,753,630.52 | 2,744,935.82 | 205,003.40 |
18、应交税费
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 3,162,581.54 | 2,159,288.19 |
| 企业所得税 | 2,236,252.14 2,236,252.14 | 1,214,559.77 |
| 个人所得税 | 75,165.13 | 39,605.60 |
| 城市维护建设税 | 31,268.63 | 16,920.51 |
| 教育费附加 | 156,343.13 | 84,602.54 |
| 河道管理费 | - | 16,920.51 |
| 房产税 | 256,135.22 | - |
| 印花税 | 13,140.20 | 17,455.95 |
| 合 计 | 5,674,750.77 | 3,549,353.07 |
19、应付利息
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,993.75 | 5,183.75 |
| 长期借款应付利息 | 23,367.35 | 26,885.11 |
| 合 计 | 25,361.10 | 32,068.86 |
20、其他应付款按款项性质列示其他应付款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 工程款 | - | 2,240,000.00 |
| 投标保证金、押金 | 400,000.00 | 9,250.00 |
| 其他 | - | 147,366.83 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 25,361.10 | 32,068.86 |
| 合 计 | 425,361.10 | 2,428,685.69 |
21、一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年内到期的长期借款（附注六、22） | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合 计 | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 |
22、长期借款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 14,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、21） | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合 计 | 10,000,000.00 | 14,000,000.00 |
注：本公司以房屋建筑物杨王厂房二期及相应土地使用权作抵押向上海农商银行奉贤支行借款人民币18,000,000.00元，借款期限为2015年10月20日至2020年10月19日，执行利率根据中国人民银行公布的同期人民币贷款基准利率基础上浮15.00%，该借款同时由股东徐久振、招立萍提供连带保证责任。截至2017年12月31日长期借款余额为14,000,000.00元，其中，一年内到期的长期借款为4,000,000.00元。
23、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、其他长期福利 | 234,000.00 | |
| 合 计 | 234,000.00 |
24、政府补助
1、本年初始确认的政府补助的基本情况
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 产业转型升级发展专项资金 | 104,166.60 | 104,166.60 | - | - | - | - | - | 是 |
| 合 计 | 104,166.60 | 104,166.60 | - | - | - | - | - | —— |
2、计入本年损益的政府补助情况
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入其他收益 | 计入营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 企业知识产权专利补助 | 与收益相关 | 118,800.00 | ||
| 产业转型升级发展专项资金 | 与资产相关 | 104,166.60 | - | - |
| 奉贤区光明杨王村农工商合作社扶持金 | 与收益相关 | 731,164.00 | - | |
| 奉贤区科技小巨人企业资助 | 与收益相关 | 1,100,000.00 | - | |
| 2016专利新产品和引进技术的吸收与创新计划项目镇级配套资金 | 与收益相关 | 110,000.00 | - | |
| 奉贤财政划款2016先进企业奖励最佳效益奖 | 与收益相关 | 5,000.00 | - | |
| 奉贤区专利示范企业奖励 | 与收益相关 | 80,000.00 | - | |
| 合 计 | —— | 2,249,130.60 | - |
25、递延收益
| 项 目 | 年初余额 | 增加 | 减少 | 年末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,750,000.00 | - | 104,166.60 | 3,645,833.40 | 专项资金补助 |
| 合 计 | 3,750,000.00 | - | 104,166.60 | 3,645,833.40 | - |
其中：涉及政府补助的项目
| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业转型升级发展专项资金 | 3,750,000.00 | - | - | 104,166.60 | 3,645,833.40 | 与资产相关 |
注：产业转型升级发展专项资金系根据上海市经济和信息化委员会、上海市财政局2015年7月24日《关于下达2015年上海市产业转型升级发展专项资金项目（重点技术改造第一批）资金计划的通知》（沪经信投[2015]428号），对本公司拨款3,750,000.00元。截止2017年12月31日，已收到政府拨款3,750,000.00元，该政府补助系与资产相关的政府补助。
26、股本
| 项 目 | 年初余额 | 本年增减变动（+ 、-） | 年末余额 |
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 37,850,000.00 | - | - | 37,850,000.00 | - | - | 75,700,000.00 |
注：详见附注一、（五） 公司基本情况-资本公积转增股本所述。
27、资本公积
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 资本溢价 [注1] | 155,384,142.26 | - | 37,850,000.00 | 117,534,142.26 |
| 其他资本公积 [注2] | 3,227,170.61 | 750,972.86 | - | 3,978,143.47 |
| 合 计 | 158,611,312.87 | 750,972.86 | 37,850,000.00 | 121,512,285.73 |
注1：详见附注一、（五） 公司基本情况-资本公积转增股本所述。注2：其他资本公积为以权益结算的股份支付，详见附注九、股份支付。
28、其他综合收益
| 项 目 | 年初 余额 | 发生金额 | 年末 余额 | ||||
| 所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 860,109.88 | -262,186.33 | - | - | -262,186.33 | - | 597,923.55 |
| 其中：外币财务报表折算差额 | 860,109.88 | -262,186.33 | - | - | -262,186.33 | - | 597,923.55 |
| 项 目 | 年初 余额 | 发生金额 | 年末 余额 | ||||
| 所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 合 计 | 860,109.88 | -262,186.33 | - | - | -262,186.33 | - | 597,923.55 |
29、专项储备
| 项 目 | 年初余额 | 增加 | 减少 | 年末余额 |
| 安全生产费 | - | 676,907.19 | 345,986.23 | 330,920.96 |
| 合 计 | - | 676,907.19 | 345,986.23 | 330,920.96 |
30、盈余公积
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |
| 法定盈余公积 | 7,361,308.05 | 3,705,757.80 | 11,067,065.85 | ||
| 合 计 | 7,361,308.05 | 3,705,757.80 | 11,067,065.85 | ||
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
31、未分配利润
| 项 目 | 本 年 | 上 年 |
| 调整前上年末未分配利润 | 76,098,744.03 | 53,927,655.08 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -2,854,315.97 | |
| 调整后年初未分配利润 | 73,244,428.06 | 53,927,655.08 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 31,965,087.46 | 20,590,369.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,705,757.80 | 1,273,596.07 |
| 应付普通股股利 [注1] | 15,140,000.00 | - |
| 年末未分配利润 | 86,363,757.72 | 73,244,428.06 |
注1：根据2017年5月16日股东大会，决议通过2016年度权益分配方案，以公司截至2016年12月31日总股本37,850,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元含税，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股。剩余的未分配利润及资本公积结转至以后年度分配。
32、营业收入和营业成本
（1）营业收入、成本构成
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 125,082,598.19 | 33,553,819.58 | 105,620,321.51 | 28,358,987.98 |
| 其他业务 | 1,414,097.47 | 515,663.34 | - | - |
| 合 计 | 126,496,695.66 | 34,069,482.92 | 105,620,321.51 | 28,358,987.98 |
（2）主营业务（分产品）
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 科研试剂 | 121,207,286.67 | 31,854,113.82 | 101,880,612.01 | 27,327,246.21 |
| 实验耗材 | 3,875,311.52 | 1,699,705.76 | 3,739,709.50 | 1,031,741.77 |
| 合 计 | 125,082,598.19 | 33,553,819.58 | 105,620,321.51 | 28,358,987.98 |
33、税金及附加
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 教育费附加 | 784,361.83 | 464,943.95 |
| 城市维护建设税 | 156,872.37 | 92,988.38 |
| 残保金 | 170,911.90 | |
| 土地使用税 | 84,825.90 | 56,577.18 |
| 印花税 | 91,116.35 | 45,598.77 |
| 车船使用税 | 243.00 | 1,503.00 |
| 河道管理费 | 23,014.97 | 92,988.38 |
| 合 计 | 1,311,346.32 | 754,599.66 |
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
34、销售费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 5,560,947.23 | 5,144,804.10 |
| 折旧费 | 42,655.99 | 36,378.62 |
| 广告宣传费 | 885,251.25 | 785,943.17 |
| 运输装卸费 | 4,878,095.36 | 4,855,928.10 |
| 包装费 | 2,848,586.04 | 297,911.35 |
| 办公费 | 277,460.89 | 865,523.37 |
| 差旅费 | 339,308.70 | 335,266.85 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 业务招待费 | 35,465.58 | 27,874.70 |
| 股权激励 | 42,322.24 | 41,568.03 |
| 其他 | 5,830.00 | 0.00 |
| 合 计 | 14,915,923.28 | 12,391,198.29 |
35、管理费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 13,307,426.58 | 13,287,282.83 |
| 折旧摊销费 | 5,037,438.75 | 4,074,129.07 |
| 研发费 | 8,962,209.84 | 9,163,011.84 |
| 日常办公费 | 1,888,935.64 | 5,332,205.26 |
| 交通差旅费 | 622,380.97 | 1,070,113.88 |
| 房租水电费 | 2,261,563.61 | 3,116,348.30 |
| 中介机构费 | 2,277,832.42 | 3,511,782.36 |
| 技术软件费 | 829,193.99 | 831,575.46 |
| 修理费 | 347,897.03 | 159,741.76 |
| 劳务及运杂费 | 533,118.67 | 330,380.50 |
| 业务招待费 | 273,496.74 | 217,486.70 |
| 股份支付 | 510,104.25 | 485,607.92 |
| 其他 | 273,714.86 | 71,035.04 |
| 合 计 | 37,125,313.35 | 41,650,700.92 |
36、财务费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 975,417.72 | 547,550.83 |
| 减：利息收入 | 582,604.79 | 682,023.04 |
| 汇兑损益 | 107,521.90 | -683,300.45 |
| 银行手续费 | 297,006.95 | 260,391.67 |
| 合 计 | 797,341.78 | -557,380.99 |
37、资产减值损失
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | 266,941.64 | 4,641.95 |
| 存货跌价 | 1,014,075.10 | 2,088,973.79 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 持有待售资产损失 | 122,137.29 | - |
| 合 计 | 1,403,154.03 | 2,093,615.74 |
38、投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 理财产品利息 | 334,189.21 | 158,082.19 |
| 合 计 | 334,189.21 | 158,082.19 |
39、其他收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,249,130.60 | 2,249,130.60 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 10,013.54 | - | 10,013.54 |
| 合 计 | 2,259,144.14 | - | 2,259,144.14 |
2017年政府补助明细：
| 项目 | 2017年度 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 递延收益摊销-2015年上海市产业转型升级发展专项资金项目芯硅谷高端仪器及耗材的生产基地及仓储基地建设项目 | 104,166.60 | 与资产相关 |
| 专利补贴款 | 118,800.00 | 与收益相关 |
| 奉贤区光明杨王村农工商合作社扶持金 | 731,164.00 | 收益相关 |
| 科技小巨人 | 1,100,000.00 | 收益相关 |
| 奉贤财政划款2016先进企业奖励最佳效益奖 | 5,000.00 | 收益相关 |
| 2017年区级专利示范企业 | 80,000.00 | 收益相关 |
| 合计 | 2,249,130.60 |
40、营业外收入
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 违约赔偿收入 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
| 无法支付的款项 | 54,769.27 | 9,028.02 | 54,769.27 |
| 其他 | 27,000.00 | ||
| 合 计 | 59,769.27 | 3,260,812.64 | 2,085,933.27 |
41、营业外支出
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,914.17 | - | 1,914.17 |
| 对外捐赠支出 | 52,000.00 | 25,000.00 | 52,000.00 |
| 清算损失 | 760,164.98 | 760,164.98 | |
| 无法收回款项 | 294,872.15 | 229,520.16 | 294,872.15 |
| 滞纳金 | 211,483.36 | - | 198,304.96 |
| 违约赔偿支出 | 25,291.64 | 19,070.04 | |
| 其他 | 13,307.69 | 23,000.51 | 32,707.69 |
| 合 计 | 1,359,033.99 | 277,520.67 | 1,359,033.99 |
42、所得税费用
（1）所得税费用表
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,391,000.06 | 4,385,861.94 |
| 递延所得税费用 | -187,884.92 | -906,256.92 |
| 合 计 | 6,203,115.14 | 3,479,605.02 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 38,168,202.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,725,230.39 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -83,228.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 133,180.66 |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 227,783.25 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 556,430.56 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | - |
| 研发费加计扣除的影响 | -627,681.91 |
| 其他(合并调整利润总额影响) | 271,400.83 |
| 所得税费用 | 6,168,011.53 |
43、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 经营租赁收入 | 2,592,784.46 | - |
| 利息收入 | 582,604.79 | 682,023.04 |
| 与收益相关政府补助 | 2,154,977.54 | 2,130,330.60 |
| 收到经营性往来 | 580,085.47 | 2,352,417.93 |
| 其他营业外收入 | 5,000.00 | 55,783.64 |
| 合 计 | 5,915,452.26 | 5,220,555.21 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 经营租赁支出 | 1,614,334.66 | |
| 费用性支出 | 18,288,537.34 | 21,822,254.93 |
| 其他营业外支出 | 302,082.69 | 48,000.51 |
| 支付经营性往来款 | 2,485,685.14 | 326,031.69 |
| 其他 | 297,006.95 | |
| 合 计 | 22,987,646.78 | 22,196,287.13 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 理财产品 | 63,000,000.00 | 47,158,082.19 |
| 工程款质保金 | - | 162,151.00 |
| 合 计 | 63,000,000.00 | 47,320,233.19 |
（4）支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 理财产品 | 63,000,000.00 | 47,000,000.00 |
| 工程款质保金 | - | 1,500,000.00 |
| 合 计 | 63,000,000.00 | 48,500,000.00 |
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 31,965,087.46 | 20,590,369.05 |
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 加：少数股东本期收益 | - | - |
| 资产减值准备 | 1,403,154.03 | 2,093,615.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,119,921.04 | 3,925,396.22 |
| 无形资产摊销 | 1,136,781.51 | 1,070,945.71 |
| 长期待摊费用摊销 | 215,799.03 | 187,380.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,914.17 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,082,939.62 | -142,798.63 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -334,189.21 | -158,082.19 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -187,884.92 | -910,537.85 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,751,939.31 | -3,292,355.10 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -5,635,729.33 | -5,937,815.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,563,059.45 | 12,666,338.42 |
| 其他 | 1,081,893.82 | 1,221,207.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,660,807.35 | 31,313,663.92 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 85,617,756.59 | 81,977,857.43 |
| 减：现金的年初余额 | 81,977,857.43 | 110,150,517.32 |
| 加：现金等价物的年末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的年初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,639,899.16 | -28,172,659.89 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 85,617,756.59 | 81,977,857.43 |
| 其中：库存现金 | 11,329.87 | 16,729.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 85,482,753.39 | 81,562,606.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 123,673.33 | 398,521.68 |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 85,617,756.59 | 81,977,857.43 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
45、所有权或使用权受限制的资产
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 杨王二期厂房 | 29,417,775.40 | 长期借款抵押 |
| 土地使用权 | 12,629,192.30 | 长期借款抵押 |
| 合 计 | 42,046,967.70 |
注：本公司以在建工程及相应土地使用权向上海农商银行奉贤支行借款人民币18,000,000.00元，借款期限为2015年10月20日-2020年10月19日，执行利率根据中国人民银行公布的同期人民币贷款基准利率基础上浮15.00%，该借款同时由股东徐久振、招立萍提供连带保证责任。截至2017年12月31日，上述在建工程转固定资产账面价值为29,417,775.40元，土地使用权账面价值为12,629,192.30元。
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 524,495.33 | 6.5342 | 3,427,157.39 |
| 其中：美元 | 524,495.33 | 6.5342 | 3,427,157.39 |
| 应付账款 | 41,240.94 | 6.5342 | 269,476.55 |
| 其中：美元 | 41,240.94 | 6.5342 | 269,476.55 |
（2）境外经营实体说明
子公司ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION经营地为美国，因境外经营活动中与本公司交易、往来的比重较低，因此采用美元作为记账本位币。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 美国 | 美国 | 化学试剂 批发、零售 | 100.00 | - | 设立 |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 化学试剂 批发、零售 | 100.00 | - | 设立 |
八、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人
| 实际控制人 | 实际控制人对本公司的直接持股比例（%） | 实际控制人对本公司的表决权比例（%） |
| 徐久振、招立萍夫妇 | 56.8032 | 63.9525 |
注：上海仕创投资有限公司系由徐久振、招立萍夫妇投资组建，徐久振、招立萍夫妇通过上海仕创投资有限公司持有1.97%间接股份。上海晶真投资管理中心系本公司员工持股平台，招立萍作为上海晶真投资管理中心的执行事务合伙人通过持股平台对本公司的表决权比例为5.18%.
2、本公司的子公司情况
详见附注七、1 在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海久振网络科技有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 上海仕创投资有限公司 | 股东且受同一控制人控制 |
| 上海仕元科学器材有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 上海晶真投资管理中心（有限合伙） | 员工股权激励持股平台 |
| 上海元一文化用品有限公司 [注] | 受同一控制人控制 |
| 上海果贝投资管理中心（有限合伙） | 受同一控制人控制 |
| 上海东莲文化传播有限公司 | 股东招立萍母亲持有100%股份的公司 |
注：上海仕创投资有限公司与上海企巢创业孵化器管理有限公司公司于2018年3月12日签订股权转让协议，将其持有上海元一文化用品有限公司100%股份转让于上海企巢创业孵化器管理有限公司，并于2018年3月22日完成公司变更。
4、关联方交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 徐久振、招立萍夫妇 | 5,000,000.00 | 2017-10-31 | 2018-10-31 | 否 |
| 徐久振、招立萍夫妇 | 18,000,000.00 | 2015-10-20 | 2020-10-19 | 否 |
（2）关键管理人员报酬
| 项 目 | 本年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,831,617.55 |
九、股份支付
1、股份支付总体情况
| 项 目 | 相关内容 |
| 公司2017年度授予的各项权益工具总额 | - |
| 公司报告期内行权的各项权益工具总额 | - |
| 公司报告期内失效的各项权益工具总额 | - |
| 公司报告期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格3.00元/股 剩余期限39个月 |
2、以权益结算的股份支付情况
| 项 目 | 相关内容 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 收益法确定的评估价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 估计离职率或者失效率 |
| 报告期内估计发生重大变化的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,978,143.47 |
| 报告期内以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 750,972.86 |
根据本公司2015年3月25日召开的2015年第五次临时股东大会决议，本公司通过上海晶真投资管理中心（有限合伙）（股权激励平台公司）对核心员工进行股份激励，授予购买195.90万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币3.00元，授予日公允价值为每股人民币6.5元，自2015年4月起执行，期限为6年。
十、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
经营租赁承诺：截至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 项目 | 2017年12月31日 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | |
| 资产负债表日后第1年 | 770,290.68 |
| 资产负债表日后第2年 | 847,986.00 |
| 资产负债表日后第3年 | 254,652.00 |
| 以后年度 | |
| 合 计 | 1,872,928.68 |
2、或有事项
截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、公司于2018年3月27日获取坐落于奉贤区旗港路1008号杨王整体厂房不动产权证书（一期与二期），产证编号为沪（2018）奉字不动产权第007176号，并收回原一期不动产权证书沪（2016）奉字不动产权第017306号。
2、2017年6月9日，根据上海阿拉丁生化科技股份有限公司第二次临时股东大会决议审议通过《关于注销美国全资子公司---阿拉丁实业有限公司，英文名：ALADDININDUSTRIAL CORPORATION》的议案，并于2017年8月1日成立清算组，清算期间为2017年8月1日至2018年01月31日。截至报告日，阿拉丁实业有限公司已完成所有清算工作，并于2018年3月31日业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审计，并出具瑞华沪专审字【2018】31110001号清算审计报告。
十二、其他重要事项
1、会计政策变更事项
(1)会计政策变更的原因
随着公司规模的增长，存货规模相应提升，公司结合存货品类构成以及未来可销售、可使用的实际情况，对存货跌价准备计提政策进行了重新评估，为了更加客观、真实、公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，公司拟对存货跌价准备计提的会计政策进行变更。
(2)会计政策变更日期
本次会计政策变更的日期为2019年1月1日。
(3)变更前公司采用的会计政策
存货跌价准备的计提方法：期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
(4)变更后公司采用的会计政策
存货跌价准备的计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，分类按照库龄及其销售（使用）情况计提存货跌价准备。有明确证据表明资产负债表日，单类别存货的成本高于可变现净值时，按单类别存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
(5)具体的会计处理
本公司根据《企业会计准则第1号—存货》、《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》要求，本次会计政策变更需要对2018年12月31日资产负债表及2018年度利润表进行追溯调整。
(6)对比期间财务状况和经营成果的影响
2017年度根据存货跌价准备会计政策，公司补提本期存货跌价准备。调增存货跌价准备-2,724,159.92元，调增资产减值损失635,186.13元，调减年初未分配利润2,088,973.79元。
2、前期差错更正
(1)股份支付事项：
A、职工持股平台-上海晶真投资管理中心（有限合伙）的股份支付事项，基于持股平台中储备股份在未来授予时确认为股份支付及实际控制人、老股东实际新增股权比例部分确认为股份支付进行了调整，同时对授予日股份公允价值调整为按评估确认的价值来计算。
2017年度，公司对核心员工实施股份激励，根据股份授予期限，各期员工的实际离职率，至期满时的预计离职率等，重新计算本期应确认的股份支付余额。调减资本公积1,976,596.53元，调整减少年初未分配利润和盈余公积1,187,999.67元， 调整减少当年管理费用811,640.99元，调整减少研发费用19,278.11元，调整增加销售费用42,322.24元。
B、其他股份支付事项：公司于2014年12月大股东徐久振及杨明占转让股份给公司董秘赵新安，价格低于公允价值。由于2014年未对上述股份支付事项进行处理（未有服务年限的限制性协议，判断为立即可行权股份支付）。
2017年度进行追溯调整，按授予日股份公允价值来计算。调整增加资本公积2,121,600.00元，调整减少年初未分配利润及盈余公积2,121,600.00元。
(2)投资性房地产科目重分类
2017年度，根据房屋的租赁以及员工自用面积，公司重分类投资性房地产。调减投资性房地产-原值1,048,913.35元，调增固定资产-原值1,048,913.35元，调减投资性房地产-累计折旧（摊销）210,314.74元，调增固定资产-累计折旧210,314.74元。
(3)发货领用包装物重分类调整
2017年度，公司发货领用的外包装材料重分类调整。调增销售费用 2,757,224.23元，调减管理费用2,757,224.23元。
(4)研发费用归集重分类调整
工资及社保等费用成本科目归集重分类调整。调减其他应收款104,154.00元，调增主营业务成本616,302.06元，调增销售费用64,724.45元，调增管理费用550,645.82元，调减研发费用1,127,518.33元。
调整研发部门与生产部门混用的生产设备、原材料。调减主营业务成本407,120.51元，调增研发费用407,120.51元。
(5)其他收益科目重分类调整
母公司根据政府补助会计准则（财会【2017】15号）的规定，将与公司日常活动有关的政府补助转入其他收益。调增其他收益2,252,944.14元，调减营业外收入2,252,944.14元。
子公司--阿拉丁试剂（上海）有限公司根据政府补助会计准则（财会【2017】15号）的规定，将与公司日常活动有关的政府补助转入其他收益。调增其他收益6,200.00元，调减营业外收入6,200.00元。
(6)跨期租金收入调整
根据租赁合同，公司与部分租户签订的租赁合同期包含免租期。公司确认租赁收入未考虑免租期，本期调整跨期收入、免租期收入。调增应收账款44,117.67元，调减预收账款 281,164.44元，调增其他业务收入295,318.13元，调增应交税费-销项税29,963.98元。
(7)除以上列示外其他前期会计差错更正事项
2017年度其他前期差错更正事项，主要为报表科目重分类及相关的税金往来等的调整，由于笔数较多影响金额较小，与会计政策变更前期主要会计差错的影响一并详见下表中列示的累积影响数。
针对会计政策变更和前期差错更正事项，公司决定采用追溯调整法，对前期比较报表进行追溯重述，调整后前期比较数据如下：
A、对合并财务报表期初金额影响
a、2017年度合并资产负债表
| 报表项目 | 追溯重述后 | 追溯重述前 | 重述金额 |
| 应收账款 | 14,977,999.31 | 14,910,724.40 | 67,274.91 |
| 预付款项 | 3,399,173.21 | 3,896,849.96 | -497,676.75 |
| 其他应收款 | 931,656.26 | 1,025,594.76 | -93,938.50 |
| 存货 | 51,499,994.14 | 54,224,154.06 | -2,724,159.92 |
| 投资性房地产 | 11,229,659.75 | 12,068,258.36 | -838,598.61 |
| 固定资产 | 147,061,222.17 | 146,933,856.41 | 127,365.76 |
| 递延所得税资产 | 1,183,873.86 | 776,777.24 | 407,096.62 |
| 其他非流动资产 | 564,753.00 | 564,753.00 | |
| 应付账款 | 13,454,426.22 | 14,076,619.57 | -622,193.35 |
| 预收款项 | 8,088,623.22 | 8,334,878.67 | -246,255.45 |
| 应交税费 | 5,674,750.77 | 5,262,912.23 | 411,838.54 |
| 资本公积 | 121,512,285.73 | 121,367,282.26 | 145,003.47 |
| 盈余公积 | 11,067,065.85 | 11,331,061.13 | -263,995.28 |
| 未分配利润 | 86,363,757.72 | 88,776,039.14 | -2,412,281.42 |
b、2017年度合并利润表
| 报表项目 | 追溯重述后 | 追溯重述前 | 重述金额 |
| 营业收入 | 126,496,695.66 | 126,201,377.53 | 295,318.13 |
| 营业成本 | 34,069,482.92 | 33,918,196.51 | 151,286.41 |
| 税金及附加 | 1,311,346.32 | 1,221,933.90 | 89,412.42 |
| 销售费用 | 14,915,923.28 | 12,051,652.36 | 2,864,270.92 |
| 管理费用 | 28,163,103.51 | 31,559,616.75 | -3,396,513.24 |
| 研发费用 | 8,962,209.85 | 9,810,463.04 | -848,253.19 |
| 财务费用 | 797,341.78 | 798,805.43 | -1,463.65 |
| 其他收益 | 2,259,144.14 | 104,166.60 | 2,154,977.54 |
| 资产减值损失 | -1,403,154.03 | -729,337.63 | -673,816.40 |
| 营业外收入 | 59,769.27 | 2,243,246.81 | -2,183,477.54 |
| 所得税费用 | 6,203,115.14 | 5,963,974.68 | 239,140.46 |
| 净利润 | 31,965,087.46 | 31,469,965.86 | 495,121.60 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 31,965,087.46 | 31,469,965.86 | 495,121.60 |
c、2017年度合并现金流量表
| 报表项目 | 追溯重述后 | 追溯重述前 | 重述金额 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,740,796.78 | 143,112,027.71 | -1,371,230.93 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,915,452.26 | 5,230,103.90 | 685,348.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,761,750.78 | 46,490,513.23 | -2,728,762.45 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,377,817.89 | 27,282,558.44 | 95,259.45 |
| 支付的各项税费 | 20,868,226.23 | 21,057,207.07 | -188,980.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,987,646.78 | 20,992,177.34 | 1,995,469.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 | 1,750.00 | 1,495.67 | 254.33 |
| 的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 63,000,000.00 | 63,334,189.21 | -334,189.21 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,065,013.70 | 9,293,816.07 | -228,802.37 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -369,708.23 | -333,708.91 | -35,999.32 |
A、对母公司财务报表期初金额影响a、2017年度资产负债表
| 报表项目 | 追溯重述后 | 追溯重述前 | 重述金额 |
| 应收账款 | 14,723,703.30 | 14,656,428.39 | 67,274.91 |
| 预付款项 | 3,287,413.39 | 3,785,090.14 | -497,676.75 |
| 其他应收款 | 14,159,622.72 | 14,401,261.22 | -241,638.50 |
| 存货 | 51,499,994.14 | 54,224,154.06 | -2,724,159.92 |
| 投资性房地产 | 11,229,659.75 | 12,068,258.36 | -838,598.61 |
| 固定资产 | 48,679,632.09 | 47,841,033.48 | 838,598.61 |
| 递延所得税资产 | 1,183,873.86 | 776,202.24 | 407,671.62 |
| 其他非流动资产 | 564,753.00 | 564,753.00 | |
| 应付账款 | 6,997,750.72 | 7,092,160.07 | -94,409.35 |
| 预收款项 | 8,088,623.22 | 8,334,878.67 | -246,255.45 |
| 应交税费 | 4,954,849.48 | 4,543,010.94 | 411,838.54 |
| 资本公积 | 121,512,285.73 | 121,367,282.26 | 145,003.47 |
| 盈余公积 | 11,067,065.85 | 11,331,061.13 | -263,995.28 |
| 未分配利润 | 84,463,592.54 | 86,839,550.11 | -2,375,957.57 |
b、2017年度利润表
| 报表项目 | 追溯重述后 | 追溯重述前 | 重述金额 |
| 营业收入 | 125,808,422.13 | 125,513,104.00 | 295,318.13 |
| 营业成本 | 33,644,435.03 | 33,493,148.62 | 151,286.41 |
| 税金及附加 | 1,179,052.89 | 1,089,640.47 | 89,412.42 |
| 销售费用 | 14,915,923.28 | 12,051,652.36 | 2,864,270.92 |
| 管理费用 | 26,101,036.93 | 29,530,999.02 | -3,429,962.09 |
| 研发费用 | 8,567,638.45 | 9,415,891.64 | -848,253.19 |
| 财务费用 | -1,027,335.08 | -1,025,871.43 | -1,463.65 |
| 其他收益 | 2,252,944.14 | 104,166.60 | 2,148,777.54 |
| 资产减值损失 | -1,265,232.74 | -593,716.34 | -671,516.40 |
| 营业外收入 | 54,769.27 | 2,232,046.81 | -2,177,277.54 |
| 所得税费用 | 6,203,115.14 | 5,963,974.68 | 239,140.46 |
| 净利润 | 37,057,577.96 | 36,526,707.51 | 530,870.45 |
c、2017年度现金流量表
| 报表项目 | 追溯重述后 | 追溯重述前 | 重述金额 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,203,196.76 | 141,338,243.69 | -135,046.93 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,227,739.38 | 5,217,382.01 | 5,010,357.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,581,048.18 | 45,923,132.41 | -2,342,084.23 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,556,458.68 | 26,461,523.23 | 94,935.45 |
| 支付的各项税费 | 20,721,397.57 | 20,910,378.41 | -188,980.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,649,999.68 | 19,277,212.48 | 6,372,787.20 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,750.00 | 1,495.67 | 254.33 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 63,000,000.00 | 63,334,189.21 | -334,189.21 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,436,580.83 | 2,830,399.20 | 606,181.63 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,718,875.85 | 1,717,412.20 | 1,463.65 |
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 15,505,893.16 | 100.00 | 782,189.86 | 5.04 | 14,723,703.30 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 15,505,893.16 | 100.00 | 782,189.86 | 5.04 | 14,723,703.30 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 10,615,479.20 | 100.00 | 534,329.51 | 5.03 | 10,081,149.69 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 10,615,479.20 | 100.00 | 534,329.51 | 5.03 | 10,081,149.69 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 15,462,225.01 | 773,111.25 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 20,109.14 | 2,010.91 | 10.00 |
| 2至3年（含3年） | 23,559.01 | 7,067.70 | 30.00 |
| 合 计 | 15,505,893.16 | 782,189.86 | |
（2）本年无收回或转回的坏账准备情况
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额5,117,882.60元，占应收账款年末余额的比例为33.01%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为256,948.97元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,171,542.98 | 100.00 | 11,920.26 | 0.08 | 14,159,622.72 |
| 单项金额不重大但单独计提 | - | - | - | - | - |
| 坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 14,171,542.98 | 100.00 | 11,920.26 | 0.08 | 14,159,622.72 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 10,135,939.44 | 100.00 | 8,622.97 | 0.09 | 10,127,316.47 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 10,135,939.44 | 100.00 | 8,622.97 | 0.09 | 10,127,316.47 |
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 137,135.87 | 6,856.79 | 5.00 |
| 1至2年 | 50,634.65 | 5,063.47 | 10.00 |
| 2至3年 | - | 30.00 | |
| 3至5年 | - | 50.00 | |
| 5年以上 | - | 100.00 | |
| 合 计 | 187,770.52 | 11,920.26 | - |
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 保证金、备用金组合 | 392,506.00 | - | - |
| 合并范围内关联方 | 13,591,266.46 | - | - |
| 合 计 | 13,983,772.46 | - | - |
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额3,297.29元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 备用金、押金、保证金 | 477,640.65 | 535,939.44 |
| 代扣代缴 | 2,257.05 | - |
| 其他 | 100,378.82 | - |
| 合并范围关联方往来款 | 13,591,266.46 | 9,600,000.00 |
| 合 计 | 14,171,542.98 | 10,135,939.44 |
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 是否关联方 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 是 | 往来款 | 13,591,266.46 | 0至2年 | 95.91 | |
| 上海市奉贤区发展墙体材料办公室 | 否 | 保证金 | 178,830.00 | 2至3年 | 1.26 | |
| 上海昊辰建筑装潢工程有限公司 | 否 | 代缴水电费 | 100,378.82 | 1年以内 | 0.71 | 5,018.94 |
| 北京中科资源有限公司 | 否 | 保证金 | 50,000.00 | 3至4年 | 0.35 | |
| 航宇救生装备有限公司 | 否 | 押金 | 42,442.00 | 1年以内 | 0.30 | |
| 合 计 | - | 13,962,917.28 | 5,018.94 |
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 127,331,853.00 | - | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | - | 127,331,853.00 |
| 合 计 | 127,331,853.00 | - | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | - | 127,331,853.00 |
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 33,712,480.00 | - | - | 33,712,480.00 | - | - |
| 阿拉丁（上海）试剂有限公司 | 93,619,373.00 | - | - | 93,619,373.00 | - | - |
| 合 计 | 127,331,853.00 | - | - | 127,331,853.00 | - | - |
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、成本构成
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 124,394,324.66 | 33,128,771.69 | 105,620,321.51 | 28,345,610.18 |
| 其他业务 | 1,414,097.47 | 515,663.34 | - | - |
| 合 计 | 125,808,422.13 | 33,644,435.03 | 105,620,321.51 | 28,345,610.18 |
5、投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 理财产品投资收益 | 334,189.21 | 158,082.19 |
| 合 计 | 334,189.21 | 158,082.19 |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司 2017年度财务报表附注
十四、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,914.17 | - |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,249,130.60 | 3,205,029.00 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 334,189.21 | 158,082.19 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,287,337.01 | -221,737.03 |
| 小 计 | 1,294,068.63 | 3,141,374.16 |
| 所得税影响额 | -303,732.88 | -478,286.20 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - | - |
| 合 计 | 990,335.75 | 2,663,087.96 |
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.16 | 0.42 | 0.42 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 10.82 | 0.41 | 0.41 |
上海阿拉丁生化科技股份有限公司 2017年度财务报表附注
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：