证券简称：阿拉丁 证券代码：830793 主办券商：西部证券
2018
半年度报告
阿拉丁
NEEQ : 830793
阿拉丁
NEEQ : 830793
上海阿拉丁生化科技股份有限公司
Shanghai Aladdin Biochemical Technology Co.,Ltd
公司半年度大事记
日前，上海市奉贤区经济委员会公布了2016年立项的3大创新专项验收结果，阿拉丁“高纯电子级钨酸关键工艺技术与制备方法的研究”，作为区级引进技术的吸收与创新计划项目，顺利通过验收！详见：
http://fxcy.67156715.gov.cn/index/index_gg/id/419.html
日前，上海市奉贤区经济委员会公布了2016年立项的3大创新专项验收结果，阿拉丁“高纯电子级钨酸关键工艺技术与制备方法的研究”，作为区级引进技术的吸收与创新计划项目，顺利通过验收！详见：
http://fxcy.67156715.gov.cn/index/index_gg/id/419.html
| 5月8日，为期4天的中国化学会第31届学术年会在杭州国际博览中心落下帷幕，本届年会以“构建化学新时代”为主题。 在此次展会中，公司亦应邀参加，阿拉丁展台更是倍受关注，与会专家、同行以及各高校师生络绎不绝，对阿拉丁这一本土品牌的青睐促使阿拉丁人在严把产品质量上走得更扎实。 | |
2018年5-6月，由上海安全生产监督管理局组织的认证现场检查验收专家组，对公司甲类危险品仓库、甲类生产车间、乙类仓储设施进行了全面的审核检查，包括：公司的安全管理体系、物料贮存和发放、厂房设施、生产管理、现场管理、产品发运和召回、文件系统等多方面逐项逐条进行考核评定，同时以听取汇报、全面查阅资料、察看现场、集体提问、个别抽查等多种形式进行审查。
通过近一个月的验收程序，专家组一致认为公司符合国家危险化学品安全存储和经营的各项要求，给予颁发带存储资质的《危险化学品经营许可证》。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 20
第七节 财务报告 ...... 23
第八节 财务报表附注 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 阿拉丁、公司、本公司、股份公司 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司 |
| 晶纯实业、晶纯生化 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司前身 |
| 仕创投资 | 指 | 上海仕创投资有限公司 |
| 仕元科学 | 指 | 上海仕元科学器材有限公司 |
| 晶真投资、持股平台 | 指 | 上海晶真投资管理中心（有限合伙） |
| 久振网络 | 指 | 上海久振网络科技有限公司 |
| 佳农食品 | 指 | 佳农食品集团（控股）股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 |
| 阿拉丁（美国） | 指 | Aladdin Industrial Corporation |
| 阿拉丁（上海） | 指 | 阿拉丁试剂（上海）有限公司 |
| 控股股东 | 指 | 持有股份占公司股本总额50%以上的股东;持有股份的比例虽然不足50%,但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。 |
| 关联交易 | 指 | 关联方之间的交易 |
| 公司章程、本章程 | 指 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、西部证券 | 指 | 西部证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 本年度，报告期、本期 | 指 | 2018年度，2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 上年度，上期 | 指 | 2017年度，2017年1月1日至2017年6月30日 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐久振、主管会计工作负责人徐久振及会计机构负责人（会计主管人员）顾玮彧保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 上海市浦东新区新金桥路196号6层公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 2．由全体董事确认的《2018年半年度报告》以及审议本次半年报的董事会及监事会决议文件 | |
| 3．公司全体董事、高级管理人员的书面确认意见和监事会的书面审核意见 | |
| 4．报告期内在全国中小企业股份转让系统网站上公告披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 上海阿拉丁生化科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | ShanghaiAladdin Biochemical Technology Co.,Ltd |
| 证券简称 | 阿拉丁 |
| 证券代码 | 830793 |
| 法定代表人 | 徐久振 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区新金桥路196号6层 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 赵新安 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 021-20337333 |
| 传真 | 021-50323701 |
| 电子邮箱 | zhaoxinan@sina.com |
| 公司网址 | www.aladdin-e.com |
| 联系地址及邮政编码 | 上海市浦东新区新金桥路196号6层；201206 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 上海市浦东新区新金桥路196号6层公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年3月16日 |
| 挂牌时间 | 2014年6月12日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-化学试剂和助剂制造 |
| 主要产品与服务项目 | 化学试剂、生物试剂、实验室耗材、小型仪器仪表、玻璃制品生产及销售 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 75,700,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 1 |
| 控股股东 | 徐久振 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 徐久振、招立萍夫妇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91310000685518645K | 否 |
| 注册地址 | 上海市奉贤区南桥镇旗港路1008号 | 否 |
| 注册资本（元） | 75,700,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 西部证券 |
| 主办券商办公地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 72,881,016.83 | 51,029,245.08 | 42.82% |
| 毛利率 | 72.21% | 66.25% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 22,324,499.51 | 10,070,662.94 | 121.68% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 22,388,302.85 | 8,515,959.39 | 162.90% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 7.50% | 3.50% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 7.52% | 2.96% | - |
| 基本每股收益 | 0.29 | 0.23 | 26.09% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 340,298,795.83 | 348,874,501.75 | -2.46% |
| 负债总计 | 44,119,663.89 | 49,565,152.52 | -10.99% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 296,179,131.94 | 299,309,349.23 | -1.05% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.91 | 3.95 | -1.01% |
| 资产负债率（母公司） | 19.52% | 19.29% | - |
| 资产负债率（合并） | 12.96% | 14.21% | - |
| 流动比率 | 3.74 | 4.45 | - |
| 利息保障倍数 | 114.09 | 39.52 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,033,782.52 | 13,168,846.91 | -69.37% |
| 应收账款周转率 | 4.52 | 5.27 | - |
| 存货周转率 | 0.34 | 0.36 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 |
| 总资产增长率 | -2.46% | -2.22% | - |
| 营业收入增长率 | 42.82% | 12.71% | - |
| 净利润增长率 | 121.68% | 13.21% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 75,700,000 | 75,700,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司业务属于研发用高端试剂行业，拥有试剂的纯化、合成和研发工艺技术，研发生产分析色谱、高端化学、生物试剂、新材料等领域的高端试剂产品。目前主要面向企业的研发部门、大专院校、科研院所和事业单位等客户，以电子商务模式销售给客户，公司的收入来源主要是产品销售收入。在电商平台的推动下，公司形成了“线上订单—线下生产—线上销售—线下物流”闭环商业模式。电商平台模式优化了公司生产流程、革新了试剂产品销售模式，有效提升了产品毛利率，使得公司盈利能力遥遥领先于国内竞争对手。
公司的产品主要涵盖生物试剂、高端化学试剂、新材料试剂和分析色谱试剂，主要服务于有研发和创新能力的企业和大专院校科研院所等单位。公司着眼于高科技产品的电子商务平台化建设，采用B2B、B2C等商业模式，并配以“阿拉丁”高端试剂产品的品牌。公司建立自主的网上电商平台（www.aladdin-e.com）直接向消费者提供各项服务产品的预订，让消费者有充分的时间自行选择，从而提高公司营销网路的互联性，让公司服务链系统更加智能化。在充分利用电子商务这一新型营销模式的基础上，公司针对事业单位、科研院校及企业研发机构等大客户，配备专人上门营销，采用个性化的一对一服务，让研发试剂的机构消费者成为公司的忠诚客户。
公司的生产技术核心在于原料的纯化和研发配方工艺。公司的高端试剂生产项目，全部根据ERP系统的配方和工艺流程进行生产，不同产品都有不同的配方和处理工艺流程；公司整合化工、材料、生物以及生命科学领域的优质资源，投入资金用于研发新产品、提纯现有产品。公司采用订单式生产方式，保持适量库存，既保证了产品的高质量，又能做到快速、高效、供应及时。
为了配套销售，公司增加了实验用耗材类产品。公司凭借芯硅谷耗材和小仪器项目顺利切入科研仪器耗材市场，目前品种丰富，业务收入逐步扩大，该业务预期将成为公司利润新的增长点。未来公司将形成以阿拉丁试剂和芯硅谷耗材为支柱的主营业务结构。
报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。
2018年上半年，公司主营业务收入较上年度同期提高39.23%，主要系公司全系列产品销售收入增长所致，公司主营业务成本提高13.87%，主要系公司产品销售收入增长致使主营业务成本增加。2018年上半
三、 风险与价值
年，公司持续地增加产品销售，优化网站客户体验度，完成营业收入72,881,016.83元；同时，公司在客户拓展，市场推广、产品品种添加及提高销售收入水平方面加大投入，公司销售费用5,248,385.20元，较上年同期增加11.24%，管理费用15,618,144.53元，较上年同期增加5.77%，公司贷款总额由原来的1520万降低至期末420万，利息支出减少47.16%。报告期内实现净利润为22,324,499.51元，与上年同期相比增长了
121.68%。为加强备货，公司采购支出增加，公司收到的销售商品、提供劳务收到的现金增长33.59%，但同时用于购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长85.79%，两者叠加，导致经营活动产生的现金流量净额为4,033,782.52元，同比减少69.37%。近年来，我国科研投入规模不断提高，科学实验活动日益频繁，对研发用高端试剂产品的需求明显增加，行业层面的需求上升将有效推动公司业务发展。研发试剂与科技进步和科研投入息息相关，产量和规模不因国民经济的阶段性波动而下降，因此试剂行业周期性特征不明显。同时，公司报告期内相关的研发项目的进展顺利，核心团队及商业模式稳定。
发生安全和环保事故的风险：
公司生产的部分试剂产品为危险化学品，有易燃、腐蚀等性质，在其生产、装卸和仓储过程中，操作不当会造成人身安全和财产损失等安全事故。此外，试剂在生产过程中会产生少量的废气和废渣，如果操作不当，具有可能发生泄漏的风险。针对此风险，公司将在安全生产、运输安全方面加大投入，包括：内部人员安全培训，劳动防护措施升级，消防器具检查更新，设置监测视频、架设气体报警等；设置安全管理员岗位，巡查监督，提出意见和整改措施等一系列安全工作；外部聘请专业机构评估职业病危害、安全事故应急预案等措施。高新技术企业资质未能取得的风险公司主要从事研发试剂生产、销售，并经认定的高新技术企业，在所得税优惠方面，享受15%所得税税率的所得税以及研发费用加计扣除等优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但随着高新技术企业资质2018年度内到期，需要重新认定，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，如税收优惠政策发生不利变动，公司将不再享受高新技术企业资质下的企业所得税按15%计征优惠以及研发费用150%加计扣除等政策，将会对公司的税后利润产生较大影响的风险。目前，公司已开始了高新技术企业资质重新认定工作，将各项事务分项落实，力求稳妥扎实地推进认定工作。本期风险对比2017年年报所列风险无变化。
四、 企业社会责任
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | 50,000,000.00 | 3,000,000.00 |
[注]：根据公司《关于预计 2018 年度日常性关联交易的公告》[公告编号：2018-011] ：预计 2018年度，公司实际控制人徐久振、招立萍夫妇将为公司银行借款提供个人连带责任保证担保，担保借款总额不超过人民币 5,000 万元。报告期内，公司新增工商银行流动资金贷款300万，公司实际控制人徐久
振、招立萍夫妇提供个人连带责任保证担保。
(二) 股权激励计划在报告期的具体实施情况
(三) 承诺事项的履行情况
为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立健全激励约束机制，充分调动公司中高层管理人员及核心员工的积极性，经公司2015年第五次临时股东大会批准，公司进行2015年第二次股票发行，发行对象为公司员工持股平台上海晶真投资管理中心（有限合伙），发行价格为3元/股，发行股份数量为195.9万股，并已于2015年5月28日在全国股份转让系统挂牌并公开转让。
晶真投资承诺：自本次定向增发完成股份登记之日起六年内，晶真投资可将持有的阿拉丁股份通过股转系统或其他交易场所转让，但转让数额总计不超过所持有阿拉丁股份总数的30%。自本次定向增发完成股份登记之日起六年后，晶真投资所持有的阿拉丁股份可自由转让。晶真投资转让所持有的阿拉丁股份不得违反全国股份转让系统或证券交易所对于股东减持股票的任何规定。
报告期内，授予股权激励的员工离职3人，确认股份支付费用571,375.00元，不存在行权的情形。
1.承 诺 人：实际控制人：徐久振、招立萍夫妇
承诺事项：
A、公司除通过有危险化学品运输资质的物流企业运输或递送危险化学品及邮政禁寄物品外，不再通过其他任何方式运送或邮寄、递送纳入危险化学品管理目录、且属于国家邮政局《禁寄物品指导目录及处理办法（试行）》中规定的产品。B、除非特殊业务需要，公司将不再经营纳入危险化学品管理目录、且属于国家邮政局《禁寄物品指导目录及处理办法（试行）》中规定的产品。C、如公司违反上述承诺，导致任何第三方的人身、财产损害，或导致任何环境危害事故或公共安全事故，或导致公司自身的任何财产损害；则该等损失由实际控制人赔偿给第三方或赔偿给公司，保证公司不会因此遭受任何损失或索赔。D、如公司违反上述承诺，导致公司遭到有关安全生产、道路运输、邮政、公安、环保及其他相关行政机关的处罚，或者遭到法院的罚金等；则该等损失由实际控制人赔偿给公司，保证公司不会因此遭受任何损失。
履行情况：按照承诺执行，未发生罚款、罚金、索赔或其他损失。
2.承 诺 人：上海晶真投资管理中心（有限合伙）
承诺事项：公司进行 2015 年第二次股票发行，发行对象为公司员工持股平台上海晶真投资管理中心（有限合伙），发行价格为 3 元/股，发行股份数量为 195.9 万股，并已于 2015年 5 月 28 日在全国股份转让系统挂牌并公开转让。晶真投资承诺：自本次定向增发完成股份登记之日起六年内，晶真投资可将持有的阿拉丁股份通过股转系统或其他交易场所转让，但转让数额总计不超过所持有阿拉丁股份总数的 30%。自本次定向增发完成股份登记之日起六年后，晶真投资所持有的阿拉丁股份可自由转让。晶真投资转让所持有的阿拉丁股份不得违反全国股份转让系统或证券交易所对于股东减持股票的任何规定。
履行情况：截至报告期末，不存在股份减持情况。
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
3.承 诺 人：徐久振
承诺事项：根据复盛生物实际控制人徐久振的说明与承诺，除复盛生物于 2004 年 1月 19 日被工商部门吊销营业执照外，复盛生物未涉入任何纠纷及任何违法违规的举报和调查，不存在任何债务问题。一旦与公司其他小股东取得联系，复盛生物实际控制人徐久振将立即督促办理注销事宜。对于复盛生物及仕博生物可能存在的对外负债，上述两家公司均为有限责任公司，股东以出资为限承担公司债务。若因上述两家公司存在法律规定需股东承担连带责任，可能影响阿拉丁生化的股权结构。为此，阿拉丁生化实际控制人徐久振及招立萍承诺：“复盛生物及仕博生物将不会对本人徐久振所持有公司股权结构构成影响。若因复盛生物及仕博生物存在对外负债，而可能影响公司的股权结构时，徐久振与招立萍二人将及时以（公司股权之外）的其他自有财产偿还复盛高科及仕博生物的对外负债，以保证股权结构不受影响。”
履行情况：除复盛生物外，仕博生物已完成工商注销程序。
4.承 诺 人：公司全体董监高、核心技术人员
承诺事项：公司全体董监高，以及核心技术人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺作为阿拉丁生化全体董监高，以及核心技术人员期间，其控制的其他公司或组织将不在中国境内外以任何形式从事与阿拉丁生化及其控股子公司和分支机构有业务构成直接竞争的业务。
履行情况：截至报告期末未出现违反承诺事项。
5.承 诺 人：公司全体董事、监事以及高级管理人员
承诺事项：公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于规范关联交易的承诺函》：今后本人将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。
履行情况：截至报告期末未出现违反承诺事项。股利分配日期
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018-6-1 | 3.50 | - | - |
2、 报告期内的利润分配预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 39,205,000 | 51.79% | 15,000,000 | 54,205,000 | 71.61% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,000,000 | 9.25% | 15,000,000 | 22,000,000 | 29.06% | |
| 董事、监事、高管 | 7,135,000 | 9.43% | 0 | 7,135,000 | 9.43% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 33,000 | 33,000 | 0.04% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 36,495,000 | 48.21% | -15,000,000 | 21,495,000 | 28.39% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 36,000,000 | 47.56% | -15,000,000 | 21,000,000 | 27.74% | |
| 董事、监事、高管 | 21,495,000 | 28.39% | 0 | 21,495,000 | 28.39% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 75,700,000 | - | 0 | 75,700,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 117 | |||||
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 徐久振 | 28,000,000 | 0 | 28,000,000 | 36.99% | 21,000,000 | 7,000,000 |
| 2 | 招立萍 | 15,000,000 | 0 | 15,000,000 | 19.82% | 0 | 15,000,000 |
| 3 | 上海晶真投资管理中心（有限合伙） | 3,918,000 | 0 | 3,918,000 | 5.18% | 0 | 3,918,000 |
| 4 | 叶长生 | 3,176,000 | 0 | 3,176,000 | 4.20% | 0 | 3,176,000 |
| 5 | 兴全睿众资产-上海银行-兴全睿众基石3号特定多客户专项资产管理计划 | 2,839,000 | 0 | 2,839,000 | 3.75% | 0 | 2,839,000 |
| 6 | 上海道基福临投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2.64% | 0 | 2,000,000 |
| 7 | 林军 | 1,500,000 | 0 | 1,500,000 | 1.98% | 0 | 1,500,000 |
| 8 | 乔斌 | 550,000 | 950,000 | 1,500,000 | 1.98% | 0 | 1,500,000 |
| 9 | 上海仕创投资有限公司 | 1,494,000 | 0 | 1,494,000 | 1.97% | 0 | 1,494,000 |
| 10 | 济南豪迈动力股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 1,200,000 | 1,200,000 | 1.59% | 0 | 1,200,000 |
| 合计 | 56,477,000 | 4,150,000 | 60,627,000 | 80.10% | 21,000,000 | 39,627,000 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 截至 2018 年 6 月 30 日，公司前十名股东中，徐久振、招立萍为夫妇关系，上海仕创投资有限公司为徐久振、招立萍控制的公司；上海晶真投资管理中心(有限合伙)为阿拉丁员工持股平台，执行事务合伙人为招立萍。 晶真投资自愿承诺：自本次定向增发完成股份登记之日起六年内，晶真投资可以将持有的晶纯生化（阿拉丁生化前身）的股权（股份/股票）通过股转系统或其他交易场所转让，转让数额总计不得超过所持晶纯生化的股权（股份/股票）的 30%。自本次定向增发完成股份登记之日起六年后，晶真投资所持有的晶纯生化的股权（股份/股票）可自由转让（公告编号：2015-024）,截至报告期末，晶真投资未发生对外股份转让行为。 上述股份承诺属于自愿，因此无需在中国证券登记结算有限公司办理限售登记。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
公司控股股东为徐久振先生。报告期内，公司控股股东未发生变动。徐久振先生基本情况如下：
徐久振，男，1966 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历；2004 年 5 月至2013年 11 月，就职于仕元科学，担任执行董事职务；2009 年 3 月至今，就职于本公司，现任公司技术总监职务。
2017 年 3 月 30 日，第二届第三次董事会上，徐久振先生被推选为上海阿拉丁生化科技股份有限公司总经理及董事，并已于 2017 年 4 月 17 日召开的股东大会上通过并生效。
公司实际控制人为徐久振、招立萍夫妇。报告期内，公司实际控制人未发生变动。
徐久振先生简历情况请见上表“（一）控股股东情况”中所述。
招立萍女士基本情况如下：
招立萍女士，1980 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 4 月至 2012年 4月，就职于上海中卡智能卡有限公司，担任副总经理职务；2012 年 10 月至 2013 年 10 月，就职于有限公司，历任执行董事职务。招立萍女士于 2016 年第四次临时股东大会上被推选为公司董
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 徐久振 | 董事长、总经理 | 男 | 1966.12.12 | 硕士 | 2017.3.30-2019.9.16 | 是 |
| 赵新安 | 董事、董事会秘书 | 男 | 1970.03.03 | 博士 | 2016.9.17-2019.9.16 | 是 |
| 顾玮彧 | 董事、财务总监 | 男 | 1975.06.16 | 本科 | 2016.9.17-2019.9.16 | 是 |
| 王坤 | 董事 | 女 | 1980.07.05 | 本科 | 2016.9.17-2019.9.16 | 是 |
| 尚鹏岳 | 董事 | 男 | 1978.08.20 | 硕士 | 2016.9.17-2019.9.16 | 否 |
| 姜苏 | 监事会主席 | 男 | 1982.08.24 | 本科 | 2016.9.17-2019.9.16 | 是 |
| 赵悦 | 职工监事 | 女 | 1987.03.11 | 本科 | 2018.3.11-2019.9.16 | 是 |
| 陈健威 | 监事 | 女 | 1987.12.26 | 本科 | 2016.9.17-2019.9.16 | 否 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
除徐久振先生为控股股东、实际控制人外，其他董事、监事以及高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 徐久振 | 董事长、总经理 | 28,000,000 | - | 28,000,000 | 36.99% | - |
| 赵新安 | 董事长、董事会秘书 | 630,000 | - | 630,000 | 0.83% | - |
| 合计 | - | 28,630,000 | 0 | 28,630,000 | 37.82% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 韩刚 | 职工监事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 赵悦 | 综合采购部经理 | 新任 | 职工监事、综合采购部经理 | 新聘任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
赵悦,女，1987 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2008 年 11 月至 2010年 8 月，就职于上海剪刀石头布家居实业有限公司，担任采购员职务；2010 年 8 月至 2014 年 5 月，就职于上海谊达实业有限公司，担任采购物流经理职务；2014 年 5 月至今，就职于本公司，现任公司职工代表监事、综合采购部经理职务。相关详情参见公告，公告编号：2018-005。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 88 | 85 |
| 生产人员 | 29 | 34 |
| 销售人员 | 47 | 51 |
| 技术人员 | 79 | 92 |
| 财务人员 | 13 | 12 |
| 员工总计 | 256 | 274 |
[注]：行政管理人员包括仓储、物流、包装、采购、行政人事人员等。
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 2 |
| 硕士 | 31 | 31 |
| 本科 | 67 | 81 |
| 专科 | 55 | 56 |
| 专科以下 | 101 | 104 |
| 员工总计 | 256 | 274 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
报告期，公司无需承担离退休员工情况。姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 仇进荣 | 仓储部总监 | - |
| 马亭 | 销售部副总监 | - |
| 李凯辉 | IT 部经理 | - |
| 侯涛 | 公共事务部经理 | 33,000 |
| 王干 | IT 部主管 | - |
| 朱镇 | 外贸部主管 | - |
| 焦自勇 | 运营部总监 | - |
| 郝爱莲 | 耗材部文员 | - |
| 刘云英 | 售后服务部经理 | - |
| 徐久田 | 安环部主管 | - |
| 樊红卫 | 物流部职员 | - |
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 48,992,815.63 | 85,617,756.59 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 六、2 | 17,335,667.73 | 14,910,724.40 |
| 预付款项 | 六、3 | 18,240,497.68 | 3,896,849.96 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 六、4 | 1,082,803.43 | 1,025,594.76 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 六、5 | 65,695,545.89 | 54,224,154.06 |
| 持有待售资产 | 六、6 | - | 65,342.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | - | - | |
| 流动资产合计 | 151,347,330.36 | 159,740,421.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | 六、7 | 49,344,541.57 | 12,068,258.36 |
| 固定资产 | 六、8 | 117,979,344.68 | 146,933,856.41 |
| 在建工程 | 六、9 | 544,517.67 | 361,324.78 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 六、10 | 19,020,236.59 | 28,044,479.12 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 六、11 | 812,917.69 | 949,384.07 |
| 递延所得税资产 | 六、12 | 1,249,907.27 | 776,777.24 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 188,951,465.47 | 189,134,079.98 | |
| 资产总计 | 340,298,795.83 | 348,874,501.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、13 | 4,200,000.00 | 1,200,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 六、14 | 18,956,170.37 | 14,076,619.57 |
| 预收款项 | 六、15 | 8,292,440.02 | 8,334,878.67 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 六、16 | 2,345,966.78 | 3,825,669.74 |
| 应交税费 | 六、17 | 5,910,084.70 | 4,056,790.04 |
| 其他应付款 | 六、18 | 810,835.26 | 425,361.10 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 六、19 | - | 4,000,000.00 |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 40,515,497.13 | 35,919,319.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 六、20 | - | 10,000,000.00 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 六、22 | 3,604,166.76 | 3,645,833.40 |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 3,604,166.76 | 13,645,833.40 | |
| 负债合计 | 44,119,663.89 | 49,565,152.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 六、23 | 75,700,000.00 | 75,700,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 六、24 | 121,248,079.76 | 120,676,704.76 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 六、25 | 729,650.94 | 597,923.55 |
| 专项储备 | 六、26 | 668,101.77 | 330,920.96 |
| 盈余公积 | 六、27 | 11,546,344.62 | 11,546,344.62 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 六、28 | 86,286,954.85 | 90,457,455.34 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 296,179,131.94 | 299,309,349.23 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 296,179,131.94 | 299,309,349.23 | |
| 负债和所有者权益总计 | 340,298,795.83 | 348,874,501.75 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 43,954,436.82 | 80,146,422.78 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 十三、1 | 17,174,421.54 | 14,656,428.39 |
| 预付款项 | 16,397,789.78 | 3,785,090.14 | |
| 其他应收款 | 十三、2 | 21,310,463.66 | 14,401,261.22 |
| 存货 | 65,627,393.76 | 54,224,154.06 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | - | - | |
| 流动资产合计 | 164,464,505.56 | 167,213,356.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十三、3 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 |
| 投资性房地产 | 49,344,541.57 | 12,068,258.36 | |
| 固定资产 | 19,012,521.36 | 47,841,033.48 | |
| 在建工程 | 2,796,205.62 | 361,324.78 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 2,692,667.83 | 11,476,921.58 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 812,917.69 | 949,384.07 | |
| 递延所得税资产 | 1,247,307.27 | 776,202.24 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 203,238,014.34 | 200,804,977.51 | |
| 资产总计 | 367,702,519.90 | 368,018,334.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 4,200,000.00 | 1,200,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 17,047,889.79 | 7,092,160.07 | |
| 预收款项 | 8,292,440.02 | 8,334,878.67 | |
| 应付职工薪酬 | 2,345,966.78 | 3,633,832.84 | |
| 应交税费 | 5,885,224.78 | 3,080,753.53 | |
| 其他应付款 | 30,385,277.88 | 29,999,803.72 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 4,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 68,156,799.25 | 57,341,428.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | 10,000,000.00 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 3,604,166.76 | 3,645,833.40 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 3,604,166.76 | 13,645,833.40 | |
| 负债合计 | 71,760,966.01 | 70,987,262.23 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 75,700,000.00 | 75,700,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 121,248,079.76 | 120,676,704.76 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | 668,101.77 | 330,920.96 | |
| 盈余公积 | 11,546,344.62 | 11,546,344.62 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 86,779,027.74 | 88,777,101.53 | |
| 所有者权益合计 | 295,941,553.89 | 297,031,071.87 | |
| 负债和所有者权益合计 | 367,702,519.90 | 368,018,334.10 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 六、29 | 72,881,016.83 | 51,029,245.08 |
| 其中：营业收入 | 六、29 | 72,881,016.83 | 51,029,245.08 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 45,305,520.16 | 40,738,124.33 | |
| 其中：营业成本 | 六、29 | 20,251,813.26 | 17,220,088.39 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 六、30 | 444,434.94 | 414,534.96 |
| 销售费用 | 六、31 | 5,248,385.20 | 4,718,144.24 |
| 管理费用 | 六、32 | 15,618,144.53 | 14,765,632.40 |
| 研发费用 | 六、33 | 3,797,693.11 | 3,849,399.32 |
| 财务费用 | 六、34 | 94,219.01 | -217,058.84 |
| 资产减值损失 | 六、35 | -149,169.89 | -12,616.14 |
| 加：其他收益 | 六、36 | 2,361,450.64 | 1,831,164.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、37 | - | 134,698.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,936,947.31 | 12,256,983.37 |
| 加：营业外收入 | 六、38 | 6,128.62 | 22,591.44 |
| 减：营业外支出 | 六、39 | 91,199.74 | 24,692.44 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 29,851,876.19 | 12,254,882.37 | |
| 减：所得税费用 | 六、40 | 7,527,376.68 | 2,184,219.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,324,499.51 | 10,070,662.94 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 22,336,544.20 | 10,070,662.94 | |
| 2.终止经营净利润 | -12,044.69 | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 22,324,499.51 | 10,070,662.94 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 807,644.66 | -734,158.56 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 807,644.66 | -734,158.56 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | 807,644.66 | -734,158.56 | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 23,132,144.17 | 9,336,504.38 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,132,144.17 | 9,336,504.38 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.29 | 0.23 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.29 | 0.23 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、4 | 72,628,213.99 | 51,029,245.08 |
| 减：营业成本 | 十三、4 | 20,314,463.34 | 17,220,088.39 |
| 税金及附加 | 396,461.30 | 372,281.46 | |
| 销售费用 | 5,248,385.20 | 4,728,266.29 | |
| 管理费用 | 13,462,007.95 | 12,237,261.11 | |
| 研发费用 | 3,628,857.09 | 3,849,399.32 | |
| 财务费用 | 95,052.57 | -233,718.86 | |
| 其中：利息费用 | 263,957.18 | 499,525.83 | |
| 利息收入 | 358,830.97 | 283,499.07 | |
| 资产减值损失 | -143,785.89 | -31,292.14 | |
| 加：其他收益 | 2,361,450.64 | 1,831,164.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、5 | - | 134,698.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,988,223.07 | 14,852,822.13 | |
| 加：营业外收入 | 4,400.00 | 16,391.44 | |
| 减：营业外支出 | 78,834.65 | -24,307.56 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,913,788.42 | 14,893,521.13 | |
| 减：所得税费用 | 7,416,862.20 | 2,188,888.43 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,496,926.22 | 12,704,632.70 | |
| （一）持续经营净利润 | 24,496,926.22 | 12,704,632.70 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 24,496,926.22 | 12,704,632.70 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.32 | 0.29 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.32 | 0.29 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 83,370,458.74 | 62,407,074.45 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | 3,791.44 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、41 | 47,484,646.02 | 2,139,642.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 130,855,104.76 | 64,550,507.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 35,395,368.60 | 19,051,493.31 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,261,754.30 | 12,777,492.68 | |
| 支付的各项税费 | 9,631,205.24 | 8,793,408.26 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、41 | 64,532,994.10 | 10,759,266.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 126,821,322.24 | 51,381,660.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,033,782.52 | 13,168,846.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | ||
| 取得投资收益收到的现金 | - | 134,698.62 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、41 | - | 35,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | - | 35,134,698.62 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,859,733.38 | 7,019,026.69 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、41 | - | 63,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,859,733.38 | 70,019,026.69 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,859,733.38 | -34,884,328.07 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 3,000,000.00 | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,000,000.00 | - | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,758,957.18 | 15,362,367.92 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,758,957.18 | 16,362,367.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,758,957.18 | -16,362,367.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 171.16 | 603,425.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,584,736.88 | -37,474,424.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 85,577,552.51 | 81,977,857.43 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 48,992,815.63 | 44,503,433.35 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 81,968,378.74 | 61,170,890.45 | |
| 收到的税费返还 | - | 3,791.44 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,484,646.02 | 2,127,576.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 129,453,024.76 | 63,302,258.70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 27,570,027.84 | 18,790,083.31 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,510,859.39 | 12,777,492.68 | |
| 支付的各项税费 | 9,579,397.78 | 8,718,752.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 71,366,206.31 | 9,232,257.12 | |
| 经营活动现金流出小计 | 125,026,491.32 | 49,518,586.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,426,533.44 | 13,783,672.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 134,698.62 | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 35,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | - | 35,134,698.62 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,859,733.38 | 2,772,911.01 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 63,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,859,733.38 | 65,772,911.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,859,733.38 | -30,638,212.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 3,000,000.00 | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,000,000.00 | - | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,758,957.18 | 15,362,367.92 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 4,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,758,957.18 | 20,862,367.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,758,957.18 | -20,862,367.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 171.16 | 603,425.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,191,985.96 | -37,113,482.69 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 80,146,422.78 | 75,212,282.00 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 43,954,436.82 | 38,098,799.31 |
法定代表人：徐久振 主管会计工作负责人：徐久振 会计机构负责人：顾玮彧
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
二、 报表项目注释
上海阿拉丁生化科技股份有限公司2018年上半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
（一）有限责任公司设立情况
上海阿拉丁生化科技股份有限公司（更名前为“上海晶纯生化科技股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）原名上海晶纯实业有限公司，由自然人徐久振、招立萍、杨明占和法人上海晶纯试剂有限公司共同出资组建，注册资本为人民币50.00万元。其中，上海晶纯试剂有限公司以货币资金出资人民币25.00万元，徐久振以货币资金出资人民币
10.00万元，杨明占以货币资金出资人民币10.00万元，招立萍以货币资金出资人民币5.00万元。
公司设立时注册资本、实收资本业经上海安华达会计师事务所有限公司2009年3月10日出具的沪安会验字（2009）YNF3-138号验资报告验证。
2009年3月16日，公司经上海市工商行政管理局奉贤分局核准设立，并核发了《企业
法人营业执照》，注册号310226000940881。公司注册资本为人民币50.00万元，实收资本为人民币50.00万元。公司设立时股东出资及出资比例如下表：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 25.00 | 50.00 |
| 徐久振 | 10.00 | 20.00 |
| 杨明占 | 10.00 | 20.00 |
| 招立萍 | 5.00 | 10.00 |
| 合 计 | 50.00 | 100.00 |
（二）公司股东及注册资本变更
1、公司第一次增加注册资本
2009年9月2日，公司召开临时股东会，同意公司注册资本由人民币50.00万元增加至人民币1,000.00万元；同意上海晶纯试剂有限公司以货币方式增资人民币475.00万元，招立萍以货币方式增资人民币195.00万元，杨明占以货币方式增资人民币190.00万元，徐久振以货币方式增资人民币90.00万元。
本次增资价格是以出资金额与注册资本金1:1的比例确定的，上海晶纯试剂有限公司以货币方式出资人民币475.00万元，公司注册资本增加人民币475.00万元；招立萍以货币方式增资人民币195.00万元，公司注册资本增加人民币195.00万元；杨明占以货币方式增资人民币190.00万元，公司注册资本增加人民币190.00万元；徐久振以货币方式增资人民币90.00万元，公司注册资本增加人民币90.00万元。
此次注册资本、实收资本变更业经上海君开会计师事务所2009年9月17日出具沪君会验（2009）YN9-623号验资报告审验。
2009年9月23日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。
本次增资后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 200.00 | 20.00 |
| 杨明占 | 200.00 | 20.00 |
| 徐久振 | 100.00 | 10.00 |
| 合 计 | 1,000.00 | 100.00 |
2、公司第一次股权转让
2012年3月16日，公司召开临时股东会，决议同意法人股东上海晶纯试剂有限公司将所持有的公司40%股权作价人民币400.00万元转让给自然人股东徐久振。
同日，上海晶纯试剂有限公司与徐久振签署股权转让协议，约定上海晶纯试剂有限公司将所持有的公司40%股权作价人民币400.00万元转让给徐久振。本次股权转让价格是以原股东最初投入公司的注册资本金确定的。2012年3月22日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。
本次股权转让后，公司股权结构如下表：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 徐久振 | 500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 200.00 | 20.00 |
| 杨明占 | 200.00 | 20.00 |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 100.00 | 10.00 |
| 合 计 | 1,000.00 | 100.00 |
3、公司第二次增加注册资本
2013年1月15日，公司召开临时股东会，决议同意公司注册资本由人民币1,000.00万元增加至人民币2,000.00万元；同意徐久振以货币方式增资人民币500.00万元，招立萍以货币方式增资人民币300.00万元，杨明占以货币方式增资人民币200.00万元。
本次增资价格是以出资金额与注册资本金1:1的比例确定的，徐久振以货币方式出资人民币500.00万元，公司注册资本增加人民币500.00万元；招立萍以货币方式出资人民币人民币300.00万元，公司注册资本增加人民币300.00万元；杨明占以货币方式出资人民币200.00万元，公司注册资本增加人民币200.00万元。
公司此次注册资本、实收资本变更业经青岛振青会计师事务所2013年2月1日出具青振沪内验字（2013）第017号验资报告审验。
2013年3月9日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。
本次增资后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 徐久振 | 1,000.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 500.00 | 25.00 |
| 杨明占 | 400.00 | 20.00 |
| 上海晶纯试剂有限公司 | 100.00 | 5.00 |
| 合 计 | 2,000.00 | 100.00 |
4、公司第三次增加注册资本
2013年5月27日，公司召开临时股东会，决议同意公司注册资本由人民币2,000.00万元增加至3,000.00万元；同意徐久振以货币方式增资人民币98.00万元及以实物（房产）
方式增资人民币402.00万元，招立萍以实物（房产）方式增资人民币250.00万元，杨明占以货币方式增资人民币200.00万元，上海晶纯试剂有限公司以货币方式增资人民币
50.00万元。
2013年5月31日，上海万千房地产估价有限公司出具了“沪万千估字2013第078023号”《上海市浦东新区新金桥路196号601室办公房地产估价报告》，经估价，该用于增资的房产于估价时点的公开市场价值为人民币652.00万元。
本次增资价格是以出资金额与注册资本金1:1的比例确定，徐久振以货币方式出资人民币98.00万元及以实物（房产）方式增资人民币402.00万元，公司注册资本增加人民币
500.00万元；招立萍以实物（房产）方式出资人民币250.00万元，公司注册资本增加人民币250.00万元；杨明占以货币方式增资人民币200.00万元，公司注册资本增加人民币
200.00万元；上海晶纯试剂有限公司以货币方式出资人民币50.00万元，公司注册资本增加人民币50.00万元。
公司此次注册资本、实收资本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所2013年7月16日出具的瑞华沪验字【2013】第317C0001号验资报告验证。
2013年7月31日，上海市工商行政管理局奉贤分局核准变更事项并换发《企业法人营业执照》，注册号310226000940881。
本次增资后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 占注册资本比例（%） |
| 徐久振 | 1,500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 750.00 | 25.00 |
| 杨明占 | 600.00 | 20.00 |
| 上海仕创投资有限公司 | 150.00 | 5.00 |
| 合 计 | 3,000.00 | 100.00 |
说明：2013年7月19日，上海晶纯试剂有限公司更名为“上海仕创投资有限公司”。
（三）股份有限公司设立情况
2013年8月31日，公司召开临时股东会，全体股东一致同意作为发起人，以2013年7月31日为基准日，以公司经审计的净资产66,745,491.31元按2.2248:1比例折合为股本3,000.00万元，整体变更为股份公司，净资产扣除股本后的余额36,745,491.31元计入资本公积。
2013年9月2日，银信资产评估有限公司出具了银信评报字（2013）沪第566号《评估报告》，经评估，有限公司截至2013年7月31日账面净资产评估值为人民币12,163.35万元。
公司此次注册资本、实收资本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2013年9月17日出具的瑞华验字[2013]第317A0003号验资报告验证。
2013年10月12日，上海市工商行政管理局对股份公司核发了《企业法人营业执照》，注册号为310226000940881。
本次整体变更后，股份公司股东及持股比例如下：
| 发起人 | 出资金额（万元） | 持股数量（万股） | 持股比例（%） |
| 徐久振 | 1,500.00 | 1,500.00 | 50.00 |
| 招立萍 | 750.00 | 750.00 | 25.00 |
| 杨明占 | 600.00 | 600.00 | 20.00 |
| 上海仕创投资有限公司 | 150.00 | 150.00 | 5.00 |
| 合 计 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 |
（四）股份有限公司定增情况
1、公司第一次定向增发股份情况
2014年12月2日，公司召开2014年第三次临时股东大会，审议通过《公司股票发行方案》、《关于签署<非公开发行股票之认购协议>的议案》以及《关于授权上海晶纯生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》，同意公司发行股份
265.00万股，每股价格为13.95元，认购金额为3,696.75万元，认购对象具体如下：
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 1 | 付云峰 | 250,000.00 | 3,487,500.00 |
| 2 | 上海理成资产管理有限公司 | 400,000.00 | 5,580,000.00 |
| 3 | 上海兴全睿众资产管理有限公司 | 1,800,000.00 | 25,110,000.00 |
| 4 | 深圳中时合盈投资合伙企业 | 200,000.00 | 2,790,000.00 |
| 合 计 | 2,650,000.00 | 36,967,500.00 | |
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2014年12月18日出具的瑞华验字[2014]31110005号验资报告验证。
本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 30,000,000.00 | 2,650,000.00 | - | 32,650,000.00 |
| 合 计 | 30,000,000.00 | 2,650,000.00 | - | 32,650,000.00 |
2、公司第二次定向增发股份情况
2015年3月25日，公司召开2015年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司2015年第一次股票发行方案的议案》、《关于签署签署<非公开发行股票之认购协议>的议案》、《关于授权上海晶纯生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于申请变更股票交易方式》的议案以及《关于授权董事会全权办理变更公司股票转让
方式相关事宜》，同意公司进行2015年第一次股票发行，发行股份50.00万股，每股价格为6.50元，认购金额为325.00万元，认购对象具体如下：
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 1 | 中信证券股份有限公司 | 400,000.00 | 2,600,000.00 |
| 2 | 兴业证券股份有限公司 | 100,000.00 | 650,000.00 |
| 合 计 | 500,000.00 | 3,250,000.00 | |
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2015年4月10日出具的瑞华验字[2015]31110007号验资报告验证。
本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 32,650,000.00 | 500,000.00 | - | 33,150,000.00 |
| 合 计 | 32,650,000.00 | 500,000.00 | - | 33,150,000.00 |
3、公司第三次定向增发股份情况
2015年3月25日，公司召开2015年第五次临时股东大会，审议通过《关于上海晶纯生化科技股份有限公司股权激励方案的议案》、《关于提名公司核心员工的议案》、《关于公司2015年第二次股票发行方案的议案》、《关于签署<非公开发行股票之认购协议>的议案》以及《关于授权上海晶纯生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》，同意公司进行2015年第二次股票发行，发行股份195.90万股，每股价格为
3.00元，认购金额为587.70万元，认购对象为上海晶真投资管理中心（有限合伙）（股权激励平台公司）。
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2015年4月13日出具的瑞华验字[2015]31110008号验资报告验证。
本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 33,150,000.00 | 1,959,000.00 | - | 35,109,000.00 |
| 合 计 | 33,150,000.00 | 1,959,000.00 | - | 35,109,000.00 |
4、公司第四次定向增发股份情况
2015年9月17日，公司召开2015年第七次临时股东大会，审议通过《关于公司2015年第三次股票发行方案的议案》、《关于签署上海阿拉丁生化科技股份有限公司非公开发行股票之认购协议的议案》以及《关于授权上海阿拉丁生化科技股份有限公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》，同意公司进行2015年第三次股票发行，发行股份274.10万股，每股价格为30.00元，认购金额为8,223.00万元，认购对象具体如下：
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 序号 | 名称 | 认购数量（股） | 认购金额（元） |
| 1 | 豪迈资本管理有限公司 | 400,000.00 | 12,000,000.00 |
| 2 | 上海盈象资产管理有限公司 -上海盈象鑫1号证券私募投资基金 | 300,000.00 | 9,000,000.00 |
| 3 | 上海理成资产管理有限公司 -理成转子新三板权益投资5号基金 | 250,000.00 | 7,500,000.00 |
| 4 | 上海理成资产管理有限公司 -理成全球视野诺亚专享2号投资基金 | 250,000.00 | 7,500,000.00 |
| 5 | 华夏资本管理有限公司 -华夏资本-鼎锋新三板1号专项资产管理计划 | 220,000.00 | 6,600,000.00 |
| 6 | 上海鸿凯投资有限公司 | 150,000.00 | 4,500,000.00 |
| 7 | 上海银领资产管理有限公司 -银领资产新三板二期基金 | 130,000.00 | 3,900,000.00 |
| 8 | 宁波鼎锋明道汇正投资合伙企业（有限合伙） | 111,000.00 | 3,330,000.00 |
| 9 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-恒天财富新三板1号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 10 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板16号资产管理计划 | 200,000.00 | 6,000,000.00 |
| 11 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板17号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 12 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板18号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 13 | 九泰基金管理有限公司 -九泰基金-新三板32号资产管理计划 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 14 | 九泰基金管理有限公司 -中信建投-新三板1号资产管理计划 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 15 | 上海涌津投资管理有限公司 -复利新三板稳健1号私募投资基金 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 16 | 丛天滋 | 100,000.00 | 3,000,000.00 |
| 17 | 杨影 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 18 | 吕伟 | 50,000.00 | 1,500,000.00 |
| 19 | 杨秋芝 | 30,000.00 | 900,000.00 |
| 合 计 | 2,741,000.00 | 82,230,000.00 | |
公司此次注册资本、股本变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2015年11月
13日出具的瑞华验字[2015]31110013号验资报告验证。本次定向增发后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 35,109,000.00 | 2,741,000.00 | - | 37,850,000.00 |
| 合 计 | 35,109,000.00 | 2,741,000.00 | - | 37,850,000.00 |
（六）资本公积转增股本
根据2017年5月16日股东大会，决议通过2016年度权益分配方案，以公司截至2016年12月31日总股本37,850,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元含税，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股。剩余的未分配利润及资本公积结转至以后年度分配。分红前本公司总股本为37,850,000股，分红后总股本增至75,700,000股。本次资本公积转增股本后，股份总额变化如下：
| 投资者名称 | 变更前 | 增加 | 减少 | 变更后 |
| 股份总额 | 37,850,000.00 | 37,850,000.00 | - | 75,700,000.00 |
| 合 计 | 37,850,000.00 | 37,850,000.00 | - | 75,700,000.00 |
（六）公司现状
1、公司名称：上海阿拉丁生化科技股份有限公司
2、证券简称：阿拉丁，证券代码：830793。
3、注册地：上海市奉贤区南桥镇旗港路1008号
4、总部地址：上海市浦东新区新金桥路196号7楼
5、法定代表人：徐久振
6、注册资本：人民币7,570.00万元
7、公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）
8、经营范围：化学试剂、生物试剂、生物工程产品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，仪器仪表、玻璃制品、化学试剂（含药物中间体、添加剂、生物试剂、电子化学品）的分装和批发、零售（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），批发危险化学品（许可范围详见许可证附页），从事货物进出口及技术进出口业务，医疗器械经营。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
9、经营期限：2009年3月16日至不约定期限。
10、股东及其持股比例：
| 股东名称 | 出资金额（万元） | 出资比例（%） |
| 徐久振 | 2,800.00 | 36.99 |
| 招立萍 | 1,500.00 | 19.82 |
| 杨明占 | 163.00 | 2.15 |
| 上海仕创投资有限公司 | 149.40 | 1.97 |
| 其他股东 | 2,957.60 | 39.07 |
| 合 计 | 7,570.00 | 100.00 |
截至2018年6月30日，本公司2018年上半年度纳入合并范围的公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司从事化学试剂及耗材的销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、25“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经
营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将
资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成
本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
9、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收
款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币100.00万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A、信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析法 | 对单项测试未减值的应收款项（除保证金外），汇同对单项金额非重大的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 |
| 其他组合 | 保证金、应收政府补助款 |
B、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项 目 | 计提方法 |
| 账龄分析法 | 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况按账龄分析法计提计坏账准备。 |
| 其他组合 | 其他方法 |
a、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 3-5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
b、组合中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明
| 组合名称 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 保证金、押金 | - | - |
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：
A、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
B、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
10、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
11、持有待售资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计
政策详见附注四、7“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 5 | 2.11-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
14、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
15、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括孵化器空间装修工程。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
20、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
21、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别确认销售收入；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）收入具体确认方法
本公司主要销售化学试剂及耗材，在货物实际交付并取得物流公司反馈的签收回执后，确认商品销售收入的实现。
22、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、11“持有待售资产和处置组”相关描述。
26、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12日起实施。
《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年5月28日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。
执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
27、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（6）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税 种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 |
| 教育费附加税 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加税 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 企业所得税 [注1] | 详见下表。 |
注1：不同企业所得税税率情况如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 上海阿拉丁生化科技股份有限公司 | 25%[注] |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 25% |
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 八级超额累进税率15%~39% |
[注]：阿拉丁生化原获得的高新技术企业证书（证书编号：GF201531000160）期满，相关所得税等税
收在报告期内按25%计提并预交。目前，公司按照相关政府主管部门的要求，积极推进高新技术企业重新认定。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 24,842.37 | 11,329.87 |
| 银行存款 | 48,967,973.26 | 85,482,753.39 |
| 其他货币资金 | 123,673.33 | |
| 合 计 | 48,992,815.63 | 85,617,756.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,487,168.27 | 3,378,380.04 |
2、应收票据及应收账款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 17,335,667.73 | 14,910,724.40 |
| 合 计 | 17,335,667.73 | 14,910,724.40 |
（1）应收账款情况
①应收账款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 18,341,348.81 | 100.00 | 1,005,681.08 | 5.48 | 17,335,667.73 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 18,341,348.81 | 100.00 | 1,005,681.08 | 5.48 | 17,335,667.73 |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准 | |||||
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 15,700,131.87 | 100.00 | 789,407.47 | 5.03 | 14,910,724.40 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 15,700,131.87 | 100.00 | 789,407.47 | 5.03 | 14,910,724.40 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年，下同） | 17,844,750.75 | 892,237.53 | 5.00 |
| 1至2年 | 266,100.55 | 26,610.06 | 10.00 |
| 2至3年 | 142,076.35 | 42,622.91 | 30.00 |
| 3至4年 | 88,421.16 | 44,210.58 | 50.00 |
| 合 计 | 18,341,348.81 | 1,005,681.08 | 5.48 |
（1）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额216,273.61元。
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为5,007,241.23元，占应收账款期末余额合计数的比例为27.30%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为250,362.06元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 17,037,309.10 | 93.40 | 3,641,750.25 | 93.45 |
| 1至2年 | 1,067,162.27 | 5.85 | 255,099.71 | 6.55 |
| 2至3年 | 136,026.31 | 0.75 | ||
| 合 计 | 18,240,497.68 | 100.00 | 3,896,849.96 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为3,009,995.47，占预
付账款期末余额合计数的比例为16.50%。
4、其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,082,803.43 | 1,025,594.76 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 合 计 | 1,082,803.43 | 1,025,594.76 |
（1）其他应收款情况
①其他应收款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,123,084.66 | 100.00 | 40,281.23 | 3.59 | 1,082,803.43 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,123,084.66 | 100.00 | 40,281.23 | 3.59 | 1,082,803.43 |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,052,430.52 | 100.00 | 26,835.76 | 2.55 | 1,025,594.76 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,052,430.52 | 100.00 | 26,835.76 | 2.55 | 1,025,594.76 |
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年，下同） | 484,060.66 | 24,203.03 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 | ||
| 2至3年 | 41,594.00 | 12,478.20 | 30.00 |
| 3至5年 | 50.00 | ||
| 5年以上 | 3,600.00 | 3,600.00 | 100.00 |
| 合 计 | 529,254.66 | 40,281.23 | 7.61 |
B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 押金、保证金组合 | 593,830.00 | - | - |
| 合 计 | 593,830.00 | - | - |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额13,445.47元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金、押金、保证金 | 831,045.00 | 845,640.65 |
| 代扣代缴 | 106,411.05 | |
| 其他 | 292,039.66 | 100,378.82 |
| 合 计 | 1,123,084.66 | 1,052,430.52 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 上海昊辰建筑装潢工程有限公司 | 押金、保证金 | 292,039.66 | 一年以内 | 26.00% | 14,601.98 |
| 上海市奉贤区建筑建材业管理所 | 押金、保证金 | 270,000.00 | 3-5年 | 24.04% | - |
| 上海市奉贤区发展墙体材料办公室 | 押金、保证金 | 178,830.00 | 3-5年 | 15.92% | - |
| 侯涛 | 备用金 | 80,400.00 | 一年以内 | 7.16% | 4,020.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 北京中科资源有限公司 | 押金、保证金 | 50,000.00 | 3-5年 | 4.45% | - |
| 合 计 | — | 871,269.66 | - | 77.58% | 18,621.98 |
5、存货
（1）存货分类
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 48,673,134.99 | 48,673,134.99 | |
| 原材料 | 14,129,151.65 | 14,129,151.65 | |
| 包装物 | 2,117,406.14 | 2,117,406.14 | |
| 低值易耗品 | 775,853.11 | 775,853.11 | |
| 合 计 | 65,695,545.89 | 65,695,545.89 | |
（续）
| 项 目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 40,113,882.15 | 378,888.97 | 39,734,993.18 |
| 原材料 | 12,395,426.35 | - | 12,395,426.35 |
| 包装物 | 1,683,355.06 | - | 1,683,355.06 |
| 低值易耗品 | 410,379.47 | - | 410,379.47 |
| 合 计 | 54,603,043.03 | 378,888.97 | 54,224,154.06 |
（2）存货跌价准备
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 年期余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 378,888.97 | 378,888.97 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 年期余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| …… | ||||||
| 合 计 | 378,888.97 | 378,888.97 | ||||
（3）存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因
| 项 目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | |||
| 在产品 | |||
| 库存商品 | 产成品价值的可变现净值高于存货成本等 | ||
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | |||
| …… |
6、持有待售资产
（1）持有待售资产减值准备情况
| 项 目 | 期初账面价值 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 其他减少 | ||||
| 持有待售非流动资产 | 65,342.00 | - | 65,342.00 | - | |
| 其中：固定资产 | 65,342.00 | - | 65,342.00 | - | |
| 合 计 | 65,342.00 | - | 65,342.00 | - | |
注：子公司阿拉丁实业有限公司与Mr Li Weifan于2017年11月25日签订固定资产转让协议，转让价格10,000.00美元，并于2018年1月2日完成上述固定资产转让。
7、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、期初余额 | 11,706,032.77 | 4,538,238.45 | 16,244,271.22 |
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 2、本期增加金额 | |||
| （1）外购 | - | - | - |
| （2）固定资产\无形资产转入 | 30,304,814.99 | 9,468,261.55 | 39,773,076.54 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - |
| 4、期末余额 | 42,010,847.76 | 14,006,500.00 | 56,017,347.76 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1、期初余额 | 3,729,752.79 | 446,260.07 | 4,176,012.86 |
| 2、本期增加金额 | 1,503,685.04 | 993,108.29 | 2,496,793.33 |
| （1）计提或摊销 | 389,736.46 | 29,193.10 | 418,929.56 |
| （2）固定资产\无形资产转入 | 1,113,948.58 | 963,915.19 | 2,077,863.77 |
| 3、本期减少金额 | - | - | - |
| 4、期末余额 | 5,233,437.83 | 1,439,368.36 | 6,672,806.19 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、期初余额 | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1、期末账面价值 | 36,777,409.93 | 12,567,131.64 | 49,344,541.57 |
| 2、期初账面价值 | 7,976,279.98 | 4,091,978.38 | 12,068,258.36 |
（2）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 宁富路139号 | 2,607,636.66 | 集体用地 |
（3）房地产转换情况
2018年5月1日，本公司将上海市奉贤区南桥镇旗港路1008号1幢杨王厂房二期原自用房产及相应土地改为出租，自固定资产转作投资性房地产并采用成本模式计量。
8、固定资产
（1）固定资产情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 通用设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 140,046,110.90 | 9,835,967.07 | 1,323,647.77 | 9,387,209.28 | 160,592,935.02 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 通用设备 | 合 计 |
| 2、本期增加金额 | 33,831.19 | 90,067.58 | - | 3,706,895.01 | 3,830,793.78 |
| （1）购置 | 33,831.19 | 90,067.58 | - | 3,706,895.01 | 3,830,793.78 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - | - |
| （3）其他 | - | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | 30,247,314.99 | - | - | 317,342.42 | 30,564,657.41 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 317,342.42 | 317,342.42 |
| （2）转入投资型房地产 | 30,247,314.99 | - | - | - | 30,247,314.99 |
| （3）转入持有待售非流动资产 | - | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 109,832,627.10 | 9,926,034.65 | 1,323,647.77 | 12,776,761.87 | 133,859,071.39 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 5,345,159.82 | 3,651,021.59 | 521,632.20 | 4,141,265.00 | 13,659,078.61 |
| 2、本期增加金额 | 1,915,686.22 | 290,359.39 | 71,641.07 | 1,192,414.23 | 3,470,100.91 |
| （1）计提 | 1,915,686.22 | 290,359.39 | 71,641.07 | 1,192,414.23 | 3,470,100.91 |
| 3、本期减少金额 | 1,113,948.58 | - | - | 135,504.23 | 1,249,452.81 |
| （1）处置或报废 | 135,504.23 | 135,504.23 | |||
| （2）转入投资型房地产 | 1,113,948.58 | - | - | - | 1,113,948.58 |
| （3）转入持有待售非流动资产 | - | ||||
| 4、期末余额 | 6,146,897.46 | 3,941,380.98 | 593,273.27 | 5,198,175.00 | 15,879,726.71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 103,685,729.64 | 5,984,653.67 | 730,374.50 | 7,578,586.87 | 117,979,344.68 |
| 2、期初账面价值 | 134,700,951.08 | 6,184,945.48 | 802,015.57 | 5,245,944.28 | 146,933,856.41 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 杨王二期厂房 [注] | 29,026,940.63 | 已于2018年3月27日办理完成 |
| 化工区新厂区一期厂房 | 50,256,992.63 | 正在办理中，预计2018年8月完成 |
| 化工区新厂区二期厂房 | 36,230,416.19 | 正在办理中，预计2019年2月完成 |
注：杨王二期厂房已于2018年3月27日办妥产权证书，并因公司将该厂房用于出租，自固定资产转作投资性房地产并采用成本模式计量，详见附注六-7、投资性房地产。
（3）固定资产受限情况
报告期内，公司归还了原以“在建工程及相应土地使用权”向上海农商银行奉贤支行借款人民币 18,000,000.00 元的长期借款（借款期限为 2015 年 10 月 20 日-2020 年10 月 19 日，执行利率根 据中国人民银行公布的同期人民币贷款基准利率基础上浮
15.00%，该借款同时由股东 徐久振、招立萍提供连带保证责任）。原相应抵押的固定资产以及土地使用权解除了抵押。
截至报告期末，公司不存在所有权或使用权等权属受到限制的固定资产情形。
9、在建工程
（1）在建工程情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| WMS仓库管理系统 | 110,377.36 | 110,377.36 | - | - | - | |
| OMS订单管理系统 | 158,119.66 | 158,119.66 | 158,119.66 | - | 158,119.66 | |
| 软件-经销商店铺平台系统 | 147,815.53 | 147,815.53 | 75,000.00 | - | 75,000.00 | |
| 实验室通风柜 | 128,205.12 | 128,205.12 | 128,205.12 | - | 128,205.12 | |
| 合 计 | 544,517.67 | 544,517.67 | 361,324.78 | - | 361,324.78 | |
（2）重要在建工程项目本年变动情况
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产/无形资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| WMS仓库管理系统 | 110,377.36 | 110,377.36 | |||
| OMS订单管理系统 | 158,119.66 | 158,119.66 | |||
| 软件-经销商店铺平台系统 | 75,000.00 | 72,815.53 | 147,815.53 | ||
| 实验室通风柜 | 128,205.12 | 128,205.12 | |||
| 合 计 | 361,324.78 | 183,192.89 | 544,517.67 |
10、无形资产
（1）无形资产情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、期初余额 | 26,085,957.55 | 6,349,469.77 | 32,435,427.32 |
| 2、本期增加金额 | - | 5,741.97 | 5,741.97 |
| （1）购置 | - | 5,741.97 | 5,741.97 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | 9,468,261.55 | - | 9,468,261.55 |
| （1）处置 | - | - | - |
| （2）转入投资型房地产 | 9,468,261.55 | - | 9,468,261.55 |
| 4、期末余额 | 16,617,696.00 | 6,355,211.74 | 22,972,907.74 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、期初余额 | 2,315,855.63 | 2,075,092.57 | 4,390,948.20 |
| 2、本期增加金额 | 168,746.33 | 356,891.81 | 525,638.14 |
| （1）计提 | 168,746.33 | 356,891.81 | 525,638.14 |
| 3、本期减少金额 | 963,915.19 | - | 963,915.19 |
| （1）处置 | - | - | - |
| （2）转入投资型房地产 | 963,915.19 | - | 963,915.19 |
| 4、期末余额 | 1,520,686.77 | 2,431,984.38 | 3,952,671.15 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、期初余额 | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - |
| 4、期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1、期末账面价值 | 15,097,009.23 | 3,923,227.36 | 19,020,236.59 |
| 2、期初账面价值 | 23,770,101.92 | 4,274,377.20 | 28,044,479.12 |
11、长期待摊费用
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 定额业扩工程电费 | 355,950.00 | - | 71,190.00 | - | 284,760.00 |
| 区政府人才配套资金 （购房补贴） | 195,000.00 | - | 30,000.00 | - | 165,000.00 |
| 金桥6楼卫生间装修工程 | 32,648.00 | - | 5,935.98 | - | 26,712.02 |
| 金桥7楼装修工程 | 365,786.07 | 7,500.00 | 36,840.40 | - | 336,445.67 |
| 合 计 | 949,384.07 | 7,500.00 | 143,966.38 | - | 812,917.69 |
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,045,962.31 | 261,490.58 | 1,181,648.20 | 177,477.23 |
| 应付职工薪酬 | 349,500.00 | 87,375.00 | 349,500.00 | 52,425.00 |
| 递延收益 | 3,604,166.76 | 901,041.69 | 3,645,833.40 | 546,875.01 |
| 合 计 | 4,999,629.07 | 1,249,907.27 | 5,176,981.60 | 776,777.24 |
13、短期借款
（1）短期借款分类
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 [注] | 4,200,000.00 | 1,200,000.00 |
| 合 计 | 4,200,000.00 | 1,200,000.00 |
注：截至2018年6月30日，保证借款余额4,200,000.00元，具体信息如下：
1、本公司向上海银行张江支行借款人民币1,200,000.00元（贷款额度500万元），借款期限为2017年10月31日至2018年10月31日，执行利率5.4375%，该借款由股东徐久振、招立萍提供连带保证责任。
2、向工商银行张江支行借款人民币3,00,000.00万元借款期限为2018年3月8日至2019年3月7日，执行利率4.785%，该借款由股东徐久振、招立萍提供连带保证责任。
14、应付票据及应付账款
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 18,956,170.37 | 14,076,619.57 |
| 合 计 | 18,956,170.37 | 14,076,619.57 |
（1）应付账款列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 16,561,652.53 | 5,847,769.16 |
| 工程款 | 2,098,804.39 | 7,132,124.00 |
| 其他 | 295,713.45 | 1,096,726.41 |
| 合 计 | 18,956,170.37 | 14,076,619.57 |
15、预收款项
（1）预收款项列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 8,292,440.02 | 7,348,082.41 |
| 租赁费 | 986,796.26 | |
| 合 计 | 8,292,440.02 | 8,334,878.67 |
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,620,666.34 | 10,906,182.43 | 12,193,391.74 | 2,333,457.03 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 205,003.40 | 1,078,335.89 | 1,270,829.54 | 12,509.75 |
| 三、辞退福利 | - | |||
| 合 计 | 3,825,669.74 | 11,984,518.32 | 13,464,221.28 | 2,345,966.78 |
（2）短期薪酬列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,104,826.14 | 9,826,738.16 | 10,955,365.59 | 1,976,198.71 |
| 2、职工福利费 | - | 203,968.25 | 203,968.25 | - |
| 3、社会保险费 | 108,202.20 | 571,021.82 | 673,429.06 | 5,794.96 |
| 其中：医疗保险费 | 95,001.70 | 503,427.22 | 593,425.07 | 5,003.85 |
| 工伤保险费 | 3,200.20 | 15,119.16 | 18,158.21 | 161.15 |
| 生育保险费 | 10,000.30 | 52,475.44 | 61,845.78 | 629.96 |
| 4、住房公积金 | 58,138.00 | 298,004.20 | 354,178.84 | 1,963.36 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 6,450.00 | 6,450.00 | - |
| 6、短期利润分享计划 | 349,500.00 | - | - | 349,500.00 |
| 7、非货币性福利 | - | - | - | - |
| 合 计 | 3,620,666.34 | 10,906,182.43 | 12,193,391.74 | 2,333,457.03 |
（3）设定提存计划列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 200,003.20 | 1,051,792.96 | 1,239,547.43 | 12,248.73 |
| 2、失业保险费 | 5,000.20 | 26,542.93 | 31,282.11 | 261.02 |
| 合 计 | 205,003.40 | 1,078,335.89 | 1,270,829.54 | 12,509.75 |
17、应交税费
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,271,509.96 | 3,121,131.96 |
| 企业所得税 | 4,135,527.58 | 403,605.77 |
| 个人所得税 | 121,599.39 | 75,165.13 |
| 城市维护建设税 | 20,571.94 | 31,268.63 |
| 教育费附加 | 102,859.71 | 156,343.13 |
| 房产税 | 256,135.22 | 256,135.22 |
| 印花税 | 1,880.90 | 13,140.20 |
| 合 计 | 5,910,084.70 | 4,056,790.04 |
18、其他应付款
（1）按款项性质列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 保证金、押金 | 508,518.00 | 400,000.00 | |
| 其他 | 300,319.48 | - | |
| 应付利息 | 1,997.78 | 25,361.10 | |
| 合 计 | 810,835.26 | 425,361.10 | |
（2）应付利息情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,997.78 | 1,993.75 |
| 长期借款应付利息 | - | 23,367.35 |
| 合 计 | 1,997.78 | 25,361.10 |
19、一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款（附注六、20） | - | 4,000,000.00 |
| 合 计 | 4,000,000.00 |
20、长期借款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | - | 14,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | - | 4,000,000.00 |
| 合 计 | - | 10,000,000.00 |
注：本公司以房屋建筑物杨王厂房二期及相应土地使用权作抵押向上海农商银行奉贤支行借款人民币18,000,000.00元，借款期限为2015年10月20日至2020年10月19日，执行利率根据中国人民银行公布的同期人民币贷款基准利率基础上浮15.00%，该借款同时由股东徐久振、招立萍提供连带保证责任。公司于2018年4月3日提前归还该笔长期借款。
21、政府补助
1、计入本期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入其他收益 | 计入营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 产业转型升级发展专项资金 | 与资产相关 | 41,666.64 | - | - |
| 奉贤区光明杨王村农工商合作社扶持金 | 与收益相关 | 2,249,784.00 | - | |
| 2016专利新产品和引进技术的吸收与创新计划项目镇级配套资金 | 与收益相关 | 20,000.00 | - | |
| 奉贤区专利示范企业奖励 | 与收益相关 | 50,000.00 | - | |
| 合 计 | —— | 2,361,450.64 | - |
22、递延收益
| 项 目 | 期初余额 | 增加 | 减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,645,833.40 | - | 41,666.64 | 3,604,166.76 | 专项资金补助 |
| 合 计 | 3,645,833.40 | - | 41,666.64 | 3,604,166.76 | - |
其中：涉及政府补助的项目
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业转型升级发展专项资金 | 3,645,833.40 | - | - | 41,666.64 | 3,604,166.76 | 与资产相关 |
注：产业转型升级发展专项资金系根据上海市经济和信息化委员会、上海市财政局2015年7月24日《关于下达2015年上海市产业转型升级发展专项资金项目（重点技术改造第
一批）资金计划的通知》（沪经信投[2015]428号），对本公司拨款3,750,000.00元。截至2018年6月30日，已收到政府拨款3,750,000.00元，该政府补助系与资产相关的政府补助。
23、股本
| 项 目 | 期初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 75,700,000.00 | - | - | - | - | - | 75,700,000.00 |
注：详见附注一、（六） 公司基本情况-资本公积转增股本所述。
24、资本公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 [注1] | 117,534,142.26 | 117,534,142.26 | ||
| 其他资本公积 [注2] | 3,142,562.50 | 571,375.00 | 3,713,937.50 | |
| 合 计 | 120,676,704.76 | 571,375.00 | 121,248,079.76 |
注1：详见附注一、（六） 公司基本情况-资本公积转增股本所述。注2：其他资本公积为以权益结算的股份支付，详见附注九、股份支付。
25、其他综合收益
| 项 目 | 期初 余额 | 发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 597,923.55 | 131,727.39 | 729,650.94 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 597,923.55 | 131,727.39 | 729,650.94 | ||||
| 项 目 | 期初 余额 | 发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 合 计 | 597,923.55 | 131,727.39 | 729,650.94 | ||||
26、专项储备
| 项 目 | 期初余额 | 增加 | 减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 330,920.96 | 367,517.24 | 30,336.43 | 668,101.77 |
| 合 计 | 330,920.96 | 367,517.24 | 30,336.43 | 668,101.77 |
27、盈余公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 法定盈余公积 | 11,546,344.62 | 11,546,344.62 | |||
| 合 计 | 11,546,344.62 | 11,546,344.62 | |||
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
28、未分配利润
| 项 目 | 本 期 | 上 期 |
| 调整前上年末未分配利润 | 90,457,455.34 | 77,679,157.70 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 90,457,455.34 | 77,679,157.70 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 22,324,499.51 | 31,610,650.36 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,692,352.72 | |
| 应付普通股股利 [注1] | 26,495,000.00 | 15,140,000.00 |
| 年末未分配利润 | 86,286,954.85 | 90,457,455.34 |
注1：根据2018年5月17日股东大会，决议通过2017年度权益分配方案，以公司截至2017年12月31日总股本75,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
3.50元含税。剩余的未分配利润及资本公积结转至以后年度。
29、营业收入和营业成本
（1）营业收入、成本构成
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 71,048,735.73 | 19,608,070.68 | 51,029,245.08 | 17,220,088.39 |
| 其他业务 | 1,832,281.10 | 643,742.58 | - | - |
| 合 计 | 72,881,016.83 | 20,251,813.26 | 51,029,245.08 | 17,220,088.39 |
（2）主营业务（分产品）
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 高端化学 | 42,445,095.10 | 12,159,690.34 | 31,504,049.14 | 11,362,911.72 |
| 生命科学 | 13,778,875.63 | 3,339,808.18 | 9,665,137.70 | 2,525,184.60 |
| 分析色谱 | 7,835,693.32 | 1,767,838.35 | 5,382,299.48 | 1,431,571.02 |
| 材料科学 | 5,082,632.09 | 1,322,083.06 | 3,144,976.57 | 912,910.13 |
| 实验耗材 | 1,906,439.59 | 1,018,650.75 | 1,332,782.19 | 987,510.92 |
| 合 计 | 71,048,735.73 | 19,608,070.68 | 51,029,245.08 | 17,220,088.39 |
（3）报告期内各年度前五名客户的营业收入情况
| 年度/期间 | 前五名客户营业收入合计 | 占同期营业收入的比例（%） |
| 本期 | 11,350,908.59 | 15.98 |
| 上期 | 6,334,844.19 | 12.41 |
30、税金及附加
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 63,025.25 | 54,315.83 |
| 教育费附加 | 315,126.24 | 271,579.11 |
| 河道管理费 | - | 23,014.97 |
| 土地使用税 | 42,412.95 | 42,412.95 |
| 车船使用税 | - | 23,212.10 |
| 印花税 | 23,870.50 | - |
| 合 计 | 444,434.94 | 414,534.96 |
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
31、销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 139,490.43 | 176,243.12 |
| 职工薪酬 | 2,160,842.04 | 2,251,301.19 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 通讯费 | 16,727.87 | 34,028.34 |
| 差旅费 | 149,926.88 | 188,762.76 |
| 房租水电费 | 168,248.84 | 159,563.23 |
| 招待费 | 8,776.60 | 15,828.40 |
| 广告费 | 437,423.60 | 260,481.92 |
| 运输费 | 1,734,606.06 | 1,133,788.52 |
| 中介服务费 | 59,963.34 | 50,377.36 |
| 福利费 | 22,494.44 | 101,216.02 |
| 社保及公积金 | 208,626.51 | 64,098.97 |
| 其他 | 130,505.82 | 282,454.41 |
| 折旧费 | 10,752.77 | |
| 合计 | 5,248,385.20 | 4,718,144.24 |
32、管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 2,077,519.33 | 1,842,794.05 |
| 职工薪酬 | 5,783,547.45 | 5,388,394.60 |
| 职工福利费 | 555,925.63 | 173,249.92 |
| 交通费 | 75,089.63 | 139,390.03 |
| 通讯费 | 9,424.73 | 308,884.13 |
| 差旅费 | 96,939.41 | 101,069.42 |
| 房租水电费 | 858,057.84 | 529,273.04 |
| 招待费 | 46,273.00 | 111,797.60 |
| 折旧费 | 1,999,937.63 | 2,184,565.56 |
| 无形资产摊销 | 416,717.38 | 551,266.12 |
| 运输费 | 452,022.68 | 451,450.73 |
| 社保公积金 | 814,862.51 | 438,769.31 |
| 各项税费 | - | 6,206.23 |
| 修理费 | 114,504.89 | 90,641.15 |
| 中介机构服务费 | 693,048.34 | 664,590.15 |
| 会务培训费 | 43,423.85 | 21,172.82 |
| 政府及社会性收费 | 2,500.00 | 1,940.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份支付 | 571,375.00 | 571,375.00 |
| 软件使用费 | 381,824.86 | 880,507.16 |
| 排污费 | 5,886.79 | 6,000.00 |
| 安全生产支出 | 424,344.13 | 5,906.83 |
| 其他 | 194,919.45 | 296,388.55 |
| 合 计 | 15,618,144.53 | 14,765,632.40 |
33、研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发人员工资 | 2,184,410.59 | 2,195,017.98 |
| 物料使用 | 311,718.85 | 293,861.43 |
| 设备折旧费 | 699,860.77 | 629,022.25 |
| 其他 | 601,702.90 | 731,497.66 |
| 合 计 | 3,797,693.11 | 3,849,399.32 |
34、财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 263,957.18 | 499,525.83 |
| 减：利息收入 | 358,830.97 | 283,499.07 |
| 汇兑损失 | 14,445.40 | |
| 减：汇兑收益 | 14,274.24 | 586,232.25 |
| 银行手续费 | 188,921.64 | 153,146.65 |
| 合 计 | 94,219.01 | -217,058.84 |
35、资产减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 229,719.08 | -12,616.14 |
| 存货跌价 | -378,888.97 | - |
| 持有待售资产损失 | - | |
| 合 计 | -149,169.89 | -12,616.14 |
36、其他收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 产业转型升级发展专项资金 | 41,666.64 | - | 41,666.64 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 奉贤区光明杨王村农工商合作社扶持金 | 2,249,784.00 | 731,164.00 | 2,249,784.00 |
| 2016专利新产品和引进技术的吸收与创新计划项目镇级配套资金 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 奉贤区专利示范企业奖励 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 市级小巨人补贴 | 1,100,000.00 | ||
| 合 计 | 2,361,450.64 | 1,831,164.00 | 2,361,450.64 |
37、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品利息 | - | 134,698.62 |
| 合 计 | - | 134,698.62 |
38、营业外收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 6,128.62 | 22,591.44 | 6,128.62 |
| 合 计 | 6,128.62 | 22,591.44 | 6,128.62 |
39、营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠支出 | 80,000.00 | 44,000.00 | 80,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 预付长期挂账核销 | -5,165.35 | -5,165.35 | |
| 非流动资产处置损失 | 12,044.69 | ||
| 其他 | 4,320.40 | -19,307.56 | 4,000.00 |
| 合 计 | 91,199.74 | 24,692.44 | 78,834.65 |
40、所得税费用
（1）所得税费用表
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,000,506.71 | 2,184,209.61 |
| 递延所得税费用 | -473,130.03 | 9.82 |
| 合 计 | 7,527,376.68 | 2,184,219.43 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 29,851,876.19 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,462,969.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 21,267.78 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | 517,851.49 |
| 研发费加计扣除的影响 | -474,711.64 |
| 所得税费用 | 7,527,376.68 |
41、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营租赁收入 | 1,482,711.74 | - |
| 利息收入 | 358,830.97 | 283,499.07 |
| 与收益相关政府补助 | 2,361,450.64 | 1,853,755.44 |
| 收到经营性往来 | 43,275,524.05 | 2,387.49 |
| 其他营业外收入 | 6,128.62 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合 计 | 47,484,646.02 | 2,139,642.00 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 2,648,745.28 | 9,167,774.85 |
| 其他营业外支出 | 84,320.40 | 64,482.27 |
| 支付经营性往来款 | 61,799,928.42 | 1,527,009.61 |
| 合 计 | 64,532,994.10 | 10,759,266.73 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 35,000,000.00 | |
| 合 计 | 35,000,000.00 |
（4）支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 63,000,000.00 | |
| 合 计 | 63,000,000.00 |
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 22,324,499.51 | 10,070,662.94 |
| 加：少数股东本期收益 | - | |
| 资产减值准备 | -149,169.89 | -12,616.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,470,100.91 | 5,051,065.24 |
| 无形资产摊销 | 525,638.14 | 551,266.12 |
| 长期待摊费用摊销 | 143,966.38 | 101,190.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 12,044.69 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 263,957.18 | 499,525.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -134,698.62 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -473,130.03 | 9.82 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -11,471,391.83 | -226,278.77 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,825,799.72 | 2,318,236.86 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 5,721,178.01 | -5,049,516.37 |
| 其他 [注] | 866,889.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,033,782.52 | 13,168,846.91 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 48,992,815.63 | 44,503,433.35 |
| 减：现金的年初余额 | 85,617,756.59 | 81,977,857.43 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -36,624,940.96 | -37,474,424.08 |
注：其他金额合计2,893,692.38元，其中资本公积－以权益结算的股份支付形成571,375.00元，递延收益－与资产相关政府补助-41,666.64元，计提未使用的专项储备337,180.81元。
（2）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 48,992,815.63 | 85,617,756.59 |
| 其中：库存现金 | 24,842.37 | 11,329.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 48,967,973.26 | 85,482,753.39 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 123,673.33 | |
| 二、现金等价物 | - | |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | |
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 48,992,815.63 | 85,617,756.59 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - |
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 535,372.15 | 6.6166 | 3,542,343.38 |
| 其中：美元 | 535,372.15 | 6.6166 | 3,542,343.38 |
（2）境外经营实体说明
子公司ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION经营地为美国，因境外经营活动中与本公司交易、往来的比重较低，因此采用美元作为记账本位币。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 美国 | 美国 | 化学试剂 批发、零售 | 100.00 | - | 清算 |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 化学试剂 批发、零售 | 100.00 | - | 设立 |
八、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人
| 实际控制人 | 实际控制人对本公司的直接持股比例（%） | 实际控制人对本公司的表决权比例（%） |
| 徐久振、招立萍夫妇 | 56.81 | 63.96 |
注：上海仕创投资有限公司系由徐久振、招立萍夫妇投资组建，徐久振、招立萍夫妇通过上海仕创投资有限公司持有1.97%间接股份。上海晶真投资管理中心系本公司员工持股平台，招立萍作为上海晶真投资管理中心的执行事务合伙人通过持股平台对本公司的表决权比例为5.18%。
2、本公司的子公司情况
详见附注七、1 在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海久振网络科技有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 上海仕创投资有限公司 | 股东且受同一控制人控制 |
| 上海仕元科学器材有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海晶真投资管理中心（有限合伙） | 股权激励平台公司 |
| 上海元一文化用品有限公司 [注] | |
| 上海果贝投资管理中心（有限合伙） | 受同一控制人控制 |
| 上海东莲文化传播有限公司 | 股东招立萍母亲持有100%股份的公司 |
注：上海仕创投资有限公司与上海企巢创业孵化器管理有限公司公司于2018年3月12日签订股权转让协议，将其持有上海元一文化用品有限公司100%股份转让于上海企巢创业孵化器管理有限公司，并于2018年3月22日完成公司变更。
4、关联方交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 徐久振、招立萍夫妇 | 5,000,000.00 | 2017-10-31 | 2018-10-31 | 否 |
| 徐久振、招立萍夫妇 | 3,000,000.00 | 2018-03-08 | 2019-03-08 | 否 |
九、股份支付
1、股份支付总体情况
| 项 目 | 相关内容 |
| 公司报告期内授予的各项权益工具总额 | - |
| 公司报告期内行权的各项权益工具总额 | - |
| 公司报告期内失效的各项权益工具总额 | - |
| 公司报告期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格3.00元/股 剩余期限33个月 |
2、以权益结算的股份支付情况
| 项 目 | 相关内容 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 近期引进投资的公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | - |
| 报告期内估计发生重大变化的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,713,937.50 |
| 报告期内以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 571,375.00 |
根据本公司2015年3月25日召开的2015年第五次临时股东大会决议，本公司通过上海晶真投资管理中心（有限合伙）（股权激励平台公司）对核心员工进行股份激励，授予购买195.90万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币3.00元，授予日公
允价值为每股人民币6.5元，自2015年4月起执行，期限为6年。详见附注一公司基本情况之（四）、3。
十、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截至本报告发布日，本公司无需要披露的重大日后事项。
十二、其他重要事项
1、终止经营
（1） 终止经营的基本情况
| 项 目 | 本期发生额 | ||||
| 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用/收益 | 净利润 | |
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | - | - | -12,044.69 | - | -12,044.69 |
（续1）
| 项 目 | 上期发生额 | ||||
| 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用/收益 | 净利润 | |
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | - | - | -980,346.10 | - | -980,346.10 |
（2）终止经营的资产或处置组减值准备情况
| 项 目 | 期初账面价值 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 其他减少 | ||||
| 终止经营的资产 | 122,137.29 | 122,137.29 | |||
| 其中：固定资产 | 122,137.29 | 122,137.29 | |||
| 合 计 | 122,137.29 | 122,137.29 | |||
（3）本年归属于母公司所有者的终止经营损益为-12,044.69元（上年：-12,044.69元）。
十三、公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 17,174,421.54 | 14,656,428.39 |
| 合 计 | 17,174,421.54 | 14,656,428.39 |
（1）应收账款情况
①应收账款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 18,171,615.98 | 100.00 | 997,194.44 | 5.49 | 17,174,421.54 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 18,171,615.98 | 100.00 | 997,194.44 | 5.49 | 17,174,421.54 |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 15,432,451.86 | 100.00 | 776,023.47 | 5.03 | 14,656,428.39 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 15,432,451.86 | 100.00 | 776,023.47 | 5.03 | 14,656,428.39 |
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 17,675,017.92 | 883,750.90 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 266,100.55 | 26,610.06 | 10.00 |
| 2至3年（含3年） | 142,076.35 | 42,622.91 | 30.00 |
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3至5年（含5年） | 88,421.16 | 44,210.58 | 50.00 |
| 合 计 | 18,171,615.98 | 997,194.44 | 5.49 |
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提准备金额221,170.97元。
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为5,007,241.23元，占应收账款年末余额合计数的比例为27.56%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为250,362.06元。
2、其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 21,310,463.66 | 14,401,261.22 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 合 计 | 21,310,463.66 | 14,401,261.22 |
（1）其他应收款情况
①其他应收款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 21,348,344.89 | 100.00 | 37,881.23 | 0.18 | 21,310,463.66 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 21,348,344.89 | 100.00 | 37,881.23 | 0.18 | 21,310,463.66 |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准 | |||||
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,425,696.98 | 100 | 24,435.76 | 0.17 | 14,401,261.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 14,425,696.98 | 100 | 24,435.76 | 0.17 | 14,401,261.22 |
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 436,060.65 | 21,803.03 | 5% |
| 1至2年 | 10% | ||
| 2至3年 | 41,594.00 | 12,478.20 | 30% |
| 3至5年 | 50% | ||
| 5年以上 | 3,600.00 | 3,600.00 | 100% |
| 合 计 | 481,254.65 | 37,881.23 | |
B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围关联方往来款 | 20,593,250.24 | - | |
| 押金、保证金 | 273,840.00 | - | |
| 合 计 | 20,593,260.24 | - | |
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额13,445.47元。
（3）、其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金、押金、保证金 | 463,045.00 | 477,640.65 |
| 代扣代缴 | 106,411.05 | |
| 其他 | 292,039.65 | 100,378.82 |
| 合并范围关联方往来款 | 20,593,260.24 | 13,741,266.46 |
| 应收利息 | - | - |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合 计 | 21,348,344.89 | 14,425,696.98 |
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 子公司往来款 | 20,593,250.24 | 一年以内 | 96.46% | |
| 上海市奉贤区发展墙体材料办公室 | 押金保证金 | 178,830.00 | 3-4年 | 0.73% | |
| 北京中科资源有限公司 | 押金保证金 | 50,000.00 | 4-5年 | 0.20% | |
| 航宇救生装备有限公司 | 押金保证金 | 42,442.00 | 一年以内 | 0.17% | 2,122.10 |
| 浙江天猫技术有限公司 | 押金保证金 | 30,000.00 | 一年以内 | 0.14% | 1,500.00 |
| 合 计 | — | 20,894,522.24 | — | 97.87% | 3,622.10 |
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合 计 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 | ||
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| ALADDIN INDUSTRIAL CORPORATION | 33,712,480.00 | 33,712,480.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 阿拉丁试剂（上海）有限公司 | 93,619,373.00 | 93,619,373.00 | ||||
| 合 计 | 127,331,853.00 | 127,331,853.00 |
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、成本构成
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 70,795,932.89 | 19,556,638.47 | 51,029,245.08 | 17,220,088.39 |
| 其他业务 | 1,832,281.10 | 757,824.87 | - | - |
| 合 计 | 72,628,213.99 | 20,314,463.34 | 51,029,245.08 | 17,220,088.39 |
（2）主营业务（分产品）
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 高端化学 | 42,445,095.10 | 12,159,778.79 | 31,504,049.14 | 11,362,911.72 |
| 生命科学 | 13,526,072.79 | 3,288,287.52 | 9,665,137.70 | 2,525,184.60 |
| 分析色谱 | 7,835,693.32 | 1,767,838.35 | 5,382,299.48 | 1,431,571.02 |
| 材料科学 | 5,082,632.09 | 1,322,083.06 | 3,144,976.57 | 912,910.13 |
| 实验耗材 | 1,906,439.59 | 1,018,650.75 | 1,332,782.19 | 987,510.92 |
| 合 计 | 70,795,932.89 | 19,556,638.47 | 51,029,245.08 | 17,220,088.39 |
（3）报告期内各年度前五名客户的营业收入情况
| 年度/期间 | 前五名客户营业收入合计 | 占同期营业收入的比例（%） |
| 本期 | 11,350,908.59 | 16.03 |
| 上期 | 6,334,844.19 | 12.41 |
5、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | - | 134,698.62 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合 计 | - | 134,698.62 |
十四、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -12,044.69 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -73,026.43 | -2,101.00 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | -85,071.12 | -2,101.00 |
| 所得税影响额 | 21,267.78 | 315.15 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合 计 | -63,803.34 | -1,785.85 |
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.50% | 0.29 | 0.29 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 7.52% | 0.30 | 0.30 |
十五、财务报表主要数据变动情况及变动原因
1、资产负债表主要数据变动情况及变动原因
| 项 目 | 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | 变动金额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 货币资金 | 48,992,815.63 | 85,617,756.59 | -36,624,940.96 | -42.78% | 1 |
| 预付款项 | 18,240,497.68 | 3,896,849.96 | 14,343,647.72 | 368.08% | 2 |
| 存货 | 65,695,545.89 | 54,224,154.06 | 11,471,391.83 | 21.16% | 3 |
| 持有待售资产 | - | 65,342.00 | -65,342.00 | -100% | 4 |
| 投资性房地产 | 49,344,541.57 | 12,068,258.36 | 37,276,283.21 | 308.88% | 5 |
| 固定资产 | 117,979,344.68 | 146,933,856.41 | -28,954,511.73 | -19.71% | 6 |
| 在建工程 | 544,517.67 | 361,324.78 | 183,192.89 | 50.70% | 7 |
| 无形资产 | 19,020,236.59 | 28,044,479.12 | -9,024,242.53 | -32.18% | 8 |
| 递延所得税资产 | 1,249,907.27 | 776,777.24 | 473,130.03 | 60.91% | 9 |
| 短期借款 | 4,200,000.00 | 1,200,000.00 | 3,000,000.00 | 250.00% | 10 |
| 应付账款 | 18,956,170.37 | 14,076,619.57 | 4,879,550.80 | 34.66% | 11 |
| 应交税费 | 5,910,084.70 | 4,056,790.04 | 1,853,294.66 | 45.68% | 12 |
| 其他应付款 | 810,835.26 | 425,361.10 | 385,474.16 | 90.62% | 13 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 4,000,000.00 | -4,000,000.00 | -100.00% | 14 |
| 长期借款 | - | 10,000,000.00 | -10,000,000.00 | -100.00% | 15 |
| 专项储备 | 668,101.77 | 330,920.96 | 337,180.81 | 101.89% | 16 |
资产负债表主要数据变动原因说明：
1、货币资金：
报告期末公司货币资金48,992,815.63元，较上年末85,617,756.59元减少36,624,940.96元，变动幅度-42.78%，主要系公司报告期内分配股息红利2649万元、偿还长期借款1400万元以及采购对外支付扩大所致。
2、预付款项：
报告期末公司预付款项18,240,497.68元，较上年末3,896,849.96元增加14,343,647.72元，变动幅度368.08%，主要系公司报告期内采购量扩大致使预付款增加，同时，因到货检测等程序致使往来款尚未核销所致。
3、存货：
报告期末公司存货65,695,545.89元，较上年末54,224,154.06元增加11,471,391.83元，变动幅度
21.16%，主要系公司报告期内持续扩充新的产品品种、对既有产品品种加大备货、增加的采购入库以及生产制造中新增的厂房、设备折旧附加到产成品中所致。
4、持有待售资产：
报告期末公司持有待售资产0元，较上年末65,342.00元减少65,342.00元，主要系公司将境外美国子公司清算过程中待售资产在报告期内实现转让。
5、投资性房地产：
报告期末公司投资性房地产49,344,541.57元，较上年末12,068,258.36元增加37,276,283.21元，变动幅度308.88%，主要系公司将杨王园区闲置厂房对外出租，随着入驻租户的增加，改变了持有资产的属性，将其由固定资产、无形资产等转为投资性房地产科目核算所致。
6、固定资产：
报告期末公司固定资产117,979,344.68元，较上年末146,933,856.41元减少28,954,511.73元，变动幅度-19.71%，主要系公司将杨王园区闲置厂房对外出租，随着入驻租户的增加，改变了持有资产的属性，将其由固定资产、无形资产等转为投资性房地产科目核算所致（同投资性房地产）。
7、在建工程：
报告期末公司在建工程544,517.67元，较上年末361,324.78元增加183,192.89元，变动幅度50.70%，主要系公司将WMS仓库管理系统继续扩容，增加与其他仓库进行对接的开发投入所致。
8、无形资产：
报告期末公司无形资产19,020,236.59元，较上年末28,044,479.12元减少9,024,242.53元，变动幅度-32.18%，主要系公司将杨王园区闲置厂房对外出租，无形资产科目中的土地使用权摊余成本转为投资性房地产科目核算所致（同投资性房地产）。
9、递延所得税资产：
报告期末公司递延所得税资产1,249,907.27元，较上年末776,777.24元增加473,130.03元，变动幅度60.91%，主要系公司因高新技术企业资质到期，企业所得税率按25%计提，进而影响到可抵扣暂时性差异计提递延所得税资产所致。
10、短期借款：
报告期末公司短期借款4,200,000.00元，较上年末1,200,000.00元增加3,000,000.00元，变动幅度250.00%，主要系公司向工商银行张江支行新增了300万流动资金贷款所致。
11、应付账款：
报告期末公司应付账款18,956,170.37元，较上年末14,076,619.57元增加4,879,550.80元，变动幅度34.66%，主要系公司采购原材料入库后，尚未完成对外支付结算所致。
12、应交税费：
报告期末公司应交税费5,910,084.70元，较上年末4,056,790.04元增加1,853,294.66元，变动幅度45.68%，主要系公司应缴未缴的税款，其中因企业所得税率由15%还原为25%的影响较大所致。
13、其他应付款：
报告期末公司其他应付款810,835.26元，较上年末425,361.10元增加385,474.16元，变动幅度
90.62%，主要系公司收到杨王园区厂房租户的押金以及代扣代缴的社保公积金、离职人员竞业限制补偿金所致。
14、一年内到期的非流动负债：
报告期末公司无一年内到期的非流动负债，较上年末4,000,000.00元，变动幅度100%，主要系公司偿还农商银行奉贤支行的长期借款余额1400万（附注六、20），其中400万为一年内到期，由长期
借款转为一年内到期的非流动负债科目核算所致。
15、长期借款：
报告期末公司无长期借款，较上年末10,000,000.00元，变动幅度100%，主要原因同一年内到期的非流动负债。
16、专项储备：
报告期末公司专项储备668,101.77元，较上年末330,920.96元增加337,180.81元，变动幅度
101.89%，主要系公司依据财企〔2006〕478 号文的规定，按照上年危化品收入超额累退制计提安全生产费所致。
2、利润表主要数据变动情况及变动原因
| 项 目 | 本期 | 上期 | 变动金额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 主营业务收入 | 71,048,735.73 | 51,029,245.08 | 20,019,490.65 | 39.23% | 1 |
| 其他业务收入 | 1,832,281.10 | - | 1,832,281.10 | - | 2 |
| 主营业务成本 | 19,608,070.68 | 17,220,088.39 | 2,387,982.29 | 13.87% | 3 |
| 财务费用 | 94,219.01 | -217,058.84 | 311,277.85 | -143.41% | 4 |
| 资产减值损失 | -149,169.89 | -12,616.14 | -136,553.75 | 1082.37% | 5 |
| 其他收益 | 2,361,450.64 | 1,831,164.00 | 530,286.64 | 28.96% | 6 |
| 营业外收入 | 6,128.62 | 22,591.44 | -16,462.82 | -72.87% | 7 |
| 营业外支出 | 91,199.74 | 24,692.44 | 66,507.30 | 269.34% | 8 |
| 所得税费用 | 7,527,376.68 | 2,184,219.43 | 5,343,157.25 | 244.63% | 9 |
利润表主要数据变动原因说明：
1、主营业务收入：
报告期内公司主营业务收入71,048,735.73元，较上年同期51,029,245.08元增加20,019,490.65元，变动幅度39.23%，主要系公司全系列产品销售收入增长所致。
2、其他业务收入：
报告期内公司其他业务收入1,832,281.10元，较上年同期增加1,832,281.10元，主要系公司将位于杨王园区的闲置厂房对外出租的租金收入所致。
3、主营业务成本：
报告期内公司主营业务成本19,608,070.68元，较上年同期17,220,088.39元增加2,387,982.29元，变动幅度13.87%，主要系公司产品销售收入增长致使主营业务成本增加。
4、财务费用：
报告期内公司销售费用94,219.01元，较上年同期-217,058.84元增加311,277.85元，变动幅度达到-143.41%公司第三次募集资金使用完毕（公告编号：2018-022），产生的利息收入减少所致。
5、资产减值损失：
报告期内公司资产减值损失-149,169.89元，较上年同期-12,616.14元减少-136,553.75元，变动幅度1082.37%。主要系公司在报告期末转回2017年年末因促销降价计提的存货跌价准备所致。
6、其他收益：
报告期内公司其他收益2,361,450.64元，较上年同期1,831,164.00元增加530,286.64元，主要来自于政府补助类的收入，其中收到奉贤区光明杨王村农工商合作社扶持金2,249,784.00元所致。
7、营业外收入：
报告期内公司营业外收入6,128.62元，较上年同期22,591.44元减少16,462.82元，变动幅度-72.87%。主要系公司来自于专利补贴收入减少所致。
8、营业外支出：
报告期内公司营业外支出91,199.74元，较上年同期24,692.44元增加66,507.30元，变动幅度
269.34%，主要公司报告期对所在街道的慈善捐赠8万元所致。
9、所得税费用：
报告期内公司所得税费用7,527,376.68元，较上年同期2,184,219.43元增加5,343,157.25元，主要系公司高新技术企业资质到期，报告期内重新认定，企业所得税率按照25%计征，同时，公司利润总额增长叠加所致。
3、现金流量表主要数据变动情况及变动原因
| 项 目 | 本期 | 上期 | 变动金额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,033,782.52 | 13,168,846.91 | -9,135,064.39 | -69.37% | 1 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,859,733.38 | -34,884,328.07 | 32,024,594.69 | -91.80% | 2 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,758,957.18 | -16,362,367.92 | -21,396,589.26 | 130.77% | 3 |
现金流量表主要数据变动情况及变动原因说明：
1、经营活动产生的现金流量净额：
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额4,033,782.52元，较上年同期13,168,846.91元减少净流入9,135,064.39元，变动幅度-69.37%，主要系报告期内营业总收入较上年同期增长42.82%，收到的销售商品、提供劳务收到的现金增长33.59%（含杨王工业区内的闲置厂房对外租赁收到的租金），但同时用于购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长85.79%，两者叠加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-2,859,733.38元，较上年同期-34,884,328.07元减少净流出32,024,594.69元，主要系公司主要的厂房建设完工，并于之前转固，款项支付减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额：
报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额-37,758,957.18元，较上年同期-16,362,367.92元增加净流出21,396,589.26元，主要系公司偿还农商银行奉贤支行的长期借款（附注六、20）以及报告期内分配了2017年度股息红利所致（公告编号：2018-019）。
上海阿拉丁生化科技股份有限公司
2018年8月16日