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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
美迪凯：2023年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2023-08-29

公司代码：688079 公司简称：美迪凯

杭州美迪凯光电科技股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。

三、 公司全体董事出席董事会会议。

四、 本半年度报告未经审计。

五、 公司负责人葛文志、主管会计工作负责人华朝花及会计机构负责人（会计主管人员）周星星

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

八、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

九、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十二、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 35

第五节 环境与社会责任 ...... 37

第六节 重要事项 ...... 39

第七节 股份变动及股东情况 ...... 58

第八节 优先股相关情况 ...... 63

第九节 债券相关情况 ...... 63

第十节 财务报告 ...... 64

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
经公司负责人签名的公司2023年半年度报告文本原件
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、杭州美迪凯、美迪凯指杭州美迪凯光电科技股份有限公司
实际控制人指葛文志
浙江美迪凯指浙江美迪凯现代光电有限公司，系公司一级全资子公司
智能光电指美迪凯（浙江）智能光电科技有限公司，系公司一级控股子公司
美迪凯光学半导体指浙江美迪凯光学半导体有限公司（曾用名：浙江嘉美光电科技有限公司），系公司一级全资子公司
捷姆富指捷姆富（浙江）光电有限公司，系公司二级控股子公司
美迪凯（日本）指美迪凯（日本）株式会社，系公司二级全资子公司
美迪凯（新加坡）指美迪凯（新加坡）智能光电科技有限公司，系公司二级控股子公司
丽水美迪凯指丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙），系公司控股股东
美迪凯集团指美迪凯控股集团有限公司（曾用名“浙江美迪凯光学技术有限公司”），系公司股东
丰盛佳美指香港丰盛佳美（国际）投资有限公司，系公司股东
景宁倍增指景宁倍增投资合伙企业（有限合伙），系公司股东
丽水增量指丽水增量投资合伙企业（有限合伙），系公司股东
丽水共享指丽水共享投资合伙企业（有限合伙），系公司股东
海宁美迪凯指海宁美迪凯企业管理咨询合伙企业（有限合伙），系公司股东
CCD指Charge-Coupled Device，即电荷耦合元件，是一种用电荷量表示信号大小，用耦合方式传输信号的探测元件
CMOS指Complementary Metal Oxide Semiconductor，即互补金属氧化物半导体，指制造大规模集成电路芯片用的一种技术或用这种技术制造出来的芯片
CIS/SiC指CMOS Image Sensor，即CMOS图像传感器
半导体封测指将通过测试的晶圆按照产品型
号及功能需求加工得到独立芯片的过程
SPI指Solder Paste Inspection，即锡膏检测
AOI指Automated Optical Inspection，即自动光学检测
ITO指Indium tin oxide，即氧化铟锡，是一种混合物，可用于各种光学镀膜等
AR指Augmented Reality，即增强现实，通过相关设备，在现实世界中的对象和信息之上叠加数字信息，进行展示和互动
MR指Mixed Reality，即混合现实，该技术通过相关设备，在现实场景呈现虚拟场景信息，在现实世界、虚拟世界和用户之间搭起一个交互反馈的信息回路，以增强用户体验的真实感
PVD指Physical Vapor Deposition，即物理气相沉积。指利用物理过程实现物质转移，将原子或分子由源转移到基材表面上的过程。物理气相沉积的基本方法包括真空蒸发、溅射、离子镀等
CVD指Chemical Vapour Deposition，即化学气相沉积。指化学气体或蒸汽在基材表面反应合成涂层或纳米材料的方法，是半导体工业中应用最为广泛的用来沉积多种材料的技术
TTV指Total Thickness Variation，总厚度变化量，指整个晶片的最高厚度和最低厚度之间的差值
晶圆指制造半导体晶体管或集成电路的衬底，也叫基片，由于是晶体材料，其形状为圆形，所以称为晶圆
ToF指Time of Flight，飞行时间测距法，即通过给目标连续发送光脉冲，然后用传感器接收从物体返回的光，通过探测光脉冲的往返时间来得到目标物距离
QFN指quad flat no-lead package，方形扁平无引脚封装
DFN指Dual flat no-lead package，双边扁平无引脚封装
SOT指SMALL OUTLING，即封装，一种表面贴装的封装形式
die bond指即贴片，自晶圆上所切下一小片有线路的"晶粒",以其背面的金层,与定架中央的镀金面,做瞬间高温之机械压迫式熔接，或以环氧树脂之接着方式予以固定,完成 IC 内部线路封装的第一步
wire bond指即金线键合，在对芯片和基板间的胶粘剂处理以使其有更好的粘结性能后,用高纯金线把芯片的接口和基板的接口键合
CFA指Color Filter Array, 即彩色滤光阵列
MLA指Micro Lens Array, 即微透镜阵列
SAW Filter指即声表面波滤波器
CMP指Chemical Mechanical Polishing，化学机械抛光，是半导体晶片表面加工的关键技术之一
报告期指2023年1月1日至2023年6月30日
元、万元、亿元指若无特别说明，均以人民币为度量币种

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司基本情况

公司的中文名称杭州美迪凯光电科技股份有限公司
公司的中文简称美迪凯
公司的外文名称HANGZHOU MDK OPTO ELECTRONICS CO.,LTD
公司的外文名称缩写MDK
公司的法定代表人葛文志
公司注册地址杭州经济技术开发区20号大街578号3幢
公司注册地址的历史变更情况2015年4月16日注册地从杭州经济技术开发区三号路裕园公寓9幢（西）6层A12座变更为杭州经济技术开发区白杨街道20号大街578号。2016年12月8日，注册地从杭州经济技术开发区白杨街道20号大街578号变更为杭州经济技术开发区白杨街道20号大街578号3幢。
公司办公地址浙江省嘉兴市海宁市长安镇（高新区）新潮路15号
公司办公地址的邮政编码314408
公司网址www.chinamdk.com
电子信箱ipo@chinamdk.com
报告期内变更情况查询索引不适用

二、 联系人和联系方式

董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表
姓名华朝花张紫霞
联系地址浙江省嘉兴市海宁市长安镇（高新区）新潮路15号浙江省嘉兴市海宁市长安镇（高新区）新潮路15号
电话0571-567003550571-56700355
传真--
电子信箱huazh@chinamdk.comipo@chinamdk.com

三、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 公司股票/存托凭证简况

(一) 公司股票简况

√适用 □不适用

公司股票简况
股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所科创板美迪凯688079不适用

(二) 公司存托凭证简况

□适用 √不适用

五、 其他有关资料

□适用 √不适用

六、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入170,503,581.98207,125,615.91-17.68
归属于上市公司股东的净利润-31,046,091.744,346,851.20-814.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-23,800,319.406,844,359.21-447.74
经营活动产生的现金流量净额82,872,731.67103,500,167.52-19.93
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,519,476,380.021,549,634,262.25-1.95
总资产2,037,601,398.021,909,069,716.526.73

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）-0.080.01-900.00
稀释每股收益（元／股）-0.080.01-900.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）-0.060.02-400.00
加权平均净资产收益率（%）-2.020.28减少2.30个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.550.43减少1.98个百分点
研发投入占营业收入的比例（%）20.5915.83增加4.76个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

（1）本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降814.22%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降447.74%，主要是报告期内产能利用率较低，营业收入减少3,662.20 万元，设备折旧费用增加1,161.46万元，导致净利润大幅下降。

（2）本报告期基本每股收益、稀释每股收益同比下降900.00%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降400.00%，主要是报告期净利润下降所致。

七、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

八、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益-17,900.85详见本报告十节、七、73 资产处置收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,289,448.30详见本报告十节、七、67 其他收益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-11,493,887.25详见本报告十节、七、68,70。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,292.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目71,564.83
减：所得税影响额-242,275.38
少数股东权益影响额（税后）245,980.18
合计-7,245,772.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

九、 非企业会计准则业绩指标说明

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）行业情况

公司主要从事精密光学、半导体光学、半导体微纳电路、半导体封装、智慧终端的研发、制

造和销售。光学光电子是结合光学、电子、计算机等的科学技术，近十年来技术突破发展迅速。当今，光电科技已成为信息系统和网络系统中最引人注目的核心技术，光学光电子产业得到前所未有的广泛关注和大力发展。光学光电子技术是光学及电子信息技术的一个分支，是包含光学技术、微电子技术、材料技术、通信、计算机等多学科交叉产生的新技术。随着产品不断的推陈出新，其应用层面扩展至通讯、信息、生化、医疗、能源、民生等工业，光学光电子产业已成为众所瞩目的明星产业，未来随着光电在通讯、网络、多媒体等扮演核心技术角色，光学光电子产业已变成一个国家科技实力的体现，更是一个国家综合实力的体现。

半导体行业是一个国家工业强盛必不可少的基石。半导体行业位于电子行业的中游， 半导体和被动元件以及模组器件通过集成电路板连接，构成了智能手机等消费类电子产品的核心部件，承担信息的载体和传输功能，是信息技术产业的核心，是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业。半导体行业具有下游应用广泛、技术要求高、生产工序多、投资回报周期长、风险高等特点，全球半导体行业具有一定的周期性，景气周期与宏观经济、下游应用需求以及自身产能库存等因素密切相关。为加快推进我国半导体产业发展，国家从财政、税收、技术和人才等多方面推出了一系列法律法规和产业政策， 国家政策的高度支持为半导体产业的发展创造了良好的生态环境与重大机遇。光学光电子、半导体行业发展面临机遇，也面临挑战。随着 5G、 AI、物联网、自动驾驶、AR/ VR等新一轮科技逐渐走向产业化，未来十年中国光学光电子、半导体行业有望迎来进口替代与成长的黄金时期，逐步在全球光学光电子、半导体市场的结构性调整中占据举足轻重的地位。

（二）主要业务、主要产品或服务情况

公司主要从事精密光学、半导体光学、半导体微纳电路、智慧终端的研发、制造和销售。公司经过多年深耕，在该领域积累了丰富的经验，拥有多项核心技术。

按照应用领域分类，公司主要有九大类产品和服务，包括半导体零部件及精密加工服务、生物识别零部件及精密加工服务、精密光学零部件、半导体光学、半导体封测、微纳电子、微纳光学、AR/MR、智慧终端。公司产品、解决方案广泛应用于智能手机、安防监控、机器视觉、数码相机、投影仪、智能汽车、大健康、元宇宙等领域。 公司具备较强地承接国际高端光学光电子产业链业务的能力。

1、半导体零部件及精密加工服务

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
传感器陶瓷基板精密加工服务对用于CCD/CMOS传感器的陶瓷基板进行超精密切割加工，应用于光学成像和生物识别领域的光学传感器
传感器光学封装基板用于CCD/CMOS传感器的光学镀膜封装基板，应用于光学成像领域的光学传感器
芯片贴附承载基板对光学玻璃基材进行晶圆级的研磨抛光加工，以达到高平坦度、低粗糙度要求，最终作为生物识别芯片切割过程中的承载基板，应用于芯片加工制程

2、生物识别零部件及精密加工服务

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
半导体晶圆光学解决方案结合半导体制程技术在芯片上进行微纳米级光学加工，目前主要应用于新一代光学屏下指纹识别解决方案
光学屏下指纹识别模组用滤光片在近红外特定波段允许光信号通过，避免光线信号干扰，应用于光学屏下指纹识别解决方案
3D结构光模组用光学联结件3D脸部识别用点阵投影器中透镜和光学衍射元件间的组装，应用于脸部识别领域的光学传感器

3、精密光学零部件

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
智能手机摄像头滤光片组立件安装在镜座上的光学滤光片组件，起到色差补正、还原图像真实色彩的作用，应用于摄像头模组
安防摄像机摄像头滤光片组立件镜座上分别装有增透膜滤光片及红外截止膜滤光片，通过日夜时的切换满足安防摄像机成像对不同光线场景的需求，应用于摄像头模组
光学低通滤波器利用人造水晶的双折射特性及红外截止膜、增透膜等消除成像时的摩尔纹、色差补正、更好地还原图像真实色彩，应用于摄像头模组
红外截止滤光片通过红外截止膜系过滤红外波段，还原图像真实色彩，应用于摄像头模组
光学波长板利用产品的优异的透光率和导热性，起到透光和散热的作用，应用于各类投影仪
产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
吸收式涂布滤光片通过红外吸收式油墨过滤红外波段，提高图像成像质量，应用于智能汽车等的摄像头模组
窄带滤光片通过光学薄膜加工工艺对特定波段起到带通且大角度偏移量小的特性，实现在信号传递过程中减少信号的损失和杂讯的干扰。

4、半导体光学

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
超薄屏下指纹传感器整套光路层解决方案通过光路层设计，结合半导体制程技术和光学成膜技术，在芯片上进行微纳米级光学加工，目前主要应用于新一代光学屏下指纹识别解决方案。
图像传感器（CIS）整套光路层解决方案结合半导体制程技术在芯片上进行CFA、MLA等微纳米级光学加工，目前主要应用于图像传感器（CIS）光学解决方案
环境光传感器光路层解决方案通过光路层设计，结合半导体制程技术和光学成膜技术，在芯片上实现整套光路层及光学矩阵的加工，主要应用于环境光传感器光学解决方案。

5、半导体封测

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
半导体封测封装无引脚焊盘设计占有更小的PCB面积，可以做的更薄，具有优异的热性能，主要是因为底部有大面积散热焊盘，重量轻，适合便携式应用，主要应用于手机、电脑等消费类领域。

6、微纳电子

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
射频滤波器(SAW Filter)通过膜层设计，结合半导体制程技术和金属成膜技术等，在衬底上进行微电路加工，目前广泛应用于通讯系统设备、移动终端设备的半导体芯片中。

7、微纳光学

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
超构表面光学器件face ID, 智能门锁，扫地机器人等结构光，3D深度感知类应用。
散光镜扩散压印产品，应用于汽车HUD或ToF 设备。
MLA 镜头应用于车载地毯透镜照明。
晶圆光学模组应用于医学成像镜头,ToF 设备,光学接近传感器。

8、AR/MR光学零部件精密加工服务

产品/服务类型产品 /服务用途产品示意图应用示意图
产品/服务类型产品 /服务用途产品示意图应用示意图
高折射玻璃晶圆精密加工服务对高折射率、高透过的玻璃晶圆进行加工，实现高平坦度及高表面光滑度，应用于AR/MR设备

9、智慧终端

产品/服务类型产品/服务用途产品示意图应用示意图
智能安防相机基于AI（人工智能）技术和独立的算法，精准实现多功能智能识别，主要应用于智慧城市、智慧安防等场景。

（三）主要经营模式

1.研发模式

公司始终坚持以科技（技术）创新为核心的发展战略，既有结合市场、行业发展趋势的前瞻性研究，也有针对终端产品需求的新工艺、新技术应用型开发。针对产品涉及的关键技术，依托美迪凯企业研究院下各技术中心协同开发。同时，公司与产业链上下游领先企业形成了合作研发机制，使公司能够更好地贴近客户、市场需求。另外，公司与国内多家高校院所共建合作关系，汲取多方优势共同突破行业技术难点问题。公司依据研发流程，由市场开发中心提出需求，设计技术中心主导进行工艺流程策划，由各个技术中心进行相应关键技术的技术攻关。为提升研发效率，采用多研发环节并行开发，各技术中心协同作业的研发方式。涉及半导体技术的开发，统一由公司半导体事业建设委员会整合相关资源实施。取得的新产品、新技术、新工艺的知识产权由科技管理中心组织申报和管理。公司基于行业特征及自身经营特点，建立了较为完备的研发体系。

2.采购模式

公司建立了供应商管理、采购管理及采购流程管理制度等一套严格、完整的采购管理流程，在运营管理中心下设采购部，主要负责供应商开发、管理以及材料、设备的采购。公司根据相关产品的行业特点，确定供应链管理环境下的采购模式，通过有效地计划、组织与控制采购管理活动，按需求计划实施采购工作，具体内容为：供应商的开发与评估、采购计划的制定、实施采购。

3.生产模式

公司的产品具有定制化特点，公司采取“按订单”及“按客户需求计划”相结合确定生产计划的模式，实现高效率、低成本、高弹性的生产及交付。公司对小批量产品按照客户下达的订单组织生产；对需求量大且稳定的产品，结合客户提供的产品需求计划以及实际下达的订单，进行组织生产，公司会对一些常规的半成品进行预先库存，再根据正式订单进行后续生产、发货，提高生产效率，缩短交货时间。

4.销售模式

公司主要通过直销模式，为客户提供各类精密光学、半导体光学、半导体微纳电路、半导体封测、智慧终端等产品和服务。

公司主要的产品和服务存在定制化特点。公司成立以来坚持研发销售一体化，面向客户需求和下游市场趋势研发产品。公司客户在选择供应商时，需要对候选供应商进行较长周期的评估认证，并经过多轮的样品测试及现场稽核，全面考核候选供应商的产品质量、供货能力后，公司方能进入客户的《合格供应商名录》。

公司与长期合作的客户签订产品销售的框架协议，约定供货方式、结算方式、质量保证等条款；客户根据需求在实际采购时向公司发出订单，约定产品规格、数量、价格、交期等信息，供需双方根据框架协议及订单约定组织生产、发货、结算、回款。

二、 核心技术与研发进展

1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

公司建立了完整的技术创新体系，不断对各项核心技术进行更新迭代，在提升现有产品的技术水平和生产效率的同时，不断开拓新领域的产品应用，与相关领域的领先企业共同成长。公司的核心技术具有平台特征，可实现多领域多产品的应用。公司设立了精密分析实验室，具备物质成分、光学特性、表面形貌、内部结构以及电性方面的分析能力，为各类型新产品研发提供精准检测及分析服务。

经过多年的技术积累，公司在精密光学、半导体光学、半导体微纳电路、半导体封测、表面贴装（SMT）、微纳光学、传感器的晶圆封装等领域具有核心技术及自主知识产权。目前，各项核心技术的技术特点及先进性，在各类产品中的具体应用情况及技术来源如下：

序号核心技术名称核心技术的技术特点及先进性应用产品/服务技术来源
1精密光学1.公司自主研发多线切割技术，可对水晶、石英、蓝宝石、陶瓷、铌酸锂等材料进行高精度加工。 2.公司自主研发对各类材质基板进行高精度外形加工，其中玻璃晶圆的通孔技术可实现在12英寸玻璃晶圆上加工近五千个孔，孔的尺寸散差在±5微米以内，位置度＜10微米。 3.公司自主研发各类材质晶圆衬底的研磨、抛光（包含CMP）技术，最大加工尺寸可到30英寸，厚度公差、面型、粗糙度等指标具有较强的市场竞争力。 4.公司自主研发，掌握了包括真空蒸发镀膜、溅射镀膜的PVD工艺，以及化学气相沉积的CVD工艺等各类薄膜技术，并完成各种光学膜系设计及生产工艺开发，能够满足精密光学及生物识别零部件等产品对精密薄膜的要求。同时公司自主设计，结合使用新型光学材料，进行膜层加工，可使光学器件实现降低杂光、消除鬼影、增透的效果或实现光学光电子元器件薄型化、消除摩尔纹、高清晰成像效果。各类影像光学零部件、生物识别零部件及精密加工服务、AR/MR光学零部件精密加工服务等自主研发
2半导体光学公司自主研发的半导体光学相关工艺技术，通过涂胶、光刻、显影、PVD、CVD、湿法蚀刻、干法蚀刻等半导体制程，直接在各种尺寸的晶圆上叠加光学成像传输所需的包括各种无机薄膜、有机薄膜（Color Filter等）、微透镜阵列等在内的整套光路层（光学解决方案）。半导体晶圆光学解决方案、超薄屏下指纹传感器、图像传感器、环境光传感器等自主研发
3半导体微纳电路公司自主研发在各类晶圆衬底上，通过涂胶、光刻、显影、PVD、CVD、湿法蚀刻、干法蚀刻、CMP等半导体制程，进行微纳电路加工。SAW等射频芯片、光感芯片、气压传感器芯片等自主研发
序号核心技术名称核心技术的技术特点及先进性应用产品/服务技术来源
4半导体封测通过晶圆减薄、背金、激光开槽、刀轮切割、芯片贴合、引线键合、植球、倒装、塑封（或真空印刷）和分选测试等工艺研究，成功开发了芯片LGA、SOT、QFN/DFN、陶瓷封装等，实现半导体器件小型化、薄型化及良好的导电和散热性能。射频芯片、开关电路等自主研发
5表面贴装（SMT）

通过锡膏印刷、SPI、元件贴装、真空回流焊、AOI检测等工艺研究，成功开发了电路板表面贴装技术（SMT）。

工业相机、安防相机等自主研发
6微纳光学1、通过晶圆减薄、单面研抛、光学成膜、镭射切割、性能测试等工艺研究，成功开发超构表面光学器件加工技术，实现超构表面光学器件薄型化、小型化、特定光学特性及高外观要求等特性； 2、采用灰度光刻技术完成3D 微透镜阵列母版制作，结合晶圆级纳米压印工艺技术在基板表面实现微结构加工，该产品结构具备高可靠性、高分辨率、高生产率，PV≤0.3um（MLA），Ra ≤5nm；另公司具备激光直写、特制模具加工技术，该技术处于国内领先水平； 3、采用晶圆压纹封装工艺，并结合丝印键合工艺, 实现一种无基材晶圆级压印光学模组技术，其最小尺寸可达1mm*1mm，PV≤1um，可实现降低漏光，减少杂散光等光学效果； 4、根据客户产品需求利用die bonding、wire bonding、注塑等工艺技术可自主设计光学封装及加工方案，提供更灵活的芯片封装选项，可实现最小包装尺寸、最薄模组，少颗粒、降低漏光、减少电磁干扰效果，且具备更高的可靠性。生物识别零部件、AR/VR零部件、医疗检测、 智慧家居、3D深度感知类应用等自主研发

公司致力于光学光电子、半导体光学、半导体微纳电路、半导体封测行业的细分领域，始终将技术创新放在企业发展的首位，紧盯行业发展趋势，围绕客户和市场需求，战略性聚焦关键核心技术攻关，推动新知识、新技术的深度连接和耦合发力，不断丰富技术和产品路线，致力为客户提供更优质、多类型、定制化的产品及解决方案。国家科学技术奖项获奖情况

□适用 √不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用 □不适用

认定主体认定称号认定年度产品名称
杭州美迪凯光电科技股份有限公司国家级专精特新“小巨人”企业2022年光电子元器件

2. 报告期内获得的研发成果

报告期内，公司获得授权专利10项，申请受理专利10项。截至报告期末，公司累计申请境内外专利269项，已经授权202项，其中有效专利182项，专利涉及精密光学、半导体光学、半导体微纳电路、半导体封测、微纳光学、晶圆传感器封装等主要核心技术，并取得境内外商标5项。公司综合实力不断提升。报告期内获得的知识产权列表

本期新增累计数量
申请数（个）获得数（个）申请数（个）获得数（个）
发明专利308223
实用新型专利710187179
外观设计专利0000
软件著作权0000
其他0055
合计1010274207

3. 研发投入情况表

单位：元

本期数上年同期数变化幅度（%）
费用化研发投入35,105,477.2332,784,583.427.08
资本化研发投入
研发投入合计35,105,477.2332,784,583.427.08
研发投入总额占营业收入比例（%）20.5915.83增加4.76个百分点
研发投入资本化的比重（%）

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 √不适用

4. 在研项目情况

√适用 □不适用

单位：万元

序号项目名称预计总投资规模本期投入金额累计投入金额进展或阶段性成果拟达到目标具体应用前景
1MEMS传感器芯片微电路层图形化干刻工艺研发42066.61459.05技术开发完成通过各微电路层膜层材料及图案的设计，已及膜层沉积、黄光制程、刻蚀制程、湿法制程等工艺开发及流程开发，在裸硅片上实现符合特定信息传输性能的MEMS传感器芯整套电路层图案制造消费电子、车载、医疗等领域
2高清摄像模组用红外吸收滤光片光学精密加工工艺的研发510128.18506.10已量产通过研磨、抛光、光学成膜等工艺，实现蓝玻璃基板可见光区入射角0°-30°的偏移极小的要求。智能手机等领域
3大尺寸光学玻璃基板高37255.01355.67已量产通过线切割、研磨、抛光、光学成膜等工艺，智能穿戴等领
平坦度研抛工艺及高均一性镀膜工艺研发实现对高折射率玻璃的高平坦度要求和高膜层均匀性要求。域
4各类电子、电气主板SMT工艺研发23751.1191.85小批量生产研发安防相机线路板印刷、元件贴装、光学芯片贴装、回流固化等工艺，实现线路板光学元件高光洁度，贴装后高可靠性要求。安防等领域
5方形大尺寸光学基板超高TTV要求的抛光工艺的研发18627164.38已量产通过线切割、研磨、抛光等工艺，结合特殊的游星片，实现方形产品的高TTV要求。智能手机等领域
6纳米级表面要求封装基板研发347162.45325.22客户送样自主研发原子层沉积成膜技术，在各类外形光学基板表面实现纳米级外观缺陷成膜。智能手机、车载等领域
7黄光制程小图案间镀膜拖尾优化方案的研发736405.66627.66小批量试生产通过改变光刻胶的叠加方式与胶型结构，使镀膜拖尾长度小于1倍膜厚，从而达到缩减不同镀膜区域间的间隙。智能手机、车载、物联网等领域
8温度补偿型声表面波滤波器（TC-SAW）微电路工艺研发1,653593.221,148.03工程验证产品采用高平坦、低翘曲、超薄铌酸锂晶圆，通过单面化学研抛工艺、金属溅射镀膜结合半导体工艺及修频工艺，实现晶圆表面微电路加工。智能手机、车载、物联网等领域
9SAW Filter封装工艺研发300226.8345.75小批量试生产通过自主研发覆膜技术和真空印刷技术，避免芯片封装空腔，增加产品硬度，提升产品设计的灵活性和生产效率，降低成本。智能手机、车载、物联网等领域
10车载雷达测距滤光片的研发405173.61180.86工程验证自主研发溅射和离子束沉积成膜技术，在曲面玻璃上均匀成膜，实现黑色红外通及低电阻滤光片，该滤光片可帮助车载雷达实现远距精准测距。车载等领域
11智能手机领域光学间隔层晶圆制作工艺研发1367.7113.8小批量生产研发采用激光切割结合腐蚀工艺在玻璃表面完成微米级小孔加工（最小尺寸200um）搭配蒸发镀膜工艺实现孔侧壁镀膜达到特定光学效智能手机领域
果。
12大尺寸车载光学基材制作工艺研发183108.9170.66客户送样研发采用蒸发镀膜结合黄光工艺在12寸玻璃晶圆表面实现最小线宽5um±1.5um的图形化镀膜。车载等领域
13可见光红外波段双通镀膜及激光切割工艺研发217134.54186.49客户送样研发采用溅射镀膜工艺实现可见光及红外波段穿透双通光学特性，并采用激光切割工艺完成小尺寸切割工艺的研发。智能手机等领域
14AR/VR领域均光片纳米压印工艺技术研发185133.91142.89客户送样研发采用灰度光刻技术制作微透镜阵列图形结构母板，并采用纳米压印工艺完成微米级别透镜加工。智能穿戴等领域
15超大尺寸及超薄光学玻璃晶圆衬底精密抛光技术及产品研发386.00215.38215.38工程验证通过高精密研磨、抛光技术，结合单面抛光工艺，实现25寸超大尺寸玻璃晶圆厚度加工至0.2mm的超薄化要求。智能穿戴等领域
16各向异性导电膜镀膜工艺研发36286.0686.06工程验证采用PVD成膜技术，结合黄光、lift-off等工艺，实现膜层具有更稳定的阻值，在膜厚方向具有良好的导电性，使得芯片叠层连接位置导通性良好，有效的解决了压合工艺中芯片连接位置阻值变大的问题。显示屏、太阳能电子等领域
17功率器件芯片微电路层金属膜层沉积工艺研发583114.58114.58工程验证对于功率器件各叠层结构及膜层材料的设计，通过金属膜层沉积工艺的调整，达到高精度膜厚及均匀性需求，实现功率器件高品质、低能耗的目标。消费电子、车载、医疗等领域
18Mosfet器件小型化、低功耗封装工艺研发36536.9836.98工程验证自主开发Mosfet器件封装技术，通过引线键合、塑封等工艺，实现产品小型化、薄型化、低功耗等特性，在保证产品稳定性和可靠性的同时降低材料成本，提升产品性能。电源管理
19关于阵列式波导片镀膜工艺的研发23537.2837.28工程验证采用真空镀膜技术，通过膜系设计及成膜工艺，在光学基板表面成智能穿戴等领域
膜，使产品在可见光波段范围内，满足光线一定入射角度时特定反射值的要求，为智能穿戴产品提供大视场角、高分辨率等硬件能力
20大尺寸超薄玻璃镭射打孔工艺的研发22629.3529.35工程验证通过镭射切割、腐蚀等工艺，结合超大尺寸玻璃加工平台的应用，实现在大尺寸超薄玻璃基板上通孔加工，通孔散差及位置度精度达到微米级的要求。智能手机等领域
21光学模压晶圆间隔层技术研发项目16857.8457.84工程验证研发以树脂为材料的晶圆间隔层起到智能手机类光学镜头组件间定位、聚焦和遮光效果。智能手机领域
22车载HUD均光片纳米压印工艺技术研发1753.693.69工程验证研发灰度光刻结合纳米压印工艺，制作车载HUD上的光学匀光片，起到匀光、整型等特殊光学投影效果。车载等领域
23AR镀膜结合丝印技术以及异性切割工艺研发1586.866.86工程验证研发特殊光学滤光片制作工艺，以满足AR/VR或医疗设备等领域的特殊滤光需求。AR/VR等领域
24无机物沉积方式实现RGB阵列工艺研发527264.19264.19工程验证通过PVD成膜技术，结合黄光、Lift-off工艺，自主开发无机颜色膜工艺代替传统半导体彩胶工艺，实现各通道光透过率更高、损耗小，光选择性更好、设计灵活等特性。智能手机、消费电子、物联网等领域
25射频芯片基板研发3229.39.3工程验证通过线切割、研磨、精雕、抛光等工艺，对LT\LN等材质进行晶圆加工，实现产品的高外观、TTV、翘曲等要求。射频芯片
26射频芯片晶圆SIO2层化学抛光工艺研发2723.393.39工程验证自主开发化学抛光工艺，使晶圆表面SIO2膜层平坦化，提高产品频率一致性，提升产品良率和性能。智能手机等消费类电子
合计/9,666.003,139.595,783.31///

5. 研发人员情况

单位:万元 币种:人民币

基本情况
本期数上年同期数
公司研发人员的数量（人）135114
研发人员数量占公司总人数的比例（%）18.8314.01
研发人员薪酬合计1,220.911,072
研发人员平均薪酬9.049.4
教育程度
学历构成数量（人）比例(%)
博士研究生10.74
硕士研究生53.70
本科5540.74
专科及以下7454.82
合计135100.00
年龄结构
年龄区间数量（人）比例(%)
30岁以下（不含30岁）4734.82
30-40岁（含30岁，不含40岁）6951.11
40-50岁（含40岁，不含50岁）139.63
50-60岁（含50岁，不含60岁）64.44
合计135100.00

6. 其他说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

(一) 核心竞争力分析

√适用 □不适用

1. 人才优势

公司始终秉持“人才支撑发展，发展造就人才”理念，重视人才梯队建设，完善人才引进机制与奖励机制。通过外引内培，建立了一支包括研发、管理、生产、市场等各方面优秀人才在内的骨干团队。该团队具有多年的产品研发、产业化运营管理及市场经验，对光学光电子、半导体行业的发展趋势具有敏感性和前瞻性及良好的专业判断能力，能够及时地捕捉行业内的各种市场机会，为企业的发展制定适时合理的发展规划。公司通过员工持股计划、股权激励等方式，将核心骨干和公司长远的发展牢牢绑定。随着公司激励机制的不断完善、事业平台的不断壮大，公司人才队伍得到进一步完善和优化，为公司实现可持续发展提供根本保障。

2. 技术优势

公司经过多年深耕，在精密光学、微纳光学、半导体光学、半导体微纳电路、半导体封测、SMT、整机制造等领域均具有核心技术。公司依靠完整的技术创新体系，不断对各项核心技术进行更新迭代，在提升现有产品的技术水平和生产效率的同时，不断开拓新领域的产品应用，得到了国际一流客户的广泛认可。公司的核心技术具有平台特征，可以通过对多项核心技术进行整合，实现多领域多产品的加工应用，为客户提供多类型、定制化的产品及服务。

公司的成长得益于应用创新能力强，不断开发新的应用领域，并形成技术研发与市场开拓的良性循环。现阶段，光学光电子、半导体领域是公司主要创新方向，公司立足自身核心技术平台，深度布局该领域，推动新知识、新技术的深度连接和耦合发力，综合竞争力显著增强。

3. 产业链优势

公司形成了集精密光学、半导体光学、半导体微纳电路、半导体封测、表面贴装（SMT） 等

研发、制造和销售为一体的完整业务体系。公司依托核心技术，建立起了包括精密光学加工、半导体微纳电路加工、半导体光学设计及加工、半导体封测、表面贴装（SMT）、微光学加工等在内的全制程工艺平台。基于该优势，公司具备大规模的量产能力，产品稳定性高、响应速度快、成本控制能力强，并能为客户提供一站式解决方案。公司坚持与产业链上下游的知名公司开展合作，并与之建立了长期、紧密、稳定的合作关系。

4. 客户资源优势

公司的市场战略聚焦下游行业的龙头厂商，凭借持续的产品创新能力、良好的产品品质及服务与客户建立了长期深层次的战略合作伙伴关系。目前对公司收入贡献较大的下游客户主要为京瓷集团、汇顶科技、FCC等。此外，公司与佳能、尼康、AMS、舜宇、海康威视、富士康、松下、理光、索尼、AGC、基恩士等知名企业也建立了业务合作关系。该等客户粘性强，对供应商的遴选、认证极为严格，需要全面考察供应商的产品质量、市场信誉、供应能力、交货效率、财务状况、成本控制能力和社会责任等情况。

公司与优质客户的合作有力地推动了公司技术水平的不断提高和服务质量的不断改进，为公司持续稳定发展奠定了坚实的市场基础。在下游客户及终端客户的市场集中度日益提高的趋势下，公司稳定而优质的客户群体使得公司能保持强大的综合竞争力，占据优势地位。

5.运营优势

公司的运营管理团队具备多年光学电子行业、半导体光学行业的运营管理经验，善于分析行业发展趋势，及时捕捉行业内的各种市场机会，为企业的发展制定适时合理的发展规划。同时，在公司内部的运营管理中采用关键指标管理，在技术研发、材料管理、生产管理、设备运行、安全生产、环境保护等方面设定了一系列的关键考核指标，覆盖了技术、质量、效率、成本、安全等众多方面。公司定期跟踪各项指标的执行情况，并根据评估结果和市场反馈进行持续改进。

另外，公司结合自身生产研发优势，面向客户需求和下游市场趋势研发产品，与客户的研发部门对接并长期保持紧密合作，参与客户产品或方案的前期研发，并及时而精准地获得客户对公司产品的反馈意见，第一时间反应解决。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、 经营情况的讨论与分析

2023年公司在坚持发展战略基础上，紧跟市场发展趋势，加大业务拓展力度，以现有业务为基础，着力开拓新产品、新业务和新客户；持续推动技术研发创新和管理创新，为实现公司经营目标及中长期发展奠定基础。

报告期内，公司重点开展了以下工作：

（一）经营业务：

业务发展方面，公司积极改进和完善业务和收入结构，重点投资布局半导体光学、半导体微纳电路、半导体封测，智慧终端制造、 AR/MR 部品及微纳光学等业务，改善客户结构，完善公司在半导体器件产业链上下游的布局。

半导体光学部分产品已得到客户认证，（1）超薄屏下指纹芯片整套光路层开始批量生产；（2）环境光芯片光路层产品，第一代（两通道）量产，第二代（多通道）目前正处于样品认证阶段；

（3）多通道色谱芯片光路层产品主要应用于手机逆光拍照、色温感知，医疗领域无创测血糖，产品工艺流程已确认完毕，即将着手进行工艺研发；（4） 图像传感器（CIS）整套光路层解决方案已开发成功，等待客户批量订单中。

微纳电路（SAW Filter）晶圆已实现小批量量产，并延伸至封装全制程完成交付；SAW Filter模组已在送样认证中；另外，压力传感器、微流控等MEMS器件、激光雷达的产品，目前处于工艺选型开发中。

AR/MR业务，公司与全球前三大光学玻璃材料厂商之一紧密合作，已批量出货。另外，灵犀美迪凯主要生产阵列式光波导片、模组及整机组装，目前已经完成从波导片加工到整机组装完整工艺流程的产线建设，实现一维出瞳扩展光机的工艺跑通和样机试产达标，二维出瞳扩展光机正

在工艺突破中，当前阶段已具备一定量的一维出瞳扩展光机的量产能力。

另外，在微纳光学领域，重点开发的超构表面光学器件、散光镜、MLA镜头、可调焦光学元件、晶圆光学模组及光学晶圆微封装等产品，主要提供给国际知名的智慧终端厂商。其中，超构表面光学器件的产品第一代已量产，第二代开始工艺研发。公司持续整合国内外相关资源，高度重视半导体微纳电路、半导体光学、半导体封测、AR/MR、微纳光学等业务的开发。

（二）技术研发

公司将技术创新放到企业发展的首位，加大研发投入力度，对各项核心技术进行更新迭代。

报告期内，公司成功开发了车载菲林片光路图形化加工技术及光谱芯片微小Pixel多通道光路加工工艺；开发了RGB大尺寸大间距无机沉积光路层的整套加工工艺；开发了超声指纹芯片声学层及电路层整套加工工艺；在微纳电路（SAW Filter）小批量产基础上，加大对TC-Saw产品的研发，解决TCF覆盖，CMP以及修平工艺的问题。另外，公司持续加大激光雷达芯片、功率器件、以GaN，SiC等为代表的第三代化合物半导体器件等方面的研究和开发。

同时，公司致力于先进光学元件及光学模组封装技术的研发。在微纳光学领域，采用灰度光刻、纳米压印及晶圆封装工艺成功开发了一种无基材晶圆级压印光学模组技术，突破性地解决了现有业内光学模组小型化、薄型化的难题，且开发的微形光学模组可集成ARS微纳结构实现抗反射光学性能；在光学薄膜设计及精密镀膜方面，成功研发了各向异性导电膜（ACF）工艺，有效解决了Al pad的压合不良；并且通过膜系设计以及验证成功开发了环境光传感器（金属膜）的工艺，在相同的需求下，使膜层更薄且无效波段的截止效果更好。

报告期内，公司累计投入研发费用3,510.55万元，占公司销售收入比例为20.59%，研发人员135人，占公司总人数比例为18.83%。截至报告期末，公司累计申请境内外专利 272项，授权专利203项，有效专利183项。

（三）项目建设进展

根据公司业务发展需求和整体战略规划，公司筹建的年产 20 亿颗（件、套）半导体器件项目正有序推进中，项目将共建设两栋厂房（FAB厂房和半导体封装厂房）、一栋测试中心、一栋试验中心、一栋食堂及配套用房、一栋动力中心和一栋甲乙类仓库等。截至目前，本项目工程建设按计划正常进行中，FAB厂房屋面现浇结构已封顶，其他单体桩基部分已完成。公司将进一步加强项目管理、统筹力度，按计划推进项目进度。该项目产品主要应用于通信和消费电子、人工智能、物联网、新能源汽车等领域。

（四）产品结构优化

公司立足于目前主营业务，坚持产品差异化策略，积极完善业务和产品结构，重点投资布局半导体光学、半导体微纳电路（半导体晶圆）、半导体封测，智慧终端制造、 AR/MR部品及微纳光学等业务，改善客户结构，完善公司在半导体器件产业链上下游的布局。目前产品类别已拓展为9个大类24个子类，其中半导体光学、半导体封测产品的比重不断增加，半导体微纳电路（SAW Filter）晶圆已实现小批量量产。公司产品、解决方案广泛应用于智能手机、安防监控、机器视觉、数码相机、投影仪、智能汽车、大健康、元宇宙等领域。

（五）管理效率提升

报告期内，公司进一步完善科学有效的公司决策机制、及时高效的市场反应机制和灵活系统的风险防范机制，不断提升自身的法人治理能力与风险管控能力，从而增强公司的市场竞争力。公司结合经营管理工作的具体需要，细化责任分工；建立健全可操作性强、责权利明确的管理治理规则，保证内控的实施；对组织架构进行有效升级，优化流程，使整体运营更加高效和安全。强化并丰富人才培养体系，设置透明化的晋升通道，建立和完善各项人才激励机制，明确奖罚制度，为公司持续高质量发展保驾护航。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

五、 风险因素

√适用 □不适用

（一）产品的技术迭代、产品更新较快的风险

公司的各类产品和服务广泛应用于智能手机、安防监控、机器视觉、数码相机、投影仪、智能汽车、大健康、元宇宙等终端产品及领域。丰富的终端应用场景及活跃的终端消费市场决定了各细分领域产品的技术与工艺要求较为多样化，且技术迭代较快。如果公司未来无法对新的市场需求、技术趋势做出及时反应，或是公司设计研发能力和技术迭代速度无法与下游及终端客户持续更新的需求相匹配，则可能使公司相应产品和服务的市场份额降低，进而将对公司经营业绩造成不利影响。

（二）核心人员流失、核心技术失密的风险

公司终端客户所处的消费电子行业等新兴科技行业发展较快，对产业链上游供应商提出了较高的技术要求。公司所处的光学光电子、半导体行业是资本密集型、技术密集型行业，有经验的技术研发人才是公司生存和发展的基础。维持核心团队的稳定并不断吸引优秀人才，尤其是技术人才是公司在行业内保持优势的关键。目前的发展阶段对公司各方面人才提出了更高要求。在企业间激烈的人才竞争下，未来公司可能面临核心人才流失的风险。同时，公司建立了较为完备的知识产权保护体系，并与核心技术人员、研发人员、高级管理人员签署保密协议及竞业禁止协议，防范泄密风险，切实保护核心技术，但未来如果因核心技术信息保管不善或核心技术人员流失等原因导致公司核心技术失密，将对公司造成不利影响。

（三）技术未能形成产品或实现产业化风险

科技成果产业化并最终服务于经济社会发展的需求、提升国家综合实力和人民生活水平是其意义所在。产品的技术迭代、产品更新较快及市场的变化将给科研技术成果的应用带来很多不确定性。该领域的投资强度高、开发难度大、产业化周期长，可能发生产业化过程中研发方向改变、新技术替代带来的风险。精密光学、半导体产品的应用领域不断拓展，产品技术不断升级，市场需求面临较大的不确定性，企业的前瞻性技术成果可能面临无法适应新的市场需求的情况，或者竞争对手抢先推出更先进、更具竞争力的技术和产品，或出现其他替代产品和技术，从而使公司的技术成果面临产业化失败的风险。

（四）客户相对集中的风险

2020-2022年及2023年1-6月，公司客户集中度相对较高，公司前五大客户销售金额占当期公司营业收入的比例分别为87.18%、83.54%、79.20%和68.92%。公司的客户相对集中，主要系公司主要产品或服务不作为最终消费品直接面向消费者，而是作为中间产品或服务，应用于下游行业，而下游行业集中度比较高所致。

由于公司的产品和服务具有定制化的特点，下游客户从产品质量和供货稳定性等因素出发，一般不会轻易更换供应商。如果因客户自身经营出现重大不利变化，或者公司提供的产品或服务丧失竞争力，使得主要客户减少对公司产品和服务的采购需求，甚至停止与公司合作，则将可能对公司的经营业绩产生较大不利影响。

（五）外汇市场风险

公司境外业务占比较高，2020-2022年及2023年1-6月，公司境外销售收入占主营业务收入的比例分别为70.78%、77.76%、72.64%和71.44%，境外销售的结算货币主要包括日元和美元等。日元和美元兑人民币汇率受全球政治、经济影响呈现一定波动，未来若日元和美元兑人民币汇率出现重大波动，可能对公司的出口业务和财务费用造成一定不利影响，进而影响公司经营业绩。

（六）公司境外采购和收入占比较高，国际贸易摩擦加剧带来的风险

光学光电子、半导体行业产业链分工精细，全球化程度高，因此易受到国内外宏观经济和贸易政策等宏观环境因素的影响。随着国际贸易局势日益复杂，尤其中美贸易关系面临较大不确定性，为公司的生产经营带来一定风险。

公司采购境外生产商所产原材料及设备的占比较高，其中进口原材料主要产自日本、俄罗斯、德国等国家，进口设备主要产自日本、欧洲等国家和地区。如果未来国际贸易局势和政策发生重大变动，公司主要客户、原材料及设备供应商所处国家与中国的贸易关系发生重大不利变化，可能导致公司主要产品和服务的下游需求及原材料、设备供应受限，从而对公司经营造成不利影响。

（七）新项目推进未达预期的风险

为及时抓住市场发展机遇，公司正积极推进一系列新项目建设。但项目建设过程中，受资金筹措、市场环境变化、相关政策调整等多重因素的影响，从而可能导致新项目推进未及预期。此外，如未来相关行业市场发展不及预期，也会较大程度影响公司新项目经济效益的实现。

（八）行业竞争加聚的风险

近年来随着智能手机、智能汽车、机器视觉、元宇宙、无人机、5G通讯等新科技领域的发展，为光学光电子、半导体行业开拓了更广阔的应用前景和市场空间。随着行业技术的不断成熟、相关技术人才的增多、行业内外企业投资意愿的增强，未来行业壁垒可能被削弱，公司可能面临市场竞争进一步加剧的风险。如果公司不能保持在技术研发、客户资源、加工工序完整、品质管控、快速响应能力等方面的优势，不能持续强化技术落地能力和市场开拓能力，则可能对公司盈利能力产生不利影响。

（九）宏观经济影响的风险

当前全球局势比较复杂，全球经济仍处于周期性波动当中，全球经济放缓可能对消费电子、智能汽车、机器视觉、半导体等行业带来一定不利影响，进而影响公司业绩。此外，公司的外销

收入占比较高，若国际贸易摩擦加剧，也可能影响公司业绩。

六、 报告期内主要经营情况

报告期公司营业收入17,050.36万元，较上年同期下降17.68 %；归属于上市公司股东净利润-3,104.61万元，较上年同期下降814.22%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入170,503,581.98207,125,615.91-17.68
营业成本123,852,191.39119,313,345.933.80
销售费用1,840,169.492,015,120.34-8.68
管理费用20,586,998.9519,478,994.205.69
财务费用9,902,830.6822,495,548.64-55.98
研发费用35,105,477.2332,784,583.427.08
经营活动产生的现金流量净额82,872,731.67103,500,167.52-19.93
投资活动产生的现金流量净额-299,942,118.62-146,070,145.36不适用
筹资活动产生的现金流量净额143,164,484.4878,130,115.2483.24

财务费用变动原因说明:主要是本期汇率变动损失较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上年同期收回投资收到的现金金额较大。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是银行借款增加所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上年期末数上年期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上年期末变动比例（%）情况说明
货币资金235,120,942.0111.54334,790,386.1817.54-29.77
预付款项6,858,718.930.348,106,416.770.42-15.39
应收款项27,059,295.131.3330,205,082.511.58-10.41
其他应收款3,229,521.010.164,474,494.310.23-27.82
存货61,277,421.363.0168,481,598.533.59-10.52
其他流动资产23,874,530.751.1722,248,293.371.177.31
长期股权投3,132,663.620.153,579,899.080.19-12.49
资
固定资产940,572,648.5246.16875,615,696.6945.877.42
在建工程440,900,504.2621.64290,621,102.6415.2251.71主要是本期新建厂房以及设备投资增加
无形资产131,407,960.876.45138,490,529.307.25-5.11
其他非流动资产72,684,336.663.5776,210,575.773.99-4.63
短期借款161,083,076.907.91106,881,135.705.6050.71主要是银行贷款增加
交易性金融负债15,863,353.100.785,376,028.550.28195.08主要是远期结售汇公允价值减少
应付账款59,740,082.762.9374,446,461.933.90-19.75
应付职工薪酬9,827,040.460.4812,162,119.760.64-19.20
应交税费2,750,398.720.135,924,796.870.31-53.58主要是应交增值税及房产税减少
其他应付款3,110,906.780.157,773,823.690.41-59.98主要是应付暂收款减少
一年内到期的非流动负债338,171.600.02421,058.350.02-19.69
递延收益17,320,390.680.8511,666,327.360.6148.46本期收到与资产相关的政府补助增加所致
总资产2,037,601,398.02100.001,909,069,716.52100.006.73

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产6,091,111.19（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.30%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

其他说明无

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金9,263,432.02因开立信用证、开展远期结售汇业务等缴存的保证金
投资性房地产10,299,622.35因借款而设定的抵押
固定资产212,282,721.29因借款而设定的抵押
在建工程178,045,605.18因借款而设定的抵押
无形资产122,549,522.66因借款而设定的抵押
合计532,440,903.50/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
其他1,016,855.18-1,016,855.18
其他-5,376,028.55-10,487,324.55-15,863,353.10
合计-4,359,173.37-11,504,179.73-15,863,353.10

公司以公允价值计量的金融资产为远期结售汇。证券投资情况

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

√适用 □不适用

公司于2023 年 4 月 27 日召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议，审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司（含控股子公司，下同）自股东大会审议通过之日起 12 个月内开展外币金额不超过等值 5,000 万美元的外汇套期保值业务，该额度在有效期内可滚动使用。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称主要业务持股比例（%）注册资本总资产净资产净利润
浙江美迪凯现代光电有限公司光电子产品、智能汽车零部件、新材料的研发、制造、销售；货物进出口、技术进出口1001,275万元19,045.7815,918.24-1,351.13
浙江美迪凯光学半导体有限公司光电子器件制造；电子元器件制造；集成电路芯片及产品制造；半导体分立器件制造；集成电路芯片设计及服务；智能车载设备制造；汽车零部件研发；汽车零部件及配件制造；5G通信技术服务；新材料技术研发；技术服务、技术开发、10090,800万元130,121.8589,290.33-1,597.43
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；光学玻璃制造；光学仪器制造；其他电子器件制造；电子专用材料制造；电子专用设备制造；新材料技术推广服务；科技中介服务；电力电子元器件制造；非居住房地产租赁(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：货物进出口；技术进出口。
美迪凯（日本）株式会社1、面向市场开发的产品的购入销售及贸易业；2、新技术、1005,000万日元472.36273.62311.69
新产品的研究、开发；3、前面各项附带的一切业务。
捷姆富（浙江）光电有限公司光电子器件及其他电子器件制造；光学电子元件的研发、生产及销售。51725万美元5,690.834,658.10146.08
美迪凯（浙江）智能光电科技有限公司光电子器件制造；新材料技术研发；技术玻璃制品制造；光学玻璃制造；制镜及类似品加工；电子元器件制造；汽车零部件及配件制造；光学仪器制造；眼镜制造；电子专用材料制造；玻璃仪器制造；电子专用材料研发；电力电子元器件制造；专用设备制70.551,200万美元8,151.836,822.21-465.83
造（不含许可类专业设备制造）；集成电路芯片及产品制造；电子专用设备制造；半导体分立器件制造(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
美迪凯（新加坡）智能光电科技有限公司光电技术产品的研发及海外市场的拓展70.5570万新加坡元136.75113.47-2.85
杭州美迪凯微电子有限公司集成电路芯片及产品制造；光学玻璃制造；光学仪器销售；制镜及类似品加工；功能玻璃和新型光学材料销售；光学仪器制造；其他电子器件制10010,000万元26,341.709,558.30-282.98

造；电子专用材料制造；电子专用材料研发；新材料技术研发；光电子器件制造；电力电子元器件制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电子元器件制造；集成电路芯片及产品销售；半导体照明器件制造；电子专用材料销售

报告期浙江美迪凯现代光电有限公司营业收入1,857.17万元，营业成本1,741.78万元；浙江美迪凯光学半导体有限公司营业收入10,050.28万元，营业成本8,642.01万元；捷姆富（浙江）光电有限公司营业收入2,642.52万元，营业成本2,085.31万元；美迪凯（浙江）智能光电科技有限公司营业收入470.12万元，营业成本340.32万。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

七、 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指决议刊登的会议决议
定网站的查询索引披露日期
2022年年度股东大会2023年5月19日www.sse.com.cn2023年5月20日审议通过了以下议案： 议案一《关于董事会2022年年度工作报告的议案》 议案二《关于监事会2022年年度工作报告的议案》 议案三《关于公司2022年度财务决算报告的议案》 议案四《关于2022年年度公司利润分配方案的议案》 议案五《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度审计机构的议案》 议案六《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》 议案七《关于2023年度公司董事、监事薪酬的议案》 议案八《关于公司及其子公司向银行申请授信额度及担保的议案》 议案九《关于开展外汇套期保值业务的议案》 议案十《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》 议案十一《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。

二、 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明

□适用 √不适用

公司核心技术人员的认定情况说明

√适用 □不适用

公司按照以下依据对核心技术人员进行了认定：

（1）属于公司技术负责人、研发负责人、研发部门主要成员；

（2）至少在同行业或相关行业从事相关研发或技术工作15年以上；

（3）在技术领域具备较强的创新和开发能力；

（4）在公司有开发出创新性产品或取得知识产权的成功经验；

（5）有良好的职业道德和职业素养，愿意遵守公司的保密规定并签订《保密及知识产权归属协议》；

（6）具备充沛的研发热情及职业生涯发展潜力。

公司据此认定翁钦盛、矢岛大和、葛文琴、山本明为核心技术人员，本报告期内，上述人员未发生变化。

三、 利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
每10股送红股数（股）0
每10股派息数(元)（含税）0
每10股转增数（股）0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制是
报告期内投入环保资金（单位：万元）195

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

此报告期内，各环保设施运行正常且有效；各项排污均满足项目环评要求，并依据环评要求实施了各项排污的指标年度监测，监测指标均符合环评及环保法规要求；积极落实当地政府环保管理要求等，未受到环保相关处罚或不符合整改等。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

1、所有产废均交由有处理资质的相关方处理；2、对危废仓库加强防渗漏处理；3、废气处理设置进行低效改高效优化（去除UV光催改换800碘值的活性炭吸附措施）。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施否
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）0
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）不适用

具体说明

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售葛文志本人作为公司的实际控制人、董事兼总经理承诺：一、自公司股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。二、上述股份锁定期届满后，在本人担任公司董事、高级管理人员期间，本人每年直接或间接转让所持的公司股份不超过本人直接或间接所持有公司股份总数的25%。如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，亦不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的公司的股份。三、公司首次公开发行上市后6个月内，如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司首次公开发行上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若公司在首次公开发行上市后6个月内发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，发行价相应调整。四、本人所持公司股票在上述股份锁定期限届满后2年内减持的，减持价格不低于发行价；若公司在首次公开发行上市后至本人减持期间发生派发股利、送红股、资本公2020年5月5日；承诺期限具体见承诺内容是是不适用不适用
积转增股本等除息、除权事项的，则减持价格应不低于经相应调整后的发行价。五、如中国证监会及/或证券交易所等监管部门对于上述股份锁定期限安排有不同意见，同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排进行修订并予以执行。六、前述股份锁定承诺不会因本人在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行；本人愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。
股份限售海宁美迪凯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）、丽水共享投资合会企业（有限合伙）、丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）、丽水增量投资合伙企业（有限合伙）、美迪凯控股集团有限公司公司控股股东丽水美迪凯以及公司股东美迪凯集团、景宁倍增、丽水增量、丽水共享和海宁美迪凯承诺：一、自公司股票上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。二、发行人首次公开发行上市后6个月内，如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司首次公开发行上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本企业直接或间接持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人在首次公开发行上市后6个月内发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，发行价相应调整。三、本企业所持公司股票在上述股份锁定期限届满后2年内减持的，减持价格不低于发行价；若发行人在首次公开发行上市后至本企业减持期间发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，则减持价格应不低于经相应调整后的发行价。四、如中国证监会及/或证券交易所等监管部门对于上述股份锁定期限安排有不同意见，同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排进行修订并予以执行。五、本企业愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。2020年5月5日；承诺期限具体见承诺内容是是不适用不适用
股份限售夏利敏本人作为董事承诺：一、自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接2020年5月5日；承诺期限是是不适用不适用
持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。二、上述股份锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人每年直接或间接转让所持的公司股份不超过本人直接或间接所持有公司股份总数的25%。如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，亦不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的公司的股份。三、发行人首次公开发行上市后6个月内，如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行的价格，或者公司首次公开发行上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人在首次公开发行上市后6个月内发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，发行价相应调整。四、本人所持公司股票在上述股份锁定期限届满后2年内减持的，减持价格不低于发行价；若发行人在首次公开发行上市后至本企业减持期间发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，则减持价格应不低于经相应调整后的发行价。五、如中国证监会及/或证券交易所等监管部门对于上述股份锁定期限安排有不同意见，同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排进行修订并予以执行。六、前述股份锁定承诺不会因本人在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行；本人愿意承担违背上述承诺而产生的法律责任。具体见承诺内容
股份限售华朝花本人作为高级管理人员承诺：一、自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。二、上述股份锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人每年直接或间接转让所持的公司股份不超过本人直接2020年5月5日；承诺期限具体见承诺内容是是不适用不适用
或间接所持有公司股份总数的25%。如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，亦不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的公司的股份。三、发行人首次公开发行上市后6个月内，如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行的价格，或者发行人首次公开发行上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人在首次公开发行上市后6个月内发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，发行价相应调整。四、本人所持公司股票在上述股份锁定期限届满后2年内减持的，减持价格不低于发行价；若公司在首次公开发行上市后至本企业减持期间发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，则减持价格应不低于经相应调整后的发行价。五、如中国证监会及/或证券交易所等监管部门对于上述股份锁定期限安排有不同意见，同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排进行修订并予以执行。六、前述股份锁定承诺不会因本人在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行；本人愿意承担违背上述承诺而产生的法律责任。
股份限售翁钦盛、矢岛大和本人作为核心技术人员承诺：一、自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。二、上述股份锁定期届满后，在本人担任公司高级管理人员期间，本人每年直接或间接转让所持的公司股份不超过本人直接或间接所持有公司股份总数的25%。如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，亦不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的公司的股份。三、发行人首次公开发行上市后6个月内，如果公司股票连续20个交易日2020年5月5日；承诺期限具体见承诺内容是是不适用不适用
的收盘价均低于首次公开发行的价格，或者发行人首次公开发行上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人在首次公开发行上市后6个月内发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，发行价相应调整。四、本人所持公司股票在上述股份锁定期限届满后2年内减持的，减持价格不低于发行价；若发行人在首次公开发行上市后至本企业减持期间发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，则减持价格应不低于经相应调整后的发行价。五、本人在上述股份限售期满之日起4年内，每年转让的公司首次公开发行股票前已发行股份不得超过公司股票上市时本人所持发行人首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。六、如中国证监会及/或证券交易所等监管部门对于上述股份锁定期限安排有不同意见，同意按照监管部门的意见对上述锁定期安排进行修订并予以执行。七、前述股份锁定承诺不会因本人在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行；本人愿意承担违背上述承诺而产生的法律责任。
股份限售丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）、葛文志、美迪凯控股集团有限公司、景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）作为美迪凯公司的控股股东，葛文志作为美迪凯公司的实际控制人，美迪凯控股集团有限公司作为公司其他股东，承诺如下：一、本企业/本人对于本次发行前所持有的公司股份，将严格遵守已做出的关于股份限售安排的承诺，在限售期内，不出售本次发行前持有的公司股份。本企业/本人在所持公司本次发行前的股份限售期届满后，遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则且不违背本企业/本人已作出的其他承诺的情况下，将根据资金需求、投资安排等各方面因素合理确定是否减持所持公司股份。 二、如本企业/本人所持有的公司2021年3月2日；长期有效是是不适用不适用
股份在限售期届满后两年内减持的，本企业/本人承诺股份减持的价格不低于公司本次发行价。若在减持公司股票前，美迪凯已发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的，则减持价格应不低于经相应调整后的发行价。减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所规定的方式。三、本企业/本人保证在限售期届满后减持所持公司首发前股份的，将严格按照《公司法》《证券法》《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上海证券交易所的有关规定执行。如相关法律、法规、规范性文件、中国证监会、上海证券交易所就股份减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管机构的相关要求，本企业/本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件及证券监管机构的要求。
股份限售香港丰盛佳美（国际）投资有限公司本企业作为美迪凯的持股5%以上的股东，特就公司股票上市后持股意向及减持意向作出承诺如下：一、本企业对于本次发行前所持有的公司股份，将严格遵守已做出的关于股份限售安排的承诺，在限售期内，不出售本次发行前持有的公司股份。本企业在所持公司本次发行前的股份限售期届满后，遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则且不违背本企业已作出的其他承诺的情况下，将根据资金需求、投资安排等各方面因素合理确定是否减持所持公司股份。 二、本企业减持所持有的公司股份的方式应符合届时适用的相关法律、法规、规章的规定，包括但不限于非公开转让、二级市场竞价交易、大宗交易、协议转让等。三、本企业保证在限售期届满后减持所持公司首发前股份2020年5月5日；长期有效是是不适用不适用
的，将严格按照《公司法》《证券法》《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上海证券交易所的有关规定执行。如相关法律、法规、规范性文件、中国证监会、上海证券交易所就股份减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管机构的相关要求，本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件及证券监管机构的要求。
解决关联交易丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）、葛文志、美迪凯控股集团丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）作为公司的控股股东，葛文志作为公司的实际控制人，美迪凯控股集团有限公司作为公司其他股东，为了减少和规范本企业及本企业控股、实际控制的其他企业、实际控制人与美迪凯之间的关联交易，本企业/本人承诺如下：一、在不对公司及公司股东的利益构成不利影响的前提下，本企业及本企业控制的其他企业、实际控制人将尽可能减少或避免与美迪凯之间的关联交易。二、就本企业及本企业控制的其他企业、实际控制人与美迪凯之间无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项时，本企业及本企业控制的其他企业、实际控制人保证遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。三、本企业/本人保证本企业及本企业控制的其他企业、实际控制人将不通过与美迪凯之间的关联交易取得任何不正当的利益或使美迪凯承担任何不正当的义务。四、本企业/本人保证将按照法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，在审议涉及与美迪凯之间的关联交易时，切实遵守美迪凯董事会、股东大会进行关联交易表决时2020年5月5日；长期有效是是不适用不适用
的回避程序；严格遵守公司关于关联交易的决策制度，确保不损害公司利益。五、本企业/本人保证严格履行本承诺函中的各项承诺，本承诺函在本企业/本人作为美迪凯控股股东/实际控制人期间持续有效。本企业/本人愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失及产生的法律责任。
解决关联交易香港丰盛佳美（国际）投资有限公司、景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）、本企业作为持股5%以上的股东，为了减少和规范本企业及本企业控股、实际控制的企业与公司之间的关联交易，本企业承诺如下：一、在不对公司及公司股东的利益构成不利影响的前提下，本企业及本企业控制的企业将尽可能减少或避免与美迪凯之间的关联交易。二、就本企业及本企业控制的企业与美迪凯之间无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项时，本企业及本企业控制的企业保证遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。三、本企业保证本企业及本企业控制的企业将不通过与美迪凯之间的关联交易取得任何不正当的利益或使美迪凯承担任何不正当的义务。四、本企业保证将按照法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，在审议涉及与美迪凯之间的关联交易时，切实遵守美迪凯董事会、股东大会进行关联交易表决时的回避程序；严格遵守公司关于关联交易的决策制度，确保不损害公司利益。五、本企业保证严格履行本承诺函中的各项承诺，本承诺函在本企业作为美迪凯持股5%以上的股东期间持续有效。本企业愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失及产生的法律责任。2020年5月5日；长期有效是是不适用不适用
其他杭州美迪凯光电科技股份有限公司、丽水美迪凯根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（中国证券监督管理委员会公告[2013]42号）等相关法律法规及规定，公司为了维护公司上市后股价的2020年5月5日；长期有效是是不适用不适用
投资合伙企业（有限合伙）、葛文志、美迪凯控股集团有限公司、夏利敏、李潇、韩洪灵、许罕飚、矢岛大和、翁钦盛、华朝花稳定，特制定了关于稳定公司股价的预案（以下简称“稳定股价预案”）。公司、公司控股股东及实际控制人，公司董事（独立董事除外，下同）、高级管理人员均同意公司股东大会通过的《关于稳定公司股价的预案》，确认并承诺执行公司关于稳定公司股价的预案及约束性措施，具体如下：一、启动和停止股价稳定预案的条件（一）启动条件公司首次公开发行股票并上市后3年内，除不可抗力等因素所导致的股价下跌之外，若公司股票连续20个交易日收盘价低于公司最近一期末经审计的每股净资产（第20个交易日构成“稳定股价措施触发日”，最近一期审计基准日后，公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整，下同）时，则启动稳定股价预案。（二）停止条件公司在稳定股价措施实施期间，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：1）公司股票连续20个交易日的收盘价均高于公司最近一期末经审计的每股净资产；2）单一会计年度内增持或回购金额累计已达到下述具体措施规定的上限要求；3）继续实施将导致公司股权分布不符合上市条件。二、稳定股价的具体措施公司稳定股价的具体措施包括公司回购公司股票、控股股东增持公司股票、公司董事及高级管理人员增持公司股票。当公司某一交易日的股票收盘价触发稳定股价预案的启动条件时，公司将视股票市场情况、公司实际情况，按如下优先顺序采取以下措施中的一项或多项以稳定公司股价：（1）公司回购股票；（2）控股股东增持股票；（3）董事、高级管理人员增持股票。公司制定稳定股价的具体实施方案时，应当在符合相关法律法规规定的情况下综合考虑当时的实际情况及各种稳定股价措施的影响及作用，经各方协商确定后及时通知实施股价稳定预案的主体并及时
公告具体实施方案。若实施稳定股价方案前公司股价已不满足启动条件，则不再继续实施该方案。（一）公司回购股票1.公司为稳定股价之目的回购股份的，应符合相关法律法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。2.公司应当在稳定股价措施触发日起15个交易日内召开董事会，审议稳定股价具体方案（方案内容应包括但不限于拟回购本公司股份的种类、数量区间、价格区间、实施期限等内容）。公司董事承诺就该等回购事宜在董事会上投赞成票。3.公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东及发行前担任董事、高级管理人员的股东承诺就该等回购事宜在股东大会上投赞成票。4.在股东大会审议通过股份回购方案后，公司应依法通知债权人，向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。在完成必需的审批、备案、信息披露等程序后，公司方可实施相应的股份回购方案。5.除符合上述要求外，公司为稳定股价之目的回购股份还应符合下列各项要求：（1）公司单次用于回购股份的资金总额累计不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%；（2）公司单一会计年度用于回购股份的资金总额累计不超过上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。
其他丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）、葛文志、美迪凯控股集团有限公司、景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）、丽水增量投资合丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）作为公司的控股股东，葛文志作为公司的实际控制人，美迪凯控股集团有限公司作为公司其他股东，现郑重承诺如下：一、本企业/本人及所控制的关联企业与美迪凯及其下属企业现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的资金占用，包括但不限于以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移美迪凯及其下属企业资金或资产的情形。二、本企业/本人及所控2020年5月5日；长期有效是是不适用不适用
伙企业（有限合伙）、丽水共享投资合伙企业（有限合伙）、海宁美迪凯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）制的关联企业在与美迪凯及其下属企业发生的经营性资金往来中，将严格限制占用美迪凯及其下属企业资金。三、在本企业/本人作为美迪凯直接或间接控股股东期间，本企业/本人及所控制的关联企业不谋求以下列方式将美迪凯及其下属企业资金直接或间接地提供给本企业/本人及所控制的关联企业使用，包括：（1）有偿或无偿地拆借资金给本企业/本人及所控制的关联企业使用；（2）通过银行或非银行金融机构向本企业/本人及所控制的关联企业提供不具有商业实质的委托贷款；（3）委托本企业/本人及所控制的关联企业进行不具有商业实质的投资活动；（4）为本企业/本人及所控制的关联企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）代本企业/本人及所控制的关联企业偿还债务；（6）在没有商品和劳务对价情况下以其他方式向本企业/本人及所控制的关联企业提供资金；（7）中国证券监督管理委员会认定的其他方式。四、本企业/本人同意承担因违反上述承诺而产生的法律责任，并赔偿美迪凯及其下属企业的一切损失、损害和开支。

二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、 违规担保情况

□适用 √不适用

四、 半年报审计情况

□适用 √不适用

五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确租赁收益对公司影响是否关联交关联关系
定依据易
杭州美迪凯光电科技股份有限公司杭州桥汇企业发展有限公司位于杭州经济技术开发区白杨街道20号大街578号31,677,861.552021/4/132031/4/12521,869.27合同521,869.27否
2021/4/132031/4/12217,861.81217,861.81
2021/8/132031/8/12658,382.80658,382.80
2021/8/132031/8/12193,692.66193,692.66
2021/8/132031/8/12219,726.26219,726.26
2021/8/132031/8/12579,076.83579,076.83
2021/11/132031/11/12219,726.26219,726.26
2022/10/132031/10/121,237,336.011,237,336.01
浙江美迪凯光学半导体有限公司浙江灵犀美迪凯显示技术有限公司位于海宁市（高新区）新潮路15号10,317,129.522023/1/12032/12/3129,374.04合同29,374.04是联营公司
2023/4/12033/3/31106,513.76106,513.76

租赁情况说明无

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物（如有）担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
担保方担保方与上市公司的关系被担保方被担保方与上市公司的关系担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保
杭州美迪凯光电科技股份有限公司公司本部捷姆富（浙江）光电有限公司控股子公司5,000,000.002020.12.162020.12.162023.12.15连带责任担保是否否
杭州美迪凯光电科技股份有限公司全资子公司浙江美迪凯光学半导体有限公司全资子公司32,395,990.902022.1.112022/1/112027/1/10连带责任担保是否否
杭州美迪凯光电科技股份有全资子公司浙江美迪凯光学半导全资子公司64,245,734.002022.1.112022/1/112023/1/11连带责任担保是否否
限公司体有限公司
杭州美迪凯光电科技股份有限公司全资子公司浙江美迪凯光学半导体有限公司全资子公司29,990,000.002022.1.112022/1/112027/1/10连带责任担保否否否
杭州美迪凯光电科技股份有限公司全资子公司浙江美迪凯光学半导体有限公司全资子公司24,494,581.302023.1.172023.1.172026.1.17连带责任担保否否否
杭州美迪凯光电科技股份有限公司全资子公司浙江美迪凯光学半导体有限公司全资子公司50,000,000.002023.3.12023.3.12025.2.28连带责任担保否否否
浙江美迪凯光学半导体有限公司全资子公司杭州美迪凯微电子有限公司全资子公司93,787,000.002023.3.062023.3.062041.3.5连带责任担保否否否
杭州美迪凯光电科技股份有限公司公司本部美迪凯（浙江）智能光电科技有限公司控股子公司10,000,000.002023.4.122023.4.122026.4.11连带责任担保否否是
报告期内对子公司担保发生额合计178,281,581.30
报告期末对子公司担保余额合计（B）208,271,581.30
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）208,271,581.30
担保总额占公司净资产的比例(%)13.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明无
担保情况说明上述担保均为最高额担保，担保金额以发生的借款金额计算。

(三)其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：元

募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额（2）截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1)本年度投入金额（4）本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1)
首次公开发行股票2021年2月25日1,022,396,673.46942,065,194.28942,065,194.28942,065,194.28937,998,726.7899.5753,700,186.685.70

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位：元

项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额（2）截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因报告期内是否实现效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况节余的金额及形成原因
光学光电子元器件生产基地建设项目生产建设变更前首次公开发行股票2021年2月25日否611,423,200.00611,423,200.00623,120,043.75101.912023.1是是不适用是-8,685,009.70否不适用
研发中心建设项目研发变更前首次公开发行股票2021年2月25日否152,850,100.0093,800,862.7596,503,426.70102.882022.7是是不适用不适用不适用否不适用
超募资金补流还贷变更前首次公开发行股票2021年2月25日是177,791,894.28177,791,894.28159,000,000.0089.43不适用否是不适用不适用不适用不适用不适用
项目结余资金补充流动资金其他变更后首次公开发行股票2021年2月25日否59,375,256.3359,375,256.33100.00不适用否是不适用不适用不适用不适用不适用
合计942,065,194.28942,391,213.36937,998,726.78

(三) 报告期内募投变更情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用 □不适用

2023年3月10日，经公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币1,700.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。

截至2023年6月30日，本公司实际运用闲置募集资金1,700.00万元暂时补充流动资金。

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用 √不适用

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

√适用 □不适用

2023年4月27日，公司召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币5,300万元用于永久补充流动资金，本次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。2023年5月19日经股东大会审议通过。

截至2023年6月30日，公司实际累计使用15,900.00万元超募资金永久补充流动资金。

5、 其他

□适用 √不适用

十三、 其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+,-）本次变动后
数量比例(%)发行新送股公积金其他小计数量比例(%)
股转股
一、有限售条件股份227,230,03356.62-4,013,333-4,013,333223,216,70055.62
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股227,230,03356.62-4,013,333-4,013,333223,216,70055.62
其中：境内非国有法人持股227,230,03356.62-4,013,333-4,013,333223,216,70055.62
境内自然人持股
4、外资持股00
其中：境外法人持股00
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份174,103,30143.38+4,013,333+4,013,333178,116,63444.38
1、人民币普通股174,103,30143.38+4,013,333+4,013,333178,116,63444.38
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数401,333,334100401,333,334100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内，股东中信证券投资有限公司限售股解禁。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
中信证券投资有限4,013,3334,013,33300首发战略配售股份2023年3月10日
公司限售
合计4,013,3334,013,33300//

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)11,955
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）/
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）/

存托凭证持有人数量

□适用 √不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形

□适用 √不适用

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量包含转融通借出股份的限售股份数量质押、标记或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）0165,196,35541.16165,196,355165,196,355无0其他
香港豐盛佳美（國際）投資有限公司-13,649,44837,946,6419.4600无0境外法人
美迪凯控股集团有限公司027,628,7366.8827,628,73627,628,736无0境内非国有法人
景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）019,510,5844.8619,510,58419,510,584无0其他
国投创新投资管理有限公司－粤莞先进制造产业（东莞）股权投资基金（有限合伙）09,885,0572.4600无0其他
丽水增量投资合伙企业（有限合伙）05,525,7471.385,525,7475,525,747无0其他
高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS& CO.LLC+2,915,3892,915,3890.7300无0境外法人
丽水共享投资合伙企业（有限合伙）02,762,8740.692,762,8742,762,874无0其他
海宁美迪凯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）02,592,4040.652,592,4042592404无0其他
珠海成同股权投资基金合伙企业（有限合伙）-4,013,3332,506,7950.6200无0其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
香港豐盛佳美（國際）投資有限公司37,946,641人民币普通股37,946,641
国投创新投资管理有限公司－粤莞先进制造产业（东莞）股权投资基金（有限合伙）9,885,057人民币普通股9,885,057
高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC2,915,389人民币普通股2,915,389
珠海成同股权投资基金合伙企业（有限合伙）2,506,795人民币普通股2,506,795
交通银行股份有限公司－泓德优势领航灵活配置混合型证券投资基金1,790,671人民币普通股1,790,671
中信证券－杭州银行－中信证券美迪凯员工参与科创板战略配售集合资产管理计划1,536,984人民币普通股1,536,984
上海宽投资产管理有限公司－宽投泰升1号私募证券投资基金1,500,000人民币普通股1,500,000
一村资本有限公司1,455,944人民币普通股1,455,944
中国工商银行股份有限公司－泓德研究优选混合型证券投资基金1,285,350人民币普通股1,285,350
中国光大银行股份有限公司－泓德优选成长混合型证券投资基金1,224,182人民币普通股1,224,182
前十名股东中回购专户情况说明公司回购专用证券账户报告期末持有普通股数量2,194,733股，持股比例0.55%。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明/
上述股东关联关系或一致行动的说明美迪凯控股集团有限公司是实际控制人葛文志控制的企业，并担任其执行董事，丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）、景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）、丽水增量投资合伙企业（有限合伙）都是实际控制人葛文志控制的企业。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明/

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）165,196,3552024年3月2日0上市首发股票上市之日起 36个月
2美迪凯控股集团有限公司27,628,7362024年3月2日0上市首发股票上市之日起 36个月
3景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）19,510,5842024年3月2日0上市首发股票上市之日起 36个月
4丽水增量投资合伙企业（有限合伙）5,525,7472024年3月2日0上市首发股票上市之日起 36个月
5丽水共享投资合伙企业（有限合伙）2,762,8742024年3月2日0上市首发股票上市之日起 36个月
6海宁美迪凯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）2,592,4042024年3月2日0上市首发股票上市之日起 36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明美迪凯控股集团有限公司是实际控制人葛文志控制的企业，并担任其执行董事，丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）、景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）、丽水增量投资合伙企业（有限合伙）都是实际控制人葛文志控制的企业。

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用 √不适用

前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用 √不适用

2.第一类限制性股票

□适用 √不适用

3.第二类限制性股票

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况

□适用 √不适用

六、 特别表决权股份情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、 企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 杭州美迪凯光电科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金七、1235,120,942.01334,790,386.18
结算备付金0.00
拆出资金0.00
交易性金融资产七、20.001,016,855.18
衍生金融资产0.00
应收票据七、41,191,564.791,052,199.06
应收账款七、527,059,295.1330,205,082.51
应收款项融资七、60.00
预付款项七、76,858,718.938,106,416.77
应收保费0.00
应收分保账款0.00
应收分保合同准备金0.00
其他应收款七、83,229,521.014,474,494.31
其中：应收利息0.00
应收股利0.00
买入返售金融资产0.00
存货七、961,277,421.3668,481,598.53
合同资产0.00
持有待售资产0.00
一年内到期的非流动资产0.00
其他流动资产七、1323,874,530.7522,248,293.37
流动资产合计358,611,993.98470,375,325.91
非流动资产：0.00
发放贷款和垫款0.00
债权投资0.00
其他债权投资0.00
长期应收款0.00
长期股权投资3,132,663.623,579,899.08
其他权益工具投资30,000,000.0010,000,000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产41,994,991.0732,912,796.78
固定资产七、21940,572,648.52875,615,696.69
在建工程七、22440,900,504.26290,621,102.64
生产性生物资产0.00
油气资产0.00
使用权资产84,776.36172,680.50
无形资产七、26131,407,960.87138,490,529.30
开发支出0.00
商誉0.00
长期待摊费用七、291,571,943.571,833,289.33
递延所得税资产七、3016,639,579.119,257,820.52
其他非流动资产七、3172,684,336.6676,210,575.77
非流动资产合计1,678,989,404.041,438,694,390.61
资产总计2,037,601,398.021,909,069,716.52
流动负债：
短期借款七、32161,083,076.90106,881,135.70
向中央银行借款0.00
拆入资金0.00
交易性金融负债15,863,353.105,376,028.55
衍生金融负债0.00
应付票据0.00
应付账款七、3659,740,082.7674,446,461.93
预收款项七、370.00789,177.45
合同负债七、3818,491,455.17177,789.06
卖出回购金融资产款0.00
吸收存款及同业存放0.00
代理买卖证券款0.00
代理承销证券款0.00
应付职工薪酬七、399,827,040.4612,162,119.76
应交税费七、402,750,398.725,924,796.87
其他应付款七、413,110,906.787,773,823.69
其中：应付利息0.00
应付股利0.000.00
应付手续费及佣金0.00
应付分保账款0.00
持有待售负债0.00
一年内到期的非流动负债七、43338,171.60421,058.35
其他流动负债七、443,264,598.641,008,192.81
流动负债合计274,469,084.13214,960,584.17
非流动负债：0.00
保险合同准备金0.00
长期借款七、45184,069,975.9389,730,040.89
应付债券0.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
租赁负债0.007,550.96
长期应付款七、480.00
长期应付职工薪酬0.00
预计负债0.00
递延收益七、5117,320,390.6811,666,327.36
递延所得税负债七、30152,528.28
其他非流动负债0.00
非流动负债合计201,390,366.61101,556,447.49
负债合计475,859,450.74316,517,031.66
所有者权益（或股东权益）：0.00
实收资本（或股本）七、53401,333,334.00401,333,334.00
其他权益工具0.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
资本公积七、55884,982,308.22884,035,001.56
减：库存股22,669,441.5322,669,441.53
其他综合收益七、57366,953.34426,050.49
专项储备0.00
盈余公积七、5921,563,656.2921,563,656.29
一般风险准备0.00
未分配利润七、60233,899,569.70264,945,661.44
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,519,476,380.021,549,634,262.25
少数股东权益42,265,567.2642,918,422.61
所有者权益（或股东权益）合计1,561,741,947.281,592,552,684.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,037,601,398.021,909,069,716.52

公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:杭州美迪凯光电科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金19,387,539.5858,458,493.57
交易性金融资产0.00
衍生金融资产0.00
应收票据150,000.00214,184.35
应收账款十七、133,156,696.7438,776,304.34
应收款项融资0.00
预付款项103,491,499.5688,268,952.09
其他应收款十七、2189,985,265.62177,718,042.05
其中：应收利息0.00
应收股利0.00
存货11,320,882.5018,253,066.57
合同资产0.00
持有待售资产0.00
一年内到期的非流动资产0.00
其他流动资产2,538,327.63899,670.68
流动资产合计360,030,211.63382,588,713.65
非流动资产：
债权投资0.00
其他债权投资0.00
长期应收款0.00
长期股权投资十七、31,095,593,447.221,096,040,682.68
其他权益工具投资30,000,000.0010,000,000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产31,726,377.0332,962,909.87
固定资产100,031,632.81109,585,512.74
在建工程315,000.000.00
生产性生物资产0.00
油气资产0.00
使用权资产0.00
无形资产865,062.01752,099.73
开发支出0.00
商誉0.00
长期待摊费用977,282.961,324,622.66
递延所得税资产4,991,737.692,759,100.79
其他非流动资产0.00
非流动资产合计1,264,500,539.721,253,424,928.47
资产总计1,624,530,751.351,636,013,642.12
流动负债：0.00
短期借款71,038,186.1160,045,138.87
交易性金融负债2,109,954.3697,748.53
衍生金融负债0.00
应付票据0.00
应付账款6,667,941.5456,193,923.54
预收款项0.00789,177.45
合同负债2,227.320.00
应付职工薪酬3,529,359.295,071,112.62
应交税费567,272.003,363,933.30
其他应付款27,556,592.1227,288,110.85
其中：应付利息0.00
应付股利0.000.00
持有待售负债0.00
一年内到期的非流动负债220,000.00220,000.00
其他流动负债10,420.17214,184.35
流动负债合计111,701,952.91153,283,329.51
非流动负债：0.00
长期借款89,651,526.1659,727,863.90
应付债券0.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
租赁负债0.00
长期应付款0.00
长期应付职工薪酬0.00
预计负债0.00
递延收益0.00
递延所得税负债0.00
其他非流动负债0.00
非流动负债合计89,651,526.1659,727,863.90
负债合计201,353,479.07213,011,193.41
所有者权益（或股东权益）：0.00
实收资本（或股本）401,333,334.00401,333,334.00
其他权益工具0.00
其中：优先股0.00
永续债0.00
资本公积903,332,447.78902,385,141.12
减：库存股22,669,441.5322,669,441.53
其他综合收益0.00
专项储备0.00
盈余公积21,563,656.2921,563,656.29
未分配利润119,617,275.74120,389,758.83
所有者权益（或股东权益）合计1,423,177,272.281,423,002,448.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,624,530,751.351,636,013,642.12

公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

合并利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入170,503,581.98207,125,615.91
其中：营业收入七、61170,503,581.98207,125,615.91
利息收入0.00
已赚保费0.00
手续费及佣金收入0.00
二、营业总成本195,255,900.80199,009,154.00
其中：营业成本七、61123,852,191.39119,313,345.93
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加七、623,968,233.062,921,561.47
销售费用七、631,840,169.492,015,120.34
管理费用七、6420,586,998.9519,478,994.20
研发费用七、6535,105,477.2332,784,583.42
财务费用七、669,902,830.6822,495,548.64
其中：利息费用3,005,127.73926,997.96
利息收入-660,361.75-2,781,042.01
加：其他收益七、674,361,013.133,623,678.61
投资收益（损失以“－”号填列）七、68-436,942.98410,142.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-447,235.461,949.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）0.000.00
汇兑收益（损失以“－”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）七、70-11,504,179.73-6,135,830.69
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71420,361.12-251,610.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-7,223,599.23-4,628,957.55
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73-13,528.72487,610.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-39,149,195.231,621,495.24
加：营业外收入七、7421,633.0320,114.27
减：营业外支出七、75117,297.73660,352.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-39,244,859.93981,256.79
减：所得税费用七、76-7,534,286.87-1,418,501.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-31,710,573.062,399,758.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-31,710,573.062,399,758.75
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-31,046,091.744,346,851.20
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-664,481.32-1,947,092.45
六、其他综合收益的税后净额-47,471.18-649,520.06
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-59,097.15-649,520.06
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-59,097.15-649,520.06
（1）权益法下可转损益的其他综合收益0.00
（2）其他债权投资公允价值变动0.00
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.00
（4）其他债权投资信用减值准备0.00
（5）现金流量套期储备0.00
（6）外币财务报表折算差额-59,097.15-649,520.06
（7）其他0.00
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额11,625.970.00
七、综合收益总额-31,758,044.241,750,238.69
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-31,105,188.893,697,331.14
（二）归属于少数股东的综合收益总额-652,855.35-1,947,092.45
八、每股收益：0.00
（一）基本每股收益(元/股)-0.080.01
（二）稀释每股收益(元/股)-0.080.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

母公司利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入十七、462,978,400.8890,161,451.15
减：营业成本十七、442,008,238.6359,213,744.78
税金及附加1,121,171.061,561,123.62
销售费用1,210,559.941,853,982.64
管理费用8,359,274.549,055,750.13
研发费用10,628,755.7810,949,510.68
财务费用1,091,086.29-589,247.00
其中：利息费用2,854,884.69395,414.74
利息收入-1,536,171.90-1,642,976.59
加：其他收益2,148,094.342,478,429.74
投资收益（损失以“－”号填列）十七、5-436,942.98410,142.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-447,235.461,949.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“-”0.000.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-2,012,205.831,016,111.11
信用减值损失（损失以“-”号填列）43,389.80220,230.48
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,299,724.61-1,094,479.35
资产处置收益（损失以“－”号填列）-13,528.72-442,368.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-3,011,603.3610,704,652.61
加：营业外收入18,453.0016,814.16
减：营业外支出11,969.63608,731.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-3,005,119.9910,112,735.51
减：所得税费用-2,232,636.90-104,262.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-772,483.0910,216,997.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-772,483.0910,216,997.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-772,483.0910,216,997.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

合并现金流量表2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金187,377,023.59238,047,054.85
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还31,165,009.9242,320,915.10
收到其他与经营活动有关的现金七、78146,997,265.01143,848,322.57
经营活动现金流入小计365,539,298.52424,216,292.52
购买商品、接受劳务支付的现金71,978,910.4097,720,845.17
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工及为职工支付的现金50,588,492.0353,981,957.69
支付的各项税费11,810,832.458,470,557.39
支付其他与经营活动有关的现金七、78148,288,331.97160,542,764.75
经营活动现金流出小计282,666,566.85320,716,125.00
经营活动产生的现金流量净额82,872,731.67103,500,167.52
二、投资活动产生的现金流量：0.00
收回投资收到的现金20,641,500.00202,672,908.63
取得投资收益收到的现金10,292.480.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额619,117.155,138,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金七、7818,140,000.00644.77
投资活动现金流入小计39,410,909.63207,811,553.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金298,711,528.25322,091,598.76
投资支付的现金40,641,500.0013,600,000.00
质押贷款净增加额0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金七、780.0018,190,100.00
投资活动现金流出小计339,353,028.25353,881,698.76
投资活动产生的现金流量净额-299,942,118.62-146,070,145.36
三、筹资活动产生的现金流量：0.00
吸收投资收到的现金0.007,996,080.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金284,787,000.00174,832,278.52
收到其他与筹资活动有关的现金七、780.000.00
筹资活动现金流入小计284,787,000.00182,828,358.52
偿还债务支付的现金137,378,508.6652,123,666.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,151,966.5729,914,615.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、7892,040.2922,659,961.30
筹资活动现金流出小计141,622,515.52104,698,243.28
筹资活动产生的现金流量净额143,164,484.4878,130,115.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,647,549.42-22,527,428.74
五、现金及现金等价物净增加额-81,552,451.8913,032,708.65
加：期初现金及现金等价物余额307,409,961.88424,560,664.94
六、期末现金及现金等价物余额225,857,509.99437,593,373.59

公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金57,471,280.7883,638,559.77
收到的税费返还379,725.160.00
收到其他与经营活动有关的现金104,587,510.66121,309,294.04
经营活动现金流入小计162,438,516.60204,947,853.81
购买商品、接受劳务支付的现金88,484,699.28207,135,351.59
支付给职工及为职工支付的现金17,993,665.7621,554,965.11
支付的各项税费7,664,918.094,137,149.35
支付其他与经营活动有关的现金93,923,281.8726,129,732.52
经营活动现金流出小计208,066,565.00258,957,198.57
经营活动产生的现金流量净额-45,628,048.40-54,009,344.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金20,641,500.00202,672,908.63
取得投资收益收到的现金10,292.480.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额51,000.002,185,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金53,000,000.000.00
投资活动现金流入小计73,702,792.48204,858,508.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金521,281.002,606,581.01
投资支付的现金40,641,500.00261,084,320.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金64,200,000.00100.00
投资活动现金流出小计105,362,781.00263,691,001.01
投资活动产生的现金流量净额-31,659,988.52-58,832,492.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金131,000,000.00174,832,278.52
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计131,000,000.00174,832,278.52
偿还债务支付的现金90,110,000.00118,442.24
分配股利、利润或偿付利2,730,100.6627,481,505.22
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金0.0022,659,961.30
筹资活动现金流出小计92,840,100.6650,259,908.76
筹资活动产生的现金流量净额38,159,899.34124,572,369.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响57,183.59-518,344.19
五、现金及现金等价物净增加额-39,070,953.9911,212,188.43
加：期初现金及现金等价物余额58,458,493.57120,804,085.77
六、期末现金及现金等价物余额19,387,539.58132,016,274.20

公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额401,333,334.000.000.000.00884,035,001.5622,669,441.53426,050.490.0021,563,656.290.00264,945,661.441,549,634,262.2542,918,422.611,592,552,684.86
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额401,333,334.000.000.000.00884,035,001.5622,669,441.53426,050.490.0021,563,656.290.00264,945,661.441,549,634,262.2542,918,422.611,592,552,684.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.00947,306.660.00-59,097.150.000.000.00-31,046,091.74-30,157,882.23-652,855.35-30,810,737.58
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.00-59,097.150.000.000.00-31,046,091.74-31,105,188.89-652,855.35-31,758,044.24
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.00947,306.660.000.000.000.000.000.00947,306.660.00947,306.66
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支0.000.000.000.00947,306.660.000.000.000.000.000.00947,306.660.00947,306.66
付计入所有者权益的金额
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
结转
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
益
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额401,333,334.000.000.000.00884,982,308.2222,669,441.53366,953.340.0021,563,656.290.00233,899,569.701,519,476,380.0242,265,567.261,561,741,947.28
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额401,333,334.000.000.000.00881,586,093.950.00311,956.030.0020,201,755.220.00274,156,238.330.001,577,589,377.5329,952,571.561,607,541,949.09
加：会计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
政策变更
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额401,333,334.000.000.000.00881,586,093.950.00311,956.030.0020,201,755.220.00274,156,238.330.001,577,589,377.5329,952,571.561,607,541,949.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.00807,000.3922,659,961.30-649,520.060.000.000.00-25,590,963.230.00-48,093,444.206,048,987.55-42,044,456.65
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.00-649,520.060.000.000.004,346,851.200.003,697,331.14-1,947,092.451,750,238.69
（二）所有者投入0.000.000.000.00807,000.3922,659,961.300.000.000.000.000.000.00-21,852,960.917,996,080.00-13,856,880.91
和减少资本
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007,996,080.007,996,080.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.00807,000.390.000.000.000.000.000.000.00807,000.390.00807,000.39
4．其他0.000.000.000.000.0022,659,961.300.000.000.000.000.000.00-22,659,961.300.00-22,659,961.30
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-29,937,814.430.00-29,937,814.430.00-29,937,814.43
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
险准备
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-29,937,814.430.00-29,937,814.430.00-29,937,814.43
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末401,333,334.000.000.000.00882,393,094.3422,659,961.30-337,564.030.0020,201,755.220.00248,565,275.100.001,529,495,933.3336,001,559.111,565,497,492.44

余额

公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

母公司所有者权益变动表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额401,333,334.000.000.000.00902,385,141.1222,669,441.530.000.0021,563,656.29120,389,758.831,423,002,448.71
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额401,333,334.000.000.000.00902,385,141.1222,669,441.530.000.0021,563,656.29120,389,758.831,423,002,448.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.00947,306.660.000.000.000.00-772,483.09174,823.57
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-772,483.09-772,483.09
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.00947,306.660.000.000.000.000.00947,306.66
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.00947,306.660.000.000.000.000.00947,306.66
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
配
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额401,333,334.000.000.000.00903,332,447.7822,669,441.530.000.0021,563,656.29119,617,275.741,423,177,272.28
项目2022年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额401,333,334.000.000.000.00900,615,132.870.000.000.0020,201,755.22138,070,463.601,460,220,685.69
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额401,333,334.000.000.000.00900,615,132.870.000.000.0020,201,755.22138,070,463.601,460,220,685.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.00807,000.3922,659,961.300.000.000.00-19,720,816.65-41,573,777.56
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0010,216,910,216,9
97.7897.78
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.00807,000.3922,659,961.300.000.000.000.00-21,852,960.91
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.00807,000.390.000.000.000.000.00807,000.39
4．其他0.000.000.000.000.0022,659,961.300.000.000.000.00-22,659,961.30
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-29,937,814.43-29,937,814.43
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-29,937,814.43-29,937,814.43
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额401,333,334.000.000.000.00901,422,133.2622,659,961.300.000.0020,201,755.22118,349,646.951,418,646,908.13

公司负责人：葛文志 主管会计工作负责人：华朝花 会计机构负责人：周星星

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

杭州美迪凯光电科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州美迪凯光电科技有限公司整体改制变更设立的股份有限公司，于2019年7月29日在杭州市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913301015605619658的营业执照，注册资本40,133.3334万元，股份总数40,133.3334万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份22,321.67万股；无限售条件的流通股份17,811.6634万股。公司股票已于2021年3月2日上海证券交易所挂牌交易。

本公司属制造业。经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让：光学器材、电子产品；生产：光学器材(经向环保部门排污申报后方可经营)；服务：房屋租赁代理,货物及技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外,法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营)(涉及国家规定实施准入特别管理措施的除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将浙江美迪凯现代光电有限公司（以下简称浙江美迪凯）、美迪凯(日本)株式会社（以下简称美迪凯日本）、浙江美迪凯光学半导体有限公司（以下简称光学半导体）、捷姆富（浙江）光电有限公司（以下简称捷姆富）、美迪凯（浙江）智能光电科技有限公司（以下简称智能光电）、杭州美迪凯微电子有限公司（以下简称微电子）和美迪凯新加坡智能光电科技有限公司（以下简称美迪凯（新加坡））等七家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、固定资产折旧的计提、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信

用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

6) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

7) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

8) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

9) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

10) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认

部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是

否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——应收出口退税组合应收出口退税
其他应收款——合并范围内关联往来组合合并范围内的关联方往来

(3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

11) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收票据——商业承兑汇票账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合
应收账款——合并范围内关联往来组合合并范围内关联往来组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

12) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%)应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）55
1-2年1010
2-3年2020
3年以上100100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之金融工具减值”。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之金融工具减值”。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之金融工具减值”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之金融工具减值”。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为实地盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法5-200-54.75-20.00
机器设备年限平均法1059.50
通用设备年限平均法5519.00
运输工具年限平均法5519.00
其他设备年限平均法3-5519.00-31.67

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；

3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 42.租赁”。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）
土地使用权50
管理软件5
排污权5、10

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或

者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 16.合同资产”。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 42.租赁”。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数

量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则 （1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 （2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 （3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 （4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3.收入确认的具体方法 （1）国外销售：根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。 公司

出口货物，在装飞机或者船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时满足下列条件后确认收入：①产品已报关出口，取得报关单和提单；②产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；③出口产品的成本能够合理计算。 寄售模式下，公司将产品运送至客户指定地点，客户验收合格领用后，商品所有权有关的风险及报酬发生转移，公司在取得客户定期发出的领用清单后确认收入。 （2）国内销售：公司在同时满足下列条件后确认收入：①根据约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货，对账完成后获取客户的对账确认信息；②产品销售收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；③销售产品的成本能够合理计算。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%
房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴1.2%、12%
土地使用税实际占用的土地面积5元/㎡/年、6元/㎡/年
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额15%、17%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
本公司/浙江美迪凯/光学半导体/捷姆富15%
美迪凯日本[注]15%
美迪凯（新加坡）17%
除上述以外的其他纳税主体25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》，本公司被认定为高新技术企业，并取得编号为GR202133008762的高新技术企业证书，自2021年起按15%税率计缴企业所得税，有效期三年。

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案公示的通知》，浙江美迪凯被认定为高新技术企业，并取得编号为GR202233002023的高新技术企业证书，自2022年起按15%税率计缴企业所得税，有效期三年。

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号)，光学半导体被认定为高新技术企业，并取得编号为GR202033008278的高新技术企业证书，自2020年起按15%税率计缴企业所得税，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）规定：企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。子公司光学半导体2023年1-6月暂按15%的税率计缴企业所得税。

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》，捷姆富被认定为高新技术企业，并取得编号为GR202133009634的高新技术企业证书，自2021年起按15%税率计缴企业所得税，有效期三年。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金176.82176.82
银行存款225,857,333.17307,409,672.91
其他货币资金9,263,432.0227,380,536.45
合计235,120,942.01334,790,386.18
其中：存放在境外的款项总额3,077,259.522,782,660.78
存放财务公司款项

其他说明：

期末其他货币资金包含使用受限的信用证保证金100,782.02元和远期结售汇保证金9,162,650.00元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,016,855.18
其中：
衍生金融资产1,016,855.18
结构性存款
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计1,016,855.18

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,191,564.791,052,199.06
商业承兑票据
合计1,191,564.791,052,199.06

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据2,865,210.651,041,564.79
商业承兑票据
合计2,865,210.651,041,564.79

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备1,191,564.79100.001,191,564.791,052,199.06100.001,052,199.06
其中：
银行承兑汇票1,191,564.79100.001,191,564.791,052,199.06100.001,052,199.06
合计1,191,564.79100.001,191,564.791,052,199.06100.001,052,199.06

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例（%）
银行承兑汇票1,191,564.790
合计1,191,564.790

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之金融工具减值

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

公司应收票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，其中银行承兑汇票的承兑人包括大型商业银行、上市股份制银行、其他商业银行及财务公司。公司依据谨慎性原则对银行承兑汇票的承兑人的信用等级进行了划分，分类为信用等级较高的包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行六家大型商业银行，招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行九家上市股份制银行。信用等级一般的包括上述银行之外的其他商业银行和财务公司。银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

对于由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认为应收票据，待票据到期后终止确认。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内27,338,295.67
1年以内小计27,338,295.67
1至2年873,392.63
2至3年377,326.11
3年以上9,064.51
合计28,598,078.92

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备28,598,078.92100.001,538,783.795.3827,059,295.1332,186,910.10100.001,981,827.596.1630,205,082.51
其中：
账龄组合28,598,078.92100.001,538,783.795.3827,059,295.1332,186,910.10100.001,981,827.596.1630,205,082.51
合计28,598,078.92100.001,538,783.795.3827,059,295.1332,186,910.10100.001,981,827.596.1630,205,082.51

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内27,338,295.671,366,914.785.00
1-2 年873,392.6387,339.2810.00
2-3 年377,326.1175,465.2220.00
3年以上9,064.519,064.51100.00
合计28,598,078.921,538,783.795.38

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

详见本节“五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之金融工具减值”

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备1,981,827.59-443,043.801,538,783.79
合计1,981,827.59-443,043.801,538,783.79

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户一3,469,568.4112.13173,478.42
客户二2,702,258.139.45135,112.91
客户三2,004,646.477.01100,232.32
客户四1,990,520.606.9699,526.03
客户五1,702,222.435.9585,111.12
合计11,869,216.0441.50593,460.80

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内4,982,788.4072.647,931,078.0697.84
1至2年1,846,742.2726.9363,511.260.78
2至3年29,188.260.43111,827.451.38
合计6,858,718.93100.008,106,416.77100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
浙江大学5,027,044.0173.29
江阴精能电子科技有限公司962,760.0014.04
中国人民财产保险股份有限公司海宁支公司226,949.123.31
杭州蒙洋文化传媒有限公司200,000.002.92
苏州软矽电子科技有限公司165,690.272.42
小 计6,582,443.4095.98

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款3,229,521.014,474,494.31
合计3,229,521.014,474,494.31

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内2,295,888.04
1年以内小计2,295,888.04
1至2年1,114,672.73
2至3年50,000.00
3年以上30,245.55
合计3,490,806.32

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金2,068,862.162,929,252.97
应收出口退税104,438.21659,676.38
应收暂付款1,110,310.69869,315.60
其他207,195.26254,851.99
合计3,490,806.324,713,096.94

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额171,739.4566,863.18238,602.63
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-55,733.6455,733.64
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-6,433.3229,116.0022,682.68
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额109,572.49151,712.82261,285.31

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收出口退税组合
账龄组合238,602.6322,682.68261,285.31
合计238,602.6322,682.68261,285.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中华人民共和国钱江海关驻下沙办事处保证金1,909,065.281年以内 、1-2年54.69149,031.53
浙江美迪凯光学半导体有限公司食堂应收暂付款655,890.701年以内18.7932,794.54
杭州桥汇企业发展有限公司应收暂付款185,384.831年以内 、1-2年5.3110,924.62
泰州市踔厉新材料有限公司应收暂付款170,000.001年以内4.878,500.00
国家税务总局海宁市税务局长安税务分局出口退税104,438.211年以内2.99
合计/3,024,779.0286.65201,250.69

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料37,528,463.3510,857,770.4626,670,692.8935,421,014.618,538,878.9926,882,135.62
在产品18,714,715.041,531,751.4217,182,963.6220,189,762.20882,636.3319,307,125.87
库存商品16,774,784.925,625,417.7811,149,367.1419,810,129.224,065,228.6415,744,900.58
发出商品6,500,654.15226,256.446,274,397.717,271,119.76723,683.306,547,436.46
合计79,518,617.4618,241,196.1061,277,421.3682,692,025.7914,210,427.2668,481,598.53

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料8,538,878.992,969,160.58650,269.1110,857,770.46
在产品882,636.33737,985.9188,870.821,531,751.42
库存商品4,065,228.643,516,452.741,956,263.605,625,417.78
发出商品723,683.30497,426.86226,256.44
合计14,210,427.267,223,599.233,192,830.3918,241,196.10

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税额15,617,458.149,038,583.16
预缴企业所得税3,571,435.262,016,113.96
预交进口增值税3,628,909.1810,891,320.13
预交进口关税508,794.59168,496.66
预交销售税2,372.051,847.46
待抵扣日本消费税545,561.53131,932.00
合计23,874,530.7522,248,293.37

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州灵犀美迪凯显示技术有限公司（以下简称杭州灵犀）3,579,899.08-447,235.463,132,663.62
小计3,579,899.08-447,235.463,132,663.62
合计3,579,899.08-447,235.463,132,663.62

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
北京灵犀微光科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
成都频苛微电子有限公司10,000,000.00
深圳新声半导体有限公司10,000,000.00
合计30,000,000.0010,000,000.00

公司对北京灵犀微光科技有限公司、成都频苛微电子有限公司和深圳新声半导体有限公司的投资属于对合作伙伴的产业投资，不属于财务性投资，公司对其不具有重大影响。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额52,299,099.569,570,214.7461,869,314.30
2.本期增加金额5,202,383.846,442,406.0011,644,789.84
（1）外购
（2）固定资产\无形资产转入5,202,383.846,442,406.0011,644,789.84
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额57,501,483.4016,012,620.7473,514,104.14
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额26,597,223.572,359,293.9528,956,517.52
2.本期增加金额1,913,503.10649,092.452,562,595.55
（1）计提或摊销1,207,171.51115,755.911,322,927.42
（2）固定资产\无形资产转入706,331.59533,336.541,239,668.13
4.期末余额28,510,726.673,008,386.4031,519,113.07
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值28,990,756.7313,004,234.3441,994,991.07
2.期初账面价值25,701,875.997,210,920.7932,912,796.78

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产940,572,648.52875,615,696.69
固定资产清理
合计940,572,648.52875,615,696.69

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备通用设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额299,288,736.82742,547,404.3450,622,460.493,515,954.5410,119,003.351,106,093,559.54
2.本期增加金额4,248,875.4489,854,885.9125,897,459.8173,733.361,756,957.42121,831,911.94
（1）购置-442,477.90--442,477.90
（2）在建工程转入4,248,875.4489,854,885.9125,454,981.9173,733.361,749,974.44121,382,451.06
（3)外币报表折算差异6,982.986,982.98
3.本期减少金额5,202,383.8427,442.5360,000.00122,851.385,412,677.75
（1）处置或报废27,442.5360,000.00122,851.38210,293.91
2)转出至投资性房地产5,202,383.845,202,383.84
4.期末余额298,335,228.42832,374,847.7276,459,920.303,466,836.5211,875,960.771,222,512,793.73
二、累计折旧
1.期初余额29,461,059.42178,621,183.3114,940,963.571,284,647.896,170,008.66230,477,862.85
2.本期增加金额8,503,845.3737,580,830.585,087,555.63321,102.06822,540.6352,315,874.27
（1）计提8,503,845.3737,580,830.585,087,555.63321,102.06822,540.6352,315,874.27
3.本期减少金额706,331.5926,070.4057,000.0064,189.92853,591.91
（1）处置或报废26,070.4057,000.0064,189.92147,260.32
2)转出至投资性房地产706,331.59706,331.59
4.期末余额37,258,573.20216,175,943.4919,971,519.201,541,560.036,992,549.29281,940,145.21
四、账面价值
1.期末账面价值261,076,655.22616,198,904.2356,488,401.101,925,276.494,883,411.48940,572,648.52
2.期初账面价值269,827,677.40563,926,221.0335,681,496.922,231,306.653,948,994.69875,615,696.69

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备11,804,148.016,298,207.705,505,940.31

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程440,900,504.26290,621,102.64
工程物资
合计440,900,504.26290,621,102.64

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
尚在安装的机器设备319,247.79319,247.79
人工智能相机模组、生物识别元器件项目67,818,243.9567,818,243.9566,251,140.1066,251,140.10
研发检测中心建设项目7,987,210.037,987,210.037,987,210.037,987,210.03
光学光电子元器件生产基地建设项目213,021,157.78213,021,157.78146,973,639.55146,973,639.55
年产20亿颗（件、套）半导体器件项目133,518,071.08133,518,071.0860,651,971.8760,651,971.87
智能视觉感应技术及产品开发项目10,960,140.7610,960,140.768,757,141.098,757,141.09
半导体晶圆制造及封测项目7,276,432.877,276,432.87
合计440,900,504.26440,900,504.26290,621,102.64290,621,102.64

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
尚在安装的机器设备319,247.79319,247.79
人工智能相机模组、生物识别元器件项目6亿人民币66,251,140.103,330,622.621,763,518.7767,818,243.9560.8692.0018,341,896.002,563,601.254.55自有资金及银行借款
研发检测中心建设项目1.53亿人民币7,987,210.037,987,210.0368.6295.00自有资金及募集资金
光学光电子元器件生产基地建设项目6.58亿人民币146,973,639.55174,838,699.72108,791,181.49213,021,157.78111.9495.00自有资金及募集资金
年产20亿颗（件、套）半导体器件项目10亿人民币60,651,971.8772,866,099.21133,518,071.0819.4215.002,980,115.052,349,424.644.35自有资金及银行借款
智能视觉感应技术及产品开发项目0.80亿8,757,141.0912,952,306.4310,749,306.7610,960,140.7674.1680.00自有资金
半导体晶圆制造及封测项目3.74亿7,354,876.9178,444.04-7,276,432.871.973.00自有资金
合计28.65亿290,621,102.64271,661,852.68121,382,451.06440,900,504.2621,322,011.054,913,025.89/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额425,300.95425,300.95
4.期末余额425,300.95425,300.95
二、累计折旧
1.期初余额252,620.45252,620.45
2.本期增加金额87,904.1487,904.14
(1)计提87,904.1487,904.14
4.期末余额340,524.59340,524.59
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值84,776.3684,776.36
2.期初账面价值172,680.50172,680.50

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权管理软件排污权合计
一、账面原值
1.期初余额140,699,194.71803,114.323,125,253.07144,627,562.10
2.本期增加金额-695.74653,031.00652,335.26
(1)购置653,031.00653,031.00
2)外币报表折算差异-695.74-695.74
3.本期减少金额6,442,406.006,442,406.00
(1)处置
(2)转出至投资性房地产6,442,406.006,442,406.00
4.期末余额134,256,788.71802,418.583,778,284.07138,837,491.36
二、累计摊销
1.期初余额4,749,415.78296,904.531,090,712.496,137,032.80
2.本期增加金额1,386,660.6972,120.42367,053.121,825,834.23
（1）计提1,386,660.6972,723.39367,053.121,826,437.20
2)外币报表折算差异-602.97-602.97
3.本期减少金额533,336.54533,336.54
(1)处置
(2)转出至投资性房地产533,336.54533,336.54
4.期末余额5,602,739.93369,024.951,457,765.617,429,530.49
四、账面价值
1.期末账面价值128,654,048.78433,393.632,320,518.46131,407,960.87
2.期初账面价值135,949,778.93506,209.792,034,540.58138,490,529.30

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
员工安家费1,833,289.33599,000.00860,345.761,571,943.57
合计1,833,289.33599,000.00860,345.761,571,943.57

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备18,803,844.472,820,576.6715,021,852.052,253,277.81
内部交易未实现利润108,052.4416,207.872,599,067.34389,860.10
可抵扣亏损67,110,068.1710,066,510.2330,310,783.784,546,617.56
交易性金融资产的公允价值变动4,535,254.93680,288.2497,748.5314,662.28
股权激励3,425,317.27513,797.592,478,010.61371,701.59
递延收益16,947,990.062,542,198.5111,211,341.241,681,701.18
合计110,930,527.3416,639,579.1161,718,803.559,257,820.52

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
交易性金融资产的公允价值变动1,016,855.18152,528.28
合计1,016,855.18152,528.28

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,237,420.731,409,005.43
可抵扣亏损48,233,117.1524,472,956.02
合计49,470,537.8825,881,961.45

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2027年4,237,061.244,237,061.24
2028年14,928,129.6314,928,129.63
2029年13,428,151.90
2033年5,307,765.155,307,765.15
2034年10,332,009.23
合计48,233,117.1524,472,956.02/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产购置款72,684,336.6672,684,336.6676,210,575.7776,210,575.77
合计72,684,336.6672,684,336.6676,210,575.7776,210,575.77

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
保证借款90,044,890.7955,071,090.92
信用借款71,038,186.1151,810,044.78
合计161,083,076.90106,881,135.70

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债5,376,028.5510,487,324.5515,863,353.10
其中：
衍生金融负债5,376,028.5510,487,324.5515,863,353.10
合计5,376,028.5510,487,324.5515,863,353.10

其他说明：

无

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款16,556,003.9623,697,348.47
应付长期资产购置款41,178,331.4050,411,655.25
其 他2,005,747.40337,458.21
合计59,740,082.7674,446,461.93

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收房租款789,177.45
合计789,177.45

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收货款18,491,455.17177,789.06
合计18,491,455.17177,789.06

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬11,285,119.4548,572,500.3150,758,329.169,099,290.60
二、离职后福利-设定提存计划877,000.312,853,231.363,002,481.81727,749.86
合计12,162,119.7651,425,731.6753,760,810.979,827,040.46

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴10,532,253.3543,279,973.2045,072,828.178,739,398.38
二、职工福利费2,129,363.032,129,363.03
三、社会保险费399,982.051,996,798.022,285,812.70110,967.37
其中：医疗保险费384,461.731,958,129.922,249,795.6292,796.03
工伤保险费11,658.4938,668.1032,155.2518,171.34
生育保险费3,861.833,861.83
四、住房公积金76,104.00946,301.24955,743.2466,662.00
五、工会经费和职工教育经费276,780.05220,064.82314,582.02182,262.85
合计11,285,119.4548,572,500.3150,758,329.169,099,290.60

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险848,246.752,756,561.102,898,037.47706,770.38
2、失业保险费28,753.5696,670.26104,444.3420,979.48
合计877,000.312,853,231.363,002,481.81727,749.86

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税2,385,393.33
个人所得税294,736.16402,655.86
城市维护建设税27,346.23334,975.20
房产税1,252,257.072,174,612.35
土地使用税419,886.54200,004.00
教育费附加12,338.94143,920.48
地方教育附加8,225.9595,706.60
印花税199,094.07187,529.05
残疾人保障金536,513.76
合计2,750,398.725,924,796.87

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款3,110,906.787,773,823.69
合计3,110,906.787,773,823.69

其他说明：

无

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金543,600.00573,384.40
已结算未支付的经营费用61,401.55262,004.30
应付暂收款2,164,124.776,743,222.94
其 他341,780.46195,212.05
合计3,110,906.787,773,823.69

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款220,000.00220,000.00
1年内到期的租赁负债118,171.60201,058.35
合计338,171.60421,058.35

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
已背书未终止确认的商业汇票1,041,564.791,002,199.06
待转销项税额2,223,033.855,993.75
合计3,264,598.641,008,192.81

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
保证借款30,002,176.99
信用借款89,651,526.1659,727,863.90
抵押及保证借款94,418,449.77
合计184,069,975.9389,730,040.89

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债7,663.17
减：租赁负债未确认融资费用112.21
合计7,550.96

其他说明：

无

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助11,666,327.366,867,200.001,213,136.6817,320,390.68与资产相关的政府补助
合计11,666,327.366,867,200.001,213,136.6817,320,390.68/

其他说明：

√适用 □不适用

政府补助本期情况详见本节七、84政府补助之说明

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数401,333,334.00401,333,334.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）880,660,998.80880,660,998.80
其他资本公积3,374,002.76947,306.664,321,309.42
合计884,035,001.56947,306.66884,982,308.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2021年5月，公司员工周星星以4.99元/股、5.00元/股和5.02元/股的价格，合计以1,138,497.38元受让徐腾达、郭亮和陈林帆在公司持股平台丽水增量投资合伙企业（有限合伙）和丽水共享投资合伙企业（有限合伙）的股权，从而间接持有公司对应227,681.26股的股权。相关受让日期公司的股票收盘价分别为19.30/股、20.70元/股和20.70元/股，据此计算员工周星星通过持股平台丽水增量投资合伙企业（有限合伙）和丽水共享投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司的股权公允价值为4,649,251.33元，与其股权成本的差额为3,510,753.95元。2022年3月，公司员工周

星星以4.09元/股的价格，合计以558,593.22元受让张亚楠在公司持股平台丽水增量投资合伙企业（有限合伙）的股权，从而间接持有的公司对应136,608.75股的股权。相关受让日期公司的股票收盘价为12.85元/股，据此计算员工周星星通过持股平台丽水增量投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司的股权公允价值为1,755,422.44元，与其股权成本的差额为1,196,829.22元。根据《企业会计准则——股份支付》的有关规定，公司将上述差额作为股份支付按剩余锁定日期进行分摊，计入2023年1-6月管理费用947,306.66元，同时计入资本公积-其他资本公积947,306.66元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股份回购22,669,441.5322,669,441.53
合计22,669,441.5322,669,441.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益426,050.49-47,471.18-59,097.1511,625.97366,953.34
其中：权益法下可转损益的其他综
合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额426,050.49-47,471.18-59,097.1511,625.97366,953.34
其他综合收益合计426,050.49-47,471.18-59,097.1511,625.97366,953.34

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积21,563,656.2921,563,656.29
合计21,563,656.2921,563,656.29

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润264,945,661.44274,156,238.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润264,945,661.44274,156,238.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润-31,046,091.7422,089,138.61
减：提取法定盈余公积1,361,901.07
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利29,937,814.43
转作股本的普通股股利
期末未分配利润233,899,569.70264,945,661.44

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务162,198,319.11118,167,845.59203,005,043.93117,085,977.46
其他业务8,305,262.875,684,345.804,120,571.982,227,368.47
合计170,503,581.98123,852,191.39207,125,615.91119,313,345.93

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类合计
商品类型
半导体零部件及精密加工解决方案58,456,480.14
生物识别零部件及精密加工解决方案13,816,984.03
精密光学零部件52,251,491.59
半导体光学15,923,423.76
AR/MR 光学零部件精密加工服务6,361,691.87
半导体封测4,350,697.79
其 他11,037,549.93
按经营地区分类
境 内46,331,428.17
境 外115,866,890.94
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入162,198,319.11
合计162,198,319.11

合同产生的收入说明：

公司的收入主要来自于向客户销售精密光学元器件等产品。销售精密光学元器件等产品属于某一时点的履约义务。公司根据合同以及产品的交付情况向客户发起收款，获得收款权。

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税341,196.04529,649.10
教育费附加146,486.33225,258.16
地方教育附加97,897.94150,172.12
房产税2,340,856.541,421,518.49
印花税493,015.03344,954.80
土地使用税504,866.54249,926.52
车船使用税404.8882.28
水土保持补偿费43,509.76
合计3,968,233.062,921,561.47

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,249,411.071,156,225.29
办公经费1,817.09984.81
差旅费6,644.24186.00
业务招待费304,151.79240,483.59
折旧摊销4,950.161,394.04
样品费156,504.75513,765.64
其 他116,690.39102,080.97
合计1,840,169.492,015,120.34

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬10,107,070.358,987,442.13
办公经费1,689,309.632,155,008.01
差旅费331,326.4042,156.55
维修保养费396,584.2956,740.95
业务招待费298,057.98231,208.90
折旧摊销3,569,830.734,597,992.45
专业服务费1,677,236.011,376,331.35
安全生产费647,823.54446,393.89
股份支付947,306.66807,000.39
其 他922,453.36778,719.58
合计20,586,998.9519,478,994.20

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15,005,162.1513,720,162.58
材料费用3,469,482.686,633,175.41
折旧与摊销13,641,248.3010,234,426.85
水电费2,758,991.701,661,990.34
其 他230,592.40534,828.24
合计35,105,477.2332,784,583.42

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出3,005,127.73926,997.96
减：利息收入-660,361.75-2,781,042.01
汇兑净损益7,278,861.5124,018,312.82
其 他279,203.19331,279.87
合计9,902,830.6822,495,548.64

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,213,136.68450,871.65
与收益相关的政府补助3,076,311.622,794,841.76
代扣个人所得税手续费返还71,564.83377,965.20
合计4,361,013.133,623,678.61

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-447,235.461,949.72
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益10,292.48408,192.75
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计-436,942.98410,142.47

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-11,504,179.73-6,135,830.69
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-11,504,179.73-6,135,830.69
合计-11,504,179.73-6,135,830.69

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失443,043.80377,196.96
其他应收款坏账损失-22,682.68-628,807.27
合计420,361.12-251,610.31

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-7,223,599.23-4,628,957.55
合计-7,223,599.23-4,628,957.55

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-13,528.72487,610.80
合计-13,528.72487,610.80

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计17,814.16
其他21,633.032,300.1121,633.03
合计21,633.0320,114.2721,633.03

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计4,372.1358,600.384,372.13
其中：固定资产处置损失4,372.1358,600.384,372.13
对外捐赠585,200.00
其他112,925.6016,552.34112,925.60
合计117,297.73660,352.72117,297.73

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用135,346.81
递延所得税费用-7,534,286.87-1,553,848.77
合计-7,534,286.87-1,418,501.96

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-39,244,859.93
按法定/适用税率计算的所得税费用-5,886,728.99
子公司适用不同税率的影响-437,692.57
研发费用加计扣除的影响-5,990,547.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响50,412.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,922,434.30
本期未确认递延所得税资产的合并未实现毛利影响
调整以前期间所得税的影响-192,164.38
所得税费用-7,534,286.87

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见本节七、合并财务报表注释57、其他综合收益之说明。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收到保证金及押金3,506,991.79824,880.04
收到Kyocera Corporation的材料款[注]129,470,678.42130,009,157.29
利息收入637,354.032,781,042.01
收到与收益相关的政府补助及代扣代缴的个人所得税手续费返还3,147,876.453,172,806.96
收到与资产相关的政府补助6,867,200.007,040,322.00
其 他3,367,164.3220,114.27
合计146,997,265.01143,848,322.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

[注]公司针对Kyocera Corporation的传感器陶瓷基板进料加工业务按照净额法确认收入

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的保证金及押金2,750,251.331,785,258.08
支付Kyocera Corporation材料采购款[注]134,611,098.47150,473,556.72
费用性支出10,319,844.777,360,185.93
付现的财务费用279,203.19322,215.58
其 他327,934.21601,548.44
合计148,288,331.97160,542,764.75

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

[注]公司针对Kyocera Corporation的传感器陶瓷基板进料加工业务按照净额法确认收入

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
初存目的为投资的信用证保证金、票据保证金等其他货币资金18,140,000.00
收回定期存单本金及利息644.77
合计18,140,000.00644.77

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
支付信用证保证金等18,190,100.00
合计18,190,100.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
股份回购支出22,659,961.30
经营租赁付款92,040.29
合计92,040.2922,659,961.30

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-31,710,573.062,399,758.75
加：资产减值准备6,803,238.114,880,567.86
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧53,523,045.7842,802,672.22
使用权资产摊销87,904.1424,601.94
无形资产摊销1,942,193.11929,602.79
长期待摊费用摊销860,345.760.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）13,528.72-487,610.80
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）4,372.1357,804.28
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）11,504,179.736,135,830.69
财务费用（收益以“－”号填列）10,260,981.5224,954,375.07
投资损失（收益以“－”号填列）436,942.98-410,142.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-7,381,758.59-1,366,558.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-152,528.28-187,290.72
存货的减少（增加以“－”号填列）-19,422.06-6,098,882.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）13,662,236.152,847,302.22
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）22,090,738.8726,211,135.54
其他947,306.66807,000.39
经营活动产生的现金流量净额82,872,731.67103,500,167.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额225,857,509.99437,593,373.59
减：现金的期初余额307,409,961.88424,560,664.94
加：现金等价物的期末余额0.00
减：现金等价物的期初余额0.00
现金及现金等价物净增加额-81,552,451.8913,032,708.65

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金225,857,509.99307,409,961.88
其中：库存现金176.82176.82
可随时用于支付的银行存款225,857,333.17307,409,672.91
可随时用于支付的其他货币资金0.00112.15
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额225,857,509.99307,409,961.88
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

2023年6月30日现金流量表中期末现金及现金等价物余额为225,857,509.99元，2023年6月30日资产负债表中货币资金期末数为235,120,942.01元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金等9,263,432.02元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金9,263,432.02因开立信用证、开展远期结售汇业务等缴存的保证金
投资性房地产10,299,622.35因借款而设定的抵押
固定资产212,282,721.29因借款而设定的抵押
在建工程178,045,605.18因借款而设定的抵押
无形资产122,549,522.66因借款而设定的抵押
合计532,440,903.50/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中：美元821,953.527.22585,939,271.71
日元3,682,552,142.000.050094184,473,767.00
港币95.030.922087.62
新加坡元91,959.815.3442491,451.62
应收账款--
其中：美元741,386.257.22585,357,108.77
日元177,492,474.020.0500948,891,307.99
港币
其他应收款--
其中：日元603,776.000.05009430,245.55
应付账款--
其中：美元2,589,920.787.225818,714,249.57
日元409,359,180.430.05009420,506,438.78
欧元153,000.007.87711,205,196.30
新加坡元45,160.005.3442241,344.07
其他应付款--
其中：日元37,110,193.470.0500941,858,998.03

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司名称注册地记账本位币选择依据
美迪凯（日本）日本神奈川日元公司经营地通用货币
美迪凯（新加坡）新加坡新加坡元公司经营地通用货币

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
一企一策政策兑现2021年度研发费用补助1,854,400.00其他收益1,854,400.00
海外工程师年薪资助400,000.00其他收益400,000.00
2023年第二批省科技专项发展资金250,000.00其他收益250,000.00
海外工程师年薪资助200,000.00其他收益200,000.00
科技工作奖励130,000.00其他收益130,000.00
新认定国家高新技术企业奖励100,000.00其他收益100,000.00
海外工程师省级补助收入100,000.00其他收益100,000.00
2022年度省级专项资金5,200.00其他收益5,200.00
其 他36,711.62其他收益36,711.62
设备投资奖励6,867,200.00递延收益394,242.40

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
浙江美迪凯浙江省杭州市浙江省台州市制造业100同一控制下合并
美迪凯光学半导体浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市制造业100新设
美迪凯（日本）日本神奈川日本神奈川研发、贸易100新设
捷姆富浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市制造业51新设
智能光电浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市制造业70.55新设
美迪凯微电子浙江省杭州市浙江省杭州市制造业100新设
美迪凯（新加坡）新加坡新加坡研发、贸易70.55新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
捷姆富49.00%715,788.8022,837,804.71
智能光电29.45%-1,371,869.2220,091,415.03
美迪凯（新加坡）29.45%-8,400.90-663,652.48

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
捷姆富24,875,424.1232,032,888.6756,908,312.794,794,526.405,532,824.2410,327,350.6428,509,396.1134,731,964.8463,241,360.9512,204,950.695,916,241.5818,121,192.27
智能光电20,871,660.8960,646,609.4181,518,270.3013,296,147.950.0013,296,147.9526,404,920.2352,564,810.9078,969,731.136,089,309.226,089,309.22
美迪凯（新加坡）1,116,751.02250,722.431,367,473.45232,786.310.00232,786.31193,054.46306,559.48499,613.94146,430.00146,430.00
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
捷姆富26,425,195.591,460,793.471,460,793.475,872,694.5722,940,693.54-2,188,210.80-2,188,210.80738,168.98
智能光电4,701,189.19-4,658,299.56-4,658,299.566,157,464.802,844,118.38-3,786,566.95-3,786,566.95-9,583,000.86
美迪凯（新加0.00-28,525.9910,951.00-435,560.24-587,778.83-587,778.83-1,802,863.62

坡）

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计3,132,663.623,579,899.08
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-447,235.466,499.07
--其他综合收益
--综合收益总额-447,235.466,499.07

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信

息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

（2）违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同中对债务人的约束条款；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4及五

(一)6之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的41.50%（2022年12月31日：46.08%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

（二）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款345,373,052.83354,401,561.11171,214,535.11183,187,026.00
应付账款59,740,082.7659,740,082.7659,740,082.76
交易性金融负债15,863,353.1015,863,353.1015,863,353.10
其他应付款3,110,906.783,110,906.783,110,906.78
其他流动负债1,041,564.791,041,564.791,041,564.79
租赁负债118,171.60118,171.60118,171.60
小 计425,247,131.86434,275,640.14251,088,614.14183,187,026.00

（续上表）

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款196,831,176.59197,221,212.05107,507,822.1489,713,389.91
应付账款74,446,461.9374,446,461.9374,446,461.93
交易性金融负债5,376,028.555,376,028.555,376,028.55
其他应付款7,773,823.697,773,823.697,773,823.69
其他流动负债1,002,199.061,002,199.061,002,199.06
租赁负债208,609.31208,660.91201,109.917,551.00
小 计285,638,299.13286,028,386.19196,307,445.2889,720,940.91

（三）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临

现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2023年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0元（2022年12月31日：人民币0元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资30,000,000.0030,000,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额30,000,000.0030,000,000.00
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他15,863,353.1015,863,353.10
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额15,863,353.1015,863,353.10

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项目期末 的公允价值估值技术输入值
远期结售汇-15,863,353.10[注][注]

[注]系对应银行根据合同约定的远期汇率及期末与该外汇远期合约估计汇率等信息计算而来

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于非上市股权投资等因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）浙江省丽水市投资管理16,519.6441.1641.16

本企业的母公司情况的说明

葛文志直接持有公司股份412,100股，占比为0.1027%。控股股东丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙）系有限合伙企业，其执行事务合伙人为美迪凯控股集团有限公司（以下简称美迪凯控股），并且葛文志持有美迪凯控股52.44%的股权，据此葛文志通过控制美迪凯控股进而控制丽水美迪凯投资合伙企业（有限合伙），间接控制公司41.16%的表决权。此外，美迪凯控股持有公司6.88%股权，据此葛文志通过控制美迪凯控股间接控制公司6.88%的表决权。同时，景宁倍增投资合伙企业（有限合伙）、丽水增量投资合伙企业（有限合伙）、丽水共享投资合伙企业（有限合伙）和海宁美迪凯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）分别持有公司4.86%、1.38%、0.69%和

0.65%的股权，其均为有限合伙企业，执行事务合伙人也均为葛文志，据此葛文志通过控制上述四家合伙企业间接控制公司7.58%的表决权。综上，葛文志合计控制公司的表决权比例达到

55.7227%。

本企业最终控制方是葛文志其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见本节九、1 在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
杭州灵犀联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
美迪凯控股集团有限公司股 东
香港丰盛佳美（国际）投资有限公司股 东
秀富开发有限公司关键管理人员翁钦盛之配偶控制的企业
浙江灵犀美迪凯显示技术有限公司杭州灵犀之子公司

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度（如适用）是否超过交易额度（如适用）上期发生额
秀富开发有限公司材料采购17,547.92198,826.75

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
秀富开发有限公司销售商品31,068.3691,006.24
浙江灵犀美迪凯显示技术有限公司销售商品31,610.50

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
浙江灵犀美迪凯显示技术有限公司房屋建筑物35,094.580

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
美迪凯控股集团有限公司50,000,000.002022.6.222023.6.21是

关联担保情况说明

√适用 □不适用

[注]根据美迪凯控股集团有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州钱塘支行签订的《最高额保证合同》，美迪凯控股集团有限公司为公司自2022年6月22日起至2023年6月21日止签订的人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或者其他法律性文件提供最高限额为1亿元的最高额担保。截至2023年6月30日，美迪凯控股集团有限公司为本公司在中国建设银行股份有限公司杭州钱塘支行的借款已归还。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬270.72323.00

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
秀富开发有限公司337,522.4730,991.97294,398.8019,385.96
浙江灵犀美迪凯显示技术有限公司362,503.8618,125.196,300.00315.00
小 计700,026.3349,117.16300,698.8019,700.96

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
秀富开发有限公司33,730.66156,965.51
浙江灵犀美迪凯显示技术有限公司10,884.96

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3,425,317.27
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额947,306.66

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本节七、61营业收入和营业成本之说明。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内33,579,281.69
1年以内小计33,579,281.69
1至2年87,398.86
2至3年35,927.07
3年以上9,064.51
合计33,711,672.13

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类期末余额期初余额
别账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备33,711,672.13100554,975.391.6533,156,696.7439,434,124.55100657,820.211.6738,776,304.34
其中：
账龄组合10,732,102.1031.83554,975.395.1710,177,126.7112,826,735.1232.53657,820.215.1312,168,914.91
合并关联方往来组合22,979,570.0368.1722,979,570.0326,607,389.4367.4726,607,389.43
合计33,711,672.13/554,975.39/33,156,696.7439,434,124.55/657,820.21/38,776,304.34

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合、合并范围内关联方组合

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
账龄组合10,732,102.10554,975.395.17
合并关联方往来组合22,979,570.03
合计33,711,672.13554,975.391.65

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备657,820.21-102,844.82554,975.39
合计657,820.21-102,844.82554,975.39

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户一16,922,358.6050.20
客户二2,205,585.366.54
客户三2,004,646.475.95100,232.32
客户四1,990,520.605.9099,526.03
客户五1,494,909.034.4374,745.45
合计24,618,020.0673.03274,503.80

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款189,985,265.62177,718,042.05
合计189,985,265.62177,718,042.05

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内168,634,189.97
1年以内小计168,634,189.97
1-2年21,515,709.57
合计190,149,899.54

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款187,962,008.77175,769,999.68
押金及保证金1,918,065.281,498,999.48
应收出口退税379,725.16
其 他269,825.49174,496.63
合计190,149,899.54177,823,220.95

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额105,178.90105,178.90
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-55,233.6355,233.63
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提4,221.3855,233.6459,455.02
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额54,166.65110,467.27164,633.92

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收出口退税组合
合并关联方往来组合
账龄组合105,178.9059,455.02164,633.92
合计105,178.9059,455.02164,633.92

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
杭州美迪凯微电子有限公司往来款56,332,011.88[注1]29.63
中华人民共和国钱江海关驻下沙办事处保证金1,909,065.28[注2]1.00149,031.53
杭州桥汇企业发展有限公司应收暂付款185,384.83[注3]0.1010,924.62
捷姆富（浙江）光电有限公司往来款93,408.771年以内0.054,670.44
美迪凯(浙江)智能光电科技有限公司往来款74,703.94[注4]0.04
合计/58,594,574.7030.81164,626.59

[注1]其中1年以内35,925,722.62元，1-2年20,406,289.26元[注2]其中1年以内837,500.00元，1-2年1,071,565.28元[注3]其中1年以内152,277.38元，1-2年33,107.45元[注4]其中1年以内69,956.36元，1-2年4,747.58元

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,092,460,783.601,092,460,783.601,092,460,783.601,092,460,783.60
对联营、合营企业投资3,132,663.623,132,663.623,579,899.083,579,899.08
合计1,095,593,447.221,095,593,447.221,096,040,682.681,096,040,682.68

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
浙江美迪凯53,909,161.9053,909,161.90
光学半导体882,998,576.30882,998,576.30
智能光电55,553,045.4055,553,045.40
美迪凯微电子100,000,000.00100,000,000.00
合计1,092,460,783.601,092,460,783.60

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
杭州灵犀3,579,899.08-447,235.463,132,663.62
小计3,579,899.08-447,235.463,132,663.62
合计3,579,899.08-447,235.463,132,663.62

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务54,415,019.9236,196,288.9082,049,966.3653,081,252.76
其他业务8,563,380.965,811,949.738,111,484.796,132,492.02
合计62,978,400.8842,008,238.6390,161,451.1559,213,744.78

(2). 合同产生的收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类合计
商品类型
半导体零部件及精密加工解决方案1,761,616.64
生物识别零部件及精密加工解决方案14,053,166.66
精密光学零部件16,168,515.75
半导体光学16,927,695.00
半导体封测1,062,911.48
AR/MR光学零部件精密加工解决方案2,818,865.72
其他1,622,248.67
按经营地区分类
境内32,845,485.84
境外21,569,534.08
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入54,415,019.92
合计54,415,019.92

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-447,235.461,949.72
处置交易性金融资产取得的投资收益10,292.48408,192.75
合计-436,942.98410,142.47

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-17,900.85详见本报告十节、七、73 资产处置收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,289,448.30详见本报告十节、七、67 其他收益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-11,493,887.25详见本报告十节、七、68,70。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,292.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目71,564.83
减：所得税影响额-242,275.38
少数股东权益影响额（税后）245,980.18
合计-7,245,772.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-2.02-0.08-0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.55-0.06-0.06

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：葛文志董事会批准报送日期：2023年8月28日

修订信息

□适用 √不适用
  附件：公告原文
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