2019
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司
Sinopep Allsino Bio Pharmaceutical Co.,Ltd.
诺泰生物NEEQ：835572
年度报告
公司年度大事记
1.2019年1月，公司以零缺陷（“NAI”）
通过美国FDA官员的cGMP现场检查，是公司继2014年和2016年后第三次通过美国FDA的现场检查。标志着公司质量体系接轨国际。
4. 2019年5月，公司下属研究院与诺贝尔
化学奖得主哈特穆特·米歇尔签订《聘用协议》，合作共建米歇尔工作站。
2. 2019年1月，公司胸腺法新原料药取得
江苏省药品监督管理局办法的药品GMP证书；公司取得“一锅法制备Brexpiprazole”的
发明专利证书”、 “一种提高比伐卢定药物
| 稳定性的方法”2项发明专利证书。 | ||
3.2019年，子公司澳赛诺被建德市人民政
府授予“重点工业企业”和“2018年十大
5. 2019年8月，公司取得江苏省药品监督
管理局下发的醋酸奥曲肽的原料药证书，证书编号JS20191113。
6. 2019年11月，公司自主研发生产的全
合成、高纯度注射用胸腺法新已于2019年11月取得国家药品监督管理局下发的药品
注册批件，剂型为注射剂，规格1.6mg，药品批准文号：国药准字H20193335，并于2019年12月通过了江苏省药监局的GMP认证检查，该产品在乙肝、丙肝、癌症、免疫
亩均绩效企业”荣誉称号。缺陷等多种疾病方面都有广泛的应用价值。
7.2019年11月，公司研发中心被江苏省工
业和信息化厅等6部门认定为江苏省2019年省级工业企业技术中心。2019年11月、12月，公司和子公司新博思通过高新技术
缺陷等多种疾病方面都有广泛的应用价值。企业的复审，取得高新技术企业证书。
目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股本变动及股东情况 ...... 32
第七节 融资及利润分配情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 40
第九节 行业信息 ...... 47
第十节 公司治理及内部控制 ...... 53
第十一节 财务报告 ...... 62
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 诺泰生物、公司、本公司 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（曾用名“江苏诺泰生物制药股份有限公司” ） |
| 澳赛诺 | 指 | 杭州澳赛诺生物科技有限公司 |
| 新博思 | 指 | 杭州新博思生物医药有限公司 |
| 诺泰投资 | 指 | 连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 医药中间体 | 指 | 原料药合成工艺过程中的中间物质,属于医药精细学品,生产不需要药品生产许可证。 |
| 原料药 | 指 | 活性药物成份,由化学合成、植物提取或者生物技术所制备,但病人无法直接服用的物质,一般再经过添加辅料、加工，制成可直接使用的制剂。 |
| 制剂 | 指 | 制剂是根据药典或药政管理部门批准的标准，为适应诊断、治疗或预防的需要而制成的药物应用形式的具体品种。 |
| 股东大会 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司监事会 |
| 管理层 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括:董事、监事、高级管理人员. |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
第一节 声明与提示
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人赵德毅、主管会计工作负责人徐东海及会计机构负责人（会计主管人员）徐东海保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1.市场开拓风险 | 公司系一家为医药企业提供创新药的化合物合成、API工艺开发及生产服务，并将化学液相合成与多肽固相合成创新进行制剂开发，覆盖医药中间体—原料药-制剂全产业链条的一家生物医药企业。公司现已有多个原料药产品取得了美国DMF号，为公司原料药产品获准进入美国市场开拓了通道，现有多家国际大型制药公司、国内上市公司开始引用公司的原料药进行FDA的简略新药（ANDA）申报，通过后将对公司产品进行大规模采购。但如果引用该产品申报的企业未能获得批准或公司未能开发更多的新客户，将对公司的盈利能力产生影响，加大公司经营风险。 2019年11月，公司的注射用胸腺法新取得生产批件，是公司自主研发的制剂品种中取得的首个批件，目前公司已积极着手进行市场拓展。由于公司的制剂销售还处于起步阶段，市场拓展经验相对欠缺，能否建立规范、高效且具有竞争力的销售体系，并顺利打开市场，存在一 |
| 定不确定性。 | |
| 2. 技术开发风险 | 生物医药行业是典型的“高投入、高风险、高产出、长周期”行业，产品的开发、注册及进行各种认证都需要大量、持续的资金投入。对于新产品的开发，从研制开发到投入生产需要通过小试、中试、放大生产、注册申报及生产质量认证等各个阶段。整个过程需进行大量的实验研究，周期长、成本高，且存在开发失败的风险，若研究失败，研发费用资本化部分全部计入当期损益，从而影响企业当期利润。 |
| 3.人才流失风险 | 公司所从事的医药中间体与生物多肽类药物研究与开发等经营活动需要化学、生物学、药学等专业技术复合型人才。公司十分重视高素质的研发、技术、经营及管理等专业人才的引进与培育，制定了专门的引进、激励及后备人才培养机制,公司管理层及核心骨干员工直接或间接持有公司的股权。但是生物制药行业内人才流动性较大，公司仍存在因人才流失可能导致研发能力下降、技术泄露、客户流失的风险。 |
| 4. 关联方担保风险 | 公司目前自有资产及生产规模不足以支持公司的融资规模，公司控股股东承诺，在公司经营现金流不足的情况下，将随时以提供贷款担保、拆入资金、资本金投入等方式保证公司正常生产经营及研发投入所需要的资金。在公司大规模批量生产前，公司关联方担保属于经常性业务，具有必要性。 |
| 5.规模扩大管理风险 | 公司的资产和业务规模快速增长，业务整合能力和管理水平得到很大提升。公司的经营规模扩大后，对公司的资源整合、人才队伍建设和运营管理都提出了更高的要求。如果公司经营团队的决策水平、人才队伍的管理水平和组织结构的完善程度不能适应公司规模的扩张，将对公司的生产经营和盈利能力产生不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
行业重大风险
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Sinopep Allsino Bio Pharmaceutical Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 诺泰生物 |
| 证券代码 | 835572 |
| 法定代表人 | 赵德毅 |
| 办公地址 | 连云港经济技术开发区临浦路28号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 郭婷 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0571-86297893 |
| 传真 | 0518-85797009 |
| 电子邮箱 | ting.guo@sinopep.com |
| 公司网址 | www.sinopep.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 连云港经济技术开发区临浦路28号（邮政编码222069） |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年4月3日 |
| 挂牌时间 | 2016年1月21日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-医药制造业-生物药品制造业-生物药品制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品包括医药中间体，依替巴肽、醋酸奥曲肽、醋酸兰 瑞肽等原料药，胸腺法新制剂 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 159, 887,850 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 赵德毅、赵德中 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 赵德毅、赵德中 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913207006871974358 | 否 |
| 注册地址 | 连云港经济技术开发区临浦路28号 | 否 |
| 注册资本 | 159, 887,850 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 南京证券 |
| 主办券商办公地址 | 江苏省南京市江东中路389号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 陈晓龙、程晓曼 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 371,530,570.22 | 255,527,351.37 | 45.40% |
| 毛利率% | 53.37% | 60.09% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 48,610,494.44 | 43,908,449.51 | 10.71% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 42,580,226.28 | 24,174,781.57 | 76.13% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.04% | 8.22% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 5.29% | 4.53% | - |
| 基本每股收益 | 0.30 | 0.32 | -5.04% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 1,240,978,567.58 | 1,050,849,361.87 | 18.09% |
| 负债总计 | 402,002,932.62 | 265,467,402.77 | 51.43% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 834,287,030.03 | 778,397,809.01 | 7.18% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.22 | 4.87 | 7.18% |
| 资产负债率%（母公司） | 19.38% | 19.21% | - |
| 资产负债率%（合并） | 32.39% | 25.26% | - |
| 流动比率 | 0.88 | 1.43 | - |
| 利息保障倍数 | 8.46 | 4.34 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,135,933.72 | 96,057,443.43 | -51.97% |
| 应收账款周转率 | 6.18 | 4.68 | - |
| 存货周转率 | 1.50 | 1.14 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 18.09% | 71.95% | - |
| 营业收入增长率% | 45.40% | 11.65% | - |
| 净利润增长率% | 0.28% | 6.56% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 159,887,850 | 159,887,850 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -975,512.72 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,113,809.64 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 432,104.15 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 1,500,708.80 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 29,482.40 |
| 非经常性损益合计 | 7,100,592.27 |
| 所得税影响数 | 1,001,399.70 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 68,924.41 |
| 非经常性损益净额 | 6,030,268.16 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） |
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收账款 | 49,158,202.85 | 38,430,787.71 | 65,156,265.45 | 65,156,265.45 |
| 其他应收款 | 2,236,714.62 | 4,246,864.62 | 1,230,651.09 | 3,352,476.09 |
| 存货 | 95,916,616.33 | 99,348,927.35 | 72,424,562.98 | 72,424,562.98 |
| 固定资产 | 279,796,306.13 | 307,932,701.28 | 180,383,874.90 | 179,138,638.77 |
| 在建工程 | 64,567,269.10 | 64,394,702.73 | 12,480,838.47 | 12,480,838.47 |
| 无形资产 | 83,214,335.28 | 78,267,668.62 | 70,263,701.79 | 70,263,701.79 |
| 递延所得税资产 | 26,603,953.00 | 28,036,705.14 | 735,634.12 | 735,634.12 |
| 应付账款 | 69,904,676.98 | 101,588,243.17 | 65,156,265.45 | 65,156,265.45 |
| 应交税费 | 19,265,797.55 | 21,499,297.55 | 12,086,306.35 | 14,319,806.35 |
| 其他应付款 | 11,789,145.28 | 13,878,771.86 | 77,938,422.51 | 80,780,323.47 |
| 递延所得税负债 | 7,754,858.10 | 7,012,858.10 | 6,034,063.41 | 6,034,063.41 |
| 资本公积 | 631,724,858.48 | 628,132,858.48 | 260,862,437.93 | 257,270,437.93 |
| 未分配利润 | 1,202,966.50 | -9,622,899.47 | -49,576,811.27 | -53,531,348.98 |
| 少数股东权益 | 8,666,016.75 | 6,984,150.09 | ||
| 营业收入 | 266,819,367.31 | 255,527,351.37 | 228,867,458.72 | 228,867,458.72 |
| 营业成本 | 103,685,162.07 | 101,991,860.69 | 87,824,664.4 | 87,824,664.4 |
| 管理费用 | 73,686,100.58 | 72,060,601.86 | 49,031,700.81 | 51,715,071.9 |
| 研发费用 | 32,792,943.98 | 35,841,806.37 | 17,659,927.94 | 17,659,927.94 |
| 其他收益 | 3,264,064.97 | 2,813,977.67 | 838,703.12 | 723,435.86 |
| 资产减值损失 | -2,802,401.98 | -2,508,270.81 | -3,569,883.18 | -3,681,558.18 |
| 营业外收入 | 167,962.80 | 618,050.10 | 1,344,174.32 | 1,459,441.58 |
| 所得税费用 | -11,165,974.02 | -13,340,726.16 | 15,084,491.81 | 15,084,491.81 |
| 净利润 | 53,234,372.07 | 44,681,177.15 | 44,724,383.26 | 41,929,337.17 |
| 综合收益总额 | 53,234,372.07 | 44,681,177.15 | 44,724,383.26 | 41,929,337.17 |
| 基本每股收益 | 0.37 | 0.32 | 0.43 | 0.37 |
| 稀释每股收益 | 0.37 | 0.32 | 0.43 | 0.37 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
报告期内变化情况：
公司是一家从事多肽及化学药物的中间体、原料药和制剂的研发、生产及销售的全产业链的生物医药企业。主营业务包括：医药中间体的定制研发生产（CDMO）、医药定制研发服务（CRO）、多肽及化学药物原料药和制剂的研发、生产及销售。
在医药中间体CDMO业务方面，公司主要为跨国制药公司的创新药研发提供中间体的“定制研发+定制生产”（CDMO），提供从临床前试验的实验级、临床的小试、中试，到成功上市后生产级上吨的产品供应。截至目前，公司服务的创新药有多款已经进入商业化阶段，部分进入临床试验阶段，形成了结构合理的产品梯队，主要涉及艾滋病、丙肝、糖尿病、肿瘤、心血管、关节炎等多个重大疾病治疗领域。
在医药定制研发服务方面，公司完成对收购新博思的股权收购后，进一步提升了公司在小分子化药方面的研发实力，逐步形成了公司基于精准高效的制剂给药技术平台。基于该技术平台，公司不仅能够高效推进自主选择制剂产品的研发，还为客户提供医药定制研发服务，如工艺开发、质量研究、稳定性研究等。
在多肽及化学药物原料药和制剂业务方面，公司储备了多个多肽产品技术，可提供从克级到公斤级订单的供货，产品应用范围涵盖糖尿病、心脑血管系统、抗肿瘤、免疫调节、乙肝和辅助生殖等领域。原料药是药物生产的关键环节，经过多年研发积累，公司自主研发多个原料药品种的生产工艺已较为成熟，由于制剂的研发和审批周期较为漫长，公司以原料药为抓手、以制剂为终极目标。一方面积极向美国FDA、中国CDE申请原料药的备案号，申报注册以及后续的商业化生产；另一方面公司也大力推进制剂产品的研发，以实现自主申报和销售。2019年，公司自主研发生产的全合成、高纯度注射用胸腺法新已于2019年11月取得国家药品监督管理局下发的药品注册批件，剂型为注射剂，规格1.6mg，药品批准文号：国药准字H20193335，并于2019年12月通过了江苏省药监局的GMP认证检查，该产品为公司自主研发并在国内获批上市第一个多肽制剂，目前已具备商业化生产与销售条件。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
方面完善绩效考核体系、建立健全项目管理制度、推进研究院的职能建设、组织定岗定编，成立战略与技术委员会，明确公司的产品发展战略与品种布局；另一方面，从国内外吸纳引进拥有多年丰富制药经验的权威专家、高技术人才作为企业带头人及管理者，这些高科技人才在企业坚持长期可持续发展，提升核心竞争力方面发挥至关重要的作用。2019年，公司引入多名高端研发人员，研究院副院长罗金文（毕业于浙江大学化学系硕士、浙江工业大学硕士生导师，曾任浙江省食品药品检验研究院所长、CDE药品审评专家库成员，国家市场监督管理总局特医食品审评专家库成员，浙江省药学会药分专委会委员）、多肽药物总监李博士（美国路易斯安大学博士后，多肽靶向药研发逾20年，擅长多肽靶向药的研究和多肽合成纯化）、制剂研发总监姚博士、工艺研发总监等，增强了公司的制剂研发与注册申报能力。在知识产权管理方面，加强知识产权的管理，取得专利授权证书8项，新增专利申请15个。组织开展并顺利通过了诺泰生物和新博思第二次国家高新技术企业认证工作。
在管理管理方面，完善质量管理体系，更新与修订质量管理制度，加强工厂的GMP管理和客户的EHS审计工作。连云港工厂2019年1月第三次通过了美国FDA的cGMP现场检查，检查结果以“零缺陷”（“NAI”）顺利通过，为公司参与国际竞争奠定了基础；通过了注射用胸腺法新注册生产现场核查、连云港药学会的API出口GMP认证、连云港药监局局飞行检查和其他客户的质量审计累计几十余次，为公司参与国际市场竞争奠定了良好的基础。
2019年国内医疗体制改革进入深水区，随着新版《药品管理法》、药品上市许可持有人制度（MAH）、新版医保目录、一致性评价、集采扩围、医保谈判等政策细则持续推进，医药行业传统格局正在被打破，国内制药企业竞争加剧，行业集中度提升，部分国际医药巨头剥离仿制药业务，专注创新药领域，加大研发投入和创新，使得CRO/CDMO市场快速扩容，迎来行业发展黄金期。
此外，在人力和成本压力加大的背景下,欧美原料药产能逐渐向以中印为代表的新兴市场国家转移,中国凭借成熟的基础工业体系、成本优势以及发酵类产品优势,与印度差距逐渐缩小。国内环保政策收紧,我国环保政策持续收紧,进入壁垒提高,行业集中度提升;关联审评正式入法,原料药质量直接影响制剂审批,利好优质原料药供应商;随着一致性评价和集采常态化,成本控制成为仿制药企竞争核心。
随着国内多肽药物行业技术水平不断提高，以及多肽类新药和仿制药陆续上市，我国多肽药物的可及性将大幅提高，市场规模有望快速增长。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 58,095,709.11 | 4.68% | 192,215,309.20 | 18.29% | -69.78% |
| 应收票据 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | - |
| 应收账款 | 75,530,184.21 | 6.09% | 38,430,787.71 | 3.66% | 96.54% |
| 存货 | 115,303,521.27 | 9.29% | 99,348,927.35 | 9.45% | 16.06% |
| 投资性房地产 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0.00% |
| 长期股权投资 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0.00% |
| 固定资产 | 377,600,541.47 | 30.43% | 307,932,701.28 | 29.30% | 22.62% |
| 在建工程 | 277,301,946.48 | 22.35% | 64,394,702.73 | 6.13% | 330.63% |
| 短期借款 | 126,128,904.16 | 10.16% | 81,667,440.00 | 7.77% | 54.44% |
| 长期借款 | 54,158,224.30 | 4.36% | 7,200,000.00 | 0.69% | 652.20% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1. 货币资金：主要是由于公司本期间支付购建固定资产现金流出较多，导致期末货币资金余额较上年
末降低。
2. 应收账款：主要是由于销售收入较去年同比增长所致。
3. 在建工程：主要是由于杭州澳赛诺新建厂区在建工程增加。
4. 短期借款：主要是由于公司因经营需要，增加银行借款，导致短期借款增加。
5. 长期借款：主要是由于澳赛诺新厂区建设增加长期借款，导致长期借款增加。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 371,530,570.22 | - | 255,527,351.37 | - | 45.40% |
| 营业成本 | 173,251,896.34 | 46.63% | 101,991,860.69 | 39.91% | 69.87% |
| 毛利率 | 53.37% | - | 60.09% | - | - |
| 销售费用 | 8,859,903.76 | 2.38% | 3,088,414.24 | 1.21% | 186.88% |
| 管理费用 | 79,675,288.09 | 21.45% | 72,060,601.86 | 28.20% | 10.57% |
| 研发费用 | 47,739,839.35 | 12.85% | 35,841,806.37 | 14.03% | 33.20% |
| 财务费用 | 5,604,390.84 | 1.51% | 8,379,712.80 | 3.28% | -33.12% |
| 信用减值损失 | -1,853,618.44 | -0.50% | 0 | - | - |
| 资产减值损失 | -5,075,285.28 | -1.37% | -2,508,270.81 | -0.98% | -102.34% |
| 其他收益 | 3,143,292.04 | 0.85% | 2,813,977.67 | 1.10% | 11.70% |
| 投资收益 | 432,104.15 | 0.12% | 785,743.50 | 0.31% | -45.01% |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | - |
| 资产处置收益 | -306,636.14 | -0.08% | 0 | 0.00% | - |
| 汇兑收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | - |
| 营业利润 | 49,581,147.89 | 13.35% | 31,435,650.68 | 12.30% | 57.72% |
| 营业外收入 | 5,202,907.12 | 1.40% | 618,050.10 | 0.24% | 741.83% |
| 营业外支出 | 1,371,074.90 | 0.37% | 713,249.79 | 0.28% | 92.23% |
| 净利润 | 44,805,949.28 | 12.06% | 44,681,177.15 | 17.49% | 0.28% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1. 营业收入：主要是由于产品销售收入和技术收入增加所致。
2. 营业成本：主要是由于收入增长引起的营业成本上升。
3. 研发费用：主要是由于研发人员工资薪酬增加所致。
4. 销售费用：主要是由于销售佣金及工资增加所致。
5. 财务费用：主要是汇兑损益影响。
6. 资产减值损失：主要是由于期末存货增加，计提跌价准备所致。
7. 投资收益：主要是由于投资理财收益变动所致。
8. 营业利润：主要是由于销售收入增加所致。
9. 营业外收入：主要是由于与经营活动无关的政府补助增加。
10. 营业外支出：主要是本期缴纳税收滞纳金所致。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 370,777,022.55 | 254,590,814.82 | 45.64% |
| 其他业务收入 | 753,547.67 | 936,536.55 | -19.54% |
| 主营业务成本 | 172,826,963.52 | 101,692,737.22 | 69.95% |
| 其他业务成本 | 424,932.82 | 299,123.47 | 42.06% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额 变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入 的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 定制类产品 | 293,411,993.5 | 78.97% | 235,721,813.4 | 92.25% | 24.47% |
| 自主选择产品 | 753,547.67 | 0.20% | 936,536.55 | 0.37% | -19.54% |
| 其他业务收入 | 77,365,029.03 | 20.82% | 18,869,001.47 | 7.38% | 310.01% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额 变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入 的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 国内 | 180,811,664.77 | 48.67% | 149,679,557.31 | 58.58% | 20.80% |
| 国外 | 190,718,905.45 | 51.33% | 105,847,794.06 | 41.42% | 80.18% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
国外收入大幅增加系公司积极开拓国际市场所致。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | Incyte Corporation | 61,131,084.09 | 16.45% | 否 |
| 2 | 上海睿瓦科技有限公司 | 46,433,379.47 | 12.50% | 否 |
| 3 | AMPAC FINE CHEMICALS LLC RANCHO | 32,957,768.68 | 8.87% | 否 |
| 4 | 吉理德科学爱尔兰公司、美国吉理德科学公司 | 27,923,307.04 | 7.52% | 否 |
| 5 | 浙江长典医药有限公司 | 23,850,000.00 | 6.42% | 否 |
| 合计 | 192,295,539.28 | 51.76% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 宁波三威贸易有限公司 | 6,342,288.28 | 4.88% | 否 |
| 2 | 建德市红莲贸易有限公司 | 5,612,076.66 | 4.32% | 否 |
| 3 | 成都郑源生化科技有限公司 | 5,306,391.30 | 4.08% | 否 |
| 4 | 上海星可高纯溶剂有限公司 | 4,578,722.90 | 3.52% | 否 |
| 5 | 浙江科聚生物医药有限公司 | 3,751,096.26 | 2.89% | 否 |
| 合计 | 25,590,575.40 | 19.69% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,135,933.72 | 96,057,443.43 | -51.97% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -275,713,800.98 | -210,307,410.05 | -31.10% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,591,261.64 | 284,484,513.13 | -65.34% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
1. 经营活动产生的现金流量净额同比下降系应收账款、员工薪酬支出和各项税费增加导致。
2. 投资活动产生的现金流量净额同比下降系购建固定资产增加。
3. 筹资活动产生的现金流量净额同比下降系2018年股权融资带来大量现金流入，2019年公司未进行股权融资。
1、杭州澳赛诺生物科技有限公司
公司注册资金13300万元，位于建德市梅城镇联红村，是一家按照国际标准为国际顶尖制药企业提供生物医药及新材料定制研发生产服务的高新技术企业。依托一体化的绿色化学合成工艺研发能力与定制生产能力，公司已经成为全球多家大公司的定制研发生产服务提供商。诺泰生物直接持有其100%股权。
2、 建德市诺德企业管理有限公司
建德市诺德企业管理有限公司成立于2016年5月27日，位于建德市梅城镇工业区三层，主要从事企业管理、企业管理咨询及经营进出口业务。诺德管理在香港拥有一家全资子公司，即诺畅（香港）贸易有限公司。建德市诺德企业管理有限公司已于2019年12月10日办理完注销手续。
3、建德市睿哲企业管理有限公司
建德市睿哲企业管理有限公司成立于 2016 年 6 月 6 日，位于建德市梅城镇工业区三层，主要从事企业管理、企业管理咨询及经营进出口业务。 睿哲管理在香港拥有一家全资子公司，即睿丹（香港）贸易有限公司。建德市睿哲企业管理有限公司已于2019年12月30日办理完注销手续。
4、诺畅（香港）贸易有限公司
诺畅（香港）贸易有限公司系依据香港法例第622章《公司条例》于2016年6月28日注册成立的有限公司，地址为RM.19C,LOCKHART CTR.,301-307,LOCKHART RD.,WAN CHAI,HK，业务性质为进出口贸易、化学原料药、化学产品的销售、技术咨询和投资管理，股本总额为1500万元人民币。诺畅（香港）贸易有限公司现正在办理注销。
5、睿丹（香港）贸易有限公司
睿丹（香港）贸易有限公司系依据香港法例第622 章《公司条例》于2016年6月28日注册成立的有限公司，地址为 RM.19C,LOCKHART CTR.,301-307,LOCKHART RD.,WAN CHAI,HK，业务性质为进出口贸易、
3、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 研发情况
1. 研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 53,032,081.97 | 42,259,335.40 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 14.27% | 16.54% |
| 研发支出中资本化的比例 | 9.98% | 15.19% |
2. 研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 6 | 8 |
| 硕士 | 17 | 36 |
| 本科以下 | 110 | 116 |
| 研发人员总计 | 133 | 160 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 19.50% | 20.13% |
3. 专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 53 | 45 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 22 | 17 |
4. 研发项目情况：
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
1.商誉减值
如财务报表附注五、12所述，2019年12月31日，贵公司合并财务报表中商誉的账面价值为162,199,045.02元。根据企业会计准则的规定，管理层需要每年对商誉进行减值测试。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
2.收入确认
公司主要从事医药中间体、医药原料药的生产和销售。如财务报表附注五、31所述， 2019年度，诺泰生物实现销售收入为371,530,570.22元。由于收入是贵公司的关键绩效指标之一，使得收入存在可能被确认于不正确的期间或被操控以达到特定目标或预期水平的固有风险，故我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。
财政部于2019年4月30日发布《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，对公司2017年、2018年财务报表中会计差错事项进行了更正及追溯调整。内容详见《江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司关于前期会计差错更正公告》（公告编号：2020-048）。
(八) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
财政部于2019年4月30日发布《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，对公司2017年、2018年财务报表中会计差错事项进行了更正及追溯调整。内容详见《江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司关于前期会计差错更正公告》（公告编号：2020-048）。子公司建德诺德于2019年12月10日完成工商注销，子公司建德睿哲于2019年12月30日完成工商注销。因此，2019年合并报表范围减少2家子公司。
(九) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
√适用 □不适用
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内,公司向建德市的民生建设工程项目捐款 125,000.00 元，用于农村道路扩建；向“春风行动”项目捐款 10,000.00 元，为建德市的困难家庭子女提供助学款。
公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一” ，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，做到清洁环保生产，维护和保障职工的合法权益。公司为社会创造财富，解决了就业问题。报告期内， 公司上缴税金 2088 万元，间接的带动和促进当地经济的发展。
公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税；坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关系，尽力做到对社会负责、对员工负责、对每一位股东负责。在内部管理方面，开展优化工艺流程，严格成本控制，推行节能减排，严格按照国家环保政策的要求，做到达标排放。
三、 持续经营评价
公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一” ，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，做到清洁环保生产，维护和保障职工的合法权益。公司为社会创造财富，解决了就业问题。报告期内， 公司上缴税金 2088 万元，间接的带动和促进当地经济的发展。
公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税；坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关系，尽力做到对社会负责、对员工负责、对每一位股东负责。在内部管理方面，开展优化工艺流程，严格成本控制，推行节能减排，严格按照国家环保政策的要求，做到达标排放。
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司已建立系统的奖惩机制。公司目前不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大影响的事项，拥有良好的持续经营能力。
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司已建立系统的奖惩机制。公司目前不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大影响的事项，拥有良好的持续经营能力。
1.CDMO业务
随着制药公司对成本控制和效率提升的要求不断提高， CDMO企业凭借在工艺研发方面的技术优
势，能够提供创新性的合成路线设计开发、工艺优化、中试放大、质量标准等方面的研发服务，并在此基础上利用自有生产能力进行放大生产，提供从实验室级到吨级的定制生产服务，以帮助制药公司提高研发效率、改进生产工艺并最终降低药品研发和生产成本。随着CDMO行业快速发展，依靠技术和服务创新，CDMO企业不断提升服务能力，扩大业务覆盖范围，由单一领域的定制研发生产服务向提供一体化的定制研发生产服务升级，能够更好的满足制药企业整个药物开发和商业化进程中不断阶段的个性
(二) 公司发展战略
化需求，具有更强的市场竞争力。
2.多肽药物领域
近年来，但随着生物技术的快速发展、医药消费结构的变化以及药物本身的安全性能要求，多肽药物、生物药越来越受到各大制药公司及市场的青睐。根据Frost&Sullivan的统计，2013-2017年，全球生物药品的销售规模由1,803亿美元增长至2,402亿美元，年复合增长率达7.4%。
根据欧洲SP2 杂志公布的数据，目前总共有50 个左右的多肽药物已经进入市场，70 多个多肽药物正在进行Ⅱ期临床，30 多个多肽药物进入Ⅲ期临床。同时，更多的多肽药物正在进行临床前的研究工作，未来多肽药品市场将进入一个高速发展时期。
公司将坚持以多肽药物为主、兼顾小分子化学药物的研究和发展方向，以创新驱动发展，不断加大研发创新力度，围绕全球和我国的重大临床需求与技术进展，大力推进创新药和重磅仿制药的产品布局与拓展，同时不断提升公司在医药定制服务领域的市场地位，最终形成以多肽创新药为主体，以重磅仿药和医药定制服务为两翼，具备全产业链研发及生产能力的国际一流的综合型生物医药企业。
(三) 经营计划或目标
公司将坚持以多肽药物为主、兼顾小分子化学药物的研究和发展方向，以创新驱动发展，不断加大研发创新力度，围绕全球和我国的重大临床需求与技术进展，大力推进创新药和重磅仿制药的产品布局与拓展，同时不断提升公司在医药定制服务领域的市场地位，最终形成以多肽创新药为主体，以重磅仿药和医药定制服务为两翼，具备全产业链研发及生产能力的国际一流的综合型生物医药企业。
公司将以全产业链的研发及规模化大生产能力为基础，公司一方面积极为全球知名创新药企解决药品生产过程中的技术瓶颈、优化工艺路径，提供从高级医药中间体、原料药到制剂的定制研发和定制生产服务；另一方面围绕糖尿病、心血管疾病及肿瘤等疾病治疗领域，积极组织研发、生产、销售和注册申报，加快已获批产品在中国市场的推广和销售，同时积极推进已经在审评的产品早日获批，提高企业的经营效益。
(四) 不确定性因素
公司将以全产业链的研发及规模化大生产能力为基础，公司一方面积极为全球知名创新药企解决药品生产过程中的技术瓶颈、优化工艺路径，提供从高级医药中间体、原料药到制剂的定制研发和定制生产服务；另一方面围绕糖尿病、心血管疾病及肿瘤等疾病治疗领域，积极组织研发、生产、销售和注册申报，加快已获批产品在中国市场的推广和销售，同时积极推进已经在审评的产品早日获批，提高企业的经营效益。
1、 固定资产增加导致利润下滑的风险
伴随着建德新工厂的建设完成，公司的部分在建工程转为固定资产，预计将增加固定资产折旧。若公司营业收入没有保持持续增长，新厂管理不善，导致不能如期实施或实现预期收益，则公司仍存在因固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。公司将持续大力开拓市场，以降低新厂运行风险。
2、制剂产品上市时间不确定风险
公司目前已有2个制剂产品提交至国家市场监督管理总局进行审评，由于审评时间的不确定，公司
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
制剂产品的上市时间存在不确定性风险。若公司制剂产品未能及时获批，则公司制剂产品的销售收入存在不确定性风险。
（一）市场开拓风险
公司系一家为医药企业提供创新药的化合物合成、API 工艺开发及生产服务，并将化学液相合成与多肽固相合成创新进行制剂开发，覆盖医药中间体—原料药-制剂全产业链条的一家生物医药企业。公司现已有多个原料药产品取得了美国 DMF 号，为公司原料药产品获准进入美国市场开拓了通道，现有多家国际大型制药公司、国内上市公司开始引用公司的原料药进行 FDA 的简略新药（ANDA）申报，通过后将对公司产品进行大规模采购。但如果引用该产品申报的企业未能获得批准或公司未能开发更多的新客户，将对公司的盈利能力产生影响，加大公司经营风险。
2019年11月，公司的注射用胸腺法新取得生产批件，是公司自主研发的制剂品种中取得的首个批件，目前公司已积极着手进行市场拓展。由于公司的制剂销售还处于起步阶段，市场拓展经验相对欠缺，能否建立规范、高效且具有竞争力的销售体系，并顺利打开市场，存在一定不确定性。
为了应对上述风险，公司采取的应对措施如下：原料药方面，与国际知名药企合作，完善销售体系的建设，建立有效的绩效考核体系，力争形成长期、稳定的销售订单；对于制剂销售，公司通过代理与自建销售团队的方式，加快已上市产品的推广与销售。
（二）技术开发风险
生物医药行业是典型的“高投入、高风险、高产出、长周期”行业，产品的开发、注册及进行各种认证都需要大量、持续的资金投入。对于新产品的开发，从研制开发到投入生产需要通过小试、中试、放大生产、注册申报及生产质量认证等各个阶段。整个过程需进行大量的实验研究，周期长、成本高，且存在开发失败的风险，若研究失败，研发费用资本化部分全部计入当期损益，从而影响企业当期利润。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司将持续加大研发人才的引进， 不断提升自主创新能力， 加大与高校、研发机构合作，力争将开发失败风险降至最低。
（三）人才流失风险
公司所从事的医药中间体与生物多肽类药物研究与开发等经营活动需要化学、生物学、药学等专业技术复合型人才。公司十分重视高素质的研发、技术、经营及管理等专业人才的引进与培育，制定了专门的引进、激励及后备人才培养机制,公司管理层及核心骨干员工通过诺泰投资间接持有公司的股权。但
(二) 报告期内新增的风险因素
是生物制药行业内人才流动性较大，公司仍存在因人才流失可能导致研发能力下降、技术泄露、客户流失的风险。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司一方面完善人才激励体系，对核心员工采取股权激励，完善绩效和薪酬体系建设；另一方面加大人才的培养投入与人才引进，通过完善内部培训、 培养机制、激励机制等政策更好地吸引人才、留住人才。
(四) 关联方担保风险
公司目前自有资产及生产规模不足以支持公司的融资规模，公司控股股东承诺，在公司经营现金流不足的情况下，将随时以提供贷款担保、拆入资金、资本金投入等方式保证公司正常生产经营及研发投入所需要的资金。在公司大规模批量生产前，公司关联方担保属于经常性业务，具有必要性。
针对上述风险，公司采取的应对措施如下：一方面公司加大直接融资的力度，通过发行股票的方式募集资金；另一方面，公司积极拓展销售渠道，加快销售回款速度。解决公司发展所需的资金。
公司的资产和业务规模快速增长，业务整合能力和管理水平得到很大提升。公司的经营规模扩大后，对公司的资源整合、人才队伍建设和运营管理都提出了更高的要求。如果公司经营团队的决策水平、人才队伍的管理水平和组织结构的完善程度不能适应公司规模的扩张，将对公司的生产经营和盈利能力产生不利影响。
针对本风险，公司将完善内部控制制度体系，优化组织架构，不断提高管理水平与管理能力。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在股权激励事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 □否 | 五.二.(七) |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 5,000,000.00 | 1,704,127.08 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 0 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 50,000,000.00 | 0 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 346,000,000.00 | 187,000,000.00 |
| 6．其他 | 0 | 0 |
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 赵德毅、赵德中、连云港香溢诺泰置业有限公司 | 关联担保 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年1月3日 |
| 赵德毅、赵德中、金富强、潘余明 | 关联担保 | 22,140,000.00 | 22,140,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年1月4日 |
| 赵德毅、赵德中、赵学平、连云港香溢诺泰置业有限公司 | 关联担保 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年3月22日 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 接受劳务 | 421,275.83 | 421,275.83 | 已事后补充履行 | 2020年5月20日 |
| 杭州海达医药化工有限公司 | 采购商品 | 851,769.91 | 851,769.91 | 已事后补充履行 | 2020年5月20日 |
| 杭州海达医药化工有限公司 | 销售商品 | 120,484.96 | 120,484.96 | 已事后补充履行 | 2020年5月20日 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
4、公司接受建德市五星生物科技有限公司提供的劳务系澳赛诺向五星生物支付锅炉、水泵房的人员劳务费用。
5、公司向杭州海达医药化工有限公司销售商品发生的偶发性关联交易系中天运会计师事务所根据谨慎性原则，将杭州海达医药化工有限公司追认公司的关联方所致。事项类型
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 出售资产 | 2020年1月16日 | 2019年12月31日 | 养丝国际化妆品有限公司 | 浙江诺泰生物药业有限公司100%股权 | 现金 | 20,063,094.50元 | 否 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
(四) 股权激励情况
本次交易不会对公司业务连续性产生影响，不会导致公司管理层的变动,有利于优化公司资产结构，改善公司财务状况，更好的支持公司主营业务的发展。
2018年12月，公司2018年第七次临时股东大会和第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司<2018年股权激励计划（修订稿）>的议案》、《关于公司<2018年股权激励股票发行方案（修订稿）>的议案》 等相关议案。本次股权激励的方式为公司向股权激励对象直接定向发行股票。激励对象包括公司高级管理人员和核心员工，共22人。本次股权激励约定了员工自愿服务期和股票限售期，并对激励对象退出或离职等情形做出的了相应的规定。本次股权激励发行新增股份于2019年2月26日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
2019年4月26日，公司第一届董事会第三十四次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于公司<2019 年股权激励计划>的议案》。该激励计划通过建德市诺澳企业管理合伙企业（有限合伙）作为持股平台，通过老股受让的方式对该激励计划中限定的激励对象进行股权激励。公司现已完成本次股权激励计划的股权转让工作和股份限售登记。
(五) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年9月30日 | - | 股份公司创立 | 提供经营资金支持的承诺 | 公司控股股东承诺在公司经营现金流不足的情况下，将随时以提供贷款担保、资本金投入等方式保证公司正常生产经营及研发投入所需要的资金。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年9月30日 | - | 股份公司创立 | 同业竞争承诺 | 控股股东及其控制的其他企业不会以任何方式直接或间接参与任何与本公司构成竞争的业务或活动。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年9月30日 | - | 股份公司创立 | 一致行动承诺 | 赵德毅、赵德中承诺在公司股东大会上就协议约定事项进行表决时，双方必须保持投票的一致性。 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、报告期内，公司控股股东为公司向银行贷款提供了担保。
2、报告期内，赵德毅、赵德中及其控制的其他企业均严格履行相关承诺，未发生同业竞争的情形。
3、报告期内，赵德毅、赵德中在股东大会进行表决时均保持了投票的一致性。
资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 母公司房屋建筑物 | 固定资产 | 抵押 | 29,167,045.94 | 2.35% | 为澳赛诺与交通银行股份有限公司建德支行的借款提供抵押担保。 |
| 澳赛诺房屋建筑物 | 固定资产 | 抵押 | 39,054,248.59 | 3.15% | 为澳赛诺与交通银行股份有限公司建德支行的借款提供抵押担保。 |
| 母公司房屋建筑物 | 固定资产 | 抵押 | 4,159,572.03 | 0.34% | 为新博思及澳赛诺与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行的借款提供抵押担保。 |
| 澳赛诺房屋建筑物 | 固定资产 | 抵押 | 5,610,319.44 | 0.45% | 为新博思及澳赛诺与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行的借款提供抵押担保。 |
| 母公司机器设备 | 固定资产 | 售后回租 | 10,577,915.05 | 0.85% | 为公司与远东国际租赁有限公司签订的售后回租赁合同提供担保。 |
| 母公司电子设备等 | 固定资产 | 售后回租 | 110,131.20 | 0.01% | 为公司与远东国际租赁有限公司签订的售后回租赁合同提供担保。 |
| 母公司土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 18,057,947.17 | 1.46% | 为澳赛诺与交通银行股份有限公司建德支行的借款提供抵押担保。 |
| 澳赛诺新厂房土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 21,726,375.00 | 1.75% | 为澳赛诺与交通银行股份有限公司建德支行的借款提供抵押担保。 |
| 澳赛诺老厂房土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 2,938,776.47 | 0.24% | 为新博思及澳赛诺与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行的借款提供抵押担保。 |
| 澳赛诺新厂房在建工程 | 在建工程 | 抵押 | 54,181,952.04 | 4.37% | 为澳赛诺与交通银行股份有限公司建德支行的借款提供抵押担保。 |
| 总计 | - | - | 185,584,282.93 | 14.97% | - |
(七) 其他重要事项
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 52,624,450 | 32.91% | 532,000 | 53,156,450 | 33.25% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 797,000 | 0.50% | 531,000 | 1,328,000 | 0.83% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 1,328,000 | 1,328,000 | 0.83% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 107,263,400 | 67.09% | -532,000 | 106,731,400 | 66.75% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 66,013,838 | 41.29% | -1,500,000 | 64,513,838 | 40.35% | |
| 董事、监事、高管 | 26,280,000 | 16.44% | 0 | 26,280,000 | 16.44% | |
| 核心员工 | 2,200,000 | 1.38% | 0 | 2,200,000 | 1.38% | |
| 总股本 | 159,887,850 | - | 0 | 159,887,850 | - | |
| 普通股股东人数 | 151 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 20,000,000 | 0 | 20,000,000 | 12.51% | 20,000,000 | 0 |
| 2 | 赵德中 | 12,750,000 | 664,000 | 13,414,000 | 8.39% | 12,750,000 | 664,000 |
| 3 | 赵德毅 | 12,750,000 | 664,000 | 13,414,000 | 8.39% | 12,750,000 | 664,000 |
| 4 | 建德市五星生物科技有限公司 | 10,314,700 | 0 | 10,314,700 | 6.45% | 10,314,000 | 700 |
| 5 | 杭州伏隆贸易有限公司 | 9,506,919 | 0 | 9,506,919 | 5.95% | 9,506,919 | 0 |
| 6 | 杭州鹏亭贸易有限公司 | 9,506,919 | 0 | 9,506,919 | 5.95% | 9,506,919 | 0 |
| 7 | 建德市宇信企业管理有限公司 | 8,903,022 | 0 | 8,903,022 | 5.57% | 8,802,122 | 100,900 |
| 8 | 建德市上将企业管理有限公司 | 8,809,794 | 0 | 8,809,794 | 5.51% | 8,809,794 | 0 |
| 9 | 方东晖 | 7,500,000 | 0 | 7,500,000 | 4.69% | 0 | 7,500,000 |
| 10 | 吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙） | 5,278,000 | 0 | 5,278,000 | 3.30% | 0 | 5,278,000 |
| 合计 | 105,319,354 | 1,328,000 | 106,647,354 | 66.71% | 92,439,754 | 14,207,600 | |
| 前十名股东间相互关系说明：赵德毅、赵德中为公司控股股东、实际控制人。赵德毅、赵德中签署了《一致行动协议》，两人系兄弟关系，赵德毅、赵德中合计持有杭州伏隆贸易有限公司 70.58%的股权，杭州鹏亭贸易有限公司 70.58%的股权。赵德中系连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。二人直接与间接控制诺泰生物 41.18%的股份。建德市宇信企业管理有限公司和建德市睿信企业管理有限公司系陈走丹控制的企业；建德市五星生物科技有限公司系潘余明、潘余有控制的企业，两人为兄弟关系，建德市上将企业管理有限公司为潘余明儿子潘枝控制的企业。除上述关联关系外，其他股东间无关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 标的资产情况 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 |
| 2018年第一次定向增发 | 2018年2月14日 | 2018年4月25日 | 9.00 | 15,680,000 | 不适用 | 141,120,000.00 | 0 | 0 | 10 | 0 | 0 |
| 2018年第二次定向增发 | 2018年7月24日 | 2018年10月12日 | 10.8 | 23,767,850 | 不适用 | 256,692,780.00 | 0 | 0 | 5 | 4 | 2 |
| 2018年第三次定向增发 | 2018年12月17日 | 2019年2月26日 | 5.4 | 2,980,000 | 不适用 | 16,092,000.00 | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 |
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2018年第二次 | 2018年10月9 | 256,692,780.00 | 102,609,497.81 | 是 | 原募集资金用于偿还银行借 | 15,000,000.00 | 已事前及时履 |
| 定向增发 | 日 | 款的1,500万元变更为补充诺泰生物及其子公司澳赛诺流动资金1,400万元和支付技改项目尾款100万元。 | 行 | ||||
| 2018年第三次定向增发 | 2019年2月21日 | 16,092,000.00 | 16,090,527.25 | 否 | 不适用 | - | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率% | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 抵押/保证 | 南京银行连云港分行 | 银行 | 20,000,000.00 | 2019-2-28 | 2020-2-27 | 5.22% |
| 2 | 保证 | 南京银行连云港分行 | 银行 | 10,000,000.00 | 2019-12-31 | 2020-12-25 | 5.44% |
| 3 | 保证 | 苏州银行连云港分行 | 银行 | 9,000,000.00 | 2019-1-23 | 2020-1-2 | 5.50% |
| 4 | 抵押/保证 | 远东国际租赁有限公司 | 融资 租赁 | 20,000,000.00 | 2019-1-11 | 2022-1-10 | 7.59% |
| 5 | 保证 | 江苏银行连云港中华支行 | 银行 | 10,000,000.00 | 2019-3-22 | 2020-2-19 | 5.66% |
| 6 | 抵押/保证 | 中信银行萧山支行 | 银行 | 40,000,000.00 | 2019-1-4 | 2020-1-3 | 5.66% |
| 7 | 保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 6,094,898.00 | 2019-1-25 | 2019-5-24 | 6M libor+1% |
| 8 | 保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 1,985,978.00 | 2019-1-25 | 2019-7-5 | 6M libor+1% |
| 9 | 保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 5,889,452.00 | 2019-1-25 | 2019-6-14 | 6M libor+1% |
| 10 | 保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 20,829.83 | 2019-4-4 | 2019-8-5 | 6M libor+1% |
| 11 | 保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 4,916,112.00 | 2019-5-17 | 2019-9-17 | 6M libor+0.7% |
| 12 | 保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 20,000,000.00 | 2019-5-10 | 2020-4-15 | 5.00% |
| 13 | 保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 20,000,000.00 | 2019-10-30 | 2020-2-19 | 3.50% |
| 14 | 保证 | 中国银行建德梅城支行 | 银行 | 10,000,000.00 | 2019-5-13 | 2020-5-9 | 4.35% |
| 15 | 抵押/保证 | 杭州联合银行科技支行 | 银行 | 3,000,000.00 | 2019-6-14 | 2020-6-13 | 4.35% |
| 16 | 抵押/保证 | 杭州联合银行科技支行 | 银行 | 7,500,000.00 | 2019-9-4 | 2020-7-27 | 4.35% |
| 17 | 抵押/保证 | 杭州联合银行科技支行 | 银行 | 9,500,000.00 | 2019-12-6 | 2020-7-27 | 4.35% |
| 18 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 5,877,142.59 | 2019-6-5 | 2020-12-31 | 5.46% |
| 19 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 2,377,043.83 | 2019-6-12 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 20 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 2,494,608.34 | 2019-6-19 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 21 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 8,632,047.50 | 2019-6-26 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 22 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 3,109,639.15 | 2019-7-3 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 23 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 3,630,000.00 | 2019-7-17 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 24 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 2,830,000.00 | 2019-7-31 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 25 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 6,050,000.00 | 2019-8-9 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 26 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 4,700,000.00 | 2019-8-28 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 27 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 2,000,000.00 | 2019-9-11 | 2022-12-31 | 5.46% |
| 28 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 6,345,323.71 | 2019-10-9 | 2022-12-15 | 5.46% |
| 29 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 2,951,535.20 | 2019-10-30 | 2022-12-15 | 5.46% |
| 30 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 3,893,821.05 | 2019-11-6 | 2022-12-15 | 5.46% |
| 31 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 2,010,367.20 | 2019-11-13 | 2022-12-15 | 5.46% |
| 32 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 2,200,000.00 | 2019-11-27 | 2022-12-15 | 5.46% |
| 33 | 抵押/保证 | 交通银行建德支行 | 银行 | 8,596,251.80 | 2019-12-9 | 2022-12-15 | 5.46% |
| 34 | 抵押/保证 | 杭州联合银行科技支行 | 银行 | 200,000.00 | 2019-4-1 | 2020-3-27 | 4.35% |
| 35 | 抵押/保证 | 杭州联合银行科技支行 | 银行 | 6,800,000.00 | 2019-5-8 | 2020-5-6 | 4.35% |
| 合计 | - | - | - | 272,605,050.20 | - | - | - |
六、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领薪 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 赵德毅 | 董事长 | 男 | 1963年6月 | 专科 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 董事 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | |||||
| 赵德中 | 副董事长 | 男 | 1968年7月 | 本科 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | 否 |
| 董事 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | |||||
| 潘余明 | 董事 | 男 | 1962年7月 | 大专 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 否 |
| 金富强 | 董事 | 男 | 1963年6月 | 博士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 总经理 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | |||||
| 施国强 | 董事 | 男 | 1961年11月 | 博士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 副总经理 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | |||||
| 童梓权 | 董事 | 男 | 1970年1月 | 硕士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 副总经理 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | |||||
| 凌明圣 | 董事 | 男 | 1966年8月 | 硕士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 否 |
| 徐强国 | 独立董事 | 男 | 1964年9月 | 博士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 高集馥 | 独立董事 | 男 | 1952年11月 | 博士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 曲峰 | 独立董事 | 男 | 1975年10月 | 硕士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 胡文言 | 独立董事 | 男 | 1970年12月 | 硕士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 刘标 | 监事会主席 | 男 | 1981年7月 | 硕士 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 潘枝 | 监事 | 男 | 1989年8月 | 本科 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 否 |
| 孙美禄 | 职工监事 | 男 | 1972年2月 | 本科 | 2019年5月20日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 谷海涛 | 副总经理 | 男 | 1970年9月 | 本科 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 姜建军 | 副总经理 | 男 | 1956年8月 | 博士 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 罗金文 | 副总经理 | 男 | 1974年4月 | 硕士 | 2019年8月28日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 郭婷 | 董事会秘书 | 女 | 1983年8月 | 硕士 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 徐东海 | 财务总监 | 男 | 1982年12月 | 本科 | 2019年5月24日 | 2022年5月19日 | 是 |
| 赵德毅 | 上届董事长 | 男 | 1963年6月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 上届董事 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 | ||||
| 赵德中 | 上届副董事长 | 男 | 1968年7月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 上届董事 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | |||||
| 金富强 | 上届董事 | 男 | 1963年6月 | 博士 | 2017年5月15日 | 2019年5月19日 | 是 是 |
| 上届总经理 | 2017年4月26日 | 2019年5月19日 | |||||
| 谷海涛 | 上届董事 | 男 | 1970年9月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 上届副总经理 | 2017年4月26日 | 2019年5月19日 | |||||
| 章志根 | 上届董事 | 男 | 1972年10月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 上届财务总 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | |||||
| 监 | |||||||
| 施国强 | 上届董事 | 男 | 1961年11月 | 博士 | 2017年5月15日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 潘余明 | 上届董事 | 男 | 1962年7月 | 大专 | 2017年5月15日 | 2019年5月19日 | 否 |
| 潘枝 | 上届董事 | 男 | 1989年8月 | 本科 | 2017年5月15日 | 2019年5月19日 | 否 |
| 寿均华 | 上届董事 | 男 | 1965年10月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 童梓权 | 上届董事 | 男 | 1970年1月 | 硕士 | 2018年1月9日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 刘冬梅 | 上届董事 | 女 | 1970年1月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 否 |
| 刘标 | 上届监事会主席 | 男 | 1981年7月 | 本科 | 2018年4月16日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 徐东海 | 上届监事 | 男 | 1982年12月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 孙美禄 | 上届职工监事 | 男 | 1972年2月 | 本科 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 郭婷 | 上届董事会秘书 | 女 | 1983年8月 | 硕士 | 2015年9月29日 | 2019年5月19日 | 是 |
| 董事会人数： | 11 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 8 | ||||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事长赵德毅、副董事长赵德中系兄弟关系，双方签署了《一致行动协议》, 为公司控股股东、实际控制人。公司董事潘余明、监事潘枝系父子关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 赵德毅 | 董事长 | 12,750,000 | 664,000 | 13,414,000 | 8.39% | 0 |
| 赵德中 | 副董事长 | 12,750,000 | 664,000 | 13,414,000 | 8.39% | 0 |
| 潘余明 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 金富强 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 施国强 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 童梓权 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 凌明圣 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 徐强国 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 高集馥 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 曲峰 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 胡文言 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 刘标 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 潘枝 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 孙美禄 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 谷海涛 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 姜建军 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 罗金文 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 郭婷 | 董事会秘书 | 0 | 780,000 | 780,000 | 0.49% | 0 |
| 徐东海 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 合计 | - | 25,500,000 | 2,108,000 | 27,608,000 | 17.27% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 谷海涛 | 董事、副总经理 | 换届 | 副总经理 | 公司正常换届 |
| 章志根 | 董事、财务总监 | 换届 | 无 | 公司正常换届 |
| 施国强 | 董事 | 换届 | 董事、副总经理 | 公司正常换届 |
| 潘枝 | 董事 | 换届 | 监事 | 公司正常换届 |
| 寿均华 | 董事 | 换届 | 无 | 公司正常换届 |
| 童梓权 | 董事 | 换届 | 董事、副总经理 | 公司正常换届 |
| 刘冬梅 | 董事 | 换届 | 无 | 公司正常换届 |
| 徐东海 | 监事 | 新任 | 财务总监 | 公司正常换届 |
| 凌明圣 | 无 | 新任 | 董事 | 新聘 |
| 徐强国 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新聘 |
| 高集馥 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新聘 |
| 曲峰 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新聘 |
| 胡文言 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新聘 |
| 姜建军 | 研究院副院长 | 新任 | 副总经理 | 新聘 |
| 罗金文 | 无 | 新任 | 副总经理 | 新聘 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
担任GMP生产副总经理，2014年至2015在CS Bio（美国希施生物公司）担任GMP生产副总经理，2015-2018年担任海南双成药业多肽原料药副总经理等职位。2018年加入公司，目前担任公司副总经理、研究院副院长，主要负责多肽研发与生产管理工作。
6、罗金文
罗金文，男，1974年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，主任药师，浙江工业大学硕士生导师，CDE药品审评专家库成员，国家市场监督管理总局特医食品审评专家库成员，浙江省药学会药分专委会委员，浙江省分析测试协会色质谱专委会委员。1997年9月至2000年4月，就读于浙江大学化学系，获得硕士学位。2000年4月至2019年5月，在浙江省食品药品检验研究院工作，先后担任保化所副所长、食品所所长等职。2007年11月至2008年9月、2010年1月至2010年5月，在CDE从事化学药品技术审评工作，获得CDE颁发的药学专业审评员资格证书。参与国家“十三五”重大新药创制专项、国家自然科学基金、浙江省科技厅重大科技专项等课题10余项，主持完成20余个化学药的质量研究和6个化学仿制药的生物等效性研究工作，主持完成10余个化药品种的中国药典标准起草和标准提高工作。在国内外期刊发表论文30余篇，参与翻译了《药品注册的国际技术要求（ICH）》（2011 版）。熟悉药品注册法规和技术要求，在药品质量研究、质量控制和注册申报方面具有丰富经验。
8、徐东海
徐东海，男，1982年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央广播电视大学会计学专业，本科学历，中国注册会计师，中国注册税务师。2011年3月至2013年8月，在浙江恒德桑普物流有限公司担任财务部经理。2013年9月至2015年9月，在中毅集团担任财务经理。2015年9月至2019年5月，担任公司监事。2019年5月至今，担任公司财务总监。
按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 生产人员及技术人员 | 418 | 464 |
| 研发人员 | 133 | 160 |
| 销售人员 | 7 | 8 |
| 管理人员 | 28 | 30 |
| 行政人员 | 82 | 120 |
| 财务人员 | 14 | 13 |
| 员工总计 | 682 | 795 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 6 | 8 |
| 硕士 | 22 | 45 |
| 本科 | 224 | 210 |
| 专科 | 152 | 195 |
| 专科以下 | 278 | 337 |
| 员工总计 | 682 | 795 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心员工基本情况及变动情况
√适用 □不适用
1. 薪资政策
公司依据《中华人民共和国劳动法》和相关法律法规文件，与所有员工签订《劳动合同》，根据不同的岗位，依据员工手册，制定了不同的薪酬结构，不同的考核机制。向员工支付的薪酬包括薪金、津贴和奖金。公司依据国家有关法律法规及地方社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。
2. 培训计划
公司历来关注和重视员工的培训与发展。公司对新老员工采用定期培训与非定期培训相结合的方式， 支持员工在专业技术上的学习与成长。人力资源部通过与各职能部门的协同合作，制定和实施包括GMP培训、安全培训、全员性的安全培训、 医药研发及生产行业的政策培训、研发及生产技术培训等，以确保员工的专业能力获得更好的提升；为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。
3. 退休职工人数
公司无需承担费用的离退休职工。
姓名
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 谷海涛 | 无变动 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 |
| 刘标 | 无变动 | 监事会主席、公司多肽生产总监 | 0 | 0 | 0 |
| 徐峰 | 无变动 | 研究院主任研究员 | 0 | 0 | 0 |
| 李冬 | 无变动 | 连云港工厂研发中心副经理 | 0 | 0 | 0 |
| 刘克华 | 无变动 | 连云港工厂制剂生产经理 | 0 | 0 | 0 |
| 刘丽 | 无变动 | 连云港工厂质量部经理 | 0 | 0 | 0 |
| 刘玲 | 无变动 | 微生物分析主管 | 0 | 0 | 0 |
| 任习华 | 无变动 | 连云港202车间主任 | 0 | 0 | 0 |
| 孙忻 | 无变动 | 连云港工厂研发中心项目经理 | 0 | 0 | 0 |
| 唐冬军 | 无变动 | 连云港工厂201车间副主任 | 0 | 0 | 0 |
| 王蔡典 | 无变动 | 研究院多肽合成室（固相）主任研究员 | 0 | 0 | 0 |
| 张以园 | 无变动 | 连云港工厂物资仓储部副经理 | 0 | 0 | 0 |
| 赵呈青 | 无变动 | 连云港工厂多肽项目组项目经理 | 0 | 0 | 0 |
| 郑立群 | 离职 | 连云港工厂多肽生产技术经理 | 0 | 0 | 0 |
| 周金玉 | 无变动 | 研究院注册部经理 | 0 | 0 | 0 |
| 方卫国 | 无变动 | 澳赛诺工厂总经理 | 0 | 200,000 | 200,000 |
| 杜焕达 | 无变动 | 新博思执行董事兼总经理 | 0 | 1,327,700 | 1,327,700 |
| 王万青 | 无变动 | 新博思副总经理 | 0 | 120,000 | 120,000 |
| 侯一旦 | 离职 | 子公司主办会计 | 0 | 50,000 | 50,000 |
| 李勇 | 无变动 | 新博思副总工程师 | 0 | 70,000 | 70,000 |
| 朱伟英 | 无变动 | 新博思质量管理中心总监 | 0 | 80,000 | 80,000 |
| 丁建圣 | 无变动 | 新博思研发副总监 | 0 | 80,000 | 80,000 |
| 蔡盛 | 无变动 | 新博思主任研究员 | 0 | 50,000 | 50,000 |
| 刘艳华 | 无变动 | 新博思注册申报管理部副经理 | 0 | 46,300 | 46,300 |
| 汪振华 | 无变动 | 新博思高级研究员 | 0 | 43,000 | 43,000 |
| 胡畏 | 无变动 | 新博思高级研究员 | 0 | 15,000 | 15,000 |
| 王振宇 | 无变动 | 新博思主任研究员 | 0 | 3,000 | 3,000 |
| 周卫枫 | 无变动 | 新博思主任研究员 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 黄丰 | 无变动 | 新博思高级研究员 | 0 | 30,000 | 30,000 |
| 郑春燕 | 无变动 | 新博思QA副经理 | 0 | 15,000 | 15,000 |
| 钟邱晨 | 无变动 | 新博思高级研究员 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 沈欢 | 无变动 | 新博思高级研究员 | 0 | 14,000 | 14,000 |
| 金晶 | 无变动 | 新博思高级研究员 | 0 | 5,000 | 5,000 |
| 金慧红 | 无变动 | 新博思研究员 | 0 | 5,000 | 5,000 |
| 丁旦丹 | 无变动 | 新博思研究员 | 0 | 13,000 | 13,000 |
| 陈德宝 | 无变动 | 新博思高级研究员 | 0 | 13,000 | 13,000 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
√适用 □不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息
□环境治理公司√医药制造公司 □软件和信息技术服务公司
□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司
□零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □不适用
一、 宏观政策
二、 业务资质
随着医疗改革的不断深入，国家对医药管理体制、运行机制和医疗保障体制提出了新的改革措施，推出了诸如“一致性评价”、“两票制”、“带量采购”、“药品上市许可持有人制度”等对医药行业影响深远的具体举措。仿制药“一致性评价”政策的不断推进，有利于提升我国仿制药的整体质量，从而在临床上实现仿制药与原研药的相互替代，提升仿制药的市场渗透率，而这又对仿制药企业的研发实力、技术水平以及上游原料药的质量等都提出了更高的要求。“两票制”的实施有利于规范药品流通秩序、压缩流通环节，提高流通效率，从而促进医药产业健康发展。“带量采购”政策的执行，将使相关药品的价格明显下降，成本将成为仿制药的重要竞争因素，同时也有利于降低流通环节成本，促进制药企业更加专注于研发。药品上市许可持有人制度将进一步推动药品研发、生产和销售的分离，从而促进专业分工，为医药定制服务市场带来了新的发展机遇。上述政策将对制药企业现有的产品体系、生产和销售模式产生较大影响，具有较强研发实力和生产能力、成本更具优势的制药企业将面临一定的发展机遇。
报告期内，公司新取得了胸腺法新原料药、醋酸奥曲肽原料药证书。
2019年11月，公司取得了注射用胸腺法新的注射剂注册批准证书，批准文号为国药准字H20193335。
2019年11月，公司通过了高新技术企业的复审，第二次取得高新技术企业认定证书。
2019年12月，子公司新博思通过了高新技术企业的复审，第二次取得高新技术企业认定证书。
三、 主要药（产）品
(一) 在销药（产）品基本情况
□适用 √不适用
(二) 药（产）品生产、销售情况
□适用 √不适用
(三) 已纳入、新进入和退出国家基药目录、国家级医保目录的主要药（产）品情况
□适用 √不适用
四、 知识产权
(一) 主要药（产）品核心技术情况
(二) 驰名或著名商标情况
□适用 √不适用
(三) 重大知识产权法律纠纷或争议事项
□适用 √不适用
五、 研发情况
(一) 研发总体情况
公司自主开发的多肽药物制剂生产及无菌保障技术，成功的应用于注射用胸腺法新、注射用比伐芦定，依替巴肽注射液等多个品种的研发及生产。该技术是在低温降压条件下将热不稳定性或在水溶液中不稳定性药物制成溶液预冻成固体然后不经液态直接升华挥除溶剂的一种干燥方法，主要包括预冻、一次升华、解吸附干燥、压力升等生产步骤。
公司拥有多个多肽制剂产品成熟的冻干技术开发经验，所制备的冻干品长期稳定、并易重新复水而恢复活性。公司对产品配液、灌装全流程百级洁净控制。包含非终端灭菌注射液及冻干剂型。
利用公司基于精准高效的制剂给药技术平台，公司自主研发了多个技术壁垒相对较高的制剂品种，目前部分品种国内尚未有仿制药获批，部分品种已有仿制药获批但获批家数较少，体现了公司较高的技术水平。具体而言：
1）2019年11月，公司自主研发的注射用胸腺法新取得生产批件，是公司自主研发的制剂品种中取得的首个批件。
2）公司自主研发的依替巴肽注射液正在国家药监局审评审批，目前该品种的原研产品并未在国内上市销售。
3）公司自主研发的苯甲酸阿格列汀片正在国家药监局审评审批，公司已收到CDE的发补通知，并已提交补充资料。
4）除上述品种外，公司还有多个制剂品种正在研发过程中，包括利拉鲁肽注射液、索玛鲁肽注射液、比伐芦定注射液、磷酸奥司他韦胶囊、注射用醋酸西曲瑞克、复方匹可硫酸钠颗粒等。
(二) 主要研发项目情况
1. 研发投入前五名的研发项目
单位：元
| 序号 | 研发项目 | 本期研发投入金额 | 累计研发投入金额 | 研发（注册）所处阶段 |
| 1 | 磷酸奥司他韦原料药 | 5,490,074.08 | 10,991,784.78 | 已取得美国DMF编号 |
| 2 | 利拉鲁肽原料药 | 5,279,534.84 | 14,128,095.56 | 已取得美国DMF编号，并通过完整性审核 |
| 3 | 索玛鲁肽原料药 | 5,232,739.00 | 6,209,118.50 | 小试研究 |
| 4 | 2-氰甲基派嗪酸 | 2,706,828.37 | 2,706,828.37 | 中试研究 |
| 5 | 匹可硫酸钠原料药 | 2,350,494.18 | 2,350,494.18 | 中试研究 |
| 合计 | 21,059,670.47 | 36,386,321.39 | - | |
2. 被纳入优先审评审批品种的研发项目
√适用 □不适用
1、磷酸奥司他韦室 一种神经氨酸酶抑制剂，用于成人和1岁及1岁以上儿童的甲型和乙型流感治疗；用于成人和13岁及13岁以上青少年的甲型和乙型流感的预防。公司的磷酸奥司他韦原料药已取得美国DMF编号。
2、利拉鲁肽是一种胰高血糖素样肽-1（GLP-1）类似物，适用于成人2型糖尿病患者控制血糖，国外已获批的适应症还包括：用于降低伴有心血管疾病的2型糖尿病患者重大心血管不良事件发病风险，以及减肥等。公司的利拉鲁肽原料药已取得美国DMF编号，并通过完整性审核。
3、索玛鲁肽是一种胰高血糖素样肽-1（GLP-1）类似物，国外已获批的适应症包括：用于辅助饮食控制和运动以改善2型糖尿病患者的血糖控制，以及降低糖尿病患者的心血管风险。减肥、NASH（非酒精性脂肪性肝炎）适应症也正在进行临床试验。公司的索玛鲁肽原料药正处于小试研究阶段。
4、2-氰甲基派嗪酸正处在中试研究阶段。
5、匹可硫酸钠是由匹可硫酸钠、氧化镁和枸橼酸组成的复方制剂，用于结肠镜检查、X射线检查前的肠道清洁准备。用于必要时在外科手术前清洁肠道。公司的匹可硫酸钠原料药正处在中试阶段。
海南普利制药股份有限公司利用本公司研发的比伐比伐芦定料药研发的注射用比伐卢定被纳入优先审评名单中。
3. 其他对核心竞争能力具有重大影响的研发项目
□适用 √不适用
4. 停止或取消的重大研发项目
√适用 □不适用
5. 呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
√适用 □不适用
公司停止盐酸决奈达隆制剂的研发。2019年11月，公司自主研发的注射用胸腺法新取得生产批件，是公司自主研发的制剂品种中取得的首个批件。
6. 重大政府研发补助、资助、补贴及税收优惠
√适用 □不适用
7. 自愿披露的其他研发情况
□适用 √不适用
六、 药（产）品委托生产
□适用 √不适用
七、 质量管理
(一) 基本情况
2019年，公司收到连云港市2017年度医药特色产业发展切块奖补资金，取得补助资金13.50万元，收到连云港市“港城英才”计划资助资金30万元；连云港经济技术开发区2019年度知识产权专利资助专项资金6万元；杭财农会2018177号中小微企业研发投入补助 8.70万元；2018年度建德市科技创新奖励资金18万元；余杭科技局高新企业奖励60万元等补贴收入。
1.公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201632004186，证书有效期为2016年11月至2019年11月。2019年11月，公司高新技术企业重新认定通过评审，故本公司2017年度至2019年度企业所得税税率按照15%执行。
2、子公司杭州澳赛诺被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201733003391，证书有效期为2017年11月至2020年11月。故杭州澳赛诺2017年至2019年度企业所得税税率按照15%执行。
3、子公司杭州新博思被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201633001181，证书有效期为2016年11年至2019年11月。杭州新博思参加浙江省2019年高新技术企业重新认定，目前已通过专家评审。故杭州新博思2018年度、2019年度企业所得税税率按照15%执行。
公司连云港生产基地建立了符合国际法规市场标准的生产质量管理体系，多个生产车间已通过中国及美国的GMP认证，自2014年以来先后三次通过了美国FDA的cGMP现场检查，其中在2019年1月的复检中公司以“零缺陷”（“NAI”）顺利通过，体现了公司强大的GMP生产能力。
公司针对各个产品制定了包括产品质量标准和生产操作管理规程在内的一系列质量控制和质量保
(二) 重大质量安全问题
□适用 √不适用
八、 安全生产与环境保护
(一) 基本情况
证制度文件，并严格遵照执行，从原始物料的采购、领用到产品的生产、入库等各个环节均有记录可循，以进行物料、产品的质量检验和监控，从而确保生产的顺利进行和产品质量的稳定。
建德生产基地，主要服务于跨国药企，公司根据跨国制药公司对上游绿色供应链的要求建立了一整套基于国际最佳实践的EHS管理体系。公司的产品质量管理体系和EHS体系符合国际法规市场标准，并多次通过了国内外知名制药公司的现场审计，具备较强的全球竞争力。
公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作，在生产过程中严格遵守国家及地方的环保法律法规。建德和连云港生产基地都设立了专门的EHS部门，负责公司生产过程中的环境、职业健康安全管理等相关事宜，并制订了完善的EHS管理制度和体系，对重要环境影响因素进行有效控制，确保公司的生产经营活动符合国家及地方的环保法律法规。公司位于江苏连云港和浙江建德的生产基地均合法拥有排污许可证，公司采取了一系列有效的污染防治措施，保障公司的污染物排放符合相关规定。
(二) 涉及危险废物、危险化学品的情况
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作，在生产过程中严格遵守国家及地方的环保法律法规。建德和连云港生产基地都设立了专门的EHS部门，负责公司生产过程中的环境、职业健康安全管理等相关事宜，并制订了完善的EHS管理制度和体系，对重要环境影响因素进行有效控制，确保公司的生产经营活动符合国家及地方的环保法律法规。公司位于江苏连云港和浙江建德的生产基地均合法拥有排污许可证，公司采取了一系列有效的污染防治措施，保障公司的污染物排放符合相关规定。
公司根据固废的不同性质，采取不同的方式处置。生产过程中产生的含盐类蒸馏残渣、过滤废渣、脱色压滤废渣、焚烧残渣、物化污泥等危废，以及破损包装桶和沾有化学物质的包装材料、薄膜袋委托具有相关资质的专业机构处置或利用。未破损的包装桶由供应商回收利用，未沾有化学物质的纸板箱和编织袋等包装材料作为一般固废，由当地环卫站进行清运或出售给废品回收站。
在危险废物的转移过程中，遵从《危险废物转移联单管理办法》及其他有关规定要求，以便管理部门对危险废物的流向进行有效控制，防止转移过程中将危废排放至环境中。
(三) 涉及生物制品的情况
□适用 √不适用
(四) 重大环境污染事件或处罚事项
□适用 √不适用
九、 细分业务
(一) 中药饮片加工、中成药生产
□适用 √不适用
(二) 仿制药一致性评价
√适用 □不适用
(三) 生物类似药生产研发
□适用 √不适用
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、规范性性文件的要求，不断完善公司的治理结构，确保公司规范运作。公司引进了四名独立董事并制定了《独立董事制度》。董事会设立了战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会并制定了《战略决策委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决策程序、表决内容符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够按照《公司章程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。
公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的要求，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。
公司股东、董事、监事均符合《公司法》及相关规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。公司注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，切实保护股东尤其是中小股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，确保中小股东与大股东享有平等权利。
报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均按照《公司章程》及全国中小企业股份转让系统的相关规定，进行了公告，会议程序规范、会议决议记录完整。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
4、 公司章程的修改情况
2019年度，公司重大经营决策、投资决策、对外投资、融资、关联交易等事项，均严格按照国家有关法律、法规、《公司章程》、内部管理制度的规定程序进行。公司制定的各项内控制度能够得到有效的执行。无。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
无。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 8 | 第一届董事会第三十三次会议审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》、《关于公司向江苏银行股份有限公司连云港中华支行申请借款金额为1000万元人民币的综合授信业务议案》、《关于公司向南京银行股份有限公司连云港分行办理额度为1000万元银行承兑汇票、汇票贴现等业务的议案》、《关于召开公司2019年第二次临时股东大会的议案》； 第一届董事会第三十四次会议审议通过了《关于<2018年度总经理工作报告>的议案》、《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度财务决算>的议案》、《关于<2019年度财务预算>的议案》、《关于<2018年年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于补充确认关联交易事项的议案》、《关于<2018年度利润分配预案>的议案》、《关于<2018年度募集资金存放及使用情况的专项报告>的议案》、《关于续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构的议案》、《关于<2019年第一季度报告>的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于提名公司独立董事候选人并确定其独立董事津贴的议案》、《关于认定公司核心技术人员的议案》、《关于杭州澳赛诺生物科技有限公司向交通银行股份有限公司杭州建德支行申请流动资金贷款2000万元，项目贷款8000万元的议案》、《关于杭州澳赛诺生物科技有限公司向中国银行股份有限公司建德支行申请流动资金贷款1000万元 |
| 控股（中国）融资租赁有限公司开展融资租赁售后回租业务的议案》、《关于公司向南京银行连云港分行申请借款3000万元的议案》、《关于公司向江苏银行连云港中华支行申请借款1000万元的议案》、《关于出售全资子公司浙江诺泰生物药业有限公司股权的议案》、《关于召开公司2020年第一次临时股东大会的议案》。 | ||
| 监事会 | 6 | 第一届监事会第十八次会议审议通过了《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度财务决算报告>的议案》、《关于<2019年度财务预算报告>的议案》、《关于<2018年年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于补充确认关联交易事项的议案》、《关于<2018 年度利润分配预案>的议案》、《关于<2018 年度募集资金存放及使用情况的专项报告>的议案》、《关于续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构的议案》、《关于<2019 年第一季度报告>的议案》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于公司为全资子公司澳赛诺提供担保的议案》、《关于公司<2019 年股权激励计划>的议案》、《关于前期会计差错更正及追溯重述的议案》、《关于会计政策变更的议案》； 第一届监事会第十九次会议审议通过了《关于认定公司核心技术人员的议案》； 第二届监事会第一次会议审议通过了《关于选举刘标先生为公司第二届监事会主席的议案》、《关于<2019年半年度报告>的议案》、《关于<2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》、《关于会计政策变更的议案》； 第二届监事会第二次会议审议通过了《关于<2019 年半年度报告>的议案》、《关于<2019 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》、《关于会计政策变更的议案》； 第二届监事会第三次会议审议通过了《关于<2019 年第三季度报告>的议案》； 第二届监事会第四次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》、《关于前期会计差错更正的议案》、《关于更正公司2016年度报告及摘要、2017年度报告及摘要、2018年度报告及摘要、2019年三季度报告的议案》、《关于制定公司上市后未来三年内分红回报规划的议案》、 |
| 《关于制定公司上市后三年内稳定股价的预案的议案》、《关于确认公司2016年1月1日-2019年9月30日期间关联交易的议案》、《关于制定<江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司监事会议事规则（上市后适用）>的议案》。 | ||
| 股东大会 | 6 | 2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向连云港市工投集团资产管理有限公司申请委托借款900万元的议案》、《关于公司与远东国际租赁有限公司签订<售后回租赁合同>的议案》、《关于补充确认公司对外投资设立全资子公司的议案》； 2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》、《关于公司向江苏银行股份有限公司连云港中华支行申请借款金额为1000万元人民币的综合授信业务议案》； 2018年年度股东大会决议审议通过了《关于<2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2018年度财务决算>的议案》、《关于<2019年度财务预算>的议案》、《关于<2018年年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于补充确认关联交易事项的议案》、《关于<2018年度利润分配预案>的议案》、《关于<2018年度募集资金存放及使用情况的专项报告>的议案》、《关于续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于提名公司独立董事候选人并确定其独立董事津贴的议案》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于认定公司核心技术人员的议案》、《关于杭州澳赛诺生物科技有限公司向交通银行股份有限公司杭州建德支行申请流动资金贷款2000万元，项目贷款8000万元的议案》、《关于制定独立董事制度的议案》、《关于公司<2019年股权激励计划>的议案》、《关于前期会计差错更正及追溯重述的议案》、《关于会计政策变更的议案》； 2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于会计政策变更的议案》； 2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行创新创业公司债券条件的议案》、《关于公司非公开发行创新创业公司债券方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士全权办理本次非公开发行公司债券相关事项的议案》、《关于公司实际控制人为公司非公开发行创 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
新创业公司债券提供担保构成偶发性关联交易的议案》；2019年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司申请首次公开发行股票并在科创板上市的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市方案的议案》、《关于公司<首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性分析报告>的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会办理公司首次公开发行股票并在科创板上市具体事宜的议案》、《关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》、《关于制定<江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司章程（草案）>（上市后适用）的议案》、《关于制定<江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司股东大会议事规则（上市后适用）>、<江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司董事会议事规则（上市后适用）>、<江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司监事会议事规则（上市后适用）>的议案》、《关于批准公司首次公开发行股票并在科创板上市相关<审计报告>、<内部控制鉴证报告>等相关报告并同意对外报出的议案》、《关于制定<江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司募集资金管理制度>（上市后适用）的议案》、《关于前期会计差错更正的议案》、《关于更正公司2016年度报告及摘要、2017年度报告及摘要、2018年度报告及摘要、2019年三季度报告的议案》、《关于制定公司上市后未来三年内分红回报规划的议案》、《关于制定公司上市后三年内稳定股价的预案的议案》、《关于首次公开发行股票摊薄即期回报有关事项的议案》、《关于公司就首次公开发行股票并在科创板上市事项出具有关承诺并提出相应约束措施的议案》、《关于公司未来三年发展战略规划的议案》、《关于确认公司2016年1月1日至2019年9月30日期间关联交易的议案》。
公司2019年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
(三) 公司治理改进情况
公司2019年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制
(四) 投资者关系管理情况
度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度逐步健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中。
报告期内，外部投资机构代表凌明圣被选举为公司董事，参与公司经营治理。报告期内，不存在管理层引入职业经理人的情况。
公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则》等规范文件，并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时在指定的信息披露平台http://www.neeq.com.cn/）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则》等规范文件，并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时在指定的信息披露平台http://www.neeq.com.cn/）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会对本年度内的监督事项无异议。
公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持独立。公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在其它需要依赖控股股东、实际控制人进行生产经营活动的情况，公司业务独立。公司拥有与生产经营有关的办公场所、设备、知识产权的所有权或使用权；公司与其控股股东、实际控制人资产权属关系明确，不存在资产混同的情况；公司不存在其资产被控股股东、实际控制人占用的情形，公司资产独立。公司高级管理人员未在股东单位中双重任职，且均在公司领取薪酬；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。公司设立了独立的财务会计机构、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立进行财务决策、独立在银行开户、独立纳税，公司财务独立。
公司完全拥有机构设置自主权，公司机构独立。
(三) 对重大内部管理制度的评价
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司严格执行《年度报告差错责任追究制度》。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 中天运[2020]审字第90588号 |
| 审计机构名称 | 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704 |
| 审计报告日期 | 2020-06-05 |
| 注册会计师姓名 | 陈晓龙、程晓曼 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 1 |
| 会计师事务所审计报酬 | 50万元 |
| 审计报告正文： 审计报告 中天运[2020]审字第90588号 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（以下简称诺泰生物）的财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了诺泰生物2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 | |
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 58,095,709.11 | 192,215,309.20 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 0 | 0 | |
| 应收账款 | 五、2 | 75,530,184.21 | 38,430,787.71 |
| 应收款项融资 | 五、3 | 5,117,149.25 | |
| 预付款项 | 五、4 | 5,037,689.44 | 4,200,275.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、5 | 2,908,313.86 | 4,246,864.62 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、6 | 115,303,521.27 | 99,348,927.35 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、7 | 28,208,908.84 | 19,225,879.91 |
| 流动资产合计 | 290,201,475.98 | 357,668,044.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、8 | 377,600,541.47 | 307,932,701.28 |
| 在建工程 | 五、9 | 277,301,946.48 | 64,394,702.73 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、10 | 85,068,105.38 | 78,267,668.62 |
| 开发支出 | 五、11 | 4,051,702.90 | 9,927,572.89 |
| 商誉 | 五、12 | 162,199,045.02 | 162,199,045.02 |
| 长期待摊费用 | 五、13 | 8,162,725.57 | 5,041,147.67 |
| 递延所得税资产 | 五、14 | 31,165,135.31 | 28,036,705.14 |
| 其他非流动资产 | 五、15 | 5,227,889.47 | 37,381,774.11 |
| 非流动资产合计 | 950,777,091.60 | 693,181,317.46 | |
| 资产总计 | 1,240,978,567.58 | 1,050,849,361.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、16 | 126,128,904.16 | 81,667,440.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、17 | - | 3,000,000.00 |
| 应付账款 | 五、18 | 147,943,241.01 | 101,588,243.17 |
| 预收款项 | 五、19 | 9,208,838.91 | 15,503,221.01 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、20 | 17,800,398.75 | 12,902,571.08 |
| 应交税费 | 五、21 | 6,522,213.85 | 21,499,297.55 |
| 其他应付款 | 五、22 | 2,858,517.36 | 13,878,771.86 |
| 其中：应付利息 | 288,800.28 | ||
| 应付股利 | - | 4,470,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、23 | 20,300,735.79 | - |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 330,762,849.83 | 250,039,544.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、24 | 54,158,224.30 | 7,200,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 五、25 | 9,473,658.01 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | - | ||
| 递延收益 | 五、26 | 1,901,071.62 | 1,215,000.00 |
| 递延所得税负债 | 五、27 | 5,707,128.86 | 7,012,858.10 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 71,240,082.79 | 15,427,858.10 | |
| 负债合计 | 402,002,932.62 | 265,467,402.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、28 | 159,887,850.00 | 159,887,850.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 五、29 | 635,411,585.06 | 628,132,858.48 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | - | - | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 五、30 | 38,987,594.97 | -9,622,899.47 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 834,287,030.03 | 778,397,809.01 | |
| 少数股东权益 | 4,688,604.93 | 6,984,150.09 | |
| 所有者权益合计 | 838,975,634.96 | 785,381,959.10 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,240,978,567.58 | 1,050,849,361.87 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 12,567,595.65 | 76,272,103.35 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 十五、1 | 39,116,911.88 | 20,972,547.73 |
| 应收款项融资 | 4,084,149.25 |
| 预付款项 | 4,489,016.48 | 2,915,375.41 | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 7,601,691.69 | 46,398,251.28 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 67,590,947.26 | 42,300,649.28 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 24,549,403.07 | 17,438,395.65 | |
| 流动资产合计 | 159,999,715.28 | 206,297,322.70 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、3 | 440,730,900.00 | 305,586,800.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 269,224,622.51 | 252,269,426.98 | |
| 在建工程 | 297,083.72 | 9,823,865.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 29,200,280.57 | 18,946,706.68 | |
| 开发支出 | 4,051,702.90 | 9,927,572.89 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,598,618.49 | 3,120,035.60 | |
| 递延所得税资产 | 26,042,459.74 | 26,239,403.00 | |
| 其他非流动资产 | 3,274,082.59 | 10,063,020.64 | |
| 非流动资产合计 | 779,419,750.52 | 635,976,831.57 | |
| 资产总计 | 939,419,465.80 | 842,274,154.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 49,058,458.33 | 30,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | - | 3,000,000.00 | |
| 应付账款 | 60,324,798.44 | 83,232,071.08 | |
| 预收款项 | 5,156,263.06 | 2,406,181.83 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,978,136.31 | 3,898,880.56 | |
| 应交税费 | 374,702.35 | 364,142.78 | |
| 其他应付款 | 49,005,840.78 | 37,683,317.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,648,185.54 | - | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 175,546,384.81 | 160,584,593.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 4,846,982.45 | - | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,620,000.00 | 1,215,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,466,982.45 | 1,215,000.00 | |
| 负债合计 | 182,013,367.26 | 161,799,593.90 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 159,887,850.00 | 159,887,850.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 637,040,585.06 | 628,252,858.48 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | - | - | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | -39,522,336.52 | -107,666,148.11 | |
| 所有者权益合计 | 757,406,098.54 | 680,474,560.37 | |
| 负债和所有者权益合计 | 939,419,465.80 | 842,274,154.27 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 371,530,570.22 | 255,527,351.37 | |
| 其中：营业收入 | 五、31 | 371,530,570.22 | 255,527,351.37 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 318,289,278.66 | 225,183,151.05 | |
| 其中：营业成本 | 五、31 | 173,251,896.34 | 101,991,860.69 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、32 | 3,157,960.28 | 3,820,755.09 |
| 销售费用 | 五、33 | 8,859,903.76 | 3,088,414.24 |
| 管理费用 | 五、34 | 79,675,288.09 | 72,060,601.86 |
| 研发费用 | 五、35 | 47,739,839.35 | 35,841,806.37 |
| 财务费用 | 五、36 | 5,604,390.84 | 8,379,712.80 |
| 其中：利息费用 | 7,160,708.48 | 9,387,978.25 | |
| 利息收入 | 600,030.21 | 440,939.20 | |
| 加：其他收益 | 五、37 | 3,143,292.04 | 2,813,977.67 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、38 | 432,104.15 | 785,743.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、39 | -1,853,618.44 | 0 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、40 | -5,075,285.28 | -2,508,270.81 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、41 | -306,636.14 | 0 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,581,147.89 | 31,435,650.68 | |
| 加：营业外收入 | 五、42 | 5,202,907.12 | 618,050.10 |
| 减：营业外支出 | 五、43 | 1,371,074.90 | 713,249.79 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,412,980.11 | 31,340,450.99 | |
| 减：所得税费用 | 五、44 | 8,607,030.83 | -13,340,726.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,805,949.28 | 44,681,177.15 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 |
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 44,805,949.28 | 44,681,177.15 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -3,804,545.16 | 772,727.64 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 48,610,494.44 | 43,908,449.51 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 44,805,949.28 | 44,681,177.15 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 48,610,494.44 | 43,908,449.51 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -3,804,545.16 | 772,727.64 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.32 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.30 | 0.32 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 151,874,356.26 | 49,154,755.41 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 86,584,755.94 | 27,815,117.59 |
| 税金及附加 | 1,565,903.96 | 911,222.94 | |
| 销售费用 | 4,567,531.28 | 1,810,214.09 | |
| 管理费用 | 38,418,103.52 | 44,726,606.68 | |
| 研发费用 | 6,384,196.94 | 13,567,268.13 | |
| 财务费用 | 3,436,864.75 | 4,465,193.48 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 973,349.94 | 1,504,994.00 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十五、5 | 57,440,557.80 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,075,480.20 | - | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,332,812.33 | -900,665.65 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 63,922,615.08 | -43,536,539.15 | |
| 加：营业外收入 | 4,710,723.40 | 23,146.00 | |
| 减：营业外支出 | 292,583.63 | 480,103.85 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 68,340,754.85 | -43,993,497.00 | |
| 减：所得税费用 | 196,943.26 | -26,239,403.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 68,143,811.59 | -17,754,094.00 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 68,143,811.59 | -17,754,094.00 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 68,143,811.59 | -17,754,094.00 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 318,513,760.02 | 326,712,870.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 22,740,266.53 | 4,168,811.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、45（1） | 18,491,790.20 | 6,840,466.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 359,745,816.75 | 337,722,149.25 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 156,984,494.65 | 115,168,498.15 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 91,139,183.97 | 68,798,007.83 | |
| 支付的各项税费 | 29,923,350.90 | 17,091,276.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、45（2） | 35,562,853.51 | 40,606,923.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 313,609,883.03 | 241,664,705.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,135,933.72 | 96,057,443.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 86,000,000.00 | 436,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 432,104.15 | 785,743.50 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 241,895.96 | 171,397.75 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、45（3） | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 86,674,000.11 | 436,957,141.25 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 276,387,801.09 | 197,484,031.92 | |
| 投资支付的现金 | 86,000,000.00 | 436,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 13,780,519.38 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 362,387,801.09 | 647,264,551.30 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -275,713,800.98 | -210,307,410.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 412,963,270.55 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 273,325,218.19 | 140,341,630.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、45（4） | - | 48,487,185.34 |
| 筹资活动现金流入小计 | 273,325,218.19 | 601,792,085.89 | |
| 偿还债务支付的现金 | 156,999,709.83 | 183,952,438.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,375,246.72 | 14,784,409.89 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,470,000.00 | 6,400,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、45（5） | 2,359,000.00 | 118,570,724.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 174,733,956.55 | 317,307,572.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,591,261.64 | 284,484,513.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -132,994.47 | -464,026.66 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -131,119,600.09 | 169,770,519.85 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、46（2） | 189,215,309.20 | 19,444,789.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、46（2） | 58,095,709.11 | 189,215,309.20 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 127,053,256.22 | 58,730,968.72 | |
| 收到的税费返还 | 1,666,225.39 | 4,168,811.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 69,892,322.31 | 174,620,825.52 | |
| 经营活动现金流入小计 | 198,611,803.92 | 237,520,605.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 86,242,953.60 | 48,835,072.72 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,681,102.59 | 32,342,152.00 | |
| 支付的各项税费 | 1,574,343.48 | 2,948,002.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,463,596.44 | 177,772,277.84 | |
| 经营活动现金流出小计 | 222,961,996.11 | 261,897,505.43 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,350,192.19 | -24,376,899.44 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 19,436,633.54 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 58,000,000.00 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 50.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,717,012.56 | 128,750,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 104,153,646.10 | 128,750,050.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,499,716.07 | 109,211,944.39 | |
| 投资支付的现金 | 123,870,000.00 | 55,455,990.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 20,900,000.00 | 172,050,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 194,269,716.07 | 336,717,934.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -90,116,069.97 | -207,967,884.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 412,963,270.55 | |
| 取得借款收到的现金 | 69,720,167.99 | 50,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 48,000,000.00 | 64,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 117,720,167.99 | 527,663,270.55 | |
| 偿还债务支付的现金 | 39,225,000.00 | 81,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,635,840.86 | 3,938,873.82 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,059,000.00 | 138,372,524.87 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 63,919,840.86 | 223,311,398.69 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 53,800,327.13 | 304,351,871.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -38,572.67 | -67,281.36 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -60,704,507.70 | 71,939,806.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 73,272,103.35 | 1,332,296.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,567,595.65 | 73,272,103.35 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 159,887,850.00 | 628,132,858.48 | -9,622,899.47 | 6,984,150.09 | 785,381,959.10 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 159,887,850.00 | 628,132,858.48 | -9,622,899.47 | 6,984,150.09 | 785,381,959.10 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,278,726.58 | 48,610,494.44 | -2,295,545.16 | 53,593,675.86 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 48,610,494.44 | -3,804,545.16 | 44,805,949.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,278,726.58 | 1,509,000.00 | 8,787,726.58 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 2,089,626.58 | 2,089,626.58 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,189,100.00 | 1,509,000.00 | 6,698,100.00 | ||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 159,887,850.00 | 635,411,585.06 | 38,987,594.97 | 4,688,604.93 | 838,975,634.96 |
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 117,460,000.00 | 260,862,437.93 | -49,576,811.27 | 328,745,626.66 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 前期差错更正 | -3,592,000.00 | -3,954,537.71 | -7,546,537.71 | ||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 117,460,000.00 | 257,270,437.93 | -53,531,348.98 | 321,199,088.95 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 42,427,850.00 | 370,862,420.55 | 43,908,449.51 | 6,984,150.09 | 464,182,870.15 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 43,908,449.51 | 772,727.64 | 44,681,177.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 42,427,850.00 | 370,862,420.55 | 120,000.00 | 413,410,270.55 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 42,427,850.00 | 370,535,420.55 | 412,963,270.55 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 327,000.00 | 120,000.00 | 447,000.00 | ||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 6,091,422.45 | 6,091,422.45 | |||||||||||
| 四、本年期末余额 | 159,887,850.00 | 628,132,858.48 | -9,622,899.47 | 6,984,150.09 | 785,381,959.10 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 159,887,850.00 | 628,252,858.48 | -107,666,148.11 | 680,474,560.37 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 159,887,850.00 | 628,252,858.48 | -107,666,148.11 | 680,474,560.37 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | 8,787,726.58 | 68,143,811.59 | 76,931,538.17 | |||||||||
| 以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 68,143,811.59 | 68,143,811.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,787,726.58 | 8,787,726.58 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 2,089,626.58 | 2,089,626.58 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,698,100.00 | 6,698,100.00 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 159,887,850.00 | 637,040,585.06 | -39,522,336.52 | 757,406,098.54 |
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 117,460,000.00 | 260,862,437.93 | -86,069,191.40 | 292,253,246.53 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 前期差错更正 | -3,592,000.00 | -3,842,862.71 | -7,434,862.71 | |||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 117,460,000.00 | 257,270,437.93 | -89,912,054.11 | 284,818,383.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 42,427,850.00 | 370,982,420.55 | -17,754,094.00 | 395,656,176.55 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -17,754,094.00 | -17,754,094.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 42,427,850.00 | 370,982,420.55 | 413,410,270.55 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 42,427,850.00 | 370,535,420.55 | 412,963,270.55 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 447,000.00 | 447,000.00 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 159,887,850.00 | 628,252,858.48 | -107,666,148.11 | 680,474,560.37 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：徐东海 会计机构负责人：徐东海
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
三、 财务报表附注
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司
期初余额——2019年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 基本情况
（一）历史沿革
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由江苏诺泰制药有限公司于2015年9月30日整体变更设立的股份有限公司，取得连云港市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为“913207006871974358”的营业执照。经过历次增资及股权变更，截至2019年12月31日，公司股本为人民币159,887,850.00元。
公司前身为江苏诺泰制药技术有限公司（以下简称“诺泰有限”），于2009年4月3日成立。2009年3月28日，杭州诺泰制药技术有限公司（现已更名为杭州阿诺生物医药科技有限公司）与海南诺泰制药有限公司（现已注销）签署了《江苏诺泰制药技术有限公司章程》，章程规定公司注册资本5,000.00万元，股东首期出资1,000.00万元，其中，杭州诺泰制药技术有限公司实缴900.00万元，海南诺泰制药有限公司实缴100.00万元，其余出资于2年内缴足。
2009年4月3日，连云港誉达联合会计师事务所出具连誉会验（2009）2-153号《验资报告》，经审验，截至2009年4月3日止，公司（筹）已收到全体股东首次缴纳的注册资本合计人民币壹仟万元整，各股东以货币形式出资。
2009年4月3日，诺泰有限收到连云港工商行政管理局经济技术开发区分局核发的注册号为320791000034134的《企业法人营业执照》。
诺泰有限设立时的股权结构如下： 单位：万元
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 杭州诺泰制药技术有限公司 | 4,500.00 | 900.00 | 90.00 | 货币 |
| 2 | 海南诺泰制药有限公司 | 500.00 | 100.00 | 10.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 1,000.00 | 100.00 | - | |
2009年7月9日杭州诺泰制药技术有限公司向诺泰有限缴纳出资款2000万元，经连云港誉达会计师事务所核验并出具了连誉会验（2009）2-436号验资报告。出资后的诺泰有限股权结构如下： 单位：万元
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 杭州诺泰制药技术有限公司 | 4,500.00 | 2,900.00 | 90.00 | 货币 |
| 2 | 海南诺泰制药有限公司 | 500.00 | 100.00 | 10.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 3,000.00 | 100.00 | - | |
2010年1月13日杭州诺泰制药技术有限公司、海南诺泰制药有限公司分别向诺泰有限缴纳出资款1600万元、400万元。经江苏中瑞华会计师事务所核验并出具了报告号为苏瑞华连验字（2010）003号的验资报告。出资后的诺泰有限股权结构如下： 单位：万元
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 杭州诺泰制药技术有限公司 | 4,500.00 | 4,500.00 | 90.00 | 货币 |
| 2 | 海南诺泰制药有限公司 | 500.00 | 500.00 | 10.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | - | |
经过2011年1月24日股东会决议同意，杭州诺泰制药技术有限公司分别将持有的诺泰有限60%、27%、3%的股权转让给中毅集团有限公司、路杨和杨东晖，海南诺泰制药技术有限公司将持有的诺泰有限 10%股权转让给杨东晖。股权转让后股东出资情况为：路杨出资 1,350.00万元，占注册资本的 27%；中毅集团有限公司出资3,000.00 万元，占注册资本的 60%；杨东晖出资 650.00万元，占注册资本的 13%。上述变更已于2011年3月18日办妥工商变更登记。
上述变更后诺泰有限股权结构如下： 单位：万元
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 中毅集团有限公司 | 3,000.00 | 3,000.00 | 60.00 | 货币 |
| 2 | 路杨 | 1,350.00 | 1,350.00 | 27.00 | 货币 |
| 3 | 杨东晖 | 650.00 | 650.00 | 13.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | - | |
经过2011年11月8日股东会决议同意，路杨将持有诺泰有限的 27%股权转让给中毅集团有限公司，杨东晖将持有的诺泰有限13%股权转让给中毅集团有限公司，股权转让后中毅集团有限公司持有诺泰有限 100%的股权。上述变更已于2011年11月7日办妥工商变更登记.
上述变更后诺泰有限股权结构如下： 单位：万元
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 中毅集团有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | - | |
经过2012年7月5日股东会决议同意，中毅集团有限公司将持有的诺泰有限全部股权转让给恒德控股集团有限公司，转让后恒德控股集团有限公司持有诺泰有限 100%的股权。上述变更已于2012年7月16日办妥工商变更登记。
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
上述变更后诺泰有限股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 恒德控股集团有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | - | |
经过2012年11月12日股东会决议同意，将诺泰有限公司名称由江苏诺泰制药技术有限公司更改为江苏诺泰制药有限公司（以下简称“诺泰制药”）。经过2013年7月11日股东会决议同意，恒德控股集团有限公司将持有的诺泰制药 51%股权转让给江苏福邦药业有限公司，股权转让后，恒德控股集团有限公司持有诺泰制药 49%的股权；江苏福邦药业有限公司持有诺泰制药 51%的股权。上述变更已于2013年7月12日办妥工商变更登记。上述变更后诺泰制药股权结构如下： 单位：万元
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 恒德控股集团有限公司 | 2,450.00 | 2,450.00 | 49.00 | 货币 |
| 2 | 江苏福邦药业有限公司 | 2,550.00 | 2,550.00 | 51.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 1,000.00 | 100.00 | - | |
经过2015年8月11日股东会决议同意，江苏福邦药业有限公司将持有的诺泰制药 25.50%股权转让给赵德中，江苏福邦药业有限公司将持有的诺泰制药 25.50%股权转让给赵德毅。股权转让后恒德控股集团有限公司持有诺泰制药 49%的股权，赵德中持有诺泰制药 25.50%的股权，赵德毅持有诺泰制药 25.50%的股权。上述变更已于2015年8月24日办妥工商变更登记。
上述变更后诺泰制药股权结构如下： 单位：万元
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 恒德控股集团有限公司 | 2,450.00 | 2,450.00 | 49.00 | 货币 |
| 2 | 赵德中 | 1,250.00 | 1,250.00 | 25.50 | 货币 |
| 3 | 赵德毅 | 1,250.00 | 1,250.00 | 25.50 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | - | |
经过2015年9月10日的股东会决议同意，恒德控股集团有限公司将其持有的诺泰制药40%的股权转让连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙），股权转让后恒德控股集团有限公司持有诺泰制药 9%的股权，赵德中持有诺泰制药 25.50%的股权，赵德毅持有诺泰制药 25.50%的股权，连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙）持有诺泰制药40%的股权。上述变更已于2015年9月14日办妥工商变更登记。
上述变更后诺泰制药股权结构如下： 单位：万元
| 序号 | 股东名称 | 认缴金额 | 实缴金额 | 出资比例（%） | 出资方式 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 1 | 连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 2,000.00 | 2,000.00 | 40.00 | 货币 |
| 2 | 赵德中 | 1,275.00 | 1,275.00 | 25.50 | 货币 |
| 3 | 赵德毅 | 1,275.00 | 1,275.00 | 25.50 | 货币 |
| 4 | 恒德控股集团有限公司 | 450.00 | 450.00 | 9.00 | 货币 |
| 合计 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | - | |
2015年9月28日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，决议同意江苏诺泰制药技术有限公司整体变更为江苏诺泰生物制药股份有限公司。本次变更以2015年8月31日为审计评估基准日，根据江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“苏亚审[2015]891号”《审计报告》，以截至2015年8月31日有限公司经审计的账面净资产值人民币51,292,121.81元，折合公司股本50,000,000股，每股面值1元，剩余1,292,121.81元计入资本公积。2015年9月29日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具苏亚验[2015]36号《江苏诺泰生物制药股份有限公司（筹）验资报告》，诺泰有限整体变更为股份公司的注册资本已由全体发起人缴足。上述变更已于2015年9月30日办妥工商变更登记。
股改后公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 40.00 |
| 2 | 赵德毅 | 1,275.00 | 25.50 |
| 3 | 赵德中 | 1,275.00 | 25.50 |
| 4 | 恒德控股 | 450.00 | 9.00 |
| 合计 | 5,000.00 | 100.00 | |
2015年12月18日，公司与叶以泓等31名自然人投资者签订《股份认购协议》，约定本次定向增发的价格为5元/股，共计募集资金3,365万元，认购方式均为现金。2015年12月24日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了苏亚验[2015]48号《验资报告》，经审验，截至2015年12月23日止，公司已收到叶以泓等31名自然人以货币缴纳的新增注册资本673.00万元，扣除发行费用后剩余2,651.35万元进入资本公积。上述变更已于2016年1月26日办妥工商变更登记。
上述变更后公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 35.2547 |
| 2 | 赵德毅 | 1,275.00 | 22.4749 |
| 3 | 赵德中 | 1,275.00 | 22.4749 |
| 4 | 恒德控股 | 450.00 | 7.9323 |
| 5 | 余谨 | 60.00 | 1.0576 |
| 6 | 马金美 | 50.00 | 0.8814 |
| 7 | 叶雅坤 | 50.00 | 0.8814 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 8 | 赵卫东 | 50.00 | 0.8814 |
| 9 | 王艳 | 40.00 | 0.7051 |
| 10 | 吕利国 | 40.00 | 0.7051 |
| 11 | 陈彩兰 | 40.00 | 0.7051 |
| 12 | 柳燕 | 30.00 | 0.5288 |
| 13 | 宫坚 | 30.00 | 0.5288 |
| 14 | 张超群 | 30.00 | 0.5288 |
| 15 | 江舜柱 | 22.00 | 0.3878 |
| 16 | 朱宏 | 20.00 | 0.3525 |
| 17 | 郑瑛 | 20.00 | 0.3525 |
| 18 | 姚乐 | 20.00 | 0.3525 |
| 19 | 王彦 | 20.00 | 0.3525 |
| 20 | 吴锡良 | 20.00 | 0.3525 |
| 21 | 辜晓红 | 20.00 | 0.3525 |
| 22 | 赵华中 | 18.00 | 0.3173 |
| 23 | 俞建平 | 15.00 | 0.2644 |
| 24 | 钱海红 | 11.00 | 0.1939 |
| 25 | 叶以泓 | 10.00 | 0.1763 |
| 26 | 金凯 | 10.00 | 0.1763 |
| 27 | 孙莉 | 10.00 | 0.1763 |
| 28 | 刘坚 | 6.00 | 0.1058 |
| 29 | 熊琴 | 6.00 | 0.1058 |
| 30 | 姚安娜 | 6.00 | 0.1058 |
| 31 | 毛声武 | 5.00 | 0.0882 |
| 32 | 王嬿 | 5.00 | 0.0882 |
| 33 | 宣雯 | 4.00 | 0.0705 |
| 34 | 何强 | 4.00 | 0.0705 |
| 35 | 钱明亮 | 1.00 | 0.0176 |
| 合计 | 5,673.00 | 100.0000 | |
2016年3月29日，公司与南京证券股份有限公司、信达证券股份有限公司、华安证券股份有限公司、中原证券股份有限公司、东吴证券股份有限公司、中山证券有限责任公司、万联证券股份有限公司等7家做市商签订《股份认购协议》，约定本次定向增发的价格为5.20元/股，共计募集资金1,040万元，认购方式均为现金。2016年4月1日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了苏亚验[2016]30号《验资报告》，经审验，截至2016年3月31日止，公司已收到南京证券股份有限公司等7名投资者以货币缴纳的新增注册资本200.00万元。扣除发行费后的剩余募集资金
812.20万元进入资本公积。上述变更已于2016年6月16日办妥工商变更登记。
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
上述变更后公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 34.0541 |
| 2 | 赵德毅 | 1,275.00 | 21.7095 |
| 3 | 赵德中 | 1,275.00 | 21.7095 |
| 4 | 恒德控股 | 450.00 | 7.6622 |
| 5 | 南京证券股份有限公司 | 80.00 | 1.3622 |
| 6 | 余谨 | 60.00 | 1.0216 |
| 7 | 马金美 | 50.00 | 0.8514 |
| 8 | 叶雅坤 | 50.00 | 0.8514 |
| 9 | 赵卫东 | 50.00 | 0.8514 |
| 10 | 王艳 | 40.00 | 0.6811 |
| 11 | 吕利国 | 40.00 | 0.6811 |
| 12 | 陈彩兰 | 40.00 | 0.6811 |
| 13 | 万联证券有限责任公司 | 30.00 | 0.5108 |
| 14 | 柳燕 | 30.00 | 0.5108 |
| 15 | 宫坚 | 30.00 | 0.5108 |
| 16 | 张超群 | 30.00 | 0.5108 |
| 17 | 江舜柱 | 22.00 | 0.3746 |
| 18 | 华安证券股份有限公司 | 20.00 | 0.3405 |
| 19 | 中原证券股份有限公司 | 20.00 | 0.3405 |
| 20 | 东吴证券股份有限公司 | 20.00 | 0.3405 |
| 21 | 中山证券有限责任公司 | 20.00 | 0.3405 |
| 22 | 朱宏 | 20.00 | 0.3405 |
| 23 | 郑瑛 | 20.00 | 0.3405 |
| 24 | 姚乐 | 20.00 | 0.3405 |
| 25 | 王彦 | 20.00 | 0.3405 |
| 26 | 吴锡良 | 20.00 | 0.3405 |
| 27 | 辜晓红 | 20.00 | 0.3405 |
| 28 | 赵华中 | 18.00 | 0.3065 |
| 29 | 俞建平 | 15.00 | 0.2554 |
| 30 | 钱海红 | 11.00 | 0.1873 |
| 31 | 信达证券股份有限公司 | 10.00 | 0.1703 |
| 32 | 叶以泓 | 10.00 | 0.1703 |
| 33 | 金凯 | 10.00 | 0.1703 |
| 34 | 孙莉 | 10.00 | 0.1703 |
| 35 | 侯春飞 | 7.00 | 0.1192 |
| 36 | 刘坚 | 6.00 | 0.1022 |
| 37 | 熊琴 | 6.00 | 0.1022 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 38 | 姚安娜 | 5.00 | 0.0852 |
| 39 | 毛声武 | 5.00 | 0.0852 |
| 40 | 宣雯 | 4.00 | 0.0681 |
| 41 | 何强 | 3.00 | 0.0511 |
| 42 | 钱明亮 | 1.00 | 0.0170 |
| 合计 | 5,873.00 | 100.0000 | |
2016年9月21日，诺泰生物与杭州澳赛诺生物科技有限公司（以下简称“杭州澳赛诺”）的直接股东或间接股东建德市五星生物科技有限公司（以下简称“五星生物”）、杭州伏隆贸易有限公司（以下简称“伏隆贸易”）、杭州鹏亭贸易有限公司（以下简称“鹏亭贸易”）、建德市宇信企业管理有限公司（以下简称“宇信管理”）、杭州芳杰化工有限公司（以下简称“芳杰化工”）、建德市诚意企业管理有限公司（以下简称“诚意管理”）、上海柏科日用化学有限公司（以下简称“柏科化学”）、建德市睿信企业管理有限公司（以下简称“睿信管理”）、建德市上将企业管理有限公司（以下简称“上将管理”）及潘婕签署了《发行股份购买资产的附条件生效协议》，交易双方以杭州澳赛诺2016年5月31日全部股东权益经评估市场价值25,134.95万元为基础，经双方协商最终确定本次交易的价格为24,431.68万元。支付方式为发行股份，经双方协商，发行价格为4.16元/股，发行股份的数量为5,873万股。2017年2月12日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“苏亚验[2017]12号”《验资报告》，经审验，截至2017年1月31日止，公司已收到五星生物等10名交易对方用以认缴股份的股权资产，合计24,431.68万元，其中新增注册资本5,873.00万元。上述变更已于2017年5月4日办妥工商变更登记。上述变更后公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 17.03 |
| 2 | 赵德毅 | 1,275.00 | 10.85 |
| 3 | 赵德中 | 1,275.00 | 10.85 |
| 4 | 五星生物 | 1,115.87 | 9.50 |
| 5 | 伏隆贸易 | 950.6919 | 8.09 |
| 6 | 鹏亭贸易 | 950.6919 | 8.09 |
| 7 | 宇信管理 | 929.4022 | 7.91 |
| 8 | 上将管理 | 880.9794 | 7.51 |
| 9 | 恒德控股 | 450.00 | 3.83 |
| 10 | 睿信管理 | 369.999 | 3.15 |
| 11 | 其他股东 | 1,548.3656 | 13.19 |
| 合计 | 11,746.00 | 100.00 | |
2018年3月1日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于江苏诺泰澳赛诺
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
生物制药股份有限公司股票发行方案的议案》等议案，同意本次发行的股数总额不超过15,680,000股（含15,680,000股），发行价格为每股人民币9.00元，预计募集资金总额不超过人民币141,120,000.00元。2018年3月12日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“信会师报字[2018]ZF10076号”《验资报告》，经审验，截至2018年3月9日止，公司已收到赵坚等10名自然人缴纳的新增注册资本1,568.00万元，各股东以货币资金出资，扣除发行费用316,981.13元后，溢价部分125,123,018.87元计入资本公积。上述事项已于2018年5月9日办妥工商变更登记。上述变更后公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 15.02 |
| 2 | 赵德毅 | 1,275.00 | 9.58 |
| 3 | 赵德中 | 1,275.00 | 9.58 |
| 4 | 五星生物 | 1,115.87 | 8.38 |
| 5 | 赵坚 | 1,100.00 | 8.26 |
| 6 | 伏隆贸易 | 950.6919 | 7.14 |
| 7 | 鹏亭贸易 | 950.6919 | 7.14 |
| 8 | 宇信管理 | 929.4022 | 6.98 |
| 9 | 上将管理 | 880.9794 | 6.62 |
| 10 | 恒德控股 | 471.80 | 3.54 |
| 11 | 其他股东 | 2,364.5646 | 17.76 |
| 合计 | 13,314.00 | 100.00 | |
2018年8月8日，公司召开2018年第四次临时股东大会，审议通过了《关于江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司股票发行方案的议案》等议案，同意本次发行的股数总额不超过23,767,850股（含23,767,850股），发行价格为每股人民币10.80元，预计募集资金总额不超过人民币256,692,780.00元。2018年8月16日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2018]ZF10602号《验资报告》，经审验，截至2018年8月15日止，公司已收到吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙）等13名投资者缴纳的新增注册资23,767,850.00元，扣除发行费用316,981.15元后，溢价部分232,607,948.85元计入资本公积。上述事项已于2018年9月26日办妥工商变更登记。
上述变更后的公司股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 12.75 |
| 2 | 赵德毅 | 1,275.00 | 8.13 |
| 3 | 赵德中 | 1,275.00 | 8.13 |
| 4 | 五星生物 | 1,115.87 | 7.11 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 5 | 伏隆贸易 | 950.6919 | 6.06 |
| 6 | 鹏亭贸易 | 950.6919 | 6.06 |
| 7 | 宇信管理 | 929.4022 | 5.92 |
| 8 | 上将管理 | 880.9794 | 5.61 |
| 9 | 方东晖 | 750.00 | 4.78 |
| 10 | 吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙） | 527.80 | 3.36 |
| 11 | 其他股东 | 5,035.3496 | 32.09 |
| 合计 | 15,690.785 | 100.00 | |
2018年12月27日，公司召开2018年第七次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2018 年股权激励计划（修订稿）>的议案》、《关于公司<2018年股权激励股票发行方案（修订稿）>的议案》等议案，同意向杜焕达、郭婷等22名自然人增发2,980,000.00股，每股5.4元。2019年1月3日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2019]ZF10003号《验资报告》，经审验，截至2018年12月29日止，公司已收到杜焕达、郭婷等22名自然人缴纳的新增注册资本2,980,000.00元，扣除发行费用307,547.17元后，溢价部分12,804,452.83元计入资本公积。上述事项已于2019年2月25日办妥工商变更登记。上述变更后公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 12.5088 |
| 2 | 赵德毅 | 1,275.00 | 7.9743 |
| 3 | 赵德中 | 1,275.00 | 7.9743 |
| 4 | 五星生物 | 1,031.47 | 6.4512 |
| 5 | 伏隆贸易 | 950.6919 | 5.9460 |
| 6 | 鹏亭贸易 | 950.6919 | 5.9460 |
| 7 | 宇信管理 | 890.3022 | 5.5683 |
| 8 | 上将管理 | 880.9794 | 5.5100 |
| 9 | 方东晖 | 750.00 | 4.6908 |
| 10 | 吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙） | 527.80 | 3.3011 |
| 11 | 其他股东 | 5,456.8496 | 34.1292 |
| 合计 | 15,988.785 | 100.00 | |
2019年6月，恒德控股通过大宗交易的方式，将其持有的公司0.8306%的全部股权，共计132.8万股股票，以10.8元/股的价格，分别同比例转让给赵德毅、赵德中。上述变更后公司的股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名或名称 | 所持股数（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 诺泰投资 | 2,000.00 | 12.5088 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 2 | 赵德毅 | 1,341.40 | 8.3896 |
| 3 | 赵德中 | 1,341.40 | 8.3896 |
| 4 | 五星生物 | 1,031.47 | 6.4512 |
| 5 | 伏隆贸易 | 950.6919 | 5.9460 |
| 6 | 鹏亭贸易 | 950.6919 | 5.9460 |
| 7 | 宇信管理 | 890.3022 | 5.5683 |
| 8 | 上将管理 | 880.9794 | 5.5100 |
| 9 | 方东晖 | 750.00 | 4.6908 |
| 10 | 吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙） | 527.80 | 3.3011 |
| 11 | 其他股东 | 5324.0496 | 33.2986 |
| 合计 | 15,988.785 | 100.00 | |
（二）企业法人工商登记情况
企业统一社会信用代码：913207006871974358；公司注册地及实际经营地位于连云港经济技术开发区临浦路28号。法定代表人：赵德毅；注册资本为人民币159,887,850.00元；公司类型：股份有限公司（非上市）。
公司属于医药生物行业。经营范围：冻干粉针剂、小容量注射剂（含非最终灭菌）、原料药、片剂、硬胶囊剂、保健品、医疗器械的生产（均按许可证核定内容经营）；制药技术、生物技术的研发；医药中间体、多肽中间体的生产（药品、保健品、食品、饲料等涉及专项审批的产品除外）；精细化工产品（危险化学品除外）的生产与销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）财务报表之批准
本财务报告经公司董事会于2020年6月5日决议批准报出。
（四）其他
| 子公司名称 | 是否纳入合并财务报表范围 | |
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司（以下简称“杭州澳赛诺”） | 是 | 是 |
| 杭州诺通生物科技有限公司（以下简称“杭州诺通”） | 是 | 是 |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司（以下简称“医药技术”） | 是 | 是 |
| 建德市诺德企业管理有限公司（以下简称“建德诺德”） | 否 | 是 |
| 建德市睿哲企业管理有限公司（以下简称“建德睿哲”） | 否 | 是 |
| 诺畅（香港）贸易有限公司（以下简称“诺畅（香港）”） | 是 | 是 |
| 睿丹（香港）贸易有限公司（以下简称“睿丹（香港）”） | 是 | 是 |
| 杭州新博思生物医药有限公司（以下简称“杭州新博思”） | 是 | 是 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 子公司名称 | 是否纳入合并财务报表范围 | |
| 浙江诺泰生物药业有限公司（以下简称“诺泰生物药业”） （以下简称“诺泰药业”） | 是 | |
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
（二）持续经营
董事会认为公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、（二十五）“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三的各项描述。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况以及经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并会计处理
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合
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并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币财务报表折算
1、外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(九) 金融工具
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本公司于2019年1月1日起采用以下金融工具会计政策：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注（二十六）收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类和后续计量
（1）金融资产的分类
本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
1）本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3）管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
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业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。4）合同现金流量特征的评估本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(2)金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收入 ) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
2）以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 ( 包括利息费用 ) 计入当期损益。
(2)财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
(3)以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
4、金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。
5、金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的终止确认
（1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未保留对该金融资产的控制。
（2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（3）金融负债（或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 ( 或该部分金融负债 )。
7、金融工具减值
(1)本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
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本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。
(2)预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
1）对于应收款项：本公司对应收款项减值详见“本附注三之十应收款项”部分
2）除应收款项外，本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险：指金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加：指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，据以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；如逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
上述违约风险的界定标准，与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑财务限制条款等其他定性指标。
3）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
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- 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
4）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
8、金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
9、金融负债和权益工具的区分及相关处理
（1）金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定义及相关条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。
（2）相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据本附注1（金融资产及金融负债的确认和初始计量）和本附注3（金融负债的分类和后续计量）处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分的
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公允价值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分，确认为权益工具的账面价值。
(十) 应收款项
1、本公司于2019年1月1日起采用下列应收款项会计政策：
（1）单项计提预计信用损失的应收款项
| 单独计提预计信用损失的理由 | 如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项单独计提预计信用损失 |
| 预计信用损失的计提方法 | 单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预计信用损失并确认预计信用损失。 |
（2）按信用风险特征组合计提预计信用损失的应收款项
本公司将该应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 按信用风险特征组合计提预期信用损失的方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合1 | 除已单独计提预期信用损失的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定预期信用损失的计提比例。 |
| 组合2 | 公司合并范围内关联方的应收账款、其他应收款 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 不计提预期信用损失 |
账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收账款预计信用损失率（%） | 其他应收款预计信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
(十一) 存货
1、存货分类
本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品、在产品、劳务成本等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按月末加权平均法计价。
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3、存货可变现净值的确定依据
在产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、周转材料的摊销方法
周转材料采取领用时一次摊销的办法。
(十二) 持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十三) 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
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期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、
（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十四) 投资性房地产
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本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 机器设备 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备及其他 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
(十六) 在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
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2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十七) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十八) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，
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对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 土地证登记使用年限 |
| 软件 | 10年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
| 非专利技术 | 10年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
| 专利技术 | 10年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
4、内部研发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司取得国家药监局《临床试验批件》（或完成生物等效性试验与临床试验平台备案）之后至获得新药证书（或生产批件）之前所从事的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化；针对部分不需要进行临床试验的注射剂，在取得药品注册受理通知书时予以资本化。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划
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的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。本公司在取得国家药监局《临床试验批件》（或完成生物等效性试验与临床试验平台备案）之前所从事的工作为研究阶段；取得国家药监局《临床试验批件》（或完成生物等效性试验与临床试验平台备案）之后至获得新药证书（或生产批件）之前所从事的工作为开发阶段。本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
(十九) 长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外
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的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
(二十) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括装修费、色谱填料等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。各项长期待摊费用摊销年限如下：
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 3年 |
| 色谱填料 | 3年 |
| 供汽入网费 | 3年 |
(二十一) 职工薪酬
1、职工薪酬分类
本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为职工薪酬。
本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2、职工薪酬会计处理方法
（1）短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；
（2）离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利会计处理：在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
(二十二) 预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十三) 股份支付
1、股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加
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负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(二十四) 专项储备的计提和使用方法
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十五) 收入
1、销售商品
（1）一般原则
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）具体原则
1）内销收入
根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产，检验合格，向客户交付并经签收时确认收入。
2）外销收入
根据与客户签订的出口销售协议的规定，完成相关产品生产，经检验合格后向海关报关出口，
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取得报关单和提单（运单）时确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
公司技术服务具体的收入确认标准为：根据与客户签署协议的约定，公司将相关的技术成果交付给客户并经客户验收时，确认收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
(二十六) 政府补助
1、政府补助类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日
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常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十八) 租赁
（1）经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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(二十九) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十) 重要会计政策和会计估计变更
1、财政部于2019年4月30日发布《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
2、本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
3、执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。
4、执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无影响
除上述情形外，报告期内公司无其他重大会计政策、会计估计变更。
四、 税项
1、 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税[注1] | 销售货物或提供劳务过程中产生的增值额 | 16%、13%、10%、9%、6%、3% |
| 企业所得税[注2] | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5%、15% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 5% |
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注1：按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税额；
本公司、杭州澳赛诺、杭州新博思、医药技术、诺泰药业为增值税一般纳税人，销售商品2018年5月至2019年3月年适用16%的税率；2019年4月起适用13%的税率；技术转让适用6%税率；房租收入2018年5月至2019年3月适用10%的税率；2019年4月起适用9%的税率；
杭州诺通、建德诺德、建德睿哲为小规模纳税人，适用3%的税率；
本公司、杭州澳赛诺出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算出口退税
注2、存在不同企业所得税税率纳税主体的披露：
| 纳税主体名称 | 税率 |
| 本公司 | 15% |
| 杭州澳赛诺 | 15% |
| 杭州新博思 | 15% |
| 睿丹（香港）、诺畅（香港） | 16.5% |
| 杭州诺通 | 20% |
| 医药技术 | 20% |
| 建德诺德 | 20% |
| 建德睿哲 | 20% |
| 诺泰药业 | 25% |
2、 税收优惠
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，本公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201632004186，证书有效期为2016年11月至2019年11月。公司于2019年11月22日通过高新技术企业认定，取得证书编号为GR201932004566的高新技术企业证书，证书有效期为2019年11月至2022年11月。故本公司本年度企业所得税税率按照15%执行。
（2）根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，杭州澳赛诺被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201733003391，证书有效期为2017年11月至2020年11月。故杭州澳赛诺本年度企业所得税税率按照15%执行。
（3）根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，杭州新博思被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201633001181，证书有效期为2016年11年至2019年11月。杭州新博思于2019年12月4日通过高新技术企业认定，取得证书编号为GR201933004597的高新技术企业证书，证书有效期为2019年12月至2022年12月。故杭州新博思本年度企业所得税税率按照15%执行。
五、 合并财务报表主要项目注释
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（以下如无特别说明，金额以人民币元为单位）
1、 货币资金
（1）项目分类明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 22,514.57 | 163,346.99 |
| 银行存款 | 58,073,194.54 | 189,051,962.21 |
| 其他货币资金 | - | 3,000,000.00 |
| 合计 | 58,095,709.11 | 192,215,309.20 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
（2）其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | - | 3,000,000.00 |
| 合计 | - | 3,000,000.00 |
2、 应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 预计信用损失 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 79,646,777.69 | 100.00 | 4,116,593.48 | 5.17 | 75,530,184.21 |
| 其中：组合一 | 79,646,777.69 | 100.00 | 4,116,593.48 | 5.17 | 75,530,184.21 |
| 组合二 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 79,646,777.69 | 100.00 | 4,116,593.48 | 5.17 | 75,530,184.21 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 40,581,540.19 | 100.00 | 2,150,752.48 | 5.30 | 38,430,787.71 |
| 其中：组合一 | 40,581,540.19 | 100.00 | 2,150,752.48 | 5.30 | 38,430,787.71 |
| 组合二 | - | - | - | - | - |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 40,581,540.19 | 100.00 | 2,150,752.48 | 5.30 | 38,430,787.71 |
组合一中，按组合计提预期信用损失的应收账款：
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| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 79,479,983.96 | 3,973,999.20 | 5.00 |
| 1-2年 | 9,388.28 | 938.83 | 10.00 |
| 2-3年 | 31,500.00 | 15,750.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 125,905.45 | 125,905.45 | 100.00 |
| 合计 | 79,646,777.69 | 4,116,593.48 | - |
（2）报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款坏账准备 | 2,150,752.48 | 1,965,841.00 | - | - | - | 4,116,593.48 |
| 合计 | 2,150,752.48 | 1,965,841.00 | - | - | - | 4,116,593.48 |
（3）报告期无实际核销应收账款情况。
（4）报告期末按欠款归集的余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 余额 | 账龄 | 占应收帐款期末余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 上海睿瓦科技有限公司 | 21,180,036.60 | 1年以内 | 26.59 | 1,059,001.83 |
| K K yemistry(India)PvtLtd | 17,084,987.20 | 1年以内 | 21.45 | 854,249.36 |
| 绍兴上虞启明国际贸易有限公司 | 7,271,823.80 | 1年以内 | 9.13 | 363,591.19 |
| 北京洲际新泽医药科技有限公司 | 5,964,319.60 | 1年以内 | 7.49 | 298,215.98 |
| 浙江海洲制药有限公司 | 3,886,420.00 | 1年以内 | 4.88 | 194,321.00 |
| 合计 | 55,387,587.20 | - | 69.54 | 2,769,379.36 |
（5）公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产和负债。
3、 应收款项融资
（1）应收款项融资情况：
| 项目 | 期末余额 |
| 应收票据 | 5,117,149.25 |
| 合计 | 5,117,149.25 |
（2）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
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| 项目 | 期初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | - | 5,117,149.25 | - | - | 5,117,149.25 | - |
| 合计 | - | 5,117,149.25 | - | - | 5,117,149.25 | - |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 9,335,849.20 | - |
| 合计 | 9,335,849.20 | - |
4、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 4,565,050.19 | 90.62 | 3,432,326.65 | 81.72 |
| 1-2年 | 305,326.07 | 6.06 | 643,120.15 | 15.31 |
| 2-3年 | 96,837.97 | 1.92 | 68,854.24 | 1.64 |
| 3年以上 | 70,475.21 | 1.40 | 55,974.58 | 1.33 |
| 合计 | 5,037,689.44 | 100.00 | 4,200,275.62 | 100.00 |
（2）公司无账龄超过1年的重要预付款项。
（3）报告期末按预付对象归集的前五名的预付款情况：
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额的比例（%） | 未结算原因 |
| 杭州师范大学科技园发展有限公司 | 837,819.85 | 16.63 | 尚未接受货物或服务 |
| 浙江大学医学院附属第二医院 | 769,254.72 | 15.27 | 尚未接受货物或服务 |
| 南京沃骄贸易有限公司 | 675,235.36 | 13.40 | 尚未接受货物或服务 |
| 北京宽厚医药科技有限公司 | 192,109.37 | 3.81 | 尚未接受货物或服务 |
| 南京理工大学 | 150,000.00 | 2.98 | 尚未接受货物或服务 |
| 合计 | 2,624,419.30 | 52.09 | - |
5、 其他应收款
（1）分类情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 2,908,313.86 | 4,246,864.62 |
| 合计 | 2,908,313.86 | 4,246,864.62 |
（2）其他应收款
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 3,169,459.71 | 100.00 | 261,145.85 | 8.24 | 2,908,313.86 |
| 其中：组合一 | 3,169,459.71 | 100.00 | 261,145.85 | 8.24 | 2,908,313.86 |
| 组合二 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 3,169,459.71 | 100.00 | 261,145.85 | 8.24 | 2,908,313.86 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,620,233.03 | 100.00 | 373,368.41 | 8.08 | 4,246,864.62 |
| 其中：组合一 | 4,620,233.03 | 100.00 | 373,368.41 | 8.08 | 4,246,864.62 |
| 组合二 | - | - | - | - | - |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 4,620,233.03 | 100.00 | 373,368.41 | 8.08 | 4,246,864.62 |
组合一中，按组合计提预期信用损失的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,858,882.21 | 142,944.10 | 5.00 |
| 1至2年 | 124,342.50 | 12,434.25 | 10.00 |
| 2至3年 | 160,935.00 | 80,467.50 | 50.00 |
| 3年以上 | 25,300.00 | 25,300.00 | 100.00 |
| 合计 | 3,169,459.71 | 261,145.85 | |
2）报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2018年12月31日 | 373,368.41 | - | - | 373,368.41 |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | - | - | - | - |
| 期初余额 | 373,368.41 | - | - | 373,368.41 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 本期计提 | 111,127.44 | - | - | 111,127.44 |
| 本期收回或转回 | 223,350.00 | - | - | 223,350.00 |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2019年12月31日 | 261,145.85 | - | - | 261,145.85 |
3）本期无实际核销其他应收款情况。4）其他应收款按款项性质分类情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂借款 | - | 3,413,500.00 |
| 押金和保证金 | 2,330,477.50 | 317,924.90 |
| 其他 | 70,162.50 | 437,705.97 |
| 代缴社保和住房公积金 | 768,819.71 | 451,102.16 |
| 合计 | 3,169,459.71 | 4,620,233.03 |
5）报告期末按欠款方归集的前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项的性质 | 余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 远东国际租赁有限公司 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 63.10 | 100,000.00 |
| 杭州师范大学科技园发展有限公司 | 押金保证金 | 228,850.00 | 1至3年 | 7.22 | 73,942.63 |
| 杭州福斯特药业有限公司 | 其他 | 42,853.10 | 1年以内 | 1.35 | 2,142.66 |
| 深圳市科技园物业集团有限公司杭州分公司 | 押金保证金 | 49,500.00 | 1至3年 | 1.56 | 16,041.25 |
| 中国石化销售有限公司浙江杭州石油分公司 | 押金保证金 | 19,000.00 | 3年以上 | 0.60 | 19,000.00 |
| 合计 | - | 2,340,203.10 | - | 73.83 | 211,126.54 |
6、 存货
（1）存货分类：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,429,396.87 | 1,628,141.99 | 26,801,254.88 |
| 劳务成本 | 3,446,411.06 | - | 3,446,411.06 |
| 产成品 | 69,419,750.33 | 8,886,161.85 | 60,533,588.48 |
| 在产品 | 24,578,722.37 | 56,455.52 | 24,522,266.85 |
| 合计 | 125,874,280.63 | 10,570,759.36 | 115,303,521.27 |
（续）
| 项目 | 期初余额 |
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| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 24,389,523.68 | 996,037.16 | 23,393,486.52 |
| 劳务成本 | 7,811,223.27 | - | 7,811,223.27 |
| 产成品 | 61,418,352.93 | 4,851,787.61 | 56,566,565.32 |
| 在产品 | 11,577,652.24 | - | 11,577,652.24 |
| 合计 | 105,196,752.12 | 5,847,824.77 | 99,348,927.35 |
（2）存货跌价准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 996,037.16 | 901,365.09 | 269,260.26 | - | 1,628,141.99 |
| 产成品 | 4,851,787.61 | 5,309,724.56 | 1,275,350.32 | - | 8,886,161.85 |
| 在产品 | - | 56,455.52 | - | - | 56,455.52 |
| 合计 | 5,847,824.77 | 6,267,545.17 | 1,544,610.58 | - | 10,570,759.36 |
7、 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 28,053,554.86 | 19,123,199.79 |
| 预交所得税 | 155,353.98 | - |
| 应收出口退税 | - | 102,680.12 |
| 合计 | 28,208,908.84 | 19,225,879.91 |
8、 固定资产
（1） 分类情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 377,600,541.47 | 307,916,539.49 |
| 固定资产清理 | - | 16,161.79 |
| 合计 | 377,600,541.47 | 307,932,701.28 |
（2） 固定资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 194,796,940.34 | 175,587,047.27 | 4,190,961.13 | 20,256,850.17 | 394,831,798.91 |
| 2.本期增加金额 | 53,716,692.29 | 48,975,157.90 | 1,888,029.73 | 3,006,390.57 | 107,586,270.49 |
| （1）购置 | 14,330,214.00 | 48,975,157.90 | 1,888,029.73 | 3,006,390.57 | 68,199,792.20 |
| （2）在建工程转入 | 39,386,478.29 | - | - | - | 39,386,478.29 |
| 3.本期减少金额 | - | 2,718,248.27 | 202,100.00 | 2,679,787.91 | 5,600,136.18 |
| （1）处置或报废 | - | 2,718,248.27 | 202,100.00 | 2,679,787.91 | 5,600,136.18 |
| 4.期末余额 | 248,513,632.63 | 221,843,956.90 | 5,876,890.86 | 20,583,452.83 | 496,817,933.22 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 24,393,377.21 | 49,573,490.55 | 1,604,621.48 | 11,343,770.18 | 86,915,259.42 |
| 2.本期增加金额 | 9,983,964.01 | 22,703,232.17 | 1,041,725.12 | 2,972,100.32 | 36,701,021.62 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| （1）计提 | 9,983,964.01 | 22,703,232.17 | 1,041,725.12 | 2,972,100.32 | 36,701,021.62 |
| 3.本期减少金额 | - | 2,140,754.13 | 191,995.00 | 2,066,140.16 | 4,398,889.29 |
| （1）处置或报废 | - | 2,140,754.13 | 191,995.00 | 2,066,140.16 | 4,398,889.29 |
| 4.期末余额 | 34,377,341.22 | 70,135,968.59 | 2,454,351.60 | 12,249,730.34 | 119,217,391.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 214,136,291.41 | 151,707,988.31 | 3,422,539.26 | 8,333,722.49 | 377,600,541.47 |
| 2.期初账面价值 | 170,403,563.13 | 126,013,556.72 | 2,586,339.65 | 8,913,079.99 | 307,916,539.49 |
（3） 期末无暂时闲置的固定资产情况。
（4） 期末融资租入固定资产情况
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 19,736,589.51 | 9,158,674.46 | - | 10,577,915.05 |
| 电子设备及其他 | 2,202,623.68 | 2,092,492.49 | - | 110,131.19 |
| 合计 | 21,939,213.19 | 11,251,166.95 | - | 10,688,046.24 |
（5） 期末无通过经营租赁租出的固定资产情况。
（6） 期末未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 母公司二期厂房 | 131,849,085.44 | 正在办理中 |
| 杭州澳赛诺综合楼及仓库 | 39,054,248.59 | 正在办理中 |
| 诺泰药业办公楼 | 14,160,042.72 | 正在办理中 |
9、 在建工程
（1） 分类情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 276,962,862.76 | - | 276,962,862.76 | 54,528,836.95 | - | 54,528,836.95 |
| 工程物资 | 339,083.72 | - | 339,083.72 | 9,865,865.78 | - | 9,865,865.78 |
| 合计 | 277,301,946.48 | - | 277,301,946.48 | 64,394,702.73 | - | 64,394,702.73 |
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- 126 -
（2） 在建工程
1）在建工程增减变动情况
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 杭州澳赛诺新厂区建设工程 | 31,736.46 | 54,528,836.95 | 259,077,141.27 | 39,386,478.29 | - | 274,219,499.93 | 98.82 | 未完工 | 1,281,988.66 | 1,281,988.66 | 5.46 | 自有资金/银行借款 |
| 仁谦仪器 | - | 2,743,362.83 | - | - | 2,743,362.83 | - | - | - | - | - | 自有资金 | |
| 合计 | 54,528,836.95 | 261,820,504.10 | 39,386,478.29 | - | 276,962,862.76 | 1,281,988.66 | 1,281,988.66 |
2） 期末公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。
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（3）工程物资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专用设备 | 339,083.72 | 9,865,865.78 |
| 合计 | 339,083.72 | 9,865,865.78 |
10、 无形资产
（1）分类情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初金额 | 57,294,833.80 | 950,946.04 | 17,221,200.00 | 21,909,000.00 | 97,375,979.84 |
| 2.本期增加金额 | - | 1,427,165.99 | - | 10,299,271.63 | 11,726,437.62 |
| (1)购置 | - | 1,427,165.99 | - | - | 1,427,165.99 |
| (2)开发支出转入 | - | - | - | 10,299,271.63 | 10,299,271.63 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 57,294,833.80 | 2,378,112.03 | 17,221,200.00 | 32,208,271.63 | 109,102,417.46 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,560,589.60 | 179,513.29 | 9,408,208.33 | 3,960,000.00 | 19,108,311.22 |
| 2.本期增加金额 | 1,227,674.00 | 252,891.80 | 1,236,900.00 | 2,208,535.06 | 4,926,000.86 |
| (1)计提 | 1,227,674.00 | 252,891.80 | 1,236,900.00 | 2,208,535.06 | 4,926,000.86 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 6,788,263.60 | 432,405.09 | 10,645,108.33 | 6,168,535.06 | 24,034,312.08 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 50,506,570.20 | 1,945,706.94 | 6,576,091.67 | 26,039,736.57 | 85,068,105.38 |
| 2.期初账面价值 | 51,734,244.20 | 771,432.75 | 7,812,991.67 | 17,949,000.00 | 78,267,668.62 |
（2）公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。
11、 开发支出
明细情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 资本化开始时点 | 资本化具体依据 | 期末研发进度 | |
| 内部开发支出 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | ||||||
| 胸腺法新注射液 | 5,753,245.10 | 4,546,026.53 | 10,299,271.63 | - | - | 2015年10月 | 药品注册受理通知书 | 已完成 |
| 阿戈美拉汀片 | 16,722.06 | - | - | 16,722.06 | - | 2016年5月 | 取得药物临床试验批件 | 项目已中止 |
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12、 商誉
（1）商誉账面原值
| 被审计单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 账面原值 | - | - | - | - | - | - |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | 156,336,178.69 | - | - | - | - | 156,336,178.69 |
| 杭州新博思生物医药有限公司 | 5,862,866.33 | - | - | - | - | 5,862,866.33 |
| 小计 | 162,199,045.02 | - | - | - | - | 162,199,045.02 |
| 减值准备 | - | - | - | - | - | - |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | - | - | - | - | - | - |
| 杭州新博思生物医药有限公司 | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 162,199,045.02 | - | - | - | - | 162,199,045.02 |
本公司商誉系非同一控制下的企业合并形成的。公司将杭州澳赛诺生物科技有限公司认定为一个资产组，期末对该资产组估计可收回金额及资产组预计未来现金流量的现值的进行分析，未发现商誉发生减值迹象，无需计提减值准备。
公司将杭州新博思生物医药有限公司认定为一个资产组，期末对该资产组估计可收回金额及资产组预计未来现金流量的现值的进行分析，未发现商誉发生减值迹象，无需计提减值准备。
（2）期末无需计提商誉减值准备。
13、 长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费及其他 | 2,499,451.93 | 1,414,680.63 | 2,322,271.42 | - | 1,591,861.14 |
| 色谱填料及相关物料 | 2,541,695.74 | 5,866,982.99 | 2,357,691.98 | - | 6,050,986.75 |
| 供汽入网费 | - | 550,458.72 | 30,581.04 | - | 519,877.68 |
| 合计 | 5,041,147.67 | 7,832,122.34 | 4,710,544.44 | - | 8,162,725.57 |
14、 递延所得税资产
（1）未经抵消的递延所得税资产：
| 阿格列汀片 | 3,305,486.81 | 186,178.09 | - | - | 3,491,664.90 | 2017年8月 | 完成生物等效性试验与临床试验平台备案 | 国家局CDE审评中 |
| 决奈达隆片 | 852,118.92 | - | - | 852,118.92 | - | 2016年1月 | 取得药物临床试验批件 | 项目已中止 |
| 依替巴肽注射液 | - | 560,038.00 | - | - | 560,038.00 | 2019年1月 | 药品注册受理通知书 | 已申报 |
| 合计 | 9,927,572.89 | 5,292,242.62 | 10,299,271.63 | 868,840.98 | 4,051,702.90 | - | - | - |
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| 项目 | 期末余额 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 13,295,697.86 | 1,994,354.68 |
| 内部交易未实现利润 | 27,630,350.00 | 4,144,552.50 |
| 可抵扣亏损 | 163,330,662.58 | 24,499,599.39 |
| 预提费用 | 3,510,858.28 | 526,628.74 |
| 合计 | 207,767,568.72 | 31,165,135.31 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,130,786.76 | 1,219,618.02 |
| 内部交易未实现利润 | 5,305,439.20 | 795,815.88 |
| 可抵扣亏损 | 173,475,141.60 | 26,021,271.24 |
| 合计 | 186,911,367.56 | 28,036,705.14 |
（2） 未确认递延所得税资产明细：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 81,524.21 | 241,158.90 |
| 可抵扣亏损 | 25,875,123.94 | 10,771,281.42 |
| 合计 | 25,956,648.15 | 11,012,440.32 |
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2023年 | - | 10,771,281.42 |
| 2024年 | 21,924,796.47 | - |
| 2025年 | - | - |
| 2026年 | - | - |
| 2027年 | - | - |
| 2028年 | - | - |
| 2029年 | 3,950,327.47 | - |
| 合计 | 25,875,123.94 | 10,771,281.42 |
15、 其他非流动资产
16、 短期借款
（1）短期借款分类：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 5,227,889.47 | 23,051,560.11 |
| 预付购房款 | - | 14,330,214.00 |
| 合计 | 5,227,889.47 | 37,381,774.11 |
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| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 86,071,750.00 | 41,667,440.00 |
| 抵押借款 | 40,057,154.16 | 40,000,000.00 |
| 合计 | 126,128,904.16 | 81,667,440.00 |
（2）公司无已逾期未偿还短期借款情况。
17、 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | - | 3,000,000.00 |
| 合计 | - | 3,000,000.00 |
18、 应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 20,047,329.33 | 21,706,608.27 |
| 应付长期资产款 | 120,814,305.00 | 77,428,430.64 |
| 应付费用款 | 7,081,606.68 | 2,453,204.26 |
| 合计 | 147,943,241.01 | 101,588,243.17 |
（2）本期末无账龄超过1年的重要应付账款。
19、 预收款项
（1） 预收款项列示：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 9,208,838.91 | 15,503,221.01 |
| 合计 | 9,208,838.91 | 15,503,221.01 |
（2） 公司无账龄超过1年的重要预收款项。
20、 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,794,008.91 | 90,208,995.60 | 85,241,060.45 | 17,761,944.06 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 108,562.17 | 5,905,628.29 | 5,975,735.77 | 38,454.69 |
| 三、辞退福利 | - | - | - | - |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 12,902,571.08 | 96,114,623.89 | 91,216,796.22 | 17,800,398.75 |
（2） 短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,618,583.37 | 78,998,895.03 | 74,214,805.18 | 17,402,673.22 |
| 2、职工福利费 | - | 3,049,941.46 | 3,049,941.46 | - |
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| 3、社会保险费 | 81,588.59 | 3,419,481.55 | 3,241,130.57 | 259,939.57 |
| 其中：医疗保险费 | 65,097.89 | 2,935,255.74 | 2,775,043.01 | 225,310.62 |
| 工伤保险费 | 10,625.22 | 133,178.55 | 129,264.20 | 14,539.57 |
| 生育保险费 | 5,865.48 | 351,047.26 | 336,823.36 | 20,089.38 |
| 4、住房公积金 | 300.00 | 3,677,795.00 | 3,676,560.00 | 1,535.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 93,536.95 | 1,062,882.56 | 1,058,623.24 | 97,796.27 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 12,794,008.91 | 90,208,995.60 | 85,241,060.45 | 17,761,944.06 |
（3） 设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 103,866.06 | 5,730,742.63 | 5,807,470.65 | 27,138.04 |
| 2、失业保险费 | 4,696.11 | 174,885.66 | 168,265.12 | 11,316.65 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 108,562.17 | 5,905,628.29 | 5,975,735.77 | 38,454.69 |
21、 应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 6,008,797.08 | 10,599,054.36 |
| 增值税 | - | 10,083,455.23 |
| 个人所得税 | 164,762.75 | 87,150.50 |
| 印花税 | 23,882.40 | 154,658.41 |
| 城建税 | 5,837.50 | 56,788.07 |
| 教育费附加 | 5,837.50 | 56,788.07 |
| 土地使用税 | 80,145.06 | 353,313.06 |
| 房产税 | 232,561.56 | 108,089.85 |
| 车船使用税 | 390.00 | - |
| 合计 | 6,522,213.85 | 21,499,297.55 |
22、 其他应付款
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | 288,800.28 |
| 应付股利 | - | 4,470,000.00 |
| 其他应付款 | 2,858,517.36 | 9,119,971.58 |
| 合计 | 2,858,517.36 | 13,878,771.86 |
（2）应付利息
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行借款利息 | - | 288,800.28 |
| 合计 | - | 288,800.28 |
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（3）应付股利
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | - | 4,470,000.00 |
| 合计 | - | 4,470,000.00 |
（4）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆借款 | - | 7,696,262.88 |
| 押金及保证金 | 1,561,280.00 | 1,145,338.00 |
| 代收人才补助款 | 1,000,000.00 | - |
| 其他零星款项 | 297,237.36 | 278,370.70 |
| 合计 | 2,858,517.36 | 9,119,971.58 |
2）本期末余额中无账龄超过1年的重要其他应付款。
23、 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 13,652,550.25 | - |
| 一年内到期的长期应付款 | 6,648,185.54 | - |
| 合计 | 20,300,735.79 | - |
24、 长期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 54,158,224.30 | 7,200,000.00 |
| 合计 | 54,158,224.30 | 7,200,000.00 |
25、 长期应付款
（1）分类项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 4,846,982.45 | - |
| 专项应付款 | 4,626,675.56 | - |
| 合计 | 9,473,658.01 | - |
（2）长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非银行金融机构抵押借款 | 4,846,982.45 | - |
| 合计 | 4,846,982.45 | - |
（3）专项应付款
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 搬迁补偿 | - | 4,659,100.00 | 32,424.44 | 4,626,675.56 | - |
| 合计 | - | 4,659,100.00 | 32,424.44 | 4,626,675.56 | - |
说明：公司与建德市高铁新区管委会签订《建德市化工企业搬迁入园补助协议》约定，建德市高铁新区管委会补助公司搬迁入园金额合计1,553.02万元。搬迁补助资金根据搬迁进度按照总额的30%、30%、40%的比例分三期支付。2019年公司根据协议约定收到4,659,100.00元补助款。
26、 递延收益
（1）分类情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 政府补助 | 1,901,071.62 | 1,215,000.00 |
| 合计 | 1,901,071.62 | 1,215,000.00 |
（2）递延收益明细情况
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 医药特色产业发展切块奖补资金 | 1,080,000.00 | 1,215,000.00 | 与资产相关 |
| 诺泰二期工程 | 540,000.00 | - | 与资产相关 |
| 海创园政府补助项目 | 281,071.62 | - | 与资产相关 |
| 合计 | 1,901,071.62 | 1,215,000.00 | - |
27、 递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 38,047,525.80 | 5,707,128.86 | 46,752,387.40 | 7,012,858.10 |
| 合计 | 38,047,525.80 | 5,707,128.86 | 46,752,387.40 | 7,012,858.10 |
28、 股本
单位：万元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 2,000.00 | - | - | 2,000.00 |
| 赵德毅 | 1,275.00 | - | - | 1,275.00 |
| 赵德中 | 1,275.00 | - | - | 1,275.00 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 1,031.47 | - | - | 1,031.47 |
| 杭州伏隆贸易有限公司 | 950.6919 | - | - | 950.6919 |
| 杭州鹏亭贸易有限公司 | 950.6919 | - | - | 950.6919 |
| 建德市宇信企业管理有限公司 | 890.3022 | - | - | 890.3022 |
| 建德市上将企业管理有限公司 | 880.9794 | - | - | 880.9794 |
| 方东晖 | 750.00 | - | - | 750.00 |
| 吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙） | 527.80 | - | - | 527.80 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 其他股东 | 5,456.8496 | - | - | 5,456.8496 |
| 合计 | 15,988.7850 | - | - | 15,988.7850 |
注：股本的变动详见“一、（一）历史沿革”。
29、 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加[注] | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本（股本）溢价 | 627,805,858.48 | 2,089,626.58 | - | 629,895,485.06 |
| 其他资本公积 | 327,000.00 | 5,189,100.00 | - | 5,516,100.00 |
| 合计 | 628,132,858.48 | 7,278,726.58 | - | 635,411,585.06 |
注：（1）资本溢价增加系2019年9月公司取得中毅集团有限公司捐赠，确认资本公积2,089,626.58元。
（2）其他资本公积增加系：1）2019 年 5 月，根据公司 2018 年股东大会决议，公司通过建德市诺澳企业管理合伙企业（有限合伙）对子公司杭州澳赛诺的 59 名员工进行股权激励。公司股东恒德控股集团有限公司将其持有的 96.80 万股公司股份以 5.40 元/股的价格转让给建德市诺澳企业管理合伙企业（有限合伙），合伙企业份额由股权激励对象认购。根据股权激励计划的规定，被授予对象自授予日起自愿服务期为 3 年，3 年后所授股票解锁，故公司根据员工的实际入股价格与股票的公允价格之间的差额结合授予份额确认股权激励费用，并在剩余服务期限内进行摊销，股票的公允价值参考公司同时期引进第三方投资机构的估值。2019年度确认营业成本249,600.00元、销售费用45,600.00元、管理费用490,800.00元、研发费用375,600.00元，同时确认资本公积1,161,600.00元。2）根据2018年12月股权激励，2019年度确认管理费用4,422,210.00元、研发费用1,114,290.00元，同时确认资本公积4,027,500.00元。
30、 未分配利润
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,202,966.50 | - |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -10,825,865.97 | - |
| 调整后期初未分配利润 | -9,622,899.47 | - |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 48,610,494.44 | - |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 按母公司净利润10%计提 |
| 应付普通股股利 | - | - |
| 净资产折股 | - | - |
| 期末未分配利润 | 38,987,594.97 | - |
31、 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 370,777,022.55 | 172,826,963.52 | 254,590,814.82 | 101,692,737.22 |
| 其他业务 | 753,547.67 | 424,932.82 | 936,536.55 | 299,123.47 |
| 合计 | 371,530,570.22 | 173,251,896.34 | 255,527,351.37 | 101,991,860.69 |
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32、 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 1,322,153.52 | 430,674.40 |
| 土地使用税 | 1,158,966.24 | 915,591.24 |
| 城建税 | 267,374.07 | 1,126,156.02 |
| 教育费附加 | 267,374.06 | 1,126,156.02 |
| 印花税 | 138,582.39 | 220,647.41 |
| 车船使用税 | 3,510.00 | 1,530.00 |
| 合计 | 3,157,960.28 | 3,820,755.09 |
33、 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佣金 | 3,791,760.24 | 28,301.89 |
| 工资薪酬 | 1,852,368.03 | 585,925.95 |
| 运输费 | 1,248,811.23 | 495,430.10 |
| 广告宣传费 | 695,353.81 | 478,332.19 |
| 业务招待费 | 326,887.69 | 80,723.55 |
| 样品费 | 121,605.85 | 786,073.10 |
| 股份支付 | 45,600.00 | - |
| 其他 | 777,516.91 | 633,627.46 |
| 合计 | 8,859,903.76 | 3,088,414.24 |
34、 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 31,878,894.40 | 30,784,109.44 |
| 折旧费 | 11,167,301.81 | 11,740,932.36 |
| 业务招待费 | 6,284,433.50 | 4,799,270.93 |
| 股份支付 | 4,913,010.00 | 447,000.00 |
| 咨询、服务费 | 4,910,543.13 | 2,960,425.21 |
| 无形资产摊销费 | 3,853,130.36 | 3,598,759.05 |
| 长期待摊费用摊销费 | 3,201,622.03 | 1,101,768.91 |
| 房租、物业及水电费 | 2,066,406.56 | 3,418,754.90 |
| 维修费 | 1,601,574.33 | 2,755,153.23 |
| 办公费 | 1,348,781.95 | 784,324.38 |
| 汽车费 | 1,172,804.46 | 1,840,689.83 |
| 差旅费 | 837,031.51 | 741,144.85 |
| 其他费用 | 6,439,754.05 | 7,088,268.77 |
| 合计 | 79,675,288.09 | 72,060,601.86 |
35、 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,606,600.98 | 16,358,693.56 |
| 研发领料 | 4,651,007.82 | 7,687,347.73 |
| 折旧与无形资产摊销费用 | 6,460,605.06 | 3,101,682.22 |
| 技术服务费 | 3,426,602.35 | 1,696,325.10 |
| 股份支付 | 1,489,890.00 | - |
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| 其他费用 | 5,105,133.14 | 6,997,757.76 |
| 合计 | 47,739,839.35 | 35,841,806.37 |
36、 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,160,708.48 | 9,387,978.25 |
| 减：利息收入 | 600,030.21 | 440,939.20 |
| 手续费 | 232,920.07 | 254,851.11 |
| 汇兑损益 | -1,639,207.50 | -822,177.36 |
| 其他 | 450,000.00 | - |
| 合计 | 5,604,390.84 | 8,379,712.80 |
37、 其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,113,809.64 | 2,752,945.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 29,482.40 | 61,032.67 |
| 合计 | 3,143,292.04 | 2,813,977.67 |
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 连云港市2017年度医药特色产业发展切块奖补资金 | 135,000.00 | 135,000.00 | 与资产相关 |
| 2016年中央大气污染防治专项资金 | - | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 省级工业和信息产业转型升级专项资金 | - | 800,000.00 | 与收益相关 |
| 2016年科技创新补助款 | - | 83,451.00 | 与收益相关 |
| 国家高新技术企业、国家创新型企业奖励资金 | - | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 连云港市“港城英才”计划资助资金 | 300,000.00 | 70,000.00 | 与收益相关 |
| 2018年工业和信息化产业发展专项资金（第一批） | - | 90,000.00 | 与收益相关 |
| 建德市专业技术人才知识更新工程资助 | - | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年度科技创新扶持奖励 | - | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年海燕计划人才补助款 | - | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 2018工业和信息化产业发展专项资金（第一批） | - | 110,000.00 | 与收益相关 |
| 中央外经贸发展专项资金 | - | 350,000.00 | 与收益相关 |
| 第二批杭州市“115”引智资助款 | - | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年科技创新奖励 | - | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 引进国外智力项目资助款 | - | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 省市研发中心补助 | - | 174,800.00 | 与收益相关 |
| 工作场所租金补助 | 797,083.98 | 416,700.00 | 与收益相关 |
| 2016年度建德市工业科技创新企业和产品补助 | - | - | 与收益相关 |
| 杭州市企业技术中心奖励 | - | - | 与收益相关 |
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| 2017年度中央外经贸发展专项资金 | - | - | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 121,281.26 | - | 与收益相关 |
| 科技创新券补贴 | - | - | 与收益相关 |
| 多功能车间等（二期工程）技改项目 | 60,000.00 | - | 与资产相关 |
| 开发区财政局2018年市“花果山英才计划” | 312,500.00 | - | 与收益相关 |
| 连云港经济技术开发区2019年度知识产权专利资助专项资金 | 60,000.00 | - | 与收益相关 |
| 杭财农会2018177号中小微企业研发投入补助 | 87,000.00 | - | 与收益相关 |
| 建德市人力资源和社会保障局本级-2018年专业技术人才知识更新工程 | 20,000.00 | - | 与收益相关 |
| 高层次留学人员回国资产经费 | 60,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2018年度建德市科技创新奖励资金 | 180,000.00 | - | 与收益相关 |
| 浙财企（2019）59号中央外经贸发展专项资金 | 268,500.00 | - | 与收益相关 |
| 海外高层次人才入驻补助 | 62,444.40 | - | 与资产相关 |
| 科技型初创企业补助资金 | 50,000.00 | - | 与收益相关 |
| 余杭科技局高新企业奖励 | 600,000.00 | - | 与收益相关 |
| 零星补助 | - | 22,994.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 3,113,809.64 | 2,752,945.00 |
38、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置股权产生的投资收益 | - | - |
| 理财产品收益 | 432,104.15 | 785,743.50 |
| 合计 | 432,104.15 | 785,743.50 |
39、 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -1,853,618.44 | - |
| 合计 | -1,853,618.44 | - |
40、 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | - | 1,370,692.46 |
| 存货跌价损失 | -5,075,285.28 | -3,878,963.27 |
| 合计 | -5,075,285.28 | -2,508,270.81 |
41、 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -306,636.14 | - |
| 合计 | -306,636.14 | - |
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42、 营业外收入
（1）分类情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | - | 126,846.12 |
| 其中：固定资产报废利得 | - | 126,846.12 |
| 罚款收入 | - | - |
| 违约赔偿 | 1,562,099.89 | - |
| 其他 | 640,807.23 | 491,203.98 |
| 与企业日常经营活动无关的政府补助 | 3,000,000.00 | - |
| 合计 | 5,202,907.12 | 618,050.10 |
注：营业外收入均计入当期非经常性损益。
（2）与企业日常经营活动无关的政府补助
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新三板挂牌市级奖励资金 | - | - | 与收益相关 |
| 2016年度杭州市小微企业创业创新基地城市示范竞争性资金补助 | - | - | 与收益相关 |
| 留创项目资助 | - | - | 与收益相关 |
| 新三板挂牌区级奖励资金 | - | - | 与收益相关 |
| 金融创新引导资金 | - | - | 与收益相关 |
| 2017年两创资金补助 | - | - | 与收益相关 |
| 医药产业发展项目 | 3,000,000.00 | - | 与收益相关 |
| 合计 | 3,000,000.00 | - | - |
43、 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 668,876.58 | 523,430.62 |
| 其中：固定资产报废损失 | 668,876.58 | 523,430.62 |
| 捐赠 | - | 10,000.00 |
| 罚款、滞纳金等 | 625,571.40 | 2,987.90 |
| 其他 | 76,626.92 | 176,831.27 |
| 合计 | 1,371,074.90 | 713,249.79 |
44、 所得税费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期所得税费用 | 13,041,190.24 | 15,417,703.80 |
| 递延所得税费用 | -4,434,159.41 | -28,758,429.96 |
| 合计 | 8,607,030.83 | -13,340,726.16 |
报告期会计利润与所得税费用的调整过程：
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| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 53,412,980.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,011,947.02 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,103,440.90 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 132,744.17 |
| 非应税收入的影响 | -632,529.33 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,979,908.01 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,021,155.23 |
| 研发加计扣除和可弥补亏损的影响 | -2,589,856.62 |
| 设备抵税等 | -2,100,062.50 |
| 其他 | -112,834.25 |
| 所得税费用 | 8,607,030.83 |
45、 现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 600,030.21 | 440,939.20 |
| 政府补助 | 11,456,039.22 | 4,028,977.67 |
| 保证金及其他往来 | 4,232,813.65 | 1,879,346.00 |
| 其他营业外收入 | 2,202,907.12 | 491,203.98 |
| 合计 | 18,491,790.20 | 6,840,466.85 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金及押金 | 12,552.60 | 120,689.90 |
| 经营性费用支出 | 33,752,062.10 | 38,032,174.86 |
| 往来款及其他 | 1,565,318.74 | 2,143,217.79 |
| 银行手续费 | 232,920.07 | 310,841.11 |
| 合计 | 35,562,853.51 | 40,606,923.66 |
（3）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来借款 | - | 48,487,185.34 |
| 合计 | - | 48,487,185.34 |
（4）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还往来借款 | 1,909,000.00 | 118,570,724.87 |
| 融资服务费 | 450,000.00 | - |
| 合计 | 2,359,000.00 | 118,570,724.87 |
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46、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 44,805,949.28 | 44,681,177.15 |
| 加：资产减值准备/信用减值损失 | 6,576,553.03 | 2,349,476.18 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 36,701,021.62 | 20,173,965.41 |
| 无形资产摊销 | 4,926,000.86 | 3,736,634.05 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,710,544.44 | 1,994,276.11 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | 306,636.14 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 668,876.58 | 396,584.50 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 7,743,702.95 | 9,852,004.91 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -432,104.15 | -785,743.50 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -3,128,430.17 | -27,239,910.82 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -1,305,729.24 | -1,518,519.14 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -20,677,528.51 | -17,869,087.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -33,613,462.33 | 39,973,413.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -7,844,196.78 | 19,866,172.77 |
| 其他 | 6,698,100.00 | 447,000.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,135,933.72 | 96,057,443.43 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | - |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | - | - |
| 现金的期末余额 | 58,095,709.11 | 189,215,309.20 |
| 减：现金的期初余额 | 189,215,309.20 | 19,444,789.35 |
| 现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -131,119,600.09 | 169,770,519.85 |
（2）本报告期支付的取得子公司的现金净额
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | - | 15,000,000.00 |
| 其中：杭州新博思生物医药有限公司 | - | 15,000,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | - | 1,219,480.62 |
| 其中：杭州新博思生物医药有限公司 | - | 1,219,480.62 |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | - | - |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | - | - |
| 取得子公司支付的现金净额 | - | 13,780,519.38 |
（3）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 58,095,709.11 | 189,215,309.20 |
| 其中：库存现金 | 22,514.57 | 163,346.99 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 58,073,194.54 | 189,051,962.21 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 58,095,709.11 | 189,215,309.20 |
47、 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 77,991,186.00 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 10,688,046.24 | 售后回租 |
| 无形资产 | 42,723,098.64 | 借款抵押 |
| 在建工程 | 54,181,952.04 | 借款抵押 |
| 合计 | 185,584,282.92 | - |
48、 外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
| 货币资金 | 862,118.05 | ||
| 其中：美元 | 123,579.88 | 6.9762 | 862,118.05 |
| 应收账款 | 20,384,517.13 | ||
| 其中：美元 | 2,913,051.83 | 6.9762 | 20,322,032.21 |
| 欧元 | 7,995.00 | 7.8155 | 62,484.92 |
| 应付账款 | 58,135.05 | ||
| 其中：美元 | 8,333.34 | 6.9762 | 58,135.05 |
六、 合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
报告期内未发生同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
报告期内未发生同一控制下企业合并。
3、反向购买
报告期内未发生反向购买。
4、其他原因导致的合并范围变动
子公司建德诺德于2019年12月10日完成工商注销，子公司建德睿哲于2019年12月30日完成工
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
商注销。
七、 在其他主体中权益的披露
1、在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州澳赛诺 | 建德市 | 建德市 | 医药制造业 | 100 | - | 企业合并 |
| 杭州诺通 | 杭州市 | 杭州市 | 科技推广和应用服务业 | 100 | - | 设立 |
| 医药技术 | 杭州市 | 杭州市 | 科技推广和应用服务业 | 100 | - | 设立 |
| 建德诺德[注] | 建德市 | 建德市 | 商务服务业 | 100 | - | 企业合并 |
| 建德睿哲[注] | 建德市 | 建德市 | 公共设施管理业 | 100 | - | 企业合并 |
| 睿丹（香港） | 香港 | 香港 | 进出口贸易、化学原料药、化工产品的销售、技术咨询和投资管理 | 100 | - | 企业合并 |
| 诺畅（香港） | 香港 | 香港 | 进出口贸易、化学原料药、化工产品的销售、技术咨询和投资管理 | 100 | - | 企业合并 |
| 杭州新博思 | 杭州市 | 杭州市 | 专业技术服务业 | 60 | - | 企业合并 |
| 诺泰药业 | 杭州市 | 杭州市 | 研究和试验发展 | 100 | - | 设立 |
注1：子公司建德诺德于2019年12月10日完成工商注销，子公司建德睿哲于2019年12月30日完成工商注销。 注2：睿丹（香港）、诺畅（香港）已于2019年12月向香港税务申请注销并已收到香港税务局业务受理回执，截至2019年12月31日注销手续尚在办理。
八、 与金融工具相关的风险
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |
| 美元 | 欧元 | |
| 货币资金 | 123,579.88 | - |
| 应收账款 | 2,913,051.83 | 7,995.00 |
| 短期借款 | - | - |
| 应付账款 | 8,333.34 | - |
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，对本公司净利润的影响如下。管理层认为5%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。
| 汇率变化 | 对本年净利润的影响 |
| 上升5% | 900,511.25 |
| 下降5% | -900,511.25 |
（2）利率风险－公允价值变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
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临的利率风险主要来源于银行借款以及非银行金融机构抵押借款。公司的政策是固定利率借款占外部借款的100%。
（3）利率风险－现金流量变动风险，本公司无以浮动利率计息的债务，因此管理层认为暂无该类风险。
（4）其他价格风险
本公司管理层认为暂无该类风险情况。
2、信用风险
2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| 应收款项融资 | - | - | 5,117,149.25 | 5,117,149.25 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | 5,117,149.25 | 5,117,149.25 |
2、持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
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感性分析
（1）对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
十、 关联方及关联方交易
1、 本公司的实际控制人情况
| 关联方名称 | 与本公司的关系 | 对本公司的持股比例 | 对本公司的表决权比例 |
| 赵德毅、赵德中 | 实际控制人 | 34.52% | 41.18% |
赵德毅直接持有公司8.3896%的股份、赵德中直接持有公司8.3896%的股份，二人合计直接持有公司16.7792%的股份；赵德毅持有连云港诺通企业资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“诺通管理”）96%出资额并担任执行事务合伙人，诺通管理持有诺泰投资75%出资额，赵德中持有诺泰投资2.57%出资额并担任执行事务合伙人，诺泰投资持有公司12.5088%股份，赵德毅与赵德中二人通过诺通管理、诺泰投资合计间接持有公司9.3503%股份，并通过控制诺通管理、诺泰投资而控制公司12.5088%股份；赵德毅、赵德中分别持有伏隆贸易35.29%股权、分别持有鹏亭贸易35.29%股权，伏隆贸易、鹏亭贸易分别持有公司5.946%股份，赵德毅与赵德中二人通过伏隆贸易、鹏亭贸易间接持有公司8.3934%股份，并通过控制伏隆贸易、鹏亭贸易而控制公司11.892%股份。
综上，赵德毅与赵德中二人直接及间接合计持有公司34.5229%股份，直接及间接合计控制公司41.18%股份。
2、 本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 关联关系 |
| 杭州芳杰化工有限公司 | 法人股东 |
| 杭州伏隆贸易有限公司 | 法人股东、实际控制人控制的企业 |
| 杭州鹏亭贸易有限公司 | 法人股东、实际控制人控制的企业 |
| 杭州毅清资产管理有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 恒德控股集团有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 建德市诚意企业管理有限公司 | 股东、子公司高管控制的企业 |
| 建德市睿信企业管理有限公司 | 法人股东 |
| 建德市上将企业管理有限公司 | 法人股东 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 法人股东 |
| 建德市宇信企业管理有限公司 | 法人股东 |
| 金富强 | 董事、总经理 |
| 连云港德益物资贸易有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 连云港杭汽轮香溢置业有限公司 | 实际控制人曾经控制的企业 |
| 连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 股东 |
| 连云港香溢广电房地产开发有限公司 | 实际控制人曾经控制的企业 |
| 连云港香溢诺泰置业有限公司 | 实际控制人曾经控制的企业 |
| 潘婕 | 股东 |
| 潘余明 | 董事 |
| 杜焕达 | 子公司新博思少数股东的实际控制人 |
| 张海云 | 子公司新博思少数股东的实际控制人杜焕达配偶 |
| 戚月霞 | 赵德毅配偶 |
| 赵学平 | 赵德中配偶 |
| 中毅集团有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 杭州海盛医药化工有限公司[注] | 子公司新博思少数股东的实际控制人杜焕达曾控制的企业 |
| 杭州海达医药化工有限公司 | 子公司新博思少数股东的实际控制人杜焕达之妻子张海云曾 |
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| 其他关联方名称 | 关联关系 |
| 控制的企业 |
注：子公司杭州新博思少数股东的实际控制人杜焕达于2017年12月将杭州海盛医药化工有限公司转让，故自2019年起杭州海盛医药化工有限公司不再为公司的关联方。
3、 本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见附注七、1。
4、 关联交易情况
（1）销售商品/提供劳务情况表：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 销售商品 | - | 7,000.01 |
| 杭州海盛医药化工有限公司 | 销售商品 | - | 3,167,606.89 |
| 杭州海盛医药化工有限公司 | 提供劳务 | - | 181,998.12 |
| 杭州海达医药化工有限公司 | 销售商品 | 120,484.96 | - |
（2）采购商品/接受劳务情况表：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 采购商品 | 1,704,127.08 | 1,989,825.31 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 接受劳务 | 421,275.83 | 918,952.02 |
| 连云港香溢广电房地产开发有限公司 | 采购资产 | - | - |
| 杭州海达医药化工有限公司 | 采购商品 | 851,769.91 | - |
（3）关联方担保
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 该担保下的债权是否已经履行完毕 |
| 赵德毅、戚月霞 | 40,000,000.00 | 2017/7/25 | 2019/7/24 | 是 |
| 赵德中、赵学平 | 40,000,000.00 | 2017/7/25 | 2019/7/24 | 是 |
| 赵学平、戚月霞、赵德中、赵德毅 | 30,000,000.00 | 2018/10/11 | 2021/8/1 | 否 |
| 连云港杭汽轮香溢置业有限公司 | 10,000,000.00 | 2018/10/11 | 2021/8/1 | 否 |
| 连云港杭汽轮香溢置业有限公司 | 4,310,000.00 | 2018/10/11 | 2021/8/1 | 否 |
| 赵德毅、赵德中、金富强、潘余明 | 22,140,000.00 | 2018/12/27 | 2022/1/11 | 否 |
| 连云港香溢诺泰置业有限公司 | 9,000,000.00 | 2019/1/3 | 2020/1/2 | 否 |
| 杜焕达、张海云 | 7,200,000.00 | 2018/12/27 | 2021/10/11 | 是 |
| 赵德毅、赵德中 | 9,000,000.00 | 2019/1/3 | 2020/1/2 | 否 |
| 赵德毅 | 140,000,000.00 | 2019/1/22 | 2022/1/22 | 否 |
| 赵德毅、赵德中 | 7,000,000.00 | 2019/3/5 | 2021/3/4 | 否 |
| 赵德毅、赵德中 | 20,000,000.00 | 2019/3/5 | 2021/3/4 | 否 |
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| 赵学平、赵德中、赵德毅 | 10,000,000.00 | 2019/3/11 | 2020/2/19 | 否 |
| 连云港香溢诺泰置业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019/3/11 | 2020/2/19 | 否 |
| 赵德毅 | 10,000,000.00 | 2019/3/21 | 2022/3/21 | 否 |
| 赵学平、戚月霞、赵德中、赵德毅 | 10,000,000.00 | 2019/12/24 | 2022/12/20 | 否 |
（4）关联方资金拆借
1）向关联方拆入资金
| 关联方 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 杭州芳杰化工有限公司 | 1,909,000.00 | - | 1,909,000.00 | - |
| 中毅集团有限公司 | 2,089,626.58 | - | 2,089,626.58 | - |
| 合计 | 3,998,626.58 | - | 3,998,626.58 | - |
2）关联方拆入资金利息
| 关联方 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 恒德控股集团有限公司 | 1,987,736.71 | 28,704.57 | 2,016,441.28 | - |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 540,689.36 | - | 540,689.36 | - |
| 杭州伏隆贸易有限公司 | 137,826.71 | - | 137,826.71 | - |
| 杭州鹏亭贸易有限公司 | 137,826.71 | - | 137,826.71 | - |
| 建德市睿信企业管理有限公司 | 304,685.19 | - | 304,685.19 | - |
| 建德市宇信企业管理有限公司 | 222,347.32 | - | 222,347.32 | - |
| 建德市上将企业管理有限公司 | 212,097.97 | - | 212,097.97 | - |
| 杭州芳杰化工有限公司 | 84,634.08 | 3,867.69 | 88,501.77 | - |
| 潘婕 | 48,087.70 | - | 48,087.70 | - |
| 建德市诚意企业管理有限公司 | 21,704.55 | - | 21,704.55 | - |
| 合计 | 3,697,636.30 | 32,572.26 | 3,730,208.56 | - |
3）向关联方拆出资金
| 关联方 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 建德市上将企业管理有限公司 | 1,288,600.00 | - | 1,288,600.00 | - |
| 潘婕 | 343,600.00 | - | 343,600.00 | - |
| 建德市宇信企业管理有限公司 | 60,100.00 | - | 60,100.00 | - |
| 建德市睿信企业管理有限公司 | 541,200.00 | - | 541,200.00 | - |
| 合计 | 2,233,500.00 | - | 2,233,500.00 | - |
（5）其他关联交易
公司2016年第一届董事会第九次会议、第一届董事会第十一次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了关于公司发行股份购买资产暨重大资产重组的相关议案。此次交易中，公司向杭州澳赛诺原股东伏隆贸易、鹏亭贸易发行股份购买其直接持有的杭州澳赛诺32.375%股权。
5、 关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬（万元） | 704.29 | 468.37 |
6、 关联方应收应付款项
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（1）应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 杭州海盛医药化工有限公司 | 228,910.00 | 11,445.50 | 4,281,956.70 | 214,097.84 |
| 应收账款 | 杭州海达医药化工有限公司 | 64,688.00 | 3,234.40 | - | - |
| 其他应收款 | 建德市上将企业管理有限公司 | - | - | 1,288,600.00 | 128,860.00 |
| 其他应收款 | 潘婕 | - | - | 343,600.00 | 34,360.00 |
| 其他应收款 | 建德市宇信企业管理有限公司 | - | - | 60,100.00 | 6,010.00 |
| 其他应收款 | 建德市睿信企业管理有限公司 | - | - | 541,200.00 | 54,120.00 |
（2）应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 建德市五星生物科技有限公司 | 262,659.68 | 944,751.03 |
| 其他应付款 | 中毅集团有限公司 | - | 2,089,626.58 |
| 其他应付款 | 恒德控股集团有限公司 | - | 1,987,736.71 |
| 其他应付款 | 建德市五星生物科技有限公司 | - | 540,689.36 |
| 其他应付款 | 杭州伏隆贸易有限公司 | - | 137,826.71 |
| 其他应付款 | 杭州鹏亭贸易有限公司 | - | 137,826.71 |
| 其他应付款 | 建德市睿信企业管理有限公司 | - | 304,685.19 |
| 其他应付款 | 建德市宇信企业管理有限公司 | - | 222,347.32 |
| 其他应付款 | 建德市上将企业管理有限公司 | - | 212,097.97 |
| 其他应付款 | 杭州芳杰化工有限公司 | - | 1,993,634.08 |
| 其他应付款 | 潘婕 | - | 48,087.70 |
| 其他应付款 | 建德市诚意企业管理有限公司 | - | 21,704.55 |
| 预收账款 | 连云港德益物资贸易有限公司 | - | 950,000.00 |
十一、 股份支付
1、股份支付总体情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 968,000.00 | 2,980,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 968,000.00 | 2,980,000.00 |
2、以权益结算的股份支付情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 33,363,600.00 | 28,174,500.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,698,100.00 | 447,000.00 |
（1） 2018年12月，根据公司2018年第七次临时股东大会会议决议和第一届董事会第三十次会议、第三十一次会议决议规定，公司对郭婷等22位员工进行股权激励，向其定向增发2,980,000.00股新股，由其以5.40元/股的价格认购，其中2,980,000.00元作为股本，扣除发行费用307,547.17元后，溢价部分12,804,452.83元计入资本公积。
根据股权激励计划和股份认购协议的规定，被授予对象自授予日起自愿服务期为3年，故公司根据员工的实际入股价格与股票的公允价格之间的差额结合授予份额确认股权激励费用总金额为
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16,092,000.00元，并在剩余服务期限内进行摊销，股票的公允价格参考公司同时期引进第三方投资机构的估值。2018年度确认管理费用447,000.00元，同时确认资本公积327,000.00元、少数股东权益120,000.00元；2019年度确认管理费用4,422,210.00元、研发费用1,114,290.00元，同时确认资本公积4,027,500.00元、少数股东权益1,509,000.00元。
（2）2019年5月，根据公司2018年股东大会决议，公司通过建德市诺澳企业管理合伙企业（有限合伙）对子公司杭州澳赛诺的59名员工进行股权激励。公司股东恒德控股集团有限公司将其持有的96.80万股公司股份以5.40元/股的价格转让给建德市诺澳企业管理合伙企业（有限合伙），建德市诺澳企业管理合伙企业（有限合伙）份额由股权激励对象认购。根据股权激励计划的规定，被授予对象自授予日起自愿服务期为3年，3年后所授股票解锁，故公司根据员工的实际入股价格与股票的公允价格之间的差额结合授予份额确认股权激励费用总金额为5,227,200.00元，并在剩余服务期限内进行摊销，股票的公允价格参考公司同时期引进第三方投资机构的估值。2019年度确认营业成本249,600.00元、销售费用45,600.00元、管理费用490,800.00元、研发费用375,600.00元，同时确认资本公积1,161,600.00元。
十二、 承诺及或有事项
1、承诺事项
（1）公司以原值为19,736,589.51元，账面价值为10,577,915.05元的机器设备，以及以原值为2,202,623.68元，账面价值为110,131.20元的电子设备及其他作抵押，为公司与远东国际租赁有限公司签订的售后回租赁合同提供担保。同时杭州澳赛诺、赵德中、赵德毅、金富强及潘余明分别与远东国际租赁有限公司签订《保证函》，为公司与远东国际租赁有限公司签订的售后回租赁合同提供连带责任保证担保。
截至2019年12月31日，在上述协议下，公司实际取得且尚未偿还的借款金额为人民币 9,495,167.99元，还款期限截至2022年1月11日。
（2）公司以原值为22,572,433.80元，账面价值为18,057,947.17元的土地使用权及原值为41,043,645.16元，账面价值为29,167,045.94元的房屋建筑物为抵押物与交通银行股份有限公司建德支行签订《抵押合同》，为杭州澳赛诺自2019年5月21日至2024年5月21日不高于8,411.23万元的所有债务提供抵押担保。杭州澳赛诺以原值为22,671,000.00万元，账面价值为21,726,375.00元的土地使用权，原值为39,386,478.29元，账面价值为39,054,248.59元的房屋建筑物及截至2019年12月31日账面价值为54,181,952.04元的在建工程作为抵押物与交通银行股份有限公司建德支行签订《抵押合同》为杭州澳赛诺自2019年4月25日至2020年4月15日不高于9,451万元的所有债务提供抵押担保。同时公司、赵德毅分别与交通银行股份有限公司建德支行签订《保证合同》，为杭州澳赛诺在该行自2019年1月22日至2022年1月22日不高于14,000.00万元的债务提供保证担保。
截至2019年12月31日，杭州澳赛诺在上述担保项下存在短期借款4,000.00万元，其中：2,000.00万元借款期限为2019年5月10日至2020年4月15日；2,000.00万元借款期限为2019年10月30日至2020年2月19日。存在长期借款67,697,780.37元，其中：6,769,778.04元于2020年6月30日到期；
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6,769,778.04元于2020年12月31日到期；13,539,556.07元于2021年6月30日到期；13,539,556.07元于2021年12月31日到期；13,539,556.07元于2022年6月30日到期；6,539,459.79元于2022年12月15日到期；7,000,096.28元于2022年12月31日到期。
（3）公司以原值为4,602,013.68元，账面价值为4,159,572.03元的房屋建筑物为抵押物与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行签订《最高额抵押合同》，为杭州澳赛诺自2019年3月15日至2029年3月14日不高于577.00万元的所有债务提供抵押担保；杭州澳赛诺以原值为7,870,692.04元，账面价值为2,938,776.47元的土地使用权及原值为9,877,706.66元，账面价值为5,610,319.44元的房屋建筑物为抵押物与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行签订《最高额抵押合同》，为杭州澳赛诺自2019年3月4日至2024年3月3日不高于2,451.00万元的所有债务提供抵押担保。截至2019年12月31日，在上述协议下，杭州澳赛诺存在短期借款2,000.00万元，其中：300万元借款期限为2019年6月14日至2020年6月13日；750万元借款期限为2019年9月3日至2020年7月27日；950万元借款期限为2019年12月6日至2020年7月27日。
（4）公司以原值为4,602,013.68元，账面价值为4,159,572.03元的房屋建筑物为抵押物与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行签订《最高额抵押合同》为杭州新博思自2019年3月15日至2029年3月14日不高于100.00万元的所有债务提供抵押担保；杭州澳赛诺以原值为7,870,692.04元，账面价值为2,938,776.47元的土地使用权及原值为9,877,706.66元，账面价值为5,610,319.44元的房屋建筑物为抵押物与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行签订《最高额抵押合同》，为杭州新博思自2019年3月5日至2024年3月4日不高于600.00万元的所有债务提供抵押担保；同时，赵德毅、赵德中与杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行签订《保证函》，为杭州新博思在该行自2019年3月5日至2021年3月4日不高于700.00万元的债务提供保证担保。
截至2019年12月31日，在上述协议下，杭州新博思存在短期借款700.00万元，其中20万借款期限为2019年03月28日至2020年03月27日，680万借款期限为2019年5月7日至2020年5月6日。
（5）公司与中国银行股份有限公司建德支行签订《最高额保证合同》，为杭州澳赛诺自2019年3月21日至2022年3月21日不高于1,000.00万元的所有债务提供保证担保。截至2019年12月31日，杭州澳赛诺在上述担保项下存在短期借款1,000.00万元，借款期限为2019年5月13日至2020年5月9日。
2、或有事项
截止2019年12月31日，公司无需要披露的重大或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
截止本财务报告报出日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
前期会计差错更正见中天运[2020]核字第90330号《关于江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司前期会计差错更正事项的专项审核报告》。
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截止报告日，公司不存在其他需要披露的其他重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 预计信用损失 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 41,160,966.29 | 100.00 | 2,044,054.41 | 4.97 | 39,116,911.88 |
| 其中：组合一 | 40,704,966.29 | 98.89 | 2,044,054.41 | 5.02 | 38,660,911.88 |
| 组合二 | 456,000.00 | 1.11 | - | - | 456,000.00 |
| 合计 | 41,160,966.29 | 100.00 | 2,044,054.41 | 4.97 | 39,116,911.88 |
（续1）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 21,970,252.32 | 100.00 | 997,704.59 | 4.54 | 20,972,547.73 |
| 其中：组合一 | 19,849,752.32 | 90.35 | 997,704.59 | 5.03 | 18,852,047.73 |
| 组合二 | 2,120,500.00 | 9.65 | - | - | 2,120,500.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 21,970,252.32 | 100.00 | 997,704.59 | 4.54 | 20,972,547.73 |
组合一中，按组合计提预期信用损失的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 40,686,802.56 | 2,034,340.13 | 5.00 |
| 1-2年 | 9,388.28 | 938.83 | 10.00 |
| 2-3年 | - | - | 50.00 |
| 3年以上 | 8,775.45 | 8,775.45 | 100.00 |
| 合计 | 40,704,966.29 | 2,044,054.41 | 5.02 |
组合一中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 19,840,976.87 | 992,048.84 | 5.00 |
| 1-2年 | - | - | 10.00 |
| 2-3年 | 6,239.40 | 3,119.70 | 50.00 |
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| 账龄 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3年以上 | 2,536.05 | 2,536.05 | 100.00 |
| 合计 | 19,849,752.32 | 997,704.59 | 5.03 |
组合二中，不计提提坏账准备的应收账款：
| 应收账款 | 期末余额 | 期初余额 | 不计提坏账准备的理由 |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司. | - | 2,120,500.00 | 子公司往来 |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司 | - | - | 子公司往来 |
| 杭州新博思生物医药有限公司 | 456,000.00 | - | 子公司往来 |
| 合计 | 456,000.00 | 2,120,500.00 |
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
（2）报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款坏账准备 | 997,704.59 | 1,046,349.82 | - | - | - | 2,044,054.41 |
| 合计 | 997,704.59 | 1,046,349.82 | - | - | - | 2,044,054.41 |
（3）报告期无实际核销应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 关联关系 | 余额 | 账龄 | 占应收帐款期末余额的比例（%） | 坏账准备 |
| KKyemistry(India)PvtLtd | 非关联方 | 17,084,987.20 | 1年以内 | 41.51 | 854,249.36 |
| 北京洲际新泽医药科技有限公司 | 非关联方 | 5,964,319.60 | 1年以内 | 14.49 | 298,215.98 |
| 杭州卢普生物科技有限公司 | 非关联方 | 3,656,000.00 | 1年以内 | 8.88 | 182,800.00 |
| 苏州信本丰新材料有限公司 | 非关联方 | 2,952,000.00 | 1年以内 | 7.17 | 147,600.00 |
| CIPLA LTD | 非关联方 | 2,261,993.62 | 1年以内 | 5.50 | 113,099.68 |
| 合计 | 31,919,300.42 | 77.55 | 1,595,965.02 |
（5）公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产和负债。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
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| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 预计信用损失 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 7,731,527.87 | 100.00 | 129,836.18 | 1.68 | 7,601,691.69 |
| 其中：组合一 | 2,443,593.61 | 31.61 | 129,836.18 | 5.31 | 2,313,757.43 |
| 组合二 | 5,287,934.26 | 68.39 | - | - | 5,287,934.26 |
| 合计 | 7,731,527.87 | 100.00 | 129,836.18 | 1.68 | 7,601,691.69 |
（续1）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 46,498,957.08 | 100.00 | 100,705.80 | 0.22 | 46,398,251.28 |
| 其中：组合一 | 1,889,936.01 | 4.06 | 100,705.80 | 5.33 | 1,789,230.21 |
| 组合二 | 44,609,021.07 | 95.94 | - | - | 44,609,021.07 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 46,498,957.08 | 100.00 | 100,705.80 | 0.22 | 46,398,251.28 |
组合一中，按组合计提预期信用损失的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,423,703.61 | 121,185.18 | 5.00 |
| 1至2年 | 11,110.00 | 1,111.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,480.00 | 1,240.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 6,300.00 | 6,300.00 | 100.00 |
| 合计 | 2,443,593.61 | 129,836.18 | 5.31 |
组合一中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,879,156.01 | 93,957.80 | 5.00 |
| 1至2年 | 4,480.00 | 448.00 | 10.00 |
| 2至3年 | - | - | - |
| 3年以上 | 6,300.00 | 6,300.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,889,936.01 | 100,705.80 | 5.33 |
组合二中，不计提坏账准备的其他应收款：
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 其他应收款 | 期末余额 | 期初余额 | 不计提坏账准备的理由 |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | - | 35,462,320.00 | 子公司往来 |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司 | 1,508,315.00 | 131,505.86 | 子公司往来 |
| 杭州新博思生物医药有限公司 | 3,200,000.00 | 9,015,195.21 | 子公司往来 |
| 建德市诺德企业管理有限公司 | 578,945.93 | - | 子公司往来 |
| 建德市睿哲企业管理有限公司 | 673.33 | - | 子公司往来 |
| 合计 | 5,287,934.26 | 44,609,021.07 |
（2）报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2018年12月31日 | 100,705.80 | - | - | 100,705.80 |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | - | - | - | - |
| 期初余额 | 100,705.80 | - | - | 100,705.80 |
| 本期计提 | 29,130.38 | - | - | 29,130.38 |
| 本期收回或转回 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2019年12月31日 | 129,836.18 | - | - | 129,836.18 |
（3）本期无实际核销其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂借款 | 4,708,315.00 | 45,789,021.07 |
| 押金和保证金 | 2,026,290.00 | 23,890.00 |
| 代缴社保和住房公积金 | 417,303.61 | 280,122.04 |
| 其他 | 579,619.26 | 405,923.97 |
| 合计 | 7,731,527.87 | 46,498,957.08 |
（5）期末按欠款方归集的前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 杭州新博思生物医药有限公司 | 暂借款 | 3,200,000.00 | 1年以内 | 41.39 | - |
| 远东国际租赁有限公司 | 押金和保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 25.87 | 100,000.00 |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司 | 暂借款 | 1,508,315.00 | 1年以内 | 19.51 | - |
| 建德市诺德企业管理有限公司 | 其他 | 578,945.93 | 1年以内 | 7.49 | - |
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| 连云港克立林实业有限公司 | 押金和保证金 | 5,000.00 | 3年以上 | 0.06 | 5,000.00 |
| 合计 | 7,292,260.93 | 94.32 | 105,000.00 |
3、长期股权投资
（1）分类情况
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 440,730,900.00 | - | 440,730,900.00 |
| 合计 | 440,730,900.00 | - | 440,730,900.00 |
（续1）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 305,586,800.00 | - | 305,586,800.00 |
| 合计 | 305,586,800.00 | - | 305,586,800.00 |
（1） 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 杭州澳赛诺 | 200,844,432.00 | 158,023,968.00 | - | 358,868,400.00 | - | - |
| 建德诺德 | 46,420,192.00 | - | 46,420,192.00 | - | - | - |
| 建德睿哲 | 17,102,176.00 | - | 17,102,176.00 | - | - | - |
| 医药技术 | 22,000,000.00 | 16,950,000.00 | - | 38,950,000.00 | - | - |
| 杭州诺通 | 3,920,000.00 | 5,570,000.00 | - | 9,490,000.00 | - | - |
| 杭州新博思 | 15,300,000.00 | 3,772,500.00 | - | 19,072,500.00 | - | - |
| 诺泰药业 | - | 14,350,000.00 | - | 14,350,000.00 | - | - |
| 合计 | 305,586,800.00 | 198,666,468.00 | 63,522,368.00 | 440,730,900.00 | - | - |
4、营业收入及营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 150,847,144.84 | 85,704,649.88 | 41,682,757.74 | 21,834,669.32 |
| 其他业务 | 1,027,211.42 | 880,106.06 | 7,471,997.67 | 5,980,448.27 |
| 合计 | 151,874,356.26 | 86,584,755.94 | 49,154,755.41 | 27,815,117.59 |
5、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 58,000,000.00 | - |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -559,442.20 | - |
| 合计 | 57,440,557.80 | - |
十六、 补充财务资料
1、非经常性损益明细表
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动性资产处置损益 | -975,512.72 | -396,584.50 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,113,809.64 | 2,752,945.00 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 432,104.15 | 785,743.50 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | 16,864,444.07 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 1,500,708.80 | 301,384.81 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 29,482.40 | 61,032.67 |
| 税前非经常性损益合计 | 7,100,592.27 | 20,368,965.55 |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 1,001,399.70 | 567,786.70 |
| 税后非经常性损益 | 6,099,192.57 | 19,801,178.85 |
| 减：归属于少数股东的税后非经常性损益 | 68,924.41 | 67,510.91 |
| 归属于母公司股东的税后非经常性损益 | 6,030,268.16 | 19,733,667.94 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 42,580,226.28 | 24,174,781.57 |
2、净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.04 | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.29 | 0.27 | 0.27 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 2019年度财务报表附注
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：