证券代码：835572 证券简称：诺泰生物 主办券商：南京证券
2018
半年度报告诺泰生物NEEQ:835572
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司
诺泰生物NEEQ:835572SinopepAllsino Bio Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司半年度大事记
2.2018年3月，公司获得连云港市食
品药品监督管理局颁发的“2017年度药品生产企业质量安全信用等级AAA
4.2018 年 5 月，全国中小企业股份
转让系统发布 2018 年创新层挂牌公司名单，经过严格筛选，诺泰生物继续维持创新层。
级”证书。
3.2018 年 4月，诺泰生物完成 2018
年第一次股票发行，股票发行总数为
1568万股，募集资金 14112万元。
5.2018年6月，公司研发中心被连云
港市经信委、发改委和财政局认定为
企业技术中心。
3.2018 年 4月，诺泰生物完成 2018
年第一次股票发行，股票发行总数为
1.2018年1月，子公司杭州澳赛诺生物科
技有限公司获得建德市人民政府颁发的“2017年度十大税收贡献企业”证书。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 24
第八节 财务报表附注 ...... 34
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 诺泰生物、公司、本公司 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（曾用名“江苏诺泰生物制药股份有限公司”） |
| 澳赛诺 | 指 | 杭州澳赛诺生物科技有限公司 |
| 医药中间体 | 指 | 原料药合成工艺过程中的中间物质,属于医药精细化学品,生产不需要药品生产许可证。 |
| 原料药 | 指 | 活性药物成份,由化学合成、植物提取或者生物技术所制备,但病人无法直接服用的物质,一般再经过添加辅料、加工，制成可直接使用的制剂。 |
| 制剂 | 指 | 制剂是根据药典或药政管理部门批准的标准，为适应诊断、治疗或预防的需要而制成的药物应用形式的具体品种。 |
| 股东大会 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司监事会 |
| 管理层 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括：董事、监事、高级管理人员。 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2017年1月1日至2017年6月30日 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵德毅、主管会计工作负责人章志根及会计机构负责人（会计主管人员）章志根保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | √是 □否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | √是 □否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
1、
董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证的理由
1.列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由
董事施国强因未出席会议审议半年报，无法保证半年报真实、准确、完整。董事施国强因出国出差，未能出席本次董事会
【备查文件目录】
董事施国强因出国出差，未能出席本次董事会文件存放地点
| 文件存放地点 | 公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报 表； 2.报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 3.公司第一届董事会第二十七次会议决议； 4.公司第一届监事会第十二次会议决议。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Sinopep Allsino Bio Pharmaceutical Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 诺泰生物 |
| 证券代码 | 835572 |
| 法定代表人 | 赵德毅 |
| 办公地址 | 连云港经济技术开发区临浦路28号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 郭婷 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0518-85797889 |
| 传真 | 0518-85797009 |
| 电子邮箱 | ting.guo@sinopep.com |
| 公司网址 | www.sinopep.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 连云港经济技术开发区大浦工业区临浦路28号（邮政编码222069） |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009-04-03 |
| 挂牌时间 | 2016-01-21 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-医药制造业-生物药品制造业-生物药品制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品包括医药中间体，依替巴肽、醋酸奥曲肽、醋酸兰 瑞肽等原料药 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 133,140,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 赵德毅、赵德中 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 赵德毅、赵德中 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913207006871974358 | 否 |
| 注册地址 | 连云港经济技术开发区临浦路28号 | 否 |
| 注册资本（元） | 133,140,000 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 南京证券 |
| 主办券商办公地址 | 江苏省南京市江东中路389号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 152,833,926.14 | 95,393,578.14 | 60.21% |
| 毛利率 | 65.52% | 55.66% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 | 271.24% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 33,170,437.79 | 9,519,547.32 | 248.49% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.52% | 3.71% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 7.92% | 3.67% | - |
| 基本每股收益 | 0.28 | 0.09 | 211.11% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 751,669,073.47 | 611,829,646.39 | 22.86% |
| 负债总计 | 244,861,083.24 | 281,498,734.53 | -13.02% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 506,807,990.23 | 330,330,911.86 | 53.42% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.81 | 2.81 | 35.36% |
| 资产负债率（母公司） | 27.37% | 39.00% | - |
| 资产负债率（合并） | 32.58% | 46.01% | - |
| 流动比率 | 1.21 | 0.66 | - |
| 利息保障倍数 | 8.95 | 5.77 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,113,551.12 | 54,394,070.05 | -103.89% |
| 应收账款周转率 | 1.82 | 5.03 | - |
| 存货周转率 | 0.71 | 1.51 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 22.86% | 172.59% | - |
| 营业收入增长率 | 60.21% | 7,043.53% | - |
| 净利润增长率 | 271.24% | 156.75% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 133,140,000 | 117,460,000 | 13.35% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收账款 | 65,156,265.45 | - | ||
| 应收票据及应收账款 | - | 65,156,265.45 | ||
| 应付票据 | 4,900,300.00 | - | ||
| 应付账款 | 35,733,399.64 | |||
| 应付票据及应付账款 | - | 40,633,699.64 | - | |
| 在建工程 | 12,234,292.02 | 12,480,838.47 | - | - |
| 工程物资 | 246,546.45 | - | ||
| 其他应付款 | 77,597,921.98 | 77,938,422.51 | ||
| 应付利息 | 340,500.53 | |||
| 管理费用 | 25,737,089.96 | 21,609,988.41 | ||
| 研发费用 | - | 4,127,101.55 | ||
注：财政部于2018年6月15日颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），公司按照企业会计准则和通知附件1的要求编制财务报表，对比较报表的列报进行了相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司是一家以生物多肽类药物为主，兼顾小分子化学药物和医药中间体，是一家集医药中间体定制开发生产、原药料及制剂研发、生产、销售于一体的医药公司。其中，子公司杭州澳赛诺生物科技有限公司主要从事新药注册中间体的工艺开发、生产和销售，以及定制化学品服务。澳赛诺公司所生产的产品均为与客户研发同步进行的新药中间体或注册新药中间体，是科学发展中的前沿领域。目前，公司拥有2项注册商标，15项专利，其中发明专利8项，实用新型专利7项，取得1个片剂生产批件（批准文号：国药准字H20153279），1个胶囊剂生产批件（批准文号：国药准字H20153022），2个原料药及片剂的药物临床试验批件（批件号为2016L05029和2016L04779）。
研发团队成员具有有机化学、生物及药学领域的专业背景，多人具备多年从事多肽研发、生产的管理经验。公司为多家制药公司、研究机构提供多肽原料药、中间体等产品，同时也为世界知名的药企提供研发定制生产服务。
报告期至披露日，公司商业模式未发生重大变化。
2018年，公司与澳赛诺公司重组后的业务协同效应进一步得到体现，报告期内公司营业收入、盈利能力、资产情况等较上年同期都有了较大幅度的提高与改善。报告期内经营情况回顾如下：
1.经营情况
报告期内，公司实现营业收入152,833,926.14元，较上年同期相比增加60.21%。实现净利润 35,675,538.76元，同比增长271.24%。公司的营业收入和净利润较上年同期有较大幅度增长，一方面系公司与澳赛诺整合效果的逐步体现，澳赛诺公司凭借领先的研发优势、过硬的产品质量，获得国际市场较高认可，产品竞争优势明显，由澳赛诺公司提供中间体的客户终端产品实现了商业化生产，订单量增加迅速，带来了营业收入的大幅增长；另一方面公司的多肽原料药较上期也有了较大幅度的增长。随着营业收入的增长，净利润也随之实现了较大幅度的增长。报告期内，公司总资产751,669,073.47元，较期初增加139,839,427.08元，增幅为22.86%，归属于挂牌公司股东的净资产506,807,990.23元，较期初增加176,477,078.37元，增幅为53.42%。资产和净资产增加的原因一方面是由于公司盈利能力的增强，另一方面报告期内公司进行了一轮股票定向发行，股
三、 风险与价值
票溢价发行增加净资产14,080.30万元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,113,551.12元，较上期减少-56,507,621.17元，系公司本期支付的税费较上期增加了15,156,343.01元，支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加了13,007,298.67元，此外，子公司和母公司购置设备、工程建设需要支付现金。
2.融资情况
2018年上半年度，公司召开了第一届董事会第二十二次会议和2018年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<股票发行认购协议>的议案》、《关于设立募集资金专项账户及签署三方监管协议的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》等议案，成功募集资金14,112.00万元，用于诺泰生物及其子公司澳赛诺补充公司流动资金、偿还借款、购买设备，优化公司财务结构，提高公司盈利水平。
3.人力资源优化
结合公司业务推进进度及组织战略发展，公司通过逐步优化，已经形成生产管理、质量管理、研发管理、职能管理四个职能范畴，引入海归博士杨杰加入公司研发中心，负责公司小分子化药工艺开发、国际注册资料审核，公司还引进了研发管理人才3名，职能管理人员2名，保证诺泰在快速发展的同时，通过职业化人才的引入达到快速组建管理团队，稳步筹备后备人才团队的目的。
4.市场开拓情况
公司一方面稳固发展与长期合作客户的稳定合作关系，通过技术的优化与工艺的改进，内部成本的控制，提升产品竞争力，另一方面，公司积极参加国际API原料药展等方式挖掘新的客户资源，积极开拓欧洲、韩国等新的市场，并积极进行新生产车间的建设，扩大产能，以开拓更大的市场。
公司将不断加大对技术研发、人才培养、市场推广等方面投入，以保障公司更加快速、持续的发展。
（一）市场开拓风险
公司系一家以研发、生产和销售多肽药物为主的生物制药企业，依替巴肽已于2014年9月收到FDA的现场检查通过信，为公司多肽产品获准进入美国市场开拓了通道，现有多家国际大型制药公司、国内上市公司开始引用公司的依替巴肽进行FDA的简略新药（ANDA）申报，通过后将对公司产品进行大规模采购。但如果引用该产品申报的企业未能获得批准或公司未能开发更多的新客户，将对公司的盈利能力产生影响，加大公司经营风险。
为了应对上述风险，公司采取的应对措施如下：与国际知名药企合作，完善销售体系的建设，
四、 企业社会责任
针对上述风险，公司采取的应对措施如下：经过1年多的融合运营，公司的企业文化和组织制度体系已进一步得到融合与运营发展，人才队伍稳定，融合发展的协同效应得到进一步的放大。根据业务发展全面完善各项内部控制、并引进各类高级管理人才，提升公司的管理水平，降低因经营规模扩大导致的管理风险。
公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，做到清洁环保生产，维护和保障职工的合法权益。公司为社会创造财富，解决了就业问题。报告期内，公司上缴税金2249.01万元，同比增加206.66%，间接的带动和促进当地经济的发展。
公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税；坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关系，尽力做到对社会负责、对员工负责、对每一位股东负责。在内部管理方面，开展优化工艺流程，严格成本控制，推行节能减排，严格按照国家环保政策的要求，做到达标排放。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0.00 | 0.00 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0.00 | 0.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0.00 | 0.00 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 50,000,000.00 | 14,649,687.69 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 390,000,000.00 | 95,800,000.00 |
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 |
(二) 承诺事项的履行情况
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
伙企业诺泰投资、高级管理人员均严格履行相关承诺，未发生同业竞争的情形。
2、公司控股股东承诺在公司经营现金流不足的情况下，将随时以提供贷款担保、资本金投入等方式保证公司正常生产经营及研发投入所需要的资金。公司报告期内通过资本市场直接融资、银行贷款间接融资的方式取得公司经营所需资金，其中银行贷款担保人均为公司控股股东或其控制的其他企业。
资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 土地使用权 | 抵押 | 18,735,120.13 | 2.49% | 为子公司澳赛诺向中信银行股份有限公司萧山支行4,000.00万元借款提供保证担保 |
| 房屋建筑物 | 抵押 | 31,501,181.30 | 4.19% | 为子公司澳赛诺向中信银行股份有限公司萧山支行4,000.00万元借款提供保证担保 |
| 房屋建筑物 | 抵押 | 7,589,616.51 | 1.01% | 为子公司澳赛诺向上海银行股份有限公司杭州支行2,000.00万元借款提供担保 |
| 房屋建筑物 | 抵押 | 4,488,550.83 | 0.60% | 为子公司澳赛诺向上海银行股份有限公司杭州支行2,000.00万元借款提供担保 |
| 澳赛诺土地使用权 | 抵押 | 3,561,105.59 | 0.47% | 为子公司澳赛诺向上海银行股份有限公司杭州支行2,000.00万元借款提供担保 |
| 承兑汇票保证金 | 质押 | 3,000,000.00 | 0.40% | 为承兑汇票协议质押担保 |
| 总计 | - | 68,875,574.36 | 9.16% | - |
(四) 报告期内的普通股股票发行情况
单位：元或股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 募集资金用途 （请列示具体用途） |
| 2018年2月14日 | 2018年4月25日 | 9.00 | 15,680,000 | 141,120,000.00 | 补充母公司诺泰生物及全资子公司澳赛诺流动资金；偿还 |
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 11,730,000 | 9.99% | 34,693,838 | 46,423,838 | 34.87% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,218,000 | 2.74% | 0 | 3,218,000 | 2.42% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 105,730,000 | 90.01% | -19,013,838 | 86,716,162 | 65.13% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 47,000,000 | 40.01% | 0 | 47,000,000 | 35.30% | |
| 董事、监事、高管 | 25,500,000 | 21.71% | 0 | 25,500,000 | 19.15% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 117,460,000 | - | 15,680,000 | 133,140,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 107 | |||||
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙 ） | 20,000,000 | 0 | 20,000,000 | 15.02% | 20,000,000 | 0 |
| 2 | 赵德毅 | 12,750,000 | 0 | 12,750,000 | 9.58% | 12,750,000 | 0 |
| 3 | 赵德中 | 12,750,000 | 0 | 12,750,000 | 9.58% | 12,750,000 | 0 |
| 4 | 建德市五星生物科技有限公司 | 11,158,700 | 0 | 11,158,700 | 8.38% | 11,158,700 | 0 |
| 5 | 赵坚 | 0 | 11,000,000 | 11,000,000 | 8.26% | 0 | 11,000,000 |
| 6 | 杭州伏隆贸易有限公司 | 9,506,919 | 0 | 9,506,919 | 7.14% | 0 | 9,506,919 |
| 7 | 杭州鹏亭贸易有限公司 | 9,506,919 | 0 | 9,506,919 | 7.14% | 0 | 9,506,919 |
| 8 | 建德市宇信企业管理有限公 | 9,294,022 | 0 | 9,294,022 | 6.98% | 9,294,022 | 0 |
| 司 | |||||||
| 9 | 建德市上将企业管理有限公司 | 8,809,794 | 0 | 8,809,794 | 6.62% | 8,809,794 | 0 |
| 10 | 恒德控股集团有限公司 | 4,718,000 | 0 | 4,718,000 | 3.54% | 1,500,000 | 3,218,000 |
| 合计 | 98,494,354 | 11,000,000 | 109,494,354 | 82.24% | 76,262,516 | 33,231,838 | |
| 前十名股东间相互关系说明：赵德毅、赵德中为公司控股股东、实际控制人。赵德毅、赵德中签署了《一致行动协议》，两人系兄弟关系，赵德毅、赵德中合计持有恒德控股集团有限公司100%的股权。赵德中系连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙）普通合伙人，二人直接与间接控制诺泰生物37.72%的股份。建德市宇信企业管理有限公司和建德市睿信企业管理有限公司系陈走丹控制的企业；建德市五星生物科技有限公司系潘余明、潘余有控制的企业，两人为兄弟关系，建德市上将企业管理有限公司为潘余明儿子潘枝控制的企业。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 赵德毅 | 董事长 | 男 | 1963.06.06 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 赵德中 | 副董事长 | 男 | 1968.07.26 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 金富强 | 董事 | 男 | 1963.06.14 | 博士 | 2017.5.15-2018.9.28 | 是 |
| 总经理 | 2017.4.26-2018.9.28 | |||||
| 谷海涛 | 董事 | 男 | 1970.09.25 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 副总经理 | 2017.4.26-2018.9.28 | |||||
| 章志根 | 董事、财务总监 | 男 | 1972.10.05 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 葛伟坚 | 董事 | 男 | 1963.10.20 | 本科 | 2015.9.29-2018.1.09 | 否 |
| 马文亭 | 监事会主席 | 男 | 1981.11.12 | 研究生 | 2015.9.29-2018.4.16 | 是 |
| 施国强 | 董事 | 男 | 1961.11.12 | 博士 | 2017.5.15-2018.9.28 | 是 |
| 潘余明 | 董事 | 男 | 1962.07.05 | 大专 | 2017.5.15-2018.9.28 | 否 |
| 潘枝 | 董事 | 男 | 1989.08.09 | 本科 | 2017.5.15-2018.9.28 | 否 |
| 寿均华 | 董事 | 男 | 1965.10.15 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 童梓权 | 常务副总、董事 | 男 | 1970.01.20 | 研究生 | 2018.1.09-2018.9.28 | 是 |
| 刘冬梅 | 董事 | 女 | 1970.01.12 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 否 |
| 刘标 | 监事会主席 | 男 | 1981.07.15 | 研究生 | 2018.4.16-2018.9.28 | 是 |
| 徐东海 | 监事 | 男 | 1982.12.22 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 孙美禄 | 职工监事 | 男 | 1972.02.07 | 本科 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 郭婷 | 董事会秘书 | 女 | 1983.08.06 | 研究生 | 2015.9.29-2018.9.28 | 是 |
| 董事会人数： | 11 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 赵德毅 | 董事长 | 12,750,000 | 0 | 12,750,000 | 9.58% | 0 |
| 赵德中 | 副董事长 | 12,750,000 | 0 | 12,750,000 | 9.58% | 0 |
| 金富强 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
| 谷海涛 | 董事、副总经 理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 章志根 | 董事、财务总 监 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 施国强 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 潘余明 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 童梓权 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 潘枝 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 寿均华 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 刘冬梅 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 刘标 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 徐东海 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 孙美禄 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 郭婷 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 25,500,000 | 0 | 25,500,000 | 19.16% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 童梓权 | 常务副总 | 新任 | 董事 | 葛伟坚先生辞去董事职务后导致公司董事会成员人数低于法定最低人数,故选举童梓权先生担任公司董事。 |
| 刘标 | 部门经理 | 新任 | 监事会主席 | 马文亭先生辞去监事会主席职务并且不再担任监事职务后公司监事会成员人数低于法定最低人数、监事会主席职务空缺，故选举刘标先生担任公司监事并选举刘标先生担任监事会主席。 |
| 葛伟坚 | 董事 | 离任 | 无 | 葛伟坚先生由于个人原因辞去公司董事职务。 |
| 马文亭 | 监事会主席 | 离任 | 无 | 马文亭先生由于个人原因辞去公司监 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
事会主席职务并且不再担任监事职务。
刘标先生，1981年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于安徽工程大学生物工程专业研究生学历，工程师。2004年6月至2009年3月，担任杭州诺泰制药技术有限公司研发部门负责人兼任质量部副经理。2009年6月至2010年9月，担任杭州华津药业有限公司副总经理。2010年10月至2014年12月，在安徽工程大学任教。2015年1月起，担任公司多肽药物总监。童梓权，男，47岁，硕士。1988年9月至1992年7月，就读于天津大学工业催化专业，1996年6月至1999年2月，就读于新加坡国立大学化学工程硕士专业，2009年取得新加坡国立大学工商管理硕士。2001年7月至2017年5月，在辉瑞新加坡贸易有限公司担任执行董事职务，负责管理和运营辉瑞新加坡贸易有限公司和辉瑞亚太物流供应链中心。自2017年9月起，担任本公司常务副总经理。2018年1月9日起，担任公司董事。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
刘标先生，1981年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于安徽工程大学生物工程专业研究生学历，工程师。2004年6月至2009年3月，担任杭州诺泰制药技术有限公司研发部门负责人兼任质量部副经理。2009年6月至2010年9月，担任杭州华津药业有限公司副总经理。2010年10月至2014年12月，在安徽工程大学任教。2015年1月起，担任公司多肽药物总监。
童梓权，男，47岁，硕士。1988年9月至1992年7月，就读于天津大学工业催化专业，1996年6月至1999年2月，就读于新加坡国立大学化学工程硕士专业，2009年取得新加坡国立大学工商管理硕士。2001年7月至2017年5月，在辉瑞新加坡贸易有限公司担任执行董事职务，负责管理和运营辉瑞新加坡贸易有限公司和辉瑞亚太物流供应链中心。自2017年9月起，担任本公司常务副总经理。2018年1月9日起，担任公司董事。
按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 12 | 14 |
| 行政人员 | 22 | 40 |
| 财务人员 | 13 | 16 |
| 研发人员 | 117 | 128 |
| 生产与技术人员 | 360 | 383 |
| 销售人员 | 5 | 4 |
| 员工总计 | 529 | 585 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 7 | 7 |
| 硕士 | 12 | 17 |
| 本科 | 179 | 167 |
| 专科 | 46 | 118 |
| 专科以下 | 285 | 276 |
| 员工总计 | 529 | 585 |
(二) 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(三) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
公司依据《中华人民共和国劳动法》和相关法律法规文件，与所有员工签订《劳动合同》，根据不同的岗位，依据员工手册，制定了不同的薪酬结构，不同的考核机制。高、中层管理人员由年度基薪和年度奖金组成；职能部门员工由工资、月度奖金和年度奖金组成。公司依据国家有关法律法规及地方社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。
2.培训计划
公司历来关注和重视员工的培训与发展。公司对新老员工采用定期培训与非定期培训相结合的方式，支持员工在专业技术上的学习与成长。人力资源部通过与各职能部门的协同合作，制定和实施包括GMP培训、安全培训、全员性的安全培训、医药研发及生产行业的政策培训、研发及生产技术培训等，以确保员工的专业能力获得更好的提升；为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。
3.退休职工人数
公司无需承担费用的离退休职工。
姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 谷海涛 | 副总经理 | 0 |
| 刘标 | 生产部101车间主任 | 0 |
| 徐峰 | 多肽室项目经理 | 0 |
| 李冬 | 质量部项目主管 | 0 |
| 刘克华 | 生产部经理 | 0 |
| 刘丽 | 质量部副经理 | 0 |
| 刘玲 | 质量部（QC）主管 | 0 |
| 任习华 | 生产部车间主任 | 0 |
| 孙忻 | 制剂研究室副主任 | 0 |
| 唐冬军 | 生产部副主任 | 0 |
| 王蔡典 | 多肽室负责人 | 0 |
| 王小涛 | 多肽研发室合成负责人 | 0 |
| 张以园 | 质量部副经理 | 0 |
| 赵呈青 | 项目经理 | 0 |
| 郑立群 | 多肽车间主任 | 0 |
| 周金玉 | 注册部副经理 | 0 |
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 77,281,948.32 | 24,445,089.35 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0.00 | ||
| 应收票据及应收账款 | （二） | 94,420,006.12 | 65,156,265.45 |
| 预付款项 | （三） | 27,858,250.82 | 2,842,713.50 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （四） | 1,041,947.09 | 1,230,651.09 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （五） | 73,429,263.91 | 74,260,765.10 |
| 持有待售资产 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
| 其他流动资产 | （六） | 16,245,358.14 | 14,849,690.60 |
| 流动资产合计 | 290,276,774.40 | 182,785,175.09 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0.00 | ||
| 长期股权投资 | 0.00 | ||
| 投资性房地产 | 0.00 | ||
| 固定资产 | （七） | 181,919,948.20 | 180,383,874.90 |
| 在建工程 | （八） | 22,894,118.52 | 12,480,838.47 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | ||
| 油气资产 | 0.00 | ||
| 无形资产 | （九） | 68,908,746.31 | 70,263,701.79 |
| 开发支出 | （十） | 4,327,685.96 | 3,510,043.86 |
| 商誉 | （十一） | 156,336,178.69 | 156,336,178.69 |
| 长期待摊费用 | （十二） | 1,284,770.33 | 1,438,339.67 |
| 递延所得税资产 | （十三） | 750,814.41 | 484,717.20 |
| 其他非流动资产 | （十四） | 24,970,036.65 | 4,146,776.72 |
| 非流动资产合计 | 461,392,299.07 | 429,044,471.30 | |
| 资产总计 | 751,669,073.47 | 611,829,646.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （十五） | 132,474,190.00 | 132,478,248.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 0.00 | ||
| 应付票据及应付账款 | （十六） | 37,186,211.45 | 40,633,699.64 |
| 预收款项 | （十七） | 1,961,449.41 | 5,079,965.50 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | （十八） | 3,773,464.70 | 7,248,029.12 |
| 应交税费 | （二九） | 19,283,735.90 | 12,086,306.35 |
| 其他应付款 | （二十） | 44,444,700.11 | 77,938,422.51 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | ||
| 其他流动负债 | 0.00 | ||
| 流动负债合计 | 239,123,751.57 | 275,464,671.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0.00 | ||
| 应付债券 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 长期应付款 | 0.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
| 预计负债 | 0.00 | ||
| 递延收益 | 0.00 | ||
| 递延所得税负债 | （十三） | 5,737,331.67 | 6,034,063.41 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | ||
| 非流动负债合计 | 5,737,331.67 | 6,034,063.41 | |
| 负债合计 | 244,861,083.24 | 281,498,734.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | （二十一） | 133,140,000.00 | 117,460,000.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 资本公积 | （二十二） | 379,211,137.63 | 254,089,598.02 |
| 减：库存股 | 0.00 | ||
| 其他综合收益 | 0.00 | ||
| 专项储备 | 0.00 | ||
| 盈余公积 | 0.00 | ||
| 一般风险准备 | 0.00 | ||
| 未分配利润 | （二十三） | -5,543,147.40 | -41,218,686.16 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 506,807,990.23 | 330,330,911.86 | |
| 少数股东权益 | 0.00 | ||
| 所有者权益合计 | 506,807,990.23 | 330,330,911.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 751,669,073.47 | 611,829,646.39 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：章志根 会计机构负责人：章志根
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 19,491,555.95 | 6,232,596.68 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0.00 | ||
| 应收票据及应收账款 | 十一（一） | 6,916,686.78 | 19,163,876.22 |
| 预付款项 | 19,912,739.24 | 1,066,561.98 | |
| 其他应收款 | 十一（二） | 28,434,430.39 | 210,561.76 |
| 存货 | 13,741,493.65 | 8,595,178.37 | |
| 持有待售资产 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
| 其他流动资产 | 15,385,180.64 | 14,392,756.98 | |
| 流动资产合计 | 103,882,086.65 | 49,661,531.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0.00 | ||
| 长期股权投资 | 十一（三） | 259,176,800.00 | 247,736,800.00 |
| 投资性房地产 | 0.00 | ||
| 固定资产 | 141,674,803.82 | 144,324,199.36 | |
| 在建工程 | 11,047,336.80 | 12,242,910.27 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | ||
| 油气资产 | 0.00 | ||
| 无形资产 | 19,177,046.09 | 19,346,933.13 | |
| 开发支出 | 4,327,685.96 | 3,510,043.86 | |
| 商誉 | 0.00 | ||
| 长期待摊费用 | 593,693.92 | 609,047.98 | |
| 递延所得税资产 | 0.00 | ||
| 其他非流动资产 | 24,970,036.65 | 1,977,776.72 | |
| 非流动资产合计 | 460,967,403.24 | 429,747,711.32 | |
| 资产总计 | 564,849,489.89 | 479,409,243.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 61,000,000.00 | 61,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 0.00 | ||
| 应付票据及应付账款 | 33,812,147.83 | 34,521,499.41 | |
| 预收款项 | 2,010,094.73 | 34,400.00 | |
| 应付职工薪酬 | 1,644,762.66 | 1,947,575.55 | |
| 应交税费 | 192,253.47 | 307,780.24 | |
| 其他应付款 | 55,919,127.56 | 89,181,318.95 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | ||
| 其他流动负债 | 0.00 | ||
| 流动负债合计 | 154,578,386.25 | 186,992,574.15 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0.00 | ||
| 应付债券 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 长期应付款 | 0.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
| 预计负债 | 0.00 | ||
| 递延收益 | 0.00 | ||
| 递延所得税负债 | 0.00 | ||
| 其他非流动负债 | 0.00 | ||
| 非流动负债合计 | 0.00 | ||
| 负债合计 | 154,578,386.25 | 186,992,574.15 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 133,140,000.00 | 117,460,000.00 | |
| 其他权益工具 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 资本公积 | 379,211,137.63 | 254,089,598.02 |
| 减：库存股 | 0.00 | ||
| 其他综合收益 | 0.00 | ||
| 专项储备 | 0.00 | ||
| 盈余公积 | 0.00 | ||
| 一般风险准备 | 0.00 | ||
| 未分配利润 | -102,080,033.99 | -79,132,928.86 | |
| 所有者权益合计 | 410,271,103.64 | 292,416,669.16 | |
| 负债和所有者权益合计 | 564,849,489.89 | 479,409,243.31 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：章志根 会计机构负责人：章志根
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 152,833,926.14 | 95,393,578.14 | |
| 其中：营业收入 | （二十四） | 152,833,926.14 | 95,393,578.14 |
| 利息收入 | 0.00 | ||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 108,374,054.72 | 76,289,712.99 | |
| 其中：营业成本 | （二十四） | 52,702,898.56 | 42,297,166.45 |
| 利息支出 | 0.00 | ||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （二十五） | 2,510,391.35 | 1,308,399.33 |
| 销售费用 | （二十六） | 1,764,219.25 | 743,429.29 |
| 管理费用 | （二十七） | 32,554,214.90 | 21,609,988.41 |
| 研发费用 | （二十八） | 11,737,708.56 | 4,127,101.55 |
| 财务费用 | （二十九） | 5,574,672.79 | 4,411,941.65 |
| 资产减值损失 | （三十） | 1,529,949.31 | 1,791,686.31 |
| 加：其他收益 | （三十一） | 388,259.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （三十二） | 109,282.94 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,957,413.36 | 19,103,865.15 |
| 加：营业外收入 | （三十三） | 2,644,471.97 | 226,799.78 |
| 减：营业外支出 | （三十四） | 539,977.96 | 106,342.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 47,061,907.37 | 19,224,322.25 | |
| 减：所得税费用 | （三十五） | 11,386,368.61 | 9,614,432.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | 0.00 | ||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 | |
| 2.终止经营净利润 | 0.00 | ||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 0.00 | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | ||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0.00 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0.00 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0.00 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 0.00 | ||
| 6.其他 | 0.00 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | ||
| 七、综合收益总额 | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 0.00 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.28 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.28 | 0.09 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：章志根 会计机构负责人：章志根
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十一（四） | 17,152,520.36 | 7,213,597.14 |
| 减：营业成本 | 十一（四） | 10,635,893.21 | 3,399,663.78 |
| 税金及附加 | 381,300.72 | 482,578.20 | |
| 销售费用 | 1,078,949.22 | 319,587.13 | |
| 管理费用 | 22,563,117.87 | 15,484,620.94 | |
| 研发费用 | 4,113,431.52 | 1,536,888.94 | |
| 财务费用 | 3,529,280.73 | 4,151,496.75 | |
| 其中：利息费用 | 4,001,351.25 | 4,031,134.64 | |
| 利息收入 | 530,094.83 | 192,283.12 | |
| 资产减值损失 | -244,032.12 | 27,495.84 | |
| 加：其他收益 | 280,000.00 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -24,625,420.79 | -18,188,734.44 | |
| 加：营业外收入 | 2,158,160.00 | 32,719.31 | |
| 减：营业外支出 | 479,844.34 | 35.26 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -22,947,105.13 | -18,156,050.39 | |
| 减：所得税费用 | 0.00 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -22,947,105.13 | -18,156,050.39 | |
| （一）持续经营净利润 | -22,947,105.13 | -18,156,050.39 | |
| （二）终止经营净利润 | 0.00 | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0.00 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0.00 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0.00 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 0.00 |
| 6.其他 | 0.00 | ||
| 六、综合收益总额 | -22,947,105.13 | -18,156,050.39 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | -0.18 | -0.17 | |
| （二）稀释每股收益 | -0.18 | -0.17 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：章志根 会计机构负责人：章志根
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 133,638,786.22 | 97,649,132.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | 0.00 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | 0.00 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | 0.00 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | ||
| 拆入资金净增加额 | 0.00 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 0.00 | ||
| 收到的税费返还 | 5,943,786.44 | 52,096.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,374,904.50 | 66,322,273.54 | |
| 经营活动现金流入小计 | 164,957,477.16 | 164,023,502.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,176,243.63 | 57,716,001.71 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0.00 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | ||
| 支付保单红利的现金 | 0.00 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,721,711.23 | 15,714,412.56 | |
| 支付的各项税费 | 22,490,149.06 | 7,333,806.05 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,682,924.36 | 28,865,212.44 | |
| 经营活动现金流出小计 | 167,071,028.28 | 109,629,432.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,113,551.12 | 54,394,070.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 109,282.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 20,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 25,169,706.99 | |
| 投资活动现金流入小计 | 109,282.94 | 25,189,706.99 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 65,191,101.83 | 15,299,711.13 | |
| 投资支付的现金 | 0.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | 0.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 65,191,101.83 | 15,299,711.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,081,818.89 | 9,889,995.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 140,884,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 91,393,870.67 | 14,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 0.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 58,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 290,277,870.67 | 14,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 90,843,740.00 | 40,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,029,490.84 | 6,145,564.62 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 167,873,230.84 | 46,145,564.62 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 122,404,639.83 | -32,145,564.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -372,110.85 | 441,547.53 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 54,837,158.97 | 32,580,048.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,444,789.35 | 1,793,686.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 74,281,948.32 | 34,373,735.22 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：章志根 会计机构负责人：章志根
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 34,330,010.66 | 10,130,765.80 | |
| 收到的税费返还 | 793,620.51 | 52,096.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,519,137.55 | 82,759,856.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 92,642,768.72 | 92,942,719.19 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,676,174.46 | 12,697,699.95 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,677,984.72 | 6,627,224.63 | |
| 支付的各项税费 | 775,802.63 | 660,574.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 108,490,582.34 | 29,214,887.66 | |
| 经营活动现金流出小计 | 147,620,544.15 | 49,200,387.15 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,977,775.43 | 43,742,332.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,981,288.24 | 15,299,711.13 | |
| 投资支付的现金 | 11,440,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 53,421,288.24 | 15,299,711.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,421,288.24 | -15,299,711.13 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 140,884,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 14,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 0.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 58,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 218,884,000.00 | 14,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,354,359.72 | 2,145,564.62 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 95,354,359.72 | 42,145,564.62 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 123,529,640.28 | -28,145,564.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 28,682.66 | 1,598.79 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,159,259.27 | 298,655.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,332,296.68 | 1,770,898.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,491,555.95 | 2,069,553.60 |
法定代表人：赵德毅 主管会计工作负责人：章志根 会计机构负责人：章志根
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
1、 会计政策变更
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司
二○一八年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
（一） 公司概况
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由江苏诺泰制药有限公司于2015年9月30日整体变更设立的股份有限公司，取得连云港市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为“913207006871974358”的营业执照。经过历次增资及股权变更，目前公司注册资本为人民币133,140,000.00元，股本为人民币133,140,000.00元。
公司已于2016年1月21日在全国中小企业股份转让系统挂牌。
公司注册地址为：连云港经济技术开发区临浦路28号。
经营范围：多肽、生物制品、化学药品的研究、开发、生产和销售；医药中间体的开发、生产、销售等。
本财务报表经公司董事会于2018年8月29日批准报出。
（二） 合并财务报表范围
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司（以下简称“杭州澳赛诺”） |
| 杭州诺通生物科技有限公司（以下简称“杭州诺通”） |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司（以下简称“医药技术”） |
| 建德市诺德企业管理有限公司（以下简称“建德诺德”） |
| 建德市睿哲企业管理有限公司（以下简称“建德睿哲”） |
| 诺畅（香港）贸易有限公司（以下简称“诺畅（香港）”） |
| 睿丹（香港）贸易有限公司（以下简称“睿丹（香港）”） |
二、 财务报表的编制基础
（一） 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
（二） 持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
2、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
3、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） | |
| 组合1 | 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 |
| 组合2 | 性质特殊，明显无收款风险的款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 不计提坏账 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。坏账准备的计提方法根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十三) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当
期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入
当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.50-31.67 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十六) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地证登记使用年限 |
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 10年 | 根据受益期限 |
| 非专利技术 | 10年 | 根据受益期限 |
| 专利技术 | 10年 | 根据受益期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十七) 长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修款等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 3年 |
| 其他 | 3-20年 |
(十九) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“二十、(3)应付职工薪酬”。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行
权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(二十二) 收入
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
1）内销收入
根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产，检验合格，向客户交付并经验收时确认收入。
2）外销收入
根据与客户签订的出口销售协议的规定，完成相关产品生产，经检验合格后向海关报关出口，取得报关单，并取得提单（运单）时确认收入。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定政府补助用于本公司构建或以其他形式形成长期资产。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定政府补助用途与资产不相关。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：取得政府补助后的实际用途是否与资产相关。
披露要求：披露区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、 确认时点
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十六) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
(二十七) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 本期重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 | “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，2018年6月30日金额94,420,006.12元，2017年12月31日金额65,156,265.45元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，2018年6月30日金额37,186,211.45元，2017年12月31日金额40,633,699.64元； “其他应收款”和“应收股利”及“应收利息”合并列示为“其他应收款”2018年6月30日金额1,041,947.09元，2017年12月31日金额1,230,651.09元； “其他应付款”和“应付股利”“应付利息”合并列示为“其他应付款”2018年6月30日金额44,444,700.11元，2017年12月31日金额77,938,422.51元； “在建工程”和“工程物资”合并列示为“在建工程”2018年6月30日金额22,894,118.52元，2017年12月31日金额12,480,838.47元； “固定资产”减去“累计折旧”和“固定资产减值准备”加上“固定资产清理”后合并列示为“固定资产”，2018年6月30日金额181,919,948.20,2017年12月31日金额180,383,874.90 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 | 调减“管理费用”2018年1-6月金额11,737,708.56元重分类至研发费用，调减“管理费用”2017年1-6月金额4,127,101.55元，重分类至“研发费用”。 |
2、 本期不存在重要会计估计变更。
四、 税项
（一） 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税（注2） | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税（注1） | 按应纳税所得额计缴 | 15%、16.5%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
注1：江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司、杭州澳赛诺生物科技有限公司适用的企业所得税税率为15%；
睿丹（香港）贸易有限公司、诺畅（香港）贸易有限公司适用的企业所得税税率为16.5%；
杭州诺通生物科技有限公司、杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司、建德市诺德企业管理有限公司、建德市睿哲企业管理有限公司适用的企业所得税税率为25%。
2：2018年5月1日起公司发生增值税应税销售行为原适用17%增值税率调整为16%。
（二） 税收优惠
1、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201632004186，证书有效期为2016年-2018年，2018年度本公司企业所得税按照15%计缴。
2、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）有关规定，杭州澳赛诺生物科技有限公司被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201733003391，证书有效期为2017年-2019年，2018年度杭州澳赛诺生物科技有限公司企业所得税按照15%计缴。
五、 合并财务报表项目注释
（一） 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 库存现金 | 33,506.60 | 5,005.30 | ||
| 银行存款 | 74,248,441.72 | 19,439,784.05 | ||
| 其他货币资金 | 3,000,000.00 | 5,000,300.00 | ||
| 合计 | 77,281,948.32 | 24,445,089.35 | ||
| 其中因冻结对使用有限制的货币资金明细如下： | ||||||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 银行承兑汇票保证金 | 3,000,000.00 | 4,900,300.00 | ||||
| 结售汇保证金 | 100,000.00 | |||||
| 合计 | 3,000,000.00 | 5,000,300.00 | ||||
（二） 应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 94,420,006.12 | 65,156,265.45 |
| 合计 | 94,420,006.12 | 65,156,265.45 |
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 99,394,809.81 | 100.00 | 4,974,803.69 | 5.01 | 94,420,006.12 | 68,590,872.26 | 100.00 | 3,434,606.81 | 5.01 | 65,156,265.45 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 99,394,809.81 | 100.00 | 4,974,803.69 | 5.01 | 94,420,006.12 | 68,590,872.26 | 100.00 | 3,434,606.81 | 5.01 | 65,156,265.45 |
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 99,382,234.36 | 4,969,111.72 | 5.00 |
| 1至2年 | 6,239.40 | 623.94 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,536.05 | 1,268.03 | 50.00 |
| 3年以上 | 3,800.00 | 3,800.00 | 100.00 |
| 合计 | 99,394,809.81 | 4,974,803.69 | 5.01 |
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,540,196.88元；本期无收回或转回坏账准备情况。
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 客户名称 | 是否为关联方 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | ||
| 埃斯特维华义制药有限公司 | 否 | 67,109,746.40 | 67.52 | 3,355,487.32 |
| 美国英赛特制药公司 | 否 | 12,066,240.38 | 12.14 | 603,312.02 |
| 美国艾姆派克制药有限公司 | 否 | 9,204,103.83 | 9.26 | 460,205.19 |
| 诺华赛普制药公司 | 否 | 3,449,640.60 | 3.47 | 172,482.03 |
| 美国佛泰格斯制药有限公司 | 否 | 3,122,735.28 | 3.14 | 156,136.76 |
| 合计 | 94,952,466.49 | 95.53 | 4,747,623.32 | |
（三） 预付账款
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 27,732,031.29 | 99.55 | 2,696,733.29 | 94.86 |
| 1至2年 | 70,244.95 | 0.25 | 90,005.63 | 3.17 |
| 2至3年 | 18,869.15 | 0.07 | 18,869.15 | 0.66 |
| 3年以上 | 37,105.43 | 0.13 | 37,105.43 | 1.31 |
| 合计 | 27,858,250.82 | 100.00 | 2,842,713.50 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况。
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 耐士科技（上海）有限公司 | 3,621,406.65 | 13.00% |
| 浙江仁谦仪器有限公司 | 2,700,000.00 | 9.69% |
| 江苏汉邦科技有限公司 | 2,025,000.00 | 7.27% |
| 淄博太极工业搪瓷有限公司 | 1,799,860.00 | 6.46% |
| 杭州新博思生物医药有限公司 | 1,700,000.00 | 6.10% |
| 合计 | 11,846,266.65 | 42.52% |
（四） 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,041,947.09 | 1,230,651.09 |
| 合计 | 1,041,947.09 | 1,230,651.09 |
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,117,139.05 | 100.00 | 75,191.96 | 6.73 | 1,041,947.09 | 1,316,090.62 | 100.00 | 85,439.53 | 6.49 | 1,230,651.09 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 1,117,139.05 | 100.00 | 75,191.96 | 6.73 | 1,041,947.09 | 1,316,090.62 | 100.00 | 85,439.53 | 6.49 | 1,230,651.09 |
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,091,839.05 | 54,591.96 | 5.00 |
| 1至2年 | 3,000.00 | 300 | 10.00 |
| 2至3年 | 4,000.00 | 2,000.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 18,300.00 | 18,300.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,117,139.05 | 75,191.96 | 6.73 |
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-10,247.57元；本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 代付款 | 457,209.97 | 800,000.00 |
| 代缴社保和住房公积金 | 366,912.06 | 316,855.62 |
| 押金和保证金 | 31,780.00 | 197,235.00 |
| 员工备用金 | 10,097.00 | 2,000.00 |
| 应收退税款 | 251,140.02 | |
| 合计 | 1,117,139.05 | 1,316,090.62 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 江苏顺通建设集团有限公司 | 代付款 | 300,754.97 | 1年以内 | 26.92 | 15,037.75 |
| 连云港市国税局 | 应收退税款 | 251,140.02 | 1年以内 | 22.48 | 12,557.00 |
| 杭州师范大学科技园发展有限公司 | 押金和保证金 | 128,530.00 | 1年以内 | 11.51 | 6,426.50 |
| 中石化 | 加油卡充值 | 19,000.00 | 1年以内 | 1.7 | 950.00 |
| 连云港克立林 | 押金和保证金 | 5,000.00 | 1年以内 | 0.45 | 250.00 |
| 合计 | 704,424.99 | 63.06 | 35,221.25 |
（6）本期无涉及政府补助的应收款项
（五） 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,674,503.66 | 123,773.31 | 13,550,730.35 | 14,122,638.21 | 123,773.31 | 13,998,864.90 |
| 周转材料 | 3,456,392.42 | 3,456,392.42 | 523,203.12 | 523,203.12 | ||
| 在产品 | 10,217,286.62 | 10,217,286.62 | 10,561,765.99 | 10,561,765.99 | ||
| 库存商品 | 46,227,892.53 | 23,038.01 | 46,204,854.52 | 49,199,969.10 | 23,038.01 | 49,176,931.09 |
| 合计 | 73,576,075.23 | 146,811.32 | 73,429,263.91 | 74,407,576.42 | 146,811.32 | 74,260,765.10 |
2、 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 123,773.31 | 123,773.31 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 23,038.01 | 23,038.01 | ||||
| 合计 | 146,811.32 | 146,811.32 | ||||
（六） 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 未交增值税 | 15,520,245.06 | 13,947,868.28 |
| 出口退税款 | 685,357.58 | |
| 多交所得税 | 104,744.66 | |
| 其他 | 725,113.08 | 111,720.08 |
| 合计 | 16,245,358.14 | 14,849,690.60 |
（七） 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 181,919,948.20 | 180,383,874.90 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 181,919,948.20 | 180,383,874.90 |
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）年初余额 | 120,585,368.31 | 112,122,904.04 | 2,808,129.37 | 9,426,710.90 | 244,943,112.62 |
| （2）本期增加金额 | 1,803,576.00 | 9,397,789.36 | 721,870.04 | 11,923,235.40 | |
| —购置 | 1,803,576.00 | 9,397,789.36 | 721,870.04 | 11,923,235.40 | |
| —在建工程转入 | |||||
| —企业合并增加 | |||||
| （3）本期减少金额 | 1,039,919.28 | 58,062.85 | 1,097,982.13 | ||
| —处置或报废 | 1,039,919.28 | 58,062.85 | 1,097,982.13 | ||
| （4）期末余额 | 122,388,944.31 | 120,480,774.12 | 2,808,129.37 | 10,090,518.09 | 255,768,365.89 |
| 2．累计折旧 | |||||
| （1）年初余额 | 18,499,597.94 | 37,734,147.95 | 1,332,213.44 | 6,993,278.39 | 64,559,237.72 |
| （2）本期增加金额 | 2,917,219.96 | 5,972,875.77 | 285,466.68 | 749,770.53 | 9,925,332.94 |
| —计提 | 2,917,219.96 | 5,972,875.77 | 285,466.68 | 749,770.53 | 9,925,332.94 |
| —企业合并增加 | |||||
| （3）本期减少金额 | 583,429.15 | 52,723.82 | 636,152.97 | ||
| —处置或报废 | 583,429.15 | 52,723.82 | 636,152.97 | ||
| （4）期末余额 | 21,416,817.90 | 43,123,594.57 | 1,617,680.12 | 7,690,325.10 | 73,848,417.69 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）年初余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置或报废 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 |
| （1）期末账面价值 | 100,972,126.41 | 77,357,179.55 | 1,190,449.25 | 2,400,192.99 | 181,919,948.20 |
| （2）年初账面价值 | 102,085,770.37 | 74,388,756.09 | 1,475,915.93 | 2,433,432.51 | 180,383,874.90 |
3、 本期无暂时闲置的固定资产。
4、 本期无通过融资租赁租入的固定资产情况。
5、 本期无通过经营租赁租出的固定资产情况。
6、 本期无未办妥产权证书的固定资产情况
（八） 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 22,612,917.65 | 12,234,292.02 |
| 工程物资 | 281,200.87 | 246,546.45 |
| 合计 | 22,894,118.52 | 12,480,838.47 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建筑工程 | 22,612,917.65 | 22,612,917.65 | 12,234,292.02 | 12,234,292.02 | ||
| 合计 | 22,612,917.65 | 22,612,917.65 | 12,234,292.02 | 12,234,292.02 | ||
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 二期工程-多功能车间技改项目 | 11,265,716.46 | 9,243,047.34 | 20,508,763.80 | 自有资金 | ||||||||
| 合计 | 11,265,716.46 | 9,243,047.34 | 20,508,763.80 |
4、 本期无计提在建工程减值准备情况。
（九） 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 专利技术 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）年初余额 | 57,294,833.80 | 469,545.16 | 8,161,200.00 | 18,600,000.00 | 84,525,578.96 |
| （2）本期增加金额 | 81,375.86 | 81,375.86 | |||
| —购置 | 81,375.86 | 81,375.86 | |||
| —内部研发 | |||||
| —企业合并增加 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| （4）期末余额 | 57,294,833.80 | 550,921.02 | 8,161,200.00 | 18,600,000.00 | 84,606,954.82 |
| 2．累计摊销 | |||||
| （1）年初余额 | 4,157,220.69 | 83,456.48 | 8,161,200.00 | 1,860,000.00 | 14,261,877.17 |
| （2）本期增加金额 | 480,792.76 | 25,538.58 | 930,000.00 | 1,436,331.34 | |
| —计提 | 480,792.76 | 25,538.58 | 930,000.00 | 1,436,331.34 | |
| —企业合并增加 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| （4）期末余额 | 4,638,013.45 | 108,995.06 | 8,161,200.00 | 2,790,000.00 | 15,698,208.51 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）年初余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 52,656,820.35 | 441,925.96 | 15,810,000.00 | 68,908,746.31 | |
| （2）年初账面价值 | 53,137,613.11 | 386,088.68 | 16,740,000.00 | 70,263,701.79 |
2、 本期无未办妥产权证书的土地使用权情况。
（十） 开发支出
| 项目 | 期初金额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |
| 内部开发支出 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | |||
| 胸腺法新注射液 | 786,500.37 | 744,587.74 | 1,531,088.11 | ||
| 阿戈美拉汀片 | 3,500.00 | 4,636.65 | 8,136.65 | ||
| 阿格列汀片 | 1,867,924.57 | 68,417.71 | 1,936,342.28 | ||
| 决奈达隆片 | 852,118.92 | 852,118.92 | |||
| 合计 | 3,510,043.86 | 817,642.10 | 4,327,685.96 | ||
（十一） 商誉
1、 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | 156,336,178.69 | 156,336,178.69 | ||||
| 合计 | 156,336,178.69 | 156,336,178.69 | ||||
（十二） 长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 829,291.69 | 138,215.28 | 691,076.41 | ||
| 其他 | 609,047.98 | 15,354.06 | 593,693.92 | ||
| 合计 | 1,438,339.67 | 153,569.34 | 1,284,770.33 |
（十三） 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,005,429.40 | 750,814.41 | 3,231,447.96 | 484,717.20 |
| 合计 | 5,005,429.40 | 750,814.41 | 3,231,447.96 | 484,717.20 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 38,248,877.80 | 5,737,331.67 | 40,227,089.44 | 6,034,063.41 |
| 合计 | 38,248,877.80 | 5,737,331.67 | 40,227,089.44 | 6,034,063.41 |
（十四） 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预付工程设备款 | 24,970,036.65 | 4,146,776.72 |
| 合计 | 24,970,036.65 | 4,146,776.72 |
（十五） 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 71,474,190.00 | 72,478,248.00 |
| 保证及抵押借款 | 61,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 132,474,190.00 | 132,478,248.00 |
（十六） 应付票据及应付账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付票据 | 3,000,000.00 | 4,900,300.00 |
| 应付账款 | 34,186,211.45 | 35,733,399.64 |
| 合计 | 37,186,211.45 | 40,633,699.64 |
1、应付票据
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,000,000.00 | 4,900,300.00 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 4,900,300.00 |
2、应付账款
（1）应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 31,270,344.03 | 33,167,970.99 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1-2年 | 1,103,576.82 | 690,345.67 |
| 2-3年 | 1,685,672.58 | 1,718,464.96 |
| 3年以上 | 126,618.02 | 156,618.02 |
| 合计 | 34,186,211.45 | 35,733,399.64 |
（十七） 预收款项
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 1,961,449.41 | 5,079,965.50 |
| 合计 | 1,961,449.41 | 5,079,965.50 |
（十八） 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 7,164,965.62 | 24,554,242.59 | 28,028,710.26 | 3,690,497.95 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 83,063.50 | 2,627,606.86 | 2,627,703.61 | 82,966.75 |
| 合计 | 7,248,029.12 | 27,181,849.45 | 30,656,413.87 | 3,773,464.70 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 6,847,185.91 | 20,800,612.13 | 23,956,059.82 | 3,691,738.22 |
| （2）职工福利费 | 628,082.90 | 628,082.90 | ||
| （3）社会保险费 | 79,138.09 | 1,621,793.41 | 1,655,947.26 | 44,984.24 |
| 其中：医疗保险费 | 66,731.26 | 1,359,108.94 | 1,394,362.41 | 31,477.79 |
| 工伤保险费 | 8,077.51 | 141,629.42 | 140,467.95 | 9,238.98 |
| 生育保险费 | 4,329.32 | 121,055.05 | 121,116.90 | 4,267.47 |
| （4）住房公积金 | 2,548.95 | 1,189,444.00 | 1,193,892.00 | -1,899.05 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 236,092.67 | 314,310.15 | 594,728.28 | -44,325.46 |
| 合计 | 7,164,965.62 | 24,554,242.59 | 28,028,710.26 | 3,690,497.95 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 79,246.50 | 2,543,599.75 | 2,543,746.69 | 79,099.56 |
| 失业保险费 | 3,817.00 | 84,007.11 | 83,956.92 | 3,867.19 |
| 合计 | 83,063.50 | 2,627,606.86 | 2,627,703.61 | 82,966.75 |
（十九） 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 6,830,917.63 | 8,847,076.75 |
| 个人所得税 | 49,350.30 | 2,284,609.93 |
| 城市维护建设税 | 341,369.45 | 314,354.36 |
| 房产税 | 108,089.85 | 100,804.52 |
| 教育费附加 | 204,821.67 | 188,612.62 |
| 地方教育费附加 | 136,547.79 | 125,741.75 |
| 土地使用税 | 97,176.40 | 80,048.52 |
| 企业所得税 | 11,514,972..91 | |
| 其他 | 489.90 | 145,057.90 |
| 合计 | 19,283,735.90 | 12,086,306.35 |
（二十） 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 1,467,592.14 | 340,500.53 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 42,977,107.97 | 77,597,921.98 |
| 合计 | 44,444,700.11 | 77,938,422.51 |
1、应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 关联方应付利息 | 1,378,648.39 | |
| 短期借款应付利息 | 88,943.75 | 340,500.53 |
| 合计 | 1,467,592.14 | 340,500.53 |
2、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 拆借款 | 42,231,212.56 | 77,261,212.56 |
| 押金及保证金 | 673,280.00 | 321,280.00 |
| 其他零星款项 | 72,615.41 | 15,429.42 |
| 合计 | 42,977,107.97 | 77,597,921.98 |
（2）期末无账龄超过一年的重要其他应付款。
（二十一） 股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 117,460,000.00 | 15,680,000.00 | 15,680,000.00 | 133,140,000.00 | |||
说明：根据公司2018年第三次临时股东大会决议，公司向自然人赵坚、金晓铮、李露、徐毅进、朱幸峰、张爱民、熊琴、任华文、宣雯、朱壬生发行总股数1,568.00万股，本次交易完成后，交易方成为公司股东。2018年3月12日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2018]第ZF10076号《验资报告》，验证截至2018年3月9日,公司已收到自然人赵坚等10名交易方缴纳的新增注资资本（股本）合计人民币壹仟伍佰陆拾捌万元整，各股东全部以货币资金出资。公司本次增资前的注册资本为人民117,460,000.00元。截止2018年3月9日，变更后的累计注册资本为人民币133,140,000.00元，增加资本公积125,121,539.61元。
（二十二） 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 254,089,598.02 | 125,121,539.61 | 379,211,137.63 | |
| 合计 | 254,089,598.02 | 125,121,539.61 | 379,211,137.63 |
说明：详见本附注（二十一）股本之说明。
（二十三） 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -41,218,686.16 | -43,993,893.25 |
| 调整未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后未分配利润 | -41,218,686.16 | -43,993,893.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 |
| 减：提取法定盈余公积 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -5,543,147.40 | -34,384,003.11 |
（二十四） 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 144,207,514.24 | 46,143,917.57 | 94,438,835.88 | 42,102,231.97 |
| 其他业务 | 8,626,411.90 | 6,558,980.99 | 954,742.26 | 194,934.48 |
| 合计 | 152,833,926.14 | 52,702,898.56 | 95,393,578.14 | 42,297,166.45 |
（二十五） 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地使用税 | 418,561.62 | 287,143.50 |
| 房产税 | 214,494.70 | 255,153.00 |
| 城市维护建设税 | 914,455.94 | 307,737.52 |
| 教育费附加 | 548,673.57 | 184,642.51 |
| 地方教育费附加 | 365,782.38 | 123,095.00 |
| 其他 | 48,423.14 | 150,627.80 |
| 合计 | 2,510,391.35 | 1,308,399.33 |
（二十六） 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 455,906.01 | 310,322.75 |
| 工资福利费 | 238,815.84 | 187,316.60 |
| 广告宣传费 | 812,240.09 | 153,625.09 |
| 办公费 | 1,778.32 | 65,256.62 |
| 差旅费 | 24,070.63 | 5,942.00 |
| 业务招待费 | 22,402.67 | |
| 分装损耗 | 13195.45 |
| 包装费 | 95,117.97 | |
| 检测费 | 20028.91 | |
| 其他 | 63,932.14 | 20,966.23 |
| 合计 | 1,764,219.25 | 743,429.29 |
（二十七） 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 12,844,007.07 | 10,494,360.15 |
| 折旧费 | 6,015,462.14 | 4,093,274.51 |
| 办公费 | 409,827.82 | 367,438.58 |
| 税金 | 6,290.00 | |
| 业务招待费 | 2,294,374.48 | 906,893.37 |
| 无形资产摊销 | 1,763,273.84 | 597,433.27 |
| 维修费 | 1,046,118.03 | 283,225.56 |
| 咨询审计费 | 1,204,862.90 | 1,494,394.26 |
| 差旅费 | 205,534.27 | 206,053.62 |
| 租赁费 | 1,975,871.89 | |
| 车辆费用 | 746,532.84 | |
| 水电气费 | 852,597.30 | |
| 检测费 | 958,275.01 | |
| 劳动保护费 | 83,110.91 | |
| 安全消防费 | 254,276.32 | |
| 环境污染防治费 | 43,463.79 | |
| 其他 | 1,628,576.9 | 3,166,915.09 |
| 合计 | 32,332,455.51 | 21,609,988.41 |
（二十八） 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利拉鲁肽 | 3,270,976.67 | |
| AIC氨基咪唑羧酰胺 | 575,549.80 | |
| 氟代苄胺 | 948,597.57 | |
| 氮杂[3-4]-2-螺环辛烷基肼 | 769,920.83 | |
| 二甲基-3-亚甲基-2-砒咯烷酮 | 792,192.93 | |
| （氟溴苯胺） | 980,513.37 |
| 4-烯丙基-3-哌啶氨基酸 | 286,525.87 | |
| 特戊酰氧基甲基吡咯嘧啶 | 641,583.97 | |
| DCP吡咯并嘧啶 | 76,779.25 | |
| （5-甲磺酰基吡碇）甲胺盐酸盐 | 436,045.63 | |
| 2-氯-6-（3-氟-5-异丁氧基苯基）烟酸 | 636,963.54 | |
| IPC吡唑-3-羟酸 | 108,885.97 | |
| CP苯基环戊酰胺 | 327,211.05 | |
| 氯代烟酸衍生物 | 362,743.20 | |
| 胸腺法新 | 11,446.78 | |
| 特利加压素 | 8,214.83 | 48,837.73 |
| 阿戈美拉汀 | 318,046.13 | |
| 比伐卢定 | 59,496.78 | 144,137.95 |
| 阿格列汀 | 97,107.44 | |
| 奥曲肽 | 18,539.65 | |
| 兰瑞肽 | 170,922.36 | |
| 利拉鲁肽 | 158,905.16 | 595,083.61 |
| 匹多莫德 | 464,610.96 | 710,174.20 |
| D100 | 43,164.48 | |
| 依替巴肽注射液 | 1,108,861.49 | |
| 富马酸替诺福韦二吡呋酯片 | 38,655.45 | |
| 阿托伐他汀钙 | 1,093,574.98 | |
| 阿托伐他汀钙片 | 316,193.22 | |
| APC180 | 16,679.12 | |
| 奥司他韦 | 225,468.38 | |
| 比伐卢定注射液 | 2,199.76 | |
| 合计 | 11,737,708.56 | 4,127,101.55 |
（二十九） 财务费用
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,922,208.39 | 4,031,134.64 |
| 减：利息收入 | 588,662.15 | 192,283.12 |
| 汇兑损益 | -59,094.93 | 441,547.53 |
| 金融机构手续费 | 300,221.48 | 20,767.60 |
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 110,775.00 | |
| 合计 | 5,574,672.79 | 4,411,941.65 |
（三十） 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 1,529,949.31 | 1,791,686.31 |
| 合计 | 1,529,949.31 | 1,791,686.31 |
（三十一） 其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关 |
| /与收益相关 | |||
| 大气污染治理资金补贴 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度创新发展政策兑现国家高新技术企业奖励款 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017港城英才计划资助资金 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年科技创新补助 | 83,451.00 | 与收益相关 | |
| 建德市财政局(外贸出口奖励) | 24,808.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 388,259.00 |
（三十二） 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 109,282.94 | |
| 合计 | 109,282.94 |
（三十三） 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 |
| 损益的金额 | |||
| 固定资产报废收益 | 50.00 | 50.00 | |
| 政府补助 | 2,150,000.00 | 163,500.00 | 2,150,000.00- |
| 其他 | 494,421.97 | 63,299.78 | 494,421.97 |
| 合计 | 2,644,471.97 | 226,799.78 | 2,644,471.97 |
计入营业外收入的政府补助：
（三十四） 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 |
| 损益的金额 | |||
| 固定资产报废损失 | 486,765.06 | 51,160.04 | 486,765.06 |
| 罚款及滞纳金 | 2,512.90 | 53,482.64 | 2,512.90 |
| 其他 | 50,700.00 | 1,700.00 | 50,700.00 |
| 合计 | 539,977.96 | 106,342.68 | 539,977.96 |
（三十五） 所得税费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,949,197.56 | 9,614,432.11 |
| 递延所得税费用 | -562,828.95 | |
| 合计 | 11,386,368.61 | 9,614,432.11 |
（三十六） 流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年度医药特色产业发展切块奖补资金 | 350,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度第一批（部分）、第二批省级工业和信息产业转型省级专项资金 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度医药特色产业发展切块奖补资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 人才引进补助 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技创新补助 | 157,500.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,150,000.00 | 163,500.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 588,662.15 | 226,023.74 |
| 补贴收入 | 2,538,259.00 | 192,283.12 |
| 其他 | 22,247,983.35 | 65,966,490.42 |
| 合计 | 25,374,904.50 | 66,322,273.54 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
3、 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到借款 | 58,000,000.00 | - |
| 合计 | 58,000,000.00 |
4、 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付借款 | 73,000,000.00 | - |
| 合计 | 73,000,000.00 |
（三十七） 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 35,675,538.76 | 9,609,890.14 |
| 加：资产减值准备 | 1,529,949.31 | 1,791,686.31 |
| 固定资产折旧 | 9,925,332.94 | 6,133,159.43 |
| 无形资产摊销 | 1,436,331.34 | 597,433.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术开发费 | 8,738,018.62 | 1,536,888.94 |
| 业务招待费 | 2,295,724.48 | 906,893.37 |
| 咨询审计费 | 1,204,862.90 | 1,494,394.26 |
| 维修费 | 1,046,118.03 | 283,225.56 |
| 差旅费 | 205,534.27 | 211,995.62 |
| 办公费用 | 298,850.82 | 432,695.20 |
| 运输费 | 399,924.57 | 310,322.75 |
| 广告宣传费 | 812,600.09 | 153,625.09 |
| 其他 | 37,531,290.58 | 23,535,171.65 |
| 合计 | 52,682,924.36 | 28,865,212.44 |
| 长期待摊费用摊销 | 153,569.34 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 486,715.06 | 51,160.04 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,922,208.39 | 4,411,941.65 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -109,282.94 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -266,097.21 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -296,731.74 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 831,501.19 | -48,676,991.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -20,249,368.59 | 37,312,409.40 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -37,153,216.97 | 43,163,381.03 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,113,551.12 | 54,394,070.05 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 74,281,948.32 | 34,373,735.22 |
| 减：现金的期初余额 | 19,444,789.35 | 1,793,686.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 54,837,158.97 | 32,580,048.82 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 74,281,948.32 | 19,444,789.35 |
| 其中：库存现金 | 33,506.60 | 5,005.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 74,248,441.72 | 19,439,784.05 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 74,281,948.32 | 19,444,789.35 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（三十八） 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,000,000.00 | 保证金 |
| 固定资产 | 43,579,348.64 | 抵押 |
| 无形资产 | 22,296,225.72 | 抵押 |
| 合计 | 68,875,574.36 |
（三十九） 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,037,651.14 | ||
| 其中：美元 | 156,825.43 | 6.6166 | 1,037,,651.14 |
| 应收账款 | 17,311,922.55 | ||
| 其中：美元 | 2,616,437.83 | 6.6166 | 17,311,922.55 |
六、 在其他主体中的权益
（一） 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | 建德市梅城镇联红村 | 建德市梅城镇联红村 | 医药制造业 | 74.00 | 26.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 杭州诺通生物科技有限公司 | 杭州市上城区 | 杭州市上城区 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司 | 杭州市余杭区 | 杭州市余杭区 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 建德市诺德企业管理有限公司 | 建德市梅城镇 | 建德市梅城镇 | 商务服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 建德市睿哲企业管理有限公司 | 建德市梅城镇 | 建德市梅城镇 | 公共设施管理业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 睿丹（香港）贸易有限公司 | RM19CLOCKHARTCTR301-307 | RM19CLOCKHARTCTR301-307 | 进出口贸易、化学原料药、化工产品的销售、技术咨询和投资管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 诺畅（香港）贸易有限公司 | RM19CLOCKHARTCTR301-307 | RM19CLOCKHARTCTR301-307 | 进出口贸易、化学原料药、化工产品的销售、技术咨询和投资管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
七、 关联方及关联交易
（一） 本公司的实际控制人情况
| 实际控制人名称 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
| 赵德毅、赵德中 | 37.72% | 37.72% |
（二） 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
（三） 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 股东 |
| 恒德控股集团有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 杭州伏隆贸易有限公司 | 股东 |
| 杭州鹏亭贸易有限公司 | 股东 |
| 建德市宇信企业管理有限公司 | 股东 |
| 建德市上将企业管理有限公司 | 股东、董事潘枝担任执行董事 |
| 湖州滨江园林绿化有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 连云港德益物资贸易有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 连云港市德业物资贸易有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 中毅集团有限公司 | 实际控制人赵德中、赵德毅控制的企业 |
| 连云港杭汽轮香溢置业限公司 | 实际控制人赵德毅、赵德中担任董事 |
| 连云港诺泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 股东、实际控制人赵德中任执行合伙人 |
| 建德市诚意企业管理有限公司 | 子公司高管控制的企业 |
| 戚月霞 | 与实际控制人赵德毅关系密切的家庭成员（夫妻） |
| 赵学平 | 与实际控制人赵德中关系密切的家庭成员（夫妻） |
| 金富强 | 公司董事 |
（四） 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
2、 关联担保情况
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 赵德毅、戚月霞夫妇 | 11,800,000.00 | 2017-8-10 | 2018-2-8 | 是 |
| 赵德毅、戚月霞夫妇 | 40,000,000.00 | 2017-7-25 | 2019-7-24 | 是 |
| 赵德中、赵学平夫妇 | 40,000,000.00 | 2017-7-25 | 2019-7-24 | 是 |
| 中毅集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-7-4 | 2018-6-1 | 是 |
| 赵德中、赵学平夫妇 | 20,000,000.00 | 2017-7-4 | 2018-6-1 | 是 |
| 赵德毅、戚月霞夫妇 | 20,000,000.00 | 2017-7-4 | 2018-6-1 | 是 |
| 赵德毅、赵德中、连云港香溢诺泰置业有限公司 | 17,000,000.00 | 2017-9-26 | 2018-9-25 | 否 |
| 赵德毅、赵德中、连云港香溢诺泰置业有限公司 | 9,000,000.00 | 2017-12-19 | 2018-12-18 | 否 |
| 赵德中、赵德毅，连云港香溢置业有限公司 | 5,000,000.00 | 2017-9-7 | 2018-9-5 | 否 |
| 赵德毅、戚月霞、赵德中、赵学平 | 10,000,000.00 | 2017-8-15 | 2018-8-14 | 否 |
| 赵德毅、戚月霞、赵德中、赵学平 | 8,000,000.00 | 2016-12-15 | 2018-5-17 | 是 |
| 赵德毅、戚月霞、赵德中、赵学平 | 12,000,000.00 | 2016-12-15 | 2018-5-17 | 是 |
| 赵德毅、戚月霞、赵德中、赵学平、连云港香溢置业有限公司 | 24,000,000.00 | 2018-5-17 | 2019-10-27 | 否 |
| 赵德毅、戚月霞、赵德中、赵学平 | 40,000,000.00 | 2018-6-29 | 2019-1-23 | 否 |
| 赵德毅、戚月霞、赵德中、赵学平 | 11,800,000.00 | 2018-2-8 | 2018-8-7 | 否 |
| 赵德毅、戚月霞、赵德中、赵学平 | 20,000,000.00 | 2018-5-25 | 2018-12-1 | 否 |
3、 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆入 | 2018.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.6.30 |
| 恒德控股集团有限公司 | 拆入 | 27,178,752.56 | 14,649,687.69 | 39,649,687.69 | 2,178,752.56 |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 拆入 | 14,554,200.00 | 14,554,200.00 | ||
| 杭州伏隆贸易有限公司 | 拆入 | 6,180,387.50 | 5,000,000.00 | 1,180,387.50 | |
| 杭州鹏亭贸易有限公司 | 拆入 | 6,180,387.50 | 5,000,000.00 | 1,180,387.50 | |
| 建德市睿信企业管理有限公司 | 拆入 | 8,004,806.00 | 8,004,806.00 | ||
| 建德市宇信企业管理有限公司 | 拆入 | 6,015,259.00 | 6,015,259.00 | ||
| 建德市上将企业管理有限公司 | 拆入 | 5,154,480.00 | 5,154,480.00 | ||
| 建德市诚意企业管理有限公司 | 拆入 | 572,700.00 | 572,700.00 | ||
| 杭州芳杰化工有限公司 | 拆入 | 1,909,000.00 | 1,909,000.00 |
| 关联方 | 拆入 | 2018.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2018.6.30 |
| 潘婕 | 拆入 | 1,099,440.00 | 1,099,440.00 |
（五） 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | |||||
| 金富强 | 800,000.00 | 40,000.00 | |||
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 其他应付款 | |||
| 恒德控股集团有限公司 | 2,178,752.56 | 27,178,752.56 | |
| 建德市五星生物科技有限公司 | 14,554,200.00 | 14,554,200.00 | |
| 杭州伏隆贸易有限公司 | 1,180,387.50 | 6,180,387.50 | |
| 杭州鹏亭贸易有限公司 | 1,180,387.50 | 6,180,387.50 | |
| 建德市睿信企业管理有限公司 | 8,004,806.00 | 8,004,806.00 | |
| 建德市宇信企业管理有限公司 | 6,015,259.00 | 6,015,259.00 | |
| 建德市上将企业管理有限公司 | 5,154,480.00 | 5,154,480.00 | |
| 建德市诚意企业管理有限公司 | 572,700.00 | 572,700.00 | |
| 杭州芳杰化工有限公司 | 1,909,000.00 | ||
| 潘婕 | 1,099,440.00 |
八、 政府补助
（一） 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 大气污染治理资金补贴 | 10,000.00 | 10,000.00 | 其他收益 | |
| 2017年度医药特色产业发展切块奖补资金 | 350,000.00 | 350,000.00 | 营业外收入 | |
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 2017年度第一批（部分）、第二批省级工业和信息产业转型省级专项资金 | 800,000.00 | 800,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016年度创新发展政策兑现国家高新技术企业奖励款 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 2017年度医药特色产业发展切块奖补资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017港城英才计划资助资金 | 70,000.00 | 70,000.00 | 其他收益 | |
| 2016年科技创新补助 | 83,451.00 | 83,451.00 | 其他收益 | |
| 建德市财政局(外贸出口奖励) | 24,808.00 | 24,808.00 | 其他收益 | |
| 合计： | 2,538,259.00 | 2,538,259.00 | ||
九、 承诺及或有事项
（一） 重要承诺事项
1、 资产负债表日存在的重要承诺
1）公司以原值为22,572,433.80元，账面价值为18,735,120.13元的土地使用权及原值为40,492,275.31元，净值为31,501,181.30元的房屋建筑物与中信银行股份有限公司萧山支行签订《最高额抵押合同》，为杭州澳赛诺自2017年7月25日至2019年7月24日不高于4,000.00万元的所有债务提供保证担保；同时赵德毅、戚月霞与中信银行股份有限公司萧山支行签订《最高额保证合同》，为杭州澳赛诺自2017年6月21日至2019年6月20日不高于4,000.00万元的所有债务提供保证担保；赵德中、赵学平与中信银行股份有限公司萧山支行签订《最高额保证合同》，为杭州澳赛诺自2017年7月25日至2019年7月24日不高于4,000.00万元的所有债务提供保证担保；同时公司与中信银行股份有限公司萧山支行签订《最高额保证合同》，为杭州澳赛诺自2017年7月25日至2019年7月24日不高于4,000.00万元的所有债务提供保证担保；
截至2018年6月30日，杭州澳赛诺在上述协议下存在短期借款4,000.00万元，借款期限为2018年6月29日至2019年1月23日。
2）杭州澳赛诺以原值为7,870,629.04元，账面价值3,561,105.59元的土地使用权及原值为11,888,896.85元，账面价值7,589,616.51元的地上建筑物与上海银行股份有限公司杭州支行签订《最高额抵押合同》，为杭州澳赛诺自2018年5月25日至2018年12月1日不高于2,000.00万元的所有债务提供保证担保；公司以原值为4,602,013.68元，账面价值4,488,550.83元的住宅与上海银行股份有限公司杭州支行签订《最高额抵押合同》，为杭州澳赛诺自2018年5月25日至2018年12月1日不
高于2,000.00万元的所有债务提供保证担保；公司与上海银行股份有限公司杭州支行签订《最高额保证合同》，为杭州澳赛诺自2017年7月4日至2018年6月1日不高于2,000.00万元的所有债务提供保证担保；赵德中、赵学平与上海银行股份有限公司杭州支行签订《最高额保证合同》，为杭州澳赛诺自2018年5月25日至2018年12月1日不高于2,000.00万元的所有债务提供保证担保；赵德毅、戚月霞与上海银行股份有限公司杭州支行签订《最高额保证合同》，为杭州澳赛诺自2018年5月25日至2018年12月1日不高于2,000.00万元的所有债务提供保证担保；
截至2018年6月30日，杭州澳赛诺在上述协议下存在短期借款2,000.00万元，借款期限为2018年5月25日至2018年12月1日。
3）公司与上海交通银行连云港支行签订保证金质押合同，为公司与上海交通银行连云港支行签订的承兑汇票协议提供保证金质押担保，截至2018年06月30日，在该保证金协议下，公司开具了到期日为2018年8月27日的银行承兑协议200.00万元，保证金为200.00万元。公司开具了到期日为2018年11月21日的银行承兑协议100.00万元，保证金为100.00万元。
（二） 或有事项
无需要披露的重大或有事项。
十、 资产负债表日后事项
（一） 重要的非调整事项
2018年7月20日，公司第一届董事会第二十六次会议审议通过《关于江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司股票发行方案的议案》等。2018年8月8日，公司召开了2018年第四次临时股东大会，大会审议通过了《关于江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司股票发行方案的议案》等议案。本次面向吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙）等13名投资者进行定向方向，发行价格为10.80元/股，发行的股数总额不超过23,767,850股（含23,767,850股），预计募集资金总额不超过人民币256,692,780.00元（含256,692,780.00元）。
立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018]ZF10602号《验资报告》，确认截至2018年8月15日止，上述发行对象已经支付了256,692,780.00元认购款项。
目前，本次发行尚在股转公司审核过程中。
（二） 其他重要事项说明
无需要披露的其他重要事项。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（一）应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 6,916,686.78 | 19,163,876.22 |
| 合计 | 6,916,686.78 | 19,163,876.22 |
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 账面价值 | 账面价值 | |||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 7,053,305.24 | 100.00 | 136,618.46 | 1.94 | 6,916,686.78 | 19,573,765.18 | 100.00 | 409,888.96 | 2.09 | 19,163,876.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 7,053,305.24 | 100.00 | 136,618.46 | 1.94 | 6,916,686.78 | 19,573,765.18 | 100.00 | 409,888.96 | 2.09 | 19,163,876.22 |
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,694,529.79 | 134,726.49 | 5 |
| 1至2年 | 6,239.40 | 623.94 | 10 |
| 2至3年 | 2,536.05 | 1,268.03 | 50 |
| 合计 | 2,703,305.24 | 136,618.46 | 5.05 |
组合中，不计提坏账准备的金额：
| 余额百分比 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司 | 4,350,000.00 | ||
| 合计 | 4,350,000.00 | ||
2、 本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额-273,270.50元；本期无收回或转回坏账准备情况。
3、 本期无实际核销的应收账款情况。
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数 的比例(%) | 坏账准备 | |
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司 | 4,350,000.00 | 61.67 | |
| VERTEXPHARMACEUTICALSI | 1,263,770.60 | 17.92 | 63,188.53 |
| 仪征市伊斯特化工有限公司 | 510,000.00 | 7.23 | 25,500.00 |
| PfizerAsiaPacificPte | 476,395.20 | 6.75 | 23,819.76 |
| 上海尚港生物科技有限公司 | 154,000.00 | 2.18 | 7,700.00 |
| 合计 | 6,754,165.80 | 95.75 | 120,208.29 |
5、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
6、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（二）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 462,339.45 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 27,972,090.94 | 210,561.76 |
| 合计 | 28,434,430.39 | 210,561.76 |
1、 其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 28,019,027.31 | 100.00 | 46,936.37 | 0.17 | 27,972,090.94 | 228,259.75 | 100.00 | 17,697.99 | 7.75 | 210,561.76 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 28,019,027.31 | 100.00 | 46,936.37 | 0.17 | 27,972,090.94 | 228,259.75 | 100.00 | 17,697.99 | 7.75 | 210,561.76 |
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 812,727.31 | 40,636.37 | 5 |
| 1至2年 | 10 | ||
| 2至3年 | 50 | ||
| 3年以上 | 6,300.00 | 6,300.00 | 100 |
| 合计 | 819,027.31 | 46,936.37 | 5.73 |
组合中，不计提坏账准备的金额：
| 余额百分比 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | 27,200,000.00 | ||
| 合计 | 27,200,000.00 | ||
2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额29,238.38元；本期无收回或转回坏账准备金额。
3、 本期无实际核销的其他应收款情况。
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
本期其他应收款前五名合计金额27,758,894.99元，坏账准备合计金额27,944.75元。
5、 本期无涉及政府补助的应收款项。
6、 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
7、 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（三）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 259,176,800.00 | 259,176,800.00 | 247,736,800.00 | 247,736,800.00 | ||
| 合计 | 259,176,800.00 | 259,176,800.00 | 247,736,800.00 | 247,736,800.00 | ||
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 杭州澳赛诺生物科技有限公司 | 180,794,432.00 | 180,794,432.00 | ||||
| 建德市诺德企业管理有限公司 | 46,420,192.00 | 46,420,192.00 | ||||
| 建德市睿哲企业管理有限公司 | 17,102,176.00 | 17,102,176.00 | ||||
| 杭州诺泰澳赛诺医药技术开发有限公司 | 1,420,000.00 | 10,580,000.00 | 12,000,000.00 | |||
| 杭州诺通生物科技有限公司 | 2,000,000.00 | 860,000.00 | 2,860,000.00 | |||
| 合计 | 247,736,800.00 | 11,440,000.00 | 259,176,800.00 |
（四）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,135,695.09 | 5,016,538.89 | 7,213,597.14 | 3,399,663.78 |
| 其他业务 | 7,016,825.27 | 5,619,354.32 | ||
| 合计 | 17,152,520.36 | 10,635,893.21 | 7,213,597.14 | 3,399,663.78 |
十二、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -486,715.06 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 486,311.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,538,259.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 109,282.94 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -45,102.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 所得税影响额 | -96,934.98 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,505,100.97 |
（二） 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.52% | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.92% | 0.26 | 0.26 |
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司
2018年8月31日