目 录
一、内部控制审计报告…………………………………………第1—2 页
二、资质证书复印件……………………………………………第3—6 页
内部控制审计报告
天健审〔2026〕1-1416 号
云南神农农业产业集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了云南神农农业产业集团股份有限公司(以下简称神农集团公司)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是神农 集团公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,神农集团公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规
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范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·杭州
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二〇二六年四月二十三日
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证书序号:0019886
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
会计师事务所 执业证书
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
名
称: 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 钟建国
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
首席合伙人:
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
主任会计师:
经营场所: 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
彩
2 论 发证机关: 江
组织形式:
特殊普通合伙 33000001
执业证书编号:
2024 盘 年 20日
批准执业文号: 批准执业日期:
浙财会(2011)25号 1998年11月21日设立,2011年6月28日转制
中华人民共和国财政部制
本复印件仅供云南神农农业产业集团股份有限公司天健审〔2026〕1-1416 号报告后附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有合法执 业资质,他用无效且不得擅自外传。
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注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出 Aee the hodr tobe transfered from
CPAs
支 锋出验会 10月)2日 意
高高平 1983-10-29 十师事务所有限公司山西分所
大使今风
(特殊类分)北方的 转入协会盖章 So pCP 201211月6 日
年度检验登记 Annual Renewal Registration
姓名:高高平 证书编号:310000062360
高高平310000062360
本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
310000062360 证书编号 批准注册协会: 山西省 Aurzed Istite of CPAs 2010 证期 1
201年37
本复印件仅供云南神农农业产业集团股份有限公司天健审〔2026〕1-1416 号报告后附之用,证明高高平是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
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味味 女
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年, This certificate is valid for another year after this renewal.
证书编号:
330000011115 批准注册协会
姓名:周咪咪 证书编号:330000011115 月 日 /
Autborized Institute of CPAs
周咪咪
北京注册会计师协会 日 20
发证日期: Date oflssuance 2020 04
本复印件仅供云南神农农业产业集团股份有限公司天健审〔2026〕1-1416 号报告后附之用,证明周咪咪是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外 传。
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