汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：铁流股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-86280068
的专项报告
信会师报字[2024]第ZF10483号
铁流股份有限公司全体股东：
我们审计了铁流股份有限公司(以下简称“铁流股份”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月23日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZF10480号的无保留意见审计报告。
铁流股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是铁流股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计铁流股份2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解铁流股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供铁流股份为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
附表2
关于铁流股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | Westlake Manufacturing,Inc | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 205.46 | -3.48 | 208.94 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江运通国联智慧汽车服务集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,050.00 | 13,050.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| Geiger Holding GmbH | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,854.54 | 775.86 | 86.40 | 940.79 | 9,776.01 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 盖格新能源（杭州）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12,927.71 | 500.00 | 910.75 | 12,516.96 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 福建省国联汽车配件有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,033.85 | 2,033.85 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 广东省运通四方汽车配件有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,323.97 | 15,382.49 | 17,420.05 | 2,286.40 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江德瑞新材科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 600.00 | 300.00 | 900.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 湖北慈田智能传动有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,930.71 | 3,930.71 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | Allied Westlake Private Limited | 合营企业 | 应收账款 | 121.94 | 2,244.59 | 2,325.23 | 41.30 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 41,083.61 | 25,167.49 | 86.40 | 24,527.19 | 41,810.32 | / | / |
注1：与Westlake Manufacturing,Inc 2023年期初和期末往来资金原币余额为295,000.00美元，本期偿还累计发生金额系汇率波动导致。注2：与Geiger Holding GmbH 2023年期初和期末往来资金原币余额分别为13,275,862.51欧元和12,438,935.45欧元，本期偿还累计发生金额中除1,950,000.00欧元还款外，差额系汇率波动导致。注3：本期“雷势科技(杭州) 有限公司”更名为“浙江运通国联智慧汽车服务集团有限公司”。注4：上述数据加计尾差系数据折算万元四舍五入导致。