公司代码：603909 公司简称：合诚股份
合诚工程咨询集团股份有限公司
2020年第三季度报告
二零二零年十月
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 5
四、 附录 ...... 10
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄和宾、主管会计工作负责人郭梅芬及会计机构负责人（会计主管人员）郭梅芬保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
合诚股份2020年第三季度报告
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 1,365,588,474.59 | 1,430,130,634.85 | -4.51 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 822,967,422.13 | 792,468,735.05 | 3.85 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,808,608.28 | -15,611,629.79 | -84.53 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 468,154,992.94 | 475,029,867.49 | -1.45 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 33,786,227.21 | 43,828,101.35 | -22.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 30,268,106.68 | 39,798,757.20 | -23.95 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.20 | 6.06 | -1.86 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2385 | 0.3108 | -23.26 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2378 | 0.3108 | -23.49 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合诚股份2020年第三季度报告
项目
| 项目 | 本期金额（7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） |
| 非流动资产处置损益 | -216,194.48 | -563,351.32 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 893,073.28 | 4,171,418.51 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 28,612.66 | -764,260.22 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,216,945.47 | 1,675,939.65 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 9,051.69 | -193,326.41 |
| 所得税影响额 | -267,956.97 | -808,299.68 |
| 合计 | 1,663,531.65 | 3,518,120.53 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 6,693 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 黄和宾 | 14,910,000 | 10.41 | 0 | 质押 | 5,020,000 | 境内自然人 | |
| 刘德全 | 10,920,000 | 7.62 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 何大喜 | 10,250,100 | 7.16 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 北京天象道通资产管理有限公司－天象19号私募证券投资基金 | 7,077,414 | 4.94 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 陈俊平 | 4,900,000 | 3.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 陈天培 | 4,468,700 | 3.12 | 0 | 冻结 | 3,110,700 | 境内自然人 | |
合诚股份2020年第三季度报告质押
| 质押 | 1,358,000 | ||||||||
| 黄爱平 | 4,408,360 | 3.08 | 0 | 质押 | 2,260,000 | 境内自然人 | |||
| 高玮琳 | 4,042,500 | 2.82 | 0 | 质押 | 1,700,000 | 境内自然人 | |||
| 林东明 | 3,874,520 | 2.7 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 韩艳芬 | 2,002,440 | 1.4 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 黄和宾 | 14,910,000 | 人民币普通股 | 14,910,000 | ||||||
| 刘德全 | 10,920,000 | 人民币普通股 | 10,920,000 | ||||||
| 何大喜 | 10,250,100 | 人民币普通股 | 10,250,100 | ||||||
| 北京天象道通资产管理有限公司－天象19号私募证券投资基金 | 7,077,414 | 人民币普通股 | 7,077,414 | ||||||
| 陈俊平 | 4,900,000 | 人民币普通股 | 4,900,000 | ||||||
| 陈天培 | 4,468,700 | 人民币普通股 | 4,468,700 | ||||||
| 黄爱平 | 4,408,360 | 人民币普通股 | 4,408,360 | ||||||
| 高玮琳 | 4,042,500 | 人民币普通股 | 4,042,500 | ||||||
| 林东明 | 3,874,520 | 人民币普通股 | 3,874,520 | ||||||
| 韩艳芬 | 2,002,440 | 人民币普通股 | 2,002,440 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无。 | ||||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
合诚股份2020年第三季度报告项目
| 项目 | 本报告期末（1-9月） | 上年年末（上期1-9月） | 增减额 | 变动比例 | 变动原因分析 |
| 货币资金 | 99,085,624.85 | 175,719,168.31 | -76,633,543.46 | -43.61% | 主要是支付到期货款、收购福建怡鹭少数股东股权、支付大连市政院原股东股利，偿还银行借款及利息的影响。 |
| 应收票据 | 7,541,300.41 | 1,600,000.00 | 5,941,300.41 | 371.33% | 主要是福建怡鹭和大连市政院收到银行汇票和商业汇票。 |
| 应收账款 | 626,558,077.04 | 776,869,122.14 | -150,311,045.10 | -19.35% | 主要是根据新收入准则的实施要求，将项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的重分类至合同资产科目。 |
| 预付款项 | 11,754,981.93 | 5,681,556.34 | 6,073,425.59 | 106.90% | 主要是福建怡鹭和合诚技术根据合同约定支付各项目材料款及劳务费。 |
| 存货 | 24,495,144.96 | 53,096,285.74 | -28,601,140.78 | -53.87% | 主要是根据新收入准则的实施要求，将建造合同形成的已完工未结算资产重分类至合同资产科目。 |
| 合同资产 | 189,698,578.28 | 189,698,578.28 | 100.00% | 主要是根据新收入准则的实施要求，将项目履约进度确认的收入金额超过已办理 |
合诚股份2020年第三季度报告
结算价款的重分类至本科目，将建造合同形成的已完工未结算资产重分类至本科目。
| 结算价款的重分类至本科目，将建造合同形成的已完工未结算资产重分类至本科目。 | |||||
| 其他流动资产 | 3,220,570.03 | 657,600.14 | 2,562,969.89 | 389.75% | 主要是根据新收入准则的实施要求，对收入重新计量并调整相应的企业所得税以及待抵扣进项税额增加。 |
| 预收款项 | 35,434,761.84 | -35,434,761.84 | -100.00% | 主要是根据新收入准则的实施要求，预收款项重分类至合同负债、其他流动负债科目。 | |
| 合同负债 | 42,801,829.45 | 42,801,829.45 | 100.00% | 主要是根据新收入准则的实施要求，预收款项重分类至本科目。 | |
| 应付职工薪酬 | 22,735,849.24 | 58,588,786.38 | -35,852,937.14 | -61.19% | 主要是支付2019年度年终奖金的影响。 |
| 应交税费 | 7,975,509.90 | 22,956,546.87 | -14,981,036.97 | -65.26% | 主要是支付2019年度汇算清缴的企业所得税。 |
| 应付股利 | 291,200.00 | 10,293,800.00 | -10,002,600.00 | -97.17% | 主要是支付大连市政院原股东股利款。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 134,726.31 | -134,726.31 | -100.00% | 主要是福建怡鹭还清房贷。 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,740,325.70 | -17,343,225.74 | 8,602,900.04 | 49.60% | 主要是福建怡鹭收回账龄期限长的应收账款导致的。 |
| 投资收益 | -301,082.49 | 934,584.92 | -1,235,667.41 | -132.22% | 主要是本期注销合诚技术子公司，上期出售理财产品的影响。 |
合诚股份2020年第三季度报告资产处置收益
| 资产处置收益 | 81,206.74 | -15,937.84 | 97,144.58 | 609.52% | 主要是合诚咨询和合诚检测处置车辆的影响。 |
| 加：营业外收入 | 280,755.57 | 153,040.08 | 127,715.49 | 83.45% | 主要是检测公司收取退租赔偿款及合友检测收取低值易耗品处置款的影响。 |
| 减：营业外支出 | 1,383,091.36 | 783,998.30 | 599,093.06 | 76.42% | 主要是本期新冠疫情捐款支出增加的影响。 |
| 少数股东损益 | 3,649,723.74 | 17,679.15 | 3,632,044.59 | 20544.23% | 主要是福建怡鹭净利润增加的影响。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,808,608.28 | -15,611,629.79 | -13,196,978.49 | -84.53% | 主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金增加的影响。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,267,932.50 | 5,580,365.12 | -25,848,297.62 | -463.20% | 主要是本期收购福建怡鹭少数股东权益及合智增资、上期购买福建怡鹭新材料拌合站设备的影响。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
因筹划控制权变更事项，公司股票自2020年9月4日起停牌，于2020年9月8日起复牌并披露相关进展情况。具体内容详见公司于2020年9月4日、2020年9月8日分别在法定信息披露媒体刊登的《合诚股份关于筹划公司控制权变更的停牌公告》、《合诚股份关于公司股票复牌的公告》、《合诚股份第三届董事会第十八次会议决议公告》、《合诚股份第三届监事会第十五次会议决议公告》、《合诚股份非公开发行A股股票预案》、《合诚股份关于控股股东、实际控制人拟发生变更的提示性公告》等公告。
2020年9月11日，公司收到上海证券交易所《关于对合诚工程咨询集团股份有限公司控制权变更相关事项的问询函》(上证公函【2020】2525号，以下简称“《问询函》”)。公司收到函件后，高度重视，积极组织有关人员及中介机构对函件中提及的问题进行逐项落实与回复。具体内容详见公司于2020年9月11日在法定信息披露媒体刊登的《合诚股份关于收到上海证券交易所
对控制权变更相关事项问询函的公告》。2020年10月24日，公司对问询函进行了回复，具体内容详见公司于2020年10月24日在法定信息披露媒体刊登的《合诚股份关于上海证券交易所<关于对合诚工程咨询集团股份有限公司控制权变更相关事项的问询函>的回复公告》、《合诚股份非公开发行A股股票预案（修订稿）》、《合诚股份关于控股股东、实际控制人及部分股东签署<股份转让协议补充意向协议>暨控股股东、实际控制人拟发生变更的进展公告》。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
合诚股份2020年第三季度报告
公司名称
| 公司名称 | 合诚工程咨询集团股份有限公司 |
| 法定代表人 | 黄和宾 |
| 日期 | 2020年10月28日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2020年9月30日编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
合诚股份2020年第三季度报告项目
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 99,085,624.85 | 175,719,168.31 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 7,541,300.41 | 1,600,000.00 |
| 应收账款 | 626,558,077.04 | 776,869,122.14 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 11,754,981.93 | 5,681,556.34 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 34,506,530.99 | 32,906,103.68 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 24,495,144.96 | 53,096,285.74 |
| 合同资产 | 189,698,578.28 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,220,570.03 | 657,600.14 |
| 流动资产合计 | 996,860,808.49 | 1,046,529,836.35 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 |
| 投资性房地产 | 50,962,030.08 | 52,442,921.21 |
| 固定资产 | 117,136,012.52 | 125,887,924.00 |
合诚股份2020年第三季度报告在建工程
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 25,764,444.22 | 25,900,594.72 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 109,992,370.56 | 109,992,370.56 |
| 长期待摊费用 | 18,847,758.29 | 24,551,396.22 |
| 递延所得税资产 | 42,425,050.43 | 41,225,591.79 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 368,727,666.10 | 383,600,798.50 |
| 资产总计 | 1,365,588,474.59 | 1,430,130,634.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 81,711,398.40 | 67,982,642.08 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 108,284,538.64 | 138,151,855.58 |
| 预收款项 | 35,434,761.84 | |
| 合同负债 | 42,801,829.45 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 22,735,849.24 | 58,588,786.38 |
| 应交税费 | 7,975,509.90 | 22,956,546.87 |
| 其他应付款 | 36,253,933.23 | 44,781,128.97 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 291,200.00 | 10,293,800.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 134,726.31 | |
| 其他流动负债 | 51,413,267.61 | 49,660,036.69 |
| 流动负债合计 | 351,176,326.47 | 417,690,484.72 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 149,254,826.30 | 169,464,588.20 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
合诚股份2020年第三季度报告永续债
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 3,271,602.64 | 3,369,615.75 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 152,526,428.94 | 172,834,203.95 |
| 负债合计 | 503,702,755.41 | 590,524,688.67 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 143,241,000.00 | 143,318,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 234,121,000.41 | 232,166,031.13 |
| 减：库存股 | 18,014,800.00 | 18,903,200.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 6,269,238.41 | 6,820,977.52 |
| 盈余公积 | 24,244,937.00 | 24,244,937.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 433,106,046.31 | 404,821,989.40 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 822,967,422.13 | 792,468,735.05 |
| 少数股东权益 | 38,918,297.05 | 47,137,211.13 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 861,885,719.18 | 839,605,946.18 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,365,588,474.59 | 1,430,130,634.85 |
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
母公司资产负债表2020年9月30日编制单位:合诚工程咨询集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 15,983,501.80 | 28,305,694.29 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 39,572,259.29 | 140,160,048.12 |
合诚股份2020年第三季度报告应收款项融资
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,266,649.34 | 1,352,666.07 |
| 其他应收款 | 163,788,759.27 | 171,649,144.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | 112,519,003.21 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 122,427.42 | 129,016.94 |
| 流动资产合计 | 333,252,600.33 | 341,596,569.71 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 471,798,808.61 | 454,744,443.76 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 10,397,793.63 | 10,827,943.50 |
| 固定资产 | 13,170,587.35 | 14,251,020.97 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,750,158.25 | 1,514,011.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,411,354.04 | 3,650,194.12 |
| 递延所得税资产 | 8,422,939.11 | 6,999,201.93 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 507,951,640.99 | 491,986,815.49 |
| 资产总计 | 841,204,241.32 | 833,583,385.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 36,426,119.43 | 49,375,996.25 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 11,197,038.10 | 6,509,235.40 |
| 预收款项 | -183,179.60 | 8,619,983.34 |
| 合同负债 | 8,585,200.51 | |
| 应付职工薪酬 | 6,608,226.41 | 12,958,636.34 |
| 应交税费 | 887,488.18 | 2,717,223.92 |
合诚股份2020年第三季度报告其他应付款
| 其他应付款 | 65,847,880.64 | 25,581,126.32 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 291,200.00 | 293,800.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 14,720,687.30 | 13,578,159.55 |
| 流动负债合计 | 144,089,460.97 | 119,340,361.12 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 149,254,826.30 | 169,464,588.20 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 149,254,826.30 | 169,464,588.20 |
| 负债合计 | 293,344,287.27 | 288,804,949.32 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 143,241,000.00 | 143,318,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 233,335,529.74 | 231,594,698.48 |
| 减：库存股 | 18,014,800.00 | 18,903,200.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,297,083.75 | 24,297,083.75 |
| 未分配利润 | 165,001,140.56 | 164,471,853.65 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 547,859,954.05 | 544,778,435.88 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 841,204,241.32 | 833,583,385.20 |
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
合并利润表2020年1—9月编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
合诚股份2020年第三季度报告
项目
| 项目 | 2020年第三季度（7-9月） | 2019年第三季度（7-9月） | 2020年前三季度（1-9月） | 2019年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 185,312,977.43 | 186,056,502.47 | 468,154,992.94 | 475,029,867.49 |
| 其中：营业收入 | 185,312,977.43 | 186,056,502.47 | 468,154,992.94 | 475,029,867.49 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 164,049,944.81 | 146,000,705.19 | 420,683,114.79 | 412,613,156.48 |
| 其中：营业成本 | 127,013,697.48 | 109,435,204.58 | 316,204,822.55 | 305,281,777.24 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 1,349,536.20 | 1,168,068.84 | 3,608,657.01 | 3,363,788.47 |
| 销售费用 | 3,637,544.48 | 3,948,340.00 | 10,535,691.69 | 10,830,537.90 |
| 管理费用 | 20,979,023.34 | 21,476,600.78 | 62,244,745.50 | 65,413,970.39 |
| 研发费用 | 8,396,623.97 | 6,850,394.04 | 20,075,310.04 | 18,441,897.25 |
| 财务费用 | 2,673,519.34 | 3,122,096.95 | 8,013,888.00 | 9,281,185.23 |
| 其中：利息费用 | 2,747,048.52 | 3,179,043.77 | 8,412,462.65 | 9,618,765.55 |
| 利息收入 | 125,961.78 | 126,045.56 | 615,524.80 | 496,406.06 |
| 加：其他收益 | 2,110,018.75 | 518,498.29 | 5,841,958.16 | 5,769,762.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 228,706.85 | -301,082.49 | 934,584.92 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -119,145.21 | |||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 1,619,897.44 | -7,584,809.56 | -8,740,325.70 | -17,343,225.74 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） |
合诚股份2020年第三季度报告
资产处置收益（损失以“－”号填列）
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 85,911.38 | 8,064.73 | 81,206.74 | -15,937.84 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,078,860.19 | 33,107,112.38 | 44,353,634.86 | 51,761,894.66 |
| 加：营业外收入 | 177,006.68 | 15,013.90 | 280,755.57 | 153,040.08 |
| 减：营业外支出 | 450,499.88 | 397,373.20 | 1,383,091.36 | 783,998.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,805,366.99 | 32,724,753.08 | 43,251,299.07 | 51,130,936.44 |
| 减：所得税费用 | 3,805,454.72 | 4,490,229.05 | 5,815,348.12 | 7,285,155.94 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,999,912.27 | 28,234,524.03 | 37,435,950.95 | 43,845,780.50 |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,999,912.27 | 28,234,524.03 | 37,435,950.95 | 43,845,780.50 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,700,663.08 | 28,731,318.20 | 33,786,227.21 | 43,828,101.35 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,299,249.19 | -496,794.17 | 3,649,723.74 | 17,679.15 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
合诚股份2020年第三季度报告
（2）其他债权投资公
允价值变动
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||||
| （5）现金流量套期储备 | ||||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||||
| （7）其他 | ||||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 20,999,912.27 | 28,234,524.03 | 37,435,950.95 | 43,845,780.50 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,700,663.08 | 28,731,318.20 | 33,786,227.21 | 43,828,101.35 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 2,299,249.19 | -496,794.17 | 3,649,723.74 | 17,679.15 |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1320 | 0.2029 | 0.2385 | 0.3108 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1315 | 0.2029 | 0.2378 | 0.3108 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00元。法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
母公司利润表2020年1—9月编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年第三季度（7-9月） | 2019年第三季度（7-9月） | 2020年前三季度（1-9月） | 2019年前三季度（1-9月） |
| 一、营业收入 | 32,014,667.39 | 35,297,068.38 | 98,370,848.58 | 95,442,938.98 |
| 减：营业成本 | 20,755,431.88 | 20,753,356.98 | 61,404,251.16 | 57,325,314.52 |
| 税金及附加 | 343,015.55 | 398,462.41 | 808,089.68 | 874,782.27 |
| 销售费用 | 310,249.07 | 470,417.44 | 916,437.00 | 1,068,361.67 |
| 管理费用 | 5,743,600.61 | 6,784,016.12 | 17,877,768.96 | 21,406,664.97 |
| 研发费用 | 2,435,095.5 | 1,657,033.75 | 5,863,423.38 | 5,037,997.69 |
| 财务费用 | 2,262,201.78 | 2,886,190.73 | 7,388,238.79 | 8,351,222.72 |
| 其中：利息费用 | 2,294,124.94 | 2,916,624.19 | 7,458,575.00 | 8,517,980.03 |
合诚股份2020年第三季度报告利息收入
| 利息收入 | 29,566.21 | 43,997.34 | 160,418.69 | 199,076.15 |
| 加：其他收益 | 1,272,547.44 | 145,989.78 | 2,172,880.30 | 1,007,112.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 228,706.85 | 2,000,000.00 | 18,934,584.92 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -119,145.21 | |||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -1,732,243.48 | -1,506,874.97 | -8,029,177.67 | -6,599,614.00 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 58,347.71 | 7,407.61 | 60,020.98 | 9,452.32 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -236,275.33 | 1,103,675.01 | 316,363.22 | 14,730,130.38 |
| 加：营业外收入 | 95,020.48 | 12,593.55 | 126,350.94 | 130,965.77 |
| 减：营业外支出 | 21,188.07 | 8,140.96 | 763,241.54 | 112,615.12 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -162,442.92 | 1,108,127.60 | -320,527.38 | 14,748,481.03 |
| 减：所得税费用 | -232,841.81 | 69,953.13 | -847,214.29 | -795,733.16 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,398.89 | 1,038,174.47 | 526,686.91 | 15,544,214.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,398.89 | 1,038,174.47 | 526686.91 | 15,544,214.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其 |
合诚股份2020年第三季度报告他综合收益
| 他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | ||||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||||
| 7.其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | 70,398.89 | 1,038,174.47 | 526,686.91 | 15,544,214.19 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | ||||
| （二）稀释每股收益(元/股) | ||||
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
合并现金流量表2020年1—9月编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年前三季度 （1-9月） | 2019年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 481,139,256.56 | 440,988,127.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 256,976.64 | 6,313.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 104,076,522.29 | 92,096,789.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 585,472,755.49 | 533,091,230.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 256,453,462.46 | 208,024,851.04 |
合诚股份2020年第三季度报告客户贷款及垫款净增加额
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 191,288,711.99 | 190,549,076.74 |
| 支付的各项税费 | 40,182,089.33 | 40,149,175.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 126,357,099.99 | 109,979,756.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 614,281,363.77 | 548,702,860.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,808,608.28 | -15,611,629.79 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 94,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,041,184.92 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 341,862.50 | 134,148.16 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 341,862.50 | 95,175,333.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,348,157.39 | 16,238,947.31 |
| 投资支付的现金 | 10,961,937.12 | 73,356,020.65 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 299,700.49 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 20,609,795.00 | 89,594,967.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,267,932.50 | 5,580,365.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 11,379,900.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 11,379,900.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 55,174,480.36 | 43,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,126.66 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 55,174,480.36 | 54,882,026.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 61,734,516.22 | 59,687,076.15 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,863,876.75 | 23,089,721.22 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 931,433.40 | 2,805,437.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 83,529,826.37 | 85,582,234.40 |
合诚股份2020年第三季度报告筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,355,346.01 | -30,700,207.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -77,431,886.79 | -40,731,472.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 164,281,984.23 | 114,259,261.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 86,850,097.44 | 73,527,789.31 |
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
母公司现金流量表
2020年1—9月编制单位：合诚工程咨询集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年前三季度 （1-9月） | 2019年前三季度 金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 84,510,329.87 | 91,852,429.04 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 90,799,838.22 | 84,190,595.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 175,310,168.09 | 176,043,024.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,141,386.81 | 13,111,306.60 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 58,955,853.91 | 58,192,558.10 |
| 支付的各项税费 | 6,594,088.54 | 6,162,239.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,828,188.45 | 102,305,624.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 131,519,517.71 | 179,771,728.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,790,650.38 | -3,728,704.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 94,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,000,000.00 | 19,041,184.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 221,443.94 | 79,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 25,742.46 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,221,443.94 | 113,146,427.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,929,198.23 | 2,146,641.59 |
| 投资支付的现金 | 15,961,937.12 | 100,932,920.65 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 17,891,135.35 | 103,079,562.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,669,691.41 | 10,066,865.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
合诚股份2020年第三季度报告吸收投资收到的现金
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 23,500,000.00 | 38,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,126.66 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 23,500,000.00 | 38,502,126.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 56,600,000.00 | 29,300,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,508,744.32 | 21,996,387.92 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 931,433.40 | 2,805,437.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 65,040,177.72 | 54,101,824.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,540,177.72 | -15,599,698.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,419,218.75 | -9,261,537.17 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 24,769,144.19 | 28,933,314.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,349,925.44 | 19,671,777.15 |
法定代表人：黄和宾 主管会计工作负责人：郭梅芬 会计机构负责人：郭梅芬
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 175,719,168.31 | 175,719,168.31 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | |
| 应收账款 | 776,869,122.14 | 628,286,678.56 | -148,582,443.58 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,681,556.34 | 5,681,556.34 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 32,906,103.68 | 32,906,103.68 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 53,096,285.74 | 12,954,646.30 | -40,141,639.44 |
| 合同资产 | 181,533,065.41 | 181,533,065.41 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
合诚股份2020年第三季度报告其他流动资产
| 其他流动资产 | 657,600.14 | 3,092,128.45 | 2,434,528.31 |
| 流动资产合计 | 1,046,529,836.35 | 1,041,773,347.05 | -4,756,489.30 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | |
| 投资性房地产 | 52,442,921.21 | 52,442,921.21 | |
| 固定资产 | 125,887,924.00 | 125,887,924.00 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 25,900,594.72 | 25,900,594.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 109,992,370.56 | 109,992,370.56 | |
| 长期待摊费用 | 24,551,396.22 | 24,551,396.22 | |
| 递延所得税资产 | 41,225,591.79 | 40,625,986.91 | -599,604.88 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 383,600,798.50 | 383,001,193.62 | -599,604.88 |
| 资产总计 | 1,430,130,634.85 | 1,424,774,540.67 | -5,356,094.18 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 67,982,642.08 | 67,982,642.08 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 138,151,855.58 | 138,151,855.58 | |
| 预收款项 | 35,434,761.84 | -35,434,761.84 | |
| 合同负债 | 34,541,689.09 | 34,541,689.09 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 58,588,786.38 | 58,588,786.38 | |
| 应交税费 | 22,956,546.87 | 22,956,546.87 | |
| 其他应付款 | 44,781,128.97 | 44,781,128.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
合诚股份2020年第三季度报告应付股利
| 应付股利 | 10,293,800.00 | 10,293,800.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 134,726.31 | 134,726.31 | |
| 其他流动负债 | 49,660,036.69 | 50,701,785.56 | 1,041,748.87 |
| 流动负债合计 | 417,690,484.72 | 417,839,160.84 | 148,676.12 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 169,464,588.20 | 169,464,588.20 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 3,369,615.75 | 3,369,615.75 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 172,834,203.95 | 172,834,203.95 | |
| 负债合计 | 590,524,688.67 | 590,673,364.79 | 148,676.12 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 143,318,000.00 | 143,318,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 232,166,031.13 | 232,166,031.13 | |
| 减：库存股 | 18,903,200.00 | 18,903,200.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 6,820,977.52 | 6,820,977.52 | |
| 盈余公积 | 24,244,937.00 | 24,244,937.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 404,821,989.40 | 399,317,219.10 | -5,504,770.30 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 792,468,735.05 | 786,963,964.75 | -5,504,770.30 |
| 少数股东权益 | 47,137,211.13 | 47,137,211.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 839,605,946.18 | 834,101,175.88 | -5,504,770.30 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,430,130,634.85 | 1,424,774,540.67 | -5,356,094.18 |
项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会[2017]22号）。公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不进行调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。对于首次执行新收入准则当期期初之前发生的合同变更，本公司予以简化处理，根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
1） 合同资产与合同负债
于2020年1月1日，本公司根据项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的被重分类为合同资产，将建造合同形成的已完工未结算资产重分类至合同资产。本公司预收款项重分类至合同负债、其他流动负债。
2） 收入重新计量
在新收入准则实施前，本公司在提供与设计相关的咨询劳务时，总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。其中：如预计发生劳务总成本能够准确估计，完工进度按实际发生的劳务成本占预计劳务总成本的比例确定；如合同约定的履约义务能够按进度节点准确估计，完工进度按进度节点的履约进度占合同整体履约进度的比例确定；在新收入准则实施后，本公司按照合同约定的进度节点确定提供设计相关服务的履约进度，在资产负债表日处于尚未完工阶段的工程设计劳务，由于本公司尚未向客户提交该设计阶段的最终劳务成果，无法表明未完工阶段的工程设计劳务会得到客户的最终认可，劳务成本是否能够得到补偿存在不确定性，且未完工阶段的收入金额难以可靠地计量，因此对尚未完工的设计劳务已发生的项目成本结转营业成本，不确认设计劳务收入。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
合诚股份2020年第三季度报告项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 28,305,694.29 | 28,305,694.29 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 140,160,048.12 | 30,021,278.44 | -110,138,769.68 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,352,666.07 | 1,352,666.07 | |
| 其他应收款 | 171,649,144.29 | 171,649,144.29 | |
合诚股份2020年第三季度报告其中：应收利息
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | 110,138,769.68 | 110,138,769.68 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 129,016.94 | 129,016.94 | |
| 流动资产合计 | 341,596,569.71 | 341,596,569.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 454,744,443.76 | 454,744,443.76 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 10,827,943.50 | 10,827,943.50 | |
| 固定资产 | 14,251,020.97 | 14,251,020.97 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,514,011.21 | 1,514,011.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,650,194.12 | 3,650,194.12 | |
| 递延所得税资产 | 6,999,201.93 | 6,999,201.93 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 491,986,815.49 | 491,986,815.49 | |
| 资产总计 | 833,583,385.20 | 833,583,385.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 49,375,996.25 | 49,375,996.25 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,509,235.40 | 6,509,235.40 | |
| 预收款项 | 8,619,983.34 | -8,619,983.34 | |
| 合同负债 | 8,218,498.02 | 8,218,498.02 | |
| 应付职工薪酬 | 12,958,636.34 | 12,958,636.34 | |
| 应交税费 | 2,717,223.92 | 2,717,223.92 | |
| 其他应付款 | 25,581,126.32 | 25,581,126.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 293,800.00 | 293,800.00 | |
合诚股份2020年第三季度报告持有待售负债
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 13,578,159.55 | 13,979,644.87 | 401,485.32 |
| 流动负债合计 | 119,340,361.12 | 119,340,361.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 169,464,588.20 | 169,464,588.20 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 169,464,588.20 | 169,464,588.20 | |
| 负债合计 | 288,804,949.32 | 288,804,949.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 143,318,000.00 | 143,318,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 231,594,698.48 | 231,594,698.48 | |
| 减：库存股 | 18,903,200.00 | 18,903,200.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 24,297,083.75 | 24,297,083.75 | |
| 未分配利润 | 164,471,853.65 | 164,471,853.65 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 544,778,435.88 | 544,778,435.88 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 833,583,385.20 | 833,583,385.20 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会[2017]22号）。公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不进行调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。对于首次执行新收入准则当期期初之前发生的合同变更，本公司予以简
化处理，根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。于2020年1月1日，本公司根据项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的被重分类为合同资产。本公司预收款项重分类至合同负债、其他流动负债。
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用