公司代码:603890 公司简称:春秋电子债券代码:113577 债券简称:春秋转债
苏州春秋电子科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人薛革文、主管会计工作负责人陆秋萍及会计机构负责人(会计主管人员)陆金花声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响,并不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本年度报告“第三节管理层讨论与分析”中详细阐述公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 43
备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表; |
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
春秋电子、本公司、公司 | 指 | 苏州春秋电子科技股份有限公司 |
春秋转债 | 指 | 苏州春秋电子科技股份有限公司可转换公司债券 |
合肥经纬 | 指 | 合肥经纬电子科技有限公司 |
上海崴泓 | 指 | 上海崴泓模塑科技有限公司 |
香港春秋 | 指 | 香港春秋国际有限公司 |
合肥博大 | 指 | 合肥博大精密科技有限公司 |
昆山铭展 | 指 | 昆山铭展铝制品有限公司 |
南昌春秋 | 指 | 南昌春秋电子科技有限公司 |
越南春秋 | 指 | 春秋电子(越南)有限公司 |
越南高远 | 指 | 高远电子(越南)有限公司 |
合肥精深 | 指 | 合肥精深精密科技有限公司 |
海宁春秋 | 指 | 上海瑞司红投资管理有限公司-海宁春秋投资合伙企业(有限合伙) |
交子东方 | 指 | 成都交子东方投资发展合伙企业(有限合伙) |
华勤 | 指 | 华勤技术股份有限公司 |
上海摩勤 | 指 | 上海摩勤智能技术有限公司 |
恒精材料科技 | 指 | 马鞍山市恒精金属材料科技有限公司 |
联宝 | 指 | 联宝(合肥)电子科技有限公司,为联想集团下属公司 |
纬创 | 指 | 纬创资通(昆山)有限公司 |
消费电子产品 | 指 | Consumer Electronics,指供日常消费者生活使用的电子产品。 |
结构件 | 指 | 指具有一定形状结构,并能够承受载荷的作用的构件,称为结构件。如支架、框架、内部的骨架及支撑定位架等。 |
结构件模组 | 指 | 是指特定结构件与其他零配件预组装后形成的模块化半成品。 |
笔记本电脑结构件 | 指 | 笔记本电脑结构件通常自上而下分为A面(背盖)、B面(前框)、C面(上盖)及D面(下盖)。 |
模具 | 指 | 工业生产上用以注塑、吹塑、挤出、压铸或锻压成型、冶炼、冲压等方法得到所需产品的各种模子和工具。主要通过所成型材料物理状态的改变来实现物品外形的加工。素有“工业之母”的称号。 |
报告期 | 指 | 2021年上半年 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 苏州春秋电子科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 春秋电子 |
公司的外文名称 | Suzhou Chunqiu Electronic Technology Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | Chunqiu ET. |
公司的法定代表人 | 薛革文 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张振杰 | 吕璐 |
联系地址 | 江苏省昆山市张浦镇益德路988号 | 江苏省昆山市张浦镇益德路988号 |
电话 | 0512-57445099 | 0512-57445099 |
传真 | 0512-57293992 | 0512-57293992 |
电子信箱 | zhangzj@chunqiu-group.com | zhangzj@chunqiu-group.com |
公司注册地址 | 昆山市张浦镇益德路988号 |
公司办公地址 | 昆山市张浦镇益德路988号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215321 |
公司网址 | http://www.szchunqiu.com |
电子信箱 | zhangzj@chunqiu-group.com |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
人民币普通股(A股) | 上海证券交易所 | 春秋电子 | 603890 | 不适用 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 2,059,393,442.71 | 1,358,507,174.66 | 51.59 |
归属于上市公司股东的净利润 | 172,287,077.76 | 138,115,887.98 | 24.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 132,621,700.80 | 131,457,753.70 | 0.89 |
经营活动产生的现金流量净额 | 116,170,907.02 | -22,674,574.91 | 612.34 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,935,838,810.75 | 1,785,429,170.51 | 8.42 |
总资产 | 4,530,006,638.24 | 4,281,737,886.22 | 5.80 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.44 | 0.36 | 22.22% |
稀释每股收益(元/股) | 0.43 | 0.36 | 19.44% |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.34 | 0.34 | 0 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.91 | 8.57 | 0.34 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 6.86 | 8.16 | 减少1.30个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -153,349.70 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 120,000.00 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 46,239,921.04 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | -1,641,300.00 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,493,604.55 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 |
损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -430,194.35 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | -25,998.18 | |
所得税影响额 | -7,937,306.40 | |
合计 | 39,665,376.96 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司主营业务
报告期内,公司致力于为客户提供消费电子产品结构件模组及相关精密模具从设计、模具制造到结构件模组生产的一站式服务。公司的主营业务为消费电子产品结构件模组及相关精密模具的研发、设计、生产和销售;公司的主要产品为笔记本电脑及其他电子消费品的结构件模组及相关精密模具。
结构件模组是机械、电子类产品的框架结构,由外壳、内部支撑部件、基座等在内的多种特定形状的结构件组合而成,具有承受载荷、固定零部件、外观装饰、保护产品内部器件不受外力破坏等作用;模具是结构件模组生产基础,公司模具直接对外销售形成收入。
1、消费电子产品结构件模组
公司为主流消费电子产品厂商提供精密结构件模组产品,其中以笔记本电脑结构件模组为主。笔记本电脑结构件模组包括四大件:背盖、前框、上盖、下盖以及金属支架,上述结构件模组在装配笔记本电脑过程中需容纳显示面板、各类电子元器件、转轴等部件,其结构性能对制造精密度提出了较高的要求。同时由于其还具有外观装饰功能,故该类产品对生产企业的设计能力亦有较高的要求。
图:笔记本外壳示意图
2、消费电子产品结构件配套精密模具和家电商用模具
公司消费电子产品精密模具分为配套模具及商用模具,其中配套模具系公司用于生产精密结构件模组的相关模具,其主要客户为联想、三星等笔记本电脑整机厂商及其相关代工厂;商用模具系公司本身不生产其成型产品的模具产品,其主要客户为三星家电、LG、博西华、夏普等家电类整机厂商。
(二)公司主要经营模式
1、采购模式
公司消费电子产品精密结构件模组采购的主要原材料包括标准化笔记本电脑成品电子元器件、塑胶材料、金属材料、绝缘材料等。公司通过国内及国外进口方式采购塑料原料。由于公司主要客户为联想、三星电子、惠普、戴尔等国际知名大型企业,拥有全球范围内的采购体系,需要公司产品质量符合不同国家或地区的质量要求。为满足产品的特殊质量要求并与重要客户保持长期稳定的合作关系,公司部分原材料从客户采购体系中选择符合本公司采购标准的供应商,使得供应商及原材料符合公司、客户共同的采购标准。
2、生产模式
公司采用“以销定产”和“合理储备”相结合的生产模式,以控制和减少产品积压的情况。公司根据客户的生产计划,确定本公司的生产布局,然后进行生产排程,制定生产的周计划、月计划并安排生产。
3、销售模式
公司采用直销方式,与主要客户建立了长期合作关系,对供货种类、产品责任、质量要求、交货方式、付款方式等达成原则性共识。客户根据生产计划按产品分年度、季度或月度以订单方式向公司发出采购计划生产出货完成销售。
公司具备符合行业特性的独立采购及生产、销售模式,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
(三)行业情况说明
公司属于消费电子产品主要结构件细分行业,依托其从精密模具设计、制造到消费电子产品精密结构件模组的一体化整体的服务能力,是行业中的领先企业之一。公司将依托联想、三星电子、惠普、戴尔、LG等核心大客户资源优势,进一步开拓其他品牌客户资源,提升市场占有率。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、全产业链优势
公司提供涵盖新品研发、模具开发制造、结构件模组生产、供货、反馈改进产品等环节的全产业链服务。
研发环节:公司在新品开发中建立快速响应模式,在客户产品研发的初期,公司派遣工程师到客户研发中心,参与新产品讨论,在客户参与下着手模具早期开发和样品制作,有效缩短新产品导入时间。
生产阶段:公司针对客户需求定制产品,并持续关注结构件模组的应用状况,形成优化方案,为客户追求成本和性能的完美平衡。
2、专业与品质优势
通过多年的行业积累,公司已经形成了专业化的业务流程与生产服务模式,在产品体系、品质控制方面具有明显的优势。
产品体系方面,公司拥有全面的结构件模组产品线,涵盖笔记本电脑的背盖、前框、上盖、下盖,制作工艺包括成型、喷漆、冲压、CNC、阳极、全铣、模内转印等。多年的行业制造服务经验使公司在模具研发及制造、新材料应用、产品设计和开发等方面具有专业化的优势,在良好品质的前提下,有效缩短客户的开发时间,实现客户的产品需求,控制产品成本。
此外,经过多年的努力公司建立了良好的质量控制体系,通过ISO9001:2008质量管理体系认证和GB/T24001-2004/ISO14001:2004环境管理体系认证,打造了专业的质量控制团队,采用先进的质量管理手段,从产品设计到最终的产品交付的每个过程,都予以周密的管理和监控,充分保证了产品的品质。
3、技术优势
公司是笔记本电脑结构件供应商中较少的拥有自主模具设计生产能力的生产企业。结构件行业是典型的模具应用行业,模具质量的高低决定着产品质量的高低。模具设计与制造技术水平的高低,是衡量产品制造水平高低的重要标志之一,其主要体现在模具精度和模具设计开发的时间周期上。
春秋电子依托模具制备经验,其模具开发精度可达0.008-0.015mm,子公司上海崴泓是中国模具工业协会第八届理事会理事单位,同时被授予“中国大型注塑模具重点骨干企业”称号,并被国内领先的家电及汽车厂商授予产品品质认证。
4、客户资源优势
公司与主要客户保持着紧密的合作关系。公司与联想、三星电子、惠普、戴尔、LG等世界领先的笔记本电脑品牌商,与纬创、广达等行业内具备充足产能的代工厂均建立了长期稳定的合作关系。其中,公司笔记本电脑精密结构件的主要客户包括联想、三星电子、惠普、戴尔、LG等行业内知名优质客户,并成为联想、三星电子等客户的主要供应商,2016年公司获得联想集团颁布的联想全球供应商最高奖项——“Diamond Award”钻石奖、“最佳品质奖”,2017年度获得三
星电子“优秀合作伙伴奖”、“LG PC Case品质改善突出奖”等奖项,2018年度获得三星电子“优秀供应商认证”、联想集团“智胜质量奖”、“智慧先锋奖”等奖项,2019年度获得联想集团“Lenovo2019智同道合完美品质奖”,2020年度获得三星电子“优秀供应商”、华勤“战略供应商”等称号。
公司与联想、三星、惠普、戴尔等主要笔记本品牌客户紧密合作,通过参与其新产品的研发过程,持续加强与下游客户的合作关系。
5、规模成本优势
公司已经具备了一定的专业化结构件模组生产规模,有能力同时为多家行业领先笔记本品牌商及代工厂商提供大批量高质量的结构件模组产品。依靠现有的规模生产优势,建立较为完善的供应商管理体系,从而将采购成本控制在较低水平。
三、经营情况的讨论与分析
2021年上半年,公司继续完善和加强在笔记本结构件领域的领先优势,依托公司主要客户快速增长提升市场占有率,进一步释放产能,增加市场竞争力,进入新能源汽车领域打造新的盈利增长点,为公司营收增长夯实基础。
(1)行业持续复苏,前景更加乐观。全球PC市场自从2019年底开始复苏以后,始终维持高速增长态势。根据全球知名市场研究机构IDC的数据,2021年PC市场的出货量将达到3.57亿台,增长18.1%,较上一次预测的1.6%提升了超过11倍。
(2)主要客户增长迅速,为公司业绩提升提供强力支撑。联想集团5月27日发布了财报和第四财季业绩。联想集团营业额首次突破4000亿元人民币,净利润近80亿元,比上一个财年增长超过70%。联想集团智能设备业务集团中的个人电脑和智能设备业务营业额超过840亿元,同比增长超过46%。截止2021年3月31日,联想集团在全球个人电脑市场份额增长至24.3%,出货量大增59.1%达到1282万台,稳居全球第一。
(3)产能稳步释放,获利能力不断提升。随着公司主要募投项目的投产,公司产能逐步提升,规模效应凸显,叠加行业前景乐观,客户订单充足,公司可将产能迅速转化为利润。公司非公开发行项目的南昌春秋募投项目以及庐江三期项目也正在稳步投资中,也会逐步为公司释放产能,形成利润。
(4)新领域进入进展顺利。2020年6月,公司增资入股马鞍山市恒精金属材料科技有限公司,意图通过该项投资进入新能源汽车产业链,借助新能源汽车新赛道,激发汽车电子新潜力。目前公司在该领域的进展正稳步推进中,有望形成公司新的盈利增长点。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,059,393,442.71 | 1,358,507,174.66 | 51.59 |
营业成本 | 1,737,098,377.55 | 1,079,793,993.04 | 60.87 |
销售费用 | 6,723,937.42 | 18,526,799.76 | -63.71 |
管理费用 | 59,743,327.35 | 45,978,639.26 | 29.94 |
财务费用 | 29,013,421.41 | 527,817.62 | 5,396.86 |
研发费用 | 70,329,147.62 | 58,483,798.85 | 20.25 |
经营活动产生的现金流量净额 | 116,170,907.02 | -22,674,574.91 | 612.34 |
投资活动产生的现金流量净额 | -207,013,436.31 | -159,986,375.91 | 29.39 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 87,910,554.87 | 284,924,003.56 | -69.15 |
营业收入变动原因说明:主要系下游市场需求稳定,为公司销售规模的增长提供有力保障,深耕细分市场、与核心客户建立战略合作关系,收入及市场份额的增长,相应带动营业成本的增加。营业成本变动原因说明:主要系营业收入增加,营业成本相应增加。销售费用变动原因说明:主要是本期与产品相关的运输费计入营业成本所致。管理费用变动原因说明:主要系报告期内期随着经营规模扩大,员工薪资、租赁费等较上期增加所致。财务费用变动原因说明:报告期内,人民币升值,公司财务汇兑损失较上年增加2040万元。研发费用变动原因说明:主要系为了提高市场竞争力,加大研发投入,较上期增长20.25%。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收到货款、税费返还增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付厂房及设备等增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期发行2.4亿可转债影响所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 593,039,497.08 | 13.09 | 523,618,234.10 | 12.23 | 13.26 | |
交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 0.66 | 30,000,000.00 | 0.70 | ||
衍生金融资产 | 1,714,150.00 | 0.04 | 2,595,295.45 | 0.06 | -33.95 | 主要系本期末未到期远期结售浮盈减少所致。 |
应收账款 | 1,315,898,370.01 | 29.05 | 1,406,917,340.22 | 32.86 | -6.47 | |
应收款项融资 | 62,188,813.80 | 1.37 | 86,249,523.47 | 2.01 | -27.90 |
预付款项 | 13,989,960.92 | 0.31 | 12,141,917.30 | 0.28 | 15.22 | |
其他应收款 | 25,603,346.90 | 0.57 | 44,547,748.60 | 1.04 | -42.53 | 主要系本期末应收出口退税减少所致。 |
存货 | 865,312,370.79 | 19.10 | 719,886,081.64 | 16.81 | 20.20 | |
其他流动资产 | 21,201,919.41 | 0.47 | 12,850,239.02 | 0.30 | 64.99 | 主要系本期末增值税进项留底增加所致。 |
长期股权投资 | 31,817,577.46 | 0.70 | 30,570,952.37 | 0.71 | 4.08 | |
固定资产 | 1,243,953,621.56 | 27.46 | 1,152,818,063.18 | 26.92 | 7.91 | |
在建工程 | 138,836,085.66 | 3.06 | 117,469,783.07 | 2.74 | 18.19 | |
使用权资产 | 30,111,142.95 | 0.66 | 主要系本期执行新租赁准则所致。 | |||
无形资产 | 54,646,574.95 | 1.21 | 55,963,726.05 | 1.31 | -2.35 | |
商誉 | 23,690,502.03 | 0.52 | 23,690,502.03 | 0.55 | ||
长期待摊费用 | 15,443,846.91 | 0.34 | 17,771,621.28 | 0.42 | -13.10 | |
递延所得税资产 | 28,561,587.80 | 0.63 | 27,229,441.52 | 0.64 | 4.89 | |
其他非流动资产 | 33,997,270.01 | 0.75 | 17,417,416.92 | 0.41 | 95.19 | 主要系本期期末预付设备工程款增加所致。 |
短期借款 | 873,238,854.05 | 19.28 | 637,804,726.18 | 14.90 | 36.91 | 主要系本期为了满足销售订单的增长,短期融资规模增加所致。 |
应付票据 | 4,614,603.36 | 0.10 | 10,550,103.24 | 0.25 | -56.26 | 主要系本期期末采用票据结算货款减少。 |
应付账款 | 1,216,496,159.43 | 26.85 | 1,328,558,494.24 | 31.03 | -8.43 | |
合同负债 | 4,027,154.92 | 0.09 | 4,026,820.14 | 0.09 | 0.01 | |
应付职工薪酬 | 61,896,281.26 | 1.37 | 72,021,852.52 | 1.68 | -14.06 | |
应交税费 | 22,004,944.76 | 0.49 | 14,648,174.69 | 0.34 | 50.22 | 主要系本期末应交企业所得税增加所致。 |
其他应付款 | 40,937,341.92 | 0.90 | 63,417,776.43 | 1.48 | -35.45 | 主要系本期末其他应付款往来款减少所致。 |
其他流动负债 | 296,344.55 | 0.01 | 8,243.71 | 3,494.80 | 主要系本期末待转销项税额增加所致。 | |
长期借款 | 84,940,000.00 | 1.88 | 64,500,000.00 | 1.51 | 31.69 | 主要系本期为了满足销售订单的增长,长期融资规模增加所致。 |
应付债券 | 153,425,650.47 | 3.39 | 193,711,708.58 | 4.52 | -20.80 | |
租赁负债 | 26,766,995.36 | 0.59 | 主要系本期执行新租赁准则所致。 | |||
递延收益 | 72,762,970.17 | 1.61 | 69,904,438.80 | 1.63 | 4.09 | |
递延所得税负债 | 26,168,427.85 | 0.58 | 29,550,351.41 | 0.69 | -11.44 | |
实收资本(或股本) | 390,306,930.00 | 8.62 | 385,510,771.00 | 9.00 | 1.24 | |
其他权益工具 | 25,133,141.84 | 0.55 | 32,728,103.36 | 0.76 | -23.21 |
资本公积 | 756,089,930.65 | 16.69 | 697,556,897.25 | 16.29 | 8.39 | |
减:库存股 | 28,802,810.00 | 0.64 | 29,249,774.00 | 0.68 | -1.53 | |
盈余公积 | 31,872,852.09 | 0.70 | 31,872,852.09 | 0.74 | ||
未分配利润 | 761,238,766.17 | 16.80 | 667,010,320.81 | 15.58 | 14.13 | |
少数股东权益 | 6,592,099.39 | 0.15 | 7,606,025.77 | 0.18 | -13.33 |
分类 | 金额 |
货币资金 | 2,669,632.89 |
预付款项 | 271,596.91 |
其他应收款 | 204,295.40 |
存货 | 38,423.27 |
其他流动资产 | 466,529.60 |
固定资产 | 150,778.36 |
其他非流动资产 | 8,005,800.30 |
合计 | 11,807,056.73 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 98,970,955.61 | 保证金、质押的定期存单 |
交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 质押借款 |
应收账款 | 147,122,878.78 | 质押借款 |
合计 | 276,093,834.39 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元人民币
公司名称 | 注册资本 | 主营业务 | 公司持有股份 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
上海崴泓模塑科技有限公司 | 4,100.00 | 许可项目:货物进出口;技术进出口。一般项目:模具的设计、研发、生产加工,塑料制品制造,模具、塑料制品、电子产品的销售,机械设备研发,机械设备销售,技术咨询。 | 100% | 11,398.05 | 4,574.31 | -171.80 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 25,500.00 | 电子电器装配、注塑、模具、汽车内饰件、钣金冲压件、镁铝合金结构件及零部件生产、加工、销售;提供计算机领域内的技术服务;自营和代理各类商品和技术进出口业务。 | 100% | 182,785.93 | 74,266.56 | 10,808.60 |
香港春秋国际有限公司 | 10,000.00美元 | 贸易。 | 100% | 126,688.86 | 6,421.73 | 1,650.64 |
合肥博大精密科技有限公司 | 25,000.00 | 电子电器装配、注塑、模具、汽车配件、五金冲压件生产、加工与销售,蚀刻、ED(电泳)、阳极、喷漆、金属外观件的设计与制造;提供计算机领域内、汽车领域内的技术服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务。 | 100% | 87,103.33 | 33,697.79 | 3,707.81 |
南昌春秋电子科技有限公司 | 2,000.00 | 许可项目:货物进出口。一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广,电子元器件制造,计算机软硬件及外围设备制造,模具制造,汽车零部件及配件制造。 | 65% | 3,753.11 | 1,636.75 | -352.61 |
昆山铭展铝制品有限公司 | 400.00 | 铝制品生产、加工、销售;货物及技术的进出口业务。 | 90% | 1,395.69 | 863.46 | 220.20 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
(一)市场竞争风险
近年来,消费电子产品市场持续快速增长,竞争也持续加剧。公司主营业务系消费电子产品的上游行业,也会面临行业竞争加剧的挑战。这一挑战既来自于国际竞争对手扩张的压力,又来自于国内现有竞争对手企业的竞争,同时还有新竞争者持续加入市场的压力。如果公司不能正确把握行业和市场发展动态,积极拓宽营销渠道,不能根据客户需求的变化和技术进步及时进行技术及生产工艺创新,将会在激烈的市场竞争中丧失优势,面临被竞争对手超越的风险。
(二)经营管理风险
1、大客户依赖和客户集中的风险
全球排名前五的笔记本品牌商全球市场份额占比较大,市场集中度较高。公司主要产品为笔记本电脑的精密结构件模组以及相关配套模具,因此上游笔记本品牌商集中度较高的特点一定程度上导致了公司客户集中度较高。如果未来笔记本电脑市场景气程度下降、笔记本电脑出货量下滑,主要客户减少采购量或者不再采购本公司的产品,将对本公司的经营业绩产生不利影响。
2、快速扩张带来的经营管理风险
随着公司募集资金投资项目的逐步实施,公司的资产规模和经营规模都将大幅提升,销售和管理人员也将相应增加,公司的组织结构和管理体系将趋于复杂,经营管理的复杂程度大大提高,这对公司的采购供应、销售服务、人力资源、财务控制、运营效率等管理提出了更高的要求,增加了公司管理和营运的难度。如果公司管理层的业务素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩大的需要,组织模式和管理制度不能随着公司规模的扩大而做出及时、有针对性的调整和完善,本公司会面临较大的管理风险。
(三)财务风险
1、应收账款规模较大的风险
由于经营模式及大型客户结算的特点,报告期内各期期末,公司存在数额较大的应收账款余额。报告期内,公司客户主要为大中型国际笔记本电脑厂商及其相关代工厂,该类顾客信誉度较高,公司应收账款质量较好,发生坏账的机率较低。但随着公司经营规模的扩大和客户数量的上升,应收账款余额可能会进一步扩大,若应收账款不能按期收回,将会对公司的现金流、资金周转和生产经营活动产生不利影响。
2、汇率波动风险
报告期内,汇率的波动对公司的利润影响主要包括:(1)公司的外销收入;(2)公司以外币结算的原材料采购成本;(3)银行外币存贷款、应收及应付款项受汇率波动产生汇兑损益。
公司的外币业务主要是以美元现汇结算,若美元对人民币汇率上升,在以美元计价的销售价格不变的情况下,使得公司外销收入相对增长;同时在以美元计价的采购价格不变的情况下,使得公司采购成本也相对增长。因此,公司外销收入和外币采购的同时存在,对汇率的变动影响有抵消作用。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,均计入当期汇兑损益。公司外币银行存款、外币应收及应付款项主要以美元结算,少部分以欧元结算,报告期内汇兑损益主要受到美元汇率波动的影响。
为了应对美元汇率波动的影响,公司采取了加大美元支付金额、开展远期结售汇、增加美元贷款比重等方式对冲汇兑风险,通过上述方式,公司有望有效消除因美元汇率波动对公司利润造成的影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年4月20日 | www.sse.com.cn | 2021年4月21日 | 2021-043 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
事项概述 | 查询索引 |
关于回购注销部分限制性股票的公告 | 2021-026 |
关于回购注销部分限制性股票通知债权人的公告 | 2021-027 |
关于回购注销部分限制性股票的实施公告 | 2021-045 |
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
报告期内,母公司及子公司合肥经纬、合肥博大、昆山铭展被纳入土壤环境重点排污单位名录,相关排污信息如下表:
固体废物:
公司名称 | 特征污染物的名称 | 排放方式 | 排口数量及分布 | 排放浓度 | 排放总量(吨) | 执行标准 | 核定的总量(吨) | 超标情况 |
春秋电子 | 危险废弃物 | 委托有资质的单位处理 | / | / | / | / | / | / |
合肥经纬 | 涂装废液(HW12) | / | / | / | 57.26 | 危险废物分类管理名录 | / | / |
废乳化液(HW09) | / | / | / | 76.6 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
废油(HW08) | / | / | / | 2.4 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
废油漆桶(HW49) | / | / | / | 46.285 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
污泥(HW12) | / | / | / | 2.77 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
废矿物油(HW12) | / | / | / | 1.4 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
废抹布(HW49) | / | / | / | 0.5 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
废过滤棉(HW49) | / | / | / | 8.87 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
非活性炭(HW49) | / | / | / | 3.45 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
废UV灯管(HW29) | / | / | / | 0.81 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
污水处理污泥(HW17) | / | / | / | 49.845 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
油漆渣(HW12) | / | / | / | 124.895 | 危险废物分类管理名录 | / | / | |
合肥博大 | 污水处理污泥 | 委托处置/利用 | 无 | / | 410.24 | / | / | / |
昆山铭展 | 危险废物 | 委托有资质的单位处理 | / | / | 765 | 国家危险废物名录 | 1580 | 未超标 |
废气:
公司名称 | 特征污染物的名称 | 排放方式 | 排口数量及分布 | 排放浓度 | 排放 总量(吨) | 执行标准 | 核定的总量(吨) | 超标情况 |
合肥博大 | 氮氧化物 | 有组织 | 4个(2号楼楼顶2个,锅炉房1个,1号楼楼顶1个) | 2.9㎎/m? | 9.207 | 电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表5锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014)表2 | / | 均未超标 |
粉尘 | 有组织 | 2个(2号楼北侧) | 18㎎/m? | 2.194 | 大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)二级标准 | / | ||
硫酸雾 | 有组织 | 3个(2号楼楼顶2个,1号楼楼顶1个) | 0.77㎎/m? | 1.45 | 电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表5 | / |
公司 名称 | 特征污染物的名称 | 排放方式 | 排口数量及分布 | 排放浓度 | 排放总量(吨) | 执行标准 | 核定的总量(吨) | 超标情况 |
合肥 博大 | 总镍 | 间歇性排放 | 1个,位于厂区东部 | 0.05 | 0.006 | 电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表二 | 0.2236 | 均未超标 |
COD | 20 | 2.012 | 电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表二 | 35.776 | ||||
氨氮 | 10 | 0.026 | 电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表二 | 6.708 |
公司名称 | 污染物种类 | 主要处理设施/措施 | 设施数量(台/套) | 处理能力 |
春秋电子 | 废气 | 6套活性炭吸附、1套旋流塔水洗+过滤棉吸附+沸石转轮吸附+脱附+RTO燃烧 | 7 | 设备设施运行正常均达标处理 |
生活废水 | 接管张浦镇污水处理厂处理 | - | ||
危险废弃物 | 委托有资质的单位处理 | 2 | ||
合肥经纬 | 非甲烷总烃、二甲苯、颗粒物 | 水帘+高效过滤+活性炭+催化燃烧 | 1 | 160000m3/h |
颗粒物 | 布袋除尘 | 1 | ||
颗粒物 | 布袋除尘 | 1 | ||
非甲烷总烃 | 光催化+活性炭 | 4 | ||
非甲烷总烃 | 光催化+活性炭 | 1 | ||
非甲烷总烃 | 光催化+活性炭 | 1 | ||
非甲烷总烃 | 光催化+活性炭 | 1 | ||
上海崴泓 | 废水 | 设置污水格栅池 | 1 | 运行正常且达标 |
固体废弃物 | 委托有资质的单位处理 | - | ||
废气 | 活性炭净化装置/吸附 | 1 | ||
合肥博大 | 废水 | 污水处理站 | 1套 | 1200吨/日 |
废气 | 废气喷淋塔 | 6套 | 936000m?/h | |
危险废物 | 危险废物仓库 | 2套 | ||
昆山铭展 | 废气 | 碱喷淋塔 | 2 | 运行正常且达标 |
废水 | 经过厂区污水处理站处理达标之后,排入昆山建邦北区污水厂处理 | - | ||
危险废物 | 委托有资质的单位处理 | - |
5. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及公司子公司均按照国家和地方要求制定并严格执行突发环境事件应急预案。
6. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司依据环境自行监测指南的要求,制定自行监测方案,明确了检测点位及监测频次,缺少自行监测条件的单位,采取委托监测的方式,并严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行监测,所采用的自动监测设备已通过环保部门验收,定期进行数据比对监测,并及时将环境监测结果上传至污染源监测数据发布平台,进行环境信息公开。
7. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
1、公司于2021年2月5日收到苏州市生态环境局出具的行政处罚决定书(苏环行罚字[2021]83第26号),对公司未经生态环境主管部门审查批准擅自变更涂装C线水性涂料为溶剂型涂料的行为处罚人民币36,780.00元,公司已进行整改,并缴纳了相关罚款。
2、子公司昆山铭展于2021年7月2日收到苏州市生态环境局出具的行政处罚决定书(苏环行罚字[2021]第46号),对公司不正常运行水污染防治设施的方式排放水污染物的行为处罚人民币250,000.00元,公司已进行整改,并缴纳了相关罚款。
8. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司和子公司一直致力于环境保护的相关工作,不断完善环保管理方案,加强环保投入,提升员工的环保意识,制定了严格的作业规范,对生产过程中产生的污染源均采取相应的治理措施,所处理污染物经检测机构检测均符合排放标准,同时具有健全的环境监测机制和管理制度,保证自行监测方案的有效实施。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 详见注1 | 详见注1 | 详见注1 | 是 | 是 | ||
其他 | 详见注2 | 详见注2 | 详见注2 | 是 | 是 | |||
其他 | 详见注3 | 详见注3 | 详见注3 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注4 | 详见注4 | 详见注4 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注5 | 详见注5 | 详见注5 | 是 | 是 | |||
分红 | 详见注6 | 详见注6 | 详见注6 | 否 | 是 | |||
解决同业竞争 | 详见注7 | 详见注7 | 详见注7 | 否 | 是 | |||
解决关联交易 | 详见注8 | 详见注8 | 详见注8 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注9 | 详见注9 | 详见注9 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注10 | 详见注10 | 详见注10 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注11 | 详见注11 | 详见注11 | 否 | 是 | |||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 详见注12 | 详见注12 | 详见注12 | 否 | 是 | ||
其他 | 详见注13 | 详见注13 | 详见注13 | 否 | 是 | |||
其他承诺 | 股份限售 | 详见注14 | 详见注14 | 详见注14 | 是 | 是 |
注2:关于稳定公司股价的承诺
(一)公司的承诺
(1)公司将根据《稳定公司股价的预案》以及法律、法规、公司章程的规定,在稳定股价措施的启动条件成就之日起5个工作日内,召开董事会讨论稳定股价的具体方案,如董事会审议确定的稳定股价的具体方案拟要求公司回购股票的,董事会应当将公司回购股票的议案提交股东大会审议通过后实施。
公司股东大会审议通过包括股票回购方案在内的稳定股价具体方案公告后12个月内,公司将通过证券交易所依法回购股票,公司回购股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因除权除息事项导致公司净资产、股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);用于回购股票的资金应为公司自有资金。
(2)公司股票回购预案经公司股东大会审议通过后,由公司授权董事会实施股份回购的相关决议并提前公告具体实施方案。公司实施股票回购方案时,应依法通知债权人,向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案手续。
公司将通过证券交易所依法回购股份。回购方案实施完毕后,公司应在2个工作日内公告公司股份变动报告,并在10日内依法注销所回购的股份,办理工商变更登记手续。
(3)在《稳定公司股价的预案》规定的股价稳定措施启动条件满足时,如公司未采取上述稳定股价的具体措施,公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。
(二)公司控股股东、实际控制人薛革文的承诺
(1)若公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价措施包括公司控股股东增持公司股票,本人将在具体股价稳定方案公告之日起12个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票;用于股票增持的资金不少于上一会计年度从公司处领取的税后现金分红及税后薪酬之和的20%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外);增持后公司股权分布应当符合上市条件;增持股份行为及信息披露应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
(2)在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对制定公司稳定股价方案的相关议案投赞成票。
(3)在《稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本人未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如本人未能履行上述稳定股价的承诺,则公司有权自董事会或股东大会审议通过股价稳定方案的决议公告之日起12个月届满后将对本人的现金分红(如有)、薪酬予以扣留,同时本人持有的公司股份不得转让,直至履行增持义务。
(三)公司董事、高级管理人员的承诺
(1)若公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价措施包括公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票,本人将在具体股价稳定方案公告之日起12个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票,用于股票增持的资金不少于上一会计年度从公司处领取的税后现金分红及税后薪酬之和的20%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外);增持后公司股权分布应当符合上市条件;增持股份行为及信息披露应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
(2)在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对制定公司稳定股价方案的相关议案投赞成票。
(3)在《稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本人未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取
上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如本人未能履行上述稳定股价的承诺,则公司有权自董事会或股东大会审议通过股价稳定方案的决议公告之日起12个月届满后将对本人的现金分红(如有)、薪酬予以扣留,同时本人持有的公司股份(如有)不得转让,直至履行增持义务。
注3:关于赔偿投资者损失的承诺
(一)公司的承诺
1、如公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏(以下简称“虚假陈述”),对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股(如公司上市后发生除权事项的,上述回购数量相应调整)。公司将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告,并根据相关法律法规及《公司章程》的规定及时召开董事会审议股份回购具体方案,并提交股东大会。公司将根据股东大会决议及有权部门的审批启动股份回购措施。公司承诺回购价格将按照市场价格,如公司启动股份回购措施时已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。
2、因公司招股说明书中存在的虚假陈述,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿因上述虚假陈述行为给投资者造成的直接经济损失,包括但不限于投资差额损失及相关佣金、印花税、资金占用利息等。
3、如公司违反上述承诺,公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并按有权部门认定的实际损失向投资者进行赔偿。
(二)控股股东、实际控制人薛革文的承诺
1、如公司招股说明书中存在虚假陈述,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,承诺人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股,同时承诺人也将购回公司上市后其减持的原限售股份。承诺人将根据股东大会决议及相关有权部门审批通过的回购方案启动股份回购措施,承诺人承诺回购价格将按照市场价格,如启动股份回购措施时公司已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。
2、如因公司招股说明书中存在的虚假陈述,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将对公司因上述违法行为引起的赔偿义务承担个别及连带责任。
3、如承诺人违反上述承诺,则将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺之日起停止在公司处领薪及分红(如有),同时承诺人持有的公司股份将不得转让,直至本人按照上述承诺采取的相应股份购回及赔偿措施实施完毕时为止。
(三)全体董事、监事、高级管理人员的承诺
1、如公司招股说明书中存在虚假陈述,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将对公司因上述违法行为引起的赔偿义务承担个别及连带责任。
2、如承诺人违反上述承诺,则将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述承诺措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺之日起停止在公司处领薪及分红(如有),同时承诺人持有的公司股份将不得转让,直至承诺人按照上述承诺采取相应赔偿措施并实施完毕时为止。
注4:关于采取填补被摊薄即期回报措施的承诺
(一)董事、高级管理人员作出的承诺
为保障中小投资者的利益,春秋电子董事、高级管理人员对公司公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行做出如下承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
5、如公司未来实施股权激励方案,承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(二)控股股东、实际控制人作出的承诺
为保障中小投资者的利益,春秋电子实际控制人、控股股东薛革文对公司公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行做出如下承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、承诺不越权干预春秋电子的经营管理活动,不侵占春秋电子的利益。
3、承诺对自身的职务消费行为进行约束。
4、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
5、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、如公司未来实施股权激励方案,承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(三)主要股东作出的承诺
为保障中小投资者的利益,春秋电子持股5%以上的主要股东海宁春秋、薛赛琴对公司公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行做出如下承诺:承诺不越权干预春秋电子的经营管理活动,不侵占春秋电子的利益。
注5:本次发行前公司主要股东持股及减持意向的承诺
持有公司股份超过股本总额5%的股东薛革文、海宁春秋、薛赛琴承诺:
1、限售期满后两年内,本承诺人将根据自身需要,选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持,减持价格不低于本次公开发行时的发行价(如有除权、除息,将相应调整发行价)。
2、本承诺人保证减持公司股份的行为将严格遵守中国证监会、证券交易所相关法律、法规的规定,并提前三个交易日公告。
注6:利润分配政策的承诺
(一)利润分配的原则:公司实施连续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下,如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,公司将积极采取现金方式分配利润。
(二)利润分配的方式:公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。其中,在利润分配方式的分配顺序上现金分红优先于股票分配。具备现金分红条件的,公司应当优先采用现金分红进行利润分配,且每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。
其中,公司实施现金分红时须同时满足下列条件:
1、公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;
2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
(三)公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性,并综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,制定以下差异化的现金分红政策:
1、当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
2、当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
3、当公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(四)在符合现金分红条件情况下,公司原则上每年进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
(五)公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下,注重股本扩张与业绩增长保持同步,在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。
(六)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。
(七)公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定,经董事会审议通过后提交股东大会批准。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。
(八)董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。
(九)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理人以所持二分之一以上的表决权通过。
(十)公司年度盈利,管理层、董事会未提出、拟定现金分红预案的,管理层需就此向董事会提交详细的情况说明,包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划,并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露;董事会审议通过后提交股东大会通过现场或网络投票的方式审议批准,并由董事会向股东大会做出情况说明。
(十一)监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
(十二)公司应严格按照有关规定在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况,说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求,分红标准和比例是否明确和清晰,相关的决策程序和机制是否完备,独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的,还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。若公司年度盈利但未提出现金分红预案,应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。
(十三)公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要或因外部经营环境发生重大变化,确需调整利润分配政策和股东回报规划的,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、公司章程的有关规定;有关调整利润分配政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
(十四)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
除上述规定外,公司2017年1月16日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《<关于未来三年股东回报规划>的议案》,对未来三年的利润分配作出了进一步安排。
注7:关于避免同业竞争的承诺
(一)控股股东出具的避免同业竞争的承诺
为避免与公司发生同业竞争,公司控股股东薛革文出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
公司控股股东、实际控制人薛革文承诺:在作为或被法律法规认定为春秋电子控股股东、主要股东、实际控制人期间,本人目前没有、将来也不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事对春秋电子的生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动。如因客观、不可避免的原因导致其直接或间接从事了对春秋电子的生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动,本人将无条件将相关商业机会让与给春秋电子,并将尽快将直接或间接控制的与春秋电子的生产经营造成同业竞争的企业出售给第三方或注入到春秋电子。如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的赔偿责任,充分赔偿由此给春秋电子造成的所有损失。
(二)实际控制人近亲属出具的避免同业竞争的承诺
为避免与公司发生同业竞争,公司实际控制人薛革文的近亲属薛瑞岳、薛瑞革出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
薛瑞岳、薛瑞革分别出具承诺:本人目前没有将来也不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与苏州春秋电子科技股份有限公司(“春秋电子”)及其下属子公司构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式从事或参与生产任何与春秋电子产品相同、相似或可以取代春秋电子产品的业务活动。本人承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与春秋电子经营的业务有竞争或可能有竞争,则本人将立即通知春秋电子,并尽力将该商业机会让予春秋电子及其子公司。本人自本承诺签署之日起,经营与春秋电子及其下属子公司构成竞争的业务或活动所得收益将归于春秋电子及其下属子公司所有。
(三)持有5%以上股份的股东出具的避免同业竞争的承诺
为避免与公司发生同业竞争,公司5%以上股东薛赛琴、海宁春秋出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
薛赛琴和海宁春秋承诺:在作为或被法律法规认定为苏州春秋电子科技股份有限公司的持股5%以上股东,目前没有、将来也不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营等)直接或者间接从事对苏州春秋电子科技股份有限公司的生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动,如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给苏州春秋电子科技股份有限公司造成的所有直接或间接损失。
注8:关于规范关联交易的承诺
公司实际控制人薛革文承诺:在作为苏州春秋电子科技股份有限公司的实际控制人期间,本人将尽量避免、减少与春秋电子发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本人将严格遵守法律法规及中国证监会和《苏州春秋电子科技股份有限公司章程》、《关联交易管理制度》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行。如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给春秋电子造成的所有直接或间接损失。
持有公司5%以上股份的主要股东海宁春秋、薛赛琴承诺:在作为春秋电子持股5%以上的主要股东期间,其本身及附属企业将尽量避免、减少与春秋电子及其各子公司发生关联交易,如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,其本身及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行。如违反上述承诺,本人/本企业愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给苏州春秋电子科技股份有限公司造成的所有直接或间接损失。
注9:关于社保、公积金的承诺
(一)实际控制人关于社会保险与住房公积金缴纳的承诺
针对公司及其子公司报告期内存在未为全体员工全额缴纳社会保险及住房公积金的情形,公司之实际控制人薛革文作出如下承诺:“在作为苏州春秋电子科技股份有限公司实际控制人和不担任实际控制人后的任何期间内,若社会保障及住房公积金主管部门因为苏州春秋电子科技股份有限公司及其子公司上市前未依法足额缴纳各项社会保险费及住房公积金而对苏州春秋电子科技股份有限公司或其子公司进行处罚或追缴,本人将无条件地全额承担应补缴的金额,并赔偿因此而给苏州春秋电子科技股份有限公司造成的损失”。注10:中介机构关于发行上市申请文件真实性的承诺
(一)保荐机构关于发行上市申请文件真实性的承诺
保荐机构东莞证券股份有限公司承诺:“本公司因其为公司首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将先行赔偿投资者损失。”
(二)会计师关于发行上市申请文件真实性的承诺
立信会计师事务所(特殊普通合伙)及经办注册会计师承诺:“本所出具的向中国证监会申报苏州春秋电子科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的报告均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若因本所为公司首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将先行赔偿投资者损失。”
(三)律师关于发行上市申请文件真实性的承诺
北京德恒律师事务所及经办律师承诺:“本所出具的向中国证监会申报苏州春秋电子科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书及律师工作报告等相关法律文件均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述、或重大遗漏。如因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者的直接经济损失,但本所能够证明自己没有过错的除外。”
(四)资产评估机构关于发行上市申请文件真实性的承诺
银信资产评估有限公司及经办注册资产评估师承诺:“本公司具有从事证券期货相关业务的评估资质,本公司出具的关于苏州春秋电子科技有限公司股份制改制净资产价值评估项目的评估报告等相关文件均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述、或者重大遗漏。本公司及经办评估师确认苏州春秋电子科技股份有限公司在招股说明书、法律意见书、律师工作报告中引用的评估报告的内容已经本公司审阅,确认招股说明书、法律意见书、律师工作报告不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。”
注11:公司及相关责任主体关于未能履行承诺事项的约束措施
公司及其实际控制人、所有股东、董事、监事、高级管理人员承诺:“如在实际执行过程中,相关责任主体违反公司首次公开发行上市时已作出的公开承诺的,则采取或接受以下措施:
(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;
(2)给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;
(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;
(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;
(5)其他根据届时规定可以采取的其他措施。”
注12:对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺(公开发行可转换公司债券)
(一)控股股东、实际控制人薛革文的承诺:
“不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。”
“自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。”
(二)公司董事、高级管理人员的承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、承诺如公司未来实施股权激励方案,则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、本承诺函出具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证券监督管理委员会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且本承诺函相关内容不能满足中国证券监督管理委员会等证券监管机构的该等规定时,本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺函;
7、本人承诺将切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺事项,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
注13:对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺(非公开发行A股股票)
(一)控股股东、实际控制人薛革文的承诺:
1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;
2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且本承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;
3、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
(二)公司董事、高级管理人员的承诺:
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害上市公司利益;
2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;
3、本人承诺不动用上市公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;
4、本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司由董事会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司拟公布的公司股权激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及本人承诺的相关规定作出其他要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺;
7、本人承诺切实履行本承诺,若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。注14:关于不减持公司股份的承诺
公司实际控制人、控股股东、董事长兼总经理薛革文承诺:
自2021年2月10日起至2022年2月9日止的12个月内,本人不以任何方式减持所持有的股份,包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的新增股份。在上述承诺期间,若违反承诺减持公司股份,则减持公司股份所得收益全部归公司所有,并承担由此引发的法律责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 228,021,292.62 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 379,137,266.66 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 379,137,266.66 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 19.59 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 6,447,910 | 1.67 | -68,760 | -68,760 | 6,379,150 | 1.63 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 6,447,910 | 1.67 | -68,760 | -68,760 | 6,379,150 | 1.63 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 6,447,910 | 1.67 | -68,760 | -68,760 | 6,379,150 | 1.63 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 379,062,861 | 98.33 | 4,864,919 | 4,864,919 | 383,927,780 | 98.37 | |||
1、人民币普通股 | 379,062,861 | 98.33 | 4,864,919 | 4,864,919 | 383,927,780 | 98.37 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 385,510,771 | 100.00 | 4,864,919 | -68,760 | 4,796,159 | 390,306,930 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司对不再符合激励条件的3名激励对象已获授予但尚未解锁的限制性股票共计68,760股予以回购注销。上述限制性股票已于2021年5月27日完成回购注销。详见公司于2021年5月25日刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《关于回购注销部分限制性股票的实施公告》(公告编号:2021-045)。
公司于2020年4月14日公开发行可转换公司债券共计240,000,000元,债券于2020年5月13日于上海证券交易所上市交易,债券代码:113577,债券简称:春秋转债。上述债券于2020年10月20日进入转股期,报告期内共计转股4,864,919股。详见公司分别于2021年4月2日和2021年7月8日刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《关于可转债转股结果暨股份变动公告》(公告编号:2021-038、052)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期回购注销股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
限制性股票激励对象 | 6,447,910 | 68,760 | 6,379,150 | 股权激励计划未到解锁期 | 股权激励计划限售解除锁定期要求 | |
合计 | 6,447,910 | 68,760 | 6,379,150 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 23,674 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
股份状态 | 数量 | ||||||||
薛革文 | -21,000,000 | 144,380,880 | 36.99 | 0 | 质押 | 79,520,000 | 境内自然人 | ||
成都交子东方投资发展合伙企业(有限合伙) | 21,000,000 | 21,000,000 | 5.38 | 0 | 无 | 其他 | |||
薛赛琴 | 20,854,400 | 5.34 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
上海瑞司红投资管理有限公司-海宁春秋投资合伙企业(有限合伙) | -3,850,000 | 8,307,692 | 2.13 | 0 | 无 | 其他 | |||
蔡刚波 | -25,500 | 4,379,320 | 1.12 | 0 | 质押 | 1,850,000 | 境内自然人 | ||
张振杰 | 3,403,986 | 0.87 | 117,250 | 质押 | 1,390,000 | 境内自然人 | |||
陆秋萍 | 2,673,600 | 0.68 | 112,560 | 无 | 境内自然人 | ||||
魏晓锋 | 2,143,680 | 0.55 | 112,560 | 无 | 境内自然人 | ||||
深圳悟空投资管理有限公司-悟空蓝海源饶13号私募证券投资基金 | 2,000,000 | 0.51 | 0 | 无 | 其他 | ||||
魏银艳 | 1,747,400 | 1,747,400 | 0.45 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 |
薛革文 | 144,380,880 | 人民币普通股 | 144,380,880 |
成都交子东方投资发展合伙企业(有限合伙) | 21,000,000 | 人民币普通股 | 21,000,000 |
薛赛琴 | 20,854,400 | 人民币普通股 | 20,854,400 |
上海瑞司红投资管理有限公司-海宁春秋投资合伙企业(有限合伙) | 8,307,692 | 人民币普通股 | 8,307,692 |
蔡刚波 | 4,379,320 | 人民币普通股 | 4,379,320 |
张振杰 | 3,286,736 | 人民币普通股 | 3,286,736 |
陆秋萍 | 2,561,040 | 人民币普通股 | 2,561,040 |
魏晓锋 | 2,031,120 | 人民币普通股 | 2,031,120 |
深圳悟空投资管理有限公司-悟空蓝海源饶13号私募证券投资基金 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
魏银艳 | 1,747,400 | 人民币普通股 | 1,747,400 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | ||
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||||
1 | 限制性股票激励对象 | 6,379,150 | 股权激励计划限售解除锁定期要求 | 满足股权激励计划解除锁定期要求 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕81号”文核准,公司于2020年4月14日公开发行了240万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额24,000.00万元。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 | 春秋转债 | ||
期末转债持有人数 | 2,262 | ||
本公司转债的担保人 | 薛革文 | ||
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 信用状况良好,具备担保能力 | ||
前十名转债持有人情况如下: | |||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) | |
钟宝申 | 16,967,000 | 9.53 | |
中国建设银行股份有限公司-国联安科技创新3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 | 16,559,000 | 9.30 | |
招商银行股份有限公司-泓德致远混合型证券投资基金 | 12,301,000 | 6.91 | |
中国工商银行股份有限公司-博时信用债券投资基金 | 10,361,000 | 5.82 | |
平安银行股份有限公司-中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 10,000,000 | 5.62 | |
中国工商银行股份有限公司-平安双债添益债券型证券投资基金 | 8,361,000 | 4.70 | |
上海浦东发展银行股份有限公司-易方达裕祥回报债券型证券投资基金 | 6,423,000 | 3.61 | |
李怡名 | 6,392,000 | 3.59 | |
华泰证券-上海银行-华泰紫金月月发集合资产管理计划 | 5,776,000 | 3.24 | |
上海迎水投资管理有限公司-迎水浦江1号私募证券投资基金 | 3,693,000 | 2.07 |
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
春秋转债 | 231,873,000 | 53,809,000 | 178,064,000 |
可转换公司债券名称 | 春秋转债 |
报告期转股额(元) | 53,809,000 |
报告期转股数(股) | 4,864,919 |
累计转股数(股) | 5,599,690 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 1.46 |
尚未转股额(元) | 178,064,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 74.19 |
可转换公司债券名称 | 春秋转债 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2020年5月28日 | 11.06 | 2020年5月28日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 因公司2019年年度利润分配,春秋转债转股价作相应调整。 |
2021年6月10日 | 10.86 | 2021年6月3日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 因公司2020年年度利润分配,春秋转债转股价作相应调整。 |
截止本报告期末最新转股价格 | 10.86 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 苏州春秋电子科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 593,039,497.08 | 523,618,234.10 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
衍生金融资产 | 七、3 | 1,714,150.00 | 2,595,295.45 |
应收票据 | |||
应收账款 | 七、5 | 1,315,898,370.01 | 1,406,917,340.22 |
应收款项融资 | 七、6 | 62,188,813.80 | 86,249,523.47 |
预付款项 | 七、7 | 13,989,960.92 | 12,141,917.30 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 25,603,346.90 | 44,547,748.60 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 865,312,370.79 | 719,886,081.64 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 21,201,919.41 | 12,850,239.02 |
流动资产合计 | 2,928,948,428.91 | 2,838,806,379.80 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 31,817,577.46 | 30,570,952.37 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 1,243,953,621.56 | 1,152,818,063.18 |
在建工程 | 七、22 | 138,836,085.66 | 117,469,783.07 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七、25 | 30,111,142.95 | |
无形资产 | 七、26 | 54,646,574.95 | 55,963,726.05 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、28 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 |
长期待摊费用 | 七、29 | 15,443,846.91 | 17,771,621.28 |
递延所得税资产 | 七、30 | 28,561,587.80 | 27,229,441.52 |
其他非流动资产 | 七、31 | 33,997,270.01 | 17,417,416.92 |
非流动资产合计 | 1,601,058,209.33 | 1,442,931,506.42 | |
资产总计 | 4,530,006,638.24 | 4,281,737,886.22 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 873,238,854.05 | 637,804,726.18 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 4,614,603.36 | 10,550,103.24 |
应付账款 | 七、36 | 1,216,496,159.43 | 1,328,558,494.24 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 4,027,154.92 | 4,026,820.14 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 61,896,281.26 | 72,021,852.52 |
应交税费 | 七、40 | 22,004,944.76 | 14,648,174.69 |
其他应付款 | 七、41 | 40,937,341.92 | 63,417,776.43 |
其中:应付利息 | 258,471.68 | 821,216.88 | |
应付股利 | 1,969,280.00 | 696,130.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七、44 | 296,344.55 | 8,243.71 |
流动负债合计 | 2,223,511,684.25 | 2,131,036,191.15 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 84,940,000.00 | 64,500,000.00 |
应付债券 | 七、46 | 153,425,650.47 | 193,711,708.58 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 26,766,995.36 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七 、51 | 72,762,970.17 | 69,904,438.80 |
递延所得税负债 | 七、30 | 26,168,427.85 | 29,550,351.41 |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 364,064,043.85 | 357,666,498.79 | |
负债合计 | 2,587,575,728.10 | 2,488,702,689.94 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 390,306,930.00 | 385,510,771.00 |
其他权益工具 | 七、54 | 25,133,141.84 | 32,728,103.36 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 756,089,930.65 | 697,556,897.25 |
减:库存股 | 七、56 | 28,802,810.00 | 29,249,774.00 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 31,872,852.09 | 31,872,852.09 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 761,238,766.17 | 667,010,320.81 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,935,838,810.75 | 1,785,429,170.51 | |
少数股东权益 | 6,592,099.39 | 7,606,025.77 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,942,430,910.14 | 1,793,035,196.28 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,530,006,638.24 | 4,281,737,886.22 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位:苏州春秋电子科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 266,631,580.43 | 300,403,452.06 | |
交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
衍生金融资产 | 469,500.00 | 981,245.45 | |
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 513,869,514.38 | 609,063,763.46 |
应收款项融资 | 47,435,881.92 | 85,497,559.69 | |
预付款项 | 8,392,616.72 | 8,214,327.08 | |
其他应收款 | 十七、2 | 104,826,996.63 | 35,168,199.37 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 84,000,000.00 | ||
存货 | 311,406,515.95 | 272,952,622.38 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 12,047,835.60 | 4,069,494.53 | |
流动资产合计 | 1,295,080,441.63 | 1,346,350,664.02 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 631,576,289.73 | 627,110,779.18 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 440,105,675.41 | 439,885,599.16 | |
在建工程 | 35,649,327.06 | 33,519,811.44 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 26,666,665.75 | ||
无形资产 | 29,533,196.06 | 30,363,601.12 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,546,641.18 | 6,418,706.74 | |
递延所得税资产 | 6,290,843.92 | 6,299,327.48 | |
其他非流动资产 | 2,204,175.38 | 4,991,160.42 | |
非流动资产合计 | 1,178,572,814.49 | 1,148,588,985.54 | |
资产总计 | 2,473,653,256.12 | 2,494,939,649.56 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 434,521,287.01 | 359,347,311.36 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 |
应付票据 | 4,614,603.36 | 10,550,103.24 | |
应付账款 | 462,103,679.56 | 606,707,902.61 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,364,323.86 | 370,249.44 | |
应付职工薪酬 | 20,712,962.59 | 24,811,427.37 | |
应交税费 | 592,215.93 | 955,368.87 | |
其他应付款 | 40,742,109.54 | 46,590,454.00 | |
其中:应付利息 | 258,471.68 | 821,216.88 | |
应付股利 | 1,969,280.00 | 696,130.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 174,969.15 | 4,907.43 | |
流动负债合计 | 964,826,151.00 | 1,049,337,724.32 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 153,425,650.47 | 193,711,708.58 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 24,056,127.50 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,906,021.67 | 2,882,491.67 | |
递延所得税负债 | 2,849,982.07 | 4,678,320.93 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 183,237,781.71 | 201,272,521.18 | |
负债合计 | 1,148,063,932.71 | 1,250,610,245.50 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 390,306,930.00 | 385,510,771.00 | |
其他权益工具 | 25,133,141.84 | 32,728,103.36 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 753,268,862.58 | 695,756,117.26 | |
减:库存股 | 28,802,810.00 | 29,249,774.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 31,872,852.09 | 31,872,852.09 | |
未分配利润 | 153,810,346.90 | 127,711,334.35 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,325,589,323.41 | 1,244,329,404.06 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,473,653,256.12 | 2,494,939,649.56 |
合并利润表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 2,059,393,442.71 | 1,358,507,174.66 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 2,059,393,442.71 | 1,358,507,174.66 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,908,006,333.84 | 1,209,287,894.57 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 1,737,098,377.55 | 1,079,793,993.04 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 5,098,122.49 | 5,976,846.04 |
销售费用 | 七、63 | 6,723,937.42 | 18,526,799.76 |
管理费用 | 七、64 | 59,743,327.35 | 45,978,639.26 |
研发费用 | 七、65 | 70,329,147.62 | 58,483,798.85 |
财务费用 | 七、66 | 29,013,421.41 | 527,817.62 |
其中:利息费用 | 17,851,824.66 | 11,056,829.37 | |
利息收入 | 1,190,766.27 | 1,468,754.16 | |
加:其他收益 | 七、67 | 4,473,896.12 | 2,546,760.32 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 3,980,075.09 | 2,417,080.55 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,246,625.09 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -881,145.45 | -1,817,300.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | 3,344,333.62 | 2,977,483.42 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -919,847.79 | 5,024,452.38 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 146,710.83 | 55,191.81 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 161,531,131.29 | 160,422,948.57 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 41,826,012.63 | 5,957,866.42 |
减:营业外支出 | 七、75 | 847,783.86 | 116,908.28 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 202,509,360.06 | 166,263,906.71 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 31,236,208.68 | 28,068,289.47 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 171,273,151.38 | 138,195,617.24 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 171,273,151.38 | 138,195,617.24 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 172,287,077.76 | 138,115,887.98 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,013,926.38 | 79,729.26 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 171,273,151.38 | 138,195,617.24 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 172,287,077.76 | 138,115,887.98 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,013,926.38 | 79,729.26 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.44 | 0.36 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.43 | 0.36 |
母公司利润表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 766,585,466.07 | 509,001,375.20 |
减:营业成本 | 十七、4 | 717,629,604.87 | 469,931,322.21 |
税金及附加 | 992,207.15 | 2,390,243.99 | |
销售费用 | 2,654,030.49 | 5,760,181.58 | |
管理费用 | 22,258,510.73 | 20,458,195.43 | |
研发费用 | 34,422,273.79 | 28,747,776.03 | |
财务费用 | 14,552,453.29 | 4,329,732.13 | |
其中:利息费用 | 11,173,091.49 | 6,855,678.75 | |
利息收入 | 908,117.66 | 931,092.41 | |
加:其他收益 | 156,469.98 | 65,790.00 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 93,342,886.19 | 77,911,971.14 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,246,625.09 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -511,745.45 | -395,050.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 1,051,406.83 | -125,026.57 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 265,874.26 | 6,264,767.16 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 126,259.62 | 129,860.07 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 68,507,537.18 | 61,236,235.63 | |
加:营业外收入 | 36,184,703.23 | 1,372,359.18 | |
减:营业外支出 | 468,022.35 | 35,118.25 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 104,224,218.06 | 62,573,476.56 | |
减:所得税费用 | 66,573.11 | 358,821.64 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 104,157,644.95 | 62,214,654.92 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 104,157,644.95 | 62,214,654.92 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 104,157,644.95 | 62,214,654.92 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.16 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.16 |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,180,719,863.52 | 1,073,402,541.02 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 163,911,557.34 | 72,180,301.21 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 57,202,955.08 | 31,189,912.34 |
经营活动现金流入小计 | 2,401,834,375.94 | 1,176,772,754.57 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,900,399,618.15 | 869,830,357.42 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 275,974,701.53 | 250,089,810.91 | |
支付的各项税费 | 34,959,531.32 | 16,586,510.73 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 74,329,617.92 | 62,940,650.42 |
经营活动现金流出小计 | 2,285,663,468.92 | 1,199,447,329.48 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 116,170,907.02 | -22,674,574.91 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 70,000,000.00 | 255,997,080.55 | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 169,911.51 | 305,663.71 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 4,304,286.00 | |
投资活动现金流入小计 | 74,474,197.51 | 256,302,744.26 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 211,487,633.82 | 180,301,372.67 | |
投资支付的现金 | 70,000,000.00 | 232,580,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 3,407,747.50 | |
投资活动现金流出小计 | 281,487,633.82 | 416,289,120.17 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -207,013,436.31 | -159,986,375.91 | |
三、筹资活动产生的现金流量: |
吸收投资收到的现金 | 245,485,750.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 663,028,121.85 | 349,055,480.28 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 19,574,700.00 | 1,196,548.00 |
筹资活动现金流入小计 | 682,602,821.85 | 595,737,778.28 | |
偿还债务支付的现金 | 403,687,340.97 | 240,487,773.45 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,055,042.93 | 64,860,461.79 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 100,949,883.08 | 5,465,539.48 |
筹资活动现金流出小计 | 594,692,266.98 | 310,813,774.72 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 87,910,554.87 | 284,924,003.56 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,893,674.71 | 8,666,995.30 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -5,825,649.13 | 110,930,048.04 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 499,894,190.60 | 469,987,737.03 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 494,068,541.47 | 580,917,785.07 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 910,489,983.66 | 468,220,605.96 | |
收到的税费返还 | 81,370,082.90 | 15,133,924.35 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 42,697,472.93 | 3,051,545.02 | |
经营活动现金流入小计 | 1,034,557,539.49 | 486,406,075.33 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 885,363,450.31 | 355,483,455.39 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 100,920,228.01 | 102,938,405.33 | |
支付的各项税费 | 3,293,449.19 | 5,293,757.52 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 27,387,369.50 | 21,735,926.30 | |
经营活动现金流出小计 | 1,016,964,497.01 | 485,451,544.54 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,593,042.48 | 954,530.79 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 70,000,000.00 | 223,033,576.71 | |
取得投资收益收到的现金 | 9,737,561.10 | 49,800,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 144,247.79 | 185,840.70 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | -1,641,300.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 78,240,508.89 | 273,019,417.41 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 47,203,513.49 | 60,213,473.92 | |
投资支付的现金 | 70,000,000.00 | 390,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,700,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 117,203,513.49 | 452,913,473.92 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -38,963,004.60 | -179,894,056.51 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 245,485,750.00 | ||
取得借款收到的现金 | 299,684,814.75 | 141,710,427.65 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 71,196,548.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 299,684,814.75 | 458,392,725.65 | |
偿还债务支付的现金 | 221,323,847.69 | 112,993,000.17 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 83,096,648.16 | 59,991,187.71 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,548,433.94 | 2,961,835.78 | |
筹资活动现金流出小计 | 313,968,929.79 | 175,946,023.66 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -14,284,115.04 | 282,446,701.99 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,489,757.42 | 1,997,190.24 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -34,164,319.74 | 105,504,366.51 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 300,179,452.06 | 305,098,854.09 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 266,015,132.32 | 410,603,220.60 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 385,510,771.00 | 32,728,103.36 | 697,556,897.25 | 29,249,774.00 | 31,872,852.09 | 667,010,320.81 | 1,785,429,170.51 | 7,606,025.77 | 1,793,035,196.28 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 385,510,771.00 | 32,728,103.36 | 697,556,897.25 | 29,249,774.00 | 31,872,852.09 | 667,010,320.81 | 1,785,429,170.51 | 7,606,025.77 | 1,793,035,196.28 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,796,159.00 | -7,594,961.52 | 58,533,033.40 | -446,964.00 | 94,228,445.36 | 150,409,640.24 | -1,013,926.38 | 149,395,713.86 | |||||||
(一)综合收益总额 | 172,287,077.76 | 172,287,077.76 | -1,013,926.38 | 171,273,151.38 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 4,796,159.00 | -7,594,961.52 | 56,640,000.20 | -446,964.00 | 54,288,161.68 | 54,288,161.68 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 4,796,159.00 | -7,594,961.52 | 49,062,206.93 | -446,964.00 | 46,710,368.41 | 46,710,368.41 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,577,793.27 | 7,577,793.27 | 7,577,793.27 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -78,058,632.40 | -78,058,632.40 | -78,058,632.40 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -78,058,632.40 | -78,058,632.40 | -78,058,632.40 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 1,893,033.20 | 1,893,033.20 | 1,893,033.20 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 390,306,930.00 | 25,133,141.84 | 756,089,930.65 | 28,802,810.00 | 31,872,852.09 | 761,238,766.17 | 1,935,838,810.75 | 6,592,099.39 | 1,942,430,910.14 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 273,985,000.00 | 771,817,188.28 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 479,384,923.29 | 1,525,856,889.06 | 279,290.71 | 1,526,136,179.77 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 273,985,000.00 | 771,817,188.28 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 479,384,923.29 | 1,525,856,889.06 | 279,290.71 | 1,526,136,179.77 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 111,169,000.00 | 34,612,961.75 | -83,449,120.48 | 11,985,750.00 | 83,318,887.98 | 133,665,979.25 | 79,729.26 | 133,745,708.51 | |||||||
(一)综合收益总额 | 138,115,887.98 | 138,115,887.98 | 79,729.26 | 138,195,617.24 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,575,000.00 | 34,612,961.75 | 18,306,861.77 | 11,985,750.00 | 42,509,073.52 | 42,509,073.52 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,575,000.00 | 10,410,750.00 | 11,985,750.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,896,111.77 | 7,896,111.77 | 7,896,111.77 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 7,838,017.75 | 7,838,017.75 | 7,838,017.75 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 385,154,000.00 | 34,612,961.75 | 688,368,067.80 | 39,092,150.00 | 27,776,177.49 | 562,703,811.27 | 1,659,522,868.31 | 359,019.97 | 1,659,881,888.28 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 385,510,771.00 | 32,728,103.36 | 695,756,117.26 | 29,249,774.00 | 31,872,852.09 | 127,711,334.35 | 1,244,329,404.06 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 385,510,771.00 | 32,728,103.36 | 695,756,117.26 | 29,249,774.00 | 31,872,852.09 | 127,711,334.35 | 1,244,329,404.06 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,796,159.00 | -7,594,961.52 | 57,512,745.32 | -446,964.00 | 26,099,012.55 | 81,259,919.35 | |||||
(一)综合收益总额 | 104,157,644.95 | 104,157,644.95 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 4,796,159.00 | -7,594,961.52 | 56,640,000.20 | -446,964.00 | 54,288,161.68 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 4,796,159.00 | -7,594,961.52 | 49,062,206.93 | -446,964.00 | 46,710,368.41 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,577,793.27 | 7,577,793.27 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -78,058,632.40 | -78,058,632.40 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -78,058,632.40 | -78,058,632.40 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 872,745.12 | 872,745.12 | |||||||||
四、本期期末余额 | 390,306,930.00 | 25,133,141.84 | 753,268,862.58 | 28,802,810.00 | 31,872,852.09 | 153,810,346.90 | 1,325,589,323.41 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 273,985,000.00 | 771,259,448.83 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 145,584,262.92 | 1,191,498,489.24 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 273,985,000.00 | 771,259,448.83 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 145,584,262.92 | 1,191,498,489.24 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 111,169,000.00 | 34,612,961.75 | -87,685,251.42 | 11,985,750.00 | 7,417,654.92 | 53,528,615.25 | |||||
(一)综合收益总额 | 62,214,654.92 | 62,214,654.92 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,575,000.00 | 34,612,961.75 | 18,306,861.77 | 11,985,750.00 | 42,509,073.52 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,575,000.00 | 10,410,750.00 | 11,985,750.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,896,111.77 | 7,896,111.77 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 3,601,886.81 | 3,601,886.81 | |||||||||
四、本期期末余额 | 385,154,000.00 | 34,612,961.75 | 683,574,197.41 | 39,092,150.00 | 27,776,177.49 | 153,001,917.84 | 1,245,027,104.49 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
苏州春秋电子科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由薛革文、薛赛琴、张振杰、陆秋萍、魏晓锋、熊先军、王海斌、方化、蔡刚波、郎银标、华菲、许方园和上海安贯投资合伙企业(有限合伙)共同发起的,在原苏州春秋电子科技有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:913205005810580310。公司于2017年12月在上海证券交易所上市。所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业类。
截至2021年6月30日,本公司股本为39030.6930万元,注册地:昆山市张浦镇益德路988号。本公司主要经营活动为:电子电器装配,注塑,模具钣金冲压件生产、加工、销售;货物及技术的进出口业务,法律、行政法规规定前置许可经营、禁止经营的除外。
本公司的实际控制人为薛革文。
本财务报表业经公司全体董事于2021年8月4日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
上海崴泓模塑科技有限公司 |
合肥经纬电子科技有限公司 |
香港春秋国际有限公司 |
合肥博大精密科技有限公司 |
昆山铭展铝制品有限公司 |
南昌春秋电子科技有限公司 |
CHUNQIU ELECTRONIC (VIETNAM) CO., LTD(春秋电子(越南)有限公司) |
GAOYUAN ELECTRONIC (VIETNAM) CO., LTD(高远电子(越南)有限公司) |
合肥精深精密科技有限公司 |
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本节“七、17、长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-业务模式是以收取合同现金流量为目标;
-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
-收取金融资产现金流量的合同权利终止;
-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类和成本
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
精密结构件模组:存货发出时按加权平均法计价。模具:存货发出时按个别认定法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据
尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
?租赁负债的初始计量金额;
?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
?本公司发生的初始直接费用;
?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
软件 | 10年 | 年限平均法 | 软件使用年限 |
土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 土地证登记使用年限 |
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
租入固定资产改良支出 | 年限平均法 | 5年 |
生产用模具 | 年限平均法 | 3年 |
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
?固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
?取决于指数或比率的可变租赁付款额;
?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;?购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;?行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
?或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
?或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则
公司主要分为内销和外销两种销售模式,包括销售精密结构件模组和精密模具,修模、加工,模具及结构件模组的设计变更等。具体收入确认时间和判断标准如下:
(1)精密结构件模组
1)内销收入确认
根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,并送至客户指定地点,经客户验收后确认收入。
2)外销收入确认
①一般贸易出口业务:根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,出库并报关出口后确认收入或经客户领料后确认收入。
②进料对口业务:根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,办理报关出口手续后,并将货物运送至客户指定仓库后确认收入或经客户领料后确认收入。
③进料深加工业务:根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,并送至客户指定地点,经客户验收后确认收入。
(2)精密模具
1)内销收入确认
根据与客户签订的销售合同或订单,模具完工并进行试样生产合格,并经客户验收,送至客户指定地点或移送至公司注塑产品生产车间后确认收入。
2)外销收入确认
根据与客户签订的销售合同或订单,模具完工并进行试样生产合格,并经客户验收,出库并报关出口后确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:
政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:
根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:
根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
根据财政部于2018年发布《企业会计准则第21号——租赁》(财会2018[35]号)规定,本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,并对财务报表相关科目进行调整。 | 2021年3月29日公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》。 | 具体影响部分请参照本节“五、44.(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”。 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 523,618,234.10 | 523,618,234.10 | 0 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 0 |
衍生金融资产 | 2,595,295.45 | 2,595,295.45 | 0 |
应收票据 | |||
应收账款 | 1,406,917,340.22 | 1,406,917,340.22 | 0 |
应收款项融资 | 86,249,523.47 | 86,249,523.47 | 0 |
预付款项 | 12,141,917.30 | 8,727,259.01 | -3,414,658.29 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 44,547,748.60 | 44,547,748.60 | 0 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 719,886,081.64 | 719,886,081.64 | 0 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 12,850,239.02 | 12,850,239.02 | 0 |
流动资产合计 | 2,838,806,379.80 | 2,835,391,721.51 | -3,414,658.29 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 30,570,952.37 | 30,570,952.37 | 0 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,152,818,063.18 | 1,152,818,063.18 | 0 |
在建工程 | 117,469,783.07 | 117,469,783.07 | 0 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 23,377,989.09 | 23,377,989.09 | |
无形资产 | 55,963,726.05 | 55,963,726.05 | 0 |
开发支出 | |||
商誉 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 | 0 |
长期待摊费用 | 17,771,621.28 | 17,771,621.28 | 0 |
递延所得税资产 | 27,229,441.52 | 27,229,441.52 | 0 |
其他非流动资产 | 17,417,416.92 | 17,417,416.92 | 0 |
非流动资产合计 | 1,442,931,506.42 | 1,466,309,495.51 | 23,377,989.09 |
资产总计 | 4,281,737,886.22 | 4,301,701,217.02 | 19,963,330.80 |
流动负债: | |||
短期借款 | 637,804,726.18 | 637,804,726.18 | 0 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 10,550,103.24 | 10,550,103.24 | 0 |
应付账款 | 1,328,558,494.24 | 1,328,558,494.24 | 0 |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,026,820.14 | 4,026,820.14 | 0 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 72,021,852.52 | 72,021,852.52 | 0 |
应交税费 | 14,648,174.69 | 14,648,174.69 | 0 |
其他应付款 | 63,417,776.43 | 63,417,776.43 | 0 |
其中:应付利息 | 821,216.88 | 821,216.88 | 0 |
应付股利 | 696,130.00 | 696,130.00 | 0 |
应付手续费及佣金 |
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 8,243.71 | 8,243.71 | 0 |
流动负债合计 | 2,131,036,191.15 | 2,131,036,191.15 | 0 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 64,500,000.00 | 64,500,000.00 | 0 |
应付债券 | 193,711,708.58 | 193,711,708.58 | 0 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 19,963,330.80 | 19,963,330.80 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 69,904,438.80 | 69,904,438.80 | 0 |
递延所得税负债 | 29,550,351.41 | 29,550,351.41 | 0 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 357,666,498.79 | 377,629,829.59 | 19,963,330.80 |
负债合计 | 2,488,702,689.94 | 2,508,666,020.74 | 19,963,330.80 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 385,510,771.00 | 385,510,771.00 | 0 |
其他权益工具 | 32,728,103.36 | 32,728,103.36 | 0 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 697,556,897.25 | 697,556,897.25 | 0 |
减:库存股 | 29,249,774.00 | 29,249,774.00 | 0 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 31,872,852.09 | 31,872,852.09 | 0 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 667,010,320.81 | 667,010,320.81 | 0 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,785,429,170.51 | 1,785,429,170.51 | 0 |
少数股东权益 | 7,606,025.77 | 7,606,025.77 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,793,035,196.28 | 1,793,035,196.28 | 0 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,281,737,886.22 | 4,301,701,217.02 | 19,963,330.80 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 300,403,452.06 | 300,403,452.06 | 0 |
交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 0 |
衍生金融资产 | 981,245.45 | 981,245.45 | 0 |
应收票据 | |||
应收账款 | 609,063,763.46 | 609,063,763.46 | 0 |
应收款项融资 | 85,497,559.69 | 85,497,559.69 | 0 |
预付款项 | 8,214,327.08 | 5,732,240.22 | -2,482,086.86 |
其他应收款 | 35,168,199.37 | 35,168,199.37 | 0 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 272,952,622.38 | 272,952,622.38 | 0 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 4,069,494.53 | 4,069,494.53 | 0 |
流动资产合计 | 1,346,350,664.02 | 1,343,868,577.16 | -2,482,086.86 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 627,110,779.18 | 627,110,779.18 | 0 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 439,885,599.16 | 439,885,599.16 | 0 |
在建工程 | 33,519,811.44 | 33,519,811.44 | 0 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 18,540,071.29 | 18,540,071.29 | |
无形资产 | 30,363,601.12 | 30,363,601.12 | 0 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,418,706.74 | 6,418,706.74 | 0 |
递延所得税资产 | 6,299,327.48 | 6,299,327.48 | 0 |
其他非流动资产 | 4,991,160.42 | 4,991,160.42 | 0 |
非流动资产合计 | 1,148,588,985.54 | 1,167,129,056.83 | 18,540,071.29 |
资产总计 | 2,494,939,649.56 | 2,510,997,633.99 | 16,057,984.43 |
流动负债: | |||
短期借款 | 359,347,311.36 | 359,347,311.36 | 0 |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 10,550,103.24 | 10,550,103.24 | 0 |
应付账款 | 606,707,902.61 | 606,707,902.61 | 0 |
预收款项 | |||
合同负债 | 370,249.44 | 370,249.44 | 0 |
应付职工薪酬 | 24,811,427.37 | 24,811,427.37 | 0 |
应交税费 | 955,368.87 | 955,368.87 | 0 |
其他应付款 | 46,590,454.00 | 46,590,454.00 | 0 |
其中:应付利息 | 821,216.88 | 821,216.88 | 0 |
应付股利 | 696,130.00 | 696,130.00 | 0 |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 4,907.43 | 4,907.43 | 0 |
流动负债合计 | 1,049,337,724.32 | 1,049,337,724.32 | 0 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 193,711,708.58 | 193,711,708.58 | 0 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 16,057,984.43 | 16,057,984.43 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,882,491.67 | 2,882,491.67 | 0 |
递延所得税负债 | 4,678,320.93 | 4,678,320.93 | 0 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 201,272,521.18 | 217,330,505.61 | 16,057,984.43 |
负债合计 | 1,250,610,245.50 | 1,266,668,229.93 | 16,057,984.43 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 385,510,771.00 | 385,510,771.00 | 0 |
其他权益工具 | 32,728,103.36 | 32,728,103.36 | 0 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 695,756,117.26 | 695,756,117.26 | 0 |
减:库存股 | 29,249,774.00 | 29,249,774.00 | 0 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 31,872,852.09 | 31,872,852.09 | 0 |
未分配利润 | 127,711,334.35 | 127,711,334.35 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,244,329,404.06 | 1,244,329,404.06 | 0 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,494,939,649.56 | 2,510,997,633.99 | 16,057,984.43 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、10%、9%、6% |
城市维护建设税 | 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 | 5%、1%、7% |
教育费附加 | 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 | 2% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25%、16.5%、20% |
房产税 | 按经营用房产原值的70%计缴 | 1.2% |
土地使用税 | 按实际使用土地面积计缴 | 1.2元/平方米 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)根据《关于公示江苏省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,公司通过高新技术企业复审,资格有效期3年,企业所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日,报告期内企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
(2)根据《关于公示安徽省2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,子公司合肥经纬电子科技有限公司通过高新技术企业认定,资格有效期3年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,报告期内企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 166,670.27 | 53,794.09 |
银行存款 | 493,901,871.20 | 519,415,096.51 |
其他货币资金 | 98,970,955.61 | 4,149,343.50 |
合计 | 593,039,497.08 | 523,618,234.10 |
其中:存放在境外的款项总额 | 2,669,632.89 |
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
远期外汇合约保证金 | 2,354,507.50 | 3,925,343.50 |
质押的定期存单 | 96,000,000.00 | 19,574,700.00 |
保函保证金 | 616,448.11 | 224,000.00 |
合计 | 98,970,955.61 | 23,724,043.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其中: | ||
理财产品 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
远期外汇合约 | 1,714,150.00 | 2,595,295.45 |
合计 | 1,714,150.00 | 2,595,295.45 |
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 1,074,425,455.85 |
4-12个月 | 253,400,201.79 |
1年以内小计 | 1,327,825,657.64 |
1至2年 | 807,052.16 |
2至3年 | 113,456.33 |
3年以上 | 1,022,343.34 |
合计 | 1,329,768,509.47 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 1,329,768,509.47 | 100.00 | 13,870,139.46 | 1.04 | 1,315,898,370.01 | 1,422,865,618.90 | 100.00 | 15,948,278.68 | 1.12 | 1,406,917,340.22 |
合计 | 1,329,768,509.47 | / | 13,870,139.46 | / | 1,315,898,370.01 | 1,422,865,618.90 | / | 15,948,278.68 | / | 1,406,917,340.22 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,327,825,657.64 | 12,670,010.09 | 0.95 |
其中:3个月以内 | 1,074,425,455.85 | ||
4-12个月 | 253,400,201.79 | 12,670,010.09 | 5.00 |
1至2年 | 807,052.16 | 121,057.86 | 15.00 |
2至3年 | 113,456.33 | 56,728.17 | 50.00 |
3年以上 | 1,022,343.34 | 1,022,343.34 | 100.00 |
合计 | 1,329,768,509.47 | 13,870,139.46 | 1.04 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 15,948,278.68 | 2,078,139.22 | 13,870,139.46 | |||
合计 | 15,948,278.68 | 2,078,139.22 | 13,870,139.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
公司1 | 975,458,778.42 | 73.36 | 9,764,974.80 |
公司2 | 70,447,904.91 | 5.30 | 1,135,684.58 |
公司3 | 48,951,105.09 | 3.68 | |
公司4 | 36,368,909.71 | 2.73 | |
公司5 | 30,514,955.29 | 2.29 | |
合计 | 1,161,741,653.42 | 87.36 | 10,900,659.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 62,188,813.80 | 86,249,523.47 |
合计 | 62,188,813.80 | 86,249,523.47 |
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据 | 86,249,523.47 | 107,938,303.32 | 131,999,012.99 | 62,188,813.80 | ||
合计 | 86,249,523.47 | 107,938,303.32 | 131,999,012.99 | 62,188,813.80 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 13,626,945.00 | 97.41 | 11,818,131.44 | 97.33 |
1至2年 | 98,335.92 | 0.70 | 118,641.71 | 0.98 |
2至3年 | 33,600.00 | 0.24 | 205,144.15 | 1.69 |
3年以上 | 231,080.00 | 1.65 | ||
合计 | 13,989,960.92 | 100.00 | 12,141,917.30 | 100.00 |
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
江苏省电力公司昆山市供电公司 | 3,330,628.09 | 23.81 |
庐江皖能天然气有限公司 | 724,212.09 | 5.18 |
昆山百毅豪置业服务有限公司 | 634,600.00 | 4.54 |
合肥达业信息服务有限公司 | 505,000.00 | 3.61 |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 496,497.80 | 3.55 |
合计 | 5,690,937.98 | 40.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 25,603,346.90 | 44,547,748.60 |
合计 | 25,603,346.90 | 44,547,748.60 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 23,614,216.89 |
4-12个月 | 1,642,099.19 |
1年以内小计 | 25,256,316.08 |
1至2年 | 389,359.86 |
2至3年 | 196,360.00 |
3年以上 | 5,822,971.68 |
合计 | 31,665,007.62 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
出口退税 | 19,249,113.28 | 37,824,300.56 |
往来款 | 5,750,760.20 | 7,247,135.81 |
保证金 | 3,791,800.55 | 4,827,003.74 |
押金 | 2,547,775.40 | 1,696,377.40 |
备用金 | 325,558.19 | 280,786.21 |
合计 | 31,665,007.62 | 51,875,603.72 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 7,327,855.12 | 7,327,855.12 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 70,725.27 | 70,725.27 | ||
本期转回 | 1,336,919.67 | 1,336,919.67 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 6,061,660.72 | 6,061,660.72 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 5,676,000.00 | 1,029,013.32 | 4,646,986.68 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,651,855.12 | 70,725.27 | 1,722,580.39 | |||
合计 | 7,327,855.12 | 70,725.27 | 1,029,013.32 | 6,369,567.07 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
苏州巳到美满电子科技有限公司 | 1,029,013.32 | 银行转账 |
合计 | 1,029,013.32 | / |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
应收出口退税 | 出口退税 | 19,249,113.28 | 1-3月 | 60.79 | |
苏州巳到美满电子科技有限公司 | 往来款 | 4,646,986.68 | 3年以上 | 14.68 | 4,646,986.68 |
HOA PHU | 土地定金 | 2,344,673.91 | 1-3月 | 7.4 | |
代扣公积金 | 往来款 | 808,268.41 | 1-3月 | 2.55 | |
合肥市劳动和社会保证局 | 押金 | 610,000.00 | 1-3月 | 1.93 | |
合计 | / | 27,659,042.28 | / | 87.35 | 4,646,986.68 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 145,333,521.40 | 145,333,521.40 | 136,545,462.56 | 376,199.61 | 136,169,262.95 | |
委托加工物资 | 26,753,068.06 | 26,753,068.06 | 22,352,419.23 | 22,352,419.23 | ||
在产品 | 184,231,939.02 | 2,131,274.48 | 182,100,664.54 | 201,370,973.03 | 2,799,329.85 | 198,571,643.18 |
库存商品 | 464,116,347.61 | 2,338,018.43 | 461,778,329.18 | 328,672,573.76 | 3,536,650.64 | 325,135,923.12 |
发出商品 | 53,316,827.03 | 3,970,039.42 | 49,346,787.61 | 39,550,369.78 | 1,893,536.62 | 37,656,833.16 |
合计 | 873,751,703.12 | 8,439,332.33 | 865,312,370.79 | 728,491,798.36 | 8,605,716.72 | 719,886,081.64 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 376,199.61 | 376,199.61 | 0.00 | |||
在产品 | 2,799,329.85 | 1,116,541.09 | 1,784,596.46 | 2,131,274.48 | ||
库存商品 | 3,536,650.64 | 1,198,632.21 | 2,338,018.43 | |||
发出商品 | 1,893,536.62 | 2,517,155.39 | 440,652.59 | 3,970,039.42 | ||
合计 | 8,605,716.72 | 3,633,696.48 | 3,800,080.87 | 8,439,332.33 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未交增值税 | 20,824,560.91 | 12,563,582.53 |
预缴企业所得税 | 0.00 | 97,977.24 |
发行费用 | 377,358.50 | 188,679.25 |
合计 | 21,201,919.41 | 12,850,239.02 |
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
马鞍山市恒精金属材料科技有限公司 | 30,570,952.37 | 1,246,625.09 | 31,817,577.46 | ||||||||
小计 | 30,570,952.37 | 1,246,625.09 | 31,817,577.46 | ||||||||
合计 | 30,570,952.37 | 1,246,625.09 | 31,817,577.46 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,243,953,621.56 | 1,152,818,063.18 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,243,953,621.56 | 1,152,818,063.18 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 454,926,931.47 | 912,434,043.45 | 12,412,370.57 | 29,674,256.11 | 1,409,447,601.60 |
2.本期增加金额 | 48,148,997.20 | 97,695,652.79 | 249,955.75 | 6,584,949.71 | 152,679,555.45 |
(1)购置 | 1,647,803.84 | 84,496,064.16 | 249,955.75 | 6,379,378.93 | 92,773,202.68 |
(2)在建工程转入 | 46,501,193.36 | 13,199,588.63 | 205,570.78 | 59,906,352.77 | |
3.本期减少金额 | 1,830,657.05 | 1,563,892.98 | 3,394,550.03 | ||
(1)处置或报废 | 1,830,657.05 | 1,563,892.98 | 3,394,550.03 | ||
4.期末余额 | 503,075,928.67 | 1,008,299,039.19 | 12,662,326.32 | 34,695,312.84 | 1,558,732,607.02 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 55,922,262.43 | 177,692,563.60 | 6,824,845.73 | 16,189,866.66 | 256,629,538.42 |
2.本期增加金额 | 11,294,627.77 | 44,891,203.12 | 1,232,141.45 | 2,501,876.63 | 59,919,848.97 |
(1)计提 | 11,294,627.77 | 44,891,203.12 | 1,232,141.45 | 2,501,876.63 | 59,919,848.97 |
3.本期减少金额 | 1071666.22 | 698735.71 | 1,770,401.93 | ||
(1)处置或报废 | 1,071,666.22 | 698,735.71 | 1,770,401.93 |
4.期末余额 | 67,216,890.20 | 221,512,100.50 | 8,056,987.18 | 17,993,007.58 | 314,778,985.46 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 435,859,038.47 | 786,786,938.69 | 4,605,339.14 | 16,702,305.26 | 1,243,953,621.56 |
2.期初账面价值 | 399,004,669.04 | 734,741,479.85 | 5,587,524.84 | 13,484,389.45 | 1,152,818,063.18 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 175,971,999.91 | 已竣工决算,未办结产权证 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 138,836,085.66 | 117,469,783.07 |
工程物资 | ||
合计 | 138,836,085.66 | 117,469,783.07 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
待安装设备 | 122,960,033.67 | 122,960,033.67 | 82,866,012.33 | 82,866,012.33 | ||
博大二期厂房工程 | 34,603,770.74 | 34,603,770.74 | ||||
精深一期厂房工程 | 15,876,051.99 | 15,876,051.99 | ||||
合计 | 138,836,085.66 | 138,836,085.66 | 117,469,783.07 | 117,469,783.07 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
待安装设备 | 82,866,012.33 | 53,747,401.99 | 13,405,159.41 | 248,221.24 | 122,960,033.67 | 募集资金/ 自有资金 | ||||||
博大二期厂房工程 | 45,800,000.00 | 34,603,770.74 | 11,897,422.62 | 46,501,193.36 | 0.00 | 101.53 | 完工 | 募集资金 | ||||
精深一期厂房工程 | 106,663,952.99 | 15,876,051.99 | 15,876,051.99 | 14.88 | 未完工 | 自有资金 | ||||||
合计 | 152,463,952.99 | 117,469,783.07 | 81,520,876.60 | 59,906,352.77 | 248,221.24 | 138,836,085.66 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房产租赁 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 23,377,989.09 | 23,377,989.09 |
2.本期增加金额 | 12,569,204.71 | 12,569,204.71 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 35,947,193.80 | 35,947,193.80 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 5,836,050.85 | 5,836,050.85 |
(1)计提 | 1,506,958.80 | 1,506,958.80 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 5,836,050.85 | 5,836,050.85 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 30,111,142.95 | 30,111,142.95 |
2.期初账面价值 | 23,377,989.09 | 23,377,989.09 |
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 45,540,571.32 | 21,885,023.35 | 67,425,594.67 |
2.本期增加金额 | 217,849.37 | 217,849.37 | |
(1)购置 | 217,849.37 | 217,849.37 | |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 45,540,571.32 | 22,102,872.72 | 67,643,444.04 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 5,719,283.02 | 5,742,585.60 | 11,461,868.62 |
2.本期增加金额 | 466,805.70 | 1,068,194.77 | 1,535,000.47 |
(1)计提 | 466,805.70 | 1,068,194.77 | 1,535,000.47 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 6,186,088.72 | 6,810,780.37 | 12,996,869.09 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 39,354,482.60 | 15,292,092.35 | 54,646,574.95 |
2.期初账面价值 | 39,821,288.30 | 16,142,437.75 | 55,963,726.05 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
昆山铭展铝制品有限公司 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 | ||||
合计 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入固定资产改良支出 | 9,253,068.02 | 329,732.26 | 1,322,508.84 | 8,260,291.44 | |
生产用模具 | 8,518,553.26 | 2,227,886.34 | 3,562,884.13 | 7,183,555.47 | |
合计 | 17,771,621.28 | 2,557,618.60 | 4,885,392.97 | 15,443,846.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 28,371,132.51 | 4,713,644.37 | 31,881,850.52 | 5,284,973.98 |
递延收益形成 | 71,831,652.88 | 11,612,000.08 | 68,803,400.23 | 11,100,941.71 |
应付利息形成 | 25,732.75 | 3,859.91 | 406,108.70 | 60,916.31 |
股权激励形成 | 45,104,498.00 | 7,934,020.92 | 26,923,201.96 | 4,731,516.84 |
固定资产拆迁报废 | 8,825,674.32 | 1,323,851.15 | ||
内部交易未实现利润 | 26,048,863.78 | 4,298,062.52 | 28,702,686.99 | 4,727,241.53 |
合计 | 171,381,879.92 | 28,561,587.80 | 165,542,922.72 | 27,229,441.52 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 615,192.64 | 153,798.16 | 882,452.32 | 220,613.08 |
衍生金融资产公允价值变动 | 1,714,150.00 | 283,402.50 | 2,595,295.45 | 389,294.32 |
单价500万以下一次性税前列支的固定资产 | 153,011,134.14 | 22,951,670.12 | 162,728,732.68 | 24,409,309.90 |
可转换公司债券公允价值变动 | 18,530,380.47 | 2,779,557.07 | 30,207,560.81 | 4,531,134.11 |
合计 | 173,870,857.25 | 26,168,427.85 | 196,414,041.26 | 29,550,351.41 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程设备款 | 29,515,337.09 | 29,515,337.09 | 11,908,798.02 | 11,908,798.02 | ||
未实现售后租回损益 | 4,481,932.92 | 4,481,932.92 | 5,508,618.90 | 5,508,618.90 | ||
合计 | 33,997,270.01 | 33,997,270.01 | 17,417,416.92 | 17,417,416.92 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 169,706,827.00 | 78,168,302.00 |
抵押借款 | ||
保证借款 | 559,826,854.43 | 518,639,455.70 |
信用借款 | 143,108,430.00 | 40,089,827.65 |
应付利息 | 596,742.62 | 907,140.83 |
合计 | 873,238,854.05 | 637,804,726.18 |
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 4,614,603.36 | 10,550,103.24 |
合计 | 4,614,603.36 | 10,550,103.24 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 865,729,734.73 | 1,007,211,639.17 |
加工费 | 199,657,659.87 | 113,523,800.13 |
设备款 | 65,831,334.48 | 114,140,872.03 |
工程款 | 12,860,988.41 | 32,032,028.44 |
其他费用 | 72,416,441.94 | 61,650,154.47 |
合计 | 1,216,496,159.43 | 1,328,558,494.24 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 4,027,154.92 | 4,026,820.14 |
合计 | 4,027,154.92 | 4,026,820.14 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 70,692,849.03 | 254,381,195.67 | 264,901,788.53 | 60,172,256.17 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,329,003.49 | 10,944,814.23 | 10,549,792.63 | 1,724,025.09 |
合计 | 72,021,852.52 | 265,326,009.90 | 275,451,581.16 | 61,896,281.26 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 60,749,468.45 | 220,404,663.16 | 230,880,664.30 | 50,273,467.31 |
二、职工福利费 | 20,918,350.91 | 20,918,350.91 | ||
三、社会保险费 | 877,313.41 | 5,212,286.26 | 5,269,572.09 | 820,027.58 |
其中:医疗保险费 | 775,662.30 | 4,595,992.26 | 4,644,725.55 | 726,929.01 |
工伤保险费 | 43,246.35 | 355,583.28 | 346,027.24 | 52,802.39 |
生育保险费 | 58,404.76 | 260,710.72 | 278,819.30 | 40,296.18 |
四、住房公积金 | 135,017.00 | 5,851,851.00 | 5,705,874.00 | 280,994.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 8,931,050.17 | 1,994,044.34 | 2,127,327.23 | 8,797,767.28 |
合计 | 70,692,849.03 | 254,381,195.67 | 264,901,788.53 | 60,172,256.17 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,284,127.59 | 10,612,656.59 | 10,229,603.85 | 1,667,180.33 |
2、失业保险费 | 44,875.90 | 332,157.64 | 320,188.78 | 56,844.76 |
合计 | 1,329,003.49 | 10,944,814.23 | 10,549,792.63 | 1,724,025.09 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 285,916.90 | 845,713.57 |
企业所得税 | 19,931,475.42 | 7,211,068.40 |
个人所得税 | 299,725.04 | 866,183.43 |
城市维护建设税 | 14,295.85 | 1,967,765.93 |
教育费附加 | 8,577.51 | 854,527.32 |
地方教育附加 | 5,718.34 | 569,684.87 |
印花税 | 228,500.84 | 247,864.19 |
房产税 | 1,072,534.45 | 1,800,880.98 |
土地使用税 | 154,985.83 | 281,155.85 |
环保税 | 3,214.58 | 3,330.15 |
合计 | 22,004,944.76 | 14,648,174.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 258,471.68 | 821,216.88 |
应付股利 | 1,969,280.00 | 696,130.00 |
其他应付款 | 38,709,590.24 | 61,900,429.55 |
合计 | 40,937,341.92 | 63,417,776.43 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业债券利息 | 258,471.68 | 821,216.88 |
合计 | 258,471.68 | 821,216.88 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 1,969,280.00 | 696,130.00 |
合计 | 1,969,280.00 | 696,130.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票回购义务 | 28,802,810.00 | 28,802,810.00 |
往来款 | 8,885,522.61 | 31,845,960.50 |
保证金 | 986,953.00 | 1,249,309.05 |
押金 | 34,304.63 | 2,350.00 |
合计 | 38,709,590.24 | 61,900,429.55 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 296,344.55 | 8,243.71 |
合计 | 296,344.55 | 8,243.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 84,940,000.00 | 64,500,000.00 |
合计 | 84,940,000.00 | 64,500,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 153,425,650.47 | 193,711,708.58 |
合计 | 153,425,650.47 | 193,711,708.58 |
单位:元 币种:人民币
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券 期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期转股 | 期末余额 |
春秋转债 | 100 | 2020/4/14 | 6年 | 240,000,000.00 | 193,711,708.58 | 328,779.79 | 13,522,941.89 | 53,809,000.00 | 153,425,650.47 | |
合计 | / | / | / | 240,000,000.00 | 193,711,708.58 | 328,779.79 | 13,522,941.89 | 53,809,000.00 | 153,425,650.47 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋租赁 | 26,766,995.36 | 19,963,330.80 |
合计 | 26,766,995.36 | 19,963,330.80 |
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 68,803,400.23 | 7,492,000.00 | 4,463,747.35 | 71,831,652.88 | 与资产相关政府补助 |
未实现售后租回损益 | 1,101,038.57 | 169,721.28 | 931,317.29 | 融资租赁 | |
合计 | 69,904,438.80 | 7,492,000.00 | 4,633,468.63 | 72,762,970.17 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2019年度昆山市工业企业技改综合奖补项目 | 988,323.35 | 55,420.00 | 932,903.35 | 与资产相关 | |||
2018年度工业企业智能化技术改造奖补 | 184,931.66 | 10,370.00 | 174,561.66 | 与资产相关 | |||
20年企业技改总和奖补项目补贴(工业和信息化局) | 1,709,236.66 | 86,180.00 | 1,623,056.66 | 与资产相关 | |||
20年技改奖补(昆山市工业和信息化局) | 180,000.00 | 4,499.98 | 175,500.02 | 与资产相关 | |||
上海市模具生产加工技术改造项目 | 2,626,415.09 | 164,150.94 | 2,462,264.15 | 与资产相关 | |||
浦东新区模具生产加工技术改造项目 | 1,435,051.55 | 89,690.70 | 1,345,360.85 | 与资产相关 | |||
年产1350万套笔记本、家电、汽车注塑件及420套配套模具项目 | 5,261,944.37 | 332,333.33 | 4,929,611.04 | 与资产相关 | |||
联想笔记本电脑成套注塑件建设项目(一期项目) | 1,691,333.17 | 172,000.00 | 1,519,333.17 | 与资产相关 | |||
笔记本高速自动组数字化车间(一) | 414,960.00 | 29,640.00 | 385,320.00 | 与资产相关 | |||
企业智能化改造升级 | 532,071.70 | 35,870.00 | 496,201.70 | 与资产相关 | |||
年新增300万套笔记本电脑精密结构件的智能产线 | 4,040,000.00 | 240,000.00 | 3,800,000.00 | 与资产相关 | |||
年产50万套复合材料笔记本电脑精密结构件生产线技术改造项目 | 1,782,499.95 | 115,000.00 | 1,667,499.95 | 与资产相关 | |||
笔记本高速自动组数字化车间(二) | 1,390,361.42 | 87,812.30 | 1,302,549.12 | 与资产相关 | |||
笔记本高速自动组数字化车间(三) | 1,532,357.60 | 95,772.35 | 1,436,585.25 | 与资产相关 | |||
企业产业转型升级 | 1,352,480.04 | 84,530.00 | 1,267,950.04 | 与资产相关 | |||
工业机器人购置奖补 | 825,000.00 | 50,000.00 | 775,000.00 | 与资产相关 |
区级行政事业性收费等额奖补 | 1,053,452.81 | 28,092.08 | 1,025,360.74 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级(2018)企业智能化改造升级补助 | 4,428,571.43 | 285,714.29 | 4,142,857.14 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级2019年下半年市工业发展政策补助资金 | 8,857,142.86 | 571,428.57 | 8,285,714.29 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级2019年省“三重一创”相关支持事项资 | 6,756,958.95 | 425,858.75 | 6,331,100.20 | 与资产相关 | |||
2019年鼓励企业智能化改造升级奖补 | 3,922,118.38 | 233,644.86 | 3,688,473.52 | 与资产相关 | |||
2019年机器人政策-购置机器人(自由度≥4)奖励 | 989,795.92 | 61,224.48 | 928,571.44 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级20年上半年合肥市工业发展政策项目 | 9,385,653.33 | 541,480.00 | 8,844,173.33 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级2020年下半年技改补助 | 3,899,889.92 | 216,660.55 | 3,683,229.37 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级20年下半年市先进制造业发展区级资 | 3,936,000.00 | 218,666.67 | 3,717,333.33 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级20省三重一创项目事项资金拨付表第 | 1,188,000.00 | 39,600.00 | 1,148,400.00 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级20省三重一创项目事项资金拨付表第 | 1,188,000.00 | 10,153.85 | 1,177,846.15 | 与资产相关 | |||
合肥市先进制造业发展政策县庐江县经济和信息化局补助 | 3,742,850.07 | 1,000,000.00 | 177,953.66 | 4,564,896.41 | 与资产相关 | ||
合计 | 68,803,400.23 | 7,492,000.00 | 4,463,747.35 | 71,831,652.88 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 385,510,771.00 | 4,796,159.00 | 4,796,159.00 | 390,306,930.00 |
其他说明:
(1)公司本次发行的“春秋转债”自2020年10月20日起可以11.06元/股的价格转换为公司普通股股票,截至2021年06月30日可转换公司债券共计转股559.969万股,其中报告期增加股本人民币4,864,919.00元,股本溢价人民币49,440,410.93元。(2)2021年3月29日,公司召开了第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第二十次会议,审议并通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司对离职的(第一批股权激励)激励对象1名已获授但尚未解锁的18,760股(折合原授予股数13,400股)限制性股票进行回购注销处理,回购价格为3.5429元/股,实际支付款项66,464.00元,另外对离职的(第二批股权激励)激励对象2名已获授但尚未解锁的50,000股限制性股票进行回购注销处理,回购价格为7.61元/股,实际支付款项380,500.00元,共计减少股本68,760.00元,减少股本溢价378,204.00元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
发行在外的金融工具 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
可转换公司债券 | 2020/4/14 | 应付债券 | 注 | 100元/张 | 1,780,640 | 178,064,000.00 | 2026/4/13 | 自愿转 | 619,360 |
合计 | 1,780,640.00 | 178,064,000.00 | 619,360 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 2,318,730.00 | 32,728,103.36 | 538,090.00 | 7,594,961.52 | 1,780,640.00 | 25,133,141.84 | ||
合计 | 2,318,730.00 | 32,728,103.36 | 538,090.00 | 7,594,961.52 | 1,780,640.00 | 25,133,141.84 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 671,664,341.40 | 49,062,206.93 | 720,726,548.33 | |
其他资本公积 | 25,892,555.85 | 9,470,826.47 | 35,363,382.32 | |
合计 | 697,556,897.25 | 58,533,033.40 | 756,089,930.65 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票股权激励 | 29,249,774.00 | 446,964.00 | 28,802,810.00 | |
合计 | 29,249,774.00 | 446,964.00 | 28,802,810.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 31,872,852.09 | 31,872,852.09 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 31,872,852.09 | 31,872,852.09 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 667,010,320.81 | 479,384,923.29 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 667,010,320.81 | 479,384,923.29 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 172,287,077.76 | 246,465,072.12 |
减:提取法定盈余公积 | 4,096,674.60 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 78,058,632.40 | 54,743,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 761,238,766.17 | 667,010,320.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,041,622,762.84 | 1,736,575,470.43 | 1,347,741,939.19 | 1,076,783,393.62 |
其他业务 | 17,770,679.87 | 522,907.12 | 10,765,235.47 | 3,010,599.42 |
合计 | 2,059,393,442.71 | 1,737,098,377.55 | 1,358,507,174.66 | 1,079,793,993.04 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,201,476.83 | 1,932,539.71 |
教育费附加 | 903,623.18 | 1,603,410.09 |
房产税 | 2,071,591.08 | 1,190,529.98 |
土地使用税 | 309,971.16 | 848,220.48 |
车船使用税 | 4,560.00 | 4,890.00 |
印花税 | 598,648.82 | 395,879.53 |
环保税 | 8,251.42 | 1,376.25 |
合计 | 5,098,122.49 | 5,976,846.04 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 3,647,166.36 | 3,116,133.46 |
折旧费 | 207,325.26 | 86,178.82 |
办公费 | 62,406.84 | 52,029.43 |
差旅费 | 241,456.27 | 144,322.02 |
通讯费 | 0.00 | 599.8 |
业务招待费 | 1,785,220.70 | 957,027.93 |
汽车费用 | 0.00 | 37,520.34 |
运输及仓储费 | 110,201.77 | 13,107,196.48 |
低值易耗品 | 0.00 | 18,834.72 |
维修及维护费 | 1,578.00 | 561,266.74 |
租赁费 | 43,582.86 | 4,285.72 |
其他 | 624,999.36 | 441,404.30 |
合计 | 6,723,937.42 | 18,526,799.76 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 21,873,016.03 | 15,017,725.15 |
折旧费 | 3,430,168.44 | 3,246,680.75 |
办公费 | 3,695,325.46 | 1,125,041.53 |
通讯费 | 313,883.05 | |
业务招待费 | 1,442,457.28 | 956,514.55 |
差旅费 | 566,595.11 | 475,428.77 |
汽车费用 | 262,061.30 | 200,683.65 |
财产保险费 | 601,909.73 | 396,583.44 |
税金 | 267,920.18 | 9,368.90 |
低值易耗品 | 1,949,459.97 | 1,203,957.98 |
修理及维护费 | 1,540,461.08 | 1,105,180.96 |
快递及运输费 | 124,206.34 | 66,588.14 |
租赁费 | 5,386,636.16 | 3,824,723.23 |
无形资产摊销 | 799,780.97 | 850,225.84 |
中介费用 | 7,243,645.98 | 5,142,335.95 |
其他 | 2,981,890.05 | 4,147,605.60 |
股权激励 | 7,577,793.27 | 7,896,111.77 |
合计 | 59,743,327.35 | 45,978,639.26 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入 | 66,670,028.36 | 55,515,986.49 |
折旧费 | 2,914,197.53 | 2,881,527.95 |
其他 | 744,921.73 | 86,284.41 |
合计 | 70,329,147.62 | 58,483,798.85 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 17,851,824.66 | 11,074,858.89 |
减:利息收入 | -1,190,766.27 | -1,468,754.16 |
汇兑损益 | 10,495,924.12 | -9,900,461.10 |
手续费 | 1,856,438.90 | 822,173.99 |
合计 | 29,013,421.41 | 527,817.62 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助摊销 | 4,463,747.33 | 2,508,053.79 |
个税手续费返还 | 10,148.79 | 38,706.53 |
合计 | 4,473,896.12 | 2,546,760.32 |
其他说明:
计入其他收益的政府补助:
补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | /与收益相关 |
2019年度昆山市工业企业技改综合奖补项目 | 55,420.00 | 55,420.00 | 与资产相关 |
2018年度工业企业智能化技术改造奖补 | 10,370.00 | 10,370.00 | 与资产相关 |
20年企业技改总和奖补项目补贴(工业和信息化局) | 86,180.00 | 与资产相关 | |
20年技改奖补(昆山市工业和信息化局) | 4,499.98 | 与资产相关 | |
上海市模具生产加工技术改造项目 | 164,150.94 | 与资产相关 | |
浦东新区模具生产加工技术改造项目 | 89,690.70 | 与资产相关 | |
年产1350万套笔记本、家电、汽车注塑件及420套配套模具项目 | 332,333.33 | 332,333.33 | 与资产相关 |
联想笔记本电脑成套注塑件建设项目(一期项目) | 172,000.00 | 172,000.00 | 与资产相关 |
笔记本高速自动组数字化车间(一) | 29,640.00 | 29,640.00 | 与资产相关 |
企业智能化改造升级 | 35,870.00 | 35,870.00 | 与资产相关 |
年新增300万套笔记本电脑精密结构件的智能产线 | 240,000.00 | 240,000.00 | 与资产相关 |
年产50万套复合材料笔记本电脑精密结构件生产线技术改造项目 | 115,000.00 | 115,000.00 | 与资产相关 |
笔记本高速自动组数字化车间(二) | 87,812.30 | 87,812.30 | 与资产相关 |
笔记本高速自动组数字化车间(三) | 95,772.35 | 95,772.35 | 与资产相关 |
企业产业转型升级 | 84,530.00 | 84,530.00 | 与资产相关 |
工业机器人购置奖补 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 |
区级行政事业性收费等额奖补 | 28,092.08 | 28,092.08 | 与资产相关 |
合经区经贸发展局本级 (2018)企业智能化改造升级补助 | 285,714.29 | 285,714.29 | 与资产相关 |
合经区经贸发展局本级 2019年下半年市工业发展政策补助资金 | 571,428.57 | 571,428.57 | 与资产相关 |
合经区经贸发展局本级2019年省“三重一创”相关支持事项资 | 425,858.76 | 314,070.87 | 与资产相关 |
2019年鼓励企业智能化改造升级奖补 | 233,644.86 | 与资产相关 | |
2019年机器人政策-购置机器人(自由度≥4)奖励 | 61,224.49 | 与资产相关 | |
合经区经贸发展局本级 20年上半年合肥市工业发展政策项目 | 541,480.00 | 与资产相关 | |
合经区经贸发展局本级 2020年下半年技改补助 | 216,660.55 | 与资产相关 | |
合经区经贸发展局本级 2020年下半年技改补助 | 218,666.66 | 与资产相关 | |
合经区经贸发展局本级 20省三重一创项目事项资金拨付表第 | 39,600.00 | 与资产相关 | |
合经区经贸发展局本级 20省三重一创项目事项资金拨付表第 | 10,153.85 | 与资产相关 | |
2020年合肥市上半年先进制造业发展政策资金 | 120,299.56 | 与资产相关 | |
20下半年合肥市先进制造业发展政策县庐江县经济和信息化局补助 | 57,654.07 | 与资产相关 | |
合计 | 4,463,747.33 | 2,508,053.79 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,246,625.09 | |
理财产品投资收益 | 2,039,980.55 | |
远期外汇合约投资收益 | 2,733,450.00 | 377,100.00 |
合计 | 3,980,075.09 | 2,417,080.55 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -881,145.45 | -1,817,300.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -881,145.45 | -1,817,300.00 |
合计 | -881,145.45 | -1,817,300.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 2,078,139.22 | 2,966,537.85 |
其他应收款坏账损失 | 1,266,194.40 | 10,945.57 |
合计 | 3,344,333.62 | 2,977,483.42 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -919,847.79 | 5,024,452.38 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -919,847.79 | 5,024,452.38 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 146,710.83 | 55,191.81 |
合计 | 146,710.83 | 55,191.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 41,765,981.26 | 5,594,439.80 | 41,765,981.26 |
其他 | 60,031.37 | 363,426.62 | 60,031.37 |
合计 | 41,826,012.63 | 5,957,866.42 | 41,826,012.63 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
昆山张浦资产经营有限责任公司动迁款 | 7,000,000.00 | 与收益相关 | |
昆山人民政府上市公司再融资奖励 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
张浦经济促进局促产增量奖补 | 804,800.00 | 与收益相关 | |
保险稳岗返还 | 117,000.00 | 与收益相关 | |
昆山市经促局高质量发展先进奖励补贴 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
张浦经促局稳岗促产奖励 | 466,200.00 | 与收益相关 | |
张浦经促局稳岗促产奖励 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
昆山张浦资产经营有限责任公司动迁款 | 25,937,708.00 | 与收益相关 | |
上海市残疾人就业服务中心 | 702.60 | 与收益相关 | |
合肥经济开发区优秀企业奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
合肥经济技术开发区人事劳动局本级2019年技能提升培训 | 83,000.00 | 与收益相关 | |
合肥经济技术开发区人事劳动局本级2020年新员工培训 | 165,000.00 | 与收益相关 |
补贴 | |||
20下半年合肥市先进制造业发展政策县庐江县经济和信息化局奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
3月建行人民币户收到稳岗就业补贴 | 50,020.66 | 与收益相关 | |
4.13日收到管委会补贴(土地扶持政策) | 4,845,900.00 | 与收益相关 | |
昆山市环境保护专项资金 | 76,350.00 | 与收益相关 | |
转型升级创新发展财政扶持资金 | 269,300.00 | 与收益相关 | |
稳岗补贴失业保险费返还 | 115,568.00 | 与收益相关 | |
减免企业社会保险 | 165,630.15 | 与收益相关 | |
优秀企业表彰奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
产业扶持政策(高新补贴)奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
合肥市经济和信息化局2019年“大企业上台阶”项目 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
管理体系外经贸资金补助 | 14,250.00 | 与收益相关 | |
技术改造项目财政补助 | 2,900,000.00 | 与收益相关 | |
招商办税收返还 | 275,000.00 | 与收益相关 | |
规上企业政府奖励10万元 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
庐江县财政局失业保险费返还 | 36,258.00 | 与收益相关 | |
2019年度中小微企业失业保险费返还 | 24,172.95 | 与收益相关 | |
县政府2019年稳增长贡献奖奖励款 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
2019年省级专项工业企业技术改造综合奖补项目 | 430,000.00 | 与收益相关 | |
2019年省级专项两化融合贯标、企业上云切块奖励项目 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
2019年省级商务发展专项资金(开拓国际市场) | 35,000.00 | 与收益相关 | |
企业结构调整奖补资金 | 196,188.00 | 与收益相关 | |
稳岗返还资金 | 232,372.70 | 与收益相关 | |
合计 | 41,765,981.26 | 5,594,439.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 300,060.53 | 3,803.25 | 300,060.53 |
其中:固定资产处置损失 | 300,060.53 | 3,803.25 | 300,060.53 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 9,880.00 | 40,000.00 | 9,880.00 |
其他 | 537,843.33 | 73,105.03 | 480,301.95 |
合计 | 847,783.86 | 116,908.28 | 790,242.48 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 33,021,138.18 | 25,639,209.81 |
递延所得税费用 | -1,784,929.50 | 2,429,079.66 |
合计 | 31,236,208.68 | 28,068,289.47 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 202,509,360.06 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,396,007.97 |
子公司适用不同税率的影响 | 4,389,379.76 |
调整以前期间所得税的影响 | 44,391.07 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,339,789.78 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,494,661.20 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,050,019.53 |
法定额外扣除的影响 | -5,482,378.39 |
所得税费用 | 31,236,208.68 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回暂付款及收到暂收款 | 3,921,046.71 | 1,186,885.23 |
政府补助及奖励 | 51,328,981.24 | 28,170,846.33 |
利息收入 | 1,190,766.27 | 1,468,754.16 |
其他 | 762,160.86 | 363,426.62 |
合计 | 57,202,955.08 | 31,189,912.34 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付暂付款及偿还暂收款 | 28,774,106.55 | 9,224,157.75 |
研发支出 | 15,412,205.92 | 18,497,299.82 |
中介费用 | 7,231,863.02 | 5,477,741.00 |
租赁费 | 5,372,004.77 | 3,829,008.95 |
快递及运输费 | 234,408.11 | 13,173,784.62 |
业务招待费 | 3,227,677.98 | 2,032,894.48 |
办公费 | 3,308,402.93 | 1,491,553.81 |
低值易耗品 | 1,949,459.97 | 1,222,792.70 |
修理及维护费 | 1,542,039.08 | 1,666,447.70 |
手续费 | 1,856,438.90 | 822,173.99 |
财产保险费 | 603,171.58 | 396,583.44 |
差旅费 | 808,051.38 | 500,398.79 |
汽车费用 | 262,061.30 | 238,203.99 |
其他 | 3,747,726.43 | 4,367,609.38 |
合计 | 74,329,617.92 | 62,940,650.42 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置衍生金融工具收回的保证金 | 1,570,836.00 | |
处置衍生金融工具收回的现金 | 2,733,450.00 | |
合计 | 4,304,286.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的土地保证金 | 700,000.00 | |
实际支付的资金往来款 | 2,700,000.00 | |
购买衍生金融工具支付的保证金 | ||
处置衍生金融工具支付的现金 | 7,747.50 | |
合计 | 3,407,747.50 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回的保函、汇票、借款保证金 | 1,196,548.00 | |
收回质押的银行定期存单 | 19,574,700.00 | |
合计 | 19,574,700.00 | 1,196,548.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
实际支付的发行费用 | 188,679.25 | 1,761,835.78 |
实际支付的融资租入固定资产租赁款 | 2,964,237.12 | 3,703,703.70 |
质押的银行定期存单 | 96,000,000.00 | |
限制性股利回购 | 3,069.46 | |
支付的保函、汇票、借款保证金 | 392,448.11 | |
所有权资产支付租赁款 | 1,401,449.14 | |
合计 | 100,949,883.08 | 5,465,539.48 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 171,273,151.38 | 138,195,617.24 |
加:资产减值准备 | 919,847.79 | -5,024,452.38 |
信用减值损失 | -3,344,333.62 | -2,977,483.42 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 59,618,138.09 | 42,134,212.37 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 1,535,000.47 | 1,472,898.54 |
长期待摊费用摊销 | 6,222,276.81 | 2,832,437.29 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -146,710.83 | -55,191.81 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 300,060.53 | 3,803.25 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 881,145.45 | 1,817,300.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 28,347,748.78 | 1,241,597.79 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -3,980,075.09 | -2,417,080.55 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 560,886.92 | -6,396,753.00 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -3,381,923.56 | 5,309,008.10 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -177,927,035.33 | -203,263,748.39 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 104,826,595.79 | -222,419,413.06 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -73,504,877.18 | 220,318,493.85 |
其他 | 3,971,010.62 | 6,554,179.27 |
经营活动产生的现金流量净额 | 116,170,907.02 | -22,674,574.91 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 494,068,541.47 | 580,917,785.07 |
减:现金的期初余额 | 499,894,190.60 | 469,987,737.03 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -5,825,649.13 | 110,930,048.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 494,068,541.47 | 499,894,190.60 |
其中:库存现金 | 166,670.27 | 53,794.09 |
可随时用于支付的银行存款 | 493,901,871.20 | 499,840,396.51 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 494,068,541.47 | 499,894,190.60 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 98,970,955.61 | 23,724,043.50 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 98,970,955.61 | 保证金、质押的定期存单 |
交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 质押借款 |
应收账款 | 147,122,878.78 | 质押借款 |
合计 | 276,093,834.39 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | - | - | 300,872,274.38 |
其中:美元 | 46,523,822.81 | 6.46010 | 300,548,547.73 |
欧元 | 403.27 | 7.68620 | 3,099.61 |
港币 | 385,331.99 | 0.83208 | 320,627.04 |
越南盾 | 9,367,132,950.00 | 0.0002857 | 2,676,189.88 |
应收账款 | - | - | 1,179,038,103.27 |
其中:美元 | 182,202,174.88 | 6.46010 | 1,177,044,269.94 |
欧元 | 259,404.30 | 7.68620 | 1,993,833.33 |
其他应收款 | - | - | 2,347,861.49 |
其中:美元 | 363,247.22 | 6.46010 | 2,346,613.37 |
港币 | 1,500.00 | 0.83208 | 1,248.12 |
越南盾 | 716,825,975.00 | 0.0002857 | 204,797.18 |
短期借款 | - | - | 646,089,684.36 |
其中:美元 | 77,613,672.29 | 6.46010 | 501,392,084.36 |
欧元 | 8,000,000.00 | 7.68620 | 61,489,600.00 |
港币 | 100,000,000.00 | 0.83208 | 83,208,000.00 |
应付账款 | - | - | 283,654,643.00 |
其中:美元 | 43,908,707.76 | 6.46010 | 283,654,643.00 |
越南盾 | 2,850,767,221.00 | 0.0002857 | 814,464.20 |
其他应付款 | - | - | 1,851.34 |
其中:越南盾 | 6,480,000.00 | 0.00029 | 1,851.34 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
2019年度昆山市工业企业技改综合奖补项目 | 1,108,400.00 | 其他收益 | 55,420.00 |
2018年度工业企业智能化技术改造奖补 | 207,400.00 | 其他收益 | 10,370.00 |
20年企业技改总和奖补项目补贴(工业和信息化局) | 1,723,600.00 | 其他收益 | 86,180.00 |
20年技改奖补(昆山市工业和信息化局) | 180,000.00 | 其他收益 | 4,499.98 |
上海市模具生产加工技术改造项目 | 2,900,000.00 | 其他收益 | 164,150.94 |
浦东新区模具生产加工技术改造项目 | 1,450,000.00 | 其他收益 | 89,690.70 |
年产1350万套笔记本、家电、汽车注塑件及420套配套模具项目 | 9,970,000.00 | 其他收益 | 332,333.33 |
联想笔记本电脑成套注塑件建设项目(一期项目) | 3,440,000.00 | 其他收益 | 172,000.00 |
笔记本高速自动组数字化车间(一) | 592,800.00 | 其他收益 | 29,640.00 |
企业智能化改造升级 | 717,400.00 | 其他收益 | 35,870.00 |
年新增300万套笔记本电脑精密结构件的智能产线 | 4,800,000.00 | 其他收益 | 240,000.00 |
年产50万套复合材料笔记本电脑精密结构件生产线技术改造项目 | 2,300,000.00 | 其他收益 | 115,000.00 |
笔记本高速自动组数字化车间(二) | 1,756,246.00 | 其他收益 | 87,812.30 |
笔记本高速自动组数字化车间(三) | 1,915,447.00 | 其他收益 | 95,772.35 |
企业产业转型升级 | 1,690,600.00 | 其他收益 | 84,530.00 |
工业机器人购置奖补 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
区级行政事业性收费等额奖补 | 1,123,683.00 | 其他收益 | 28,092.08 |
合经区经贸发展局本级(2018)企业智能化改造升级补助 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 285,714.29 |
合经区经贸发展局本级2019年下半年市工业发展政策补助资金 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 571,428.57 |
合经区经贸发展局本级2019年省“三重一创”相关支持事项资 | 7,537,700.00 | 其他收益 | 425,858.76 |
2019年鼓励企业智能化改造升级奖补 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 233,644.86 |
2019年机器人政策-购置机器人(自由度≥4)奖励 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 61,224.49 |
合经区经贸发展局本级20年上半年合肥市工业发展政策项目 | 9,475,900.00 | 其他收益 | 541,480.00 |
合经区经贸发展局本级2020年下半年技改补助 | 3,936,000.00 | 其他收益 | 216,660.55 |
合经区经贸发展局本级2020年下半年技改补助 | 3,936,000.00 | 其他收益 | 218,666.67 |
合经区经贸发展局本级20省三重一创项目事项资金拨付表第 | 1,188,000.00 | 其他收益 | 39,600.00 |
合经区经贸发展局本级20省三重一创项目事项资金拨付表第 | 1,188,000.00 | 其他收益 | 10,153.85 |
2020年合肥市上半年先进制造业发展政策资金 | 3,762,900.00 | 其他收益 | 120,299.56 |
20下半年合肥市先进制造业发展政策县庐江县经济和信息化局补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 57,654.06 |
昆山张浦资产经营有限责任公司动迁款 | 7,000,000.00 | 营业外收入 | 7,000,000.00 |
昆山人民政府上市公司再融资奖励 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | 1,000,000.00 |
张浦经济促进局促产增量奖补 | 804,800.00 | 营业外收入 | 804,800.00 |
保险稳岗返还 | 117,000.00 | 营业外收入 | 117,000.00 |
昆山市经促局高质量发展先进奖励补贴 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
张浦经促局稳岗促产奖励 | 466,200.00 | 营业外收入 | 466,200.00 |
张浦经促局稳岗促产奖励 | 500,000.00 | 营业外收入 | 500,000.00 |
昆山张浦资产经营有限责任公司动迁款 | 25,937,708.00 | 营业外收入 | 25,937,708.00 |
上海市残疾人就业服务中心 | 702.60 | 营业外收入 | 702.60 |
合肥经济开发区优秀企业奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
合肥经济技术开发区人事劳动局本级 2019年技能提升培训 | 83,000.00 | 营业外收入 | 83,000.00 |
合肥经济技术开发区人事劳动局本级 2020年新员工培训补贴 | 165,000.00 | 营业外收入 | 165,000.00 |
20下半年合肥市先进制造业发展政策县庐江县经济和信息化局奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
3月建行人民币户收到稳岗就业补贴 | 50,020.66 | 营业外收入 | 50,020.66 |
4.13日收到管委会补贴(土地扶持政策) | 4,845,900.00 | 营业外收入 | 4,845,900.00 |
昆山市环境保护专项资金 | 76,350.00 | 营业外收入 | 76,350.00 |
转型升级创新发展财政扶持资金 | 269,300.00 | 营业外收入 | 269,300.00 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
报告期内,公司子公司合肥经纬出资设立全资子公司合肥精深精密科技有限公司,注册资本为2,000.00万元,经营范围为精密零件技术研发、设计;电子电器装配、注塑、模具、汽车配件、五金冲压件生产、加工与销售,蚀刻、ED(电泳)、阳极、喷漆、金属外观件的设计与制造;提供计算机领域内、汽车领域内的技术服务;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。合肥精深于2021年2月22日完成工商登记并取得统一社会信用代码91340124MA2WPUT610号的《营业执照》,法定代表人熊先军。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海崴泓模塑科技有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100 | 设立 | |
合肥经纬电子科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 制造业 | 100 | 设立 | |
香港春秋国际有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 设立 | |
合肥博大精密科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 制造业 | 100 | 设立 | |
昆山铭展铝制品有限公司 | 昆山 | 昆山 | 制造业 | 90 | 非同一控制下企业合并 | |
南昌春秋电子科技有限公司 | 南昌 | 南昌 | 制造业 | 65 | 设立 | |
CHUNQIU ELECTRONIC (VIETNAM) CO., LTD(以下简称越南春秋) | 越南 | 越南 | 制造业 | 100 | 设立 | |
GAOYUAN ELECTRONIC (VIETNAM) CO., LTD(以下简称越南高远) | 越南 | 越南 | 制造业 | 100 | 设立 | |
合肥精深精密科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 制造业 | 100 | 设立 |
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
昆山铭展铝制品有限公司 | 90% | 220,198.89 | 863,461.43 | |
南昌春秋电子科技有限公司 | 65% | -1,234,125.27 | 5,728,637.96 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
昆山铭展铝制品有限公司 | 6,726,321.26 | 7,230,556.40 | 13,956,877.66 | 5,168,465.18 | 153,798.16 | 5,322,263.34 | 4,652,702.65 | 7,007,699.44 | 11,660,402.09 | 5,007,163.59 | 220,613.08 | 5,227,776.67 |
南昌春秋电子科技有限公司 | 14,068,566.24 | 23,462,538.46 | 37,531,104.70 | 21,163,567.68 | 21,163,567.68 | 14,589,098.51 | 5,413,243.89 | 20,002,342.40 | 108,733.17 | 108,733.17 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
昆山铭展铝制品有限公司 | 17,076,491.21 | 2,201,988.90 | 2,201,988.90 | 3,271,094.63 | 16,047,383.91 | 797,292.64 | 797,292.64 | -1,840,723.58 |
南昌春秋电子科技有限公司 | 1,423,834.82 | -3,526,072.21 | -3,526,072.21 | -6,611,091.43 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 31,817,577.46 | 30,570,952.37 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 1,246,625.09 | |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 1,246,625.09 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | 93,902,963.80 | 93,902,963.80 | ||
(一)交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 |
(六)衍生金融资产 | 1,714,150.00 | 1,714,150.00 | ||
(七)应收款项融资 | 62,188,813.80 | 62,188,813.80 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 93,902,963.80 | 93,902,963.80 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本节“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司合营或联营企业详见本节“九、3、在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
上海跃均精密模具有限公司 | 持股5%以上股东关系密切的家庭成员控制的公司 |
上海格绎实业有限公司 | 持股5%以上股东关系密切的家庭成员控制的公司 |
宁海赛淇货物托运站 | 持股5%以上股东关系密切的家庭成员经营的个体工商户 |
昆山捷可瑞精密五金有限公司 | 公司监事关系密切的家庭成员控制的公司,自2020年12月8日起将所有股权转让给非关联方 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海跃均精密模具有限公司 | 加工费 | 47.06 | 123.44 |
上海格绎实业有限公司 | 加工费 | 49.61 | |
宁海赛淇货物托运站 | 运输费 | 138.77 | |
昆山捷可瑞精密五金有限公司 | 采购材料 | 36.14 | 44.63 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2020/3/20 | 2021/3/20 | 是 | (1) |
合肥经纬电子科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/1/1 | 2024/2/2 | 否 | (2) |
合肥经纬电子科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/5/21 | 2024/5/21 | 否 | (3) |
合肥经纬电子科技有限公司 | 150,000,000.00 | 2020/7/1 | 2021/6/23 | 否 | (4) |
合肥经纬电子科技有限公司 | 126,000,000.00 | 2019/6/10 | 2021/6/9 | 否 | (5) |
合肥经纬电子科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2021/6/9 | 2023/6/9 | 否 | (6) |
合肥经纬电子科技有限公司 | 55,000,000.00 | 2021/4/6 | 2024/4/5 | 否 | (7) |
合肥经纬电子科技有限公司 | 12,920,200.00 | 2019/6/10 | 2021/6/9 | 否 | (8) |
合肥博大精密科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2020/3/25 | 2023/3/24 | 否 | (9) |
合肥博大精密科技有限公司 | 55,000,000.00 | 2020/1/9 | 2023/1/9 | 否 | (10) |
合肥博大精密科技有限公司 | 80,000,000.00 | 2020/9/4 | 2021/6/19 | 否 | (11) |
①为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为0130200018-2021年(自贸)字00006号《流动资金借款合同》(期限为2021/2/20-2022/2/20)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币19,380,300.00元)。
②为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为0130200018-2021年(自贸)字00106号《流动资金借款合同》(期限为2021/3/30-2022/3/30)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币19,380,300.00元)。
(3)苏州春秋电子科技股份公司于2020年3月20日与工商银行股份有限公司合肥明珠分行签订编号为0130200018-2021年自贸(保)字0017号的最高额度为50,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2021/5/21-2024/5/21),为子公司合肥经纬电子科技有限公司与该行签订的以下借款提供担保:
①为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为0130200018-2021年(自贸)字00231号《流动资金借款合同》(期限为2021/6/29-2022/6/29)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币19,380,300.00元)。
(4)苏州春秋电子科技股份公司于2020年7月23日与华夏银行股份有限公司合肥经开区分行签订编号为HF07(高保)20200011号的最高额度为150,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2020/7/1-2021/6/23),为子公司合肥经纬电子有限公司与该行签订的以下借款提供担保:
①为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为HF1910120200047号《流动资金借款合同》(期限为2020/7/23-2021/7/23)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为3,155,430.93美元(折合人民币20,384,399.35元)。
②为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为HF1910120200050号《流动资金借款合同》(期限为2020/8/12-2021/8/12)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为2,354,496.65美元(折合人民币15,210,283.80元)。
③为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为HF1910120200069号《流动资金借款合同》(期限为2020/9/24-2021/9/24)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为2,555,615.14美元(折合人民币16,509,529.37元)。
④为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为HF1910120200078号《流动资金借款合同》(期限为2020/10/29-2021/10/29)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为3,280,670.8美元(折合人民币21,193,461.44元)。
⑤为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为HF1910120210019号《流动资金借款合同》(期限为2021/2/20-2021/12/20)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为3,994,523.84美元(折合人民币25,805,023.46元)。
(5)苏州春秋电子科技股份公司于2019年6月10日与中国建设银行股份有限公司合肥经开区支行签订编号为ZGEBZ2019003号的最高额度为126,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/6/10-2021/6/9),为子公司合肥经纬电子科技有限公司在该行签订的编号为20201230044号《流动资金借款合同》(期限为2020/10/21-2021/10/20)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为20,000,000.00元。
(6)苏州春秋电子科技股份公司于2021年6月9日与中国建设银行股份有限公司合肥经开区支行签订编号为ZGEBZ2021004号的最高额度为200,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2021/6/9-2023/6/9),为子公司合肥经纬电子科技有限公司与该行签订的借款提供担保,截至2021年6月30日,该合同下无借款余额。
(7)公司于2021年4月6日与杭州银行股份有限公司合肥分行营业部签订编号为20210401981200000001号的最高额度为55,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2021/4/6-2024/4/5),为子公司合肥经纬电子科技有限公司与该行签订的借款提供担保,截至2021年6月30日,该合同下无借款余额。
(8)公司于2021年3月22日与东亚银行(中国)有限公司合肥分行签订编号为HFFX21010001-3号的最高额度为2,000,000.00美元(折合人民币12,920,200.00元)的《最高额保证合同》(期限为2021/3/22-2024/3/22),为子公司合肥经纬电子科技有限公司与该行签订的借款提供担保,截至2021年6月30日,该合同下无借款余额。
(9)苏州春秋电子科技股份公司于2020年3月25日与中国建设银行合肥经济技术开发区支行签订编号为ZGEBZ2020008的最高额度为200,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2020/3/25-2023/3/24),为子公司合肥博大精密科技有限公司与该行签订的以下借款提供担保:
①为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为20201230034《人民币流动资金借款合同》(期限为2020/8/13-2021/8/12)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为11,000,000.00元。
②为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为HTZ340460000GDZC202000019《固定资产贷款合同》(期限为2020/9/30-2024/12/31)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为84,940,000.00元。
③为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为:建合庐国际贸202102《贸易融资额度合同》(期限为2021/1/14-2021/7/14)提供担保,截至2021年6月30,该合同下借款余额为6,000,000.00美元(折合人民币38,760,600.00元)。
(10)苏州春秋电子科技股份公司于2020年1月14日与杭州银行庐江支行签订编号为167C1102020000011的最高额度为55,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2020/1/9-2023/1/9),为子公司合肥博大精密科技有限公司与该行签订的以下借款提供担保:
①为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为167C110202000010《流动资金借款合同》(期限为2020/7/17-2021/7/16)提供担保,截至2021年6月30,该合同下借款余额为8,000,000.00元。
②为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为167C110202000011《流动资金借款合同》(期限为2020/8/21-2021/8/20)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为10,000,000.00元。
③为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为167C110202000012《流动资金借款合同》(期限为2020/9/24-2021/9/23)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为11,000,000.00元。
④为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为FGA981520210407001《国际贸易融资总协议》(期限为2021/4/26-2021/9/10)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为2,000,000.00美元(折合人民币12,920,200.00元)。
(11)苏州春秋电子科技股份公司于2020年9月4日与华夏银行合肥经开区支行签订编号为HF07(高保)20200016号的最高额度为80000000元的《最高额保证合同》(期限为2020/9/4-2021/6/19),为子公司合肥博大精密科技有限公司提供担保:
①为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为22056DL2000005《信用证开证合同》(期限为2020/9/6-2021/9/5)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为4,600,000.00元。
②为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为22056DL2000008《信用证开证合同》(期限为2020/9/24-2021/9/25)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为13,000,000.00元。
③为合肥博大精密科技有限公司在该行签订的编号为22056DL2000011《信用证开证合同》(期限为2020/10/17-2021/10/18)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为8,000,000.00元。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
薛革文 | 150,000,000.00 | 2019/08/22 | 2022/08/21 | 否 | (1) |
薛革文 | 100,000,000.00 | 2018/11/29 | 2023/10/31 | 否 | (2) |
薛革文 | 20,000,000.00 | 2020/09/04 | 2020/11/28 | 否 | (3) |
薛革文 | 50,000,000.00 | 2020/12/25 | 2021/12/11 | 否 | (4) |
薛革文 | 80,000,000.00 | 2021/01/28 | 2022/01/28 | 否 | (5) |
薛革文 | 50,000,000.00 | 2020/09/22 | 2022/03/21 | 否 | (6) |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
(1)薛革文于2019年8月27日与招商银行股份有限公司苏州分行签订了编号为512XY201902077703号的最高额为150,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/8/22-2022/8/21),为公司以下借款提供保证:
①为公司在该行签订的编号为512HT2020161421号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2020/10/16-2021/10/15)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为21,503,094.32元。
②为公司在该行签订的编号为512HT2020179302号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2020/11/12-2021/11/11)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为18,480,585.69元。
③为公司在该行签订的编号为2021离字第022001号《借款借据》(期限为2021/2/3-2022/2/1)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为HKD100,000,000.00元(折合人民币83,208,000.00元)。
(2)薛革文于2018年11月29日与中国工商银行昆山分行签订了编号为0110200015-2018年昆山(保)字0018号最高额为100,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2018/11/29-2023/10/31),为公司以下借款提供保证:
①为公司在该行申请的借款提供担保(期限为2021/1/19-2021/7/16),截至2021年6月30日,该合同下借款余额为3,570,446.4美元(折合人民币23,065,440.79元)。
②为公司在该行签订的编号为0110200015-2021年(昆山)字00911号的《流动资金借款合同》提供担保(期限为2021/5/24-2022/5/19),截至2021年6月30日,该合同下借款余额为1,433,177.51美元(折合人民币9,258,470.03元)。
(3)薛革文于2020年9月14日与中国银行股份有限公司昆山分行签订了编号为2020苏银昆山保字第068号的最高额为20,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2020/9/4-2020/11/28),为公司在该行签订的编号为2020年苏州昆山贷字第200号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2020/9/15-2021/9/14)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为12,968,747.05元。
(4)薛革文于2020年12月25日与上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行签订了编号为ZB8907202000000075号的最高额为50,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2020/12/25-2021/12/11),为公司以下借款提供保证:①为公司在该行签订的编号为89072020280983号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2020/12/29-2021/12/29)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为20,000,000.00元。
②为公司在该行签订的编号为89072021280066号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2021/2/23-2022/2/23)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为1,485,926.44美元(折合人民币9,599,233.4元)。
(5)薛革文于2021年1月27日与中国民生银行股份有限公司苏州分行签订了编号为2021年苏昆最高保字第00002号的最高额为80,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2021/1/28-2022/1/28),为公司以下借款提供保证:
①为公司在该行签订的编号为公流贷字第ZX21000000284096号《流动资金贷款借款合同》(期限为2021/2/2-2022/2/2)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为20,000,000.00元。
②为公司在该行签订的编号为公流贷字第ZX21000000300954号《流动资金贷款借款合同》(期限为2021/5/11-2022/5/11)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为20,000,000.00元。
(6)薛革文于2020年9月22日与中国光大银行股份有限公司昆山高新技术产业园区支行签订了编号为苏光昆银个保T2020029号的最高额为50,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2020/9/22-2022/3/21),为公司以下借款提供保证:
①为公司在该行签订的编号为RN3701210268AGI号《融资业务放款通知书》(期限为2021/3/18-2021/9/14)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为2,216,984.88美元(折合人民币14,321,944.03元)。
②为公司在该行签订的编号为TR3701210002AGT号《融资业务放款通知书》(期限为2021/6/16-2021/12/16)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下借款余额为1,996,399.7美元(折合人民币12,896,941.7元)。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 291.78 | 257.99 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
上海跃均精密模具有限公司 | 123.08 | 142.25 | |
上海格绎实业有限公司 | 70.32 | 68.39 | |
宁海赛淇货物托运站 | 102.48 | 144.78 | |
昆山捷可瑞精密五金有限公司 | 31.03 | 30.68 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见其他说明 |
项目 | 相关内容 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 无 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 无 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 无 |
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 合同剩余期限24.7个月 |
解锁期 | 业绩考核目标 |
第一个解锁期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2019年度净利润增长不低于20%; |
第二个解锁期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2020年度净利润增长不低于40%; |
第三个解锁期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2021年度净利润增长不低于60%。 |
个人层面上一年度考核结果(N) | 个人层面系数 |
90分(含)以上 | 100% |
60分(含)-90分 | 30%+(N-60)/30*70% |
60分以下 | 30% |
项目 | 相关内容 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 无 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 无 |
项目 | 相关内容 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 无 |
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 合同剩余期限23.33个月 |
解锁期 | 业绩考核目标 |
第一个解锁期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2020年度净利润增长不低于40%; |
第二个解锁期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2021年度净利润增长不低于60%。 |
个人层面上一年度考核结果(N) | 个人层面系数 |
90分(含)以上 | 100% |
60分(含)-90分 | 30%+(N-60)/30*70% |
60分以下 | 30% |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 详见其他说明 |
可行权权益工具数量的确定依据 | |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
其他说明
1、2019年第一次股权激励
项目 | 相关内容 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票市价 |
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 根据在职人员对应的权益工具估计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 22,059,172.04 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,521,716.87 |
项目 | 相关内容 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票市价 |
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 根据在职人员对应的权益工具估计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 8,923,368.07 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,056,076.40 |
(5)2021年6月22日,合肥经纬电子科技有限公司以2021年单位结构性存款00090130(金额:22,000,000.00元)为质押品在杭州银行股份有限公司合肥分行营业部签订编号为131C761202100002的《出口风险参与业务合同》(期限为2021/6/24-2021/12/8)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下短期借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币19,380,300.00元)。
(6)2021年3月24日,合肥经纬电子科技有限公司以2020年单位结构性存款210401(金额:22000,000.00元)为质押品在宁波银行苏州分行签订编号为07500LK20A773AB的《流动资金贷款合同》(期限为2021/3/24-2021/12/23)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下短期借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币19,380,300.00元)。
(7)2021年6月22日,合肥博大精密科技有限公司以2021年单位结构性存款00090208(金额:22,000,000.00元)为质押品在杭州银行股份有限公司合肥分行营业部签订编号为167C761202100002的《出口风险参与业务合同》(期限为2021/6/23-2021/12/8)提供担保,截至2021年6月30日,该合同下短期借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币19,380,300.00元)
(8)2021年6月16日,公司以2021年单位结构性存款210860(金额:30,000,000.00元)为质押品在宁波银行苏州分行签订编号为07500LK21B2FD55的《流动资金贷款合同》(期限为2021/06/17-2021/12/16)提供担保,截至2021年06月30日,该合同下短期借款余额为4,000,000.00美元(折合人民币25,840,400.00元)。
3、其他承诺事项
(1)截至2021年6月30日,其他货币资金中人民币2,354,507.50元(其中1,870,000.00元人民币以及75,000.00美元(折合成人民币484,507.50元))为合肥经纬电子科技有限公司向华夏银行股份有限公司合肥分行申请开展远期外汇合约业务存入的保证金存款。
(2)截至2021年06月30日,其他货币资金中224,000.00元为苏州春秋电子科技股份有限公司向宁波银行昆山支行申请开立中资外债保函协议存入的保证金存款。
(3)截至2021年06月30日,其他货币资金中60000美元(折合人民币392,448.00元)为苏州春秋电子科技股份有限公司向浙商银行昆山支行申请开立远期外汇合约业务存入的保证金存款。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 362,630,602.13 |
4-12个月 | 152,273,645.56 |
1年以内小计 | 514,904,247.69 |
1至2年 | 1,224,911.00 |
2至3年 | |
3年以上 | 3,372.43 |
合计 | 516,132,531.12 |
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 516,132,531.12 | 100.00 | 2263016.74 | 0.44 | 513,869,514.38 | 611,370,147.43 | 100.00 | 2,306,383.97 | 0.38 | 609,063,763.46 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 237,604,579.93 | 46.04 | 2,263,016.74 | 0.95 | 235,341,563.19 | 339,608,324.97 | 55.55 | 2,306,383.97 | 0.68 | 337,301,941.00 |
合并关联方组合 | 278,527,951.19 | 53.96 | 278,527,951.19 | 271,761,822.46 | 44.45 | 271,761,822.46 | ||||
合计 | 516,132,531.12 | / | 2,263,016.74 | / | 513,869,514.38 | 611,370,147.43 | / | 2,306,383.97 | / | 609,063,763.46 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 236,933,199.02 | 2,159,443.00 | 0.91 |
其中:3个月以内 | 193,744,339.00 | ||
其中:4-12个月 | 43,188,860.02 | 2,159,443.00 | 5.00 |
1至2年 | 668,008.48 | 100,201.31 | 15.00 |
2至3年 | |||
3年以上 | 3,372.43 | 3,372.43 | 100.00 |
合计 | 237,604,579.93 | 2,263,016.74 | 0.95 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,306,383.97 | 43,367.23 | 2,263,016.74 | |||
合计 | 2,306,383.97 | 43,367.23 | 2,263,016.74 |
单位名称 | 期末余额 | |||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | ||
公司1 | 267,548,190.54 | 51.84 | ||
公司2 | 70,447,904.91 | 13.65 | 1,135,684.58 | |
公司3 | 48,951,105.09 | 9.48 | ||
公司4 | 35,723,660.85 | 6.92 | ||
公司5 | 30,514,955.29 | 5.91 | ||
合计 | 453,185,816.68 | 87.80 | 1,135,684.58 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 84,000,000.00 | |
其他应收款 | 20,826,996.63 | 35,168,199.37 |
合计 | 104,826,996.63 | 35,168,199.37 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 84,000,000.00 | |
合计 | 84,000,000.00 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
其中:3个月以内 | 10,604,800.18 |
其中:4-12个月 | 4,094,949.06 |
1年以内小计 | 14,699,749.24 |
1至2年 | 6,169,748.88 |
2至3年 | 66,360.00 |
3年以上 | 4,999,986.68 |
合计 | 25,935,844.80 |
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
出口退税 | 19,568,399.09 | |
往来款 | 24,229,250.97 | 20,042,711.89 |
保证金 | 330,141.64 | 332,000.00 |
押金 | 1,189,220.00 | 1,128,599.77 |
备用金 | 187,232.19 | 213,376.39 |
合计 | 25,935,844.80 | 41,285,087.14 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,116,887.77 | 6,116,887.77 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 20,973.72 | 20,973.72 | ||
本期转回 | 1,029,013.32 | 1,029,013.32 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 5,108,848.17 | 5,108,848.17 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 5,676,000.00 | 1,029,013.32 | 4,646,986.68 | |||
按组合计提坏账准备 | 440,887.77 | 20,973.72 | 461,861.49 | |||
合计 | 6,116,887.77 | 20,973.72 | 1,029,013.32 | 5,108,848.17 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
苏州巳到美满电子科技有限公司 | 1,029,013.32 | 银行转账 |
合计 | 1,029,013.32 | / |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
苏州巳到美满电子科技有限公司 | 往来款 | 4,646,986.68 | 3年以上 | 17.92 | 4,646,986.68 |
合肥博大精密科技有限公司 | 往来款 | 6,500,985.62 | 一年以内3,769,304.79元,1-2年2,731,680.83元 | 25.07 | |
南昌春秋电子科技有限公司 | 往来款 | 6,000,000.00 | 3个月以内 | 23.13 | |
上海崴泓模塑科技有限公司 | 往来款 | 6,006,225.02 | 一年以内217,500.00元,1-2年5,213,328.77元,2-3年575,396.25元 | 23.16 | |
代扣公积金 | 往来款 | 677,612.41 | 3个月以内 | 2.61 | |
合计 | / | 23,831,809.73 | / | 91.89 | 4,646,986.68 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 599,758,712.27 | 599,758,712.27 | 596,539,826.81 | 596,539,826.81 | ||
对联营、合营企业投资 | 31,817,577.46 | 31,817,577.46 | 30,570,952.37 | 30,570,952.37 | ||
合计 | 631,576,289.73 | 631,576,289.73 | 627,110,779.18 | 627,110,779.18 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海崴泓模塑科技有限公司 | 46,085,282.78 | 1,214,057.04 | 47,299,339.82 | |||
合肥经纬电子科技有限公司 | 259,369,132.70 | 1,153,717.31 | 260,522,850.01 | |||
香港春秋国际有限公司 | 64,078.00 | 64,078.00 | ||||
合肥博大精密科技有限公司 | 251,021,333.33 | 851,111.11 | 251,872,444.44 | |||
昆山铭展铝制品有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||||
南昌春秋电子科技有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||||
合计 | 596,539,826.81 | 3,218,885.46 | 599,758,712.27 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
马鞍山市恒精金属材料科技有限公司 | 30,570,952.37 | 1,246,625.09 | 31,817,577.46 |
小计 | 30,570,952.37 | 1,246,625.09 | 31,817,577.46 | ||||||||
合计 | 30,570,952.37 | 1,246,625.09 | 31,817,577.46 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 758,462,831.92 | 715,529,829.24 | 502,265,779.11 | 467,903,660.72 |
其他业务 | 8,122,634.15 | 2,099,775.63 | 6,735,596.09 | 2,027,661.49 |
合计 | 766,585,466.07 | 717,629,604.87 | 509,001,375.20 | 469,931,322.21 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 93,737,561.10 | 75,878,394.43 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,246,625.09 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
理财产品投资收益 | 2,033,576.71 | |
处置衍生金融工具取得的投资收益 | -1,641,300.00 | |
合计 | 93,342,886.19 | 77,911,971.14 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -153,349.70 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 120,000.00 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 46,239,921.04 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | -1,641,300.00 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,493,604.55 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -430,194.35 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -7,937,306.4 | |
少数股东权益影响额 | -25,998.18 | |
合计 | 39,665,376.96 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.91 | 0.44 | 0.43 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.86 | 0.34 | 0.34 |