公司代码:603890 公司简称:春秋电子债券代码:113577 债券简称:春秋转债
苏州春秋电子科技股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人薛革文、主管会计工作负责人陆秋萍及会计机构负责人(会计主管人员)陆金花声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响,并不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
本公司已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中详细阐述公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43
第九节 公司债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
第十一节 备查文件目录 ...... 158
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
春秋电子、本公司、公司 | 指 | 苏州春秋电子科技股份有限公司 |
合肥经纬 | 指 | 合肥经纬电子科技有限公司 |
上海崴泓 | 指 | 上海崴泓模塑科技有限公司 |
香港春秋 | 指 | 香港春秋国际有限公司 |
合肥博大 | 指 | 合肥博大精密科技有限公司 |
昆山铭展 | 指 | 昆山铭展铝制品有限公司 |
海宁春秋 | 指 | 上海瑞司红投资管理有限公司-海宁春秋投资合伙企业(有限合伙) |
上海摩勤 | 指 | 上海摩勤智能技术有限公司 |
华勤 | 指 | 华勤通讯技术有限公司 |
恒精材料科技 | 指 | 马鞍山市恒精金属材料科技有限公司 |
联宝 | 指 | 联宝(合肥)电子科技有限公司,为联想集团下属公司 |
三星电子 | 指 | 苏州三星电子电脑有限公司 |
纬创 | 指 | 纬创资通(昆山)有限公司 |
消费电子产品 | 指 | Consumer Electronics,指供日常消费者生活使用的电子产品。 |
结构件 | 指 | 指具有一定形状结构,并能够承受载荷的作用的构件,称为结构件。如支架、框架、内部的骨架及支撑定位架等。 |
结构件模组 | 指 | 是指特定结构件与其他零配件预组装后形成的模块化半成品。 |
笔记本电脑结构件 | 指 | 笔记本电脑结构件通常自上而下分为A面(背盖)、B面(前框)、C面(上盖)及D面(下盖)。 |
模具 | 指 | 工业生产上用以注塑、吹塑、挤出、压铸或锻压成型、冶炼、冲压等方法得到所需产品的各种模子和工具。主要通过所成型材料物理状态的改变来实现物品外形的加工。素有“工业之母”的称号。 |
报告期 | 指 | 2020年上半年 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 苏州春秋电子科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 春秋电子 |
公司的外文名称 | Suzhou Chunqiu Electronic Technology Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | Chunqiu ET. |
公司的法定代表人 | 薛革文 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张振杰 | 吕璐 |
联系地址 | 江苏省昆山市张浦镇益德路988号 | 江苏省昆山市张浦镇益德路988号 |
电话 | 0512-82603998-8168 | 0512-82603998-8168 |
传真 | 0512-57293992 | 0512-57293992 |
电子信箱 | zhangzj@chunqiu-group.com | zhangzj@chunqiu-group.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 昆山市张浦镇益德路988号 |
公司注册地址的邮政编码 | 215321 |
公司办公地址 | 昆山市张浦镇益德路988号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215321 |
公司网址 | http://www.szchunqiu.com |
电子信箱 | zhangzj@chunqiu-group.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
人民币普通股(A股) | 上海证券交易所 | 春秋电子 | 603890 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,358,507,174.66 | 797,454,029.61 | 70.36 |
归属于上市公司股东的净利润 | 138,115,887.98 | 25,980,345.37 | 431.62 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 131,457,753.70 | 21,906,576.47 | 500.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | -22,674,574.91 | 131,744,553.23 | -117.21 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,659,522,868.31 | 1,525,856,889.06 | 8.76 |
总资产 | 3,579,323,294.24 | 2,898,376,793.75 | 23.49 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.36 | 0.07 | 414.29 |
稀释每股收益(元/股) | 0.36 | 0.07 | 414.29 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.34 | 0.06 | 466.67 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.57 | 1.87 | 增加6.70个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 8.16 | 1.58 | 增加6.58个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注 (如适用) |
非流动资产处置损益 | 51,388.56 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 120,000.00 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,141,200.12 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,039,980.55 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,961,400.00 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 261,799.69 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | -3,471.11 | |
所得税影响额 | -1,991,363.53 | |
合计 | 6,658,134.28 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司主营业务
报告期内,公司致力于为客户提供消费电子产品结构件模组及相关精密模具从设计、模具制造到结构件模组生产的一站式服务。公司的主营业务为消费电子产品结构件模组及相关精密模具的研发、设计、生产和销售;公司的主要产品为笔记本电脑及其他电子消费品的结构件模组及相关精密模具。结构件模组是机械、电子类产品的框架结构,由外壳、内部支撑部件、基座等在内的多种特定形状的结构件组合而成,具有承受载荷、固定零部件、外观装饰、保护产品内部器件不受外力破坏等作用;模具是结构件模组生产基础,公司模具直接对外销售形成收入。
1、消费电子产品结构件模组
公司为主流消费电子产品厂商提供精密结构件模组产品,其中以笔记本电脑结构件模组为主。笔记本电脑结构件模组包括四大件:背盖、前框、上盖、下盖以及金属支架,上述结构件模组在装配笔记本电脑过程中需容纳显示面板、各类电子元器件、转轴等部件,其结构性能对制造精密度提出了较高的要求。同时由于其还具有外观装饰功能,故该类产品对生产企业的设计能力亦有较高的要求。
图:笔记本外壳示意图
2、消费电子产品结构件配套精密模具和家电商用模具
公司消费电子产品精密模具分为配套模具及商用模具,其中配套模具系公司用于生产精密结构件模组的相关模具,其主要客户为笔记本电脑整机厂商及其相关代工厂;商用模具系公司本身不生产其成型产品的模具产品,其主要客户为家电类整机厂商。
(二)公司主要经营模式
1、采购模式
公司消费电子产品精密结构件模组采购的主要原材料包括标准化笔记本电脑成品电子元器件、塑胶材料、金属材料、绝缘材料等。公司通过国内及国外进口方式采购塑料原料。由于公司主要客户为联想、三星电子等国际知名大型企业,拥有全球范围内的采购体系,需要公司产品质量符
合不同国家或地区的质量要求。为满足产品的特殊质量要求并与重要客户保持长期稳定的合作关系,公司部分原材料从客户采购体系中选择符合本公司采购标准的供应商,使得供应商及原材料符合公司、客户共同的采购标准。
2、生产模式
公司采用“以销定产”和“合理储备”相结合的生产模式,以控制和减少产品积压的情况。公司根据客户的生产计划,确定本公司的生产布局,然后进行生产排程,制定生产的周计划、月计划并安排生产。
3、销售模式
公司采用直销方式,与主要客户建立了长期合作关系,对供货种类、产品责任、质量要求、交货方式、付款方式等达成原则性共识。客户根据生产计划按产品分年度、季度或月度以订单方式向公司发出采购计划生产出货完成销售。
公司具备符合行业特性的独立采购及生产、销售模式,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
(三)行业情况说明
公司属于消费电子产品主要结构件细分行业,依托其从精密模具设计、制造到消费电子产品精密结构件模组的一体化整体的服务能力,是行业中的领先企业之一。公司将依托联想、三星电子、LG等核心大客户资源优势,进一步开拓国产品牌客户资源,提升市场占有率。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、全产业链优势
公司提供涵盖新品研发、模具开发制造、结构件模组生产、供货、反馈改进产品等环节的全产业链服务。
研发环节:公司在新品开发中建立快速响应模式,在客户产品研发的初期,公司派遣工程师到客户研发中心,参与新产品讨论,在客户参与下着手模具早期开发和样品制作,有效缩短新产品导入时间。
生产阶段:公司针对客户需求定制产品,并持续关注结构件模组的应用状况,形成优化方案,为客户追求成本和性能的完美平衡。
2、专业与品质优势
通过多年的行业积累,公司已经形成了专业化的业务流程与生产服务模式,在产品体系、品质控制方面具有明显的优势。
产品体系方面,公司拥有全面的结构件模组产品线,涵盖笔记本电脑的背盖、前框、上盖、下盖,制作工艺包括成型、喷漆、金属加工、模内转印等。多年的行业制造服务经验使公司在模具研发及制造、新材料应用、产品设计和开发等方面具有专业化的优势,在良好品质的前提下,有效缩短客户的开发时间,实现客户的产品需求,控制产品成本。
此外,经过多年的努力公司建立了良好的质量控制体系,通过ISO9001:2008质量管理体系认证和GB/T24001-2004/ISO14001:2004环境管理体系认证,打造了专业的质量控制团队,采用先进的质量管理手段,从产品设计到最终的产品交付的每个过程,都予以周密的管理和监控,充分保证了产品的品质。
3、技术优势
公司是笔记本电脑结构件供应商中较少的拥有自主模具设计生产能力的生产企业。结构件行业是典型的模具应用行业,模具质量的高低决定着产品质量的高低。模具设计与制造技术水平的高低,是衡量产品制造水平高低的重要标志之一,其主要体现在模具精度和模具设计开发的时间周期上。
春秋电子依托模具制备经验,其模具开发精度可达0.01mm,子公司上海崴泓是中国模具工业协会第八届理事会理事单位,同时被授予“中国大型注塑模具重点骨干企业”称号,并被国内领先的家电及汽车厂商授予产品品质认证。
4、客户资源优势
公司与主要客户保持着紧密的合作关系。公司与联想、三星电子、LG等世界领先的笔记本电脑品牌商,与纬创、广达等行业内具备充足产能的代工厂均建立了长期稳定的合作关系,同时也成功开拓了HP、DELL等世界领先的笔记本电脑品牌并开始建立起业务关系。其中,公司笔记本电脑精密结构件的主要客户包括联想、三星电子、LG等行业内知名优质客户,并成为联想、三星电子等客户的主要供应商,2016年公司获得联想集团颁布的联想全球供应商最高奖项——“Diamond Award”钻石奖、“最佳品质奖”,2017年度获得三星电子“优秀合作伙伴奖”、“LG PC Case品质改善突出奖”等奖项,2018年度获得三星电子“优秀供应商认证”、联想集团“智胜质量奖”、“智慧先锋奖”等奖项,2019年度获得联想集团“Lenovo 2019智同道合完美品质奖”,2020年获得三星电子“优秀供应商”奖项。
公司长期与联想、三星电子等紧密合作,通过参与其新产品的研发过程(如高强度笔记本外壳材料等项目),持续加强与下游客户的合作关系。
5、规模成本优势
公司已经具备了一定的专业化结构件模组生产规模,有能力同时为多家行业领先笔记本品牌商及代工厂商提供大批量高质量的结构件模组产品。依靠现有的规模生产优势,建立较为完善的供应商管理体系,从而将采购成本控制在较低水平。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年,公司利用笔记本电脑需求复苏期,继续完善和加强在笔记本结构件领域的领先优势,加大对金属材质的结构件的研发及投入,通过首次公开发行股票和可转债募投项目解除产能瓶颈问题,进一步增加市场竞争力。同时通过对外投资的方式抢滩国产化替代,探索汽车电子领域,打造新的盈利增长点,为公司营收增长夯实基础。
(1)笔记本电脑需求复苏,疫情刺激需求快速增长
笔记本电脑行业经过2010年至今长达近10年的洗牌之后,2019年第四季度开始呈现复苏的态势,Gartner的数据显示,全球PC出货量在2019年第四季度达到7061万台,同比增长2.3%;2019年全年PC出货量超2.61亿台,比2018年上升0.6%,是连续七年下跌以后的首次增长。公司作为笔记本电脑结构件模组及相关精密模具从设计、模具制造到结构件模组生产的一站式服务厂家,在笔记本电脑行业的复苏中受益明显。
今年突发的新冠疫情对全球经济都带来了较大的影响,但同时促进了远程办公、在线教育等行业的快速发展,受这些因素的影响,笔记本电脑作为终端应用端迎来了需求的大幅增长。作为笔记本电脑重要组成部分的结构件模组因此迎来需求的大幅上扬。
(2)进一步强化金属结构件业务,成功发行可转债加码主业
为进一步提升市场份额,公司继续强化笔记本金属结构件业务,加大与客户在高端笔记本结构件领域的业务合作。作为公司首次公开发行股票募投项目之一的“年新增300万套笔记本电脑精密结构件智能产线及210套精密模具智能产线项目(合肥)”及公开发行可转换公司债券项目的“年产3,000万件消费电子精密金属构件生产线及200套精密模具智能产线项目(一期)”将大大增加公司在金属结构件领域的生产能力和竞争实力。
2020年4月14日,公司成功发行了2.4亿元的可转换公司债券,该部分募集资金用于年产3000万件消费电子精密金属构件生产线及200套精密模具智能产线项目(一期)和补充流动资金。随着该募投项目的建成投产,叠加公司首次公开发行股票募投项目的产能释放,有效解除了公司产能瓶颈,助力公司抢占市场份额,提升公司产业规模。
(3)新客户开拓顺利,业务关系逐步建立
随着公司产业规模的不断扩大,为了新一步提升市场占有率,公司一直在维持现有客户的基础上加大新客户的开拓。经过不断努力,报告期内公司已经开始为HP批量供货,与DELL的业务洽谈也已进入到产品试样确认阶段。
(4)携手华勤通讯,抢滩国产化替代
随着全球疫情影响下的全球经济增长的前景不确定性增加以及中美关系的日趋复杂化,国产化替代成为我国电子行业急需和必需的选项。
2020年6月,公司与上海摩勤智能技术有限公司签署《投资合作框架协议》,拟共同出资设立南昌春秋电子科技有限公司,拟注册资本为2亿元,约定春秋电子和上海摩勤的出资比例分别为65%和35%,且在增加注册资本时按同等比例增资。项目投资总规模为6亿元人民币,其中3亿元人民币以双方在目标公司的出资方式完成,其余3亿元人民币以目标公司实际经营情况进行再投资。
上海摩勤系华勤的全资子公司,一直致力于为华勤整合优化手机、平板电脑、笔电、智能穿戴和IOT等智能终端产品的上游供应链能力,华勤是列于国产智能终端ODM的龙头企业,合作的客户囊括华为、小米、OPPO和三星等全球核心品牌厂商。
公司此次与上海摩勤合作设立控股子公司,有利于公司抢滩国产化替代,在国产笔记本电脑中抢占一定市场份额,进一步扩大公司在笔记本电脑结构件领域的市场占有率。
(5)入股恒精材料科技,探索汽车电子领域
2020年6月,公司与马鞍山市恒精金属材料科技有限公司签署《增资协议》,公司拟以自有资金向恒精材料科技进行增资。增资完成后,春秋电子将持有恒精材料科技15%的股权。马鞍山市恒精金属材料科技有限公司是一家经营设计、制造和销售制动盘FNC热处理的公司,是布雷博(南京)制动系统有限公司的战略供应商,为其专业提供新能源汽车制动系统FNC热处理注技术。布雷博(南京)制动系统有限公司主要为特斯拉、奔驰、宝马等汽车生产商提供制动系统。 公司此次入股恒精材料科技系公本次对外投资是公司布局新能源汽车零部件领域的方式之一,有利于公司打入汽车零部件领域,为未来公司在汽车电子领域的发展打下基础,符合公司长期发展需要,对公司长远发展具有重要意义。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,358,507,174.66 | 797,454,029.61 | 70.36 |
营业成本 | 1,079,793,993.04 | 671,167,247.93 | 60.88 |
销售费用 | 18,526,799.76 | 13,459,516.35 | 37.65 |
管理费用 | 45,978,639.26 | 35,930,535.31 | 27.97 |
财务费用 | 527,817.62 | 4,124,526.71 | -87.20 |
研发费用 | 58,483,798.85 | 36,242,420.62 | 61.37 |
经营活动产生的现金流量净额 | -22,674,574.91 | 131,744,553.23 | -117.21 |
投资活动产生的现金流量净额 | -159,986,375.91 | -191,930,201.88 | -16.64 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 284,924,003.56 | 67,052,275.53 | 324.93 |
营业收入变动原因说明:本期营业收入增加主要系下游市场需求稳定,为公司销售规模的增长提供有力保障,公司深耕细分市场、与核心客户建立战略合作关系,收入及市场份额的增长。营业成本变动原因说明:本期营业成本增加主要系营业收入增加带动营业成本增加。销售费用变动原因说明:本期销售费用的增加主要系本期销售规模的增长,相应销售费用的运输及仓储费增加所致。管理费用变动原因说明:本期管理费用增加主要系本期员工股权激励增加所致。财务费用变动原因说明:本期财务费用减少主要系本期美元汇率上涨,相应财务汇兑收益增加所致。研发费用变动原因说明:本期研发费用增加主要系新产品研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付职工薪酬及研发费用的资金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上期无较大变化,主要为购买固定资产和理财产品。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期发行公司可转换债券2.40亿所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年同期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 583,543,489.36 | 16.30 | 473,648,241.71 | 16.34 | 23.20 | |
交易性金融资产 | 51,000,000.00 | 1.76 | -100.00 | 主要本期末购买理财产品减少所致。 | ||
衍生金融资产 | 503,950.00 | 0.01 | 2,117,550.00 | 0.07 | -76.20 | 主要系本期未到期远期结售浮盈减少所致。 |
应收账款 | 1,003,742,674.12 | 28.04 | 773,464,749.80 | 26.69 | 29.77 | |
应收款项融资 | 5,445,610.92 | 0.15 | 15,927,526.77 | 0.55 | -65.81 | 主要系本期应收票据减少所致。 |
预付款项 | 16,103,830.94 | 0.45 | 10,058,682.94 | 0.35 | 60.10 | 主要系本期预付房租增加所致。 |
其他应收款 | 17,268,521.00 | 0.48 | 19,865,265.79 | 0.69 | -13.07 | |
存货 | 657,504,080.88 | 18.37 | 449,215,880.11 | 15.50 | 46.37 | 主要系本期销售规模的增长,存货相应增长。 |
其他流动资产 | 33,852,263.60 | 0.95 | 35,602,972.79 | 1.23 | -4.92 | |
长期股权投资 | 30,000,000.00 | 0.84 | 主要系本期投资恒精材料科技所致。 | |||
固定资产 | 894,775,335.42 | 25.00 | 803,728,087.90 | 27.73 | 11.33 |
在建工程 | 142,098,157.83 | 3.97 | 143,032,417.49 | 4.93 | -0.65 | |
无形资产 | 55,993,338.77 | 1.56 | 54,333,243.91 | 1.87 | 3.06 | |
商誉 | 23,690,502.03 | 0.66 | 23,690,502.03 | 0.82 | ||
长期待摊费用 | 9,292,242.22 | 0.26 | 10,723,882.80 | 0.37 | -13.35 | |
递延所得税资产 | 21,802,010.25 | 0.61 | 11,228,383.81 | 0.39 | 94.17 | 主要系本期公司股价上升,股权激励形成递延所得税资产增加所致。 |
其他非流动资产 | 83,707,286.90 | 2.34 | 20,739,405.90 | 0.72 | 303.61 | 主要系本期预付设备工程款所致。 |
资产总计 | 3,579,323,294.24 | 100.00 | 2,898,376,793.75 | 100.00 | 23.49 | |
短期借款 | 534,514,240.78 | 14.93 | 424,615,316.85 | 14.65 | 25.88 | |
衍生金融负债 | 203,700.00 | 0.01 | 主要系本期未到期远期结售汇的锁汇汇率较期末汇率低所致。 | |||
应付票据 | 3,427,602.92 | 0.10 | 主要系本期银行承兑汇票增加所致。 | |||
应付账款 | 993,052,028.68 | 27.74 | 779,340,476.52 | 26.89 | 27.42 | |
预收账款 | 6,883,933.12 | 0.24 | -100.00 | 主要系2020年1月1日采用新收入准则调整所致。 | ||
合同负债 | 7,422,050.64 | 0.21 | ||||
应付职工薪酬 | 50,510,566.11 | 1.41 | 62,775,528.96 | 2.17 | -19.54 | |
应交税费 | 14,954,416.78 | 0.42 | 6,840,637.30 | 0.24 | 118.61 | 主要系本期利润增加,相应应交企业所得税增加;且上年度子公司合肥经纬取得高新技术企业企业,子公司合肥经纬企业所得税减少所致。 |
其他应付款 | 42,656,692.90 | 1.19 | 39,486,109.21 | 1.36 | 8.03 | |
应付债券 | 198,995,523.30 | 5.56 | 主要系本期为了较好满足企业发展的资金需求,发行2.4亿可转换公司债券。 | |||
长期应付款 | 5,577,557.41 | 0.16 | 9,281,261.11 | 0.32 | -39.91 | 主要系本期应付融资租赁款减少所致。 |
递延收益 | 45,023,802.29 | 1.26 | 25,163,877.36 | 0.87 | 78.92 | 主要系本期收到与资产相关政府补助摊销增加所致。 |
递延所得税负债 | 23,103,224.15 | 0.65 | 17,853,473.55 | 0.62 | 29.40 | |
实收资本(或股本) | 385,154,000.00 | 10.76 | 273,985,000.00 | 9.45 | 40.57 | 主要系资本公积转增股本及授予股权激励所致。 |
其他权益工具 | 34,612,961.75 | 0.97 | 主要系本期为了较好满足企业发展的资金需求,发行 |
2.4亿可转换公司债券,由此产生其他权益工具3461万。 | ||||||
资本公积 | 688,368,067.80 | 19.23 | 771,817,188.28 | 26.63 | -10.81 | |
减:库存股 | 39,092,150.00 | 1.09 | 27,106,400.00 | 0.94 | 44.22 | 主要系本期预留部分股权激励限制性股票库存股增加所致。 |
盈余公积 | 27,776,177.49 | 0.78 | 27,776,177.49 | 0.96 | ||
未分配利润 | 562,703,811.27 | 15.72 | 479,384,923.29 | 16.54 | 17.38 | |
少数股东权益 | 359,019.97 | 0.01 | 279,290.71 | 0.01 | 28.55 | |
负债和所有者权益总计 | 3,579,323,294.24 | 100.00 | 2,898,376,793.75 | 100.00 | 23.49 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
详见本报告第十节“七、81、所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
(一)市场竞争风险
近年来,消费电子产品市场持续快速增长,竞争也持续加剧。公司主营业务系消费电子产品的上游行业,也会面临行业竞争加剧的挑战。这一挑战既来自于国际竞争对手扩张的压力,又来自于国内现有竞争对手企业的竞争,同时还有新竞争者持续加入市场的压力。如果公司不能正确把握行业和市场发展动态,积极拓宽营销渠道,不能根据客户需求的变化和技术进步及时进行技术及生产工艺创新,将会在激烈的市场竞争中丧失优势,面临被竞争对手超越的风险。
(二)经营管理风险
1、大客户依赖和客户集中的风险
全球排名前五的笔记本品牌商全球市场份额占比较大,市场集中度较高。公司主要产品为笔记本电脑的精密结构件模组以及相关配套模具,因此上游笔记本品牌商集中度较高的特点一定程度上导致了公司客户集中度较高。如果未来笔记本电脑市场景气程度下降、笔记本电脑出货量下滑,主要客户减少采购量或者不再采购本公司的产品,将对本公司的经营业绩产生不利影响。
2、快速扩张带来的经营管理风险
随着公司募集资金投资项目的逐步实施,公司的资产规模和经营规模都将大幅提升,销售和管理人员也将相应增加,公司的组织结构和管理体系将趋于复杂,经营管理的复杂程度大大提高,这对公司的采购供应、销售服务、人力资源、财务控制、运营效率等管理提出了更高的要求,增加了公司管理和营运的难度。如果公司管理层的业务素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩大的需要,组织模式和管理制度不能随着公司规模的扩大而做出及时、有针对性的调整和完善,本公司会面临较大的管理风险。
(三)财务风险
1、应收账款规模较大的风险
由于经营模式及大型客户结算的特点,公司存在数额较大的应收账款余额。报告期内,公司客户主要为大中型国际笔记本电脑厂商及其相关代工厂,该类顾客信誉度较高,公司应收账款质量较好,发生坏账的机率较低。但随着公司经营规模的扩大和客户数量的上升,应收账款余额可能会进一步扩大,若应收账款不能按期收回,将会对公司的现金流、资金周转和生产经营活动产生不利影响。
2、汇率波动风险
报告期内,汇率的波动对公司的利润影响主要包括:(1)公司的外销收入;(2)公司以外币结算的原材料采购成本;(3)银行外币存贷款、应收及应付款项受汇率波动产生汇兑损益。
公司的外币业务主要是以美元现汇结算,若美元对人民币汇率上升,在以美元计价的销售价格不变的情况下,使得公司外销收入相对增长;同时在以美元计价的采购价格不变的情况下,使得公司采购成本也相对增长。因此,公司外销收入和外币采购的同时存在,对汇率的变动影响有抵消作用。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,均计入当期汇兑损益。公司外币银行存款、外币应收及应付款项主要以美元结算,少部分以欧元结算,报告期内汇兑损益主要受到美元汇率波动的影响。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年年度股东大会 | 2020年5月12日 | 2020-039 | 2020年5月13日 |
股东大会情况说明
√适用□不适用
有关股东大会的详细情况,请查阅公司披露的相关公告信息。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 详见注1 | 详见注1 | 详见注1 | 是 | 是 | ||
其他 | 详见注2 | 详见注2 | 详见注2 | 是 | 是 | |||
其他 | 详见注3 | 详见注3 | 详见注3 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注4 | 详见注4 | 详见注4 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注5 | 详见注5 | 详见注5 | 是 | 是 | |||
分红 | 详见注6 | 详见注6 | 详见注6 | 否 | 是 | |||
解决同业竞争 | 详见注7 | 详见注7 | 详见注7 | 否 | 是 | |||
解决关联交易 | 详见注8 | 详见注8 | 详见注8 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注9 | 详见注9 | 详见注9 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注10 | 详见注10 | 详见注10 | 否 | 是 | |||
其他 | 详见注11 | 详见注11 | 详见注11 | 否 | 是 |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 详见注12 | 详见注12 | 详见注12 | 否 | 是 |
注1:限售安排和自愿锁定股份的承诺
(一)公司实际控制人、控股股东、董事长兼总经理薛革文的承诺
1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。
2、在本人任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%,在离职后6个月内不转让本人直接或者间接持有的公司股份。
上述股份锁定承诺不会因本人在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行。
(二)公司股东薛赛琴的承诺
自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。
(三)公司股东蔡刚波、张振杰、陆秋萍、魏晓锋、熊先军、王海斌的承诺
1、在本人任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%,在离职后6个月内不转让本人直接或者间接持有的公司股份。
2、在股份锁定期限届满后2年内减持的,减持价格不低于发行价(若公司在上市后至本人减持期间发生派发股利、送红股、转增股本等除息、除权行为,减持价格将作相应调整)。
上述股份锁定承诺不会因本人在公司的职务变更、离职等原因而放弃履行。
注2:关于稳定公司股价的承诺
(一)公司的承诺
(1)公司将根据《稳定公司股价的预案》以及法律、法规、公司章程的规定,在稳定股价措施的启动条件成就之日起5个工作日内,召开董事会讨论稳定股价的具体方案,如董事会审议确定的稳定股价的具体方案拟要求公司回购股票的,董事会应当将公司回购股票的议案提交股东大会审议通过后实施。
公司股东大会审议通过包括股票回购方案在内的稳定股价具体方案公告后12个月内,公司将通过证券交易所依法回购股票,公司回购股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因除权除息事项导致公司净资产、股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);用于回购股票的资金应为公司自有资金。
(2)公司股票回购预案经公司股东大会审议通过后,由公司授权董事会实施股份回购的相关决议并提前公告具体实施方案。公司实施股票回购方案时,应依法通知债权人,向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案手续。
公司将通过证券交易所依法回购股份。回购方案实施完毕后,公司应在2个工作日内公告公司股份变动报告,并在10日内依法注销所回购的股份,办理工商变更登记手续。
(3)自公司股票发行上市之日起三年内,如公司拟新聘任董事、高级管理人员的,公司将在聘任同时要求其出具承诺函,承诺履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的稳定公司股价承诺。
(4)在《稳定公司股价的预案》规定的股价稳定措施启动条件满足时,如公司未采取上述稳定股价的具体措施,公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。
(二)公司控股股东、实际控制人薛革文的承诺
(1)若公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价措施包括公司控股股东增持公司股票,本人将在具体股价稳定方案公告之日起12个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票;用于股票增持的资金不少于上一会计年度从公司处领取的税后现金分红及税后薪酬之和的20%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的
除外);增持后公司股权分布应当符合上市条件;增持股份行为及信息披露应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
(2)在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对制定公司稳定股价方案的相关议案投赞成票。
(3)在《稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本人未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如本人未能履行上述稳定股价的承诺,则公司有权自董事会或股东大会审议通过股价稳定方案的决议公告之日起12个月届满后将对本人的现金分红(如有)、薪酬予以扣留,同时本人持有的公司股份不得转让,直至履行增持义务。
(三)公司董事、高级管理人员的承诺
(1)若公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价措施包括公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票,本人将在具体股价稳定方案公告之日起12个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票,用于股票增持的资金不少于上一会计年度从公司处领取的税后现金分红及税后薪酬之和的20%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外);增持后公司股权分布应当符合上市条件;增持股份行为及信息披露应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
(2)在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对制定公司稳定股价方案的相关议案投赞成票。
(3)在《稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本人未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如本人未能履行上述稳定股价的承诺,则公司有权自董事会或股东大会审议通过股价稳定方案的决议公告之日起12个月届满后将对本人的现金分红(如有)、薪酬予以扣留,同时本人持有的公司股份(如有)不得转让,直至履行增持义务。
注3:关于赔偿投资者损失的承诺
(一)公司的承诺
1、如公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏(以下简称“虚假陈述”),对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股(如公司上市后发生除权事项的,上述回购数量相应调整)。公司将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告,并根据相关法律法规及《公司章程》的规定及时召开董事会审议股份回购具体方案,并提交股东大会。公司将根据股东大会决议及有权部门的审批启动股份回购措施。公司承诺回购价格将按照市场价格,如公司启动股份回购措施时已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。
2、因公司招股说明书中存在的虚假陈述,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿因上述虚假陈述行为给投资者造成的直接经济损失,包括但不限于投资差额损失及相关佣金、印花税、资金占用利息等。
3、如公司违反上述承诺,公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并按有权部门认定的实际损失向投资者进行赔偿。
(二)控股股东、实际控制人薛革文的承诺
1、如公司招股说明书中存在虚假陈述,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,承诺人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股,同时承诺人也将购回公司上市后其减持的原限售股份。承诺人将根据股东大会决议及相关有权部门审批通过的回购方案启动
股份回购措施,承诺人承诺回购价格将按照市场价格,如启动股份回购措施时公司已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。
2、如因公司招股说明书中存在的虚假陈述,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将对公司因上述违法行为引起的赔偿义务承担个别及连带责任。
3、如承诺人违反上述承诺,则将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺之日起停止在公司处领薪及分红(如有),同时承诺人持有的公司股份将不得转让,直至本人按照上述承诺采取的相应股份购回及赔偿措施实施完毕时为止。
(三)全体董事、监事、高级管理人员的承诺
1、如公司招股说明书中存在虚假陈述,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将对公司因上述违法行为引起的赔偿义务承担个别及连带责任。
2、如承诺人违反上述承诺,则将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述承诺措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺之日起停止在公司处领薪及分红(如有),同时承诺人持有的公司股份将不得转让,直至承诺人按照上述承诺采取相应赔偿措施并实施完毕时为止。
注4:关于采取填补被摊薄即期回报措施的承诺
(一)董事、高级管理人员作出的承诺
为保障中小投资者的利益,春秋电子董事、高级管理人员对公司公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行做出如下承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
5、如公司未来实施股权激励方案,承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(二)控股股东、实际控制人作出的承诺
为保障中小投资者的利益,春秋电子实际控制人、控股股东薛革文对公司公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行做出如下承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、承诺不越权干预春秋电子的经营管理活动,不侵占春秋电子的利益。
3、承诺对自身的职务消费行为进行约束。
4、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
5、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、如公司未来实施股权激励方案,承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(三)主要股东作出的承诺
为保障中小投资者的利益,春秋电子持股5%以上的主要股东海宁春秋、薛赛琴对公司公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行做出如下承诺:承诺不越权干预春秋电子的经营管理活动,不侵占春秋电子的利益。
注5:本次发行前公司主要股东持股及减持意向的承诺
持有公司股份超过股本总额5%的股东薛革文、海宁春秋、薛赛琴承诺:
1、本承诺人对于本次公开发行前所持有的公司股份,将严格遵守已做出的关于股份限售安排的承诺,在限售期内,不出售本次公开发行前持有的公司股份。
2、限售期满后两年内,本承诺人将根据自身需要,选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持,减持价格不低于本次公开发行时的发行价(如有除权、除息,将相应调整发行价)。
3、本承诺人保证减持公司股份的行为将严格遵守中国证监会、证券交易所相关法律、法规的规定,并提前三个交易日公告。
注6:利润分配政策的承诺
(一)利润分配的原则:公司实施连续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下,如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,公司将积极采取现金方式分配利润。
(二)利润分配的方式:公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。其中,在利润分配方式的分配顺序上现金分红优先于股票分配。具备现金分红条件的,公司应当优先采用现金分红进行利润分配,且每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。
其中,公司实施现金分红时须同时满足下列条件:
1、公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;
2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
(三)公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性,并综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,制定以下差异化的现金分红政策:
1、当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
2、当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
3、当公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(四)在符合现金分红条件情况下,公司原则上每年进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
(五)公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下,注重股本扩张与业绩增长保持同步,在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。
(六)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。
(七)公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定,经董事会审议通过后提交股东大会批准。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。
(八)董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。
(九)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理人以所持二分之一以上的表决权通过。
(十)公司年度盈利,管理层、董事会未提出、拟定现金分红预案的,管理层需就此向董事会提交详细的情况说明,包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划,并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露;董事会审议通过后提交股东大会通过现场或网络投票的方式审议批准,并由董事会向股东大会做出情况说明。
(十一)监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
(十二)公司应严格按照有关规定在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况,说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求,分红标准和比例是否明确和清晰,相关的决策程序和机制是否完备,独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的,还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。若公司年度盈利但未提出现金分红预案,应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。
(十三)公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要或因外部经营环境发生重大变化,确需调整利润分配政策和股东回报规划的,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、公司章程的有关规定;有关调整利润分配政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
(十四)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
除上述规定外,公司2017年1月16日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《<关于未来三年股东回报规划>的议案》,对未来三年的利润分配作出了进一步安排。
注7:关于避免同业竞争的承诺
(一)控股股东出具的避免同业竞争的承诺
为避免与公司发生同业竞争,公司控股股东薛革文出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
公司控股股东、实际控制人薛革文承诺:在作为或被法律法规认定为春秋电子控股股东、主要股东、实际控制人期间,本人目前没有、将来也不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事对春秋电子的生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动。如因客观、不可避免的原因导致其直接或间接从事了对春秋电子的生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动,本人将无条件将相关商业机会让与给春秋电子,并将尽快将直接或间接控制的与春秋电子的生产经营造成同业竞争的企业出售给第三方或注入到春秋电子。如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的赔偿责任,充分赔偿由此给春秋电子造成的所有损失。
(二)实际控制人近亲属出具的避免同业竞争的承诺
为避免与公司发生同业竞争,公司实际控制人薛革文的近亲属薛瑞岳、薛瑞革出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
薛瑞岳、薛瑞革分别出具承诺:本人目前没有将来也不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与苏州春秋电子科技股份有限公司(“春秋电子”)及其下属子公司构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式从事或参与生产任何与春秋电子产品相同、相似或可以取代春秋电子产品的业务活动。本人承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与春秋电子经营的业务有竞争或可能有竞争,则本人将立即通知春秋电子,并尽力将该商业机会让予春秋电子及其子公司。本人自本承
诺签署之日起,经营与春秋电子及其下属子公司构成竞争的业务或活动所得收益将归于春秋电子及其下属子公司所有。
(三)持有5%以上股份的股东出具的避免同业竞争的承诺
为避免与公司发生同业竞争,公司5%以上股东薛赛琴、海宁春秋出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。薛赛琴和海宁春秋承诺:在作为或被法律法规认定为苏州春秋电子科技股份有限公司的持股5%以上股东,目前没有、将来也不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营等)直接或者间接从事对苏州春秋电子科技股份有限公司的生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动,如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给苏州春秋电子科技股份有限公司造成的所有直接或间接损失。注8:关于规范关联交易的承诺公司实际控制人薛革文承诺:在作为苏州春秋电子科技股份有限公司的实际控制人期间,本人将尽量避免、减少与春秋电子发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本人将严格遵守法律法规及中国证监会和《苏州春秋电子科技股份有限公司章程》、《关联交易管理制度》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行。如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给春秋电子造成的所有直接或间接损失。持有公司5%以上股份的主要股东海宁春秋、薛赛琴承诺:在作为春秋电子持股5%以上的主要股东期间,其本身及附属企业将尽量避免、减少与春秋电子及其各子公司发生关联交易,如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,其本身及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行。如违反上述承诺,本人/本企业愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给苏州春秋电子科技股份有限公司造成的所有直接或间接损失。
注9:关于社保、公积金的承诺
(一)实际控制人关于社会保险与住房公积金缴纳的承诺
针对公司及其子公司报告期内存在未为全体员工全额缴纳社会保险及住房公积金的情形,公司之实际控制人薛革文作出如下承诺:“在作为苏州春秋电子科技股份有限公司实际控制人和不担任实际控制人后的任何期间内,若社会保障及住房公积金主管部门因为苏州春秋电子科技股份有限公司及其子公司上市前未依法足额缴纳各项社会保险费及住房公积金而对苏州春秋电子科技股份有限公司或其子公司进行处罚或追缴,本人将无条件地全额承担应补缴的金额,并赔偿因此而给苏州春秋电子科技股份有限公司造成的损失”。
注10:中介机构关于发行上市申请文件真实性的承诺
(一)保荐机构关于发行上市申请文件真实性的承诺
保荐机构东莞证券股份有限公司承诺:“本公司因其为公司首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将先行赔偿投资者损失。”
(二)会计师关于发行上市申请文件真实性的承诺
立信会计师事务所(特殊普通合伙)及经办注册会计师承诺:“本所出具的向中国证监会申报苏州春秋电子科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的报告均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若因本所为公司首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将先行赔偿投资者损失。”
(三)律师关于发行上市申请文件真实性的承诺
北京德恒律师事务所及经办律师承诺:“本所出具的向中国证监会申报苏州春秋电子科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书及律师工作报告等相关法律文件均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述、或重大遗漏。如因本所为公司首次公开发行制作、出具的
文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者的直接经济损失,但本所能够证明自己没有过错的除外。”
(四)资产评估机构关于发行上市申请文件真实性的承诺
银信资产评估有限公司及经办注册资产评估师承诺:“本公司具有从事证券期货相关业务的评估资质,本公司出具的关于苏州春秋电子科技有限公司股份制改制净资产价值评估项目的评估报告等相关文件均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述、或者重大遗漏。本公司及经办评估师确认苏州春秋电子科技股份有限公司在招股说明书、法律意见书、律师工作报告中引用的评估报告的内容已经本公司审阅,确认招股说明书、法律意见书、律师工作报告不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。”
注11:公司及相关责任主体关于未能履行承诺事项的约束措施
公司及其实际控制人、所有股东、董事、监事、高级管理人员承诺:“如在实际执行过程中,相关责任主体违反公司首次公开发行上市时已作出的公开承诺的,则采取或接受以下措施:
(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;
(2)给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;
(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;
(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;
(5)其他根据届时规定可以采取的其他措施。”
注12:对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺
(一)控股股东、实际控制人薛革文的承诺:
“不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。”
“自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。”
(二)公司董事、高级管理人员的承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、承诺如公司未来实施股权激励方案,则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、本承诺函出具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证券监督管理委员会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且本承诺函相关内容不能满足中国证券监督管理委员会等证券监管机构的该等规定时,本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺函;
7、本人承诺将切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺事项,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司第二届董事会第十三次会议和2019年年度股东大会审议并通过了《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度审计机构的议案》,同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公布2019年限制性股票激励计划预留部分授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见 | 2020-048 |
向激励对象授予预留部分限制性股票 | 2020-049 |
预留部分限制性股票授予登记工作完成 | 2020-057 |
公布2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的公告 | 2020-059 |
公布回购注销部分限制性股票的公告 | 2020-060 |
公布回购注销部分限制性股票通知债权人的公告 | 2020-061 |
公布2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告 | 2020-066 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 245,129,000.00 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 379,238,478.39 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 379,238,478.39 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 22.85 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]81号文核准,公司于2020年4月14日公开发行了240万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额24,000万元。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]122号文同意,公司24,000万元可转换公司债券于2020年5月13日起在上海证
券交易所挂牌交易,债券简称“春秋转债”,债券代码“113577”。债券期限为自2020年4月14日至2026年4月13日,转股起止日期为2020年10月20日至2026年4月13日。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 | 春秋转债 | |
期末转债持有人数 | 5,082 | |
本公司转债的担保人 | 薛革文 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
招商银行股份有限公司-泓德致远混合型证券投资基金 | 14,673,000 | 6.11 |
中国建设银行股份有限公司-国联安科技创新3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 | 14,423,000 | 6.01 |
中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 | 9,441,000 | 3.93 |
上海迎水投资管理有限公司-迎水金伙伴1号证券投资基金 | 7,938,000 | 3.31 |
肖鸣 | 6,378,000 | 2.66 |
姚芸 | 4,900,000 | 2.04 |
杜丽 | 4,800,000 | 2.00 |
中国工商银行股份有限公司-易方达科翔股票型证券投资基金 | 4,172,000 | 1.74 |
中国工商银行股份有限公司-华夏鼎淳债券型证券投资基金 | 4,152,000 | 1.73 |
东亚前海证券有限责任公司 | 4,000,000 | 1.67 |
(三)报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
春秋转债 | 240,000,000 | 240,000,000 |
(四)报告期转债累计转股情况
可转换公司债券名称 | 春秋转债 |
报告期转股额(元) | 0 |
报告期转股数(股) | 0 |
累计转股数(股) | 0 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 0 |
尚未转股额(元) | 240,000,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 100.00 |
(五)转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 春秋转债 | |||
转股价格调整日 | 调整后 转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2020年5月28日 | 11.06 | 2020年5月28日 | 《中国证券报》、《上海证券报》 | 因2019年度分红及资本公积转股进行调整。春秋转债未进入转股期。 |
截止本报告期末最新转股价格 | 11.06 |
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截至2020年6月30日,公司总资产357,932.33万元,资产负债率53.63%。报告期内,公司的主体信用等级为AA-,本次可转换公司债券的信用等级为AA-,评级展望为稳定,没有发生变 化,未来年度公司还债的现金资源主要包括公司的经营性现金流等。
(七)转债其他情况说明
无
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
报告期内,母公司被纳入土壤环境重点排污单位名录,相关排污信息如下表:
固体废物:
公司名称 | 特征污染物的名称 | 排放方式 | 排口数量及分布 | 排放浓度 | 排放总量 | 执行标准 | 核定的总量(吨) | 超标情况 |
春秋电子 | 危险废弃物 | 间歇 | 数量:1个,位于厂区西侧 | / | 26.1915 | 《国家危险废物名录》 | 303 | 未超标 |
报告期内,子公司合肥经纬、合肥博大、昆山铭展被纳入大气环境、水环境重点排污单位名录,相关排污信息如下表:
废气:
公司名称 | 特征污染物的名称 | 排放方式 | 排口数量及分布 | 排放浓度 | 排放 总量(吨) | 执行标准 | 核定的总量(吨) | 超标情况 |
合肥经纬 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 排放口1个,位于车间西侧 | 0.335 | 0.1923912 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》80mg/Nm3 | / | 均未超标 |
二甲苯 | 连续排放 | 排放口1个,位于车间西侧 | 0.0283 | 0.0022464 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》40mg/Nm3 | / | ||
VOCs | 连续排放 | 排放口5个,注车间楼顶4个, 厂房西侧1个 | 0.729 | 0.1326504 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》80mg/Nm3 | / | ||
颗粒物 | 连续排放 | 排放口4个,位于各主要车间 | 7.02 | 1.47374548 | 《大气污染物综合排放标准》三级120mg/Nm3 | / | ||
昆山铭展 | 硫酸雾 | 间歇式 | 排口数量2个,分别位于厂区东北角、西北角 | 0.96 | 0.0351 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表5:30 mg/m? | 0.1199 | 未超标 |
合肥博大 | 氮氧化物 | 连续排放 | 排气筒4个、1#厂房楼顶2个, 2#厂房楼顶1个,锅炉房1个 | 14.8 | 0.5 | 阳极废气执行《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表二:240mg/Nm3 锅炉执行《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014表2 | / | 均未超标 |
硫酸雾 | 连续排放 | 排气筒3个、1#厂房楼顶2个, 2#厂房楼顶1个 | 0.69 | 0.024 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表二:45mg/Nm3 | / | ||
颗粒物 | 连续排放 | 排气筒2个、1#厂房北侧 | 25 | 0.125 | 《大气污染物综合排放标准》三级120mg/Nm3 | / | ||
臭气浓度 | 连续排放 | 排气筒1个,污水站房顶 | 2000 | / |
废水:
公司名称 | 特征污染物的名称 | 排放方式 | 排口数量及分布 | 排放浓度 | 排放总量(吨) | 执行标准 | 核定的总量(吨) | 超标情况 |
合肥经纬 | COD | 连续排放,流量不稳定且 | 排放口1个,位于厂区行政楼东侧 | 172 | 11.96492312 | 污水接管标准330mg/L | 259.6902 | 均未超标 |
氨氮 | 17.6 | 1.22497508 | 污水接管标准20 mg/L | 15.7388 |
总磷 | 无规律,但不属于冲击性排放 | 2.33 | 0.166045136 | 污水接管标准3.5 mg/L | 2.75429 | |||
总氮 | 30.1 | 2.07520992 | 污水接管标准70 mg/L | 55.0858 | ||||
SS | 75 | 5.4307024 | 污水接管标准200 mg/L | / | ||||
PH | 7.63 | / | 污水接管标准 6-9 | |||||
昆山铭展 | PH | 间歇式 | 排口数量1个,位于污水站旁 | 7.28 | / | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3:6-9 | 无要求 | 均未超标 |
COD | 15.39 | 0.1065 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3:50mg/L | 1.642 | ||||
总镍 | / | / | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3:0.1mg/L | / | ||||
ss | 8 | / | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3:30mg/L | 0.985 | ||||
总铝 | 0.109 | / | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3:2.0mg/L | 无要求 | ||||
石油类 | / | / | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3:2.0mg/L | 0.021 | ||||
色度 | 4 | / | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表3:50mg/L | 无要求 | ||||
合肥博大 | 总镍 | 连续排放,流量不稳定,不属于冲击性排放 | 排放口1个,位于污水站旁 | 0.27 | 0.021 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表2:0.5mg/L | 0.2236 | 均未超标 |
COD | 46 | 3.59 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表2:80mg/L | 35.776 | ||||
氨氮 | 2.015 | 0.157 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表2:15mg/L | 6.708 | ||||
总氮 | 3.31 | 0.258 | / | 8.944 | ||||
总磷 | 0.13 | 0.01 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表2:0.3mg/L | 0.13416 | ||||
SS | 5 | 0.39 | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表2:50mg/L | / | ||||
PH | / | 《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表2:6-9mg/L | / |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司名称 | 污染物种类 | 主要处理设施/措施 | 设施数量(台/套) | 处理能力 |
春秋电子 | 废气 | 4套活性炭吸附塔 1套过滤棉+沸石吸附+RTO燃烧装置 | 5 | 运行正常且达标 |
废水 | 张浦镇污水处理厂处理 | - | ||
固体废物 | 委托有资质的单位处理 | - | ||
合肥经纬 | 废气 | 5套光氧活性炭一体机 1套过滤棉+活性炭+RCO燃烧装置 3套布袋除尘器 1套电除尘设施 2套水喷淋+光氧+活性炭装置 | 12 | 运行正常且达标 |
废水 | (1)涂装废水处理站(混凝气浮+芬顿氧化) (2)化成污水处理站(混凝沉淀+A/O+MBR) | 2 | ||
危险废物 | 委托有资质的单位处理 | - | ||
废水 | 经过厂区污水处理站处理达标之后,排入经开区污水厂处理 | - | ||
危险废物 | 委托有资质的单位处理 | - | ||
上海崴泓 | 废水 | 设置污水格栅池 | 2 | 运行正常且达标 |
固体废弃物 | 委托有资质的单位处理 | - | ||
合肥博大 | 废气 | 酸性废气喷淋系统3套 喷涂水幕除尘系统2套 污水站恶臭处理1套 锅炉房低氮燃烧系统1套 | 8 | 运行正常且达标 |
沸石转轮+RTO燃烧装置1套 | ||||
废水 | (1)涂装废水处理站(混凝气浮+芬顿氧化) (2)脱脂废水经过气浮池后混入染色废水,经AOP池,沉淀后进入综合废水池;酸碱废水经PH调节池调节PH后进入综合废水池;含磷废水经二级除磷反应池+混凝沉淀池后进入综合废水池;含镍废水经两级混凝沉淀后经树脂吸附后进入综合废水池;综合废水经混凝沉淀+厌氧好氧处置合格后,排入市政管网。 | 2 | ||
危废 | 委托有资质的单位处理 | - | ||
昆山铭展 | 废气 | 碱喷淋塔 | 2 | 运行正常且达标 |
废水 | 经过厂区污水处理站处理达标之后,排入昆山建邦北区污水厂处理 | - | ||
危险废物 | 委托有资质的单位处理 | - |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司依法进行建设项目环境影响评价,依法取得环保行政许可,严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制定和规定。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及公司子公司均按照国家和地方要求制定并严格执行突发环境事件应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司依据环境自行监测指南的要求,制定自行监测方案,明确了检测点位及监测频次,缺少自行监测条件的单位,采取委托监测的方式,并严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行监测,所采用的自动监测设备已通过环保部门验收,定期进行数据比对监测,并及时将环境监测结果上传至污染源监测数据发布平台,进行环境信息公开。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司未列入重点排污单位之外的下属子公司均注重安全、环保和社会效益,生产各环节不存在重大污染源,在生产中采用环境友好型的生产工艺,减少对环境的污染,对排放的主要污染物采取了必要的处理措施。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 138,490,200 | 50.55 | 1,575,000 | 55,396,080 | 56,971,080 | 195,461,280 | 50.75 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 138,490,200 | 50.55 | 1,575,000 | 55,396,080 | 56,971,080 | 195,461,280 | 50.75 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 138,490,200 | 50.55 | 1,575,000 | 55,396,080 | 56,971,080 | 195,461,280 | 50.75 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 135,494,800 | 49.45 | 54,197,920 | 54,197,920 | 189,692,720 | 49.25 | |||
1、人民币普通股 | 135,494,800 | 49.45 | 54,197,920 | 54,197,920 | 189,692,720 | 49.25 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 273,985,000 | 100.00 | 1,575,000 | 109,594,000 | 111,169,000 | 385,154,000 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司经2019年年度股东大会审议通过,以2020年5月27日为股权登记日,实施资本公积金转增股本方案,共计转增股本109,594,000股,公司总股本变更为383,579,000股。详见公司于2020年5月22日刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《2019年年度权益分派实施公告》(公告编号:2020-042)。报告期内,公司于2020年6月10日向32名激励对象授予2019年限制性股票激励计划预留部分限制性股票共计1,575,000股。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2020年7月2日完成了对本次激励计划预留部分限制性股票授予的登记工作,并向公司出具了《证券变更登记证明》。限制性股票授予登记完成后,公司总股本由383,579,000股变更为385,154,000股。详见公司于2020年7月4日刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《2019年限制性股票激励计划预留部分授予结果公告》(公告编号:2020-057)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
薛革文 | 118,129,200 | 0 | 47,251,680 | 165,380,880 | 首发上市限售期未满 | 2020-12-14 |
薛赛琴 | 14,896,000 | 0 | 5,958,400 | 20,854,400 | 首发上市限售期未满 | 2020-12-14 |
限制性股票激励对象 | 5,465,000 | 0 | 2,186,000 | 7,651,000 | 股权激励计划未到解锁期 | 股权激励计划限售解除锁定期要求 |
合计 | 138,490,200 | 0 | 55,396,080 | 193,886,280 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 17,176 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
薛革文 | 47,251,680 | 165,380,880 | 43.12 | 165,380,880 | 质押 | 109,900,000 | 境内自然人 |
薛赛琴 | 5,958,400 | 20,854,400 | 5.44 | 20,854,400 | 无 | 境内自然人 | |
上海瑞司红投资管理有限公司-海宁春秋投资合伙企业(有限合伙) | 2,965,128 | 19,967,248 | 5.21 | 无 | 境内非国有法人 | ||
国海证券股份有限公司 | 8,406,574 | 8,406,574 | 2.19 | 无 | 境内非国有法人 | ||
中国工商银行股份有限公司-易方达科翔股票型证券投资基金 | 6,712,321 | 6,712,321 | 1.75 | 无 | 其他 | ||
蔡刚波 | -38,880 | 6,214,920 | 1.62 | 质押 | 2,450,000 | 境内自然人 | |
交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金 | 5,364,313 | 5,364,313 | 1.40 | 无 | 其他 | ||
易方达基金-建设银行-易方达研究精选1号股票型资产管理计划 | 5,043,299 | 5,043,299 | 1.31 | 无 | 其他 | ||
张振杰 | 1,218,160 | 4,263,560 | 1.11 | 175,000 | 质押 | 2,240,000 | 境内自然人 |
中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 | 3,905,153 | 3,905,153 | 1.02 | 无 | 其他 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
上海瑞司红投资管理有限公司-海宁春秋投资合伙企业(有限合伙) | 19,967,248 | 人民币普通股 | 19,967,248 |
国海证券股份有限公司 | 8,406,574 | 人民币普通股 | 8,406,574 |
中国工商银行股份有限公司-易方达科翔股票型证券投资基金 | 6,712,321 | 人民币普通股 | 6,712,321 |
蔡刚波 | 6,214,920 | 人民币普通股 | 6,214,920 |
交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金 | 5,364,313 | 人民币普通股 | 5,364,313 |
易方达基金-建设银行-易方达研究精选1号股票型资产管理计划 | 5,043,299 | 人民币普通股 | 5,043,299 |
张振杰 | 4,088,560 | 人民币普通股 | 4,088,560 |
中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 | 3,905,153 | 人民币普通股 | 3,905,153 |
中国工商银行股份有限公司-易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 | 3,111,469 | 人民币普通股 | 3,111,469 |
陆秋萍 | 2,755,600 | 人民币普通股 | 2,755,600 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | ||
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||||
1 | 薛革文 | 165,380,880 | 2020-12-14 | 0 | 上市之日起满36个月 | |
2 | 薛赛琴 | 20,854,400 | 2020-12-14 | 0 | 上市之日起满36个月 | |
3 | 限制性股票激励对象 | 7,651,000 | 股权激励计划限售解除锁定期要求 | 2,400,090 | 满足股权激励计划解除锁定期要求 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
注:2020年7月21日,公司召开第二届董事会第十七次会议与第二届监事会第十五次会议,审议通过了《关于公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,确认《激励计划》首次授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就,符合解除限售条件的激励对象共计95人,本次可解除限售的限制性股票的数量共计为2,400,090股。上述股份于2020年8月6日上市流通,详见
公司于2020年7月31日刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《关于2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2020-066)。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
薛革文 | 董事 | 118,129,200 | 165,380,880 | 47,251,680 | 资本公积转股 |
陆秋萍 | 董事 | 2,374,000 | 2,923,600 | 549,600 | 资本公积转股 大宗交易减持 |
熊先军 | 董事 | 904,000 | 1,265,600 | 361,600 | 资本公积转股 |
叶全响 | 董事 | 120,000 | 168,000 | 48,000 | 资本公积转股 |
王海斌 | 高管 | 708,000 | 826,200 | 118,200 | 资本公积转股 集中竞价减持 |
魏晓锋 | 高管 | 1,531,200 | 2,143,680 | 612,480 | 资本公积转股 |
张振杰 | 高管 | 3,045,400 | 4,263,560 | 1,218,160 | 资本公积转股 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 苏州春秋电子科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 7-1 | 583,543,489.36 | 473,648,241.71 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 7-2 | 51,000,000.00 | |
衍生金融资产 | 7-3 | 503,950.00 | 2,117,550.00 |
应收票据 | |||
应收账款 | 7-5 | 1,003,742,674.12 | 773,464,749.80 |
应收款项融资 | 7-6 | 5,445,610.92 | 15,927,526.77 |
预付款项 | 7-7 | 16,103,830.94 | 10,058,682.94 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7-8 | 17,268,521.00 | 19,865,265.79 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 7-9 | 657,504,080.88 | 449,215,880.11 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7-13 | 33,852,263.60 | 35,602,972.79 |
流动资产合计 | 2,317,964,420.82 | 1,830,900,869.91 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 7-17 | 30,000,000.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 7-21 | 894,775,335.42 | 803,728,087.90 |
在建工程 | 7-22 | 142,098,157.83 | 143,032,417.49 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 7-26 | 55,993,338.77 | 54,333,243.91 |
开发支出 | |||
商誉 | 7-28 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 |
长期待摊费用 | 7-29 | 9,292,242.22 | 10,723,882.80 |
递延所得税资产 | 7-30 | 21,802,010.25 | 11,228,383.81 |
其他非流动资产 | 7-31 | 83,707,286.90 | 20,739,405.90 |
非流动资产合计 | 1,261,358,873.42 | 1,067,475,923.84 | |
资产总计 | 3,579,323,294.24 | 2,898,376,793.75 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 7-32 | 534,514,240.78 | 424,615,316.85 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | 7-34 | 203,700.00 | |
应付票据 | 7-35 | 3,427,602.92 | |
应付账款 | 7-36 | 993,052,028.68 | 779,340,476.52 |
预收款项 | 6,883,933.12 | ||
合同负债 | 7-38 | 7,422,050.64 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 7-39 | 50,510,566.11 | 62,775,528.96 |
应交税费 | 7-40 | 14,954,416.78 | 6,840,637.30 |
其他应付款 | 7-41 | 42,656,692.90 | 39,486,109.21 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 1,093,000.00 | ||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,646,741,298.81 | 1,319,942,001.96 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 7-46 | 198,995,523.30 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 7-48 | 5,577,557.41 | 9,281,261.11 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 7-51 | 45,023,802.29 | 25,163,877.36 |
递延所得税负债 | 23,103,224.15 | 17,853,473.55 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 272,700,107.15 | 52,298,612.02 |
负债合计 | 1,919,441,405.96 | 1,372,240,613.98 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 7-53 | 385,154,000.00 | 273,985,000.00 |
其他权益工具 | 7-54 | 34,612,961.75 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 7-55 | 688,368,067.80 | 771,817,188.28 |
减:库存股 | 7-56 | 39,092,150.00 | 27,106,400.00 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 7-59 | 27,776,177.49 | 27,776,177.49 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 7-60 | 562,703,811.27 | 479,384,923.29 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,659,522,868.31 | 1,525,856,889.06 | |
少数股东权益 | 359,019.97 | 279,290.71 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,659,881,888.28 | 1,526,136,179.77 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,579,323,294.24 | 2,898,376,793.75 |
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:苏州春秋电子科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 410,827,962.39 | 306,366,143.77 | |
交易性金融资产 | 21,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | 49,950.00 | 445,000.00 | |
应收票据 | |||
应收账款 | 17-1 | 372,882,118.46 | 285,627,790.85 |
应收款项融资 | 4,244,859.92 | 7,102,312.26 | |
预付款项 | 10,286,593.33 | 7,765,532.30 | |
其他应收款 | 17-2 | 107,107,434.25 | 155,012,134.63 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 26,078,394.43 | ||
存货 | 293,277,681.73 | 178,270,531.51 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,136,570.13 | 1,229,673.60 | |
流动资产合计 | 1,205,813,170.21 | 962,819,118.92 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 17-3 | 600,006,402.86 | 406,342,128.55 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 324,788,748.48 | 330,930,151.62 | |
在建工程 | 50,940,717.83 | 28,431,283.97 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 31,254,568.25 | 31,776,188.70 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,368,863.10 | 2,919,166.74 | |
递延所得税资产 | 7,810,911.84 | 4,505,079.00 | |
其他非流动资产 | 27,519,141.41 | 3,019,649.62 | |
非流动资产合计 | 1,044,689,353.77 | 807,923,648.20 | |
资产总计 | 2,250,502,523.98 | 1,770,742,767.12 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 297,254,091.20 | 266,555,352.68 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 3,427,602.92 |
应付账款 | 441,383,620.55 | 250,126,749.53 | |
预收款项 | 347,135.00 | ||
合同负债 | 414,650.00 | ||
应付职工薪酬 | 22,454,741.41 | 28,030,235.50 | |
应交税费 | 477,584.14 | 1,142,818.96 | |
其他应付款 | 39,821,068.47 | 31,670,401.21 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 1,093,000.00 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 805,233,358.69 | 577,872,692.88 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 198,995,523.30 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,239,045.00 | 1,304,835.00 | |
递延所得税负债 | 7,492.50 | 66,750.00 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 200,242,060.80 | 1,371,585.00 | |
负债合计 | 1,005,475,419.49 | 579,244,277.88 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 385,154,000.00 | 273,985,000.00 | |
其他权益工具 | 34,612,961.75 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 683,574,197.41 | 771,259,448.83 | |
减:库存股 | 39,092,150.00 | 27,106,400.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 27,776,177.49 | 27,776,177.49 | |
未分配利润 | 153,001,917.84 | 145,584,262.92 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,245,027,104.49 | 1,191,498,489.24 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,250,502,523.98 | 1,770,742,767.12 |
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业总收入 | 1,358,507,174.66 | 797,454,029.61 | |
其中:营业收入 | 7-61 | 1,358,507,174.66 | 797,454,029.61 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,209,287,894.57 | 765,630,445.75 | |
其中:营业成本 | 7-61 | 1,079,793,993.04 | 671,167,247.93 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 7-62 | 5,976,846.04 | 4,706,198.83 |
销售费用 | 7-63 | 18,526,799.76 | 13,459,516.35 |
管理费用 | 7-64 | 45,978,639.26 | 35,930,535.31 |
研发费用 | 7-65 | 58,483,798.85 | 36,242,420.62 |
财务费用 | 7-66 | 527,817.62 | 4,124,526.71 |
其中:利息费用 | 11,056,829.37 | 9,830,477.99 | |
利息收入 | 1,468,754.16 | 4,169,055.58 | |
加:其他收益 | 7-67 | 2,546,760.32 | 822,407.93 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 7-68 | 2,417,080.55 | 1,590,742.50 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 7-70 | -1,817,300.00 | -244,150.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 7-71 | 2,977,483.42 | 3,938,891.23 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 7-72 | 5,024,452.38 | -4,437,798.60 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 7-73 | 55,191.81 | -30,805.90 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 160,422,948.57 | 33,462,871.02 | |
加:营业外收入 | 7-74 | 5,957,866.42 | 3,925,964.79 |
减:营业外支出 | 7-75 | 116,908.28 | 679,238.09 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 166,263,906.71 | 36,709,597.72 | |
减:所得税费用 | 7-76 | 28,068,289.47 | 10,729,252.35 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 138,195,617.24 | 25,980,345.37 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 138,195,617.24 | 25,980,345.37 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 138,115,887.98 | 25,980,345.37 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 79,729.26 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 138,195,617.24 | 25,980,345.37 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 138,115,887.98 | 25,980,345.37 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 79,729.26 | ||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.36 | 0.07 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.36 | 0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业收入 | 17-4 | 509,001,375.20 | 342,868,031.34 |
减:营业成本 | 17-4 | 469,931,322.21 | 304,548,508.74 |
税金及附加 | 2,390,243.99 | 2,476,593.55 | |
销售费用 | 5,760,181.58 | 3,997,942.45 | |
管理费用 | 20,458,195.43 | 14,116,478.78 | |
研发费用 | 28,747,776.03 | 20,777,058.35 | |
财务费用 | 4,329,732.13 | 2,627,968.23 | |
其中:利息费用 | 6,855,678.75 | 5,209,416.78 | |
利息收入 | 931,092.41 | 1,229,194.81 | |
加:其他收益 | 65,790.00 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 17-5 | 77,911,971.14 | 1,280,200.72 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -395,050.00 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -125,026.57 | 3,329,596.39 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 6,264,767.16 | -2,205,258.04 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 129,860.07 | -30,805.90 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 61,236,235.63 | -3,302,785.59 | |
加:营业外收入 | 1,372,359.18 | 45,217.70 | |
减:营业外支出 | 35,118.25 | 178,285.02 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 62,573,476.56 | -3,435,852.91 | |
减:所得税费用 | 358,821.64 | 609,621.70 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 62,214,654.92 | -4,045,474.61 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 62,214,654.92 | -4,045,474.61 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 62,214,654.92 | -4,045,474.61 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.16 | -0.01 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.16 | -0.01 |
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
合并现金流量表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,073,402,541.02 | 881,934,871.56 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 72,180,301.21 | 46,384,538.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7-78-1 | 31,189,912.34 | 14,815,662.26 |
经营活动现金流入小计 | 1,176,772,754.57 | 943,135,071.82 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 869,830,357.42 | 584,476,713.01 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 250,089,810.91 | 170,774,127.05 | |
支付的各项税费 | 16,586,510.73 | 20,474,577.28 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7-78-2 | 62,940,650.42 | 35,665,101.25 |
经营活动现金流出小计 | 1,199,447,329.48 | 811,390,518.59 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -22,674,574.91 | 131,744,553.23 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 255,997,080.55 | 194,251,522.50 | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 305,663.71 | 13,965.51 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 7-78-3 | 3,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 256,302,744.26 | 197,265,488.01 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 180,301,372.67 | 226,296,469.89 | |
投资支付的现金 | 232,580,000.00 | 162,600,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 7-78-4 | 3,407,747.50 | 299,220.00 |
投资活动现金流出小计 | 416,289,120.17 | 389,195,689.89 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -159,986,375.91 | -191,930,201.88 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 245,485,750.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 349,055,480.28 | 318,471,376.64 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 7-78-5 | 1,196,548.00 | 118,041,324.39 |
筹资活动现金流入小计 | 595,737,778.28 | 436,512,701.03 | |
偿还债务支付的现金 | 240,487,773.45 | 307,768,434.42 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,860,461.79 | 57,988,287.36 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7-78-6 | 5,465,539.48 | 3,703,703.72 |
筹资活动现金流出小计 | 310,813,774.72 | 369,460,425.50 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 284,924,003.56 | 67,052,275.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,666,995.30 | 3,277,666.25 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 110,930,048.04 | 10,144,293.13 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 469,987,737.03 | 439,112,633.41 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 580,917,785.07 | 449,256,926.54 |
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 468,220,605.96 | 398,826,842.04 | |
收到的税费返还 | 15,133,924.35 | 13,984,759.56 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,051,545.02 | 5,832,421.89 | |
经营活动现金流入小计 | 486,406,075.33 | 418,644,023.49 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 355,483,455.39 | 308,443,712.17 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 102,938,405.33 | 92,033,053.39 | |
支付的各项税费 | 5,293,757.52 | 3,318,727.77 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 21,735,926.30 | 14,418,328.50 | |
经营活动现金流出小计 | 485,451,544.54 | 418,213,821.83 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 954,530.79 | 430,201.66 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 223,033,576.71 | 191,280,200.72 | |
取得投资收益收到的现金 | 49,800,000.00 | 20,007,564.32 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 185,840.70 | 13,965.51 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 273,019,417.41 | 211,301,730.55 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 60,213,473.92 | 78,006,312.94 | |
投资支付的现金 | 390,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,700,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 452,913,473.92 | 238,006,312.94 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -179,894,056.51 | -26,704,582.39 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 245,485,750.00 | ||
取得借款收到的现金 | 141,710,427.65 | 174,979,380.17 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 71,196,548.00 | 463,395.83 | |
筹资活动现金流入小计 | 458,392,725.65 | 175,442,776.00 | |
偿还债务支付的现金 | 112,993,000.17 | 62,673,258.44 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,991,187.71 | 52,931,577.07 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,961,835.78 | 50,000,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 175,946,023.66 | 165,604,835.51 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 282,446,701.99 | 9,837,940.49 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,997,190.24 | 2,046,756.27 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 105,504,366.51 | -14,389,683.97 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 305,098,854.09 | 275,433,286.89 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 410,603,220.60 | 261,043,602.92 |
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 273,985,000.00 | 771,817,188.28 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 479,384,923.29 | 1,525,856,889.06 | 279,290.71 | 1,526,136,179.77 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 273,985,000.00 | 771,817,188.28 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 479,384,923.29 | 1,525,856,889.06 | 279,290.71 | 1,526,136,179.77 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 111,169,000.00 | 34,612,961.75 | -83,449,120.48 | 11,985,750.00 | 83,318,887.98 | 133,665,979.25 | 79,729.26 | 133,745,708.51 | |||||||
(一)综合收益总额 | 138,115,887.98 | 138,115,887.98 | 79,729.26 | 138,195,617.24 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,575,000.00 | 34,612,961.75 | 18,306,861.77 | 11,985,750.00 | 42,509,073.52 | 42,509,073.52 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,575,000.00 | 10,410,750.00 | 11,985,750.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,896,111.77 | 7,896,111.77 | 7,896,111.77 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 |
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 7,838,017.75 | 7,838,017.75 | 7,838,017.75 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 385,154,000.00 | 34,612,961.75 | 688,368,067.80 | 39,092,150.00 | 27,776,177.49 | 562,703,811.27 | 1,659,522,868.31 | 359,019.97 | 1,659,881,888.28 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 191,800,000.00 | 819,559,659.82 | 21,345,837.73 | 377,938,900.16 | 1,410,644,397.71 | 1,410,644,397.71 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 191,800,000.00 | 819,559,659.82 | 21,345,837.73 | 377,938,900.16 | 1,410,644,397.71 | 1,410,644,397.71 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 76,720,000.00 | -76,720,000.00 | -21,969,654.63 | -21,969,654.63 | -21,969,654.63 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 25,980,345.37 | 25,980,345.37 | 25,980,345.37 |
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -47,950,000.00 | -47,950,000.00 | -47,950,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -47,950,000.00 | -47,950,000.00 | -47,950,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 76,720,000.00 | -76,720,000.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 76,720,000.00 | -76,720,000.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 268,520,000.00 | 742,839,659.82 | 21,345,837.73 | 355,969,245.53 | 1,388,674,743.08 | 1,388,674,743.08 |
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
母公司所有者权益变动表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 273,985,000.00 | 771,259,448.83 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 145,584,262.92 | 1,191,498,489.24 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 273,985,000.00 | 771,259,448.83 | 27,106,400.00 | 27,776,177.49 | 145,584,262.92 | 1,191,498,489.24 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 111,169,000.00 | 34,612,961.75 | -87,685,251.42 | 11,985,750.00 | 7,417,654.92 | 53,528,615.25 | |||||
(一)综合收益总额 | 62,214,654.92 | 62,214,654.92 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,575,000.00 | 34,612,961.75 | 18,306,861.77 | 11,985,750.00 | 42,509,073.52 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,575,000.00 | 10,410,750.00 | 11,985,750.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,896,111.77 | 7,896,111.77 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -54,797,000.00 | -54,797,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 109,594,000.00 | -109,594,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 3,601,886.81 | 3,601,886.81 | |||||||||
四、本期期末余额 | 385,154,000.00 | 34,612,961.75 | 683,574,197.41 | 39,092,150.00 | 27,776,177.49 | 153,001,917.84 | 1,245,027,104.49 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 191,800,000.00 | 819,099,734.20 | 21,345,837.73 | 135,661,205.07 | 1,167,906,777.00 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 191,800,000.00 | 819,099,734.20 | 21,345,837.73 | 135,661,205.07 | 1,167,906,777.00 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 76,720,000.00 | -76,720,000.00 | -51,995,474.61 | -51,995,474.61 | |||||||
(一)综合收益总额 | -4,045,474.61 | -4,045,474.61 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -47,950,000.00 | -47,950,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -47,950,000.00 | -47,950,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 76,720,000.00 | -76,720,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 76,720,000.00 | -76,720,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 268,520,000.00 | 742,379,734.20 | 21,345,837.73 | 83,665,730.46 | 1,115,911,302.39 |
法定代表人:薛革文 主管会计工作负责人:陆秋萍 会计机构负责人:陆金花
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
苏州春秋电子科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由薛革文、薛赛琴、张振杰、陆秋萍、魏晓锋、熊先军、王海斌、方化、蔡刚波、郎银标、华菲、许方园和上海安贯投资合伙企业(有限合伙)共同发起的在原苏州春秋电子科技有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:913205005810580310。2017年12月在上海证券交易所上市。所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业类。截至2020年6月30日止,本公司股本为38,515.40万元,注册地:昆山市张浦镇益德路988号,总部地址:昆山市张浦镇益德路988号。本公司主要经营活动为:电子电器装配,注塑,模具钣金冲压件生产、加工、销售;货物及技术的进出口业务,法律、行政法规规定前置许可经营、禁止经营的除外。本公司的实际控制人为薛革文。本财务报表业经公司全体董事于2020年8月17日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
上海崴泓模塑科技有限公司 |
合肥经纬电子科技有限公司 |
香港春秋国际有限公司 |
合肥博大精密科技有限公司 |
昆山铭展铝制品有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照上述条件,本公司无指定的这类金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
精密结构件模组:
存货发出时按加权平均法计价。模具:
存货发出时按个别认定法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法。
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初
始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
软件 | 10年 | 软件使用年限 | 软件 |
土地使用权 | 50年 | 土地证登记使用年限 | 土地使用权 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出和生产用模具。
1、摊销方法
租入固定资产改良支出:
长期待摊费用在受益期内平均摊销。生产用模具:
长期待摊费用按工作量法,即实际生产结构件模组的数量占预计总产量的比例确认当期摊销金额。
2、摊销年限
项目 | 摊销年限 |
租入固定资产改良支出 | 5年 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
1、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用□不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用□不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用市价模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认的一般原则
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入本公司;
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
公司主要分为内销和外销两种销售模式,包括销售精密结构件模组和精密模具,修模、加工,模具及结构件模组的设计变更等。具体收入确认时间和判断标准如下:
(1)精密结构件模组
1)内销收入确认
根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,并送至客户指定地点,经客户验收并完成月末对账后确认收入。
2)外销收入确认
①一般贸易出口业务:根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,出库并报关出口后确认收入或经客户领料并对账后确认收入。
②进料对口业务:根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,办理报关出口手续后,并将货物运送至客户指定仓库后确认收入或经客户领料并对账后确认收入。
③进料深加工业务:根据与客户签订的销售合同或订单,完成相关产品生产,并送至客户指定地点,经客户验收完成月末对账后确认收入。
(2)精密模具
1)内销收入确认
根据与客户签订的销售合同或订单,模具完工并进行试样生产合格,并经客户验收,送至客户指定地点或移送至公司注塑产品生产车间后确认收入。
2)外销收入确认根据与客户签订的销售合同或订单,模具完工并进行试样生产合格,并经客户验收,出库并报关出口后确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:
政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:
根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:
根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助,在达到相关规定的标准时确认;其余的政府补助,在实际收到时予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 473,648,241.71 | 473,648,241.71 | 0 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | 0 |
衍生金融资产 | 2,117,550.00 | 2,117,550.00 | 0 |
应收票据 | |||
应收账款 | 773,464,749.80 | 773,464,749.80 | 0 |
应收款项融资 | 15,927,526.77 | 15,927,526.77 | 0 |
预付款项 | 10,058,682.94 | 10,058,682.94 | 0 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 19,865,265.79 | 19,865,265.79 | 0 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 449,215,880.11 | 449,215,880.11 | 0 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 35,602,972.79 | 35,602,972.79 | 0 |
流动资产合计 | 1,830,900,869.91 | 1,830,900,869.91 | 0 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 803,728,087.90 | 803,728,087.90 | 0 |
在建工程 | 143,032,417.49 | 143,032,417.49 | 0 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 54,333,243.91 | 54,333,243.91 | 0 |
开发支出 | |||
商誉 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 | 0 |
长期待摊费用 | 10,723,882.80 | 10,723,882.80 | 0 |
递延所得税资产 | 11,228,383.81 | 11,228,383.81 | 0 |
其他非流动资产 | 20,739,405.90 | 20,739,405.90 | 0 |
非流动资产合计 | 1,067,475,923.84 | 1,067,475,923.84 | 0 |
资产总计 | 2,898,376,793.75 | 2,898,376,793.75 | 0 |
流动负债: | |||
短期借款 | 424,615,316.85 | 424,615,316.85 | 0 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 779,340,476.52 | 779,340,476.52 | 0 |
预收款项 | 6,883,933.12 | -6,883,933.12 | |
合同负债 | 6,883,933.12 | 6,883,933.12 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 |
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 62,775,528.96 | 62,775,528.96 | 0 |
应交税费 | 6,840,637.30 | 6,840,637.30 | 0 |
其他应付款 | 39,486,109.21 | 39,486,109.21 | 0 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,319,942,001.96 | 1,319,942,001.96 | 0 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 9,281,261.11 | 9,281,261.11 | 0 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 25,163,877.36 | 25,163,877.36 | 0 |
递延所得税负债 | 17,853,473.55 | 17,853,473.55 | 0 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 52,298,612.02 | 52,298,612.02 | 0 |
负债合计 | 1,372,240,613.98 | 1,372,240,613.98 | 0 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 273,985,000.00 | 273,985,000.00 | 0 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 771,817,188.28 | 771,817,188.28 | 0 |
减:库存股 | 27,106,400.00 | 27,106,400.00 | 0 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 27,776,177.49 | 27,776,177.49 | 0 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 479,384,923.29 | 479,384,923.29 | 0 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,525,856,889.06 | 1,525,856,889.06 | 0 |
少数股东权益 | 279,290.71 | 279,290.71 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,526,136,179.77 | 1,526,136,179.77 | 0 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,898,376,793.75 | 2,898,376,793.75 | 0 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
根据财政部2017 年发布的《企业会计准则第14 号——收入(修订)》(以下简称“新收入准则”)的相关要求,自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整,本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。因执行新收入准则,原报表列报项目销售商品及与提供劳务相关的“预收款项”6,883,933.12元,调整至“合同负债”项目列报。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 306,366,143.77 | 306,366,143.77 | 0 |
交易性金融资产 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | 0 |
衍生金融资产 | 445,000.00 | 445,000.00 | 0 |
应收票据 | |||
应收账款 | 285,627,790.85 | 285,627,790.85 | 0 |
应收款项融资 | 7,102,312.26 | 7,102,312.26 | 0 |
预付款项 | 7,765,532.30 | 7,765,532.30 | 0 |
其他应收款 | 155,012,134.63 | 155,012,134.63 | 0 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 178,270,531.51 | 178,270,531.51 | 0 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,229,673.60 | 1,229,673.60 | 0 |
流动资产合计 | 962,819,118.92 | 962,819,118.92 | 0 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 406,342,128.55 | 406,342,128.55 | 0 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 330,930,151.62 | 330,930,151.62 | 0 |
在建工程 | 28,431,283.97 | 28,431,283.97 | 0 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 31,776,188.70 | 31,776,188.70 | 0 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,919,166.74 | 2,919,166.74 | 0 |
递延所得税资产 | 4,505,079.00 | 4,505,079.00 | 0 |
其他非流动资产 | 3,019,649.62 | 3,019,649.62 | 0 |
非流动资产合计 | 807,923,648.20 | 807,923,648.20 | 0 |
资产总计 | 1,770,742,767.12 | 1,770,742,767.12 | 0 |
流动负债: | |||
短期借款 | 266,555,352.68 | 266,555,352.68 | 0 |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 250,126,749.53 | 250,126,749.53 | 0 |
预收款项 | 347,135.00 | -347,135.00 | |
合同负债 | 347,135.00 | 347,135.00 | |
应付职工薪酬 | 28,030,235.50 | 28,030,235.50 | 0 |
应交税费 | 1,142,818.96 | 1,142,818.96 | 0 |
其他应付款 | 31,670,401.21 | 31,670,401.21 | 0 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 577,872,692.88 | 577,872,692.88 | 0 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,304,835.00 | 1,304,835.00 | 0 |
递延所得税负债 | 66,750.00 | 66,750.00 | 0 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,371,585.00 | 1,371,585.00 | 0 |
负债合计 | 579,244,277.88 | 579,244,277.88 | 0 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 273,985,000.00 | 273,985,000.00 | 0 |
其他权益工具 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 771,259,448.83 | 771,259,448.83 | 0 |
减:库存股 | 27,106,400.00 | 27,106,400.00 | 0 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 27,776,177.49 | 27,776,177.49 | 0 |
未分配利润 | 145,584,262.92 | 145,584,262.92 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,191,498,489.24 | 1,191,498,489.24 | 0 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,770,742,767.12 | 1,770,742,767.12 | 0 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
根据财政部2017 年发布的《企业会计准则第14 号——收入(修订)》(以下简称“新收入准则”)的相关要求,自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整,本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
因执行新收入准则,原报表列报项目销售商品及与提供劳务相关的“预收款项”347,135.00元,调整至“合同负债”项目列报。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 16%、13% |
城市维护建设税 | 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 | 5%、1%、7% |
教育费附加/地方教育费附加 | 按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴 | 3%、2% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25%、16.5% |
房产税 | 按经营用房产原值的70%计缴 | 1.2% |
土地使用税 | 按实际使用土地面积计缴 | 6元、5元/平方米 |
注1:财税【2018】32号《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》规定自2018年5月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%的税率调整为16%。财政部
税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%的税率调整为13%。注2:公司及子公司合肥博大精密科技有限公司、昆山铭展铝制品有限公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的5%计缴;子公司上海崴泓模塑科技有限公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的1%计缴;子公司合肥经纬电子科技有限公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的7%计缴。
注3:公司及子公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的3%计缴教育费附加,按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的2%计缴地方教育费附加。
注4:公司及子公司合肥经纬电子科技有限公司按应纳税所得额的15%计缴;子公司上海崴泓模塑科技有限公司、合肥博大精密科技有限公司及昆山铭展铝制品有限公司按应纳税所得额的25%计缴;按照香港税收政策,来源于香港或利用到香港资源的收入按16.5%的税率缴纳利得税,非来源于香港或未利用到香港资源的收入不属于利得税的征收范围,无需缴纳利得税。
注5:公司及子公司按经营用房产原值70%的1.2%计缴。注6:公司按实际使用土地面积乘以6元/平方米的税率计缴,子公司合肥经纬电子科技有限公司按实际使用土地面积乘以5元/平方米的税率计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
(1)根据《关于公示江苏省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,公司通过高新技术企业复审,资格有效期为2017年11月17日至2020年11月16日,2020年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率预缴。
(2)根据《关于公示安徽省2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,子公司合肥经纬电子科技有限公司通过高新技术企业认定,资格有效期为2019年9月9日至2022年9月8日,2020年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 126,743.36 | 69,748.02 |
银行存款 | 580,791,041.71 | 469,917,989.01 |
其他货币资金 | 2,625,704.29 | 3,660,504.68 |
合计 | 583,543,489.36 | 473,648,241.71 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明:
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
保函保证金 | 224,741.79 | 70,000.00 |
远期结售汇保证金 | 2,400,962.50 | 3,590,504.68 |
合计 | 2,625,704.29 | 3,660,504.68 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 51,000,000.00 | |
其中: | ||
理财产品 | 51,000,000.00 | |
合计 | 51,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
远期外汇合约 | 503,950.00 | 2,117,550.00 |
合计 | 503,950.00 | 2,117,550.00 |
其他说明:
无
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 901,133,068.01 |
4-12个月 | 105,849,158.41 |
1年以内小计 | 1,006,982,226.42 |
1至2年 | 1,989,620.45 |
2至3年 | 723,456.48 |
3年以上 | 780,308.88 |
合计 | 1,010,475,612.23 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 1,010,475,612.23 | 100.00 | 6,732,938.11 | 0.67 | 1,003,742,674.12 | 784,295,924.68 | 100.00 | 10,831,174.88 | 1.38 | 773,464,749.80 |
合计 | 1,010,475,612.23 | / | 6,732,938.11 | / | 1,003,742,674.12 | 784,295,924.68 | / | 10,831,174.88 | / | 773,464,749.80 |
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:按账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,006,982,226.42 | 5,292,457.92 | 0.53 |
其中:3个月以内 | 901,133,068.01 | ||
4-12个月 | 105,849,158.41 | 5,292,457.92 | 5.00 |
1年以内小计 | 1,006,982,226.42 | 5,292,457.92 | 0.53 |
1至2年 | 1,989,620.45 | 298,443.07 | 15.00 |
2至3年 | 723,456.48 | 361,728.24 | 50.00 |
3年以上 | 780,308.88 | 780,308.88 | 100.00 |
合计 | 1,010,475,612.23 | 6,732,938.11 | 0.67 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 10,831,174.88 | -2,966,537.81 | 1,131,698.96 | 6,732,938.11 | ||
合计 | 10,831,174.88 | -2,966,537.81 | 1,131,698.96 | 6,732,938.11 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
单位1 | 689,792,574.95 | 68.26 | 3,309,964.26 |
单位2 | 94,524,197.74 | 9.35 | 0.00 |
单位3 | 81,900,642.53 | 8.11 | 909,929.08 |
单位4 | 20,875,108.46 | 2.07 | 0.00 |
单位5 | 12,256,281.98 | 1.21 | 308,975.46 |
合计 | 899,348,805.66 | 89.00 | 4,528,868.80 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 5,445,610.92 | 15,927,526.77 |
应收账款 | ||
合计 | 5,445,610.92 | 15,927,526.77 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用□不适用
项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 15,927,526.77 | 16,416,072.74 | 26,897,988.59 | 5,445,610.92 | ||
合计 | 15,927,526.77 | 16,416,072.74 | 26,897,988.59 | 0.00 | 5,445,610.92 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 15,253,727.36 | 94.73 | 9,112,678.76 | 90.60 |
1至2年 | 665,823.58 | 4.13 | 946,004.18 | 9.40 |
2至3年 | 184,280.00 | 1.14 | ||
3年以上 | ||||
合计 | 16,103,830.94 | 100.00 | 10,058,682.94 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
江苏省电力公司昆山市供电公司 | 2,638,252.99 | 16.38 |
昆山市大平忆鸿投资有限公司 | 2,251,480.02 | 13.98 |
苏州佳诺自动化设备有限公司 | 1,226,675.26 | 7.62 |
昆山宏中塑料科技有限公司 | 1,325,548.80 | 8.23 |
合肥本思知识产权代理有限公司 | 837,237.26 | 5.2 |
合计 | 8,279,194.33 | 51.41 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 17,268,521.00 | 19,865,265.79 |
合计 | 17,268,521.00 | 19,865,265.79 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 14,307,709.17 |
4-12个月 | 235,726.00 |
1年以内小计 | 14,543,435.17 |
1至2年 | 8,895,849.56 |
2至3年 | |
3年以上 | 1,235,497.00 |
合计 | 24,674,781.73 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 4,198,007.22 | 4,391,017.85 |
备用金 | 448,461.26 | 217,039.31 |
往来款 | 6,461,005.68 | 6,297,713.82 |
押金 | 1,383,726.80 | 542,040.00 |
出口退税 | 12,183,580.77 | 15,834,661.11 |
合计 | 24,674,781.73 | 27,282,472.09 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 7,417,206.30 | 7,417,206.30 | ||
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -10,945.57 | -10,945.57 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年6月30日余额 | 7,406,260.73 | 7,406,260.73 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回 或转回 | 转销 或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 5,676,000.00 | 5,676,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 1,741,206.30 | -10,945.57 | 1,730,260.73 | |||
合计 | 7,417,206.30 | -10,945.57 | 7,406,260.73 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
苏州巳到美满电子科技有限公司 | 往来款 | 5,676,000.00 | 1-2年 | 23 | 5,676,000.00 |
远东国际租赁有限公司 | 融资租赁保证金 | 2,222,222.22 | 1-2年 | 9.01 | 333,333.33 |
应收出口退税 | 出口退税 | 12,183,580.77 | 3月以内 | 49.38 | |
合肥市劳动和社会保证局 | 保证金 | 610,000.00 | 1-2年 | 2.47 | 91,500.00 |
代扣代缴住房公积金 | 往来款 | 621,429.41 | 3个月以内 | 2.52 | |
合计 | / | 21,313,232.40 | / | 86.38 | 6,100,833.33 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 106,833,420.56 | 106,833,420.56 | 65,754,102.39 | 192,737.82 | 65,561,364.57 | |
在产品 | 132,612,332.91 | 1,809,412.71 | 130,802,920.20 | 145,786,276.55 | 4,961,224.12 | 140,825,052.43 |
发出商品 | 76,203,627.36 | 3,074,606.38 | 73,129,020.98 | 19,680,178.56 | 1,504,759.40 | 18,175,419.16 |
库存商品 | 321,762,714.42 | 1,358,342.84 | 320,404,371.58 | 218,310,245.61 | 5,516,372.21 | 212,793,873.40 |
委托加工物资 | 26,334,347.56 | 26,334,347.56 | 11,860,170.55 | 11,860,170.55 | ||
合计 | 663,746,442.81 | 6,242,361.93 | 657,504,080.88 | 461,390,973.66 | 12,175,093.55 | 449,215,880.11 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 192,737.82 | -192,737.82 | ||||
在产品 | 4,961,224.12 | -2,359,190.33 | 792,621.08 | 1,809,412.71 | ||
发出商品 | 1,504,759.40 | 1,685,505.14 | 115,658.16 | 3,074,606.38 | ||
库存商品 | 5,516,372.21 | -4,158,029.37 | 1,358,342.84 | |||
合计 | 12,175,093.55 | -5,024,452.38 | 908,279.24 | 6,242,361.93 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未交增值税 | 23,907,592.65 | 20,919,581.92 |
预缴企业所得税 | 9,944,670.95 | 13,453,717.27 |
可转债发行费用 | 1,229,673.60 | |
合计 | 33,852,263.60 | 35,602,972.79 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
马鞍山市恒精金属材料科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||||||
小计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||||||
合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 894,775,335.42 | 803,728,087.90 |
固定资产清理 | ||
合计 | 894,775,335.42 | 803,728,087.90 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备及其他 | 运输设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 397,869,676.19 | 548,591,262.54 | 22,872,804.26 | 13,222,121.14 | 982,555,864.13 |
2.本期增加金额 | 13,678,065.18 | 107,036,897.42 | 11,595,723.53 | 1,125,049.21 | 133,435,735.34 |
(1)购置 | 3,000,000.00 | 50,491,337.54 | 11,588,094.23 | 1,125,049.21 | 66,204,480.98 |
(2)在建工程转入 | 10,678,065.18 | 56,545,559.88 | 7,629.30 | 67,231,254.36 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 602,573.90 | 6,239.31 | 383,537.74 | 992,350.95 |
(1)处置或报废 | 602,573.90 | 6,239.31 | 383,537.74 | 992,350.95 | |
4.期末余额 | 411,547,741.37 | 655,025,586.06 | 34,462,288.48 | 13,963,632.61 | 1,114,999,248.52 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 36,257,782.03 | 125,841,158.46 | 11,773,899.66 | 4,954,936.08 | 178,827,776.23 |
2.本期增加金额 | 9,577,951.78 | 29,055,270.55 | 2,313,973.00 | 1,187,017.04 | 42,134,212.37 |
(1)计提 | 9,577,951.78 | 29,055,270.55 | 2,313,973.00 | 1,187,017.04 | 42,134,212.37 |
3.本期减少金额 | 367,787.30 | 5,927.35 | 364,360.85 | 738,075.50 | |
(1)处置或报废 | 367,787.30 | 5,927.35 | 364,360.85 | 738,075.50 | |
4.期末余额 | 45,835,733.81 | 154,528,641.71 | 14,081,945.31 | 5,777,592.27 | 220,223,913.10 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 365,712,007.56 | 500,496,944.35 | 20,380,343.17 | 8,186,040.34 | 894,775,335.42 |
2.期初账面价值 | 361,611,894.16 | 422,750,104.08 | 11,098,904.60 | 8,267,185.06 | 803,728,087.90 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 161,841,093.99 | 尚未竣工决算,未办结产权证 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 142,098,157.83 | 143,032,417.49 |
工程物资 | ||
合计 | 142,098,157.83 | 143,032,417.49 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
待安装设备 | 76,111,719.38 | 76,111,719.38 | 92,606,704.09 | 92,606,704.09 | ||
新建二期厂房工程 | 2,314,090.78 | 2,314,090.78 | 8,212,500.00 | 8,212,500.00 | ||
年产3000万件消费电子精密金属构件生产线及200套精密模具智能产线项目 | 63,672,347.67 | 63,672,347.67 | 40,046,841.80 | 40,046,841.80 | ||
阳极氧化生产线 | 2,166,371.60 | 2,166,371.60 | ||||
合计 | 142,098,157.83 | 142,098,157.83 | 143,032,417.49 | 143,032,417.49 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
待安装设备 | 92,606,704.09 | 37,638,080.78 | 54,133,065.49 | 76,111,719.38 | 募集资金/自有资金 | |||||||
新建二期厂房工程 | 70,000,000.00 | 8,212,500.00 | 192,500.00 | 6,090,909.22 | 2,314,090.78 | 99.96 | 未完工 | 募集资金/自有资金 | ||||
年产3000万件消费电子精密金属构件生产线及200套精密模具智能产线项目 | 374,232,700.00 | 40,046,841.80 | 26,953,318.66 | 3,327,812.79 | 63,672,347.67 | 46.14 | 未完工 | 自有资金 | ||||
阳极氧化生产线 | 3,610,600.00 | 2,166,371.60 | 1,513,095.26 | 3,679,466.86 | 0.00 | 100.00 | 完工 | 自有资金 | ||||
合计 | 447,843,300.00 | 143,032,417.49 | 66,296,994.70 | 67,231,254.36 | 142,098,157.83 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 44,157,692.29 | 18,607,406.47 | 62,765,098.76 |
2.本期增加金额 | 3,132,993.40 | 3,132,993.40 | |
(1)购置 | 3,132,993.40 | 3,132,993.40 | |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 44,157,692.29 | 21,740,399.87 | 65,898,092.16 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 4,801,805.22 | 3,630,049.63 | 8,431,854.85 |
2.本期增加金额 | 452,976.90 | 1,019,921.64 | 1,472,898.54 |
(1)计提 | 452,976.90 | 1,019,921.64 | 1,472,898.54 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 5,254,782.12 | 4,649,971.27 | 9,904,753.39 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 38,902,910.17 | 17,090,428.60 | 55,993,338.77 |
2.期初账面价值 | 39,355,887.07 | 14,977,356.84 | 54,333,243.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
昆山铭展铝制品有限公司 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 | ||
合计 | 23,690,502.03 | 23,690,502.03 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入固定资产改良支出 | 9,990,133.07 | 222,278.00 | 1,124,218.95 | 9,088,192.12 | |
生产用模具 | 733,749.73 | 1,178,518.71 | 1,708,218.34 | 204,050.10 | |
合计 | 10,723,882.80 | 1,400,796.71 | 2,832,437.29 | 9,292,242.22 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 20,381,560.77 | 3,534,919.07 | 30,423,474.73 | 5,120,070.22 |
递延收益形成 | 43,753,042.44 | 6,562,956.36 | 23,723,396.23 | 3,558,509.43 |
应付利息形成 | 321,791.63 | 48,268.74 | 989,915.09 | 148,487.26 |
衍生金融负债 | 203,700.00 | 30,555.00 | ||
内部交易未实现利润 | ||||
固定资产拆迁报废 | 6,426,914.17 | 964,037.13 | 6,426,914.17 | 964,037.13 |
股权激励形成 | 60,793,042.79 | 10,661,273.95 | 8,192,607.50 | 1,437,279.77 |
合计 | 131,880,051.80 | 21,802,010.25 | 69,756,307.72 | 11,228,383.81 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,038,962.88 | 259,740.72 | 1,382,332.53 | 345,583.13 |
衍生金融资产公允价值变动 | 503,950.00 | 120,992.50 | 2,117,550.00 | 317,632.50 |
单价500万以下一次性税前列支的固定资产 | 151,483,272.84 | 22,722,490.93 | 114,601,719.45 | 17,190,257.92 |
合计 | 153,026,185.72 | 23,103,224.15 | 118,101,601.98 | 17,853,473.55 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程设备款 | 76,865,480.70 | 76,865,480.70 | 12,627,547.13 | 12,627,547.13 | ||
未实现售后租回损益 | 6,841,806.20 | 6,841,806.20 | 8,111,858.77 | 8,111,858.77 | ||
合计 | 83,707,286.90 | 83,707,286.90 | 20,739,405.90 | 20,739,405.90 |
其他说明:
(1)2016年1月,苏州春秋电子科技股份有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价8,735,995.00元与账面价值9,251,865.46元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销202,621.70元,本期摊销25,866.60元,余额为287,382.16元。
(2)2015年11月,苏州春秋电子科技股份有限公司与仲利国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价10,000,000.00元与账面价值10,330,312.85元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销261,660.00元,本期摊销8,380.37元,余额为60,272.48元。
(3)2014年8月,苏州春秋电子科技股份有限公司与仲利国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价10,000,000.00元与账面价值11,173,245.77元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销958,825.60元,本期摊销89,889.90元,余额为124,530.27元。
(4)2014年10月,苏州春秋电子科技股份有限公司与仲信国际租赁有限公司、台骏国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价19,000,000.00元与账面价值23,237,692.34元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销3,857,347.62元,本期摊销145,657.19元,余额为234,687.53元。
(5)2013年2月,苏州春秋电子科技股份有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价10,285,714.00元与账面价值15,451,706.53元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销4,387,791.13元,本期摊销208,728.20元,余额为569,473.20元。
(6)2013年12月,苏州春秋电子科技股份有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价7,005,714.00元与账面价值9,956,368.58元的差额
作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销2,052,172.86元,本期摊销165,525.95元,余额为732,955.77元。
(7)2013年12月,上海崴泓模塑科技有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价1,291,428.00元与账面1,570,507.95元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初累计已摊销176,750.64元,本期摊销14,729.22元,期末余额为87,600.09元。
(8)2015年12月,上海崴泓模塑科技有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价1,133,112.00元与账面价值2,913,563.58元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初累计已摊销1,761,722.50元,本期摊销4,203.00元,期末余额为14,526.08元。
(9)2015年12月,合肥经纬电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价6,957,360.00元与账面价值16,893,965.65元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销4,748,488.32元,本期摊销593,561.04元,余额为4,594,556.29元。
(10)2014年12月,合肥经纬电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价4,160,000.00元与账面价值4,444,444.45元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中年初已摊销135,111.02元,本期摊销13,511.10元,余额为135,822.33元。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 98,759,025.00 | 41,857,200.00 |
抵押借款 | 13,500,000.00 | 38,623,712.38 |
保证借款 | 379,238,478.39 | 294,962,024.04 |
信用借款 | 41,753,627.65 | 47,827,667.79 |
应付利息 | 1,263,109.74 | 1,344,712.64 |
合计 | 534,514,240.78 | 424,615,316.85 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
远期外汇合约 | 203,700.00 | |
合计 | 203,700.00 |
其他说明:
无
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 3,427,602.92 | |
合计 | 3,427,602.92 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 765,145,733.31 | 621,875,773.53 |
加工费 | 115,994,445.60 | 72,205,085.05 |
设备款 | 38,148,609.72 | 13,484,464.02 |
工程款 | 7,235,590.25 | 31,143,243.07 |
其他费用 | 66,527,649.80 | 40,631,910.85 |
合计 | 993,052,028.68 | 779,340,476.52 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 7,421,050.64 | 6,883,933.12 |
其他 | 1,000.00 | |
合计 | 7,422,050.64 | 6,883,933.12 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 61,467,206.27 | 233,135,620.25 | 245,205,506.96 | 49,397,319.56 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,308,322.69 | 4,689,227.81 | 4,884,303.95 | 1,113,246.55 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 62,775,528.96 | 237,824,848.06 | 250,089,810.91 | 50,510,566.11 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 51,527,904.24 | 210,015,744.30 | 222,157,612.03 | 39,386,036.51 |
二、职工福利费 | 13,490,738.42 | 13,490,738.42 | ||
三、社会保险费 | 675,059.03 | 3,537,269.46 | 3,530,899.36 | 681,429.13 |
其中:医疗保险费 | 571,668.84 | 3,130,065.50 | 3,115,591.55 | 586,142.79 |
工伤保险费 | 43,631.76 | 179,985.00 | 187,207.14 | 36,409.62 |
生育保险费 | 59,758.43 | 227,218.96 | 228,100.67 | 58,876.72 |
四、住房公积金 | 207,488.30 | 4,702,609.00 | 4,642,961.67 | 267,135.63 |
五、工会经费和职工教育经费 | 9,056,754.70 | 1,389,259.07 | 1,383,295.48 | 9,062,718.29 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 61,467,206.27 | 233,135,620.25 | 245,205,506.96 | 49,397,319.56 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,262,625.59 | 4,547,364.35 | 4,737,976.07 | 1,072,013.87 |
2、失业保险费 | 45,697.10 | 141,863.46 | 146,327.88 | 41,232.68 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 1,308,322.69 | 4,689,227.81 | 4,884,303.95 | 1,113,246.55 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 88,951.91 | 830,909.26 |
企业所得税 | 12,575,184.53 | 3,875,695.59 |
个人所得税 | 534,660.43 | 516,319.73 |
城市维护建设税 | 4,447.60 | 104,489.54 |
教育费附加 | 2,668.56 | 54,596.21 |
地方教育费附加 | 1,779.04 | 36,397.47 |
印花税 | 91,234.62 | 101,314.89 |
房产税 | 1,414,002.81 | 1,078,187.71 |
土地使用税 | 241,052.99 | 241,052.94 |
环保税 | 434.29 | 1,673.96 |
合计 | 14,954,416.78 | 6,840,637.30 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 1,093,000.00 | |
其他应付款 | 41,563,692.90 | 39,486,109.21 |
合计 | 42,656,692.90 | 39,486,109.21 |
其他说明:
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
应付股利-股权激励股利 | 1,093,000.00 | |
合计 | 1,093,000.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 2,861,982.54 | 12,196,559.21 |
限制性股票回购义务 | 37,752,950.00 | 27,007,200.00 |
押金 | 2,350.00 | 2,350.00 |
保证金 | 720,000.00 | 280,000.00 |
其他 | 226,410.36 | |
合计 | 41,563,692.90 | 39,486,109.21 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 198,995,523.30 | |
合计 | 198,995,523.30 |
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
春秋转债 | 100.00 | 2020-4-14 | 6年 | 240,000,000.00 | 197,154,534.49 | 1,840,988.81 | 198,995,523.30 | |||
合计 | / | / | / | 240,000,000.00 | 197,154,534.49 | 1,840,988.81 | 198,995,523.30 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
公司可转换债券的转股期为2020年10月20日至2026年4月13日,经调整后的转股价格为
11.06元/股。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 5,577,557.41 | 9,281,261.11 |
专项应付款 | ||
合计 | 5,577,557.41 | 9,281,261.11 |
其他说明:
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 5,577,557.41 | 9,281,261.11 |
合计 | 5,577,557.41 | 9,281,261.11 |
其他说明:
无
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 23,723,396.23 | 22,537,700.00 | 2,508,053.79 | 43,753,042.44 | 与资产相关政府补助摊销 |
未实现售后租回损益 | 1,440,481.13 | 169,721.28 | 1,270,759.85 | 融资租赁 | |
合计 | 25,163,877.36 | 22,537,700.00 | 2,677,775.07 | 45,023,802.29 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产1350万套笔记本、家电、汽车注塑件及420套配套模具项目 | 5,926,611.05 | 332,333.34 | 5,594,277.71 | 与资产相关 | |||
联想笔记本电脑成套注塑件建设项目(一期项目) | 2,035,333.21 | 172,000.02 | 1,863,333.19 | 与资产相关 | |||
笔记本高速自动组数字化车间(一) | 474,240.00 | 29,640.00 | 444,600.00 | 与资产相关 | |||
企业智能化改造升级 | 603,811.70 | 35,869.99 | 567,941.71 | 与资产相关 | |||
年新增300万套笔记本电脑精密结构件的智能产线 | 4,520,000.00 | 240,000.00 | 4,280,000.00 | 与资产相关 | |||
年产50万套复合材料笔记本电脑精密结构件生产线技术改造项目 | 2,012,499.95 | 115,000.02 | 1,897,499.93 | 与资产相关 |
笔记本高速自动组数字化车间(二) | 1,565,986.02 | 87,812.30 | 1,478,173.72 | 与资产相关 | |||
笔记本高速自动组数字化车间(三) | 1,723,902.30 | 95,772.35 | 1,628,129.95 | 与资产相关 | |||
企业产业转型升级 | 1,521,540.04 | 84,530.00 | 1,437,010.04 | 与资产相关 | |||
工业机器人购置奖补 | 925,000.00 | 50,000.00 | 875,000.00 | 与资产相关 | |||
区级行政事业性收费等额奖补 | 1,109,636.96 | 28,092.09 | 1,081,544.87 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级 (2018)企业智能化改造升级补助 | 5,000,000.00 | 285,714.29 | 4,714,285.71 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级 2019年下半年市工业发展政策补助资金 | 10,000,000.00 | 571,428.57 | 9,428,571.43 | 与资产相关 | |||
合经区经贸发展局本级2019年省“三重一创”相关支持事项资金 | 7,537,700.00 | 314,070.82 | 7,223,629.18 | 与资产相关 | |||
工业技术改造设备购置综合奖补 | 1,304,835.00 | 65,790.00 | 1,239,045.00 | 与资产相关 | |||
合计 | 23,723,396.23 | 22,537,700.00 | 2,508,053.79 | 43,753,042.44 |
其他说明:
√适用 □不适用
政府补助说明:
(1)根据合肥市人民政府文件《合肥市人民政府关于印发合肥市加快新型工业化发展若干政策(试行)的通知》(合政[2013]67号),合肥经纬电子科技有限公司于2013年12月收到政府补助9,970,000.00元,计入递延收益。前期已摊销4,043,388.95元,本期摊销332,333.34元,计入其他收益。
(2)根据合肥市经济和信息化委员会文件《关于印发合肥市2014年第二批工业固定资产投资项目库入库项目的通知》(合经信投资[2014]417号),合肥经纬电子科技有限公司于2015年12月收到政府补助3,440,000.00元,计入递延收益。前期已摊销1,404,666.79元,本期摊销172,000.02元,计入其他收益。
(3)根据合肥市人民政府文件《2017年合肥市促进新型工业化发展政策》(合政[2017]62号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年1月收到政府补助592,800.00元,计入递延收益。前期已摊销118,560.00元,本期摊销29,640.00元,计入其他收益。
(4)根据合肥经济技术开发区经贸发展局文件《关于印发2017年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》(合经区管[2017]67号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年6月收到政府补助717,400.00元,计入递延收益。前期已摊销113,588.30元,本期摊销35,869.99元,计入其他收益。
(5)根据合肥市人民政府文件《关于加快建设合肥市战略性新兴产业集聚发展基地的实施意见》(合政[2016]57号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年9月收到政府补助4,800,000.00元,计入递延收益。前期已摊销280,000.00元,本期摊销240,000.00元,计入其他收益。
(6)根据安徽省人民政府文件《安徽省人民政府关于印发支持制造强省建设若干政策的通知》(皖政[2017]53号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年10月收到政府补助2,300,000.00元,计入递延收益。前期已摊销287,500.05元,本期摊销115,000.02元,计入其他收益。
(7)根据合肥市经济和信息化委员会、合肥市财政局、合肥市国家税务局、合肥市地方税务局和合肥市统计局文件《关于印发技术改造财政增量贡献奖励实施细则的通知》(合经信投资[2017]214号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年12月收到政府补助1,756,246.00元,计入递延收益。前期已摊销190,259.98元,本期摊销87,812.30元,计入其他收益。
(8)根据合肥市经济和信息化委员会、合肥市财政局、合肥市国家税务局、合肥市地方税务局和合肥市统计局文件《关于印发技术改造财政增量贡献奖励实施细则的通知》(合经信投资[2017]214号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年1月收到政府补助二期款1,915,447.00元,计入递延收益,前期已摊销191,544.70元,本期摊销95,772.35元,计入其他收益。
(9)根据合肥市人民政府办公厅文件《合肥市人民政府办公厅印发合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则通知》(合政办[2018]24号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年1月收到政府补助1,690,600.00元,计入递延收益,前期已摊销169,059.96元,本期摊销84,530元,计入其他收益。
(10)根据安徽省经济和信息化委员会文件《支持机器人产业发展若干政策实施细则》(皖经信装备[2018]203号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年4月收到政府补助1,000,000.00元,计入递延收益,前期已摊销75,000.00元,本期摊销50,000.00元,计入其他收益。
(11)根据中共合肥市委办公厅合肥市人民政府办公厅文件《关于印发〈合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策〉的通知》(合办[2018]19号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年10月收到政府补助1,123,683.00元,计入递延收益,前期已摊销14,046.04元,本期摊销28,092.09元,计入其他收益。
(12)根据合肥经济技术开发区经贸发展局文件《关于印发2018年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》(合经区管[2018]78号),合肥经纬电子科技有限公司于2020年1月收到政府补助5,000,000元,本期摊销285,714.29元,计入其他收益。
(13)根据合肥市经信局文件《关于印发2019年合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则通知》(合政办[2019]16号,合肥经纬电子科技有限公司于2020年1月收到政府补助10,000,000.00元,本期摊销571,428.57元,计入其他收益。
(14)根据安徽省发展改革委产业发展处《关于2019年“三重一创”建设资金支持新建项目、支持企业境外并购,支持重大项目团队和支持高新技术企业4个事项》,合肥经纬电子科技有限公司于2020年2月收到政府补助7,537,700.00元,本期摊销314,070.82元,计入其他收益。
(15)根据昆山市工业和信息化局、昆山市财政局和昆山市人民政府文件《关于下达2018年度工业企业技术改造综合奖补资金的通知》(苏财工[2019]20号)和《昆山市工业技术改造综合奖补资金实施细则(试行)》(昆政发[2017]66号),公司于2019年12月收到政府补助1,315,800.00元,计入递延收益,本期摊销65,790.00元,计入其他收益。
未实现售后租回损益说明:
(1)2013年,合肥经纬电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价14,715,099.00元与账面价值12,541,920.00元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中期初已摊销1,290,324.86元,2020半年度摊销103,225.98元,余额为779,628.16元。
(2)2013年,合肥经纬电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司采用售后租回方式(融资租赁)销售的机器设备,将售价9,687,296.00元与账面价值8,287,395.28元的差额作为递延收益,并按该项资产的折旧进度在资产尚可使用年限内平均摊销,作为折旧费用的调整,其中期初已摊销842,273.73元,2020半年度摊销66,495.30元,余额为491,131.69 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 273,985,000.00 | 1,575,000.00 | 109,594,000.00 | 111,169,000.00 | 385,154,000.00 |
其他说明:
(1)2020年4月22日,经公司第二届董事会第十三次会议决议,以分红派息股权登记日的总股本273,985,000股为基数,向全体股东每10股派送现金红利2.00元(含税),共计派发现金红利54,797,000.00元(含税),同时向全体股东每10股转增4股,共计转增股本109,594,000股。转增后注册资本为383,579,000.00元,股本总额为383,579,000.00股。
(2)2020年6月10日,经公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十四次会议,审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划预留部分授予数量的议案》、《关于向股权激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,确定2020年6月10日为授予日,向符合授予条件的32名激励对象授予157.50万股限制性股票,授予价格为7.61元/股。公司本次股票激励对象实际认购1,575,000股,实际收到限制性股票激励对象缴纳的认购款11,985,750.00元,其中增加股本人民币1,575,000.00元,资本溢价人民币10,410,750.00元。增资后股本总额为385,154,000股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 764,481,059.82 | 10,410,750.00 | 109,594,000.00 | 665,297,809.82 |
其他资本公积 | 7,336,128.46 | 15,734,129.52 | 23,070,257.98 | |
合计 | 771,817,188.28 | 26,144,879.52 | 109,594,000.00 | 688,368,067.80 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
春秋转债 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 | ||||||
合计 | 34,612,961.75 | 34,612,961.75 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)股本溢价本期变动详见附注“53、股本”。
(2)其他资本公积本期增加变动系本期以股权支付换取的职工服务7,896,111.77元以及计算的递延所得税资产超过管理费用中股份支付对应递延所得税费用调整部分7,838,017.75元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票股权激励 | 27,106,400.00 | 11,985,750.00 | 39,092,150.00 | |
合计 | 27,106,400.00 | 11,985,750.00 | 39,092,150.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 27,776,177.49 | 27,776,177.49 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 27,776,177.49 | 27,776,177.49 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 479,384,923.29 | 377,938,900.16 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 479,384,923.29 | 377,938,900.16 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 138,115,887.98 | 155,826,362.89 |
减:提取法定盈余公积 | 6,430,339.76 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 54,797,000.00 | 47,950,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 562,703,811.27 | 479,384,923.29 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,347,741,939.19 | 1,076,783,393.62 | 786,148,100.75 | 665,689,873.43 |
其他业务 | 10,765,235.47 | 3,010,599.42 | 11,305,928.86 | 5,477,374.50 |
合计 | 1,358,507,174.66 | 1,079,793,993.04 | 797,454,029.61 | 671,167,247.93 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,932,539.71 | 1,360,833.48 |
教育费附加 | 1,603,410.09 | 1,118,986.18 |
房产税 | 1,190,529.98 | 1,480,912.11 |
土地使用税 | 848,220.48 | 161,425.08 |
车船使用税 | 4,890.00 | 6,360.00 |
印花税 | 395,879.53 | 574,327.11 |
环保税 | 1,376.25 | 3,354.87 |
合计 | 5,976,846.04 | 4,706,198.83 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 3,116,133.46 | 2,304,106.28 |
折旧费 | 86,178.82 | 91,288.75 |
办公费 | 52,029.43 | 18,489.04 |
差旅费 | 144,322.02 | 256,523.43 |
通讯费 | 599.80 | 7,541.20 |
业务招待费 | 957,027.93 | 960,263.79 |
汽车费用 | 37,520.34 | 83,836.11 |
运输及仓储费 | 13,107,196.48 | 8,652,074.83 |
低值易耗品 | 18,834.72 | 342,652.34 |
维修及维护费 | 561,266.74 | 281,743.10 |
租赁费 | 4,285.72 | 4,692.86 |
其他 | 441,404.30 | 456,304.62 |
合计 | 18,526,799.76 | 13,459,516.35 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 15,017,725.15 | 16,799,064.77 |
折旧费 | 3,246,680.75 | 3,024,491.38 |
办公费 | 1,125,041.53 | 897,681.04 |
通讯费 | 313,883.05 | 262,115.64 |
业务招待费 | 1,075,866.55 | 616,015.09 |
差旅费 | 356,076.77 | 892,640.95 |
汽车费用 | 200,683.65 | 211,593.47 |
财产保险费 | 396,583.44 | 273,744.51 |
税金 | 9,368.90 | 214,924.12 |
低值易耗品 | 1,203,957.98 | 2,425,719.17 |
修理及维护费 | 1,105,180.96 | 449,691.91 |
快递及运输费 | 66,588.14 | 111,939.20 |
租赁费 | 3,824,723.23 | 1,731,515.72 |
无形资产摊销 | 850,225.84 | 837,060.89 |
中介费用 | 5,477,741.00 | 3,615,683.56 |
其他 | 3,812,200.55 | 3,566,653.89 |
股权激励 | 7,896,111.77 | |
合计 | 45,978,639.26 | 35,930,535.31 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入 | 55,515,986.49 | 33,772,819.34 |
折旧费 | 2,881,527.95 | 2,016,917.28 |
其他 | 86,284.41 | 452,684.00 |
合计 | 58,483,798.85 | 36,242,420.62 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 11,074,858.89 | 9,797,908.39 |
减:利息收入 | -1,468,754.16 | -4,157,733.90 |
汇兑损益 | -9,900,461.10 | -1,772,555.10 |
手续费 | 822,173.99 | 256,907.32 |
合计 | 527,817.62 | 4,124,526.71 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的与收益相关的政府补助 | 38,706.53 | 13,034.57 |
与资产相关的政府补助摊销 | 2,508,053.79 | 809,373.36 |
合计 | 2,546,760.32 | 822,407.93 |
其他说明:
本期与资产相关的政府补助摊销转入2,508,053.79元,其中:
(1)根据昆山市工业和信息化局、昆山市财政局和昆山市人民政府文件《关于下达2018年度工业企业技术改造综合奖补资金的通知》(苏财工[2019]20号)和《昆山市工业技术改造综合奖补资金实施细则(试行)》(昆政发[2017]66号),公司于2019年12月收到政府补助1,315,800.00元,计入递延收益,前期摊销10,965.00元,本期摊销65,790元,计入其他收益。
(2)根据合肥市人民政府文件《合肥市人民政府关于印发合肥市加快新型工业化发展若干政策(试行)的通知》(合政[2013]67号),合肥经纬电子科技有限公司于2013年12月收到政府补助9,970,000.00元,计入递延收益。前期已摊销4,043,388.95元,本期摊销332,333.34元,计入其他收益。
(3)根据合肥市经济和信息化委员会文件《关于印发合肥市2014年第二批工业固定资产投资项目库入库项目的通知》(合经信投资[2014]417号),合肥经纬电子科技有限公司于2015年12月收到政府补助3,440,000.00元,计入递延收益。前期已摊销1,404,666.79元,本期摊销172,000.02元,计入其他收益。
(4)根据合肥市人民政府文件《2017年合肥市促进新型工业化发展政策》(合政[2017]62号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年1月收到政府补助592,800.00元,计入递延收益。前期已摊销118,560.00元,本期摊销29,640.00元,计入其他收益。
(5)根据合肥经济技术开发区经贸发展局文件《关于印发2017年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》(合经区管[2017]67号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年6
月收到政府补助717,400.00元,计入递延收益。前期已摊销113,588.30元,本期摊销35,869.99元,计入其他收益。
(6)根据合肥市人民政府文件《关于加快建设合肥市战略性新兴产业集聚发展基地的实施意见》(合政[2016]57号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年9月收到政府补助4,800,000.00元,计入递延收益。前期已摊销280,000.00元,本期摊销240,000.00元,计入其他收益。
(7)根据安徽省人民政府文件《安徽省人民政府关于印发支持制造强省建设若干政策的通知》(皖政[2017]53号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年10月收到政府补助2,300,000.00元,计入递延收益。前期已摊销287,500.05元,本期摊销115,000.02元,计入其他收益。
(8)根据合肥市经济和信息化委员会、合肥市财政局、合肥市国家税务局、合肥市地方税务局和合肥市统计局文件《关于印发技术改造财政增量贡献奖励实施细则的通知》(合经信投资[2017]214号),合肥经纬电子科技有限公司于2018年12月收到政府补助1,756,246.00元,计入递延收益。前期已摊销190,259.98元,本期摊销87,812.30元,计入其他收益。
(9)根据合肥市经济和信息化委员会、合肥市财政局、合肥市国家税务局、合肥市地方税务局和合肥市统计局文件《关于印发技术改造财政增量贡献奖励实施细则的通知》(合经信投资[2017]214号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年1月收到政府补助二期款1,915,447.00元,计入递延收益,前期已摊销191,544.70元,本期摊销95,772.35元,计入其他收益。
(10)根据合肥市人民政府办公厅文件《合肥市人民政府办公厅印发合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则通知》(合政办[2018]24号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年1月收到政府补助1,690,600.00元,计入递延收益,前期已摊销169,059.96元,本期摊销84,530.00元,计入其他收益。
(11)根据安徽省经济和信息化委员会文件《支持机器人产业发展若干政策实施细则》(皖经信装备[2018]203号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年4月收到政府补助1,000,000.00元,计入递延收益,前期已摊销75,000.00元,本期摊销50,000.00元,计入其他收益。
(12)根据中共合肥市委办公厅合肥市人民政府办公厅文件《关于印发〈合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策〉的通知》(合办[2018]19号),合肥经纬电子科技有限公司于2019年10月收到政府补助1,123,683.00元,计入递延收益,前期已摊销14,046.04元,本期摊销28,092.09元,计入其他收益。
(13)根据合肥经济技术开发区经贸发展局文件《关于印发2018年合肥经济技术开发区扶持产业发展系列政策的通知》(合经区管[2018]78号),合肥经纬电子科技有限公司于2020年1月收到政府补助5,000,000.00元,本期摊销285,714.29元,计入其他收益。
(14)根据合肥市经信局文件《关于印发2019年合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则通知》(合政办[2019]16号,合肥经纬电子科技有限公司于2020年1月收到政府补助10,000,000.00元,本期摊销571,428.57元,计入其他收益。
(15)根据安徽省发展改革委产业发展处《关于2019年“三重一创”建设资金支持新建项目、支持企业境外并购,支持重大项目团队和支持高新技术企业4个事项》,合肥经纬电子科技有限公司于2020年2月收到政府补助7,537,700.00元,本期摊销314,070.83元,计入其他收益。
(16)根据昆山市工业和信息化局、昆山市财政局和昆山市人民政府文件《关于下达2018年度工业企业技术改造综合奖补资金的通知》(苏财工[2019]20号)和《昆山市工业技术改造综合奖补资金实施细则(试行)》(昆政发[2017]66号),公司于2019年12月收到政府补助1,315,800.00元,计入递延收益,前期摊销10,965.00元,本期摊销65,790元,计入其他收益。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品投资收益 | 2,039,980.55 | 1,291,522.50 |
处置衍生金融工具产生的投资收益 | 377,100.00 | 299,220.00 |
合计 | 2,417,080.55 | 1,590,742.50 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -1,817,300.00 | -244,150 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -1,817,300.00 | -244,150 |
合计 | -1,817,300.00 | -244,150.00 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 2,966,537.85 | 2,073,785.96 |
其他应收款坏账损失 | 10,945.57 | 1,865,105.27 |
合计 | 2,977,483.42 | 3,938,891.23 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 5,024,452.38 | -4,437,798.60 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | 5,024,452.38 | -4,437,798.60 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 55,191.81 | -30,805.90 |
合计 | 55,191.81 | -30,805.90 |
其他说明:
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 5,594,439.80 | 3,880,747.00 | 5,594,439.80 |
其他 | 363,426.62 | 45,217.79 | 363,426.62 |
合计 | 5,957,866.42 | 3,925,964.79 | 5,957,866.42 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
稳岗补贴失业保险费返还 | 115,568.00 | 与收益相关的政府补助 | |
减免企业社会保险 | 165,630.15 | 与收益相关的政府补助 | |
优秀企业表彰奖励 | 100,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
产业扶持政策(高新补贴)奖励 | 300,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
合肥市经济和信息化局2019年“大企业上台阶”项目 | 500,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
合经区科技局2017区级科技创新政策各类称号奖励 | 100,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
合肥市科学技术局省购置研发仪器设备补助 | 27,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
合经区经贸发展局本级18年技术改造政策区级配套资金 | 1,915,447.00 | 与收益相关的政府补助 | |
合经区经贸发展局本级2017新认定研发机构奖励 | 100,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
合经区经贸发展局本级17年亩均税收超30万企业增效升级奖励 | 92,300.00 | 与收益相关的政府补助 | |
合经区经贸发展局本级2018年度优秀企业奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
2018年机器人产业发展政策项目资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
唐镇财政扶持经济 | 546,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
管理体系外经贸资金补助 | 14,250.00 | 与收益相关的政府补助 | |
技术改造项目财政补助 | 2,900,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
招商办税收返还 | 275,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
规上企业政府奖励10万元 | 100,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
庐江县财政局失业保险费返还 | 36,258.00 | 与收益相关的政府补助 |
收到2019年度中小微企业失业保险费返还 | 24,172.95 | 与收益相关的政府补助 | |
收到县政府2019年稳增长贡献奖奖励款 | 50,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
2019年省级专项工业企业技术改造综合奖补项目 | 430,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
2019年省级专项两化融合贯标、企业上云切块奖励项目 | 120,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
2019年省级商务发展专项资金(开拓国际市场) | 35,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
企业结构调整奖补资金 | 196,188.00 | 与收益相关的政府补助 | |
稳岗返还资金 | 232,372.70 | 与收益相关的政府补助 | |
合计 | 5,594,439.80 | 3,880,747.00 |
其他说明:
√适用 □不适用
(1)根据安徽省人力资源和社保保障厅、安徽省财政厅《关于进一步做好新冠状病毒感染的肺炎疫情防控期间援企稳岗工作的通知》(皖人社明电[2020]22号)。合肥经纬电子科技有限公司于2020年3月收到政府补助115,568.00元,计入营业外收入。
(2) 根据合肥市人社局、财政局、税务局、医疗保障局《关于印发〈合肥市阶段性减免企业社会保险费实施细则〉的通知》(合人社秘〔2020〕42号)。合肥经纬电子科技有限公司于2020年5月收到政府补助165,630.15元,计入营业外收入。
(3)根据合肥经开区经贸局关于《合肥经开区2019年年度优秀企业表彰荣誉榜》文件。合肥经纬电子科技有限公司于2020年6月收到政府补助100,000.00元,计入营业外收入。
(4)根据合肥经开区科技局《关于印发2019年合肥经济技术开发区产业扶持政策的通知》(合经区管[2019]61号文件。合肥经纬电子科技有限公司于2020年6月收到政府补助300,000.00元,计入营业外收入。
(5)根据合肥市经济和信息化局《关于印发2019年合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则的通知》(合政办[2019]16号文件。合肥经纬电子科技有限公司于2020年6月收到政府补助500,000.00元。计入营业外收入。
(6)根据《上海市外经贸发展专项资金(中小企业国际市场开拓资金)实施细则》,上海崴泓模塑科技有限公司于2020年3月收到专项资金补助14,250,计入营业外收入
(7)根据《上海市重点技术改造项目验收管理办法》(沪经信投〔2015〕722 号),上海崴泓模塑科技有限公司于2020年3月收到技术改造项目财政补贴2,900,000,计入营业外收入
(8)根据浦东新区“十三五”期间安商育商政策贡献度奖励,上海崴泓模塑科技有限公司于2020年5月收到政府补助275,000.00元,计入营业外收入。
(9)根据合肥市经济和信息化局《关于印发2019年合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则的通知》(合政办[2019]16号)和《合肥市经济和信息化局关于印发2019年合肥市支持先进制造业发展政策操作规程的通知》(合经信综合(2019)185号。合肥博大精密科技有限公司于2020年3月收到政府补助100,000.00元,计入营业外收入。
(10)根据中共庐江县县委办公室,庐江县人民政府办公室《关于应对新冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小微企业共渡难关的若干政策意见》(庐发[2020]1号)。合肥博大精密科技有限公司于2020年4月收到政府补助36,258.00元,计入营业外收入。
(11)根据中共庐江县县委办公室,庐江县人民政府办公室《关于应对新冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小微企业共渡难关的若干政策意见》(庐发[2020]1号)。合肥博大精密科技有限公司于2020年6月收到政府补助24,172.95元,计入营业外收入。
(12)根据关于召开中共庐江县委十二届八次全体大会(扩大)会议暨“真干真见效、大干大发展”重大项目“双百攻坚”行动动员会的通知,合肥博大精密科技有限公司于2020年6月收到政府补助50,000.00元,计入营业外收入。
(13)根据《关于下达2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金指标的通知》(苏财工贸[2019]223号),关于2019年省级专项工业企业技术改造综合奖补项目,苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年2月收到政府补助430,000.00元,计入营业外收入。
(14)根据《关于下达2019年度第一批省级工业和信息产业转型升级专项资金指标的通知》(苏财工贸〔2019〕200号),针对2019年省级工业和信息产业转型升级专项两化融合贯标切块
奖励项目,苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年2月收到政府补助120,000.00元,计入营业外收入。
(15)根据昆山市商务局,关于2019年省级商务发展专项资金(开拓国际市场),苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年3月收到政府补助35,000.00元,计入营业外收入。
(16)根据昆山市张浦镇组织人事和社会保障局,关于企业结构调整奖补资金,苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年3月收到政府补助196,188.00元,计入营业外收入。
(17)根据苏人保就[2020]2号,对2019年裁员率大型企业低于1.84%,中小企业低于5.5%,30人以下企业低于20%,经相关部门联审通过,按照企业上年度缴纳失业保险50%给予企业稳岗返还,苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年3月收到政府补助232,372.00元,计入营业外收入。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 3,803.25 | 645,644.56 | 3,803.25 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 40,000.00 | 40,000.00 | |
其他 | 73,105.03 | 33,593.53 | 61,626.96 |
合计 | 116,908.28 | 679,238.09 | 105,430.21 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 25,639,209.81 | |
递延所得税费用 | 2,429,079.66 | 10,729,252.35 |
合计 | 28,068,289.47 | 10,729,252.35 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 166,263,906.71 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,939,586.01 |
子公司适用不同税率的影响 | 5,278,630.06 |
调整以前期间所得税的影响 | 122,025.17 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 158,314.32 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,074,485.83 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,233,333.28 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
税法规定的额外可扣除费用 | -2,589,113.54 |
所得税费用 | 28,068,289.47 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助及奖励 | 28,170,846.33 | 5,571,347.00 |
利息收入 | 1,468,754.16 | 4,157,733.90 |
收回暂付款及收到暂收款 | 1,186,885.23 | 4,695,094.45 |
其他 | 363,426.62 | 391,486.91 |
合计 | 31,189,912.34 | 14,815,662.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
暂付款与偿还暂收款 | 9,224,157.75 | 493,672.99 |
研发支出 | 18,497,299.82 | 8,138,169.23 |
运输及仓储费 | 13,173,784.62 | 8,764,014.03 |
业务招待费 | 2,032,894.48 | 1,576,278.88 |
办公费 | 1,177,070.96 | 1,433,038.35 |
租赁费 | 3,829,008.95 | 1,736,208.58 |
差旅费 | 500,398.79 | 1,046,270.69 |
手续费 | 822,173.99 | 256,907.32 |
汽车费用 | 238,203.99 | 295,429.58 |
通讯费 | 314,482.85 | 225,969.88 |
财产保险费 | 396,583.44 | 256,881.59 |
修理及维护费 | 1,666,447.70 | 731,435.01 |
低值易耗品 | 1,222,792.70 | 2,768,371.51 |
中介费用 | 5,477,741.00 | 2,585,186.71 |
其他 | 4,367,609.38 | 5,357,266.90 |
合计 | 62,940,650.42 | 35,665,101.25 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到退回的土地保证金 | 3,000,000.00 | |
合计 | 3,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付土地保证金 | 700,000.00 | |
处置衍生金融工具所支付现金 | 7,747.50 | 299,220 |
支付的其他资金往来款 | 2,700,000.00 | |
合计 | 3,407,747.50 | 299,220.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回的保函、汇票及借款保证金 | 1,196,548.00 | 87,943,360.00 |
实际收到的资金往来款 | 30,097,964.39 | |
合计 | 1,196,548.00 | 118,041,324.39 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
本期实际支付的发行费用 | 1,761,835.78 | |
本期实际支付的融资租入固定资产租赁款 | 3,703,703.70 | 3,703,703.72 |
合计 | 5,465,539.48 | 3,703,703.72 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 138,195,617.24 | 25,980,345.37 |
加:资产减值准备 | -5,024,452.38 | 4,437,798.60 |
信用减值损失 | -2,977,483.42 | -3,938,891.23 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 42,134,212.37 | 28,030,783.03 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 1,472,898.54 | 1,102,029.49 |
长期待摊费用摊销 | 2,832,437.29 | 1,054,777.70 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -55,191.81 | 30,805.90 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,803.25 | 645,644.56 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 1,817,300.00 | 244,150.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,241,597.79 | 8,025,353.29 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,417,080.55 | -1,603,777.07 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -6,396,753.00 | 187,406.14 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 5,309,008.10 | 10,541,846.21 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -203,263,748.39 | 3,259,939.37 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -222,419,413.06 | 163,623,579.40 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 220,318,493.85 | -109,138,918.08 |
其他 | 6,554,179.27 | -738,319.45 |
经营活动产生的现金流量净额 | -22,674,574.91 | 131,744,553.23 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 580,917,785.07 | 449,256,926.54 |
减:现金的期初余额 | 469,987,737.03 | 439,112,633.41 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 110,930,048.04 | 10,144,293.13 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 580,917,785.07 | 469,987,737.03 |
其中:库存现金 | 126,743.36 | 69,748.02 |
可随时用于支付的银行存款 | 580,791,041.71 | 469,917,989.01 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | ||
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 580,917,785.07 | 469,987,737.03 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,625,704.29 | 保证金、质押 |
应收票据 | 130,186,223.95 | 质押 |
固定资产 | 31,759,466.77 | 抵押 |
无形资产 | 21,807,309.90 | 抵押 |
合计 | 186,378,704.91 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 166,731,304.78 |
其中:美元 | 23,410,118.01 | 7.0795 | 165,731,930.60 |
欧元 | 29,560.89 | 7.9610 | 235,334.25 |
港币 | 836,442.38 | 0.9134 | 764,039.93 |
应收账款 | - | - | 798,127,840.99 |
其中:美元 | 112,632,632.48 | 7.0795 | 797,382,721.64 |
欧元 | 93,596.20 | 7.9610 | 745,119.35 |
短期借款 | - | - | 269,346,828.43 |
其中:美元 | 29,049,908.67 | 7.0795 | 205,658,828.43 |
欧元 | 8,000,000.00 | 7.9610 | 63,688,000.00 |
应付账款 | - | - | 153,009,879.88 |
其中:美元 | 21,612,948.70 | 7.0795 | 153,009,879.88 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
子公司香港春秋国际有限公司其主要经济来源于中国境内,适用人民币作为记账本位币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
年产1350万套笔记本、家电、汽车注塑件及420套配套模具项目 | 9,970,000.00 | 其他收益 | 332,333.34 |
联想笔记本电脑成套注塑件建设项目(一期项目) | 3,440,000.00 | 其他收益 | 172,000.02 |
笔记本高速自动组数字化车间(一) | 592,800.00 | 其他收益 | 29,640.00 |
企业智能化改造升级 | 717,400.00 | 其他收益 | 35,869.98 |
年新增300万套笔记本电脑精密结构件的智能产线 | 4,800,000.00 | 其他收益 | 240,000.00 |
年产50万套复合材料笔记本电脑精密结构件生产线技术改造项目 | 2,300,000.00 | 其他收益 | 115,000.02 |
笔记本高速自动组数字化车间(二) | 1,756,246.00 | 其他收益 | 87,812.30 |
笔记本高速自动组数字化车间(三) | 1,915,447.00 | 其他收益 | 95,772.35 |
企业产业转型升级 | 1,690,600.00 | 其他收益 | 84,530.00 |
工业机器人购置奖补 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
区级行政事业性收费等额奖补 | 1,123,683.00 | 其他收益 | 28,092.09 |
合经区经贸发展局本级(2018)企业智能化改造升级补助 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 285,714.29 |
合经区经贸发展局本级 2019年下半年市工业发展政策补助资金 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 571,428.57 |
合经区经贸发展局本级2019年省“三重一创”相关支持事项资 | 7,537,700.00 | 其他收益 | 314,070.83 |
工业技术改造设备购置综合奖补 | 1,315,800.00 | 其他收益 | 65,790.00 |
稳岗补贴失业保险费返还 | 115,568.00 | 营业外收入 | 115,568.00 |
减免企业社会保险 | 165,630.15 | 营业外收入 | 165,630.15 |
优秀企业表彰奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
产业扶持政策(高新补贴)奖励 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
合肥市经济和信息化局2019年“大企业上台阶”项目 | 500,000.00 | 营业外收入 | 500,000.00 |
管理体系外经贸资金补助 | 14,250.00 | 营业外收入 | 14,250.00 |
技术改造项目财政补助 | 2,900,000.00 | 营业外收入 | 2,900,000.00 |
招商办税收返还 | 275,000.00 | 营业外收入 | 275,000.00 |
规上企业政府奖励10万元 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
失业保险费返还 | 60,430.95 | 营业外收入 | 60,430.95 |
收到县政府2019年稳增长贡献奖奖励款 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
2019年省级专项工业企业技术改造综合奖补项目 | 430,000.00 | 营业外收入 | 430,000.00 |
2019年省级专项两化融合贯标、企业上云切块奖励项目 | 120,000.00 | 营业外收入 | 120,000.00 |
2019年省级商务发展专项资金(开拓国际市场) | 35,000.00 | 营业外收入 | 35,000.00 |
企业结构调整奖补资金 | 196,188.00 | 营业外收入 | 196,188.00 |
稳岗返还资金 | 232,372.70 | 营业外收入 | 232,372.70 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海崴泓模塑科技有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100 | 设立 | |
合肥经纬电子科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 制造业 | 100 | 设立 | |
香港春秋国际有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 设立 | |
合肥博大精密科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 制造业 | 100 | 设立 | |
昆山铭展铝制品有限公司 | 昆山 | 昆山 | 制造业 | 90 | 非同一控制企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
马鞍山市恒精金属材料科技有限公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 制造业 | 15% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
公司在马鞍山市恒精金属材料科技有限公司的董事会机构派有代表,达到对被投资方单位施加重大影响的标准。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
资产合计 | 50,442,353.10 | 489,843.12 |
负债合计 | 11,955,113.04 | |
所有者权益合计 | 38,487,240.06 | 489,843.12 |
营业收入 | 494,190.59 | |
净利润 | -1,502,603.06 | |
综合收益总额 | -1,502,603.06 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。
(2)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。
(三)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本节“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业的情况详见本节“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
上海跃均精密模具有限公司 | 与持股5%以上股东关系密切的家庭成员控制的公司 |
昆山捷可瑞精密五金有限公司 | 与公司监事关系密切的家庭成员控制的公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海跃均精密模具有限公司 | 加工费 | 123.44 | 23.02 |
昆山捷可瑞精密五金有限公司 | 采购原材料 | 44.63 | 15.92 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2019/5/23 | 2020/5/23 | 否 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2020/3/20 | 2021/3/20 | 否 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 126,000,000.00 | 2019/6/10 | 2021/6/9 | 否 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 13,952,400.00 | 2019/8/20 | 2020/5/15 | 是 |
合肥博大精密科技有限公司 | 55,000,000 | 2020/1/9 | 2023/1/9 | 否 |
合肥博大精密科技有限公司 | 200,000,000 | 2020/3/25 | 2023/3/24 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
薛革文 | 100,000,000.00 | 2018/11/29 | 2023/10/31 | 否 |
薛革文 | 20,000,000.00 | 2019/9/17 | 2019/12/28 | 是 |
薛革文 | 150,000,000.00 | 2019/08/22 | 2022/08/21 | 否 |
薛革文 | 120,000,000.00 | 2019/10/25 | 2020/10/25 | 否 |
薛革文 | 70,000,000.00 | 2019/1/1 | 2024/12/31 | 否 |
薛革文 | 50,000,000.00 | 2019/12/17 | 2020/12/17 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方:
(1)苏州春秋电子科技股份有限公司于2019年5月23日与华夏银行股份有限公司合肥分行签订编号为HF19(高融)20190001号的最高额度为100,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/5/23-2020/5/23),为合肥经纬电子科技有限公司与该行签订的以下贷款提供担保:
①合肥经纬电子科技有限公司在该行签订编号为HF1310120190011号《流动资金借款合同》(期限为2019/7/24-2020/7/13)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为2,225,980.88美元(折合人民币15,758,831.64元)。②合肥经纬电子科技有限公司在该行签订编号为HF1310120190012号《流动资金借款合同》(期限为2019/8/23-2020/8/23)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为1,845,431.94美元(折合人民币 13,064,735.42元)。③合肥经纬电子科技有限公司在该行签订编号为HF1310120190014号《流动资金借款合同》(期限为2019/10/28-2020/10/1)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为2,028,495.85美元(折合人民币14,360,736.37元)。
(2)苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年3月20日与中国工商银行合肥明珠支行签订编号为0130200018-2020年明珠(保)字0019的最高额度为50,000,000.00元人《连带责任保证合同》(期限为2020/3/20-2021/3/20),为合肥经纬电子科技有限公司与该行签订的以下贷款提供担保:
①合肥经纬电子科技有限公司在该行签订编号为0130200018-2020年(明珠)字00078号《流动资金借款合同》(期限为2020/3/31-2021/3/30)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币21,238,500.00元)。
②合肥经纬电子科技有限公司在该行签订编号为0130200018-2020年(明珠)字00155号《流动资金借款合同》(期限为2020/6/23-2021/6/20)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为3,000,000.00美元(折合人民币21,238,500.00元)。
(3)苏州春秋电子科技股份有限公司于2019年6月10日与中国建设银行合肥经济开发区支行签订编号为ZGEBZ2019003号的最高额度为126,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/6/10-2021/6/9),为合肥经纬电子科技有限公司与该行签订的以下贷款提供担保:
①合肥经纬电子科技有限公司在该行签订编号为20201233002号《流动资金借款合同》(期限为2020/1/8-2021/1/7)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为23,000,000.00元。
(4)苏州春秋电子科技股份有限公司于2019年8月14日与中国工商银行合肥明珠支行签订编号为0130200018-2019明珠(保)字0069号的《连带责任保证合同》(期限为2019/8/20-2020/5/15),截至2020年6月30日,该合同下无担保借款余额。
(5)苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年1月9日与杭州银行庐江支行签订编号为167C1102020000011号的最高额度为55000000元的《最高额保证合同》(期限为2020/1/9-2023/1/9)为合肥博大精密科技有限公司与该行签订的以下贷款提供担保:
①合肥博大精密科技有限公司在该行签订编号为167C110202000001号《流动资金借款合同》(期限为2020/1/14-2021/1/13)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为8,000,000元
①合肥博大精密科技有限公司在该行签订编号为167C110202000006号《流动资金借款合同》(期限为20204/28-2021/4/27)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为8,000,000元
(6)苏州春秋电子科技股份有限公司于2020年3月25日与中国建设银行合肥经济开发区支签订编号为ZGEBE202008号的最高额度为200,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2020/3/25-2023/3/24),截至2020年6月30日,该合同下无担保借款余额。
本公司作为被担保方:
(1)薛革文于2018年11月29日与中国工商银行昆山分行签订了编号为0110200015-2018年昆山(保)字0018号最高额为100,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2018/11/29-2023/10/31),为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行签订的以下贷款进行担保:
①为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为0110200015-2020年(昆山)字00262号的《流动资金借款合同》(期限为2020/2/26-2021/2/23)提供担保,截至2020年6月30日,该合同借款余额为19,964,000.00元。
②为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为0110200015-2020年(昆山)字00929号的《流动资金借款合同》(期限为2020/5/19-2021/5/14)提供担保,截至2020年6月30日,该合同借款余额为18,000,000.00元。
③为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为0110200015-2020年(昆山)字01197号的《流动资金借款合同》(期限为2020/6/19-2021/6/18)提供担保,截至2020年6月30日,该合同借款余额为13,000,000.00元。
(2)薛革文于2019年9月17日与中国银行股份有限公司昆山分行签订了编号为2019苏银昆山保字第056号的最高额为20,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/9/17-2019/12/28),为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行签订的以下贷款进行担保:
①为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为2019年苏州昆山贷字第148号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2019/9/18-2020/9/17)提供担保,截至202020年6月30日,该合同的借款余额为14,438,001.12元。
(3)薛革文于2019年8月27日与招商银行股份有限公司苏州分行签订了编号为512XY201902077703号的最高额为150,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/8/22-2022/8/21),为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行签订的以下贷款进行担保:
①为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为512HT201918191号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2019/10/14-2020/10/13)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为20,668,166.97元。
②为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为512HT2018112927号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2019/12/9-2020/12/8)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为15,819,006.87元。
③为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为512HT2020026699号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2020/3/11-2021/2/10)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为25,000,000.00元。
(4)薛革文于2019年10月25日与中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行签订了编号为2019苏银最保字第KHQ12772号的最高额为120,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/10/25-2020/10/25), 为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行签订的以下贷款进行担保:
①为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为2019苏银贷字第KHQ811208056396号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2019/11/13-2020/11/13)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为20,000,000.00元。
②为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为2020苏银贷字第KHQ811208058286号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2020/1/8-2021/1/7)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为14,000,000.00元。
(5)薛革文于2019年5月28日与宁波银行股份有限公司昆山支行签订了编号为07500KB20198770号的最高额为70,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/1/1-2024/12/31),为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行签订的以下贷款进行担保:
①为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为E/2020/122012/CR/THK/LCB号《流动资金贷款合同》(期限为2020/6/4-2021/6/4)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为8,000,000.00欧元(折合人民币63,688,000.00元)。
(6)薛革文于2019年12月17日与上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行签订了编号为ZB8907201900000031号的最高额为50,000,000.00元的《最高额保证合同》(期限为2019/12/17-2020/12/17),为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行签订的以下贷款进行担保:
①为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为89072019280966号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2019/12/30-2020/12/30)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为20,000,000.00元。
②为苏州春秋电子科技股份有限公司在该行下签订的编号为89072020280115号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2020/2/21-2021/2/12)提供担保,截至2020年6月30日,该合同的借款余额为10,000,000.00元。
(7)2018年5月11日,合肥经纬电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司签订编号为IFELC18D29CWP4-U-03的《保证合同》,为上海崴泓模塑科技有限公司2018年5月11日与远东国际租赁有限公司签订的编号为IFELC18D29CWP4-L-01的《售后回租赁合同》(租赁期间为2018年5月29日至2021年5月29日)提供担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 257.99 | 257.07 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 上海跃均精密模具有限公司 | 124.55 | 37.03 |
应付账款 | 昆山捷可瑞精密五金有限公司 | 46.18 | 35.28 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 1,575,000.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 350,000.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予合同剩余期限36.7月;预留授予合同剩余期限35.34月。 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
1、股权激励计划的总体情况
2019年6月13日,公司召开2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司2019年度限制性股票激励计划(草案)的议案》。公司2019年限制性股票激励计划拟授予激励对象7,500,000股限制性股票,其中首次授予144名激励对象共计6,375,000股;预留部分1,125,000股,在股东大会审议通过本次激励计划一年内确定激励对象。
根据2019年第一次临时股东大会的授权,第二届董事会以2019年7月22日为授予日,将首次授予权益的激励对象人数由原144人调整为103人,首次授予限制性股票的数量由原6,375,000股调整为5,465,000股,授予价格为4.96元/股,并完成了限制性股票激励计划的首次授予。
根据激励计划,原预留部分限制性股票为1,125,000股,由于公司实施了2019年利润分配和资本公积转增股份,以公司总股本273,985,000为基数,每股派发现金红利 0.20 元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增 4 股,共计派发现金红利54,797,000元,转增109,594,000股,本次分配后总股本为383,579,000股。根据激励计划,若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间,公司有资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股、
配股等事项,应对尚未解除限售的限制性股票数量进行相应调整,如发生增发新股情形,公司不调整限制性股票数量。经调整,预留限制性股票数量由1,125,000股调整为1,575,000股。根据2019年第一次临时股东大会的授权,第二届董事会以2020年6月10日为授予日,向32名激励对象授予了预留部分的1,575,000股限制性股票,授予价格为7.61元/股。
本次激励计划首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
解除限售安排 | 解除限售期间 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自首次授予登记日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 33% |
第二个解除限售期 | 自首次授予登记日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 33% |
第三个解除限售期 | 自首次授予登记日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 34% |
预留部分的限制性股票解除限售计划安排如下:
解除限售安排 | 解除限售期间 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自预留授予登记日起12个月后的首个交易日起至预留授予登记日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
第二个解除限售期 | 自预留授予登记日起24个月后的首个交易日起至预留授予登记日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售,不得在二级市场出售或以其他方式转让,该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。根据激励计划,上述限制性股票的解锁条件主要为:
按照本公司限制性股票激励计划激励对象考核办法,具体如下:
(1)公司业绩考核要求
本次激励计划在2019年-2021年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到公司业绩考核目标作为激励对象当期的解除限售条件之一。限制性股票各年度公司业绩考核目标如下表所示:
解除限售安排 | 业绩考核目标 |
第一个解除限售期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2019年度净利润增长不低于20%; |
第二个解除限售期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2020年度净利润增长不低于40%; |
第三个解除限售期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2021年度净利润增长不低于60%。 |
注:(1)上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润,但剔除本次及其他激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据;(2)在本激励计划有效期内通过收购行为新增纳入合并报表范围的公司,其经营结果不纳入业绩考核范围,需剔除相关公司的经营结果对公司净利润的影响作为计算依据。
预留部分的解除限售考核年度为2020-2021年两个会计年度,每个会计年度考核一次,本次激励计划预留授予的限制性股票的公司业绩考核目标如下表所示:
解除限售安排 | 业绩考核目标 |
第一个解除限售期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2020年度净利润增长不低于40%; |
第二个解除限售期 | 以2018年度公司实现的净利润为基础,2021年度净利润增长不低于60%。 |
注:(1)上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润,但剔除本次及其他激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据;(2)在本激励计划有效期内通过收购行为新增纳入合并报表范围的公司,其经营结果不纳入业绩考核范围,需剔除相关公司的经营结果对公司净利润的影响作为计算依据。
(2)个人层面绩效考核要求
激励对象个人层面的考核结果为根据公司相关绩效考核规定由其所在部门或业务单元对其个人绩效考核进行进行综合评分,考核结果与激励对象对应的个人层面系数见下表:
个人层面上一年度考核结果(N) | 个人层面系数 |
90 分(含)以上 | 100% |
60(含) -90 分 | 30%+(N-60)/30*70% |
60 分以下 | 30% |
若公司各年度业绩考核目标达成,激励对象个人当年实际解除限售额度=个人层面系数×个人当年计划解除限售额度。
激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票,由公司回购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。
2、本期行权的限制性股票情况
无。
3、本期失效的限制性股票情况
报告期内,公司与8名离职员工签订了《限制性股票回购协议书》,回购限制性股票350,000股,回购总价1,240,000.00元。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票市价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据在职人员对应的权益工具估计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 15,050,013.68 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,896,111.77 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、抵押事项
(1)2016年11月11日,苏州春秋电子科技股份有限公司与中国工商银行股份有限公司昆山分行签订编号为0110200015-2016年昆山(抵)字0521号的《最高额抵押合同》(期限为2016/11/11至2021/11/10),以原值为15,858,702.60元,净值为8,760,426.18元的房屋建筑物以及以原值为7,304,420.40元,净值为5,854,795.35元的土地使用权提供担保,该抵押项下无借款。
(2)2017年2月27日,合肥经纬电子科技有限公司与中国建设银行股份有限公司合肥经济技术开发区支行签订编号为20171230004的《最高额抵押合同》(期限为2017/2/27至2020/2/26),以截至2020年6月30日公司所有的原值为33,853,233.63元,净值为22,999,040.59元的房屋建筑物及原值为18,442,213.17元,净值为15,952,514.55元的土地使用权为合肥经纬电子科技有限公司在该行下签订的编号为20170004的《人民币/外币融资授信合同》(授信期限为2017/2/27-2020/2/26)的以下借款提供担保:
①为合肥经纬电子科技有限公司在该行签订编号为20191230034号《人民币流动资金贷款合同》(期限为2019/7/18-2020/7/17)提供担保,截至2020年6月30日,该合同借款余额为13,500,000.00元。
2、质押事项
(1)合肥经纬电子科技有限公司以4,689,640.97美元(折合人民币33,200,313.25元)的应收账款质押,与中国建设银行股份有限公司合肥经济技术开发区支行签订编号为建合经SP202001号的《出口商业发票融资业务合作协议书》,截至2020年6月30日,该合同对应的出口发票融资余额为3,700,000.00美元(折合人民币26,194,150.00元)(期限为2020/2/25至2020/7/10)。
(2)合肥经纬电子科技有限公司以2,572,527.99美元(折合人民币18,212,211.91元)的应收账款质押,与中国建设银行股份有限公司合肥经济技术开发区支行签订编号为建合经SP202001号的《出口商业发票融资业务合作协议书》,截至2020年6月30日,该合同对应的出口发票融资余额为3,450,000.00美元(折合人民币24,424,275.00元)(期限为2020/3/23至2020/9/4)。
(3)合肥经纬电子科技有限公司以4,151,572.83美元(折合人民币29,391,059.85元)的应收账款质押,与中国建设银行股份有限公司合肥经济技术开发区支行签订编号为建合经SP202001号的《出口商业发票融资业务合作协议书》,截至2020年6月30日,该合同对应的出口发票融资余额为3,000,000.00美元(折合人民币21,238,500.00元)(期限为2020/4/21至2020/9/30)。
(4)合肥经纬电子科技有限公司以6,975,441.62美元(折合人民币49,382,638.95元)的应收账款质押,与中国建设银行股份有限公司合肥经济技术开发区支行签订编号为建合经SP202001号的《出口商业发票融资业务合作协议书》,截至2020年6月30日,该合同对应的出口发票融资余额为3,800,000.00美元(折合人民币26,902,100.00元)(期限为2020/5/26至2020/11/19)。
3、其他承诺事项
(1)截至2020年6月30日,其他货币资金中人民币224741.79元为苏州春秋电子科技股份有限公司与宁波银行股份有限公司昆山支行签订的编号为E/2020/122012/CR/THK/LC号《流动资金贷款合同》(期限为2020/6/4-2021/6/4)该合同的借款余额为8,000,000.00欧元(折合人民币63,688,000.00元)项下的保函保证金存款。
(2)截至2020年6月30日,其他货币资金中人民币2,400,962.50元(其中1,870,000.00元人民币以及75,000.00美元(折合成人民币530,962.50元))为合肥经纬电子科技有限公司向华夏银行股份有限公司合肥分行申请开展远期结售汇业务存入的保证金存款。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2017年12月30日,公司与苏州巳到美满电子科技有限公司签订了一份设备采购合同,合同中约定“设备总额为23,920,000.00元,公司需在合同签订后7日内支付预付款7,176,000.00元,对方交货时间为2018年4月25日前”。合同签订后,公司按照约定支付了预付款7,176,000.00元,随后发现苏州巳到美满电子科技有限公司提供的作为合同附件的《松下机电授权委托书》系伪造形成。
2018年5月10号,公司向昆山市人民法院提起诉讼,以苏州巳到美满电子科技有限公司涉嫌合同欺诈为由请求撤销合同并返还剩余预付款6,676,000.00元(2018年4月24日返还500,000.00元)。2019年5月22日,江苏省昆山市人民法院(2018)苏0583民初8678号《民事判决书》作出一审判决,判决①撤销原告与被告苏州巳到美满电子科技有限公司于2017年12月30日签订的合同编号为CQ2017051《订购合同》;②被告于本判决生效之日起十日内返还原告预付款;③被告甘春芳对上述付款义务承担连带责任。2019年9月27日,巳到美满公司返还1,000,000.00元,巳到美满公司不服一审判决并提起上诉。
2019年10月31日,江苏省苏州市中级人民法院(2019)苏05民终7753号《民事判决书》作出终审判决,判决驳回巳到美满的上诉请求,维持一审判决,巳到美满公司返还5,676,000.00元并甘春芳承担连带责任。
截至审计报告出具日,公司已申请强制执行,尚在执行中。公司根据谨慎性原则,将剩余的预付货款5,676,000.00元转入其他应收款核算,同时全额计提坏账准备。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用□不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 262,266,483.60 |
4-12个月 | 111,359,402.91 |
1年以内小计 | 373,625,886.51 |
1至2年 | 863,996.96 |
2至3年 | 3,372.43 |
3年以上 | |
合计 | 374,493,255.90 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 374,493,255.90 | 1,611,137.44 | 372,882,118.46 | 287,112,121.07 | 1,484,330.22 | 285,627,790.85 | ||||
其中: | ||||||||||
合并关联方组合 | 118,590,392.87 | 31.67 | 118,590,392.87 | 143,036,571.55 | 49.82 | 143,036,571.55 | ||||
账龄组合 | 255,902,863.03 | 68.33 | 1,611,137.44 | 0.63 | 254,291,725.59 | 144,075,549.52 | 50.18 | 1,484,330.22 | 1.03 | 142,591,219.30 |
合计 | 374,493,255.90 | / | / | 372,882,118.46 | 287,112,121.07 | / | 1,484,330.22 | / | 285,627,790.85 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 255,035,493.64 | 1,479,851.68 | 0.58 |
其中:3个月以内 | 225,414,853.14 | ||
4-12个月 | 29,620,640.50 | 1,479,851.68 | 5.00 |
1年以内小计 | 255,035,493.64 | 1,479,851.68 | 0.58 |
1至2年 | 863,996.96 | 129,599.54 | 15.00 |
2至3年 | 3,372.43 | 1,686.22 | 50.00 |
3年以上 | |||
合计 | 255,902,863.03 | 1,611,137.44 | 0.63 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,484,330.22 | 126,807.22 | 1,611,137.44 | |||
合计 | 1,484,330.22 | 126,807.22 | 1,611,137.44 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
单位1 | 94,524,197.74 | 25.24 | 0.00 |
单位2 | 90,797,235.80 | 24.25 | 0.00 |
单位3 | 83,454,632.93 | 22.28 | 909,929.08 |
单位4 | 20,875,108.46 | 5.57 | 0.00 |
单位5 | 9,254,311.53 | 2.47 | 13,272.91 |
合计 | 298,905,486.46 | 79.82 | 911,739.11 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 26,078,394.43 | |
其他应收款 | 81,029,039.82 | 155,012,134.63 |
合计 | 107,107,434.25 | 155,012,134.63 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
合肥经纬电子科技有限公司 | 26,078,394.43 | |
合计 | 26,078,394.43 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 2,881,852.21 |
4-12个月 | 72,333,109.33 |
1年以内小计 | 75,214,961.54 |
1至2年 | 11,215,815.48 |
2至3年 | 308,380.00 |
3年以上 | 425,112.00 |
合计 | 87,164,269.02 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 562,000.00 | 362,000.00 |
备用金 | 207,946.00 | 122,846.97 |
往来款 | 85,351,896.22 | 154,055,190.45 |
押金 | 1,042,426.80 | 436,740.00 |
出口退税 | 6,172,367.06 | |
合计 | 87,164,269.02 | 161,149,144.48 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 6,137,009.85 | 6,137,009.85 | ||
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -1,780.65 | -1,780.65 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年6月30日余额 | 6,135,229.20 | 6,135,229.20 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 5,676,000.00 | 5,676,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 461,009.85 | -1,780.65 | 459,229.20 | |||
合计 | 6,137,009.85 | -1,780.65 | 6,135,229.20 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
合肥博大精密科技有限公司 | 往来款 | 67,731,680.83 | 4-12月67,731,680.83元 | 77.71 | |
上海崴泓模塑科技有限公司 | 往来款 | 5,788,725.02 | 4-12月426,657.54元;1-2年5,362,067.48元 | 6.64 | |
苏州巳到美满电子科技有限公司 | 往来款 | 5,676,000.00 | 1-2年 | 6.51 | 5,676,000.00 |
昆山铭展铝制品有限公司 | 往来款 | 5,225,670.96 | 3个月以内1,200,000.00元;4-12月4,025,670.96元 | 6.00 | |
其他应收款-住房公积金 | 往来款 | 621,429.41 | 3个月以内 | 0.71 | |
合计 | / | 85,043,506.22 | / | 97.57 | 5,676,000.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 570,006,402.86 | 570,006,402.86 | 406,342,128.55 | 406,342,128.55 | ||
对联营、合营企业投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
合计 | 600,006,402.86 | 600,006,402.86 | 406,342,128.55 | 406,342,128.55 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海崴泓模塑科技有限公司 | 42,819,679.36 | 1,901,845.77 | 44,721,525.13 | |||
合肥经纬电子科技有限公司 | 256,458,371.19 | 1,648,677.54 | 258,107,048.73 | |||
合肥博大精密科技有限公司 | 80,000,000.00 | 160,113,751.00 | 240,113,751.00 | |||
香港春秋国际有限公司 | 64,078.00 | 64,078.00 | ||||
昆山铭展铝制品有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||||
合计 | 406,342,128.55 | 163,664,274.31 | 570,006,402.86 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
马鞍山市恒精金属材料科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||||||
小计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||||||
合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 502,265,779.11 | 467,903,660.72 | 337,674,334.65 | 303,905,703.80 |
其他业务 | 6,735,596.09 | 2,027,661.49 | 5,193,696.69 | 642,804.94 |
合计 | 509,001,375.20 | 469,931,322.21 | 342,868,031.34 | 304,548,508.74 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 75,878,394.43 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
理财产品投资收益 | 2,033,576.71 | 1,280,200.72 |
合计 | 77,911,971.14 | 1,280,200.72 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 51,388.56 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 120,000.00 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 8,141,200.12 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,039,980.55 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,961,400.00 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 261,799.69 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -1,991,363.53 | |
少数股东权益影响额 | -3,471.11 | |
合计 | 6,658,134.28 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.57 | 0.36 | 0.36 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.16 | 0.34 | 0.34 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表; |
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
董事长:薛革文董事会批准报送日期:2020年8月17日
修订信息
□适用 √不适用