元祖股份2019年第三季度报告

公司代码：603886 公司简称：元祖股份

上海元祖梦果子股份有限公司

2019年第三季度报告

目录

一、 重要提示 ...... 3

二、 公司基本情况 ...... 3

三、 重要事项 ...... 8

四、 附录 ...... 9

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹及会计机构负责人（会计主管人员）邬岚明

保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减(%)
		调整后	调整前
总资产	2,862,760,926.87	2,204,174,819.14	2,204,174,819.14	29.88
归属于上市公司股东的净资产	1,518,060,665.87	1,398,517,364.78	1,351,632,515.23	8.55
	年初至报告期末（1-9月）	上年初至上年报告期末 （1-9月）		比上年同期增减(%)
		调整后	调整前
经营活动产生的现金流量净额	633,462,934.29	554,033,697.29	554,033,697.29	14.33
	年初至报告期末 （1-9月）	上年初至上年报告期末 （1-9月）		比上年同期增减（%）
		调整后	调整前
营业收入	1,788,998,864.14	1,643,706,030.77	1,631,693,494.03	8.84
归属于上市公司股东的净利润	275,327,562.13	257,468,808.98	247,234,232.21	6.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	264,915,115.26	237,609,775.86	227,375,199.09	11.49
加权平均净资产收益率（%）	18.56	19.13	18.93	减少0.57个百分点
基本每股收益（元/股）	1.15	1.07	1.03	7.48
稀释每股收益（元/股）	1.15	1.07	1.03	7.48

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期金额 （7－9月）	年初至报告期末金额（1-9月）	说明
非流动资产处置损益	-722,303.00	-5,598,527.49	本集团非流动资产处置损失因门店关闭而处置的固定资产及门店装修的损失原pos软件的报废损失。
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	547,885.88	3,295,579.64	主要为获得的企业扶持资金等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	8,486,088.56	26,322,839.92	结构性理财产品收益及公允价值变动
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,363,883.07	-9,880,914.58	主要为对慈善基金的公益性捐赠
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）	-471.76	-514.92
所得税影响额	-931,459.73	-3,726,015.70
合计	1,015,856.88	10,412,446.87

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

股东总数（户）			14,458
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数量	比例(%)		持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况		股东性质
						股份状态	数量
元祖国际有限公司	118,791,000	49.50		118,791,000		无	0	境外法人
卓傲国际有限公司	24,830,480	10.35				无	0	境外法人
元祖联合国际有限公司	20,457,825	8.52				无	0	境外法人
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德品质升级混合型证券投资基金	3,486,306	1.45				无	0	境内非国有法人
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德消费新驱动股票型证券投资基金	2,477,477	1.03				无	0	境内非国有法人
太平人寿保险有限公司	2,385,952	0.99				无	0	境内非国有法人
华夏成长证券投资基金	1,897,427	0.79				无	0	境内非国有法人
中信银行股份有限公司－交银施罗德策略回报灵活配置混合型证券投资基金	1,823,209	0.76				无	0	境内非国有法人
中信证券股份有限公司	989,001	0.41				无	0	境内非国有法人
中国银行股份有限公司－嘉实瑞享定期开放灵活配置混合型证券投资基金	936,502	0.39				无	0	境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
					种类		数量
卓傲国际有限公司	24,830,480				人民币普通股		24,830,480
元祖联合国际有限公司	20,457,825				人民币普通股		20,457,825

中国农业银行股份有限公司－交银施罗德品质升级混合型证券投资基金	3,486,306	人民币普通股	3,486,306
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德消费新驱动股票型证券投资基金	2,477,477	人民币普通股	2,477,477
太平人寿保险有限公司	2,385,952	人民币普通股	2,385,952
华夏成长证券投资基金	1,897,427	人民币普通股	1,897,427
中信银行股份有限公司－交银施罗德策略回报灵活配置混合型证券投资基金	1,823,209	人民币普通股	1,823,209
中信证券股份有限公司	989,001	人民币普通股	989,001
中国银行股份有限公司－嘉实瑞享定期开放灵活配置混合型证券投资基金	936,502	人民币普通股	936,502
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金	916,700	人民币普通股	916,700
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

（1）资产负债表项目

单位：万元 币种：人民币

项目	本期末	年初	变动比例（%）	原因
交易性金融资产	67,663.21			因新金融准则要求将理财产品从其他流动资产分类至交易性金融资产
应收账款	22,156.61	3,048.10	626.90	因中秋销售旺季产生的应收款
预付款项	4,201.13	670.65	526.43	预付供应商中秋期间的原物料款项。
存货	6,777.86	4,992.31	35.77	销售旺季的备货
应付账款	27,068.14	7,778.84	247.97	应付供应商中秋期间的原物料款项。
预收款项	78,664.63	55,112.53	42.73	卡券销售的增加
应交税费	9,825.43	2,344.49	319.09	因销售旺季产生增值税即所得税的税款
其他应付款	11,800.95	7,684.63	53.57	增加的加盟店礼券保证金及应付中秋期间的广告费
未分配利润	63,140.20	51,447.45	22.73	收入的增加带来的利润的增长

（2）损益表项目

单位：万元 币种：人民币

项目	2019年 第三季度	2018年 第三季度	变动比例（%）	原因
营业收入	178,899.89	164,370.60	8.84	由于销售业绩的增加
营业成本	60,984.67	57,617.15	5.84	销售的增加导致成本同比的增加
销售费用	72,316.15	65,868.30	9.79	由于广告费费用及用人成本的增加
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	663.21		--	因新金融准则要求将理财产品从其他流动资产分类至交易性金融资产
营业外支出	1,809.80	592.67	205.36	增加了对慈善基金会的捐赠
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	27,533.63	25,742.82	6.96	收入的增加带来的利润的增长

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称	上海元祖梦果子股份有限公司
法定代表人	张秀琬
日期	2019年10月28日

4.1 财务报表

合并资产负债表2019年9月30日编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019年9月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	140,837,242.32	145,825,819.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	676,632,123.29
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	85,494.99
应收账款	221,566,105.79	30,480,954.71
应收款项融资
预付款项	42,011,315.43	6,706,494.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	41,650,472.49	40,273,791.35

其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	67,778,622.13	49,923,139.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	877,328,656.60	1,120,833,447.66
流动资产合计	2,067,890,033.04	1,394,043,646.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	234,626,520.90	242,957,909.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	99,519,806.31	98,941,543.61
固定资产	303,395,002.84	307,487,310.23
在建工程	23,144,408.64	20,327,454.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	25,471,661.68	28,341,693.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	95,541,473.62	98,635,131.92
递延所得税资产	8,681,373.84	7,939,982.81
其他非流动资产	4,490,646.00	5,500,146.00
非流动资产合计	794,870,893.83	810,131,172.27
资产总计	2,862,760,926.87	2,204,174,819.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		1,641.98

应付账款	270,681,378.70	77,788,393.43
预收款项	786,646,332.83	551,125,303.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	59,282,629.67	63,005,297.03
应交税费	98,254,289.23	23,444,851.27
其他应付款	118,009,531.91	76,846,334.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,332,874,162.34	792,211,821.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,268,892.98	12,912,550.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	11,268,892.98	12,912,550.62
负债合计	1,344,143,055.32	805,124,372.05
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	514,882,508.86	514,882,508.86
减：库存股
其他综合收益	1,484,807.25	-1,130,931.71
专项储备

盈余公积	130,291,318.38	130,291,318.38
一般风险准备
未分配利润	631,402,031.38	514,474,469.25
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,518,060,665.87	1,398,517,364.78
少数股东权益	557,205.68	533,082.31
所有者权益（或股东权益）合计	1,518,617,871.55	1,399,050,447.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,862,760,926.87	2,204,174,819.14

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019年9月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	71,709,279.68	82,320,432.24
交易性金融资产	646,121,712.33
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	203,467,467.05	58,231,329.20
应收款项融资
预付款项	21,403,428.77	2,616,308.78
其他应收款	10,998,091.27	15,156,848.62
其中：应收利息
应收股利
存货	17,873,554.23	12,500,634.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	751,205,647.39	1,027,433,505.41
流动资产合计	1,722,779,180.72	1,198,259,059.13
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款

长期股权投资	525,649,099.26	533,980,488.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	17,769,321.66	19,031,878.71
固定资产	123,281,246.30	122,044,927.46
在建工程	628,737.65	5,748,662.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	17,511,638.95	20,160,490.19
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,529,198.83	4,589,378.13
递延所得税资产	3,534,350.13	2,847,766.84
其他非流动资产	4,451,644.00	5,500,146.00
非流动资产合计	696,355,236.78	713,903,738.63
资产总计	2,419,134,417.50	1,912,162,797.76
流动负债：
短期借款	647,291,128.85	374,849,646.01
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	254,500,613.89	77,689,463.23
预收款项	1,065,753.44	1,046,773.14
合同负债
应付职工薪酬	3,380,395.81	8,700,482.22
应交税费	18,995,587.51	3,187,983.30
其他应付款	27,376,199.67	10,428,404.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	952,609,679.17	475,902,752.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,131,853.75	3,438,761.39
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,131,853.75	3,438,761.39
负债合计	954,741,532.92	479,341,513.46
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	654,645,247.17	654,645,247.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	101,654,481.11	101,654,481.11
未分配利润	468,093,156.30	436,521,556.02
所有者权益（或股东权益）合计	1,464,392,884.58	1,432,821,284.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,419,134,417.50	1,912,162,797.76

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

合并利润表2019年1—9月编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019年第三季度（7-9月）	2018年第三季度（7-9月）	2019年前三季度（1-9月）	2018年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	956,177,507.38	921,000,521.08	1,788,998,864.14	1,643,706,030.77
其中：营业收入	956,177,507.38	921,000,521.08	1,788,998,864.14	1,643,706,030.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	664,263,229.16	640,322,828.94	1,441,035,645.11	1,342,463,697.70
其中：营业成本	312,327,011.76	300,200,895.63	609,846,659.45	576,171,494.13
利息支出
手续费及佣金支出

退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,149,747.87	8,446,618.34	15,650,903.09	16,036,912.65
销售费用	309,760,887.73	295,084,644.69	723,161,522.91	658,682,971.04
管理费用	30,245,064.94	32,487,664.64	81,833,085.70	80,862,964.33
研发费用	3,993,455.72	3,926,135.32	10,767,442.60	10,370,613.54
财务费用	-212,938.86	176,870.32	-223,968.64	338,742.01
其中：利息费用	0.00	1,541.94	4,733.88	4,460.87
利息收入	748,508.20	394,300.38	1,273,691.13	567,790.65
加：其他收益	547,885.88	1,328,132.52	3,295,579.64	5,711,705.57
投资收益（损失以“－”号填列）	3,570,859.37	7,472,995.37	11,359,326.95	22,586,962.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-4,988,418.23	-993,590.93	-8,331,389.68	-2,307,274.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-73,189.04		6,632,123.29
信用减值损失（损失以“－”号填列）	-176,042.75	-691,237.02	-1,715,182.32	-925,933.63
资产减值损失（损失以“－”号填列）	-7,224,276.71	-4,237,294.16	-13,858,832.99	-6,597,250.72
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	288,559,514.97	284,550,288.85	353,676,233.60	322,017,817.11
加：营业外收入	1,215,810.93	963,308.01	2,618,574.28	3,956,462.97
减：营业外支出	8,301,997.00	3,702,962.29	18,098,016.35	5,926,745.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	281,473,328.90	281,810,634.57	338,196,791.53	320,047,535.01
减：所得税费用	41,667,402.22	50,467,235.67	62,860,507.18	62,619,357.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	239,805,926.68	231,343,398.90	275,336,284.35	257,428,177.16

（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	239,805,926.68	231,343,398.90	275,336,284.35	257,428,177.16
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	239,783,300.01	231,358,407.02	275,327,562.13	257,468,808.98
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	22,626.67	-15,008.12	8,722.22	-40,631.82
六、其他综合收益的税后净额	3,192,696.42	5,089,401.63	2,631,140.11	4,019,696.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	3,174,001.48	5,068,080.27	2,615,738.96	4,004,688.10
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益	3,174,001.48	5,068,080.27	2,615,738.96	4,004,688.10
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7. 现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额	3,174,001.48	5,068,080.27	2,615,738.96	4,004,688.10
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	18,694.94	21,321.36	15,401.15	15,008.13
七、综合收益总额	242,998,623.11	236,432,800.53	277,967,424.46	261,447,873.39
归属于母公司所有者的综合收益总额	242,957,301.50	236,426,487.29	277,943,301.09	261,473,497.08
归属于少数股东的综合收益总额	41,321.61	6,313.24	24,123.37	-25,623.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	1.00	0.96	1.15	1.07
（二）稀释每股收益(元/股)	1.00	0.96	1.15	1.07

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

母公司利润表2019年1—9月编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019年第三季度（7-9月）	2018年第三季度（7-9月）	2019年前三季度（1-9月）	2018年前三季度（1-9月）
一、营业收入	480,829,069.65	456,020,078.25	887,203,861.80	814,617,299.31
减：营业成本	330,090,611.66	317,963,888.63	630,265,861.38	590,310,443.96
税金及附加	1,882,935.53	1,865,625.55	3,592,498.26	3,780,247.19
销售费用	63,524,850.43	40,087,067.63	107,057,047.06	80,739,217.65
管理费用	15,407,666.65	17,454,093.75	43,700,154.57	40,362,564.59
研发费用	3,993,455.72	3,926,135.32	10,767,442.60	10,370,613.54
财务费用	-212,210.17	171,615.75	3,489,966.49	3,445,734.54
其中：利息费用			7,311,434.08	6,487,810.14
利息收入	668,957.05	328,164.46	4,289,143.60	3,559,146.73
加：其他收益	435,635.88	435,635.88	1,406,907.64	1,970,293.22
投资收益（损失以	138,883,709.45	134,425,284.22	146,502,040.05	149,539,251.67

“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-4,988,418.23	-993,590.93	-8,331,389.68	-2,307,274.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-73,189.04		6,121,712.33
信用减值损失（损失以“－”号填列）	-449,054.74		-1,715,182.32
资产减值损失（损失以“－”号填列）	-1,343,933.58	-1,121,356.83	-2,351,730.76	-1,159,995.49
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	203,594,927.80	208,291,214.89	238,294,638.38	235,958,027.24
加：营业外收入	243,887.03	231,697.60	509,911.96	415,578.63
减：营业外支出	21,435,313.20	2,861,788.80	28,805,618.87	3,418,718.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	182,403,501.63	205,661,123.69	209,998,931.47	232,954,886.99
减：所得税费用	13,183,624.31	19,441,291.26	20,027,331.19	24,050,222.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	169,219,877.32	186,219,832.43	189,971,600.28	208,904,664.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	169,219,877.32	186,219,832.43	189,971,600.28	208,904,664.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7. 现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	169,219,877.32	186,219,832.43	189,971,600.28	208,904,664.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

合并现金流量表2019年1—9月编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019年前三季度 （1-9月）	2018年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,150,341,038.18	1,936,878,998.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	17,532,759.77	29,774,588.06
经营活动现金流入小计	2,167,873,797.95	1,966,653,586.98
购买商品、接受劳务支付的现金	606,549,526.95	588,821,964.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	357,473,896.11	325,269,915.01
支付的各项税费	161,057,140.11	116,113,348.53
支付其他与经营活动有关的现金	409,330,300.49	382,414,661.87
经营活动现金流出小计	1,534,410,863.66	1,412,619,889.69
经营活动产生的现金流量净额	633,462,934.29	554,033,697.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,542,000,000.00	3,397,000,000.00
取得投资收益收到的现金	21,045,962.87	22,201,077.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,509,855.25	1,558,787.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,564,555,818.12	3,420,759,865.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	61,226,589.64	100,101,346.78
投资支付的现金	1,983,380,740.24	3,738,955,267.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,044,607,329.88	3,839,056,614.18
投资活动产生的现金流量净额	-480,051,511.76	-418,296,748.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	158,400,000.00	110,400,000.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	158,400,000.00	110,400,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-158,400,000.00	-110,400,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-4,988,577.47	25,336,948.58
加：期初现金及现金等价物余额	145,825,819.79	142,836,039.56
六、期末现金及现金等价物余额	140,837,242.32	168,172,988.14

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

母公司现金流量表

2019年1—9月编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2019年前三季度 （1-9月）	2018年前三季度 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	839,372,997.92	683,050,268.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	24,772,584.99	11,385,023.40
经营活动现金流入小计	864,145,582.91	694,435,292.23
购买商品、接受劳务支付的现金	510,572,824.46	450,839,579.83
支付给职工及为职工支付的现金	59,572,116.16	53,323,245.39
支付的各项税费	53,838,595.34	38,198,684.38
支付其他与经营活动有关的现金	118,103,479.19	125,368,333.24
经营活动现金流出小计	742,087,015.15	667,729,842.84
经营活动产生的现金流量净额	122,058,567.76	26,705,449.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,512,000,000.00	3,397,000,000.00
取得投资收益收到的现金	154,971,251.31	149,377,654.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	15,636.00	49,040.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,666,986,887.31	3,546,426,694.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	13,581,718.57	16,754,182.30
投资支付的现金	1,882,000,000.00	3,708,955,267.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,895,581,718.57	3,725,709,449.70
投资活动产生的现金流量净额	-228,594,831.26	-179,282,755.13

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	2,328,591,297.97	2,241,208,958.13
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	2,328,591,297.97	2,241,208,958.13
偿还债务支付的现金	2,074,266,187.03	1,972,035,336.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	158,400,000.00	110,400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	2,232,666,187.03	2,082,435,336.95
筹资活动产生的现金流量净额	95,925,110.94	158,773,621.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-10,611,152.56	6,196,315.44
加：期初现金及现金等价物余额	82,320,432.24	107,805,752.69
六、期末现金及现金等价物余额	71,709,279.68	114,002,068.13

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》 (统称“原金融工具准则”) 。

新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。

新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日 (即2019年1月1日) 未终止确认的金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整。本集团未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	145,825,819.79	145,825,819.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	30,480,954.71	30,480,954.71
应收款项融资
预付款项	6,706,494.27	6,706,494.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	40,273,791.35	40,273,791.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	49,923,139.09	49,923,139.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,120,833,447.66	1,120,833,447.66
流动资产合计	1,394,043,646.87	1,394,043,646.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	242,957,909.58	242,957,909.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	98,941,543.61	98,941,543.61
固定资产	307,487,310.23	307,487,310.23
在建工程	20,327,454.90	20,327,454.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	28,341,693.22	28,341,693.22

开发支出
商誉
长期待摊费用	98,635,131.92	98,635,131.92
递延所得税资产	7,939,982.81	7,939,982.81
其他非流动资产	5,500,146.00	5,500,146.00
非流动资产合计	810,131,172.27	810,131,172.27
资产总计	2,204,174,819.14	2,204,174,819.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,641.98	1,641.98
应付账款	77,788,393.43	77,788,393.43
预收款项	551,125,303.49	551,125,303.49
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	63,005,297.03	63,005,297.03
应交税费	23,444,851.27	23,444,851.27
其他应付款	76,846,334.23	76,846,334.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	792,211,821.43	792,211,821.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益	12,912,550.62	12,912,550.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	12,912,550.62	12,912,550.62
负债合计	805,124,372.05	805,124,372.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	514,882,508.86	514,882,508.86
减：库存股
其他综合收益	-1,130,931.71	-1,130,931.71
专项储备
盈余公积	130,291,318.38	130,291,318.38
一般风险准备
未分配利润	514,474,469.25	514,474,469.25
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,398,517,364.78	1,398,517,364.78
少数股东权益	533,082.31	533,082.31
所有者权益（或股东权益）合计	1,399,050,447.09	1,399,050,447.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,204,174,819.14	2,204,174,819.14

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	82,320,432.24	82,320,432.24
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	58,231,329.20	58,231,329.20
应收款项融资
预付款项	2,616,308.78	2,616,308.78
其他应收款	15,156,848.62	15,156,848.62

其中：应收利息
应收股利
存货	12,500,634.88	12,500,634.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,027,433,505.41	1,027,433,505.41
流动资产合计	1,198,259,059.13	1,198,259,059.13
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	533,980,488.94	533,980,488.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	19,031,878.71	19,031,878.71
固定资产	122,044,927.46	122,044,927.46
在建工程	5,748,662.36	5,748,662.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	20,160,490.19	20,160,490.19
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,589,378.13	4,589,378.13
递延所得税资产	2,847,766.84	2,847,766.84
其他非流动资产	5,500,146.00	5,500,146.00
非流动资产合计	713,903,738.63	713,903,738.63
资产总计	1,912,162,797.76	1,912,162,797.76
流动负债：
短期借款	374,849,646.01	374,849,646.01
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	77,689,463.23	77,689,463.23
预收款项	1,046,773.14	1,046,773.14
合同负债
应付职工薪酬	8,700,482.22	8,700,482.22
应交税费	3,187,983.30	3,187,983.30

其他应付款	10,428,404.17	10,428,404.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	475,902,752.07	475,902,752.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,438,761.39	3,438,761.39
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,438,761.39	3,438,761.39
负债合计	479,341,513.46	479,341,513.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	654,645,247.17	654,645,247.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	101,654,481.11	101,654,481.11
未分配利润	436,521,556.02	436,521,556.02
所有者权益（或股东权益）合计	1,432,821,284.30	1,432,821,284.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,912,162,797.76	1,912,162,797.76

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

本集团于2019年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订：

-《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量 (修订) 》、《企业会计准则第23号——金融资产转移 (修订) 》、《企业会计准则第24号——套期会计 (修订) 》及《企业会计准则第37号——金融工具列报 (修订) 》(统称“新金融工具准则”)- 《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019] 6号)- 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换 (修订) 》(“准则7号 (2019)”)- 《企业会计准则第12号——债务重组 (修订) 》(“准则12号 (2019)”)

2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：

	本集团
	调整前	调整数	调整后
[应收票据及应收账款]	30,480,954.71	-30,480,954.71
[应收票据]
[应收账款]		30,480,954.71	30,480,954.71
[应付票据及应付账款]	77,790,035.41	-77,790,035.41
[应付票据]		1,641.98	1,641.98
[应付账款]		77,788,393.43	77,788,393.43
合计	---	0	--

4.4 审计报告

□适用 √不适用