公司代码：603808 公司简称：歌力思
深圳歌力思服饰股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人夏国新先生、主管会计工作负责人刘树祥先生及会计机构负责人（会计主管人员）王绍华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2021年4月15日，公司召开了第四届董事会第二次临时会议及第四届监事会第二次临时会议，分别审议通过了《2020年度利润分配预案》。经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润444,999,469.90元，按母公司2020年度净利润的10%提取法定盈余公积金22,495,187.48元，2020年度实现的可供分配利润为422,504,282.42元。
结合公司实际财务状况，基于对公司未来发展的预期和信心，为了积极回报股东，与股东共享公司的发展经营成果，在符合《公司章程》规定的利润分配原则、保证公司正常经营所需资金充足的前提下，拟以总股本332,515,611股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.9元（含税），共计派发现金红利129,681,088.29元（含税）。此外，公司2020年度支付70,525元实施回购第二期限制性股票，该部分回购股份已于2020年6月17日回购注销，详见《股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：临2020-035）。根据《上海证券交易所回购股份实施细则》，回购股份支付金额视同现金分红。综上，公司2020年度实现派发股东红利总计129,751,613元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的业务经营风险、市场营销风险、销售渠道等风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 7
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 20
第五节 重要事项 ...... 43
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 67
第七节 优先股相关情况 ...... 72
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 73
第九节 公司债券相关情况 ...... 79
第十节 公司治理 ...... 80
第十一节 财务报告 ...... 83
第十二节 备查文件目录 ...... 242
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司或歌力思 | 指 | 深圳歌力思服饰股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 深圳歌力思服饰股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 深圳歌力思服饰股份有限公司股东大会 |
| 公司章程 | 指 | 深圳歌力思服饰股份有限公司章程 |
| 歌力思投资 | 指 | 深圳市歌力思投资管理有限公司 |
| 厚裕时装 | 指 | 深圳市厚裕时装有限公司 |
| 穿梭纺织 | 指 | 深圳市穿梭纺织有限公司 |
| 可染服饰 | 指 | 深圳前海可染服饰设计有限公司 |
| 萝丽儿贸易 | 指 | 深圳市萝丽儿贸易有限公司 |
| 墨子服饰 | 指 | 深圳市墨子服饰设计有限公司 |
| 东明国际 | 指 | 东明国际投资（香港）有限公司 |
| Ellassay U.S | 指 | Ellassay U.S. Development Corporation |
| 百秋网络 | 指 | 上海百秋网络科技有限公司 |
| 唐利国际 | 指 | 唐利国际控股有限公司 |
| 前海上林 | 指 | 深圳前海上林投资管理有限公司 |
| 薇薇安谭 | 指 | 薇薇安谭时装（深圳）有限公司 |
| 依诺时尚 | 指 | 依诺时尚（深圳）服饰有限公司 |
| 歌诺实业 | 指 | 深圳歌诺实业有限公司 |
| 圣珀齐服饰 | 指 | 深圳圣珀齐服饰有限公司 |
| 野兽数字科技 | 指 | 深圳市野兽数字科技有限公司 |
| 红杉资本 | 指 | 红杉璟睿（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元，特别注明的除外 |
| 直营 | 指 | 公司通过与商场签订联营合同或者租赁合同等方式开设销售终端门店，由公司及下属分公司（办事处）直接负责门店的日常经营管理或委托第三方负责门店的日常经营管理。 |
| 分销 | 指 | 公司与分销商签订分销合同，由分销商在特定门店销售公司品牌的服装。公司以吊牌价经一定折扣后向分销商销售公司产品，然后分销商以零售价向消费者销售公司产品。 |
| 配饰 | 指 | 与服装搭配的饰品的总称，包括帽子、眼镜、皮带、项链、包、披肩、手套等。 |
| SAP | 指 | SAP（Systems Applicationsand Productsin Data Processing 的缩写）是全球企业管理软件与解决方案的供应商。SAP既是公司名称，也是其产品企业管理解决方案的软件名称。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 深圳歌力思服饰股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 歌力思 |
| 公司的外文名称 | SHENZHEN ELLASSAY FASHION CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | ELLASSAY |
| 公司的法定代表人 | 夏国新 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王薇 | 卢盈霏 |
| 联系地址 | 广东省深圳市福田区天安数码城创新科技广场I期A座19楼 | 广东省深圳市福田区天安数码城创新科技广场I期A座19楼 |
| 电话 | 0755-83438860 | 0755-83438860 |
| 传真 | 0755-83433951 | 0755-83433951 |
| 电子信箱 | zqfw@ellassay.com | zqfw@ellassay.com |
| 公司注册地址 | 深圳市福田区车公庙天安创新科技广场A栋1901-1905 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 518048 |
| 公司办公地址 | 深圳市福田区车公庙天安创新科技广场A栋1901-1905 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518048 |
| 公司网址 | http://www.ellassay.com |
| 电子信箱 | zqfw@ellassay.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券法务部 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 歌力思 | 603808 | 无 |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 深圳市福田区福田街道福华一路123号深圳中国人寿大厦1505、1506单元 | |
| 签字会计师姓名 | 欧昌献、王艳宾 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 深圳市福田区卓越时代广场二期中信证券大厦19楼 |
| 签字的保荐代表人姓名 | 曾劲松、于乐 |
| 持续督导的期间 | 至募集资金使用完毕（仅针对募集资金的相关事项履行持续督导职责） |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 1,962,142,551.00 | 2,612,593,692.10 | -24.90 | 2,436,101,153.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 444,999,469.90 | 356,577,420.66 | 24.80 | 365,011,203.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 190,186,425.07 | 302,346,366.82 | -37.1 | 350,288,008.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 215,489,558.63 | 440,032,836.36 | -51.03 | 410,415,607.00 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,209,228,517.49 | 1,871,139,862.76 | 18.07 | 2,331,342,815.57 |
| 总资产 | 3,576,511,155.51 | 3,447,892,542.45 | 3.73 | 3,660,825,463.65 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.34 | 1.07 | 25.23 | 1.11 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.34 | 1.07 | 25.23 | 1.08 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.57 | 0.90 | -36.67 | 1.04 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 21.74 | 15.05 | 增加6.69个百分点 | 16.06 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 9.29 | 12.76 | 减少3.47个百分点 | 15.41 |
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 410,223,540.67 | 404,042,885.78 | 532,113,446.19 | 615,762,678.36 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 243,650,019.23 | 18,617,433.14 | 79,283,393.79 | 103,448,623.74 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -7,909,574.00 | 17,436,775.33 | 74,443,638.72 | 77,203,434.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,509,888.03 | 16,611,822.17 | 58,335,386.61 | 97,032,461.82 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -789,091.81 | -1,645,144.07 | 552,574.09 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,777,463.82 | 28,711,520.41 | 19,029,530.49 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 72,378.14 | 34,406.46 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,276,191.60 | 6,774,764.19 | 3,996,520.55 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,973,391.94 | -2,905,097.14 | 441,378.47 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 298,349,053.16 | 31,448,009.63 | |
| 少数股东权益影响额 | -339,835.98 | -5,154,099.42 | -5,936,216.31 |
| 所得税影响额 | -53,487,344.02 | -3,071,277.90 | -3,394,998.48 |
| 合计 | 254,813,044.83 | 54,231,053.84 | 14,723,195.27 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务及产品
公司以“成为有国际竞争力的高端时装品牌集团”为战略目标，以“用时尚创造个性魅力”为企业使命，并在2019年确认企业愿景为“拥有千位事业合伙人的共创共享平台”。公司的主营业务为品牌时装的设计研发、生产和销售。成立以来，公司一直专注于发展高级时装品牌，主营业务未发生变化。截至目前，公司旗下品牌主要包括：中国高级时装品牌ELLASSAY、德国高端女装品牌Laurèl、美国轻奢潮流品牌Ed Hardy、法国设计师品牌IRO Paris、英国当代时尚品牌self-portrait。其中，公司拥有ELLASSAY品牌、Laurèl品牌和IRO Paris品牌的全球所有权，self-portrait品牌在中国大陆地区的所有权，Ed Hardy品牌在大中华区（含港澳台）的所有权。现已形成包含时尚、潮牌、轻奢、网红等多属性的品牌矩阵，覆盖不同细分市场需求。
1、ELLASSAY
中国高级时装品牌ELLASSAY由夏国新先生创立于1996年，灵感来源于浪漫的法国香榭丽舍。ELLASSAY品牌每季受邀纽约、米兰国际时装周发布新季时装，品牌气质独立、时尚，致力于为自信独立、聪颖智慧的现代女性塑造优雅含蓄、温柔婉约的形象。
截至报告期末，ELLASSAY品牌店铺数量总计为289家。
ELLASSAY时尚大片
2、Laurèl
德国高端女装品牌Laurèl于1978年创建于德国慕尼黑，原隶属德国三大奢侈品集团ESCADA，由Elisabeth Schwaiger担任设计总监。Laurèl品牌源于现代菁英女性独立与自信魅力的当代精神，籍大气简约的现代主义风格与格调凝练的艺术语言来诠释新时代的新女性主义姿态，以有温度的女性感知，致敬当代TOP LADIES卓尔不群的“女性力量”。截至报告期末，Laurèl品牌在国内店铺数量合计51家。未来，Laurèl品牌将持续拓展一、二线城市核心商圈渠道，逐步提高品牌的市场占有率。
Laurèl时尚大片
3、Ed Hardy
美国轻奢潮流品牌Ed Hardy于2004年在美国成立，在美洲、欧洲、亚洲和中东都已开设专卖店，渠道分布广，在好莱坞更是火热的潮流品牌。品牌设计师Christian Audigier使用刺绣、水洗、泼墨等技巧注入复古朋克元素及街头文化，将美国文化和亚洲元素结合，大胆地创造出极具美国精神的品牌特色，其产品风格鲜明备受国际一线明星钟爱：Michael Jackson、Madonna、BritneySpears、David Beckham、Adrian Brody等等。
截至报告期末，Ed Hardy系列品牌店铺合计137家。未来，Ed Hardy系列品牌将持续拓展各大城市核心商圈渠道，着重整合线上与线下全渠道营销资源，将轻奢潮流文化推广到更大的目标市场。
Ed Hardy时尚大片
4、IRO Paris
法国设计师品牌IRO Paris由Bitton兄弟创立于2005年。全球公认最会穿衣的超级名模和时尚博主包括Kate Moss，Chiara Ferragni，Gigi Hadid、Kendall Jenner等都是IRO的忠实粉丝。IRO的摇滚潇洒，轻松的时尚风格，始终如一的品牌风格形象深入世界各地的每个顾客，该品牌店铺遍布包括巴黎、纽约、伦敦、罗马等全球多个首都城市。
截至报告期末，IRO Paris 全球直营店铺合计67家。
IRO Paris时尚大片
5、self-portrait
英国当代时尚品牌self-portrait由马来西亚裔设计师Han Chong于2013年11月成立。设计师毕业于中央圣马丁艺术与设计学院女装系，并在伦敦居住十余年，Han擅长结合柔美与硬朗剪裁，加上开发新式的纹理质感和布料运用，打造洋溢活力的迷人设计，成就功能与设计兼备的女装系列。于短短几年间，“self-portrait”已成为炙手可热的时尚品牌并深受国际一线明星如Beyoncé,Jennifer Lopez, Katy Perry, Gigi Hadid and Kendall Jenner的青睐。
截至报告期末，self-portrait品牌已成功在北京、深圳、西安、成都、上海共开设六家直营店铺。未来，公司将持续加大投入，进一步推动self-portrait品牌在中国大陆地区的业务扩张。
self-portrait时尚大片
（二）公司的经营模式
公司经营模式主要为自有品牌专业零售商模式，以设计研发和品牌运营为核心，强调对材料采购、产品规划、生产销售等环节的有效控制。通过规模效益降低供应链成本；通过严格的质量管理体系确保产品的高品质；通过高效的信息和物流网络，实现对产品供应链的垂直整合，以快速响应的产品开发和销售满足产品需求。
1、采购模式
公司采购的主要产品包括面料、辅料、成衣。在采购各环节管控中，公司强调和供应商的战略协作，在保障供应商的利益同时，为公司快速翻单补货及时提供原材料和定制成衣，实现双方的共赢。
2、生产模式
目前公司主要采用自制生产、委托加工和定制生产相结合的生产模式。自制生产指公司采用集中采购原材料，通过自有工厂生产成衣，以实现少量多样的规模化生产，满足各个品牌的产品
需求；委托加工指由公司提供设计样式、样品及加工要求，由外部厂家或公司采购原材料并由外部厂家组织生产，生产的产品使用本公司产品商标，由本公司独家采购后销售；定制生产指公司直接从成衣样品中订购，由外部厂家根据公司的选样及订单数量进行生产，生产的产品使用本公司产品商标，由本公司独家采购后销售。
3、销售模式
公司目前主要采用直营、经销和电商相结合的销售模式。其中： 直营模式下，公司目前主要通过百货商场店、购物中心店等渠道以零售方式直接向客户销售 产品。经销模式下，公司与经销商签订合同，由公司将产品销售给经销商，再由其通过销售终端以零售方式向客户销售公司的产品。庞大的零售网络使公司拥有更强的议价能力，规模效应显著。 除以直营和经销为主的销售模式外，公司还在天猫、京东、唯品会、微信商城等电商平台上销售。公司线下营销渠道（包括直营及经销）和线上营销渠道两者在报告期内占主营业务收入比重分别为79.91%与20.09%。
4、品牌运作模式
上市以来，公司以投资并购为切入点，引入国际时装品牌，形成多元化的品牌矩阵，并逐步建立起与之相适应的多品牌集团化运作模式。目前，公司主要拥有ELLASSAY、Laurèl、Ed Hardy、IRO Paris、self-portrait等五个时装品牌，覆盖不同细分市场需求，在渠道、品牌推广、供应链体系构建等方面协同效应明显。
（三）行业情况说明
1、国内疫情缓解，行业逐步复苏
2020年，随着疫情防控常态化，经济回暖，居民消费力逐步复苏，服装行业景气度在下半年逐季提高。线下零售在下半年迅速回升，同时在电商渠道快速增长的拉动下，全年可选消费呈现前低后高的趋势。根据国家统计局数据，2020年1-12月，我国社会消费品零售总额391,981亿元，同比下降3.9%，降幅比一季度收窄15.1个百分点。其中，限额以上单位服装类商品零售额累计8,824亿元，同比下降8.1%，降幅比一季度收窄26.2个百分点。
2、中等收入人群增加，消费升级正当时
十三届全国人大四次会议表决通过的“十四五”规划明确提出：“十四五”期间，要着力提高低收入群体收入，扩大中等收入群体，居民人均可支配收入增长与国内生产总值增长基本同步。收入的增长将带来消费结构的调整，促使消费向高端化、高品质、智能化方向升级。预计到2027年，中产阶级消费者将占中国消费人群的65%，这将扩大高端与轻奢服装品牌消费者的数量。据贝恩公司估计，2020年中国轻奢服饰消费市场价值约为110亿欧元，比2019年同比增长10%，相比于服装行业普遍下滑的大趋势增速亮眼。多家海外轻奢服饰多品牌公司，包括Coach的母公司Tapestry、SMCP公司以及拥有Michael Kors的Capri公司都报告称，2020年第四季度在中国内地的收入增速明显。
3、数字化加速催动行业变革
2020年受疫情影响，消费者线上消费需求迅速提升。根据国家统计局数据，2020年1-12月，实物商品网上零售额97,590亿元，同比增长14.8%，增速比一季度加快8.9个百分点。其中，穿类商品网上零售额同比增长5.8%，增速比一季度加快20.9个百分点。疫情按下了产业数字化升级的快进键，催化出一批颠覆性的新经济、新模式、新业态创新。线下生产生活、消费场景、零售渠道快速向云端转移，逆势突围找到线上业态、线上服务、线上管理等拓展的出口，危中寻机发现其间的巨大潜力。新消费模式的兴起和日益增长的数字化变革，为产业发展带来了新机遇和新挑战。
4、Z世代崛起，如何年轻化打破圈层成为行业新命题
根据天猫发布的Z世代消费报告，中国Z世代（指代生于1995-2009年的人群）数量已突破
2.26亿，占人口总数约16%。Z世代已经成为时尚消费增长的主要驱动力，占据着越来越高的时尚消费份额并且增速不减。Z世代拥有勇于尝新、追求个性、注重自我满足的消费观念；依靠社交媒体获取信息，打破了传统的时尚权威，看重时尚品牌的社交价值；偏好互动营销，积极响应明星、博主、KOL等带来的更为“人设化”的时尚表达。品牌需要通过社交媒体放大品牌影响力，以短视频、穿搭笔记、直播等更丰富的内容与更多元的形式直接与客户交流。同时品牌需要对各种跨界元素进行杂糅重构，与现实形成“反差”，突破圈层吸引年轻用户群体。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司转让了所持百秋网络的部分股权。转让完成后，公司不再将百秋网络纳入合并报表范围，剩余股权转为权益法核算。截至2020年12月31日，公司总资产为3,576,511,155.51人民币元。
其中：境外资产1,540,135,888.26（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为43.06%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一） 有明显差异化的高端多品牌矩阵
歌力思的长期战略目标是“成为有国际竞争力的高端时装品牌集团”。国际大型时尚产业集团的发展历程表明，在全球范围内整合品牌资源建立多品牌集团，是服饰行业最长青的发展方式之一。其中有代表性的有LVMH集团、开云集团、VF集团、Tapestry集团和OTB集团等。公司通过投资、并购、合作经营等方式，由单一品牌发展成为多品牌集团，实现多品牌的优势互补和协同效应，借助品牌的交替成长，赋予企业不断成长的生命力。
目前，公司建立了涉及时尚、潮牌、轻奢、网红等多领域的高端品牌矩阵，品牌间的差异化明显，都具有自己独特清晰的DNA，可更大范围的覆盖消费者需求。包括中国高端女装品牌
ELLASSAY、德国高端女装品牌Laurèl、美国轻奢潮流品牌Ed Hardy、法国设计师品牌IRO Paris、英国当代时尚品牌self-portrait。其中，公司拥有ELLASSAY品牌、Laurèl品牌和IRO Paris品牌的全球所有权，Ed Hardy品牌在大中华区（含港澳台）的所有权，以及self-portrait品牌在中国大陆地区的所有权。
国际化高端多品牌矩阵
公司凭借成熟的销售网络、强有力的供应链体系、对中国消费者的深刻理解等优势，能够帮助国际品牌整合行业资源，迅速打开中国市场。在此基础上，公司通过对各品牌事业部充分授权，促使各品牌建立灵活、有效的营运体系，进一步强化其独立运营能力。
（二） 行业领先的终端运营能力
公司重视终端单店的增长，不断强化对店铺的营运管理系统能力；通过升级改造、加强营业培训等方式提升店铺的形象，增加店铺有效营业面积；研究行之有效的顾客管理策略，精细化运营客户，全方位促进单店营收增长。这些举措使得ELLASSAY品牌在行业内享有名列前茅的单店平效，疫情之前的直营店单店平均销售收入连续五年提升，2020年疫情期间，ELLASSAY品牌的直营也是在7月份就实现了增长转正，在行业内获得了较早的恢复表现。同时公司将ELLASSAY品牌的直营和分销管理的最佳实践复制并传播到公司旗下各品牌，极大的提升和改善其他各品牌的终端管理效益。
（三） 丰富的渠道资源及完善的销售网络
公司在上海、北京、香港等时尚产业聚集的大都市布局零售渠道，形成直营、分销相结合，覆盖全国各大城市核心商圈的销售网络。在成熟品牌的渠道拓展方面，公司持续贯彻渠道优化策略，重点布局一线城市新兴综合商业体，聚焦“低成本开大店”和“新店一炮而红”策略并取得不俗
成效。新引入的国际品牌方面，以直营模式为主，依托公司的渠道资源和销售网络，各品牌根据其定位，选择合适的渠道进驻，快速推进其中国业务的落地。
多品牌集团化模式也进一步提升了公司对渠道的议价能力，与渠道的合作也更趋向战略合作，有助于公司在竞争激烈的核心商圈获得更符合公司定位的高质量店铺位置。伴随着公司旗下高端品牌的持续发展，各品牌协同作用将进一步发挥，公司经营效率将持续得到提升。
（四） 可集中赋能的高效运营中后台
公司通过多年沉淀，形成了可集中赋能的设计开发、供应链管理与信息化管理等运营中后台体系，在多品牌间能协同运用，为品牌发展提供了强有力的支持。
行业领先的设计开发体系：歌力思大力引进国内外的优秀设计人才，结合国际设计师对潮流趋势的把控与本土设计研发团队对中国消费者偏好的深刻理解，形成业内领先的设计研发体系，并不断提升品牌形象，强化品牌文化。公司构建了科学严谨的企划体系，通过准确把握国际时装流行趋势，结合市场研究、顾客研究和供应链整合，为旗下各品牌提供有效的企划决策参考，在此基础上，开发能够及时反馈终端消费者需求的产品信息系统，对设计研发进行技术赋能。
快速响应的供应链体系：公司的供应链管理中心覆盖超过一百家精选供应商，根据设计研发要求与订单量灵活采用自制生产、定制生产和委托加工的生产模式，实现商品的快速反应和及时补货。目前ELLASSAY、Laurèl、IRO Paris、Self-Portrait品牌均已纳入SAP管理体系与全渠道商品调拨系统，公司可以及时掌握货品的零售与库存情况，快速进行货品调配和响应。
高效的信息管理系统：企业已经搭建产业全链路的信息管理系统，涵盖职能支持、管理工具与渠道拓展三个业务层级，实现客户关系管理、终端零售管理、商品管理，订单管理与库存管理等功能。强大的信息管理系统能够及时服务客户，有效控制公司产品库存，赋能运营决策。随着企业进一步数字化变革，企业未来将打通各个管理信息系统，建设全面协作的数字化运营中台，实现业务流程的智能化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年是公司的赛跑年，疫情期间，为迅速应对市场的剧烈变化，公司提出“变、快、省”经营策略。加快公司数字化、智能化转型；建立快速反应、快速决策、快速执行的管理机制；进一步开源节流、挖潜增效。报告期内，公司及时提出变革方针，快速决策，积极转型，直面竞争，取得了不俗的经营成果。2020年，公司获得了“新财富最佳上市公司五十强”与“深圳上市公司经营能力十强”等荣誉称号。
（一）主品牌直营获得了稳定的表现，成长期品牌增长加速
疫情下公司灵活根据环境变化调整品牌发展策略，实现了多品牌矩阵的更均衡发展。主品牌从下半年开始直营收入就实现了转正，全年保持基本稳定；成长期品牌在疫情中仍实现了扩张，综合看国内的品牌表现取得了逆势增长的成绩。
报告期内，ELLASSAY品牌迅速反应，转危为机，构建全渠道营销能力，利用微信与小红书等平台及线上直播等新型方式，吸引转化公域与私域流量；注重终端门店的升级迭代，布局数字化门店,提高门店运营质量。通过系列努力，直营业务从下半年开始就转正实现了增长，全年同比保持了稳定的态势。疫情期间通过精耕细作，证明了公司在行业中领先的精细化运营能力。报告期内品牌积极推动年轻化转型，获得年轻一代消费者的认可，为企业下一步发展增加新动力。
Laurèl品牌通过在中国运营5年以来的经验沉淀，2020年成绩喜人，实现了逆势增长，全年销售额较2019年增长24.9%。报告期内，品牌明确了轻松职场的风格，获得了消费者的一致认可。通过赞助电视剧与明星穿搭，在社交媒体上进行大量曝光，品牌声量进一步提升。
IRO品牌在中国正处于一个加快发展的阶段，2020年在中国的销售收入突破了1亿元人民币，较去年同比增长了13.6%。IRO海外在国外疫情持续蔓延的情况下，努力寻找发展支撑点，积极寻求线上突围发展，2020年线上收入同比增长了约40%，另外积极实行低成本的扩张策略，战略性开设新店，为未来海外疫情得到控制之后的发展打下坚实基础。
Self-portrait由于定位清晰，风格独特，2020年取得亮眼表现。品牌2020年开业的6家直营门店均获得不俗表现，线上销售逐季提升。报告期内品牌通过创新社交媒体营销，加强网红属性，迅速提高了品牌影响力。同时品牌积极引入新零售业务模式，打通线下与线上销售，实现全渠道消费者相互引流，不断提高运营质量。
Self-portrait北京三里屯概念店
Ed Hardy品牌的销售中，港澳和东北地区占比较高，由于这些区域受疫情影响更为严重，导致Ed Hardy的销售较其他品牌下滑较多，但公司积极加强管理与产品提升，以期为未来恢复发展打下更好的基础。
（二）线下渠道持续优化，线上公域与私域全面探索
报告期内，公司持续优化线下销售渠道，持续关注店铺运营质量及营业能力，及时对不符合公司品牌定位的店铺予以调整和关停；对已开店铺深度优化店铺形象及营业水平，进一步提升有效营业面积，增加单店销售能力；并战略性开设新店为扩大规模做准备。对于成长期的几个品
牌，公司充分发挥品牌集团的协同优势，根据各国际品牌的不同定位，帮助其选择相适应的渠道合作，快速推进其中国业务的落地。公司通过充分发挥终端经营经验及落实“新开店一炮而红”激励方案，重点帮扶新开店铺在短时间内发育为成熟店铺。
在线上渠道方面，公司形成以天猫店铺为基础，逐步辐射京东、唯品会、微信商城、小红书、抖音、B站及微信朋友圈等多渠道全面开花的运营模式；通过各类内容渠道渗透高价值潜在客户，提升线上营业收入能力。2020年公司实现线上销售收入2.49亿元，线上销售收入占比超过13%。
公司自主构建直播运营平台和营销团队，定期开启宣导品牌形象的总部线上直播，为顾客提供丰富的消费体验和服务。集团旗下各个品牌均已开通线上直播服务，且公司直播的内容不单单只是营销产品，更侧重于高质量的内容输出，比如挑选春夏新品、分享穿搭技巧等等，做有价值、可以反复观看的内容。
ELLASSAY“超级周四”直播日海报
（三）拓展全时全域的营销方式，实现线上线下的互相引流
2020年是企业的赛跑年，集团积极应对消费场景多元化和移动化，满足消费者不断增强的线上消费需求，充分拓展全时全域的营销方式，打通从线上到线下的销售渠道。公域全面提升品牌流量，私域对用户社群精细运营，同时促进公司终端店铺使用多渠道社群营销、达到全员营销效果。加速布局微信生态圈，通过入驻微信视频号，线上智能导购、小程序商城等智能零售工具与消费者沟通，让消费者在家也能享受到购物的便利。各品牌深度深入顾客，在小红书、抖音、快手等平台上聚焦顾客需求并以灵活、生动的图文、视频方式输出解决方案。企业积极采用云走秀、云直播等数字化技术，进行全渠道的创新性投放，传达集团多品牌的时尚理念。推出虚拟人物Elisa，融入来自受众端的意见和想法，以直播、跨界合作、社交传播、创意视频等方式，实现虚拟人物及其粉丝社群双重成长，最终实现数量级倍增的传播效果。企业同时进行多领域有突破性的跨界合作进一步放大品牌影响力，打破圈层，扩展品牌客户群。歌力思与国际一线刊物Marie Claire嘉人推出联名系列。不断通过跨界联名强化产品卖点，产生新的信息增量。把品牌做出新鲜感，强化消费者的感官刺激。
ELLASSAY主要营销事件
企业集合多品牌优势，在2020年延续开展整合型公关传播项目，加大对明星借穿的投放，品牌的社交网络声量有了较大幅度提升。根据每个品牌的风格，进行大范围的网红博主私服植入渗透，严格把控社交媒体推广的节奏，长期维持各品牌热度。
KOL投放
明星穿搭赞助
（四）全面开启数字化转型，建立以消费者为中心的数据产业链
2020年公司加快向新型企业转型，全面开启数字化变革，提出了全面的数字化转型策略，即从业务角度出发，以消费者为中心，数据驱动全产业链，全方位优化企业运营，实现全渠道的扩张与效率提升。报告期间，公司完成了社会化客户关系管理系统(SCRM)的搭建，帮助导购加强对每一位客户的个性化管理和服务。整合了全渠道零售终端与收银系统，有效连接零售端、供应链与业务流程。并逐步建立用户数据平台，对多品牌消费者进行社交网络聆听，收集完整链路的消费数据，沉淀数据池对运营进行赋能。
数字化转型策略
报告期内，公司通过腾讯智慧零售战略合作，共同探索实践高端女装品牌的数字化转型方案。发挥腾讯在社交与支付、人群大数据、LBS 位置大数据、数字内容、数字化营销等方面的优势，
为歌力思提供私域流量运营服务，并在广告营销、数据魔方大数据应用、导购赋能、小程序、珠玑 AI 营销平台、社交中台等领域与集团展开深度合作，助力歌力思精准“找到、运营和沉淀”客户。
与腾讯智慧零售战略合作
（五）持续推进资本运作项目，提升股东回报
报告期内，在有利于提升股东回报的前提下，企业充分依托资本市场，通过各种投资、并购、融资等资本运作手段，综合提升公司财务盈利能力，增厚股东权益。同时积极发挥上市公司再融资功能，在保障现有股东利益的基础上，综合考虑市场环境、企业资金需求及股票价格等因素，选择合适的再融资方式并择机实施。2020年2月，公司出售百秋网络部分股权，同时百秋网络引入红杉资本等战略投资者。这一举措盘活公司存量资产，优化公司资产结构和资源配置，为公司发展储备流动资金，也为公司的净利润保持良好增长做出了贡献。同时，大幅提升百秋网络的资本运作能力和资源整合能力。上述交易完成后，公司仍持有百秋网络27.75%的股权，百秋网络在公司体系内发挥重要的战略协同作用，双方将在互利互惠原则下，打造更适合新消费时代的业务模式。
2020年4月，公司凭借收购IRO项目获第十六届新财富金牌董秘评选榜单“最佳资本运作项目”奖，体现出广大机构和个人投资者、分析师等各方对公司的认可。2020年7月，公司非公开发行A股股票项目获得中国证监会审核通过并取得相关批文，在取得证监会核准批复文件后的一年有效期内，公司将在保障现有股东利益的基础上，综合考虑市场环境、企业资金需求及股票价格等因素，谨慎、择机实施本次非公开发行。
（六）保持稳健健康的经营质量，资产运营效率良好
公司始终坚持精耕细作，优化资产运营质量。在疫情期间销售短期承压的情况下，公司仍保持较高的资产周转效率。2020年企业资产负债率由43.11%优化至37.05%，应收账款周转率保持相对稳定。经营效率提升下，截至期末，企业存货规模5.32亿，同比降低10.57%。企业现金及现金等价物实现了1.77亿元的净增加。
（七）创新机制发掘优秀人才
成为有千位事业合伙人的共创共享平台是公司的愿景，2020年，公司的事业合伙人已有48位。公司充分发挥歌力思学院企业大学的职能，贯彻落实“经营管理理念”及“赛马机制”，相应开展内部讲师计划、活水计划、事业合伙人计划等人才培养及激励计划，越级提拔优秀人才，大刀阔斧进行用人机制改革，有效优化了公司人员结构，发挥每一位人才的真正价值，保障企业快速发展的人才需求。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司持续专注于高级时装的设计、生产及销售，主营业务未发生重大变化。公司实现营业收入19.62亿，同比下降24.9%；归属上市公司净利润4.45亿，同比增长24.80%。销售收入及利润比较上期基本稳定。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,962,142,551.00 | 2,612,593,692.10 | -24.90 |
| 营业成本 | 662,522,030.95 | 891,626,110.57 | -25.70 |
| 销售费用 | 739,040,810.65 | 826,927,978.96 | -10.63 |
| 管理费用 | 191,602,502.91 | 283,658,941.30 | -32.45 |
| 研发费用 | 58,874,521.48 | 91,619,894.77 | -35.74 |
| 财务费用 | -3,418,905.32 | 19,945,068.34 | -117.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 215,489,558.63 | 440,032,836.36 | -51.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 211,594,018.46 | 41,410,818.28 | 410.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -249,994,523.76 | -576,851,439.21 | -56.66 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现主营业务收入18.94亿元，较上年下降15.18%，主营业务成本6.23亿元，较上年下降13.07%。主营业务毛利率与上年基本持平。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 服装 | 1,893,943,069.44 | 622,565,915.42 | 67.13 | -15.18 | -13.07 | 减少0.80个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 裤类 | 145,936,191.16 | 44,045,865.80 | 69.82 | -21.91 | -13.28 | 减少3个百分点 |
| 女鞋 | 9,922,892.50 | 4,492,409.63 | 54.73 | 137.20 | 13.22 | 增加49.57个百分点 |
| 其他 | 39,619,942.61 | 19,976,516.95 | 49.58 | -38.41 | -30.84 | 减少5.52个百分点 |
| 裙类 | 298,505,713.05 | 83,779,633.74 | 71.93 | -13.05 | -7.26 | 减少1.75个百分点 |
| 上衣 | 488,365,721.92 | 138,758,363.10 | 71.59 | -11.72 | -9.27 | 减少0.76个百分点 |
| 外套 | 368,875,652.52 | 117,836,023.09 | 68.06 | -9.53 | -15.21 | 增加2.14个百分点 |
| IRO服饰 | 542,716,955.68 | 213,677,103.11 | 60.63 | -19.41 | -14.63 | 减少2.2个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华东地区 | 322,316,961.29 | 99,138,475.26 | 69.24 | -5.57 | 1.73 | 减少2.2个百分点 |
| 华南地区 | 501,994,516.92 | 159,747,020.89 | 68.18 | -1.11 | -1.26 | 增加0.05个百分点 |
| 西南地区 | 126,044,927.93 | 39,322,599.88 | 68.80 | -12.18 | -16.67 | 增加1.68个百分点 |
| 华中地区 | 154,647,264.52 | 47,090,271.61 | 69.55 | -13.75 | -6.05 | 减少2.5个百分点 |
| 华北地 | 194,706,120.05 | 60,707,729.14 | 68.82 | -17.38 | -11.10 | 减少2.2个 |
| 区 | 百分点 | |||||
| 东北地区 | 106,069,419.66 | 30,096,382.68 | 71.63 | -2.71 | 18.84 | 减少5.14个百分点 |
| 西北地区 | 49,447,005.78 | 16,514,607.07 | 66.60 | -19.96 | -18.85 | 减少0.46个百分点 |
| 港澳台地区 | 1,905,729.87 | -1,127,292.04 | 不适用 | -97.42 | 不适用 | 不适用 |
| 其他境外地区 | 436,811,123.41 | 171,076,120.92 | 60.84 | -24.82 | -21.17 | 增加1.81个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 裙类 | 件 | 184,863.00 | 205,493.00 | 260,253.00 | -37.52 | -14.22 | -7.34 |
| 上衣 | 件 | 484,947.00 | 507,625.00 | 574,306.00 | -29.15 | -11.00 | -3.80 |
| 外套 | 件 | 117,965.00 | 148,423.00 | 154,737.00 | -37.78 | -6.05 | -16.45 |
| IRO服饰 | 件 | 370,027.00 | 340,565.00 | 627,513.00 | -35.32 | -42.68 | 4.93 |
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 服装 | 营业成本 | 622,565,915.42 | 100.00 | 716,203,047.68 | 100.00 | -13.07 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 裤类 | 营业成本 | 44,045,865.80 | 7.07 | 50,792,793.11 | 7.09 | -13.28 | |
| 女鞋 | 营业成本 | 4,492,409.63 | 0.72 | 3,967,715.73 | 0.55 | 13.22 | |
| 其他 | 营业成本 | 19,976,516.95 | 3.21 | 28,883,837.95 | 4.03 | -30.84 | |
| 裙类 | 营业成本 | 83,779,633.74 | 13.46 | 90,334,721.51 | 12.61 | -7.26 | |
| 上衣 | 营业成本 | 138,758,363.10 | 22.29 | 152,940,225.79 | 21.35 | -9.27 | |
| 外套 | 营业成本 | 117,836,023.09 | 18.93 | 138,978,435.99 | 19.40 | -15.21 | |
| IRO服饰 | 营业成本 | 213,677,103.11 | 34.32 | 250,305,317.60 | 34.95 | -14.63 |
| 项目名称 | 本期金额 | 上年同期金额 | 变动比例% | 情况说明 |
| 销售费用 | 739,040,810.65 | 826,927,978.96 | -10.63 | 主要系报告期内处置百秋子公司从而终止合并百秋销售费用所致 |
| 管理费用 | 191,602,502.91 | 283,658,941.30 | -32.45 | 主要系报告期内处置百秋子公司从而终止合并百秋管理费用、且人工费、咨询 |
| 费、审计费等费用同比减少所致 | ||||
| 研发费用 | 58,874,521.48 | 91,619,894.77 | -35.74 | 主要系报告期内处置百秋子公司从而终止合并百秋研发费用所致 |
| 财务费用 | -3,418,905.32 | 19,945,068.34 | -117.14 | 主要系报告期内利息收入、汇兑收益同比增加所致 |
| 信用减值损失 | -10,825,676.93 | -13,343,126.18 | -18.87 | 主要系报告期内应收账款坏账损失同比减少所致 |
| 资产减值损失 | -103,570,426.04 | -45,129,245.93 | 129.50 | 主要系报告期内无形资产减值损失、存货跌价减值损失同比增加所致 |
| 本期费用化研发投入 | 58,874,521.48 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 58,874,521.48 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 3.00 |
| 公司研发人员的数量 | 182 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.86 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,058,673.94 | 440,032,836.36 | -50.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 211,594,018.46 | 41,410,818.28 | 410.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -252,563,639.08 | -576,851,439.21 | -56.22 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 757,703,347.39 | 21.19 | 540,365,754.29 | 15.67 | 40.22 | 主要系收到处置百秋网络部分部分股权的现金所致 |
| 交易性金融资产 | 71,512,243.53 | 2.00 | 39,101,635.90 | 1.13 | 82.89 | 主要系银行理财产品增加所致 |
| 应收账款 | 297,933,917.43 | 8.33 | 386,164,162.48 | 11.20 | -22.85 | 主要系处置百秋网络部分股权后终止合并百秋网络数据所致 |
| 其他应收款 | 87,130,865.33 | 2.44 | 72,079,077.93 | 2.09 | 20.88 | 主要系往来款增加所致 |
| 存货 | 532,472,624.98 | 14.89 | 595,383,279.49 | 17.27 | -10.57 | 主要系受新冠肺炎疫情影响销售减少、相应存货减少所致 |
| 其他流动资产 | 80,407,702.61 | 2.25 | 36,778,721.57 | 1.07 | 118.63 | 主要系首次执行新收入准则，新增应收退货成本至本项目核算所致 |
| 长期股权投资 | 371,792,445.14 | 10.40 | 18,721,561.39 | 0.54 | 1,885.91 | 主要系处置百秋网络部分股权，剩余股权转为权益法核算所致 |
| 固定资产 | 170,053,010.34 | 4.76 | 189,249,202.96 | 5.49 | -10.14 | 主要系处置百秋从而终止合并百秋固定资产所致 |
| 在建工程 | 14,245,281.65 | 0.40 | 9,400,393.59 | 0.27 | 51.54 | 主要系报告期内新增厚裕工业园外立面改造工程尚未完工所致 |
| 商誉 | 295,289,334.24 | 8.26 | 546,661,991.05 | 15.85 | -45.98 | 主要系处置百秋网络部分股权导致丧失控 |
| 制权、从而减少商誉所致 | ||||||
| 短期借款 | 96,403,680.75 | 2.70 | 不适用 | 间接子公司IRO SAS新增短期借款所致 | ||
| 预收款项 | 125,922,972.44 | 3.65 | -100.00 | 主要系首次执行新收入准则，预收账款转至合同负债核算所致 | ||
| 合同负债 | 82,610,246.09 | 2.31 | 不适用 | 不适用 | 主要系首次执行新收入准则，预收账款转至合同负债核算所致 | |
| 应付职工薪酬 | 73,084,030.11 | 2.04 | 106,490,338.50 | 3.09 | -31.37 | 主要系处置百秋网络部分股权后终止合并百秋网络数据所致 |
| 应交税费 | 127,041,551.66 | 3.55 | 94,776,085.63 | 2.75 | 34.04 | 主要系应交企业所得税增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 163,911,794.40 | 4.58 | 34,920,875.04 | 1.01 | 369.38 | 主要系长期借款重分类至本项目所致 |
| 长期借款 | 286,750,960.77 | 8.02 | 613,105,451.32 | 17.78 | -53.23 | 主要系归还部分长期借款、及期末重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 预计负债 | 115,949,022.28 | 3.24 | 117,138.71 | 0.00 | 98,884.38 | 主要系首次执行新收入准则，新增应付退货款至本项目核算所致 |
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业情况详见本报告“第三节、公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
服装行业经营性信息分析
1. 报告期内主要品牌实体门店情况
√适用 □不适用
| 品牌 | 门店类型 | 2019年末数量（家） | 2020年末数量（家） | 2020年新开（家） | 2020年关闭（家） |
| ELLASSAY | 直营店 | 169 | 157 | 7 | 19 |
| ELLASSAY | 分销店 | 137 | 132 | 9 | 14 |
| Laurèl | 直营店 | 40 | 39 | 2 | 3 |
| Laurèl | 分销店 | 12 | 12 | 1 | 1 |
| EdHardy及EdHardyX | 直营店 | 44 | 43 | 5 | 6 |
| EdHardy及EdHardyX | 分销店 | 125 | 94 | 0 | 31 |
| IRO Paris | 直营店 | 58 | 67 | 11 | 2 |
| self-portrait | 直营店 | 0 | 6 | 6 | 0 |
| 合计 | - | 585 | 550 | 41 | 76 |
| 品牌类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| ELLASSAY | 938,878,396.16 | 264,023,292.44 | 71.88 | -10.41 | -15.6 | 1.73 |
| Laurèl | 146,003,061.94 | 42,089,490.43 | 71.17 | 24.9 | 67.29 | -7.31 |
| EdHardy及EdHardyX | 214,955,547.49 | 80,846,633.44 | 62.39 | -42.07 | -32.27 | -5.45 |
| IROParis | 542,716,955.68 | 213,677,103.11 | 60.63 | -19.5 | -14.76 | -2.19 |
| self-portrait | 32,922,379.15 | 5,641,277.29 | 82.86 |
| 分门店类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直营店 | 1,395,100,445.79 | 415,556,762.31 | 70.21 | -3.22 | -1.27 | -0.59 |
| 加盟店 | 498,842,623.65 | 207,009,153.11 | 58.50 | -36.97 | -29.9 | -4.19 |
| 合计 | 1,893,943,069.44 | 622,565,915.42 | 67.13 | -15.18 | -13.07 | -0.80 |
| 2020年 | 2019年 |
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入 占比（%） | 毛利率（%） | 营业收入 | 营业收入 占比（%） | 毛利率（%） |
| 线上销售 | 248,996,450.12 | 13.15 | 66.78 | 114,395,682.83 | 5.12 | 49.62 |
| 线下销售 | 1,644,946,619.32 | 86.85 | 67.18 | 2,118,629,223.61 | 94.88 | 68.92 |
| 合计 | 1,893,943,069.44 | 100.00 | 67.13 | 2,233,024,906.44 | 100.00 | 67.93 |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入占比（%） | 营业收入比上年增减（%） |
| 华东地区 | 322,316,961.29 | 17.02 | -5.57 |
| 华南地区 | 501,994,516.92 | 26.51 | -1.11 |
| 西南地区 | 126,044,927.93 | 6.66 | -12.18 |
| 华中地区 | 154,647,264.52 | 8.17 | -13.75 |
| 华北地区 | 194,706,120.05 | 10.28 | -17.38 |
| 东北地区 | 106,069,419.66 | 5.60 | -2.71 |
| 西北地区 | 49,447,005.79 | 2.61 | -19.96 |
| 境内小计 | 1,455,226,216.16 | 76.84 | -7.79 |
| 港澳台地区 | 1,905,729.87 | 0.10 | -97.42 |
| 其他境外地区 | 436,811,123.41 | 23.06 | -24.82 |
| 境外小计 | 438,716,853.28 | 23.16 | -33.00 |
| 合计 | 1,893,943,069.44 | 100 | -15.18 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
报告期内转让持有的原子公司百秋网络的部分股份，导致持股由75%降至27.75%，百秋网络由公司的子公司变更成为公司的联营企业。详见第十一节八、4所述。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 主要控股参股公司 | 主营业务 | 实收资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 取得方式 |
| 东明国际投资（香港）有限公司 | 投资 | 11港元 | 1,580,803,073.81 | 1,431,634,193.90 | 35,556,301.07 | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳前海上林投资管理有限公司 | 股权投资、投资管理、投资咨询 | 480,000,000 | 1,549,877,106.88 | 1,004,640,587.80 | 5,534,537.20 | 非同一控制下企业合并 |
造有国际竞争力的多品牌矩阵，能够在线上与线下均形成协同效应，占据消费者心智与更大的市场空间，同时降低单品牌的生命周期造成的业绩波动。
2、 竞争优势向头部聚集，行业马太效应愈发明显
根据麦肯锡发布的时装行业年度报告，2019年，时装行业盈利规模最大的前20%的公司贡献了行业204%的经济利润，相较于2018年的168%，行业经济利润进一步向头部企业聚集。同时，从2020年的市值表现上来看，头部企业从疫情中恢复的速度也快于其他企业。行业的马太效应愈发明显，在不确定的大环境下更加凸显企业资源优势和规模效应的竞争力。
3、 品牌运营从渠道思维逐渐转变为流量思维
疫情对服饰销售的线下渠道造成重大冲击，粗放依靠加盟门店的扩张方式难以为继，行业整体回归到了调整门店规模，强调单店内生增长的运营模式。传统的CRM（客户关系管理）核心是消费者的交易数据，无法主动发掘潜在消费者从而进行针对性营销。而SCRM（社会化客户关系管理）通过对消费者社交数据的分析，挖掘其潜在消费偏好和需求，实时优化销售流程，主动引导企业对不同消费者采取不同的营销管理。
面对伴随互联网与社交媒体成长起来的新一代消费者，作为引导消费升级的代表，对新时代的消费体验有了新的要求。消费者在购买前利用社交媒体了解产品信息,从而做出是否购买的决定；又在购买后将自己的购买经验和产品使用体验分享在社交媒体上。大多数消费者变得更加乐于在社交媒体上主动搜寻和分享信息。相对于商品的实用性，消费者更为关注话题性和时尚性。消费者的消费行为成为维系其网络社交的方式之一，通过消费的产品或品牌来定义自己的特质，同时获得即时性快乐。品牌的获客模式从线下逐渐向线上转移，品牌需要从线上提高品牌影响力扩大客户群，让客户对品牌产生共鸣，引流至线下提供差别化的消费体验留存转化客户，进一步达到用户规模的裂变。
4、 数字化转型增进管理效率
疫情按下了产业数字化升级的快进键，在新冠肺炎疫情催化之下，以数字化、网络化、智能化为目标，以技术改造为主要途径，数字化转型和智能化重塑正在服装行业全链路深入推进，更成为提升产业企业长期竞争力的战略选择。企业通过数字化变革让末端消费者的需求及时传递到设计研发端。在终端个性化、订单碎片化、供应及时化的环境需求下，通过全供应链库存数据共享，打通上下游包括采购、生产、销售等的订单预测，实现需求、库存、供应的平衡。实现职能支持、管理工具、渠道拓展、战略决策的全链条数字化，提高企业组织的敏捷程度和业务协同响应能力，实质提升运营效率。同时进一步强化新零售与新电商业务，通过整合线上线下销售渠道，采用AI、大数据分析等新技术赋能产品和零售终端，构建和完善线上线下协同发展的全渠道营销体系。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
围绕成为“有国际竞争力的高端时装品牌集团”这一长期战略目标，公司未来将围绕以下方面进行战略实施：
1、 丰富多元化品牌格局，完善多品牌生态
多品牌收购是打破品牌收入规模瓶颈的利器，通过多品牌布局把握消费者不断变化的需求趋势，打破单品牌的收入瓶颈。国际品牌有较好的品牌资产与运营基础，收入增长潜力高，通过完善与优化多品牌结构，寻找符合公司国际化多品牌战略的品牌，进一步提高公司的规模。
这些品牌首先需要符合消费者的流行需求趋势，拥有吸引消费者的特性，有不断“破圈”拓展消费人群的能力；其次有较高的品牌成长性，在中国市场有较大发展潜力，并且在全平台与全渠道均有较高成长空间；同时这些品牌需要拥有良好的品牌价值与品牌资产，品牌沉淀较深，运营基础更好，与公司多品牌矩阵协同性更高，拥有可持续放大的盈利能力。
2、 品牌运营精耕细作，内生效率持续提升
在线上与线下全渠道通过精细运营充分发展各品牌的增长潜力。歌力思作为行业单店效率领先的品牌，进一步提升直营店与加盟店销售效率，公司将单店销售增长、店均销售和利润作为核心考核指标，鼓励品牌内生增长；同时考虑延伸品类设计，体现出品牌附加值。其他成长期品牌根据产品特点和调性，通过线上与线下多种方式进行获客，加大新店开业营销力度，落实“新开店一炮而红”激励方案，充分发挥终端经营经验，重点帮扶新开店铺在短时间内发育为成熟店铺，并进一步强化成熟店铺的单店增长。
3、 全面深入数字化转型，基于消费者洞察优化产业价值链
公司于2020年提出了全面进行数字化转型的战略。从业务角度出发，以消费者为中心，数据驱动全产业链，全方位优化企业运营，实现全渠道的扩张与效率提升。建立流量思维，线上与线下多元品牌内容输出，吸引公域与私域流量转化为消费者。基于消费者层面，促进消费者人群与社群的运营，与消费者更多互动。通过精细的数据化分析为运营赋能，实现全渠道扩张与效率提升，最终实现营收与利润规模的增长，并且进一步提高品牌影响力。基于运营层面，通过数据分析优化运营，完善数据与网络安全，加强多触点消费者互动与营销，打造可协同的全渠道平台与弹性灵活的供应链体系。
4、全面加大品牌和运营投放，为后续发展构筑更坚实的基础
公司2020年提出了数一数二战略，致力于让每个品牌在各自的细分品类都能数一数二，在头部商圈的销售业绩数一数二，在国际品牌的竞争中数一数二。为了取得数一数二的成果，必须改变固有的运营思维，全面提高品牌运营投入；量化投入产出效率，灵活尝试、迅速迭代新途径与新方法；修炼品牌运营能力，提高品牌影响力，夯实企业发展基础。
5、全面引入可持续时尚理念，推动公司的可持续发展
如今，“可持续发展”这个概念已成为全球各大产业的共同关注，从长远来看也是企业经营的制胜之道。对歌力思来说，时尚行业与可持续发展俱为一体，可持续时尚会成为公司的长期发展战略。公司已经将公益基金正式更名为“深圳市慈善会?歌力思可持续时尚基金”，未来致力于可持续时尚公益事业，开展各领域的交流，推动及促进可持续时尚事业的发展；同时，加强可持续时尚资源整合，加强行业整体合作。歌力思将致力于成为绿色发展和可持续浪潮中的引领者。同时，携旗下五大品牌加入由国际权威媒体WWD China发起的可持续时尚全球联盟（GFA)，联结全球行业的力量，实现产业可持续变革，共促负责任消费，用时尚守护未来。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、 增强产品竞争力
多途径增强产品竞争力，设计上明确品牌的核心文化并不断强化；通过技术赋能，向设计端传导终端消费者的直接反馈；重视设计研发团队的人才梯队建设，深化中国消费者洞察，强化全球化视野，逐步建立欧洲设计中心和上海设计分部。产品开发上优化SKU开发与上新数量，革新标杆店铺的产品配置，并且启动品类延伸的探索。供应链上建立完整的品质管控体系，打造接入供应商与加工厂的信息化系统。
2、 全面恢复外延扩张，并进一步提升精细化运营能力
2021年公司旗下品牌全面回归到外延扩张的轨道上，全年要实现门店数量的进一步增加。公司各个品牌都要通过在运营上的精耕细作，在内生增长与外延增长上共同有所突破。渠道上，加快对优质渠道的拓展，且继续强化单店运营能力，在终端强化品牌核心文化，打造优秀店铺标杆，在头部商圈力争销售排名也要数一数二；线上增大营销投入，强化公司各品牌以核心文化为中心的精准传播。
3、 进一步深化数字化转型
在消费者端建立用户数据平台（CDP，customer data platform），多渠道洞察消费者的具体偏好，让消费者和品牌之间进行更加有效的互动，实施精准营销，在线上线下促进消费，降低触达成本，提高转化率。
在管理端将公司管理流程和业务流程进行全平台融合，基于精准实时的数据分析及建模，为运营优化提供数字化解决方案，全面提高管理运营水平。对供应链进行数字化优化，建立供需预测模型，打造整合的品牌矩阵运营平台，为各品牌的供应链及终端运营赋能。
4、 打破圈层，增加品牌影响力
2021年是公司的破圈年，公司品牌将在全渠道尝试新的营销玩法，增强与消费者的直接互动。重塑年轻化的品牌形象，通过优质的内容产出传递品牌价值，实现精准投放与高效获客。拓展多
种营销渠道，全面加码社交媒体，公司将透过对公域小红书与私域微信两个主流社交媒体全面进行传播营销的迭代，从粉丝变成好友，建立新的更可靠牢固的消费者关系。透过跨界联名形式实现品牌在产品上的创新，以产品创新塑造品牌，延展品牌力。
5、 强化粉丝思维，大力提升会员和粉丝的数量
公司将推动旗下各品牌以及品牌各渠道的会员权益的打通。打通品牌线上与线下的会员权益，逐步将旗下品牌的线下忠实用户向线上渠道引流；通过私域社群对会员进一步精细化服务，并加强对每一位客户的个性化管理；赠送生日券、礼品等策略进行老顾客唤醒，提升会员的忠诚度和黏性。通过实现旗下各品牌会员信息共享，大力提升VIP价值；通过多种活动与优惠政策在全渠道扩大会员与粉丝规模；通过大数据分析圈定消费者实施精准营销。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、外部市场环境发生不利变化导致业绩下滑的风险
当外部市场环境发生不利变化，如新冠疫情等国际公众卫生突发事件、宏观经济下滑、反常气候等因素导致消费者对品牌服饰的消费需求下降，产品滞销导致存货增加，将会对公司经营业绩产生不利影响。
2、产品被仿冒及非法网购的风险
公司存在产品在上市之后被仿冒的情形，也存在非法网购即未通过公司授权在电子商务渠道进行销售的情形。仿冒产品在设计款型、面辅料、制作工艺、服务及价格方面与公司产品有较大差距，而非法网购容易对公司现有销售渠道带来负面冲击。这将会影响公司品牌在消费者心中的定位和形象，从而对品牌和经营带来不利影响。
3、电子商务等新型营销渠道快速扩张导致的营销风险
随着互联网向实体经济的逐步渗透，电子商务等新型营销渠道发展越来越快，直播带货、线上体验等新型消费模式如火如荼。2020年初，公司积极且迅速地应对当前市场出现的变化，通过引入新零售业务模式，打通线上线下销售渠道，并尝试利用多种营销手段，推动公司发展转型升级。但如果公司在未来的市场竞争中不能持续增强电子商务运营能力，把握和运用新型消费模式，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。
4、不能准确把握时装流行趋势的风险
时装行业具有市场流行趋势瞬息万变、款式流行周期短、服装风格多样、消费需求复杂等特点，虽然公司通过多年管理经验形成了有效的产品企划研发决策体系，但如果公司不能准确把握时装流行趋势，不能及时推出满足消费需求的产品，将会对公司品牌和销售业绩产生不利影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2021年4月15日，公司召开了第四届董事会第二次临时会议及第四届监事会第二次临时会议，分别审议通过了《关于<公司2020年度利润分配预案>的议案》。经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润444,999,469.90元，按母公司2020年度净利润的10%提取法定盈余公积金22,495,187.48元，2020年度实现的可供分配利润为422,504,282.42元。结合公司实际财务状况，基于对公司未来发展的预期和信心，为了积极回报股东，与股东共享公司的发展经营成果，在符合《公司章程》规定的利润分配原则、保证公司正常经营所需资金充足的前提下，拟以总股本332,515,611股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.9元（含税），共计派发现金红利129,681,088.29元（含税）。此外，公司2020年度支付70,525元实施回购第二期限制性股票，该部分回购股份已于2020年6月17日回购注销。根据《上海证券交易所回购股份实施细则》，回购股份支付金额视同现金分红。综上，公司2020年度实现派发股东红利总计129,751,613元。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数（元） （含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） |
| 2020年 | 0 | 3.90 | 0 | 129,681,088.00 | 444,999,469.90 | 29.14 |
| 2019年 | 0 | 2.50 | 0 | 83,128,902.75 | 356,577,420.66 | 23.31 |
| 2018年 | 0 | 5.25 | 0 | 174,574,108.28 | 365,011,203.45 | 47.83 |
| 现金分红的金额 | 比例（%） | |
| 2020年 | 70,525.00 | 0.02 |
| 2019年 | 25,346,112.35 | 7.11 |
| 2018年 | 42,645,676.42 | 11.68 |
易所回购股份实施细则》，回购股份支付金额视同现金分红。此外，公司拟以总股本332,515,611股为基数，向股东每10股派发现金红利3.9元（含税），共计派发现金红利129,681,088元。综上，公司2020年度实现派发股东红利总计129,751,613元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为29.16%。
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 歌力思投资、夏国新、胡咏梅 | 截至本承诺出具之日，歌力思投资/本人及相关关联方不存在与歌力思及其所控制企业关联交易违规的情形。在本次交易完成后，歌力思投资/本人将会严格遵守有关上市公司监管法规，规范和减少与歌力思及其所控制企业之间的关联交易；若歌力思投资/本人及相关关联方与歌力思及其所控制企业之间确有必要进行关联交易，歌力思投资/本人及相关关联方将严格按市场公允、公平原则，在歌力思履行上市公司有关关联交易内部决策程序的基础上，保证以规范、公平的方式进行交易并及时披露相关信息，以确保歌力思及其股东的利益不受损害。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 歌力思投资、夏国新、胡咏梅 | 1、截至本承诺出具之日，歌力思投资/本人未从事任何在商业上对歌力思或其所控制的企业构成直接或间接同业竞争的业务或活动，并保证将来也不会从事或促使歌力思投资/本人所控制的企业从事任何在商业上对歌力思或其所控制的企业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。 2、本次交易完成后，在歌力思投资/本人持有歌力思股票期间，如歌力思投资/本人及歌力思投资/本人控制的企业的现有业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与歌力思 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 及其下属企业经营的业务产生竞争，则歌力思投资/本人及歌力思投资/本人控制的企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入歌力思或者转让给无关联关系第三方等合法方式，使歌力思投资/本人及歌力思投资/本人控制的企业不再从事与歌力思及其下属企业主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争。 | ||||||||
| 其他 | 公司及全体董事、监事及高级管理人员 | 关于预案、草案真实、准确、完整性的承诺：本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本预案内容的真实、准确、完整，对预案、草案及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 夏国新、胡咏梅、蓝地（2020年离任）、欧伯炼和刘树祥 | 担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 歌力思投资、夏国新、胡咏梅 | 1、发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、如果发行人招股说 明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质性影响的，承诺人将依法购回已转让的原限售股份。 3、在证券监督管理部 门或其他有权部门认定发行人招股说明书存在上述情形后10个交易日内，承诺人将采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 式购回已转让的原限售股份。购回价格依据协商价格或二级市场价格确定，但是不低于原转让价格 及依据相关法律法规及监管规则确定的价格。若承诺人购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的，承诺人将依法履行要约收购程序，并履行相应信息披露义务。 4、如发行人招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。 | ||||||||
| 其他 | 全体董事、监事、高级管理人员 | 1、发行人招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。2、如发行人招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 歌力思投资、夏国新、胡咏梅 | 公司的控股股东、实际控制人对公司本次非公开发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：（一）不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；（二）切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本承诺，如 违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；（三）自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 定时，本企业/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | ||||||||
| 其他 | 全体董事、监事、高级管理人员 | 公司全体董事、高级管理人员对公司本次非公开发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：（一）本人承诺不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（二）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；（三）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；（四）本人承诺由董事会或董事会提名与薪酬考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（五）未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（六）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；（七）自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 公司承诺不为激励对象依公司限制性股票激励计划、公司第二期限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 公司承诺不为激励对象依公司2019年股票期权激励计划（草案）获取有关股票期权提 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2020年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本公司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。
上述会计政策的累积影响数如下：
因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债111,118,782.85元、预收款项-125,922,972.44元、其他流动负债14,804,189.59元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为0.00元；对少数股东权益的影响金额为0.00元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债57,273,045.70元、预收款项-64,718,541.64元、其他流动负债7,445,495.94元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为0.00元。
上述会计政策变更经本公司于2020年8月28日召开的第三届董事会第二十三次会议批准。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用 □不适用
公司分别于2020年12月16日召开第三届董事会第三十四次会议及第三届监事会第二十八次会议、于2021年1月6日召开2021年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于聘请2020年度审计机构的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的财务审计机构和内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所的相关事项与天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事先沟通，并对天健会计师事务所（特殊普通合伙）提供的专业审计服务工作表示由衷的感谢。
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 120 | 110 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 2 | 1 |
| 境外会计师事务所名称 | 无 | 无 |
| 境外会计师事务所报酬 | 0 | 0 |
| 境外会计师事务所审计年限 | 无 | 无 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 0 |
2020年度审计机构的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的财务审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 由于公司第二期限制性股票激励计划激励对象孙光云绩效考核不达标且已离职，不具备激励对象资格，公司董事会决定回购注销其已获授但尚未解锁的第二期限制性股票6,500股，回购价格为10.85元 | 详见公司于2020年6月15日在上海证券交易所网站披露的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》。 |
| /股。注销完成后，公司注册资本由332,522,111元减少为332,515,611元。 | |
| 由于公司2019年度未达到业绩考核目标,公司董事会决定将2019年股票期权激励计划已授予的第一个行权期尚未行权的股票期权予以注销，共计599.28万份。 | 详见公司于2020年8月31日在上海证券交易所网站披露的《关于注销部分已授予尚未行权的2019年股票期权的公告》。 |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司为满足生产经营的实际需求，租用公司实际控制人胡咏梅女士名下房产。该房产位于深圳市福田区创新科技广场A栋1304。 | 详见公司于2019年10月31日在上海证券交易所网站披露的《关于新增日常关联交易的公告》。 |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 百秋网络创始股东及其一致行动人以16.279万元认购百秋网络16.279万元新增注册资本， | 详见公司于2020年2月20日在上海证券交易所网站披露的《关于红杉资本等投资人向百秋 |
| 折算对应百秋网络14%股权。红杉璟睿（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）以人民币15,000万元认购百秋网络人民币16.6113万元新增注册资本，折算对应百秋网络12.5%股权。红杉璟睿（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）等A轮投资人以人民币34,430万元对价向公司购买其持有的百秋网络注册资本共计人民币38.1229万元及其附有的全部权利及义务，折算对应28.69%百秋网络的股权。 报告期内，百秋网络已完成有关工商登记事宜并取得了换发的营业执照。 | 网络增资及受让百秋网络部分股份完成工商变更的公告》。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 保本浮动收益 | 募集资金 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 0 |
| 保本浮动收益 | 自有资金 | 2,800,100,000.00 | 0 | 0 |
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 招商银行 | 保本浮动收益 | 120,000,000.00 | 2020-1-10 | 2020-2-10 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.40% | 346,520.55 | 120,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 招商银行 | 保本浮动收益 | 130,000,000.00 | 2020-2-17 | 2020-3-18 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.40% | 363,287.67 | 130,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 招商银行 | 保本浮动收益 | 30,000,000.00 | 2020-3-20 | 2020-5-20 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.55% | 188,013.70 | 30,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 招商银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-4-1 | 2020-6-1 | 自有 | 货币市场及固 | 到期一次 | 3.50% | 292,465.75 | 50,000,000.00 | 是 | 否 |
| 资金 | 定收益类工具 | 性支付 | ||||||||||||
| 招商银行 | 保本浮动收益 | 90,000,000.00 | 2020-4-8 | 2020-6-8 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.50% | 526,438.36 | 90,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 招商银行 | 保本浮动收益 | 30,000,000.00 | 2020-9-14 | 2020-12-14 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.90% | 216,904.10 | 30,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 招商银行 | 保本浮动收益 | 60,000,000.00 | 2020-12-16 | 2020-12-30 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.56% | 58,915.07 | 60,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 80,000,000.00 | 2020-2-24 | 2020-4-24 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.85% | 506,301.37 | 80,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 100,000,000.00 | 2020-2-26 | 2020-4-27 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.85% | 651,780.82 | 100,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 10,000,000.00 | 2020-3-6 | 2020-5-6 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.65% | 61,000.00 | 10,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 180,000,000.00 | 2020-4-27 | 2020-6-30 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.10% | 1,004,764.93 | 180,000,000.00 | 是 | 否 |
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 10,000,000.00 | 2020-5-7 | 2020-6-29 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.10% | 45,013.70 | 10,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-6-16 | 2020-6-30 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.25% | 43,150.68 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 240,000,000.00 | 2020-6-30 | 2020-7-2 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 1.80% | 23,671.23 | 240,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-7-7 | 2020-9-7 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.90% | 250,547.95 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 100,000,000.00 | 2020-7-21 | 2020-9-21 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.95% | 514,430.14 | 100,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 100,000,000.00 | 2020-7-21 | 2020-9-21 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.95% | 514,430.14 | 100,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-9-10 | 2020-11-10 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.85% | 238,150.69 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 200,000,000.00 | 2020-9-25 | 2020-11-25 | 自有 | 货币市场及固 | 到期一次 | 2.95% | 969,315.07 | 200,000,000.00 | 是 | 否 |
| 资金 | 定收益类工具 | 性支付 | ||||||||||||
| 兴业银行 | 保本浮动收益 | 200,000,000.00 | 2020-12-2 | 2020-12-29 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.85% | 460,821.92 | 200,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 中国银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-3-3 | 2020-4-2 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.50% | 143,835.62 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 中国银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-4-8 | 2020-6-8 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.50% | 292,465.75 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 中国银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-6-10 | 2020-7-10 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 4.30% | 176,712.33 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 中国银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-7-15 | 2020-8-14 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 4.30% | 176,712.33 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 中国银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-8-17 | 2020-9-16 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 4.10% | 168,493.15 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 中国银行 | 保本浮动收益 | 25,100,000.00 | 2020-9-18 | 2020-12-28 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.40% | 236,146.30 | 25,100,000.00 | 是 | 否 |
| 中国银行 | 保本浮动收益 | 24,900,000.00 | 2020-9-18 | 2020-12-29 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.50% | 243,542.47 | 24,900,000.00 | 是 | 否 | ||
| 民生银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-2-25 | 2020-4-7 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.70% | 205,000.00 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 民生银行 | 保本浮动收益 | 20,000,000.00 | 2020-3-3 | 2020-4-14 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.65% | 84,000.00 | 20,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 民生银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-4-8 | 2020-7-8 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.60% | 448,767.12 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 民生银行 | 保本浮动收益 | 12,000,000.00 | 2020-4-15 | 2020-5-26 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.30% | 44,482.19 | 12,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 民生银行 | 保本浮动收益 | 8,000,000.00 | 2020-4-24 | 2020-6-3 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.25% | 32,438.03 | 8,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 民生银行 | 保本浮动收益 | 12,000,000.00 | 2020-8-26 | 募集资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.03% | 是 | 否 | |||||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-2-25 | 2020-5-26 | 自有 | 货币市场及固 | 到期一次 | 3.65% | 443,835.62 | 50,000,000.00 | 是 | 否 |
| 资金 | 定收益类工具 | 性支付 | ||||||||||||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-6-5 | 2020-7-30 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.00% | 226,027.40 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-7-13 | 2020-9-13 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.90% | 250,273.97 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-8-1 | 2020-9-8 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.80% | 138,082.19 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-9-14 | 2020-11-16 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.80% | 241,643.84 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-9-21 | 2020-11-30 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.80% | 268,493.15 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2020-12-2 | 2020-12-28 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 2.50% | 71,917.81 | 50,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 交通银行 | 保本浮动收益 | 40,000,000.00 | 2020-12-2 | 2020-12-25 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 1.17% | 28,111.11 | 40,000,000.00 | 是 | 否 |
| 工商银行 | 保本浮动收益 | 100,000.00 | 2017-10-30 | 2020-12-9 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.48% | 10,840.00 | 100,000.00 | 是 | 否 | ||
| 富邦华一银行 | 保本浮动收益 | 20,000,000.00 | 2020-3-5 | 2020-5-6 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.75% | 127,397.26 | 20,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 富邦华一银行 | 保本浮动收益 | 10,000,000.00 | 2020-3-6 | 2020-4-7 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.75% | 32,876.71 | 10,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 富邦华一银行 | 保本浮动收益 | 10,000,000.00 | 2020-4-22 | 2020-5-25 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.35% | 30,287.67 | 10,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 富邦华一银行 | 保本浮动收益 | 15,000,000.00 | 2020-5-6 | 2020-6-9 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.35% | 45,431.51 | 15,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 富邦华一银行 | 保本浮动收益 | 10,000,000.00 | 2020-5-26 | 2020-6-28 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.35% | 30,287.67 | 10,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 富邦华一银行 | 保本浮动收益 | 15,000,000.00 | 2020-6-9 | 2020-9-9 | 自有资金 | 货币市场及固定收益类工具 | 到期一次性支付 | 3.50% | 130,438.36 | 15,000,000.00 | 是 | 否 | ||
| 富邦华一银行 | 保本浮动收益 | 10,000,000.00 | 2020-6-29 | 2020-7-29 | 自有 | 货币市场及固 | 到期一次 | 3.15% | 25,479.45 | 10,000,000.00 | 是 | 否 |
| 资金 | 定收益类工具 | 性支付 | ||||||||||||
| 合计 | 2,812,100,000.00 | 11,629,942.85 | 2,800,100,000.00 | 是 | 否 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司于2011年成立“深圳慈善会﹒歌力思艺术公益基金”，基金宗旨致力于发展艺术公益事业，开展各领域的文化艺术交流，推动及促进艺术公益事业的发展；同时进行艺术人才的培养，挖掘并资助具艺术天赋的青少年及年轻艺术家，提供可持续发展的公益平台。
歌力思艺术公益基金一、二期共计投入资金人民币1,000万元，不定期举办各类艺术跨界活动、艺术比赛等公益活动，并将所获收益全数投入基金内，用于艺术公益活动的后续推广。
自2012年起，公司与真爱梦想建立合作，作为真爱梦想重要捐赠方，公司给予执行公益项目资金的支持，与真爱梦想一道贯彻推行素质教育理念。目前，公司已在山东、重庆、贵州、湖北、四川、湖南、河南等12个省/市捐建了23间梦想中心，将帮助28,858位孩子是享受到优质的素养教育课程。
自2014年起，歌力思艺术公益基金在北京服装学院设立总额为人民币100万元的“北服?歌力思”奖学金，连续6年赞助服装与服饰设计、服装表演专业毕业生的毕业设计。
自2016年起，歌力思艺术公益基金设立总额为50万元的公益善款，目前已连续5年支持深圳大学服装设计专业——应届服装毕业设计作品大赛。
2019年，中国高端女装品牌ELLASSAY携手中国SOS儿童村协会，特别推出慈善跨界T恤，T恤的包装设计来源于SOS孩子们的绘画作品，高饱和度色彩、趣味图案，以纯真写意孩子们真实的心灵世界。每售出一件，销售所得中的99元将捐献给SOS中国儿童村协会。以此呼吁更多的人关注孤儿，为孩子筑梦爱之家园。
此外，自新型冠状肺炎发生以来，公司第一时间成立疫情防控小组，密切关注疫情发展，时刻关心员工健康与安全，并通过全球渠道筹备紧缺医疗物资，在援助武汉及深圳等地的医疗机构抗击疫情等方面做了大量工作。2019年至今，公司及董事长夏国新先生通过深圳市慈善会和深圳市服装行业协会等社会机构捐赠人民币317万元，用于采购医疗及防疫物资等抗击疫情工作。
2020年，公司与阿拉善种树植心生态文明研学实践中心就阿拉善“种树植心”锁边生态林建设事宜达成合作，公司在阿拉善腾格里沙漠锁边生态公益基地一次性投入10万元，用于认种抚育100亩的沙生灌木林，对“种树植心”锁边生态林建设和中小学社会实践教育活动开展形成有效支持。
公司始终践行企业的社会责任，并荣获中国SOS儿童村协会颁发的“2020年度优秀社会责任企业”、广东省服装服饰行业协会颁发的“特殊贡献牌”、南方日报社颁发的“抗击疫情社会责任贡献奖”、深圳市慈善会颁发的“深善战疫先锋”等多项荣誉。此外，2021年公司全面引入可持续时尚理念，为我国力争2030年前实现碳达峰，2060年前实现碳中和的战略目标贡献力量。公司已经将公益基金正式更名为“深圳市慈善会?歌力思可持续时尚基金”，未来致力于可持续时尚公益事业，开展各领域的交流，推动及促进可持续时尚事业的发展。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例（%） | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例（%） | |
| 一、有限售条件股份 | 6,500 | 0.002 | 0 | 0 | 0 | -6,500 | -6,500 | 0 | 0 |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、其他内资持股 | 6,500 | 0.002 | 0 | 0 | 0 | -6,500 | -6,500 | 0 | 0 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境内自然人持股 | 6,500 | 0.002 | 0 | 0 | 0 | -6,500 | -6,500 | 0 | 0 |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 332,515,611 | 99.998 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 332,515,611 | 100 |
| 1、人民币普通股 | 332,515,611 | 99.998 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 332,515,611 | 100 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 三、普通股股份总数 | 332,522,111 | 100 | 0 | 0 | 0 | -6,500 | -6,500 | 332,515,611 | 100 |
6月17日完成。注销完成后，公司有限售条件股份数量由6,500股变为0股，无限售条件流通股份数量不变，公司股份总数由332,522,111股减少为332,515,611股。具体内容详见公司于2020年6月15日在上海证券交易所网站披露的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：
临2020-035）。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 公司第二期限制性股票激励计划激励对象 | 6,500 | 6,500 | 0 | 0 | 根据《公司第二期限制性股票激励 计划（草案修订稿）》的相关规定 | 2020年6 月17日 |
| 合计 | 6,500 | 6,500 | 0 | 0 | / | / |
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 16,282 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户） | 14,591 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 深圳市歌力思投资管理有限公司 | 2,751,700 | 202,985,500 | 61.05 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 | 706,738 | 6,935,259 | 2.09 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏延安9号私募证券投资基金 | 4,742,780 | 4,742,780 | 1.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡桃李5号私募证券投资基金 | 4,146,480 | 4,146,480 | 1.25 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡桃李6号私募证券投资基金 | 2,571,983 | 2,571,983 | 0.77 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 余献立 | 216,400 | 2,457,097 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏锦绣私募证券投资基金 | 2,371,761 | 2,371,761 | 0.71 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海嘉恳资产管理有限公司－嘉恳水滴9号私募证券投资基金 | 2,228,401 | 2,228,401 | 0.67 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 周和平 | 1,537,665 | 1,537,665 | 0.46 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 夏国新 | 0 | 1,381,514 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 深圳市歌力思投资管理有限公司 | 202,985,500 | 人民币普通股 | 202,985,500 |
| 香港中央结算有限公司 | 6,935,259 | 人民币普通股 | 6,935,259 |
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏延安9号私募证券投资基金 | 4,742,780 | 人民币普通股 | 4,742,780 |
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡桃李5号私募证券投资基金 | 4,146,480 | 人民币普通股 | 4,146,480 |
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡桃李6号私募证券投资基金 | 2,571,983 | 人民币普通股 | 2,571,983 |
| 余献立 | 2,457,097 | 人民币普通股 | 2,457,097 |
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏锦绣私募证券投资基金 | 2,371,761 | 人民币普通股 | 2,371,761 |
| 上海嘉恳资产管理有限公司－嘉恳水滴9号私募证券投资基金 | 2,228,401 | 人民币普通股 | 2,228,401 |
| 周和平 | 1,537,665 | 人民币普通股 | 1,537,665 |
| 夏国新 | 1,381,514 | 人民币普通股 | 1,381,514 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 夏国新先生为歌力思投资的实际控制人；除此之外，未知其它股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
| 名称 | 深圳市歌力思投资管理有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 夏国新 |
| 成立日期 | 1996年11月18日 |
| 主要经营业务 | 投资管理、投资咨询（不含金融、证券、基金、人才中介服务及其 它限制项目）。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 夏国新、胡咏梅 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长、董事、总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 夏国新 | 董事长、总经理 | 男 | 53 | 2011-11-1 | 2024-1-5 | 1,381,514 | 1,381,514 | 0 | —— | 71 | 否 |
| 胡咏梅 | 董事 | 女 | 51 | 2011-11-1 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 34.5 | 否 |
| 刘树祥 | 财务负责人 | 男 | 52 | 2011-11-1 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 82 | 否 |
| 副总经理 | 2015-6-30 | ||||||||||
| 董事 | 2016-7-18 | ||||||||||
| 蓝地（离任） | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 45 | 2011-11-1 | 2020-3-10 | 0 | 0 | 0 | —— | 14 | 否 |
| 董事 | 2012-5-17 | ||||||||||
| 黄国维（离任） | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 40 | 2020-3-10 | 2021-4-15 | 0 | 0 | 0 | —— | 67 | 否 |
| 董事 | 2020-3-26 | ||||||||||
| 王薇 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 41 | 2021-4-15 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 0 | 否 |
| 周小雄 | 独立董事 | 男 | 60 | 2018-1-9 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 10 | 否 |
| 柳木华 | 独立董事 | 男 | 52 | 2018-1-9 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 10 | 否 |
| 杨金纯 | 独立董事 | 男 | 43 | 2018-1-9 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 0 | 否 |
| 欧伯炼 | 监事会主席 | 男 | 47 | 2011-11-1 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 84 | 否 |
| 丁天鹏 | 监事 | 男 | 51 | 2011-11-1 | 2024-1-5 | 0 | 5,300 | 5,300 | 个人原因 | 20 | 否 |
| 王绍华 | 职工代表监事 | 女 | 45 | 2011-11-1 | 2024-1-5 | 0 | 0 | 0 | —— | 38 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 1,381,514 | 1,386,814 | 5,300 | / | 430.5 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 夏国新 | 公司创始人及中国高级时装品牌ELLASSAY创始人。天津纺织工学院产品设计专业学士、服装专业硕士，中欧国际工商学院EMBA，清华大学五道口金融学院金融EMBA。1996年起任深圳市歌力思服饰设计有限公司（公司控股股东歌力思投资前身）董事长，1999年创立深圳歌力思服装实业有限公司（公司前身）。现任公司董事长、总经理，百秋网络董事，歌力思投资执行董事，兼任中国服装协会副会长、中国流行色协会副会长、中国服装设计师协会副主席、北京服装学院顾问教授、深圳大学艺术学院顾问教授、天津工业大学客座教授、深圳市政协委员。 |
| 胡咏梅 | 公司董事。天津纺织工学院针织专业学士。曾任职于深圳安莉芳服装实业有限公司，1999年加入公司，现任公司董事、歌力思投资监事。 |
| 刘树祥 | 公司董事、副总经理兼财务负责人。东北财经大学EMBA。曾任深圳汎贸塑胶制品有限公司财务经理、坤斯化妆品（深圳）有限公司财务经理、造寸制衣（深圳）有限公司财务主任、天基电气（深圳）有限公司财务经理。2005年加入公司，现任公司董事、副总经理兼财务负责人，萝丽儿贸易董事长，歌诺实业总经理，前海上林监事，百秋网络董事。 |
| 王薇 | 公司副总经理兼董事会秘书。暨南大学国际金融、会计学双学士学位，英国Lancaster University金融学硕士。曾任厦门七尚股权投资有限责任公司董事总经理，在招商致远资本投资有限公司任华旖时尚产业基金总经理，在招商证券股份有限公司研究发展中心任招商证券执行董事、消费品组联席主管、服装纺织行业首席分析师。 |
| 周小雄 | 公司独立董事。中国人民大学经济信息管理系理学士、清华大学EMBA。曾任广东省证券公司业务部副经理，中国银行深圳市分行秘书科副科长、分业管理处处长、基金托管处处长，中国银行深圳国际信托公司证券部经理、副总经理，中山证券有限责任公司董事总经理，摩根大通期货有限公司董事长。现任公司独立董事、珠海市迈兰德基金管理有限公司董事长、上海迈兰德实业发展有限公司董事、摩根大通证券（中国）有限公司董事、欣旺达电子股份有限公司董事、稳健医疗用品股份有限公司独立董事、中国波顿集团有限公司独立非执行董事。 |
| 柳木华 | 公司独立董事。中南财经政法大学会计学博士。曾任中国投资银行深圳分行会计、中国光大银行深圳分行会计。现任公司独立董事，深圳 |
| 大学经济学院教授、会计学系主任，兼任深圳市会计学会副会长、深圳市审计学会副会长、深圳市会计协会副会长，以及深圳市燃气集团股份有限公司独立董事、深圳市长亮科技股份有限公司独立董事、前海兴邦金融租赁有限责任公司独立董事、摩根大通证券（中国）有限公司独立董事、佛山水务环保股份有限公司（非上市）独立董事。 | |
| 杨金纯 | 公司独立董事。天津工业大学工学博士。曾任中国纺织工业联合会检测中心副主任、中国纺织信息中心部门主任、中国服装协会秘书长。现任公司独立董事、中国服装协会常务副会长，兼任北京正德联元投资管理有限公司经理兼执行董事、杭州中服科创研究院有限公司董事、全国服装标准化技术委员会（SAC/TC219）主任委员、中国纺织工业联合会社会责任办公室副主任、中国服装智能制造技术创新战略联盟办公室主任、ISO TC133服装标准化技术委员会主席。 |
| 欧伯炼 | 公司监事会主席。大专学历。曾任职于湖南益鑫泰麻业服装实业有限公司，2000年加入公司，现任公司供应链管理中心总监、公司监事会主席、墨子服饰董事、萝丽儿贸易监事、可染服饰董事、厚裕时装执行董事。 |
| 丁天鹏 | 公司监事。硕士研究生学历。曾任深圳市雅皮服饰推广有限公司业务主管、深圳市世族服装有限公司总经理，2004年加入公司，现任公司制服事业部总监、公司监事、依诺时尚监事、薇薇安谭监事。 |
| 王绍华 | 公司职工代表监事。本科学历。曾任郑州丹尼斯百货有限公司会计，2004年加入公司，现任公司财务管理中心助理总监、公司职工代表监事、圣珀齐服饰总经理、厚裕时装监事。 |
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 夏国新 | 歌力思投资 | 执行董事 | 2006-11-3 | |
| 胡咏梅 | 歌力思投资 | 监事 | 2006-11-3 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 夏国新 | 深圳前海上林投资管理有限公司 | 经理、执行董事 | 2016-5-13 | |
| 上海百秋网络科技有限公司 | 董事 | 2016-8-30 | ||
| 薇薇安谭时装（深圳）有限公司 | 总经理、董事 | 2017-8-31 | ||
| 百秋仓储服务（嘉兴）有限公司 | 董事长 | 2018-3-7 | ||
| 依诺时尚（深圳）服饰有限公司 | 总经理、董事长 | 2018-6-19 | ||
| 深圳歌诺实业有限公司 | 董事长 | 2018-10-16 | ||
| 深圳圣珀齐服饰有限公司 | 董事长 | 2019-9-5 | ||
| 北京开鲜生态农业有限公司 | 董事 | 2014-3-7 | ||
| 深圳前海迅德姆实业有限公司 | 董事 | 2017-6-28 | ||
| 深圳市仁朋科技股份有限公司 | 董事 | 2018-11-16 | ||
| 刘树祥 | 深圳市萝丽儿贸易有限公司 | 董事长 | 2015-8-28 | |
| 深圳前海上林投资管理有限公司 | 监事 | 2016-5-13 | ||
| 深圳歌诺实业有限公司 | 总经理 | 2018-10-16 | ||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 董事 | 2020-2-18 | ||
| 周小雄 | 中国波顿集团有限公司 | 独立非执行董事 | 2005-11-25 | |
| 欣旺达电子股份有限公司 | 董事 | 2008-9-10 | ||
| 上海文顿投资有限公司 | 执行董事 | 2010-6-29 | ||
| 上海文顿投资咨询有限公司 | 执行董事 | 2011-7-11 | ||
| 珠海市迈兰德基金管理有限公司 | 董事长 | 2013-8-27 | ||
| 珠海壹佰国际葡萄酒交易中心有限公司 | 董事 | 2013-11-26 | ||
| 稳健医疗用品股份有限公司 | 独立董事 | 2015-5-18 | ||
| 上海迈兰德实业发展有限公司 | 董事 | 2019-3-21 | ||
| 广州南沙金融控股集团有限公司 | 董事 | 2019-6-17 |
| 摩根大通证券（中国）有限公司 | 董事 | 2019-8-22 | ||
| 柳木华 | 深圳市燃气集团股份有限公司 | 独立董事 | 2013-9-12 | |
| 深圳市长亮科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016-10-14 | ||
| 前海兴邦金融租赁有限责任公司 | 独立董事 | 2017-5-1 | ||
| 摩根大通证券（中国）有限公司 | 独立董事 | 2019-8-18 | ||
| 佛山水务环保股份有限公司 | 独立董事 | 2020-8-22 | ||
| 深圳大学 | 会计学系主任 | 2011-3-1 | ||
| 杨金纯 | 北京正德联元投资管理有限公司 | 经理、执行董事 | 2016-3-28 | |
| 杭州中服科创研究院有限公司 | 董事 | 2020-6-22 | ||
| 中国服装智能制造技术创新战略联盟 | 办公室主任 | 2016-4-1 | ||
| 中国纺织工业联合会 | 社会责任办公室副主任 | 2017-1-1 | ||
| 欧伯炼 | 深圳市墨子服饰设计有限公司 | 董事 | 2015-5-26 | |
| 深圳市萝丽儿贸易有限公司 | 监事 | 2015-8-28 | ||
| 深圳前海可染服饰设计有限公司 | 董事 | 2015-11-25 | ||
| 深圳市厚裕时装有限公司 | 执行董事 | 2020-10-20 | ||
| 丁天鹏 | 薇薇安谭时装（深圳）有限公司 | 监事 | 2017-8-31 | |
| 依诺时尚（深圳）服饰有限公司 | 监事 | 2018-6-19 | ||
| 王绍华 | 深圳市厚裕时装有限公司 | 监事 | 2012-5-24 | |
| 深圳圣珀齐服饰有限公司 | 总经理 | 2019-9-5 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会薪酬与考核委员会进行综合评估，拟定董事（含独立董事）的年度薪酬方案，由股东大会批准后执行；高级管理人员的薪酬方案由薪酬与考核委员会拟定经董事会审议批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司独立董事的年度报酬由股东大会审议批准。其他在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员按年度经营绩效考核，综合考虑公司主要财务指标和经营目标完成情况，结合其分管工作范围及主要职责， 审查其履行职责情况，拟定报酬方案。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬均按照规定发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 430.5万元 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 蓝地 | 董事、副总经理兼董事会秘书 | 离任 | 个人原因辞职 |
| 黄国维 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 离任 | 个人原因辞职 |
| 王薇 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 1,396 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,258 |
| 在职员工的数量合计 | 2,654 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 4 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 372 |
| 销售人员 | 1,500 |
| 技术人员 | 182 |
| 财务人员 | 42 |
| 行政人员 | 558 |
| 合计 | 2,654 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 209 |
| 本科 | 496 |
| 本科以下 | 1,949 |
| 合计 | 2,654 |
第十节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规，规范公司运作，完善法人治理结构，并结合公司的实际情况建立完善公司内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会与经营管理层职责明确，相互制约和监督。公司法人治理情况符合中国证监会的相关规定，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年2月5日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年2月6日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年3月13日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年3月14日 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年3月26日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年3月27日 |
| 2019年度股东大会 | 2020年5月21日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年5月22日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 夏国新 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 胡咏梅 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘树祥 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 黄国维 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 周小雄 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 柳木华 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨金纯 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 年内召开董事会会议次数 | 10 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 9 |
十、 其他
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
容诚审字[2021]518Z0151号
深圳歌力思服饰股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳歌力思服饰股份有限公司（以下简称歌力思公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了歌力思公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于歌力思公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注三、26及附注五、35。
歌力思公司的营业收入主要来自于服装的销售。2020年度，歌力思公司营业收入金额为人民币1,962,142,551.00元，其中服装销售业务的营业收入为人民币1,893,943,069.44元，占营业收入的96.52%。
歌力思公司销售主要系商品销售，包括通过直营店铺的零售、通过分销商的销售和通过网络的销售，具体确认原则如下：
直营店铺销售包括两种形式，商场联营形式和专卖店形式。属于与商场联营的，根据与商场核对一致的结算清单确定的金额减去奖励积分的公允价值后确认收入；属于专卖店形式的，于商品交付并收到销售款时，依据销售小票和收款单据确定的金额减去奖励积分的公允价值后确认收入。分销商销售，分销商自行提货的，在货物出库并经分销商签收后，依据取得的经分销商签收的出库单确认收入，收入金额为双方协议约定的结算价格扣除未来可换货额；分销商委托公司代办发货的，在货物出库并移交给承运方后，依据取得的承运方签收的货运单据确认收入，收入金额为双方协议约定的结算价格扣除未来可换货额；可换货额若未来不换货则计入换货期满时当期的收入。
网络销售，在货物出库且承诺的退货期满后，依据网络订单确认收入。
由于营业收入是歌力思公司关键业绩指标之一，可能存在歌力思公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括：
(1)评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性，对销售和收款流程进行内部控制测试；
(2)通过检查销售合同或订单、了解货物签收及退货的政策、与管理层沟通等程序，了解和评价不同模式收入确认会计政策的适当性；
(3对营业收入及毛利率按月度、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4)通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：销售合同、销售发票、出库单、货运单、客户对账单、银行回单等；
(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售金额；
(6)针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估营业收入在恰当会计期间确认；
(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
（二） 商誉减值
1、事项描述
参见财务报表附注五、13。
截至2020年12月31日，歌力思公司商誉账面原值为人民币295,289,334.24元，减值准备为人民币765,256.25元，账面价值为人民币296,054,590.49元。当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对商誉减值实施的相关程序主要包括：
(1)了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(3)评价管理层对商誉所属资产组的划分和对商誉进行减值测试时所采用的方法、假设及参数的合理性；
(4)了解并评价管理层所聘请的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(5)与管理层聘请的外部评估专家讨论，以了解并评估商誉减值测试所使用的方法、假设及参数等内容的合理性；；
(6)获取管理层聘请的外部评估专家出具的商誉减值测试报告及相关资料，复核商誉减值测试报告中重要的信息：1)减值测试报告的目的；2)减值测试的具体对象及范围；3)减值测试报告运用的评估方法及相关假设；4)减值测试报告中所运用的参数，包括折现率、盈利预测、增长率等；5)商誉减值的计算及分析过程；
(7)比较包含商誉的资产组账面价值与可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值的情况，复核商誉减值的结果；与外部评估专家讨论结果的合理性；
(8)获取并复核公允价值的取值依据，复核公允价值减处置费用和相关税费的计算过程是否合理，计算结果是否正确；
(9)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
歌力思公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括歌力思公司2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
歌力思公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估歌力思公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算歌力思公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督歌力思公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对歌力思公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致歌力思公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就歌力思公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师（项目合伙人）：欧昌献 中国注册会计师：王艳宾 | |
| 中国·北京 | ||
| 2021年4月15日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位:深圳歌力思服饰股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 757,703,347.39 | 540,365,754.29 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | 七、2 | 71,512,243.53 | 39,101,635.90 |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 七、5 | 297,933,917.43 | 386,164,162.48 |
| 应收款项融资 | - | - | |
| 预付款项 | 七、7 | 25,393,849.37 | 30,845,975.84 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 七、8 | 87,130,865.33 | 72,079,077.93 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 七、9 | 532,472,624.98 | 595,383,279.49 |
| 合同资产 | - | 不适用 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 七、13 | 80,407,702.61 | 36,778,721.57 |
| 流动资产合计 | 1,852,554,550.64 | 1,700,718,607.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | - | - | |
| 债权投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 七、17 | 371,792,445.14 | 18,721,561.39 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 七、20 | 71,160,417.16 | 76,126,574.44 |
| 固定资产 | 七、21 | 170,053,010.34 | 189,249,202.96 |
| 在建工程 | 七、22 | 14,245,281.65 | 9,400,393.59 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 七、26 | 602,371,566.14 | 702,345,739.75 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | 七、28 | 295,289,334.24 | 546,661,991.05 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 60,993,020.36 | 79,281,169.43 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 136,743,232.68 | 122,157,025.29 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 1,308,297.16 | 3,230,277.05 |
| 非流动资产合计 | 1,723,956,604.87 | 1,747,173,934.95 | |
| 资产总计 | 3,576,511,155.51 | 3,447,892,542.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 96,403,680.75 | - |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 七、36 | 152,883,762.92 | 197,846,662.57 |
| 预收款项 | - | 125,922,972.44 | |
| 合同负债 | 七、29 | 82,610,246.09 | 不适用 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 73,084,030.11 | 106,490,338.50 |
| 应交税费 | 七、40 | 127,041,551.66 | 94,776,085.63 |
| 其他应付款 | 七、41 | 98,646,326.31 | 105,450,368.29 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | 3,412.50 | 3,412.50 | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 163,911,794.40 | 34,920,875.04 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 5,352,562.43 | 41,967,421.54 |
| 流动负债合计 | 799,933,954.67 | 707,374,724.01 | |
| 非流动负债： | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 长期借款 | 七、45 | 286,750,960.77 | 613,105,451.32 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | 七、50 | 115,949,022.28 | 117,138.71 |
| 递延收益 | 七、51 | 3,194,327.34 | 19,840,024.25 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 119,238,247.41 | 145,862,323.46 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 525,132,557.80 | 778,924,937.74 | |
| 负债合计 | 1,325,066,512.47 | 1,486,299,661.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 332,515,611.00 | 332,522,111.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 七、55 | 309,831,251.17 | 305,145,982.20 |
| 减：库存股 | - | 73,970.00 | |
| 其他综合收益 | 七、57 | -79,907,200.43 | -52,268,286.08 |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 七、59 | 140,743,456.35 | 118,248,268.87 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 七、60 | 1,506,045,399.40 | 1,167,565,756.77 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,209,228,517.49 | 1,871,139,862.76 | |
| 少数股东权益 | 42,216,125.55 | 90,453,017.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,251,444,643.04 | 1,961,592,880.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,576,511,155.51 | 3,447,892,542.45 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 494,454,016.04 | 200,984,038.16 | |
| 交易性金融资产 | - | 100,000.00 | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 十七、1 | 172,459,847.44 | 191,763,510.83 |
| 应收款项融资 | - | - | |
| 预付款项 | 1,829,926.39 | 3,050,144.54 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 188,812,349.10 | 140,280,060.03 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 存货 | 230,939,013.91 | 254,844,275.84 | |
| 合同资产 | - | 不适用 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 25,196,750.39 | 8,854,447.54 | |
| 流动资产合计 | 1,113,691,903.27 | 799,876,476.94 | |
| 非流动资产： | - | - | |
| 债权投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十七、3 | 2,157,811,563.34 | 2,224,095,716.22 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 55,010,747.57 | 58,747,754.45 | |
| 固定资产 | 71,886,294.68 | 77,001,590.76 | |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 13,273,605.47 | 14,184,061.73 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 17,157,761.73 | 23,039,583.01 | |
| 递延所得税资产 | 71,723,269.56 | 59,267,723.92 | |
| 其他非流动资产 | 914,548.30 | 883,308.39 | |
| 非流动资产合计 | 2,387,777,790.65 | 2,457,219,738.48 | |
| 资产总计 | 3,501,469,693.92 | 3,257,096,215.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 399,752,894.08 | 280,789,229.10 | |
| 预收款项 | - | 64,718,541.64 | |
| 合同负债 | 30,949,874.26 | 不适用 | |
| 应付职工薪酬 | 32,079,792.36 | 33,652,011.47 | |
| 应交税费 | 69,234,462.10 | 33,901,849.84 | |
| 其他应付款 | 370,781,837.79 | 376,015,263.92 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | 3,412.50 | 3,412.50 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 129,282,750.00 | - | |
| 其他流动负债 | 2,270,362.30 | 21,902,661.73 | |
| 流动负债合计 | 1,034,351,972.89 | 810,979,557.70 | |
| 非流动负债： | - | - | |
| 长期借款 | 215,471,250.00 | 419,692,350.00 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | 55,836,011.95 | - | |
| 递延收益 | 2,907,749.16 | 15,076,308.15 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 274,215,011.11 | 434,768,658.15 |
| 负债合计 | 1,308,566,984.00 | 1,245,748,215.85 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,515,611.00 | 332,522,111.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 1,068,653,773.42 | 1,065,038,898.71 | |
| 减：库存股 | - | 73,970.00 | |
| 其他综合收益 | -43,471,504.11 | -43,481,891.93 | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 146,173,280.28 | 118,248,268.87 | |
| 未分配利润 | 689,031,549.33 | 539,094,582.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,192,902,709.92 | 2,011,347,999.57 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,501,469,693.92 | 3,257,096,215.42 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 1,962,142,551.00 | 2,612,593,692.10 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,962,142,551.00 | 2,612,593,692.10 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,663,018,474.96 | 2,132,700,367.56 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 662,522,030.95 | 891,626,110.57 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 14,397,514.29 | 18,922,373.62 |
| 销售费用 | 七、63 | 739,040,810.65 | 826,927,978.96 |
| 管理费用 | 七、64 | 191,602,502.91 | 283,658,941.30 |
| 研发费用 | 七、65 | 58,874,521.48 | 91,619,894.77 |
| 财务费用 | 七、66 | -3,418,905.32 | 19,945,068.34 |
| 其中：利息费用 | 7,094,193.47 | 3,656,776.30 | |
| 利息收入 | 14,808,741.34 | 7,744,909.10 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 15,000,859.95 | 31,000,094.23 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 328,413,071.42 | 38,713,802.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 28,787,826.66 | 31,939,038.43 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -10,825,676.93 | -13,343,126.18 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -103,570,426.04 | -45,129,245.93 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 220.68 | 102,398.40 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 528,142,125.12 | 491,237,247.68 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 4,104,085.20 | 825,702.58 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 8,866,789.63 | 5,478,342.19 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 523,379,420.69 | 486,584,608.07 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 83,113,713.16 | 78,161,342.34 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 440,265,707.53 | 408,423,265.73 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 440,265,707.53 | 408,423,265.73 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 444,999,469.90 | 356,577,420.66 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -4,733,762.37 | 51,845,845.07 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -27,638,914.35 | -64,903,105.84 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -27,638,914.35 | -64,903,105.84 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,000,000.00 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -35,000,000.00 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -27,638,914.35 | -29,903,105.84 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -27,638,914.35 | -29,903,105.84 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 412,626,793.18 | 343,520,159.89 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 417,360,555.55 | 291,674,314.82 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -4,733,762.37 | 51,845,845.07 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.34 | 1.07 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.34 | 1.07 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,002,403,742.54 | 1,104,867,086.82 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 328,758,251.79 | 375,281,344.40 |
| 税金及附加 | 9,420,222.08 | 11,104,138.44 | |
| 销售费用 | 350,598,374.96 | 393,087,641.63 | |
| 管理费用 | 48,098,624.57 | 63,821,868.71 | |
| 研发费用 | 105,348,902.83 | 100,654,730.99 | |
| 财务费用 | 10,150,761.34 | -138,387.97 | |
| 其中：利息费用 | 14,053,249.18 | 2,555,225.62 | |
| 利息收入 | 13,412,347.25 | 7,023,416.32 | |
| 加：其他收益 | 4,354,913.20 | 10,902,852.50 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 261,537,367.87 | 52,964,688.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 29,664,986.53 | 31,393,263.23 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,709,040.99 | -2,570,201.22 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -97,863,928.28 | 10,542,510.98 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 313,347,916.77 | 232,895,601.38 | |
| 加：营业外收入 | 807,113.21 | 98,807.19 | |
| 减：营业外支出 | 4,749,328.98 | 1,211,134.56 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 309,405,701.00 | 231,783,274.01 | |
| 减：所得税费用 | 84,453,826.22 | 39,673,717.77 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 224,951,874.78 | 192,109,556.24 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 224,951,874.78 | 192,109,556.24 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 10,387.82 | -35,000,000.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,000,000.00 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -35,000,000.00 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 10,387.82 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 10,387.82 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 224,962,262.60 | 157,109,556.24 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：夏国新 主管会计工作负责人：刘树祥先生会计机构负责人：王绍华女士
合并现金流量表2020年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,227,054,649.03 | 2,887,423,647.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,260,188.19 | 13,747,265.40 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 78,699,899.54 | 136,166,983.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,309,014,736.76 | 3,037,337,896.45 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 794,573,664.57 | 1,013,336,272.64 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 491,413,339.04 | 646,376,895.21 | |
| 支付的各项税费 | 229,069,083.43 | 291,700,546.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 578,469,091.09 | 645,891,345.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,093,525,178.13 | 2,597,305,060.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 215,489,558.63 | 440,032,836.36 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 98,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,004,487.70 | 24,455,173.85 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 839,659.12 | 455,324.22 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 305,732,072.43 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 89,998,364.10 | |
| 投资活动现金流入小计 | 311,576,219.25 | 212,908,862.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 67,471,593.16 | 92,131,243.29 | |
| 投资支付的现金 | 79,366,800.60 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 32,510,607.63 | |
| 投资活动现金流出小计 | 99,982,200.79 | 171,498,043.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 211,594,018.46 | 41,410,818.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 8,750,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 8,750,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 102,784,500.00 | 614,025,390.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 102,784,500.00 | 622,775,390.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 218,227,955.79 | 20,208,516.18 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,223,096.22 | 211,580,516.64 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 9,574,375.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 44,327,971.75 | 967,837,796.39 |
| 筹资活动现金流出小计 | 352,779,023.76 | 1,199,626,829.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -249,994,523.76 | -576,851,439.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 187,562.13 | -4,562,723.49 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 177,276,615.46 | -99,970,508.06 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 538,989,641.14 | 638,960,149.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 716,266,256.60 | 538,989,641.14 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,129,649,263.26 | 1,249,742,899.70 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,125,737.69 | 254,713,760.34 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,159,775,000.95 | 1,504,456,660.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 268,696,491.36 | 380,225,008.00 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 204,928,719.13 | 218,469,919.49 | |
| 支付的各项税费 | 138,999,762.60 | 129,381,535.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 351,276,651.76 | 334,214,780.04 | |
| 经营活动现金流出小计 | 963,901,624.85 | 1,062,291,242.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,873,376.10 | 442,165,417.08 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 98,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,739,136.10 | 39,251,834.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 57,760.09 | 98,032.36 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 344,300,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 348,096,896.19 | 137,349,867.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,251,980.84 | 31,203,242.07 | |
| 投资支付的现金 | 55,362,216.00 | 943,407,279.26 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 73,614,196.84 | 974,610,521.33 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 274,482,699.35 | -837,260,654.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 415,670,220.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 415,670,220.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 83,992,707.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 88,090,780.11 | 184,774,716.50 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,795,471.75 | 27,941,095.38 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 176,878,958.86 | 212,715,811.88 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -176,878,958.86 | 202,954,408.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 293,477,116.59 | -192,140,828.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 200,976,899.45 | 393,117,728.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 494,454,016.04 | 200,976,899.45 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 332,522,111.00 | - | - | - | 305,145,982.20 | 73,970.00 | -52,268,286.08 | - | 118,248,268.87 | 1,167,565,756.77 | 1,871,139,862.76 | 90,453,017.94 | 1,961,592,880.70 | ||
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 二、本年期初余额 | 332,522,111.00 | - | - | - | 305,145,982.20 | 73,970.00 | -52,268,286.08 | - | 118,248,268.87 | 1,167,565,756.77 | 1,871,139,862.76 | 90,453,017.94 | 1,961,592,880.70 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,500.00 | - | - | - | 4,685,268.97 | -73,970.00 | -27,638,914.35 | - | 22,495,187.48 | 338,479,642.63 | 338,088,654.73 | -48,236,892.39 | 289,851,762.34 | ||
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -27,638,914.35 | - | - | 444,999,469.90 | 417,360,555.55 | -4,733,762.37 | 412,626,793.18 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,500.00 | - | - | - | 4,685,268.97 | -73,970.00 | - | - | - | - | 4,752,738.97 | -42,790,540.49 | -38,037,801.52 | ||
| 1．所有者投入的普通股 | -6,500.00 | - | - | - | -64,025.00 | -73,970.00 | - | - | - | - | 3,445.00 | 3,445 | |||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | 4,749,293.97 | - | - | - | - | - | 4,749,293.97 | - | 4,749,293.97 | ||
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -42,790,540.49 | -42,790,540.49 | ||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22,495,187.48 | -105,624,090.23 | -83,128,902.75 | - | -83,128,902.75 | ||
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22,495,187.48 | -22,495,187.48 | - | - | - | ||
| 2．提取一般风险准备 | - | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -83,128,902.75 | -83,128,902.75 | - | -83,128,902.75 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -895,737.04 | -895,737.04 | - | -895,737.04 | ||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -895,737.04 | -895,737.04 | - | -895,737.04 | ||
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -712,589.53 | -712,589.53 | ||
| 四、本期期末余额 | 332,515,611.00 | - | - | - | 309,831,251.17 | - | -79,907,200.43 | - | 140,743,456.35 | 1,506,045,399.40 | 2,209,228,517.49 | 42,216,125.55 | 2,251,444,643.04 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 337,002,965.00 | 1,001,870,901.54 | 123,976,583.99 | 12,634,819.76 | 99,037,313.25 | 1,004,773,400.01 | 2,331,342,815.57 | 341,215,255.58 | 2,672,558,071.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 337,002,965.00 | 1,001,870,901.54 | 123,976,583.99 | 12,634,819.76 | 99,037,313.25 | 1,004,773,400.01 | 2,331,342,815.57 | 341,215,255.58 | 2,672,558,071.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,480,854.00 | -696,724,919.34 | -123,902,613.99 | -64,903,105.84 | 19,210,955.62 | 162,792,356.76 | -460,202,952.81 | -250,762,237.64 | -710,965,190.45 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -64,903,105.84 | 356,577,420.66 | 291,674,314.82 | 51,845,845.07 | 343,520,159.89 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -172,250.00 | 2,693,965.68 | -55,898,139.62 | 58,419,855.30 | -300,204,332.71 | -241,784,477.41 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -172,250.00 | -1,787,955.00 | 25,350,890.38 | -27,311,095.38 | -300,204,332.71 | -327,515,428.09 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,481,920.68 | 4,481,920.68 | 4,481,920.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | -81,249,030.00 | 81,249,030.00 | 81,249,030.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 19,210,955.62 | -193,785,063.90 | -174,574,108.28 | -2,403,750.00 | -176,977,858.28 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,210,955.62 | -19,210,955.62 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -174,574,108.28 | -174,574,108.28 | -2,403,750.00 | -176,977,858.28 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -4,308,604.00 | -63,695,870.37 | -68,004,474.37 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变 |
| 动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -4,308,604.00 | -63,695,870.37 | -68,004,474.37 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -635,723,014.65 | -635,723,014.65 | -635,723,014.65 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,522,111.00 | 305,145,982.20 | 73,970.00 | -52,268,286.08 | 118,248,268.87 | 1,167,565,756.77 | 1,871,139,862.76 | 90,453,017.94 | 1,961,592,880.70 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 332,522,111.00 | - | - | - | 1,065,038,898.71 | 73,970.00 | -43,481,891.93 | - | 118,248,268.87 | 539,094,582.92 | 2,011,347,999.57 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 332,522,111.00 | - | - | - | 1,065,038,898.71 | 73,970.00 | -43,481,891.93 | - | 118,248,268.87 | 539,094,582.92 | 2,011,347,999.57 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,500.00 | - | - | - | 3,614,874.71 | -73,970.00 | 10,387.82 | - | 27,925,011.41 | 149,936,966.41 | 181,554,710.35 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 224,951,874.78 | 224,951,874.78 |
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,500.00 | - | - | - | 4,685,268.97 | -73,970.00 | - | - | - | - | 4,752,738.97 |
| 1．所有者投入的普通股 | -6,500.00 | - | - | - | -64,025.00 | -73,970.00 | - | - | - | - | 3,445.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | 4,749,293.97 | - | - | - | - | - | 4,749,293.97 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22,495,187.48 | -105,624,090.23 | -83,128,902.75 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22,495,187.48 | -22,495,187.48 | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -83,128,902.75 | -83,128,902.75 |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | -1,070,394.26 | - | 10,387.82 | - | 5,429,823.93 | 30,609,181.86 | 34,978,999.35 |
| 四、本期期末余额 | 332,515,611.00 | - | - | - | 1,068,653,773.42 | - | -43,471,504.11 | - | 146,173,280.28 | 689,031,549.33 | 2,192,902,709.92 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 337,002,965.00 | 1,126,040,803.40 | 123,976,583.99 | -8,481,891.93 | 99,037,313.25 | 540,770,090.58 | 1,970,392,696.31 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 337,002,965.00 | 1,126,040,803.40 | 123,976,583.99 | -8,481,891.93 | 99,037,313.25 | 540,770,090.58 | 1,970,392,696.31 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,480,854.00 | -61,001,904.69 | -123,902,613.99 | -35,000,000.00 | 19,210,955.62 | -1,675,507.66 | 40,955,303.26 | ||||
| （一）综合收益总额 | -35,000,000.00 | 192,109,556.24 | 157,109,556.24 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -172,250.00 | 2,693,965.68 | -55,898,139.62 | 58,419,855.30 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -172,250.00 | -1,787,955.00 | 25,350,890.38 | -27,311,095.38 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,481,920.68 | 4,481,920.68 | |||||||||
| 4．其他 | -81,249,030.00 | 81,249,030.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | 19,210,955.62 | -193,785,063.90 | -174,574,108.28 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,210,955.62 | -19,210,955.62 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -174,574,108.28 | -174,574,108.28 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -4,308,604.00 | -63,695,870.37 | -68,004,474.37 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | -4,308,604.00 | -63,695,870.37 | -68,004,474.37 | ||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,522,111.00 | 1,065,038,898.71 | 73,970.00 | -43,481,891.93 | 118,248,268.87 | 539,094,582.92 | 2,011,347,999.57 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
深圳歌力思服饰股份有限公司（以下简称本公司或公司），2011年11月经广东省政府的批复，并在深圳市福田区工商行政管理局注册，取得91440300708497366U号企业法人营业执照，注册资本人民币33,251.561万元。公司总部的经营地址深圳市福田区车公庙天安创新科技广场A栋1901-1905。法定代表人夏国新。公司主要的经营活动为服装产品的研发、生产和销售。产品主要有：服装、服饰、内衣等。财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年4月15日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 深圳市厚裕时装有限公司 | 厚裕 | 100.00 | |
| 2 | 深圳市穿梭纺织有限公司 | 穿梭 | 100.00 | |
| 3 | 东明国际投资（香港）有限公司 | 东明国际 | 100.00 | |
| 4 | 深圳市墨子服饰设计有限公司 | 墨子 | 100.00 | |
| 5 | Ellassay u.s.DevelopmentCorporation | 美国歌力思 | 100.00 | |
| 6 | 深圳市萝丽儿贸易有限公司 | 萝丽儿 | 100.00 | |
| 7 | 深圳前海可染服饰设计有限公司 | 前海可染 | 100.00 | |
| 8 | 薇薇安谭时装(深圳)有限公司 | 薇薇安谭 | 75.00 | |
| 9 | 深圳前海上林投资管理有限公司 | 前海上林 | 100.00 | |
| 10 | 深圳歌诺实业有限公司 | 歌诺 | 80.00 | |
| 11 | 依诺时尚（深圳）服饰有限公司 | 依诺 | 80.00 | 20.00 |
| 12 | 深圳圣珀齐服饰有限公司 | 圣珀齐 | 50.00 | |
| 13 | 深圳市野兽数字科技有限公司 | 野兽数字 | 100.00 | |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 深圳市野兽数字科技有限公司 | 野兽数字 | 2020年度 | 新设子公司 |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 上海百秋网络科技有限公司 | 百秋网络 | 2020年度 | 处置部分股权 |
本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（5）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（5）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负
债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地
基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——无风险组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——无风险组合 | 款项性质 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报告附注10.金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报告附注10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本财务报告附注10.金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报告附注10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用移动加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。
22. 投资性房地产
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注三、21。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 20 | 10 | 4.5 |
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10 | 18-9 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 10 | 18 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 10 | 9 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10 | 18 |
| 公用设施 | 年限平均法 | 10 | 10 | 9 |
| 公用设施 | 年限平均法 | 10 | 10 | 9 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1.1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。（1.2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 软件 | 2-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 商标使用权 | 3-20年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 网站设计费 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（2.1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2.2）开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注16.合同资产
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
商品销售合同本公司与客户之间的销售商品合同包含转让服饰的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。直营店铺销售，于商品交付并收到销售款时确认收入。在销售产品的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分的公允价值为单独销售可取得的金额。在下列情况下，授予企业可能减少奖励积分的公允价值：
(1)向未从初始销售中获得奖励积分的客户提供奖励积分的公允价值；(2)奖励积分中预期不会被客户兑换的部分。获得奖励积分的客户满足条件时有权取得授予企业的商品或服务，在客户兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额应当以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定。分销商销售，分销商自行提货的，在货物出库并经分销商签收后，依据取得的经分销商签收的出库单确认收入，收入金额为双方协议约定的结算价格扣除未来可换货额；分销商委托公司代办发货的，在货物出库并移交给承运方后，依据取得的承运方签收的货运单据确认收入，收入金额为双方协议约定的结算价格扣除未来可换货额；可换货额若未来不换货则计入换货期满时当期的收入。网络销售，在货物出库且承诺的退货期满后，依据网络订单确认收入。以下收入会计政策适用于2019年度及以前
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
本公司销售商品收入确认的具体方法如下：
本公司销售主要系商品销售，包括通过直营店铺的零售、通过分销商的销售和通过网络的销售，具体确认原则如下：
直营店铺销售包括两种形式，商场联营形式和专卖店形式。属于与商场联营的，根据与商场核对一致的结算清单确定的金额减去奖励积分的公允价值后确认收入；属于专卖店形式的，于商品交付并收到销售款时，依据销售小票和收款单据确定的金额减去奖励积分的公允价值后确认收入。在销售产品的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分的公允价值为单独销售可取得的金额。在下列情况下，授予企业可能减少奖励积分的公允价值：(1)向未从初始销售中获得奖励积分的客户提供奖励积分的公允价值；(2)奖励积分中预期不会被客户兑换的部分。获得奖励积分的客户满足条件时有
权取得授予企业的商品或服务，在客户兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额应当以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定。分销商销售，分销商自行提货的，在货物出库并经分销商签收后，依据取得的经分销商签收的出库单确认收入，收入金额为双方协议约定的结算价格扣除未来可换货额；分销商委托公司代办发货的，在货物出库并移交给承运方后，依据取得的承运方签收的货运单据确认收入，收入金额为双方协议约定的结算价格扣除未来可换货额；可换货额若未来不换货则计入换货期满时当期的收入。网络销售，在货物出库且承诺的退货期满后，依据网络订单确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
①与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
①政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整 | 会计政策变更经本公司于2020年8月28日召开的第三届董事会第二十三次会议批准。 | 因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日其他流动资产24,600,426.45元、合同负债111,118,782.85元、预收款项-125,922,972.44元、其他流动负债-27,163,231.95元、预计负债66,567,847.99元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为0.00元；对少数股东权益的影响金额为0.00元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日其他流动资产10,459,427.12元、合同负债 |
57,273,045.70元、预收款项-64,718,541.64元、其他流动负债-14,457,165.79元、预计负债32,362,088.85元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为
0.00元。
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 540,365,754.29 | 540,365,754.29 | |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | 39,101,635.90 | 39,101,635.90 | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 386,164,162.48 | 386,164,162.48 | |
| 应收款项融资 | - | - | |
| 预付款项 | 30,845,975.84 | 30,845,975.84 | |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 72,079,077.93 | 72,079,077.93 | |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 595,383,279.49 | 595,383,279.49 | |
| 合同资产 | 不适用 | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 36,778,721.57 | 61,379,148.02 | 24,600,426.45 |
| 流动资产合计 | 1,700,718,607.50 | 1,725,319,033.95 | 24,600,426.45 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | - | - | |
| 债权投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 18,721,561.39 | 18,721,561.39 | |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 76,126,574.44 | 76,126,574.44 | |
| 固定资产 | 189,249,202.96 | 189,249,202.96 | |
| 在建工程 | 9,400,393.59 | 9,400,393.59 | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 702,345,739.75 | 702,345,739.75 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | 546,661,991.05 | 546,661,991.05 | |
| 长期待摊费用 | 79,281,169.43 | 79,281,169.43 | |
| 递延所得税资产 | 122,157,025.29 | 122,157,025.29 | |
| 其他非流动资产 | 3,230,277.05 | 3,230,277.05 | |
| 非流动资产合计 | 1,747,173,934.95 | 1,747,173,934.95 | |
| 资产总计 | 3,447,892,542.45 | 3,472,492,968.90 | 24,600,426.45 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 197,846,662.57 | 197,846,662.57 | |
| 预收款项 | 125,922,972.44 | - | -125,922,972.44 |
| 合同负债 | 不适用 | 111,118,782.85 | 111,118,782.85 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 106,490,338.50 | 106,490,338.50 | |
| 应交税费 | 94,776,085.63 | 94,776,085.63 | |
| 其他应付款 | 105,450,368.29 | 105,450,368.29 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | 3,412.50 | 3,412.50 | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 34,920,875.04 | 34,920,875.04 | |
| 其他流动负债 | 41,967,421.54 | 14,804,189.59 | -27,163,231.95 |
| 流动负债合计 | 707,374,724.01 | 665,407,302.47 | -41,967,421.54 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | ||
| 长期借款 | 613,105,451.32 | 613,105,451.32 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | 117,138.71 | 66,684,986.70 | 66,567,847.99 |
| 递延收益 | 19,840,024.25 | 19,840,024.25 | |
| 递延所得税负债 | 145,862,323.46 | 145,862,323.46 | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 778,924,937.74 | 845,492,785.73 | 66,567,847.99 |
| 负债合计 | 1,486,299,661.75 | 1,510,900,088.20 | 24,600,426.45 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,522,111.00 | 332,522,111.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 305,145,982.20 | 305,145,982.20 | |
| 减：库存股 | 73,970.00 | 73,970.00 | |
| 其他综合收益 | -52,268,286.08 | -52,268,286.08 | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 118,248,268.87 | 118,248,268.87 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 1,167,565,756.77 | 1,167,565,756.77 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,871,139,862.76 | 1,871,139,862.76 | |
| 少数股东权益 | 90,453,017.94 | 90,453,017.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,961,592,880.70 | 1,961,592,880.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,447,892,542.45 | 3,472,492,968.90 | 24,600,426.45 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 200,984,038.16 | 200,984,038.16 | |
| 交易性金融资产 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 191,763,510.83 | 191,763,510.83 | |
| 应收款项融资 | - | - | |
| 预付款项 | 3,050,144.54 | 3,050,144.54 | |
| 其他应收款 | 140,280,060.03 | 140,280,060.03 | |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 存货 | 254,844,275.84 | 254,844,275.84 | |
| 合同资产 | 不适用 | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 8,854,447.54 | 19,313,874.66 | 10,459,427.12 |
| 流动资产合计 | 799,876,476.94 | 810,335,904.06 | 10,459,427.12 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 2,224,095,716.22 | 2,224,095,716.22 | |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 58,747,754.45 | 58,747,754.45 | |
| 固定资产 | 77,001,590.76 | 77,001,590.76 | |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 14,184,061.73 | 14,184,061.73 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 23,039,583.01 | 23,039,583.01 | |
| 递延所得税资产 | 59,267,723.92 | 59,267,723.92 | |
| 其他非流动资产 | 883,308.39 | 883,308.39 | |
| 非流动资产合计 | 2,457,219,738.48 | 2,457,219,738.48 | |
| 资产总计 | 3,257,096,215.42 | 3,267,555,642.54 | 10,459,427.12 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 280,789,229.10 | 280,789,229.10 | |
| 预收款项 | 64,718,541.64 | - | -64,718,541.64 |
| 合同负债 | 不适用 | 57,273,045.70 | 57,273,045.70 |
| 应付职工薪酬 | 33,652,011.47 | 33,652,011.47 | |
| 应交税费 | 33,901,849.84 | 33,901,849.84 | |
| 其他应付款 | 376,015,263.92 | 376,015,263.92 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | 3,412.50 | 3,412.50 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | 21,902,661.73 | 7,445,495.94 | -14,457,165.79 |
| 流动负债合计 | 810,979,557.70 | 789,076,895.97 | -21,902,661.73 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 419,692,350.00 | 419,692,350.00 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | 32,362,088.85 | 32,362,088.85 |
| 递延收益 | 15,076,308.15 | 15,076,308.15 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 434,768,658.15 | 467,130,747.00 | 32,362,088.85 |
| 负债合计 | 1,245,748,215.85 | 1,256,207,642.97 | 10,459,427.12 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,522,111.00 | 332,522,111.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 1,065,038,898.71 | 1,065,038,898.71 | |
| 减：库存股 | 73,970.00 | 73,970.00 | |
| 其他综合收益 | -43,481,891.93 | -43,481,891.93 | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 118,248,268.87 | 118,248,268.87 | |
| 未分配利润 | 539,094,582.92 | 539,094,582.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,011,347,999.57 | 2,011,347,999.57 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,257,096,215.42 | 3,267,555,642.54 | 10,459,427.12 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、10%、6%、5%、3%、1% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、21%、16.5%、15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 东明国际投资（香港）有限公司 | 16.5% |
| Ellassayu.s.DevelopmentCorporation | 21% |
| 深圳前海可染服饰设计有限公司 | 15% |
| 其他主体 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 666,395.89 | 809,156.78 |
| 银行存款 | 713,780,453.65 | 533,573,627.34 |
| 其他货币资金 | 43,256,497.85 | 5,982,970.17 |
| 合计 | 757,703,347.39 | 540,365,754.29 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 186,006,344.56 | 245,203,427.68 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 71,512,243.53 | 39,101,635.90 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 71,512,243.53 | 39,101,635.90 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 71,512,243.53 | 39,101,635.90 |
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,124,444.19 | 3.13 | 10,124,444.19 | 100.00 | 0 | 10,463,894.12 | 2.51 | 10,463,894.12 | 100.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 10,124,444.19 | 3.13 | 10,124,444.19 | 100.00 | 0 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 313,782,384.67 | 96.87 | 15,848,467.24 | 5.05 | 297,933,917.43 | 406,898,682.85 | 97.49 | 20,734,520.37 | 5.10 | 386,164,162.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 1. 账龄组合 | 313,782,384.67 | 96.87 | 15,848,467.24 | 5.05 | 297,933,917.43 | 404,801,327.47 | 96.99 | 20,734,520.37 | 5.12 | 384,066,807.10 |
| 2. 无风险组合 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,097,355.38 | 0.50 | 0 | 0 | 2,097,355.38 |
| 合计 | 323,906,828.86 | / | 25,972,911.43 | / | 297,933,917.43 | 417,362,576.97 | / | 31,198,414.49 | / | 386,164,162.48 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 辽宁兴隆百货集团有限公司 | 2,334,348.52 | 2,334,348.52 | 100.00 | 无法收回 |
| DTX ARTEMYS | 1,203,750.00 | 1,203,750.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 其他 | 6,586,345.67 | 6,586,345.67 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 10,124,444.19 | 10,124,444.19 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 313,092,647.86 | 15,655,328.99 | 5 |
| 1-2年 | 516,937.86 | 103,387.54 | 20 |
| 2-3年 | 166,096.47 | 83,048.23 | 50 |
| 3年以上 | 6,702.48 | 6,702.48 | 100 |
| 合计 | 313,782,384.67 | 15,848,467.24 | 5.05 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 10,463,894.12 | 1,394,697.21 | 1,734,147.14 | 10,124,444.19 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 20,734,520.37 | 3,163,529.56 | 294,645.72 | 2,496,783.32 | 5,043,390.07 | 15,848,467.24 |
| 合计 | 31,198,414.49 | 4,558,226.77 | 294,645.72 | 4,230,930.46 | 5,043,390.07 | 25,972,911.43 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,246,677.21 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 24,762,861.10 | 97.52 | 30,023,302.17 | 97.33 |
| 1至2年 | 620,988.27 | 2.44 | 378,672.22 | 1.23 |
| 2至3年 | — | — | 294,777.72 | 0.96 |
| 3年以上 | 10,000.00 | 0.04 | 149,223.73 | 0.48 |
| 合计 | 25,393,849.37 | 100.00 | 30,845,975.84 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 87,130,865.33 | 72,079,077.93 |
| 合计 | 87,130,865.33 | 72,079,077.93 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
□适用 √不适用
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 38,938,328.54 | 20,674,591.85 |
| 押金保证金 | 62,157,164.38 | 68,731,611.35 |
| 其他 | 14,178,491.81 | 5,502,888.58 |
| 合计 | 115,273,984.73 | 94,909,091.78 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2020年1月1日余额 | 3,038,373.65 | 2,812,341.07 | 16,979,299.13 | 22,830,013.85 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -769,114.44 | 769,114.44 | ||
| --转入第三阶段 | -502,010.00 | -910,907.90 | 1,412,917.90 | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,979,797.25 | 4,335,337.43 | 646,914.02 | 6,962,048.70 |
| 本期转回 | 399,952.82 | 399,952.82 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 1,632.80 | 1,632.80 | ||
| 汇率影响 | -70,379.54 | -70,379.54 | ||
| 其他变动 | 154,582.67 | 854,431.86 | 167,963.46 | 1,176,977.99 |
| 2020年12月31日余额 | 3,122,131.43 | 6,151,453.18 | 18,869,534.79 | 28,143,119.40 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,632.80 |
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳市马亚诺实业有限公司 | 借款 | 32,594,464.34 | 1年以内、1-2年 | 28.28 | 4,225,223.99 |
| 北京三里屯南区物业管理有限公司 | 保证金、装修押金 | 2,468,884.00 | 2-3年、3年以上 | 2.14 | 2,438,830.00 |
| 法国基德律师事务所 | 尽调费 | 2,249,868.39 | 1年以内 | 1.95 | 112,493.42 |
| 北京东方广场有限公司 | 押金保证金 | 1,714,703.75 | 1年以内、3年以上 | 1.49 | 1,714,228.75 |
| BOULARD&CIE | 押金保证金 | 1,439,912.83 | 1-2年、3年以上 | 1.25 | 1,315,182.58 |
| 合计 | / | 40,467,833.31 | / | 35.11 | 9,805,958.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 116,970,444.15 | 85,805,172.67 | 31,165,271.48 | 128,099,260.00 | 82,006,433.45 | 46,092,826.55 |
| 在产品 | 11,425,397.65 | 11,425,397.65 | 10,959,348.36 | 10,959,348.36 | ||
| 库存商品 | 770,419,561.21 | 298,538,130.74 | 471,881,430.47 | 773,118,297.42 | 255,475,702.10 | 517,642,595.32 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 低值易耗品 | 12,323,458.12 | 3,626,790.49 | 8,696,667.63 | 10,710,997.70 | 2,630,169.88 | 8,080,827.82 |
| 委托加工材料 | 14,226,670.33 | 4,922,812.58 | 9,303,857.75 | 14,635,871.92 | 2,028,190.48 | 12,607,681.44 |
| 合计 | 925,365,531.46 | 392,892,906.48 | 532,472,624.98 | 937,523,775.40 | 342,140,495.91 | 595,383,279.49 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 82,006,433.45 | 16,009,065.39 | 76,809.12 | 12,287,135.29 | 85,805,172.67 | |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 255,475,702.10 | 113,551,527.06 | 329,090.27 | 69,677,581.46 | 1,140,607.23 | 298,538,130.74 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 低值易耗品 | 2,630,169.88 | 1,381,551.77 | 384,931.16 | 3,626,790.49 | ||
| 委托加工材料 | 2,028,190.48 | 2,871,006.81 | 23,615.29 | 4,922,812.58 | ||
| 合计 | 342,140,495.91 | 133,813,151.03 | 429,514.68 | 82,349,647.91 | 1,140,607.23 | 392,892,906.48 |
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 |
| 应收退货成本 | 44,204,776.16 | 24,600,426.45 |
| 增值税 | 15,328,910.21 | 28,376,099.31 |
| 预付费用 | 4,893,189.49 | 7,759,563.44 |
| 预付税金 | 15,980,826.75 | 643,058.82 |
| 合计 | 80,407,702.61 | 61,379,148.02 |
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 亚东星尚长歌投资管理有限公司 | 12,855,754.71 | 83,624.99 | 12,939,379.70 | ||||||||
| 亚太专业电子商务有限公司 | 2,320,168.82 | -153,652.16 | -2,166,516.66 | ||||||||
| 易亚国际控股有限公司 | 3,545,637.86 | -723,507.71 | -2,822,130.15 | ||||||||
| 小计 | 18,721,561.39 | -793,534.88 | -4,988,646.81 | 12,939,379.70 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 29,581,361.54 | 3,728,296.10 | 333,000,000.00 | 358,853,065.44 | |||||||
| 小计 | 29,581,361.54 | 3,728,296.10 | 333,000,000.00 | 358,853,065.44 | |||||||
| 合计 | 18,721,561.39 | 28,787,826.66 | 3,728,296.10 | 328,011,353.19 | 371,792,445.14 | ||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 110,296,073.57 | 110,296,073.57 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 110,296,073.57 | 110,296,073.57 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 34,169,499.13 | 34,169,499.13 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,966,157.28 | 4,966,157.28 | ||
| （1）计提或摊销 | 4,966,157.28 | 4,966,157.28 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 39,135,656.41 | 39,135,656.41 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 71,160,417.16 | 71,160,417.16 | ||
| 2.期初账面价值 | 76,126,574.44 | 76,126,574.44 |
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 170,053,010.34 | 189,249,202.96 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 170,053,010.34 | 189,249,202.96 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输工具 | 其他设备 | 公用设施 | 装修支出 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 180,799,545.22 | 23,071,088.70 | 91,107,548.39 | 19,511,014.32 | 7,674,718.05 | 20,376,336.87 | 16,057,979.30 | 358,598,230.85 |
| 2.本期增加金额 | 217,054.00 | 12,791,055.49 | 176,535.42 | 2,658,480.99 | 15,843,125.90 | |||
| （1）购置 | 217,054.00 | 5,740,512.52 | 137,291.35 | 119,266.06 | 6,214,123.93 | |||
| （2）在建工程转入 | 5,600,822.76 | 3,386.75 | 2,539,214.93 | 8,143,424.44 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）汇率影响 | 1,449,720.21 | 35,857.32 | 1,485,577.53 | |||||
| 3.本期减少金额 | 529,057.87 | 17,723,457.54 | 3,290,596.31 | 180,115.72 | 21,723,227.44 | |||
| （1）处置或报废 | 529,057.87 | 1,452,523.79 | 118,345.79 | 2,099,927.45 | ||||
| （2）处置子公司 | 16,270,933.75 | 3,290,596.31 | 61,769.93 | 19,623,299.99 | ||||
| 4.期末余额 | 180,799,545.22 | 22,759,084.83 | 86,175,146.34 | 16,220,418.01 | 7,671,137.75 | 20,376,336.87 | 18,716,460.29 | 352,718,129.31 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 64,201,324.79 | 15,094,948.81 | 54,041,806.67 | 11,649,915.86 | 4,433,154.07 | 12,231,548.50 | 7,696,329.19 | 169,349,027.89 |
| 2.本期增加金额 | 8,191,820.50 | 1,939,792.57 | 8,471,293.26 | 1,487,324.23 | 247,151.93 | 1,848,025.28 | 1,480,994.02 | 23,666,401.79 |
| （1）计提 | 8,191,820.50 | 1,939,792.57 | 7,642,544.29 | 1,487,324.23 | 219,488.05 | 1,848,025.28 | 1,480,994.02 | 22,809,988.94 |
| （2）汇率影响 | 828,748.97 | 27,663.88 | 856,412.85 | |||||
| 3.本期减少金额 | 377,419.98 | 8,156,941.73 | 1,749,052.14 | 66,896.86 | 10,350,310.71 | |||
| （1）处置或报废 | 377,419.98 | 1,080,024.64 | 139.38 | 66,896.86 | 1,524,480.86 | |||
| （2）处置子公司 | 0 | 7,076,917.09 | 1,748,912.76 | 8,825,829.85 | ||||
| 4.期末余额 | 72,393,145.29 | 16,657,321.40 | 54,356,158.20 | 11,388,187.95 | 4,613,409.14 | 14,079,573.78 | 9,177,323.21 | 182,665,118.97 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 108,406,399.93 | 6,101,763.43 | 31,818,988.14 | 4,832,230.06 | 3,057,728.61 | 6,296,763.09 | 9,539,137.08 | 170,053,010.34 |
| 2.期初账面价值 | 116,598,220.43 | 7,976,139.89 | 37,065,741.72 | 7,861,098.46 | 3,241,563.98 | 8,144,788.37 | 8,361,650.11 | 189,249,202.96 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 桂花苑2栋C座240 | 262,867.94 | 政府人才保障性住房 |
| 桂花苑4栋A座140 | 210,952.23 | 政府人才保障性住房 |
| 一冶广场2栋A402 | 229,158.34 | 政府人才保障性住房 |
| 一冶广场2栋A1002 | 244,962.22 | 政府人才保障性住房 |
| 一冶广场2栋A1005 | 246,453.62 | 政府人才保障性住房 |
| 一冶广场2栋A2402 | 283,073.93 | 政府人才保障性住房 |
| 一冶广场2栋A2405 | 284,797.50 | 政府人才保障性住房 |
| 合计 | 1,762,265.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,245,281.65 | 9,400,393.59 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 14,245,281.65 | 9,400,393.59 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 装修费 | 14,245,281.65 | 14,245,281.65 | 8,672,720.29 | 8,672,720.29 | ||
| 其他零星工程 | 727,673.30 | 727,673.30 | ||||
| 合计 | 14,245,281.65 | 14,245,281.65 | 9,400,393.59 | 9,400,393.59 | ||
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标使用权 | 网站设计费 | 商铺租赁权受让支出 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 14,178,354.58 | 67,386,850.95 | 655,890,231.93 | 6,164,998.48 | 40,686,310.83 | 784,306,746.77 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,350,872.39 | -3,259,100.92 | -88,127.82 | 1,090,625.31 | 1,094,268.96 | |||
| (1)购置 | 3,218,978.67 | 18,935.91 | 3,237,914.58 | |||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||
| (4)汇率影响 | 131,893.72 | -3,278,036.83 | -88,127.82 | 1,090,625.31 | -2,143,645.62 | |||
| 3.本期减少金额 | 33,792,329.34 | 33,792,329.34 | ||||||
| (1)处置 | 33,792,329.34 | 33,792,329.34 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,178,354.58 | 36,945,394.00 | 652,631,131.01 | 6,076,870.66 | 41,776,936.14 | 751,608,686.39 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 3,757,263.92 | 26,296,460.07 | 50,059,628.42 | 1,847,654.61 | 81,961,007.02 | |||
| 2.本期增加金额 | 283,567.09 | 4,782,398.68 | 13,975,068.33 | 2,086,139.48 | 21,127,173.58 | |||
| （1）计提 | 283,567.09 | 4,698,209.90 | 13,975,068.33 | 2,134,046.06 | 21,090,891.38 | |||
| (2)汇率影响 | 84,188.78 | -47,906.58 | 36,282.20 | |||||
| 3.本期减少金额 | 5,192,727.02 | 5,192,727.02 | ||||||
| (1)处置 | 5,192,727.02 | 5,192,727.02 | ||||||
| 4.期末余额 | 4,040,831.01 | 25,886,131.73 | 64,034,696.75 | 3,933,794.09 | 97,895,453.58 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | 51,341,666.67 | 51,341,666.67 | ||||||
| （1）计提 | 51,341,666.67 | 51,341,666.67 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 51,341,666.67 | 51,341,666.67 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 10,137,523.57 | 11,059,262.27 | 537,254,767.59 | 2,143,076.57 | 41,776,936.14 | 602,371,566.14 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,421,090.66 | 41,090,390.88 | 605,830,603.51 | 4,317,343.87 | 40,686,310.83 | 702,345,739.75 |
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 唐利国际控股有限公司 | 106,706,874.30 | 106,706,874.30 | ||||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 250,607,400.56 | 250,607,400.56 | — | |||
| 深圳前海上林投资管理有限公司 | 188,582,459.94 | 188,582,459.94 | ||||
| 薇薇安谭时装(深圳)有限公司 | 765,256.25 | 765,256.25 | ||||
| 合计 | 546,661,991.05 | 250,607,400.56 | 296,054,590.49 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 薇薇安谭时装(深圳)有限公司 | 765,256.25 | 765,256.25 | ||||
| 合计 | 765,256.25 | 765,256.25 | ||||
| 资产组或资产组组合的构成 | 主营业务经营性资产形成的资产组，包括固定资产、在建工程、无形资产和长期待摊费用 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 69,728,507.46 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 164,164,422.00 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 233,892,929.46 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 主营业务经营性资产形成的资产组，包括固定资产、在建工程、无形资产和长期待摊费用 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 主营业务经营性资产形成的资产组，包括固定资产、在建工程、无形资产和长期待摊费用 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 500,315,117.12 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 508,994,493.77 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 1,009,309,610.89 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
根据公司测算，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为315,766,792.41 元，高于账面价值，商誉未出现减值损失。2）深圳前海上林投资管理有限公司资产组或资产组组合商誉的可收回金额按照资产组的可收回金额等于资产组预计未来现金流量的现值或者公允价值减去处置费用后净额孰高者计算，现金流量预测使用的折现率8.01%，预测期以后的现金流量按照稳定的增长率为基础计算得出。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品毛利率、其他相关费用等。公司根据发展规划、经营计划及所面临的市场环境和未来的发展前景等因素预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《评估报告》（北方亚事评报字[2021]第01-260号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为1,419,068,652.38元，高于账面价值，商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修 | 11,467,903.43 | 4,012,992.42 | 775,436.98 | 12,808,843.44 | 1,896,615.43 |
| 店铺装修 | 66,733,177.39 | 39,635,632.72 | 46,974,980.89 | 564,211.41 | 58,829,617.81 |
| 车位使用权 | 261,627.94 | 6,976.74 | 254,651.20 | ||
| 其他 | 818,460.67 | 96,220.68 | 902,545.43 | 12,135.92 | |
| 合计 | 79,281,169.43 | 43,744,845.82 | 48,659,940.04 | 13,373,054.85 | 60,993,020.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 67,451,866.19 | 16,862,966.56 | 49,031,181.00 | 12,257,795.26 |
| 可抵扣亏损 | 21,449,586.90 | 4,819,526.79 | 6,025,313.04 | 1,225,154.47 |
| 坏账准备 | 41,133,231.22 | 10,626,421.25 | 39,746,071.23 | 10,339,604.39 |
| 存货跌价准备 | 327,687,036.28 | 82,471,215.79 | 315,422,699.31 | 79,621,404.50 |
| 递延收益 | 3,194,327.34 | 798,581.84 | 19,840,024.25 | 4,960,006.08 |
| 合同负债（积分兑换） | 10,404,197.82 | 2,601,049.46 | ||
| 其他流动负债 | 40,851,010.93 | 10,212,752.73 | ||
| 固定资产折旧 | 5,360,740.00 | 1,859,101.12 | ||
| 未付职工薪酬 | 919,480.43 | 243,662.35 | 5,222,817.29 | 1,619,073.36 |
| 预计负债 | 64,808,176.73 | 16,276,925.81 | ||
| 股权激励 | 6,618,714.68 | 1,654,678.67 | ||
| 其他 | 1,381,349.27 | 388,204.16 | 199,985.59 | 62,133.38 |
| 合计 | 545,047,966.86 | 136,743,232.68 | 481,699,842.64 | 122,157,025.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 402,308,609.92 | 113,344,221.88 | 473,553,266.52 | 144,212,434.68 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 汇兑损益 | 258,641.62 | 64,660.41 | 87,675.82 | 30,405.89 |
| 折旧费用 | 19,430,539.71 | 5,829,365.12 | 4,692,972.36 | 1,619,482.89 |
| 合计 | 421,997,791.25 | 119,238,247.41 | 478,333,914.70 | 145,862,323.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 78,953,926.06 | 42,233,703.02 |
| 可抵扣亏损 | 71,062,980.39 | 68,106,179.20 |
| 合计 | 150,016,906.45 | 110,339,882.22 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | — | — | |
| 2022年 | 4,435,153.57 | 4,435,153.57 | |
| 2023年 | 16,221,089.34 | 16,532,438.44 | |
| 2024年 | 32,465,906.12 | 47,075,096.40 | |
| 2025年 | 17,940,831.36 | — | |
| 合计 | 71,062,980.39 | 68,042,688.41 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备及工程款 | 1,308,297.16 | 1,308,297.16 | 3,230,277.05 | 3,230,277.05 | ||
| 合计 | 1,308,297.16 | 1,308,297.16 | 3,230,277.05 | 3,230,277.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 96,403,680.75 | |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 96,403,680.75 |
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 152,883,762.92 | 197,846,662.57 |
| 合计 | 152,883,762.92 | 197,846,662.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 72,206,048.27 | |
| 因积分可兑换调整收入 | 10,404,197.82 | 111,118,782.85 |
| 合计 | 82,610,246.09 | 111,118,782.85 |
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 105,056,721.13 | 456,178,131.34 | 489,245,374.63 | 71,989,477.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,433,617.37 | 11,396,256.80 | 11,775,037.65 | 1,054,836.52 |
| 三、辞退福利 | — | 3,470,658.18 | 3,430,942.43 | 39,715.75 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 106,490,338.50 | 471,045,046.32 | 504,451,354.71 | 73,084,030.11 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 94,115,368.30 | 420,368,937.29 | 445,547,916.01 | 68,936,389.58 |
| 二、职工福利费 | 3,203,084.60 | 9,901,206.32 | 12,775,069.75 | 329,221.17 |
| 三、社会保险费 | 2,355,493.56 | 13,130,875.94 | 14,015,672.45 | 1,470,697.05 |
| 其中：医疗保险费 | 1,645,900.65 | 12,781,469.70 | 13,061,678.50 | 1,365,691.85 |
| 工伤保险费 | 604,031.06 | 498,366.05 | 997,391.91 | 105,005.20 |
| 生育保险费 | 105,561.85 | -148,959.81 | -43,397.96 | |
| 四、住房公积金 | 495,603.88 | 6,871,170.36 | 7,189,066.55 | 177,707.69 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 289,406.81 | 1,256,860.31 | 1,231,343.57 | 314,923.55 |
| 六、短期带薪缺勤 | 128,880.54 | 128,880.54 | ||
| 七、短期利润分享计划 | 4,595,748.47 | 409,596.08 | 4,649,255.72 | 356,088.83 |
| 八、其他 | 2,015.51 | 4,110,604.50 | 3,708,170.04 | 404,449.97 |
| 合计 | 105,056,721.13 | 456,178,131.34 | 489,245,374.63 | 71,989,477.84 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,411,022.67 | 11,269,615.95 | 11,625,802.10 | 1,054,836.52 |
| 2、失业保险费 | 22,594.70 | 126,640.85 | 149,235.55 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,433,617.37 | 11,396,256.80 | 11,775,037.65 | 1,054,836.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 39,919,153.51 | 30,016,661.43 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 83,812,446.65 | 52,009,939.02 |
| 个人所得税 | 1,375,679.38 | 9,697,145.01 |
| 城市维护建设税 | 801,808.39 | 1,013,593.11 |
| 教育费附加 | 572,616.78 | 805,463.88 |
| 其他税费 | 559,846.95 | 1,233,283.18 |
| 合计 | 127,041,551.66 | 94,776,085.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,412.50 | 3,412.50 |
| 其他应付款 | 98,642,913.81 | 105,446,955.79 |
| 合计 | 98,646,326.31 | 105,450,368.29 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,412.50 | 3,412.50 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 3,412.50 | 3,412.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 7,478,062.53 | 5,960,634.70 |
| 设备款 | 5,713,391.28 | 16,738,072.74 |
| 托管费 | 9,334,526.79 | 14,200,820.92 |
| 其他款项 | 49,320,897.48 | 40,077,115.83 |
| 押金保证金 | 26,796,035.73 | 28,470,311.60 |
| 合计 | 98,642,913.81 | 105,446,955.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 163,911,794.40 | 34,920,875.04 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 163,911,794.40 | 34,920,875.04 |
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 可退换货额毛利 | ||
| 合同负债的待转销项税 | 5,352,562.43 | 14,804,189.59 |
| 合计 | 5,352,562.43 | 14,804,189.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 275,658,750.00 | 595,541,100.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 9,876,920.10 | 13,771,216.02 |
| 抵押及保证借款 | 1,215,290.67 | 3,793,135.30 |
| 合计 | 286,750,960.77 | 613,105,451.32 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 117,138.71 | ||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | 66,567,847.99 | 115,906,415.24 | |
| 其他 | 42,607.04 | ||
| 合计 | 66,684,986.70 | 115,949,022.28 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,537,486.40 | 343,159.06 | 3,194,327.34 | 项目补贴 | |
| 因积分可兑换调整收入 | 16,302,537.85 | 16,302,537.85 | 会员积分可兑换 | ||
| 合计 | 19,840,024.25 | 16,645,696.91 | 3,194,327.34 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 装修支出补助 | 167,788.78 | — | — | 49,119.94 | — | 118,668.84 | 与资产相关 |
| 技术装备提升 | 229,328.34 | — | — | 61,419.00 | — | 167,909.34 | 与资产相关 |
| 金谷六号购房补助 | 3,140,369.28 | — | — | 232,620.12 | — | 2,907,749.16 | 与资产相关 |
| 合计 | 3,537,486.40 | — | — | 343,159.06 | — | 3,194,327.34 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 332,522,111.00 | -6,500.00 | -6,500.00 | 332,515,611.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 303,276,561.49 | 64,025.00 | 303,212,536.49 | |
| 其他资本公积 | 1,869,420.71 | 5,673,183.97 | 923,890.00 | 6,618,714.68 |
| 合计 | 305,145,982.20 | 5,673,183.97 | 987,915.00 | 309,831,251.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
说明：本期资本溢价（股本溢价）减少的原因系本期公司使用自有资金回购注销第二期限制性股票激励计划激励对象孙光云已获授但尚未解锁的全部第二期限制性股票6,500股，回购价格为
10.85元/股，减少库存股6500元，减少资本公积64,025.00元。
本期其他资本公积增加的原因系计提股权激励成本5,673,183.97元。本期其他资本公积减少的原因系冲销因2020年业绩不达标在2019年摊销的第二期股权激励成本923,890.00元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 73,970.00 | 73,970.00 | 0 | |
| 合计 | 73,970.00 | 73,970.00 | 0 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,000,000.00 | -35,000,000.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -35,000,000.00 | -35,000,000.00 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -17,268,286.08 | -27,638,914.35 | -27,638,914.35 | -44,907,200.43 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -17,268,286.08 | -27,638,914.35 | -27,638,914.35 | -44,907,200.43 | ||||
| 其他综合收益合计 | -52,268,286.08 | -27,638,914.35 | -27,638,914.35 | -79,907,200.43 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 118,248,268.87 | 22,495,187.48 | 140,743,456.35 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 118,248,268.87 | 22,495,187.48 | 140,743,456.35 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,167,565,756.77 | 1,004,773,400.01 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,167,565,756.77 | 1,004,773,400.01 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 444,999,469.90 | 356,577,420.66 |
| 其他 | 895,737.04 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 22,495,187.48 | 19,210,955.62 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 83,128,902.75 | 174,574,108.28 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,506,045,399.40 | 1,167,565,756.77 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,893,943,069.44 | 622,565,915.42 | 2,233,024,906.44 | 716,203,047.68 |
| 其他业务 | 68,199,481.56 | 39,956,115.53 | 379,568,785.66 | 175,423,062.89 |
| 合计 | 1,962,142,551.00 | 662,522,030.95 | 2,612,593,692.10 | 891,626,110.57 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 6,774,053.14 | 9,022,925.77 |
| 教育费附加 | 4,861,509.54 | 6,404,118.13 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,892,689.50 | 2,523,586.00 |
| 土地使用税 | 62,137.81 | 82,850.40 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 780,055.05 | 777,861.55 |
| 其他 | 27,069.25 | 111,031.77 |
| 合计 | 14,397,514.29 | 18,922,373.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 308,994,221.36 | 353,027,318.41 |
| 租赁水电费 | 153,262,969.54 | 165,220,366.31 |
| 装修费 | 52,215,471.71 | 59,699,953.86 |
| 商场费用 | 55,993,111.50 | 61,023,157.74 |
| 物料消耗 | 7,767,383.81 | 10,220,732.09 |
| 广告宣传费 | 62,388,845.55 | 62,832,802.12 |
| 地区托管费 | 32,684,097.06 | 30,184,247.69 |
| 运输费 | 23,756,113.86 | 18,734,926.81 |
| 差旅费 | 5,303,803.47 | 11,819,869.03 |
| 其他费用 | 21,948,448.50 | 34,527,730.98 |
| 办公费 | 12,002,148.88 | 13,181,276.16 |
| 会务费 | 2,724,195.41 | 6,455,597.76 |
| 合计 | 739,040,810.65 | 826,927,978.96 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 85,745,761.44 | 122,751,436.00 |
| 折旧与摊销费 | 36,599,353.33 | 38,716,254.88 |
| 办公费 | 21,842,468.48 | 17,042,934.09 |
| 差旅费 | 3,074,606.88 | 6,699,289.78 |
| 租赁水电费 | 6,317,251.50 | 29,229,510.30 |
| 其他费用 | 33,273,767.31 | 64,737,595.57 |
| 股份支付成本 | 4,749,293.97 | 4,481,920.68 |
| 合计 | 191,602,502.91 | 283,658,941.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 41,284,566.07 | 68,471,513.74 |
| 物料消耗 | 8,528,083.05 | 8,860,331.04 |
| 折旧与摊销 | 715,656.56 | 698,052.25 |
| 其他费用 | 8,346,215.80 | 13,589,997.74 |
| 合计 | 58,874,521.48 | 91,619,894.77 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,094,193.47 | 3,656,776.30 |
| 利息收入 | -14,808,741.34 | -7,744,909.10 |
| 汇兑净损失 | -4,834,653.25 | 13,182,195.12 |
| 其他 | 9,130,295.80 | 10,851,006.02 |
| 合计 | -3,418,905.32 | 19,945,068.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 343,159.06 | 343,159.08 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 13,432,237.43 | 28,368,361.33 |
| 个税手续费返还 | 999,610.74 | 1,042,939.50 |
| 可抵扣增值税加计扣除10% | 225,852.72 | 1,245,634.32 |
| 合计 | 15,000,859.95 | 31,000,094.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 28,787,826.66 | 31,939,038.43 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 298,349,053.16 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（理财产品收益） | 1,276,191.60 | 6,774,764.19 |
| 合计 | 328,413,071.42 | 38,713,802.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -4,263,581.05 | -271,581.60 |
| 其他应收款坏账损失 | -6,562,095.88 | -13,071,544.58 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -10,825,676.93 | -13,343,126.18 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -51,463,503.12 | -45,129,245.93 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | -51,341,666.67 | |
| 十一、商誉减值损失 | -765,256.25 | |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -103,570,426.04 | -45,129,245.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、及无形资产的处置利得或损失 | ||
| 固定资产处置收益 | 220.68 | 102,398.40 |
| 合计 | 220.68 | 102,398.40 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,935.49 | 2,935.49 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,935.49 | 2,935.49 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 无需支付的应付款 | 2,726,202.94 | 2,726,202.94 | |
| 其他 | 1,374,946.77 | 825,702.58 | 1,374,946.77 |
| 合计 | 4,104,085.20 | 825,702.58 | 4,104,085.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 792,247.98 | 1,747,542.47 | -792,247.98 |
| 其中：固定资产处置损失 | 792,247.98 | 1,747,542.47 | -792,247.98 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 |
| 对外捐赠 | 1,627,508.81 | 370,865.58 | -1,627,508.81 |
| 其它支出 | 140,028.74 | 768,732.52 | -140,028.74 |
| 罚款赔偿支出 | 6,307,004.10 | 2,591,201.62 | -6,307,004.10 |
| 合计 | 8,866,789.63 | 5,478,342.19 | -8,866,789.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 125,445,754.69 | 111,048,279.85 |
| 递延所得税费用 | -42,332,041.53 | -32,886,937.51 |
| 合计 | 83,113,713.16 | 78,161,342.34 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 523,379,420.69 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 130,844,855.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,243,370.12 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -553,691.00 |
| 非应税收入的影响 | -33,385,129.13 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,909,115.74 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -467,355.18 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,653,424.94 |
| 研发费用加计扣除 | -4,118,665.79 |
| 股权激励 | |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -14,490,049.12 |
| 其他 | -35,422.35 |
| 所得税费用 | 83,113,713.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款收入 | 44,920,305.01 | 104,926,260.91 |
| 银行存款利息收入 | 12,431,538.30 | 7,744,909.10 |
| 政府补助及奖励收入 | 13,703,257.97 | 14,619,317.80 |
| 收到的其它 | 7,644,798.26 | 8,876,495.68 |
| 合计 | 78,699,899.54 | 136,166,983.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款支出 | 54,463,744.97 | 42,333,824.09 |
| 办公费 | 34,538,445.69 | 31,645,111.83 |
| 广告宣传费 | 63,609,996.40 | 63,122,417.96 |
| 设计咨询费 | 88,177,462.63 | 73,933,149.63 |
| 商场费用 | 55,987,821.19 | 61,023,157.74 |
| 租赁水电费 | 163,684,972.01 | 197,079,253.98 |
| 差旅费 | 8,477,161.37 | 20,414,725.05 |
| 运输费 | 23,995,151.22 | 20,268,191.35 |
| 其他费用 | 50,976,638.26 | 107,335,562.67 |
| 会务费 | 3,136,278.96 | 6,973,645.70 |
| 地区托管费 | 31,421,418.39 | 21,762,305.77 |
| 合计 | 578,469,091.09 | 645,891,345.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 89,998,364.10 | |
| 合计 | 89,998,364.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 32,510,607.63 | |
| 合计 | 32,510,607.63 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购少数股东股权款 | 939,896,701.01 | |
| 二级市场回购股票款 | 25,350,890.38 | |
| 限制性股票回购款 | 70,525.00 | 1,960,205.00 |
| 非公开发行中介费 | 4,724,946.75 | 630,000.00 |
| 借款保证金 | 39,532,500.00 | |
| 合计 | 44,327,971.75 | 967,837,796.39 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 440,265,707.53 | 408,423,265.73 |
| 加：资产减值准备 | 103,570,426.04 | 45,129,245.93 |
| 信用减值损失 | 10,825,676.93 | 13,343,126.18 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,776,146.22 | 30,795,837.18 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 21,982,152.95 | 22,715,052.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 48,659,940.04 | 60,085,863.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -220.68 | -102,398.40 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 789,312.49 | 1,747,542.47 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,094,193.47 | 7,678,880.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -328,413,071.42 | -38,713,802.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -15,714,393.49 | -23,452,304.62 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -26,588,695.87 | -9,435,853.03 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,376,751.50 | -116,525,574.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -14,042,692.52 | -13,984,936.91 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -56,175,170.29 | 40,430,374.92 |
| 其他 | 4,836,998.73 | 11,898,516.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 215,489,558.63 | 440,032,836.36 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 716,266,256.60 | 538,989,641.14 |
| 减：现金的期初余额 | 538,989,641.14 | 638,960,149.20 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 177,276,615.46 | -99,970,508.06 |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 344,300,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 38,567,927.57 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 305,732,072.43 |
其他说明:
无
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 716,266,256.60 | 538,989,641.14 |
| 其中：库存现金 | 666,395.89 | 809,156.78 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 713,780,453.65 | 533,573,627.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,819,407.06 | 4,606,857.02 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 716,266,256.60 | 538,989,641.14 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 41,437,090.79 | 借款保证金、开店押金 |
| 应收票据 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 1,762,265.78 | 政府责任保障性住房 |
| 无形资产 | 32,858,706.65 | 借款抵押的店铺租赁权 |
| 合计 | 76,058,063.22 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,327,239.11 | 6.5249 | 34,759,702.47 |
| 欧元 | 19,007,595.41 | 8.0250 | 152,535,953.17 |
| 港币 | 24,965,733.73 | 0.8416 | 21,011,161.51 |
| 日元 | 106,460.00 | 0.0632 | 6,728.27 |
| 韩元 | 1,128,650.00 | 0.0060 | 6,771.90 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,976,872.09 | 6.5249 | 12,898,892.70 |
| 欧元 | 6,672,380.54 | 8.0250 | 53,545,853.83 |
| 港币 | 2,244,666.62 | 0.8416 | 1,889,111.43 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 719,656.85 | 6.5249 | 4,695,688.98 |
| 欧元 | 1,884,328.13 | 8.0250 | 15,121,733.24 |
| 港币 | 5,600.00 | 0.8416 | 4,712.96 |
| 应付账款 | |||
| 其中： 美元 | 524,700.40 | 6.5249 | 3,423,617.64 |
| 欧元 | 6,586,852.06 | 8.0250 | 52,859,487.78 |
| 港币 | 109,238.55 | 0.8416 | 91,935.16 |
| 短期借款 |
| 其中： 欧元 | 12,000,000.00 | 8.0250 | 96,300,000.00 |
| 长期借款 | |||
| 其中： 欧元 | 51,842,206.95 | 8.0250 | 416,033,710.77 |
| 其他应付款 | |||
| 其中： 美元 | 1,169,748.28 | 6.5249 | 7,632,490.55 |
| 欧元 | 23,924,060.10 | 8.0250 | 191,990,582.30 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 装修支出补助 | 49,119.94 | 其他收益 | 49,119.94 |
| 技术装备提升 | 61,419.00 | 其他收益 | 61,419.00 |
| 金谷六号办公楼 | 232,620.12 | 其他收益 | 232,620.12 |
| 福田国库支付中心时尚产业国际化拓展支持 | 912,000.00 | 其他收益 | 912,000.00 |
| 福田企业发展中心时尚产业支持资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 人力资源局职业技能提升专项资金 | 730,000.00 | 其他收益 | 730,000.00 |
| 深圳市福田企业发展服务中心2020年深圳时装周补贴款 | 330,000.00 | 其他收益 | 330,000.00 |
| 深圳市工业和信息化局20年技改倍增专项资助资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 深圳市科技创新委员会高新处2019年企业研发资助 | 1,189,000.00 | 其他收益 | 1,189,000.00 |
| 深圳市南山科技创新局2019年企业研发投入支持计划补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 税收返还 | 14,497,527.01 | 其他收益 | 788,452.94 |
| 稳岗补贴 | 584,175.89 | 其他收益 | 283,650.32 |
| 长宁区级财政补贴《关于印发长宁区十二五期间产业发展导向目录》 | 6,894,000.00 | 其他收益 | 6,894,000.00 |
| 其他 | 247,825.50 | 其他收益 | 205,134.17 |
| 合计 | 13,775,396.49 | 13,775,396.49 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 上海百秋网络科技有限公司 | 344,300,000.00 | 38.12 | 转让及其他方增资稀释 | 2020年2月10日 | 股权变更完成 | 165,361,518.65 | 27.75% | 200,040,540.69 | 333,000,000.00 | 132,959,459.31 | 增资和转让协议价格 | 28,075.20 |
其他说明：经公司2019年12月12日召开第三届董事会第二十四次临时会议批准，公司与刘志成、胡少群、赵玲和邱玉洪、上海百秋帕特尼企业管理中心（有限合伙）（以下合并简称创始股东及其一致行动人、红杉璟睿（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称红杉资本）、杭州解百集团股份有限公司（SH600814）、宁波保税区峰上观妙股权投资合伙企业（有限合伙）、上海爱服投资管理有限公司、深圳市智诚东晟投资合伙企业（有限合伙）（以下合并简称A轮投资人”）在上海签署了《有关上海百秋网络科技有限公司之增资暨股权转让协议》及一揽子协议，协议条款如下：
公司出于激励目的，同意创始股东及其一致行动人以16.279万元认购上海百秋网络科技有限公司（以下简称百秋网络）16.279万元新增注册资本，折算对应百秋网络14%股权。红杉资本以人民币15,000万元认购百秋网络人民币16.6113万元新增注册资本，折算对应百秋网络12.5%股权。A轮投资人以人民币34,430万元对价向公司购买其持有的百秋网络注册资本共计人民币38.1229万元及其附有的全部权利及义务，折算对应28.69%百秋网络的股权。2020年2月，百秋网络已经完成工商变更登记，变更后公司持有百秋网络的股份比例由75%降至27.75%，百秋网络由公司的子公司变更成为公司的联营企业。
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市厚裕时装有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 深圳市穿梭纺织有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立取得 | |
| 东明国际投资（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市墨子服饰设计有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立取得 | |
| Ellassay u.s.DevelopmentCorporation | 美国 | 美国 | 商业 | 100.00 | 设立取得 | |
| 深圳市萝丽儿贸易有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立取得 | |
| 深圳前海可染服饰设计有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立取得 | |
| 薇薇安谭时装(深圳)有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳前海上林投资管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳歌诺实业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 80.00 | 设立取得 | |
| 依诺时尚（深圳）服饰有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 80.00 | 20.00 | 设立取得 |
| 深圳圣珀齐服饰有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 50.00 | 设立取得 | |
| 深圳市野兽数字科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立取得 | |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 27.75 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 上海百秋网络科技有限公司 | 上海百秋网络科技有限公司 | 上海百秋网络科技有限公司 | |
| 流动资产 | 501,788,734.07 | |||
| 非流动资产 | 68,668,036.92 | |||
| 资产合计 | 570,456,770.99 | |||
| 流动负债 | 110,687,936.98 | |||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 110,687,936.98 | |||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 459,768,834.01 | |||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 127,585,851.44 | |||
| 调整事项 | 231,267,214.00 | |||
| --商誉 | 231,267,214.00 | |||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 358,853,065.44 | |||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 600,142,905.96 | |||
| 净利润 | 106,606,345.56 | |||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | -37,433.60 | |||
| 综合收益总额 | 106,568,911.96 | |||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 3,728,296.10 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 12,939,379.70 | 18,721,561.39 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 83,624.99 | 1,533,968.30 |
| --其他综合收益 | 25,590.23 | |
| --综合收益总额 | 83,624.99 | 1,559,558.53 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、合同资产、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的10.51%（比较期：
13.85%）；其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
35.11%（比较期：28.93%）。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2020年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2020年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 152,883,762.92 | |||
| 其他应付款 | 98,646,326.31 | |||
| 短期借款 | 96,403,680.75 | |||
| 长期借款 | 240,858,436.53 | 23,010,500.04 | 22,882,024.20 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 163,911,794.40 | |||
| 合计 | 511,845,564.38 | 240,858,436.53 | 23,010,500.04 | 22,882,024.20 |
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 197,846,662.57 | |||
| 其他应付款 | 105,450,368.29 | |||
| 长期借款 | 494,477,097.28 | 118,628,354.04 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 34,920,875.04 | |||
| 合计 | 338,217,905.90 | 494,477,097.28 | 118,628,354.04 | |
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 深圳市歌力思投资管理有限公司 | 深圳 | 投资管理、投资咨询 | 500万元 | 61.05 | 61.05 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海百秋网络科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 胡咏梅 | 公司股东、最终控制方之一 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 亚太专业电子商务有限公司 | 采购 | 1,047,614.58 | |
| 易亚国际控股有限公司 | 采购 | 1,382,999.62 | |
| 上海百秋网络科技有限公司 | 采购 | 4,734,499.58 | |
| 深圳全棉时代科技有限公司 | 采购 | 1,274,398.23 | 1,427,389.38 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 亚太专业电子商务有限公司 | 销售 | 2,592,856.34 | |
| 易亚国际控股有限公司 | 销售 | 359,789.50 |
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 胡咏梅 | 房屋 | 801,500.55 | 398,947.80 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳前海复星长歌时尚产业投资基金（有限合伙） | 购买股权 | 241,588,714.00 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 430.50 | 456.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 亚太专业电子商务有限公司 | 1,715,978.51 | ||||
| 易亚国际控股有限公司 | 381,376.87 | ||||
| 合计 | 2,097,355.38 | ||||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 易亚国际控股有限公司 | 1,020,872.43 | ||
| 亚太专业电子商务有限公司 | 1,189,723.74 | ||
| 深圳全棉时代科技有限公司 | 746,070.00 | 837,650.00 | |
| 合计 | 746,070.00 | 3,048,246.17 |
| 其他应付款 | |||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 1,291,694.18 | 534,264.14 | |
| 合计 | 1,291,694.18 | 534,264.14 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 5,992,800 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 授予的股票期权行权价格为14.39元/股，合同剩余期限为10个月、22个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型定价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 6,618,714.68 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,749,293.97 |
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 129,751,613.29 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 129,751,613.29 |
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
公司不存在多种经营，故无报告分部。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,915,659.30 | 2.13 | 3,915,659.30 | 100.00 | 2,928,521.81 | 1.45 | 2,928,521.81 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 3,915,659.30 | 2.13 | 3,915,659.30 | 100.00 | 2,928,521.81 | 1.45 | 2,928,521.81 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 180,092,548.39 | 97.87 | 7,632,700.95 | 4.24 | 172,459,847.44 | 199,618,357.57 | 98.55 | 7,854,846.74 | 3.93 | 191,763,510.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.账龄组合 | 150,729,888.30 | 81.91 | 7,632,700.95 | 5.06 | 143,097,187.35 | 156,583,045.23 | 77.31 | 7,854,846.74 | 5.02 | 148,728,198.49 |
| 2.无风险组合 | 29,362,660.09 | 15.96 | 29,362,660.09 | 43,035,312.34 | 21.25 | 43,035,312.34 | ||||
| 合计 | 184,008,207.69 | 100.00 | 11,548,360.25 | 6.28 | 172,459,847.44 | 202,546,879.38 | 100.00 | 10,783,368.55 | 5.32 | 191,763,510.83 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 辽宁兴隆百货集团有限公司 | 2,334,348.52 | 2,334,348.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司 | 594,173.29 | 594,173.29 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广东益华百货有限公司 | 987,137.49 | 987,137.49 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,915,659.30 | 3,915,659.30 | 100.00 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 150,729,888.30 | 7,632,700.95 | 5.06 |
| 无风险组合 | 29,362,660.09 | ||
| 合计 | 180,092,548.39 | 7,632,700.95 | 4.24 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,928,521.81 | 987,137.49 | 3,915,659.30 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 7,854,846.74 | -222,145.79 | 7,632,700.95 | |||
| 合计 | 10,783,368.55 | 764,991.70 | 11,548,360.25 | |||
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 天虹数科商业股份有限公司 | 7,282,019.10 | 3.96 | 364,100.96 |
| 群光实业（武汉）有限公司 | 5,055,772.05 | 2.75 | 252,788.60 |
| 上海第一八佰伴有限公司 | 4,540,931.57 | 2.47 | 227,046.58 |
| 深圳茂业百货有限公司华强北分公司 | 3,704,788.51 | 2.01 | 185,239.43 |
| 唯品会（中国）有限公司 | 3,593,296.33 | 1.95 | 179,664.82 |
| 合计 | 24,176,807.56 | 13.14 | 1,208,840.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 188,812,349.10 | 140,280,060.03 |
| 合计 | 188,812,349.10 | 140,280,060.03 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 170,012,291.40 | 124,100,177.11 |
| 押金保证金 | 18,006,758.02 | 18,630,448.03 |
| 其他 | 9,977,392.25 | 2,789,478.17 |
| 合计 | 197,996,441.67 | 145,520,103.31 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,683,698.06 | 559,939.63 | 2,996,405.59 | 5,240,043.28 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -889,795.47 | 889,795.47 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,072,622.33 | 2,669,386.40 | 202,040.56 | 3,944,049.29 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日 | 1,866,524.92 | 4,119,121.50 | 3,198,446.15 | 9,184,092.57 |
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 依诺时尚（深圳）服饰有限公司 | 往来款 | 64,352,747.40 | 1年以内、1-2年 | 32.50 | |
| 薇薇安谭时装（深圳）有限公司 | 往来款 | 40,102,664.78 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 20.25 | |
| 深圳市马亚诺实业有限公司 | 借款 | 32,594,464.34 | 1年以内、1-2年 | 16.46 | 4,225,223.99 |
| 深圳歌诺实业有限公司 | 往来款 | 21,783,932.50 | 1年以内、1-2年 | 11.00 | |
| 深圳圣珀齐服饰有限公司 | 往来款 | 7,460,697.51 | 1年以内、1-2年 | 3.77 | |
| 合计 | / | 166,294,506.53 | / | 83.98 | 4,225,223.99 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,989,102,177.51 | 70,123,600.00 | 1,918,978,577.51 | 2,211,239,961.51 | 2,211,239,961.51 | |
| 对联营、合营企业投资 | 238,832,985.83 | 238,832,985.83 | 12,855,754.71 | 12,855,754.71 | ||
| 合计 | 2,227,935,163.34 | 70,123,600.00 | 2,157,811,563.34 | 2,224,095,716.22 | 2,224,095,716.22 | |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 深圳市厚裕服装服有限公司 | 119,290,088.04 | 119,290,088.04 | ||||
| 东明国际投资（香港）有限公司 | 1,116,454,471.30 | 53,240,066.00 | 1,169,694,537.30 | |||
| 深圳市墨子服饰设计有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| Ellassay u.s. Development | 6,536,780.00 | 2,022,150.00 | 8,558,930.00 | |||
| 深圳市萝丽儿贸易有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 深圳前海可染服饰设计有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 深圳市穿梭纺织有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||||
| 深圳前海上林投资管理有限公司 | 565,365,942.17 | 565,365,942.17 | ||||
| 薇薇安谭时装（深圳）有限公司 | 62,123,600.00 | 62,123,600.00 | 62,123,600.00 | 62,123,600.00 | ||
| 依诺时尚（深圳）服饰有限公司 | 24,769,080.00 | 24,769,080.00 | ||||
| 深圳歌诺实业有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||
| 深圳市野兽数字科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 277,500,000.00 | 277,500,000.00 | ||||
| 合计 | 2,211,239,961.51 | 55,362,216.00 | 277,500,000.00 | 1,989,102,177.51 | 70,123,600.00 | 70,123,600.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 亚东星尚长歌投资管理有限公司 | 12,855,754.71 | 83,624.99 | 12,939,379.70 | ||||||||
| 小计 | 12,855,754.71 | 83,624.99 | 12,939,379.70 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 29,581,361.54 | 3,728,296.10 | 200,040,540.69 | 225,893,606.13 | |||||||
| 小计 | 29,581,361.54 | 3,728,296.10 | 200,040,540.69 | 225,893,606.13 | |||||||
| 合计 | 12,855,754.71 | 29,664,986.53 | 3,728,296.10 | 200,040,540.69 | 238,832,985.83 | ||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 986,149,242.39 | 309,013,308.50 | 1,087,847,809.01 | 349,828,765.98 |
| 其他业务 | 16,254,500.15 | 19,744,943.29 | 17,019,277.81 | 25,452,578.42 |
| 合计 | 1,002,403,742.54 | 328,758,251.79 | 1,104,867,086.82 | 375,281,344.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 21,511,875.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 29,664,986.53 | 31,393,263.23 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 231,861,541.34 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财投资收益 | 10,840.00 | 59,550.27 |
| 合计 | 261,537,367.87 | 52,964,688.50 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -789,091.81 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,777,463.82 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,276,191.60 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,973,391.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 298,349,053.16 | |
| 所得税影响额 | -53,487,344.02 | |
| 少数股东权益影响额 | -339,835.98 | |
| 合计 | 254,813,044.83 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 21.74 | 1.34 | 1.34 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.29 | 0.57 | 0.57 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |