公司代码：603798 公司简称：康普顿
青岛康普顿科技股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱振华、主管会计工作负责人李臻及会计机构负责人（会计主管人员）兰英声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2020年4月23日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了公司2019年度利润分配的预案：以公司2019年度利润分配方案实施时股权登记日总股本200,000,000股，扣除回购专户上已回购股份2,731,039股后的总股本197,268,961股为基数, 每10股派发现金股利0.5元（含税），预计应当派发现金股利9,863,448.05元，占公司2019年度归属于上市公司股东净利润人民币11.65%,剩余未分配利润滚存至下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 42
第九节 公司治理 ...... 48
第十节 公司债券相关情况 ...... 51
第十一节 财务报告 ...... 52
第十二节 备查文件目录 ...... 183
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、康普顿 | 指 | 青岛康普顿科技股份有限公司 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 康普顿石油化工 | 指 | 青岛康普顿石油化工有限公司、本公司全资子公司 |
| 康普顿投资 | 指 | 青岛康普顿投资有限公司、本公司全资子公司 |
| 康普顿环保 | 指 | 青岛康普顿环保科技有限公司、本公司全资子公司 |
| 康普顿实业 | 指 | 青岛康普顿实业有限公司、本公司全资子公司 |
| 股东大会 | 指 | 青岛康普顿科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 青岛康普顿科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 青岛康普顿科技股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 青岛康普顿科技股份有限公司公司章程 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 青岛康普顿科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 康普顿 |
| 公司的外文名称 | QINGDAO COPTON TECHNOLOGY COMPANY LIMITED |
| 公司的外文名称缩写 | COPTON |
| 公司的法定代表人 | 朱振华 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 纪东 | 战赛 |
| 联系地址 | 青岛市崂山区深圳路18号 | 青岛市崂山区深圳路18号 |
| 电话 | 0532-58818668 | 0532-58818668 |
| 传真 | 0532-58818668 | 0532-58818668 |
| 电子信箱 | zhengquan@copton.com.cn | zhengquan@copton.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 山东省青岛市崂山区深圳路18号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 266101 |
| 公司办公地址 | 山东省青岛市崂山区深圳路18号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 266101 |
| 公司网址 | www.copton.com.cn |
| 电子信箱 | zhengquan@copton.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 山东省青岛市崂山区深圳路18号 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 康普顿 | 603798 | / |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 青岛市市南区东海西路39号 | |
| 签字会计师姓名 | 左伟、吕晓舟 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 光大证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市静安区新闸路1508号 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 李建、成鑫 | |
| 持续督导的期间 | 2016年4月至2018年12月 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 970,244,076.99 | 847,092,927.94 | 14.54 | 895,663,827.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 84,666,911.90 | 75,855,045.12 | 11.62 | 119,536,741.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 73,638,343.21 | 71,631,678.42 | 2.80 | 116,239,094.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,948,610.54 | 87,910,420.97 | -70.48 | 88,593,085.27 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 923,948,959.33 | 879,977,158.66 | 5.00 | 844,122,113.54 |
| 总资产 | 1,056,724,639.35 | 995,658,652.77 | 6.13 | 1,033,563,775.07 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.42 | 0.38 | 10.53 | 0.6 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.42 | 0.38 | 10.53 | 0.6 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.37 | 0.36 | 2.78 | 0.58 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.33 | 8.8 | 增加0.53个百分点 | 14.85 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 8.11 | 8.31 | 减少0.2个百分点 | 14.44 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 277,984,724.26 | 223,427,212.64 | 245,883,237.09 | 222,948,903.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 49,401,020.09 | 18,529,290.95 | 13,181,655.59 | 3,554,945.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 48,160,135.25 | 15,328,494.00 | 13,288,408.91 | -3,138,694.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 100,838,429.59 | -6,787,632.50 | -34,262,617.85 | -33,839,568.70 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适 | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 用） | ||||
| 非流动资产处置损益 | 76,356.26 | 62,223.95 | -63,241.58 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,920,199.87 | 2,955,333.20 | 2,467,866.67 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,074,929.65 | 2,051,365.15 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,138,413.23 | 539,897.34 | 2,020,930.94 | |
| 少数股东权益影响额 | 292.89 | |||
| 所得税影响额 | -3,181,623.21 | -1,385,452.94 | -1,127,908.83 | |
| 合计 | 11,028,568.69 | 4,223,366.70 | 3,297,647.20 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主营业务为车辆、工业设备提供润滑和养护产品的研发、生产与销售，主要 产品包括车用润滑油、工业润滑油、汽车化学品及汽车养护品。
1、采购模式
公司按照采购控制程序的相关制度，向经公司审核的供应商进行采购。在采购数量上，公司 按照“安全库存+生产计划”来确定采购计划，并由采购部门按照计划进行采购，若原材料价格发生波动，公司会根据波动趋势，并在保证生产需求的情况下适当加大或减少采购量。公司产品主要原材料为基础油、添加剂。基础油采购：公司采取以产定购的采购模式，根据当月库存情况、行业价格波动和供求趋势计划采购量，安排到货时间。添加剂采购：公司从全球四大添加剂供应商采购，签订采购合同确定采购品种和数量。
2、生产模式
公司采取以销定产的生产模式，由经销商根据需求按月度向公司下订单，公司再依据订单进行生产。这样既可以保证实时满足不同订单的需求，提高订单交付的反应速度，又可以使库存始终处于合理可控的范围。产品生产周期一般为1天至3天。
3、销售模式
公司主要是采用区域经销商经销制为主，辅以部分直供大客户渠道、电商渠道销售。截至报告期末，公司主要经销商超七百家。公司建立并完善了经销商的各种管理制度，与经销商建立了长期、稳定的合作关系。通过这种稳定的经销商模式，公司产品销量和收入逐年稳步增长。
行业情况说明：
2019年国内润滑油产销量总体与2018年持平，润滑油行业处在平稳发展期。车用油市场的
产品结构正在发生显著变化，SL以下的汽机油和CI-4以下的柴机油将逐步被淘汰，SN、SP、CJ-4、CK-4等级的发动机油将逐步成为市场的主流。
2019年受中美经贸摩擦、环保标准切换、新能源补贴退坡等因素的影响，我国汽车行业在转型升级过程中，承受了较大压力。2019年，汽车产销分别完成2572.1万辆和2576.9万辆，同比分别下降7.5%和8.2%，产销量继续保持全球第一。汽车保有量仍保持稳定增长趋势，据公安部统计，2019年全国新注册登记机动车3214万辆，机动车保有量达3.48亿辆，其中新注册登记汽车2578万辆，汽车保有量达2.6亿辆，我国的汽车行业继续从增量时代向存量时代转变。中国保有车辆平均车龄约4.9年，并还在持续增长，存量市场的扩大，意味着汽车后市场也将迎来更大的发展空间，这为汽车润滑油和养护品带来了更多机会。随着居民可支配收入的不断提高，居民追求生活质量的需求客观上推动了消费升级，消费者更加注重产品的品质和性能，未来将会更多地选择节能环保、高品质的中高端润滑品牌，润滑油行业利润将会向工艺技术实力雄厚、高端产品丰富、品牌知名度高、销售渠道广的公司集中。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（1）研发技术竞争力
公司长期与国外添加剂公司、国内科研院所及高校等进行科研合作，进行产品升级及新产品研发，使公司始终保持产品技术领先优势。公司曾与美国市场同步，在国内市场率先推出SJ、SL、SM、SN、SP级汽油机油和CI-4、CJ-4、CK-4级柴油机油，多次引领中国润滑油产品升级换代的潮流。2018年2月，公司受邀加入发动机润滑油中国标准开发创新联盟（CLSAC），并担任联盟理事单位，参与开拓建立中国自主的润滑油标准，努力改变中国发动机润滑油完全采用外国标准的现状。2019年，公司与路博润公司合作研发“纳米盾”技术并应用在全新升级的纳米陶瓷机油上，同时研发全新润滑脂、纳米防冻冷却液等产品以适应市场要求，全方位提高产品性能。2020年1月在北京隆重举行的“国家科学技术奖励大会”中，党和国家领导人出席大会并为获奖代表颁奖，康普顿参与并荣获“国家技术发明二等奖”。
（2）品牌竞争力
公司专注于车用润滑油、工业润滑油、汽车化学品和汽车养护品的研发、生产、销售，定位于中、高档质量等级的目标市场。众多的润滑油和汽车养护品竞争品牌呈金字塔型结构，高端品牌数量较少，而低端品牌数量较多。由于公司进入行早、品牌定位较高、市场认知度和美誉度较好，形成了良好的企业形象。
2019年5月，公司召开了康普顿30周年年会，在会上发布了全新纳米陶瓷机油，与中国超级跑车锦标赛（ChinaGT）举行签约仪式，成为2019年中国超级跑车锦标赛合作品牌，提高了品牌认同度和行业影响力。公司相继参加吉隆坡国际汽车零配件、维修检测诊断设备及服务用品展览会、巴基斯坦汽车摩托车展览会、法兰克福（迪拜）国际汽配及售后展览会，不断提高康普顿
在海外市场的影响力。公司持续通过电影、电视、户外、路桥、机场以及墙体等多种形式进行品牌宣传，提升康普顿品牌知名度。
（3）营销网络竞争力
汽车润滑油、汽车化学品和汽车养护品的市场竞争，越来越集中于营销网络的竞争。对营销网络的拓展及有效管理，是企业的核心竞争力之一。报告期内，公司积极拓展和管理营销网络，借助公司品牌投入及内外部激励政策的双重作用，新开发一级经销商一百余家。截止2019年12月底，公司主要经销商已超过700家，营销网络覆盖除港澳台之外的30个省、市、自治区。针对不同的产品特性和渠道特点，组织独立的团队运用不同的运营模式进行市场开发。公司在2019年给渠道终端打造崭新的专业店面形象，提供标准化的专业养护服务项目，为终端创造更大的价值。公司与中联重科股份有限公司签署战略合作协议，依托中联重科行业标杆地位和完备的全球市场网络快速进入工程机械领域，并多元化拓展市场渠道。在工业油方面，公司积极发展工业油业务线，通过精准会议营销的方式参加中国钢铁工业设备采购论坛，提升了康普顿工业油品牌在钢铁行业的认知度和熟识度。
（4）产品竞争力
报告期内，公司不断进行研发升级，车用油、工业油等业务线均推出多种新产品并获得国际高规格认证。公司全资子公司环保科技推出蓝动力车用尿素水溶液，提高了公司在水基产品市场的竞争力。公司满足国内主流OEM规格或使用要求，并有多款产品通过世界知名设备原产商的认证。
（5）企业标准和产品质量竞争力
报告期内，公司仍把优质稳定的产品质量作为企业竞争优势的基础，把产品质量看成是对消费者的一种责任和信用。充分发挥黄岛工业园的工业4.0优势，以精益制造理念为基础，通过制造系统的信息化、智能化、个性化改造，实现了大批量生产和柔性制造的灵活模式。强化生产各环节的预防控制，实现全面质量管理，不断提升产品质量。公司在ISO9001质量管理体系认证的基础上，又先后通过VDA6.1、IATF16949认证，标志着公司在质量管理方面已达到国际先进水平，公司在生产中使用意大利OCME灌装线、美国Emerson全自动调和系统，并与全球四大添加剂之首的Lubrizol、全球最大的综合性品牌咨询公司Interbrand及美国格雷汉姆包装设计公司等世界顶级公司开展合作，全线汽机油坚持使用进口添加剂，纸箱采用美国进口卡纸代替国产面纸，提升产品质量，保持产品的领先。
（6）管理团队竞争力
公司依然坚持“以客户为中心，追求卓越，超越自我”的核心价值观念和“成为消费者喜爱、合作伙伴信赖、员工得到成长的一流企业”的公司愿景，公司管理层具有高度的责任心和饱满的工作热情，重视团队协作，勇敢面对挑战，同时公司培养了一批高端管理、研发、销售人才，为公司面对日益竞争激烈的行业压力提供可持续性发展动力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
（一）、概述
2019 年是公司上市后的第三个完整的经营年度，也是康普顿公司成立的第三十年，三十而立的康普顿砥砺前行，坚持创新发展，以高质量发展为核心，实现了企业的快速增长。在这一年里，公司在多个方面取得了积极的变化和良好的经营结果。
公司全年实现营业收入97,024万元，同比增长14.54%；归属于上市公司股东的净利润8,467万元，同比增长11.62%。截至2019年末，公司总资产为105,672万元，同比增长6.13%；归属于上市公司股东的净资产为92,395万元，同比增长5.00%。公司产品结构进一步优化，服务管理水平和品牌形象进一步提升。
（二）、报告期内经营情况分析
（1）品牌建设
2019年继续努力打造康普顿的高端品牌形象，通过高端媒体和行业标杆合作进行品牌的宣传，康普顿润滑油成为世界顶级超跑迈凯伦车队的官方合作伙伴，并成为China GT中国超级跑车锦标赛的官方赞助商，顶级超跑车队搭配中国的顶级超跑赛事，巩固了康普顿润滑油的高端品牌定位。2019年康普顿成功入选中央电视台《匠心之路》栏目，并合作推出《汽车“心脏”守护专家》节目。在互联网和新型媒体上康普顿与爱卡汽车合作策划“汽车没有机油也能跑”系列活动，与科幻大片《流浪地球》、动作大片《叶问4》达成IP合作，助力康普顿品牌精准的在年轻群体中的传播。在通过高端媒体宣传的同时，注重通过行业展会展示公司、品牌与产品。2019年康普顿携行业最新一代润滑油品SP/GF-6和顶级纳米陶瓷润滑油参加了众多海内外展会，例如上海法兰克福展、吉隆坡法兰克福展等众多展会，提升了康普顿润滑油在全球的知名度，为亚太战略提前铺垫。同时为更好提升品牌覆盖度，康普顿在全国范围密集投放高速公路广告、国道墙体广告、高铁车厢广告、高铁站内广告、楼宇电梯广告等媒体。
（2）渠道建设和销售系统
公司在销售组织上划分车用油事业部、工业油事业部、实业公司（OEM前装事业部）、环保科技公司（水基产品事业部），有利于团队专注于不同产品品类和客户属性，使专业团队专注在一个领域积极拓展和管理网络，做专做强。截止2019年底，公司新开发一级经销商一百余家，主要经销商超过700家，营销网络覆盖除港澳台之外的31个省、市、自治区。同时，2019年康普顿在马来西亚、阿联酋、巴基斯坦等国家开始海外业务拓展，并取得不错成效。在车用油渠道管理上，坚持服务导向型的营销模式，按照“千县万店、赋能终端”的发展规划，大力推广培训营销，聘请行业专家对合作终端进行专业技术及管理的培训，提升合作终端的信心和黏性。工业油坚持技术营销模式，2019年与合力叉车、山河智能等大型客户实现合作。实业公司积极开展项目拓展，2019年成功与中联重科、现代重工、起亚汽车实现合作。环保科技聚焦公司新项目孵化，拥有了液体泵送设备的生产能力，为公司未来发展培养新的增长动力。
同时公司在2019年更新建立新销售订单系统，通过信息化的销售系统来支援渠道与销售，实时完成产品信息展示，解决渠道销售订单的环节处理，实时推送销售策略和促销方案，增加公司与客户的实时交互，促进渠道与公司的信息连接，提升用户的体验。在经营层面通过销售信息系统的底层数据完善客户需求和销售数据分析，作为销售大数据，分步骤的完成数字化销售，为渠道终端和客户提供更好的经营支持。
（3）建立全球顶尖合作伙伴生态圈，支撑康普顿产品领先策略
公司不断追求产品领先，康普顿与全球众多顶尖公司合作，如全球四大添加剂之首的Lubrizol、韩国S-oil石油公司、德国Sap信息管理系统、意大利Ocme灌装线、美国Emerson全自动调和系统、美国Graham包装设计公司、全球最大的综合性品牌咨询公司Interbrand等等都是康普顿紧密的合作伙伴，他们从各自不同的领域和专业为康普顿提供顶级的服务与支持，为康普顿产品领先策略夯实基础。康普顿与行业领导品牌客户的强强合作。康普顿与工程机械全球领导品牌中联重科达成战略合作并成立合资公司。
康普顿与Lubrizol经过多年的技术和市场的紧密合作，双方于2019年实现了品牌级的战略合作，共同研发和推广“Nano Armor”技术和品牌，目前康普顿是Lubrizol在全球唯一的品牌级战略合作伙伴，双方品牌级战略合作协议的签订将进一步加深康普顿与路博润的联系与合作，这是康普顿发展的又一个新的里程碑。
（4）产品创新和精益生产
公司持续加大研发投入，保持产品的领先性和差异性。2019年取得了4项实用新型专利授权。在新品新技术产业化方面推出最新一代纳米机油产品、API最新规格SP/GF-6汽机油产品以及CI-4（6万公里）和 CJ-4（10万公里）长换油周期柴机油等产品上市。同时公司注重产学研合作与持续研发，与中科院上海高等研究院签订《战略合作协议》，为未来共同开发高端自有知识产权产品打下坚实基础。增强研发与测试能力的建设，促进公司产品创新实力，新增布氏粘度检测仪、U型管振荡法密度仪、浊度检测仪和清洁度检测仪等多台高端设备，具备了更高水平的实验、检验能力。
在精益生产方面，公司始终坚持为用户提供优质产品的社会责任，充分发挥黄岛工业园工业
4.0优势，以精益制造理念为基础，通过制造系统的信息化、智能化、个性化改造，实现了大批量生产和柔性制造的灵活模式，充分满足市场对于高品质、多样化产品的需求。在黄岛工厂实现全面质量管理，深化生产各环节的预防控制，不断提升产品质量。公司在ISO9001质量管理体系认证的基础上，又先后通过VDA6.1、IATF16949认证，标志着公司在质量管理方面已达到国际先进水平，为产品质量保障增添了新的名片。
（5）研发与技术能力建设
作为“产品领先”的一大技术结晶，康普顿成功研发和应用了纳米润滑技术。目前，康普顿纳米陶瓷机油年销售额过亿，无论从技术领先、专利数量、荣获奖项级别还是市场占有率，康普顿纳米陶瓷润滑油在纳米润滑油领域保持领先。2020年1月在北京隆重举行的“国家科学技术奖
励大会”中，党和国家领导人出席大会并为获奖代表颁奖，康普顿参与并荣获“国家技术发明二等奖”。2019年11月14日，康普顿检测中心通过了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）评审，荣获实验室认可证书，列入《获准认可机构名录》。这标志着康普顿检测中心的管理和检测能力符合ISO/IEC 17025：2017《检测和校准实验室能力的通用要求》、CNAS-CL01《检测和校准实验室能力认可准则》，也意味着康普顿检测中心出具的检测报告会获得全球成员国承认，可成为进出口贸易中的必要凭证。
（6）公司荣誉
2019年公司荣获中国汽车维修协会“绿色环保推荐品牌”、汽车服务世界“终端影响力品牌百强”、工信部主办“中国制造十佳品质企业”、中国物流商用车“最受欢迎润滑油服务供应商、”2019年青岛市最佳雇主、青岛市民营企业百强、公司总经理朱磊先生荣获“优秀企业家”、国家技术发明奖等荣誉。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 970,244,076.99 | 847,092,927.94 | 14.54 |
| 营业成本 | 656,508,707.91 | 591,299,753.20 | 11.03 |
| 销售费用 | 120,843,898.92 | 92,316,969.87 | 30.90 |
| 管理费用 | 41,997,800.14 | 36,679,666.55 | 14.50 |
| 研发费用 | 30,394,992.23 | 25,517,681.13 | 19.11 |
| 财务费用 | -3,313,679.68 | -4,996,288.83 | 33.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,948,610.54 | 87,910,420.97 | -70.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,056,606.73 | -222,196,863.81 | 85.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,001,000.00 | -52,426,750.00 | -3.00 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
无
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 石油化工 | 970,244,076.99 | 656,508,707.91 | 32.34 | 14.54 | 11.03 | 增加2.14个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增 | 营业成本比上年增 | 毛利率比上年增减 |
| 减（%） | 减（%） | （%） | |||||
| 车用油润滑油 | 741,782,206.52 | 480,716,821.70 | 35.19 | 12.28 | 9.42 | 增加1.69个百分点 | |
| 工业润滑油 | 92,826,978.21 | 73,209,877.03 | 21.13 | -3.63 | -9.05 | 增加4.70个百分点 | |
| 防冻液 | 76,790,736.52 | 56,041,175.88 | 27.02 | 12.88 | -3.38 | 增加12.28个百分点 | |
| 汽车养护品 | 13,224,795.19 | 7,935,068.68 | 40.00 | -13.72 | -0.72 | 减少7.86个百分点 | |
| 主营业务分地区情况 | |||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |
| 东北 | 61,837,621.96 | 37,770,193.00 | 38.92 | -9.24 | -17.27 | 增加5.92个百分点 | |
| 华北 | 134,967,157.81 | 84,132,612.43 | 37.66 | -14.31 | -22.06 | 增加6.20个百分点 | |
| 华东 | 477,108,622.01 | 350,500,413.32 | 26.54 | 38.92 | 38.25 | 增加0.35个百分点 | |
| 华南 | 48,674,837.29 | 31,156,266.02 | 35.99 | 30.84 | 31.59 | 减少0.36个百分点 | |
| 华中 | 91,840,518.25 | 56,594,445.74 | 38.38 | -3.72 | -14.16 | 增加7.50个百分点 | |
| 西北 | 77,189,901.50 | 46,811,054.30 | 39.36 | 5.28 | -2.71 | 增加4.98个百分点 | |
| 西南 | 78,625,418.17 | 49,543,723.10 | 36.99 | 9.04 | 6.64 | 增加1.42个百分点 | |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 车用油 | 吨 | 52,086.94 | 50,730.02 | 4,906.73 | 14.71 | 14.86 | 38.22 |
| 工业油 | 吨 | 8,994.35 | 9,190.96 | 400.98 | -0.88 | -0.97 | -32.90 |
| 防冻液 | 吨 | 15,193.53 | 15,422.34 | 127.18 | 22.39 | 24.92 | -64.27 |
| 汽车养护 | 吨 | 444.15 | 458.68 | 68.01 | 5.94 | 5.13 | -17.60 |
| 非道路 | 吨 | 484.24 | 523.27 | 102.72 | -23.75 | 6.07 | -27.53 |
产销量情况说明无
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 石油化工 | 原材料 | 604,178,506.34 | 92.03 | 553,012,092.04 | 93.52 | 9.25 | |
| 石油化工 | 直接人工 | 5,678,237.74 | 0.86 | 4,416,982.95 | 0.75 | 28.55 | |
| 石油化工 | 折旧 | 16,838,733.66 | 2.56 | 17,590,743.30 | 2.97 | -4.28 | |
| 石油化工 | 能源 | 3,792,084.24 | 0.58 | 3,725,511.17 | 0.63 | 1.79 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 车用润滑油 | 原材料 | 450,836,301.55 | 93.78 | 417,811,607.90 | 95.11 | 7.90 | |
| 车用润滑油 | 直接人工 | 3,306,730.71 | 0.69 | 2,762,073.92 | 0.63 | 19.72 | |
| 车用润滑油 | 折旧 | 12,508,447.98 | 2.60 | 13,720,418.08 | 3.12 | -8.83 | |
| 车用润滑油 | 能源 | 2,816,903.54 | 0.59 | 2,905,822.59 | 0.66 | -3.06 | |
| 工业润滑油 | 原材料 | 69,080,021.33 | 94.36 | 73,796,712.21 | 91.68 | -6.39 | |
| 工业润滑油 | 直接人工 | 728,090.10 | 0.99 | 792,129.43 | 0.98 | -8.08 | |
| 工业润滑油 | 折旧 | 1,886,501.42 | 2.58 | 2,000,384.19 | 2.49 | -5.69 | |
| 工业润滑油 | 能源 | 424,840.28 | 0.58 | 423,657.76 | 0.53 | 0.28 | |
| 防冻液 | 原材料 | 50,156,116.00 | 89.50 | 55,032,246.78 | 94.88 | -8.86 | |
| 防冻液 | 直接人工 | 834,514.57 | 1.49 | 491,062.44 | 0.85 | 69.94 | |
| 防冻液 | 折旧 | 1,444,091.45 | 2.58 | 1,412,813.75 | 2.44 | 2.21 | |
| 防冻液 | 能源 | 325,209.52 | 0.58 | 299,217.28 | 0.52 | 8.69 | |
| 汽车养护品 | 原材料 | 7,531,548.24 | 94.91 | 7,240,969.10 | 90.60 | 4.01 | |
| 汽车养护品 | 直接人工 | 95,736.40 | 1.21 | 187,788.74 | 2.35 | -49.02 | |
| 汽车养护品 | 折旧 | 204,474.03 | 2.58 | 318,337.87 | 3.98 | -35.77 | |
| 汽车养护品 | 能源 | 46,047.57 | 0.58 | 67,420.20 | 0.84 | -31.70 | |
成本分析其他情况说明无
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额17,801.77万元，占年度销售总额18.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额24,999.56万元，占年度采购总额39.34%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 增减（%） |
| 销售费用 | 120,843,898.92 | 92,316,969.87 | 30.90 |
| 管理费用 | 41,997,800.14 | 36,679,666.55 | 14.50 |
| 研发费用 | 30,394,992.23 | 25,517,681.13 | 19.11 |
| 财务费用 | -3,313,679.68 | -4,996,288.83 | -33.68 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 30,394,992.23 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 30,394,992.23 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 3.13 |
| 公司研发人员的数量 | 22 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.45 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 增减（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,948,610.54 | 87,910,420.97 | -70.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,056,606.73 | -222,196,863.81 | 85.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,001,000.00 | -52,426,750.00 | -3.00 |
二、报告期内主要经营情况
公司全年实现营业收入97,024万元，同比增长14.54%；归属于上市公司股东的净利润8,467
万元，同比增长11.62%。截至2019年末，公司总资产为10,5672万元，同比增长6.13%；归属于上市公司股东的净资产为92,395万元，同比增长5.00%。增长的主要原因是公司为提升市场竞争力加大差异化产品的技术研发费用，以及深化品牌影响力增加的广告宣传费用，2019年研发费用投入 3,039万元，较去年同期 2,552 万元增长19.11%。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 163,074,247.71 | 15.43 | 211,450,529.90 | 21.24 | -22.88 | 大客户支付银行承兑增多 |
| 应收票据 | 1,805,000.00 | 0.17 | 34,526,111.46 | 3.47 | -94.77 | 本期银行承兑计入应收款项融资 |
| 应收账款 | 65,569,967.36 | 6.21 | 17,754,283.99 | 1.78 | 269.32 | 销售增加 |
| 预付款项 | 1,403,971.48 | 0.13 | 12,051,212.45 | 1.21 | -88.35 | 减少采购预付账款，加快采购入库处理 |
| 存货 | 158,935,472.25 | 15.04 | 122,158,026.60 | 12.27 | 30.11 | 主要由原材料增长所致 |
| 其他流动资产 | 28,566,759.64 | 2.7 | 170,300,632.86 | 17.1 | -83.29 | 理财产品由其他流动资产计入交易性金融资产 |
| 预收款项 | 19,056,905.16 | 1.8 | 10,069,714.02 | 1.01 | 89.25 | 销售增加，预收款增加 |
| 其他应付款 | 17,751,955.28 | 1.68 | 3,170,500.72 | 0.32 | 459.91 | 主要由保证金、服务费增长所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号——化工》的规定，公司属于从事石油加工行业的细分行业，相关行业的经营性分析在“化工行业经营性信息分析”部分予以详细披露。
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变动
√适用 □不适用
公司从事的润滑油行业为国家发改委颁布的《产业结构调整指导目录》和《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》等政策性文件规定的鼓励类中的“提高油品质量的化工产业”。2009年5月18日，国务院审议通过了《石化产业调整和振兴规划》，规划中提高了机动车排放标准，也将推动对润滑油产品结构升级。
公司下游的汽车行业在2009年1月国务院颁布的《汽车产业调整和振兴规划》中大力推动下，国内汽车工业实现了较快发展。汽车产销稳定增长，市场需求结构得到优化，企业兼并重组取得重大进展，自主品牌汽车市场比例扩大，企业技术改造能力增强，汽车摩托车下乡取得显著成效，新能源汽车战略稳步推进。公司主要产品的行业相关国家标准：
| 制定机构 | 标准编号 | 标准名称 | 实施日期 | 内容简介 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB11120-2011 | 涡轮机油 | 2012.6.01 | 该标准规定了在电站涡轮机润滑和控制系统，包括蒸汽轮机、水轮机、燃气 轮机和具有公共润滑系统的燃气-蒸汽 联合循环涡轮机中使用的涡轮机油的技术指标，也适用于其他工业或船舶用途的涡轮机驱动装置的润滑系统使用的涡轮机油。 |
| 国家技术监督局 | GB12691-1990 | 空气压缩机油 | 1991.11.01 | 该标准规定了矿油型空气压缩机油的技术条件 |
| 国家技术监督局 | GB13895-2018 | 重负荷车辆齿轮油 GL-5（适用于在高速冲击负荷，高速低扭矩和低速高扭矩工况下使用的车辆齿轮） | 2019.12.01 | 该标准规定了以精制矿物油、合成油或二者混合油为基础油、加入多种添加剂配制而成的重负荷车辆齿轮油的技术条件。 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB11118.1-2011 | 液压油 | 2012.6.01 | 该标准规定了液压油的分类和标记、要求和试验方法、检验规则及标志、包装、运输和贮存。 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB5903-2011 | 工业闭式齿轮油 | 2012.6.01 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB11121-2006 | 汽油机油 | 2007.1.1 | 该标准于1989年首次发布，经历两次修改。规定了以精制矿物油、合成油、或精制矿物油与合成油的混合油为基础油，加入多种添加剂或复合剂制成的汽油机油的要求和实验方法、检测规 |
| 则及标志、包装、运输和贮存等。 | ||||
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB11122-2006 | 柴油机油 | 2007.1.1 | 该标准于1989年首次发布，经历两次修改。规定了以精制矿物油、合成油、或精制矿物油与合成油的混合油为基础油，加入多种添加剂或复合剂制成的柴油机油的要求和实验方法、检测规则 及标志、包装、运输和贮存等。 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB29743-2013 | 机动车发动机冷却液 | 2014.5.1 | 该标准规定了机动车发动机冷却液的术语和定义、产品分类、技术要求和试验方法、检验规则、标志和包装、运输 和储存等。 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB/T31025-2014 | 机动车发动机外表清洗液 | 2015.5.1 | 该标准规定与机动车发动机外表清洗液的实验方法、检查规则及标志、包装、运输和储存等要求 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB/T31026-2014 | 机动车发动机润滑系清洗液 | 2015.5.1 | 该标准规定与机动车发动机润滑系清洗液的实验方法、检查规则及标志、包装、运输和储存等要求 |
| 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会 | GB/T31027-2014 | 机动车发动机冷却系统内部清洗剂 | 2015.5.1 | 该标准规定与机动车发动机冷却系统内部清洗剂的实验方法、检查规则及标志、包装、运输和储存等要求 |
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
国内润滑油行业市场概况据中国海关总署发布的数据显示，2019年中国基础油进口总量为266.66万吨，与2018年相比涨2.68%，同比2017年下跌5.33%。自4月份开始，国内基础油市场进入消费淡季，同时贸易商消耗前期库存，基础油单月进口量不断下滑，7月国内基础油进口量达到年内最低点。2019年，全国润滑油市场总产量在约为715万吨，市场需求量大约在680万吨，产销量与2018年基本持平，润滑油行业处在平稳发展期。车用油市场的产品结构正在发生显著变化，SL以下的汽机油和CI-4以下的柴机油将逐步被淘汰，SN、SP、CJ-4、CK-4等级的发动机油将逐步成为市场的主流。
2019年国内润滑油市场国产品牌和国际品牌依然竞争激烈。跨国润滑油品牌代表壳牌、埃克森美孚、嘉实多等倚靠多年的品牌、技术及研发优势确立领先地位，市场占有率近25%；中石油、中石化旗下的昆仑、长城润滑油也占据了近50%的市场占有率，与国际品牌形成共同主导润滑油市场的局面；而剩余25%的润滑油市场被近千家地方民营润滑油企业瓜分，这类企业也在逐步通过扩大规模、增强品牌意识、投入技术研发等方式进一步抢占市场份额。随着汽车设计技术改进，
道路状况改善以及环保法律法规的进一步完善，未来，高品质润滑油研发、延长发动机油换油期、降低尾气排放及环保节能仍是润滑油行业的发展方向。
公司为国内车用润滑油、工业润滑油、汽车化学品和汽车养护品种类齐全的专业化制造商，始终坚持品牌建设、增强研发实力，提升核心技术的发展战略，已成为具有较强竞争力的润滑油品牌之一。报告期内，公司在主营业务巩固发展的基础上，依托康普顿实业公司发力主机厂装车及售后市场，与美孚、胜牌、德尔福、现代能源等世界知名润滑油及配件公司实现合作，目前已成为多家知名企业的润滑油产品供应商。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
参见本节“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
| 产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
| 车用润滑油 | 石油化工 | 基础油、添加剂 | 乘用车、商用车 | 原材料价格、市场竞争 |
| 工业润滑油 | 石油化工 | 基础油、添加剂 | 大型厂矿 | 原材料价格、市场竞争 |
| 防冻液及汽车养护品 | 精细化学品 | 基础油、添加剂、乙二醇等化学品 | 乘用车、商用车 | 原材料价格、市场竞争 |
(3). 研发创新
√适用 □不适用
增强研发实力，提高技术核心竞争力，是企业可持续发展的需要。公司产品研发需要持续的技术储备、技术开发和优化，即 “储备一代、研发一代、改造一代” 三部分工作，实时对行业前沿技术的收集，研究、梳理作为新技术、新产品的开发储备。积极探索对现有品种进行工艺与配方的优化，在满足产品理化指标与客户使用感受性同时降低产品配方成本。
(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
1、 车用润滑油工艺流程
2、 工业润滑油工艺流程
3、 防冻液工艺流程
4、 汽车养护用品的工艺流程
油基产品：主要由基础油和添加剂等原料调和制成，与润滑油生产在工艺上无明显区别，其区别
主要在于原材料配合比例和生产工艺参数的控制。水基产品：主要由水和添加剂等原料调和制成，工艺与防冻液工艺类似。
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
| 主要厂区或项目 | 设计产能 | 产能利用率（%） | 在建产能及投资情况 | 在建产能预计完工时间 |
| 募投项目（黄岛工业园） | 年产10万吨 | 83 | 年产4万吨润滑油募投项目及新增4万吨润滑油、2万吨防冻液、2000吨制动液 | 2017年9月已投产 |
生产能力的增减情况
√适用 □不适用
康普顿黄岛工业园采用美国艾默生全自动调和系统，并结合意大利OCME高速灌装线，最高灌装速度可达12,000桶/小时，保证了工厂可靠的产能供应。厂区拥有国内首座润滑油全自动立体仓储系统，在占地4,000平米的面积上，实现了10,560个仓位，可保证更好更快的将货物交付给客户，康普顿黄岛工业园的生产产能正在逐步释放。
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
| 原材料 | 采购模式 | 采购量 | 价格变动情况 | 价格波动对营业成本的影响 |
| 基础油 | 协议采购 | 60,577吨 | 受原油价格及总体经济环境主要影响，基础油价格同比下跌。 | 降低润滑油成品成本 |
| 添加剂 | 协议采购 | 7,497吨 | 受原油价格及总体经济环境主要影响，局部调整供应渠道，添加剂价格同比下跌。 | 降低润滑油成品成本 |
| 乙二醇 | 协议采购 | 8,339吨 | 受原油价格及供需影响，同比乙二醇采购价格下跌。 | 降低防冻液成品成本 |
(2). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
根据生产计划等制定采购数量，结合原材料基础油的市场供需及价格波动趋势状况，合理确定基础油的采购储存，在保障生产计划正常完成的前提下，保持必要的储备量以应对基础油市场价格随机上涨的风险。
4 产品销售情况
(1). 销售模式
√适用 □不适用
公司产品主要采用经销商模式与直销模式，其中润滑油、汽车用养护品主要采用经销商模式。
(2). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 细分 行业 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 石油化工 | 970,244,076.99 | 656,508,707.91 | 32.34 | 14.54 | 11.03 | 增加2.14个百分点 |
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
公司主要产品销售价格是参照市场情况自主确定价格定位。公司采购部门、技术部门定期采集各原材料产品价格，各销售渠道的大区经理及时了解当地市场情况，如市场发生变化则由大区经理向副总经理汇报，并结合原材料价格报送总经理，通过市场分析、成本分析和销售情况具体制定价格，经总经理批准后执行。报告期内，公司主要产品价格无大幅变动。
(3). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 车用油销售渠道 | 86,384.43 | 18.01 |
| 工业油销售渠道 | 9,282.70 | -3.59 |
| 网络销售渠道 | 34.80 | -60.84 |
| 路邦销售渠道 | 1,322.48 | -10.38 |
会计政策说明
√适用 □不适用
详见会计报表附注三、会计政策、会计估计和前期差错。
(4). 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 环保投入资金 | 投入资金占营业收入比重（%） |
| 70.16 | 0.07 |
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3). 其他情况说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 对子公司的投资成本 | 350,243,069.01 | 336,243,069.01 |
| 减：对子公司的长期投资减值 | ||
| 长期股权投资净值 | 350,243,069.01 | 336,243,069.01 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
康普顿石油化工：注册资本33,383.3万元，经营范围为生产、加工：制动液、防冻液、润滑油添加剂、润滑油、润滑脂、清洁剂、蜡制品、汽车养护用品、及售后服务（以上不含危险化学品及一类易制毒化学品）；批发零售：汽车用品、电子元器件；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的不得经营，法律、行政法规限制经营的，取得许可证后方可经营）。经营其它无需行政审批即可经营的一般经营项目。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有康普顿石油化工100%股权。截至2019年12月31日，康普顿石油化工总资产57,638.93
万元，净资产46,915.45万元；报告期内，康普顿石油化工净利润8,748.43万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
请见第三节 （一）主要业务、经营模式以及化工行业经营分析，第四节（2）主要细分行业的基本情况及公司行业地位。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将立足快速增长的汽车后市场，抓住中国汽车工业快速发展的机遇，以润滑油、汽车养护品为主业，通过技术和营销创新、提升研发能力、完善销售网络、拓展新的细分市场、扩大经营规模，全面提升公司核心竞争力，成为消费者喜爱、合作伙伴信赖、员工得到提升的一流企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
（一）销售规划
2020年公司在销售组织上继续按车用油事业部、工业油事业部、实业公司、环保科技公司四个销售事业部的销售组织架构，积极拓展和管理营销网络。车用油事业部将加大对全国空白区域市场的开发力度，增强内部政策激励和外部政策扶植；针对现有经销商，借助康普顿商学院，以能力提升和业务指导为主，打造厂商一体的渠道体系。工业油事业部方面坚定技术营销和项目营销模式，逐步提升为客户提供专业、整体、高效解决方案的综合能力，加强与大型厂矿企业合作关系。实业公司（OEM前装事业部）从商用车主机厂、工程机械主机厂向乘用车主机厂拓展，争取在2020年实现3家乘用车主机厂合作。环保科技公司积极拓展新兴业务模式，目标在2020年培育1-2个有增长潜力的项目。
（二）品牌建设
坚持业务导向的品牌宣传策略，以道路为核心展开品牌宣传。继续赞助中国超级跑车锦标赛迈凯伦胜之队；在全国范围内投放国道、省道康普顿广告；继续保持在高铁媒体康普顿品牌广告投放；与央视媒体合作，投放中央电视台广告及媒体栏目；通过抖音等融媒体对品牌进行线上传播，进一步提升公司和品牌的知名度和美誉度。
（三）产品策略
保证品牌的中高端定位不变的前提下，通过差异化的产品和市场营销策略，继续提高市场占有率。主要通过提升产品性能，实现高品质、高价格的策略进行发展，提升产品的质价比，扩大市场占有率。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）原材料价格波动风险
公司产品主要原材料基础油作为原油产业链的下端产品，是通过物理蒸馏方法从石油中提炼而成，石油作为国际大宗商品期货交易标的，不仅受实体经济需求变化的影响，也易受国际金融资本短期投机的剧烈冲击。国际原油价格是影响基础油价格的最主要因素，两者具有较强的关联性；但是基础油价格同时受到市场供需及相关行业等因素影响，因此，虽然基础油价格与石油价格具有较强的关联性，但是其波动幅度往往没有原油价格波动剧烈，且呈现一定的滞后性。基础油价格受到国际原油价格、市场供需及相关行业等诸多因素的影响，波动幅度亦没有原油价格波动剧烈，但是国际原油价格仍然是影响基础油价格的最主要因素，未来如果原油价格继续下跌或出现大幅波动，将可能对公司的经营业绩产生一定的影响。
（二）市场竞争加剧风险
随着我国汽车行业的快速发展，车用润滑油的消费需求不断增加，国内外润滑油制造厂商在该领域展开了激烈竞争，整个行业市场化程度较高。国内AM市场由于参加竞争的企业数量较多，其中的代表公司有中石油润滑油公司、中石化润滑油公司、美孚、英荷皇家壳牌集团、英国BP嘉实多及本公司等公司，市场竞争较为激烈。公司若不能及时向高技术含量的新产品升级，向新领域拓展，并快速实现新产品的产业化和规模化，可能存在公司竞争地位下滑和产品毛利率下降的风险。
（三）安全生产风险
公司系化工行业企业，虽然配备了较完备的安全设施，建立了较完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但仍不能排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当或自然灾害等原因而造成意外安全事故，影响正常生产经营的可能。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
经和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的和信审字（2020）第000283号《审计报告》确认，截止2019年12月31日，2019年度公司实现净利润84,666,911.9元，提取法定盈余公积764,033.01元，加上以前年度未分配利润362,436,857.75元（扣除2019年6月分配股利
24,000,000.00元），可供股东配利润为422,339,736.64元。公司2019年年度利润分配预案如下：
以公司2019年度利润分配方案实施时股权登记日总股本200,000,000股，扣除回购专户上已回购股份2,731,039股后的总股本197,268,961股为基数, 每10股派发现金股利0.5元（含税），预计应当派发现金股利9,863,448.05元，占公司2019年度归属于上市公司股东净利润人民币
11.65%,剩余未分配利润滚存至下一年度。同时，经董事会审议通过，公司于2019年7月9日至2019年12月31日累计使用资金总额18,406,243.09元回购股份1,666,225股。上述现金分红与股份回购金额合计为28,269,691.14元，占公司2019年度归属于上市股东净利润84,666,911.9元的33.39%。2019年度利润分配预案尚需经公司 2019年年度股东大会审议批准后方可实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：万元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0.5 | 0 | 2,826.97 | 8,466.69 | 33.39 |
| 2018年 | 0 | 1.2 | 0 | 2,400 | 7,585.50 | 31.64 |
| 2017年 | 0 | 2.0 | 0 | 4,000 | 11,953.67 | 33.46 |
注：2019年度现金分红的数额中，含公司2019年以股份回购方式累计使用的资金总额1,840.62万元。
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 现金分红的金额 | 比例（%） | |
| 2019年 | 1,840.62 | 65.11 |
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明 |
| 下一步计划 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 青岛路邦石油化工有限公司、恒嘉世科国际 （香港）有限公司 | 本公司就所持青岛康普顿科技股份有限公司股票承诺如下：1、自青岛康普顿科技股份有限公司（以下简称“康普顿”或“公司”）股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的康普顿公开发行股票前已发行的股份，也不由康普顿回购本公司直接或间接持有的康普顿公开发行股票前已发行的股份。本公司若违反上述承诺，相关减持所得收益将归康普顿所有，本公司将向康普顿董事会上缴该等收益。2、本公司所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。康普顿上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收 盘价低于发行价，本公司持有康普顿股份的锁定期限自动延长6个月。自康普顿股票上市至本公司减持期间，公司如有 派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息 事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。本公司若违反上述承诺，相关减持所得收益将归康普顿所有，本公司将向公司董事会上缴该等收益。 3、本公司在锁定期已满，并遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所业务规则，且不违背本公司已作出的其他承诺的情况下，若拟在锁定期届满后两年内减持公司股票的，将通过大宗交易、集中竞价或协议转让等法律允许的 方式进行减持，并通过康普顿在减持前3个交易日予以公告。本公司持有的康普顿股票锁定期届满后两年内合计减持不超 过公司股份总数的5%，且减持价格均不低于公司首次公开发行价格（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等 事项的，减持价格将进行相应调整）。本公司若未按照上述 承诺进行减持，减持相关股份所取得的收益归康普顿所有。 | 自公司股票上市之日起36个月内及锁定期满后两年内 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 朱梅珍、朱振华 | 自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其所直接或间接持有的青岛康普顿科技股份有限公司股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由青岛康普顿科技股份有限公司股份回购该部分股份。若未按照上述承诺进行减持，减持相关股份所取得的收益归康普顿所有。 | 自公司股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | |||
| 其他 | 青岛路邦石油化工有限公司 | 本公司就青岛康普顿科技股份有限公司（以下简称“康普顿”或“公司”）上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价作出如下承诺：若首次公开发行上市后三年内，公司出现持续 20 个交易日收盘价均低于每股净资产（每股净资产=最近一期经审计净资产/股本总额）的情况时，本公司将在5个工作日内与康普顿、康普顿的董事及高级管理人员协商确定稳定股价的具体方案，该方案包括但不限于公司回购股份及本公司、康普顿董事、高级管理人员增持公司股份等，如该等方案需要提交康普顿股东大会审议的，则本公司将予以支持。 | 自公司股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 青岛路邦石油化工有限公司、青岛 | (1)本公司不会利用控股股东的地位损害青岛康普顿科技股份有限公司（以下简称康普顿，包括其附属企业）及其中小股东的合法权益。（2）本公司及本公司控制的其他企业目前不存在从事与康普顿及其所控制的企业相同或相似且构成实质竞争的业务的情形。（3）本公司将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件的规定，不在中国境内或境外，直接或间接从事与康普顿及其所控制的企业相同、相似且构成实质竞争的业务，亦不会直接 | 从2012年2月17日至不再持有公司股 | 是 | 是 |
| 路邦投资发展有限 公司、恒嘉世 科国际 （香港）有 限公司 | 或间接拥有与康普顿及其所控制的企业从事相同、相似且构成实质竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。（4）本公司承诺不为自己或他人谋取属于康普顿或其所控制的企业的商业机会；若本公司获得的任何商业机会与康普顿或其所控制的企业的主营业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争，本公司将立即通知康普顿，并优先将该商业机会给予康普顿或其所控制的企业。（5）本公司将利用对所控制的其他企业、组织、经济实体的控制权，促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。（6）若违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任，包括但不限于对由此给康普顿及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | 份或公司终止上市之日止 | |||||
| 解决同业竞争 | 朱梅珍、朱振华 | （1）本人将会公允地对待各下属企业，并不会利用实际控制人的地位或利用通过这种地位获得的信息，作出不利于青岛康普顿科技股份有限公司（以下简称康普顿，包括其附属企业）有利于其他下属企业的决定或判断；朱梅珍与朱振华夫妇不会利用实际控制人的地位损害发行人及其中小股东的合法利益。（2）本人及其控制的企业目前不存在从事与康普顿及其所控制的企业相同或相似且构成实质竞争的业务的情形。（3）本人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件的规定，不在中国境内或境外，直接或间接从事与康普顿及其所控制的企业相同、相似且构成实质竞争的业务，亦不会直接或间接拥有与康普顿及其所控制的企业从事相同、相似且构成实质竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。（4）本人承诺不为自己或他人谋取属于康普顿或其所控制的企业的商业机会；若本人获得的任何商业机会与康普顿或其所控制的企业的主营业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争，本人将立即通知发行人，并优先将该商业机会给予康普顿或其所控制的企业。（5）本人将利用对所控制的其他企业、组织、经济实体的控制权，促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。（6）若违反上述承诺，本人将连带承担相应的法律责任，包括但不限于对由此给康普顿及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | 从2012年2月17日至不再持有公司股份或公司终止上市之日止 | 是 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 青岛路邦石油化工有限公司、恒嘉世科 国际 （香 港）有限公司、青岛路邦投资发展有限公 | 本公司/本人将严格按照法律、法规、其他规范性文件及青岛康普顿科技股份有限公司（以下简称康普顿，包括其附属企业）章程的规定行使股东权利，履行股东义务，保持康普顿在资产、财务、人员、业务和机构等方面的独立性；不以借款、代偿债务、代垫款项或其他任何方式占用康普顿的资金；在与康普顿发生关联交易时，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，不会要求或接受康普顿给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，并善意、严格地履行与康普顿签订的各种关联交易协议。本公司/本人将确保本公司及本公司/本人控股附属企业（如涉及）不通过与康普顿之间的关联交易谋求超出上述规定以外的特殊利益，不会进行有损康普顿及其中小股东利益的关联交易。若违反上述承诺，本公司/本人将承担相应的法律责任，包括但不限于对由此给康普顿及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | 长期有效 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第十一节中44.“重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
司、朱梅珍、朱振华
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 45 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 9 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 25 |
| 保荐人 | 光大证券股份有限公司 | 不适用 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等诚信状况不良记录情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 34,000 | 16,000 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 中国光大银行股份有限公司青岛分行(石油化工） | 保证收益型 | 2,000 | 2019/1/4 | 2019/7/4 | 自有资金 | - | 合同约定 | 4.00% | 40.00 | 已收回 | 是 | |||
| 上海浦东 | 保本 | 2,000 | 2019/ | 2019/ | 自 | - | 合 | 3.90 | 19.28 | 已 | 是 |
| 发展银行股份有限公司青岛分行 | 浮动收益型 | 4/4 | 7/3 | 有资金 | 同约定 | % | 收回 | |||||||
| 中国民生银行青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/4/3 | 2019/7/3 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.70% | 18.47 | 已收回 | 是 | |||
| 浙商银行股份有限公司青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/4/4 | 2019/7/4 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.85% | 19.46 | 已收回 | 是 | |||
| 中国民生银行股份有限公司青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/7/11 | 2019/10/11 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.55% | 17.90 | 已收回 | 是 | |||
| 青岛银行股份有限公司香港中路第二支行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/4/24 | 2019/10/23 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.90% | 38.93 | 已收回 | 是 | |||
| 招商银行股份有限公司青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/4/24 | 2019/10/24 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.67% | 36.80 | 已收回 | 是 | |||
| 中国光大银行股份有限公司青岛分行（石油化工） | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/7/12 | 2019/10/12 | 自有资金 | - | 合同约定 | 2.95% | 14.75 | 已收回 | 是 | |||
| 中信银行股份有限公司青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/7/19 | 2019/10/31 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.73% | 21.26 | 已收回 | 是 | |||
| 青岛银行股份有限公司香港中路第二支行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/7/12 | 2020/1/13 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.90% | 未到期 | 是 | ||||
| 浙商银行股份有限公司青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/7/12 | 2020/1/12 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.80% | 未到期 | 是 | ||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司青岛市南支行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/7/12 | 2020/1/8 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.70% | 未到期 | 是 | ||||
| 中信银行 | 保本 | 2,000 | 2019/ | 2020/ | 自 | - | 合 | 3.60 | 未 | 是 |
| 股份有限公司青岛分行 | 浮动收益型 | 11/8 | 2/24 | 有资金 | 同约定 | % | 到期 | |||||||
| 中国光大银行股份有限公司青岛分行（石油化工） | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/11/8 | 2020/2/8 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.70% | 未到期 | 是 | ||||
| 中国民生银行青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/10/23 | 2020/4/23 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.70% | 未到期 | 是 | ||||
| 招商银行股份有限公司青岛分行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/10/31 | 2020/4/30 | 自有资金 | 合同约定 | 3.60% | 未到期 | 是 | |||||
| 青岛银行股份有限公司香港中路第二支行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 2019/11/8 | 2020/5/8 | 自有资金 | - | 合同约定 | 3.90% | 未到期 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照法律法规及标准要求，黄岛厂区内罐区冲洗废水、罐区初期雨水经油水分离预处理后和其他废水锅炉排污水、软化水排污水、罐区冲洗废水、反渗透设施排放浓水、生活污水一起经市政污水管网排入龙泉河污水处理厂；锅炉废气经高排气筒排放；建设1500m?事故水池；制定了完善的环境风险防范措施和应急预案，配备了相应的应急物资，防止污染事故和次生污染事故的发生；设备和管道采取密闭措施；合理布局固定噪声源，选择低噪声设备，主要产噪设备安装在设备房内，并采取有效吸隔、减振等降噪方式；废滤袋、滤渣、废棉纱、污油、废刹车油包装桶等已委托有资质单位处理；一般工业固体废物进行资源化或无害化处理。生活垃圾定期运到城市垃圾处理场集中处理。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 青岛路邦石油化工有限公司 | 59,370,000 | 59,370,000 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股 | 2019年4月8日 |
| 恒嘉世科国际（香港）有限公司 | 55,230,000 | 55,230,000 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股 | 2019年4月8日 |
| 合计 | 114,600,000 | 114,600,000 | 0 | 0 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 13,467 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 13,944 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 青岛路邦石油化工有限公司 | 0 | 59,370,000 | 29.69 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 |
| 恒嘉世科国际（香港）有限公司 | 0 | 55,230,000 | 27.62 | 0 | 无 | - | 境外法人 |
| 青岛路邦投资发展有限公司 | -9,820,000 | 16,480,000 | 8.24 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 |
| 青岛华侨实业股份有限公司 | -30,000 | 3,487,300 | 1.74 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 |
| 天津市天尔资产管理有限公司－天尔价值精选思玥一号私募证券投资基金 | 2,717,600 | 2,717,600 | 1.36 | 0 | 无 | - | 未知 |
| 青岛康普顿科技股份有限公司回购专用证券账户 | 1,666,225 | 1,666,225 | 0.83 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 |
| 程华九 | 1,597,500 | 1,597,500 | 0.80 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 吴福龙 | 53,600 | 860,500 | 0.43 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 叶佳娜 | 146,600 | 814,600 | 0.41 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 于继荣 | 793,800 | 793,800 | 0.40 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 青岛路邦石油化工有限公司 | 59,370,000 | 人民币普通股 | 59,370,000 | |||||
| 恒嘉世科国际（香港）有限公司 | 55,230,000 | 人民币普通股 | 55,230,000 | |||||
| 青岛路邦投资发展有限公司 | 16,480,000 | 人民币普通股 | 16,480,000 | |||||
| 青岛华侨实业股份有限公司 | 3,487,300 | 人民币普通股 | 3,487,300 | |||||
| 天津市天尔资产管理有限公司－天尔价值精选思玥一号私募证券投资基金 | 2,717,600 | 人民币普通股 | 2,717,600 | |||||
| 青岛康普顿科技股份有限公司回购专用证券账户 | 1,666,225 | 人民币普通股 | 1,666,225 | |||||
| 程华九 | 1,597,500 | 人民币普通股 | 1,597,500 | |||||
| 吴福龙 | 860,500 | 人民币普通股 | 860,500 | |||||
| 叶佳娜 | 814,600 | 人民币普通股 | 814,600 | |||||
| 于继荣 | 793,800 | 人民币普通股 | 793,800 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 青岛路邦石油化工有限公司全资控股恒嘉世科国际（香港）有限公司，青岛路邦投资发展有限公司为公司高管持股平台；除此之外，公司未知其他流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 青岛路邦石油化工有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 朱振华 |
| 成立日期 | 1997年1月23日 |
| 主要经营业务 | 股权投资管理 |
| 报告期内控股和参股的其他境内 | 全资控股恒嘉世科国际（香港）有限公司 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
外上市公司的股权情况姓名
| 姓名 | 朱振华 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 青岛路邦石油化工有限公司法定代表人、执行董事、总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 恒嘉世科国际（香港）有限公司 | 朱梅珍 | 2006年10月26日 | 37292070-000-10-14-9 | 港币10,000 | 长期股权投资业务 |
| 情况说明 | 恒嘉世科国际（香港）有限公司系青岛路邦石油化工有限公司的全资子公司。 | ||||
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：万股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 朱振华 | 董事、董事长 | 男 | 68 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | 5,730 | 5,730 | - | - | 64.84 | 否 |
| 朱磊 | 董事、总经理 | 男 | 37 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 71.27 | 否 |
| 纪东 | 董事、董秘、副总经理 | 男 | 54 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | 293.82 | 228.80 | -65.02 | 通过路邦投资间接减持 | 23.90 | 否 |
| 李臻 | 董事、财务总监 | 男 | 43 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 34.47 | 否 |
| 常欣 | 独立董事 | 男 | 44 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 8.00 | 否 |
| 姜省路 | 独立董事 | 男 | 49 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 8.00 | 否 |
| 洪晓明 | 独立董事 | 女 | 57 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 8.00 | 否 |
| 任轶晓 | 监事 | 女 | 50 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | 146.91 | 114.40 | -32.51 | 通过路邦投资间接减持 | 24.02 | 否 |
| 王人飞 | 监事 | 男 | 41 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 24.09 | 否 |
| 刘杰 | 监事 | 女 | 53 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 15.91 | 否 |
| 王强 | 高管、副总经理 | 男 | 42 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | 46.14 | 35.93 | -10.21 | 通过路邦投资间接减持 | 58.90 | 否 |
| 焦广宇 | 高管、副总 | 男 | 45 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | 46.14 | 35.93 | -10.21 | 通过路邦 | 75.98 | 否 |
| 经理 | 投资间接减持 | ||||||||||
| 王黎明 | 高管、副总经理 | 男 | 47 | 2017-5-23 | 2020-5-22 | 46.14 | 35.93 | -10.21 | 通过路邦投资间接减持 | 31.94 | 否 |
| 张丽 | 高管、副总经理 | 女 | 48 | 2018-5-10 | 2020-5-22 | - | - | - | - | 46.21 | 否 |
| 梁义花 | 高管、副总经理 | 女 | 45 | 2019-3-4 | 2020-5-22 | 165.00 | 否 | ||||
| 陈良才（离任） | 高管、副总经理 | 男 | 46 | 2018-11-29 | 2019-7-2 | - | - | - | - | 27.60 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 6,309.15 | 6,180.99 | -128.16 | / | 688.13 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 朱振华 | 男,1952年出生,中国国籍，无境外永久居留权,大专学历，中共党员。曾任山东省掖县师范学校教师，河南省长葛县教育局干部，河南省长葛县侨联副主席，青岛华侨实业股份有限公司华侨化学厂厂长，青岛王冠石油化学有限公司总经理，青岛康普顿石油化学有限公司总经理，青岛路邦石油化工有限公司法人、董事。现任本公司法人代表、董事长。 |
| 朱磊 | 男,1983年出生,中国国籍，无境外永久居留权,硕士学历。曾任交通银行青岛分行国际融资部科员，历任青岛康普顿科技股份有限公司采购部副总监、市场部副总监、路邦事业部副总经理。现任本公司董事、总经理、青岛康普顿石油化工有限公司董事长。 |
| 纪东 | 男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中共党员，经济师。曾任青岛海尔经济咨询有限公司总经理助理，青岛海尔股份有限公司上市事务管理处处长，青岛海尔股份有限公司证券事务代表，青岛海尔股份有限公司董事会秘书，青岛华侨实业股份有限公司董事，软控股份有限公司董事会秘书、副总裁。现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。 |
| 李臻 | 男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中共党员,会计师。曾任青岛海尔电子有限公司财务科长，海尔商流本部华北事业部财务部长，海尔通讯产品本部财务总监、海尔集团财务管理部内控中心财务总监，海尔集团财务管理部中国区财务总监，安徽泰源集团财务副总。现任本公司董事、财务总监。 |
| 常欣 | 男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,中共党员。历任即墨市通济街道办事处团委书记，青岛市发改委、青岛市金融办科长、副处长、处长。现任青岛蓝海股权交易中心有限公司总经理,现任本公司独立董事。 |
| 姜省路 | 男，1971年生,中国国籍,无境外永久居留权，本科学历，中共党员。历任山东琴岛律师事务所副主任,国浩律师集团(北京)律师事务所合伙人,北京市金杜律师事务所合伙人,软控股份有限公司独立董事,欧普照明股份有限公司独立董事，兼任北京紫金鼎投资股份有限公司、烟台正海生物科技股份有限公司、金凯(辽宁)化工有限公司董事。兼任青岛啤酒股份有限公司、青岛东软载波科技股份有限公司、 |
| 海利尔药业集团股份有限公司、利群商业集团股份有限公司独立董事。现任山东蓝色经济产业基金管理有限公司总裁，本公司独立董事。 | |
| 洪晓明 | 女,1963年出生,中国国籍，无境外永久居留权,硕士学历,中共党员。历任青岛海尔股份有限公司财务总监，中联重科股份有限公司副总裁兼财务负责人。兼任青岛蔚蓝生物股份有限公司独立董事，现任青岛海联金汇股份有限公司董事、副总裁，本公司独立董事。 |
| 任轶晓 | 女,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历。历任青岛王冠石油化学有限公司财务经理，青岛康普顿石油化学有限公司财务经理，青岛康普顿科技股份有限公司财务总监。现任本公司监事。 |
| 王人飞 | 男,1979年出生,中国国籍，无境外永久居留权,专科学历。曾任青岛康普顿科技股份有限公司车用油区域经理，青岛康普顿科技股份有限公司工业油事业部大区经理。现任本公司市场部总监、监事。 |
| 刘杰 | 女,1967年出生,中国国籍，无境外永久居留权,专科学历。历任青岛宏茂制罐有限公司厂长,青岛康普顿科技股份有限公司物流部经理,现任青岛康普顿科技股份有限公司生产部高级经理、监事。 |
| 王强 | 男, 1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历,中共党员，青岛科技大学应用化学专业毕业。曾主持“汽车节能与纳米陶瓷机油的研究”、“纳米流体在发动机冷却的应用研究”等课题的研究，其中“汽车节能与纳米陶瓷机油的研究”获山东省科技进步三等奖，发表了《康普顿纳米陶瓷机油SJ15W-40行车试验》等多篇论文。曾任青岛康普顿石油化学有限公司技术部经理,青岛康普顿科技股份有限公司工业油销售总监。现任本公司副总经理。 |
| 焦广宇 | 男，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，中共党员。海军航空技术学院机械设计与制造专业毕业。曾任青岛王冠石油化学有限公司康普顿大区经理，青岛康普顿科技股份有限公司车用油销售总监。现任公司副总经理。 |
| 王黎明 | 男,1973年出生,中国国籍，无境外永久居留权,本科学历。历任青岛王冠石油化学有限公司办公室主任，青岛康普顿石油化学有限公司办公室主任,青岛康普顿科技股份有限公司办公室主任，青岛康普顿科技股份有限公司生产总监。现任公司副总经理。 |
| 张丽 | 女,1972年出生,中国国籍,无境外居留权,专科学历,国际商务师。曾任青岛圣戈班韩洛玻璃有限公司供应链总监，青岛智邦启通人力资源顾问有限公司合伙人。现任公司副总经理。 |
| 梁义花 | 女，1976年4月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，曾任SK能源润滑油有限公司M&A项目副总经理、大客户开发副总经理、技术运营副总经理、市场运营副总经理。现任公司副总经理、青岛康普顿实业有限公司总经理。 |
| 陈良才（离任） | 男，1974年1月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，曾任广东美的集团品质管理总监、经营管委会成员，深圳聚成股份有限公司高级副总裁，淇澳资本投资管理有限公司合伙人，曾任公司副总经理。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
无
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 朱振华 | 青岛路邦石油化工有限公司 | 法人、董事、总经理 | 2016年11月11日 | |
| 纪东 | 青岛路邦投资发展有限公司 | 董事 | 2010年10月08日 | |
| 任轶晓 | 青岛路邦石油化工有限公司 | 监事 | 2016年11月11日 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 朱磊 | 青岛康普顿石油化工有限公司 | 法人、总经理 | 2014-3-10 | |
| 李臻 | 青岛康普顿石油化工有限公司 | 董事 | 2016-6-8 | |
| 常欣 | 青岛蓝海股权交易中心有限公司 | 总经理 | 2014-8 | |
| 姜省路 | 山东蓝色经济产业基金管理有限公司 | 总裁 | 2015-8 | |
| 姜省路 | 青岛东软载波科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016-11 | |
| 姜省路 | 海利尔药业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017-8 | |
| 姜省路 | 青岛啤酒股份有限公司 | 独立董事 | 2018-6 | |
| 姜省路 | 利群商业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019-5 | |
| 洪晓明 | 海联金汇科技股份有限公司 | 董事、副总裁 | 2015-9 | |
| 洪晓明 | 青岛蔚蓝生物股份有限公司 | 独立董事 | 2017-5-20 | |
| 任轶晓 | 青岛康普顿石油化工有限公司 | 监事 | 2016-6-8 | |
| 王强 | 青岛康普顿石油化工有限公司 | 董事 | 2014-3-10 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会管理办法》等相关规定，董事、监事和高级管理人员的薪酬经董事会薪酬与考核委员会审核。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据个人年度经营计划、岗位职责、和管理目标等综合情况核定考核指标。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露的数据相符。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 688.13万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 梁义花 | 副总经理 | 聘任 | - |
| 陈良才 | 副总经理 | 离任 | 个人原因辞职 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 209 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 132 |
| 在职员工的数量合计 | 341 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 75 |
| 销售人员 | 123 |
| 技术人员 | 22 |
| 财务人员 | 13 |
| 行政人员 | 95 |
| 其它人数 | 13 |
| 合计 | 341 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 32 |
| 本科 | 112 |
| 大专 | 126 |
| 中专 | 32 |
| 高中及以下 | 39 |
| 合计 | 341 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司按劳分配，兼顾效率与公平。依据社会及行业薪酬水平，确定公司各类员工的薪酬标准；对战略性人才给予重点激励，使其薪酬水平保持一定的竞争优势。员工薪酬收入和福利待遇与企业效益和个人贡献大小相挂钩。薪酬分配制度与考核激励制度相配套，薪酬与绩效考核相挂钩。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为配合公司的发展目标，提升人力绩效，提升员工素质，增强员工对本职工作的能力与对企业文化的了解，并有计划地充实其知识技能，发挥其潜在能力，建立良好的人际关系，进而发扬本公司的企业精神，公司设立了全面的培训体系和培训课程，包括新员工入职、安全教育、岗位知识、职业技能、职业素养等等做方面，培训形式也是灵活多样的。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
1、公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、中国证监会有关文件的规定以及上证所《股票上市规则》的要求建立并且不断完善了公司的法人治理结构。根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、中国证监会《上市公司章程指引（2006年修订）》、《上市公司治理准则》等文件的规定以及上证所《股票上市规则》的要求制订了公司章程。
2、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和权利；公司建立了与股东沟通的有效渠道，股东对公司重大事项享有知情权和参与权；公司制订了《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会，使股东能够充分行使自己的权力；公司发生的关联交易公平合理，没有损害公司利益的行为，对关联交易定价已予以充分披露。公司自成立以来每个年度均按公司章程的规定召开股东大会，会议的各项程序均符合《公司法》以及公司章程的规定。
3、关于公司的独立性：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立，公司董事会、监事会和其它内部机构能够独立运作；公司与控股股东无同业竞争。
4、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合相关法律、法规和公司章程的要求；董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、责任与义务；董事会已制订了《董事会议事规则》， 董事会会议的召开严格按照法定程序进行；董事会设立了战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专门委员会，制订了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专门委员会工作细则，四个专门委员会按照工作细则开展活动；公司现有独立董事三名，其人数和在董事会中的比例已达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；公司已制订了《独立董事工作制度》，能够保证独立董事根据相关法律、法规和公司章程的规定认真履行职责。
5、关于监事与监事会：公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事会能够本着对全体股东负责的精神对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，监事会已制订《监事会议事规则》，监事会会议的召开严格按照 法定程序进行。
6、关于公司高管人员的绩效评价与激励约束机制：公司高管人员的任免与奖惩严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行；公司已制订了高管人员的绩效评价标准和薪酬决策程序，由薪酬与考核委员会根据绩效评价标准对高管人员进行考核并提出薪酬方案，董事会进行审议并作出决议，属于董事、监事的薪酬提交股东大会审议批准后执行；属于高管人员的薪酬由公司根据董事会决议执行。
7、关于信息披露：公司董事会已制订了《公司信息披露事务管理制度》，公司指定董事会秘书负责信息披露管理工作，负责接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。
8、关于利益相关者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、员工、经销商者、供应商等利益相关者的合法权益，与其积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司注意维护社会公众股股东的利益，制订了公司《募集资金管理制度》，加强了对募集资金的监管。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年4月2日 | http://www.sse.com.cn/ | 2019年4月3日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月16日 | http://www.sse.com.cn/ | 2019年5月17日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 朱振华 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 朱磊 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 纪东 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李臻 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 常欣 | 是 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 姜省路 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 洪晓明 | 是 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 5 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 4 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员实施岗位目标责任制和绩效评价为中心的考核制度，从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，将高管人员的薪酬收入与公司发展相挂钩，以适应公司发展的需要。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合法律及《公司章程》规定。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司于年报披露日同时披露《青岛康普顿科技股份有限公司2019年度内部控制评价报告》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司按照相关规定于年报披露日同时披露《青岛康普顿科技股份有限公司2019年内部控制审计报告》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
和信审字(2020)第000283号
青岛康普顿科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了青岛康普顿科技股份有限公司（以下简称“康普顿”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康普顿2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康普顿，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收入确认
1、事项描述
如康普顿合并财务报表“附注五.31”所述，2019年度，康普顿合并确认的主营业务收入为969,671,949.79元，由于收入为公司利润关键指标，根据“附注三.25”所述
的会计政策，管理层在收入方面可能存在由于不恰当确认产生重大错报的风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对康普顿收入确认关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）测试和评价与收入确认相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确且一贯地运行；
（2）检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
（3）结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析，判断相关会计政策是否正确且一贯地运行，判断销售收入和毛利变动的合理性；
（4）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，与该笔销售相关合同、出库单、客户签收记录及发票等进行交叉核对，特别关注资产负债表日前后样本是否计入正确的会计期间。
（5）分析应收账款的账龄的合理性，并进行期后收款的测试；
（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试；
（7）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
基于所实施的审计程序，管理层的收入确认及披露可以被我们获取的证据所支持。
四、其他信息
康普顿管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
康普顿管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估康普顿的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督康普顿的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康普顿持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致康普顿不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就康普顿实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合
并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
（项目合伙人）
中国·济南 中国注册会计师:
2020年4月23日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 青岛康普顿科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 163,074,247.71 | 211,450,529.90 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 141,568,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动 |
| 计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,805,000.00 | 34,526,111.46 | |
| 应收账款 | 65,569,967.36 | 17,754,283.99 | |
| 应收款项融资 | 65,487,116.27 | ||
| 预付款项 | 1,403,971.48 | 12,051,212.45 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 14,402,969.31 | 7,246,045.85 | |
| 其中：应收利息 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 158,935,472.25 | 122,158,026.60 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 28,566,759.64 | 170,300,632.86 | |
| 流动资产合计 | 640,813,504.02 | 575,486,843.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 333,643,832.43 | 339,924,949.18 | |
| 在建工程 | 18,173,709.67 | 17,038,568.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 50,568,511.13 | 51,363,378.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,456,913.91 | 2,821,794.39 | |
| 递延所得税资产 | 9,555,168.19 | 9,023,119.20 | |
| 其他非流动资产 | 513,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 415,911,135.33 | 420,171,809.66 | |
| 资产总计 | 1,056,724,639.35 | 995,658,652.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 73,663,588.11 | 75,964,885.92 | |
| 预收款项 | 19,056,905.16 | 10,069,714.02 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,701,876.68 | 1,379,628.00 | |
| 应交税费 | 1,378,392.43 | 1,897,015.32 | |
| 其他应付款 | 17,751,955.28 | 3,170,500.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 700,000.00 | ||
| 流动负债合计 | 114,252,717.66 | 92,481,743.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,113,000.26 | 21,606,000.13 | |
| 递延所得税负债 | 1,593,750.00 | 1,593,750.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,706,750.26 | 23,199,750.13 | |
| 负债合计 | 134,959,467.92 | 115,681,494.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 262,479,383.21 | 262,479,383.21 | |
| 减：库存股 | 18,406,243.09 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57,536,082.57 | 56,711,141.62 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 422,339,736.64 | 360,786,633.83 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 923,948,959.33 | 879,977,158.66 | |
| 少数股东权益 | -2,183,787.90 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 921,765,171.43 | 879,977,158.66 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,056,724,639.35 | 995,658,652.77 |
法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:青岛康普顿科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 144,057,528.72 | 159,599,157.14 | |
| 交易性金融资产 | 141,568,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,805,000.00 | 34,526,111.46 | |
| 应收账款 | 57,276,964.33 | 33,686,846.03 | |
| 应收款项融资 | 65,277,361.27 | ||
| 预付款项 | 87,702.38 | 11,622,234.03 | |
| 其他应收款 | 55,512,324.17 | 49,474,292.36 | |
| 其中：应收利息 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,628,704.09 | 2,463,505.00 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,035,562.08 | 142,091,022.94 | |
| 流动资产合计 | 470,249,147.04 | 433,463,168.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 350,243,069.01 | 336,243,069.01 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 57,305,858.76 | 61,386,492.45 |
| 在建工程 | 17,044,727.37 | 17,038,568.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 22,088,390.38 | 22,627,355.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,456,913.91 | 2,821,794.39 | |
| 递延所得税资产 | 9,029,274.40 | 8,370,855.73 | |
| 其他非流动资产 | 513,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 459,681,233.83 | 448,488,135.53 | |
| 资产总计 | 929,930,380.87 | 881,951,304.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 76,058,063.53 | 8,416,808.84 | |
| 预收款项 | 18,011,204.15 | 10,069,714.02 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,545,277.60 | 1,363,579.58 | |
| 应交税费 | 912,635.51 | 1,260,984.90 | |
| 其他应付款 | 11,302,050.63 | 2,789,234.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 700,000.00 | ||
| 流动负债合计 | 108,529,231.42 | 23,900,321.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,113,000.26 | 21,606,000.13 | |
| 递延所得税负债 | 1,593,750.00 | 1,593,750.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,706,750.26 | 23,199,750.13 | |
| 负债合计 | 129,235,981.68 | 47,100,071.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 262,479,383.21 | 262,479,383.21 | |
| 减：库存股 | 18,406,243.09 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57,536,082.57 | 56,711,141.62 | |
| 未分配利润 | 299,085,176.50 | 315,660,707.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 800,694,399.19 | 834,851,232.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 929,930,380.87 | 881,951,304.49 |
法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 970,244,076.99 | 847,092,927.94 | |
| 其中：营业收入 | 970,244,076.99 | 847,092,927.94 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 870,612,000.97 | 759,413,608.10 | |
| 其中：营业成本 | 656,508,707.91 | 591,299,753.20 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 24,180,281.45 | 18,595,826.18 | |
| 销售费用 | 120,843,898.92 | 92,316,969.87 | |
| 管理费用 | 41,997,800.14 | 36,679,666.55 | |
| 研发费用 | 30,394,992.23 | 25,517,681.13 | |
| 财务费用 | -3,313,679.68 | -4,996,288.83 | |
| 其中：利息费用 | 135,351.37 | ||
| 利息收入 | 3,526,640.91 | 4,466,081.56 | |
| 加：其他收益 | 5,920,199.87 | 2,955,333.20 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,506,929.65 | 2,051,365.15 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,568,000.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,156,960.89 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,530,488.48 | -1,448,911.85 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 76,356.26 | 70,610.26 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 97,016,112.43 | 91,307,716.60 | |
| 加：营业外收入 | 1,262,096.41 | 793,133.09 | |
| 减：营业外支出 | 123,683.18 | 261,622.06 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 98,154,525.66 | 91,839,227.63 | |
| 减：所得税费用 | 14,058,050.95 | 15,984,182.51 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,096,474.71 | 75,855,045.12 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,096,474.71 | 75,855,045.12 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 84,666,911.90 | 75,855,045.12 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -570,437.19 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值 | |||
| 变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 84,096,474.71 | 75,855,045.12 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 84,666,911.90 | 75,855,045.12 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -570,437.19 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.42 | 0.38 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.42 | 0.38 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 953,582,386.15 | 867,756,646.16 | |
| 减：营业成本 | 802,268,402.88 | 734,449,707.95 | |
| 税金及附加 | 3,743,573.23 | 3,922,140.62 | |
| 销售费用 | 113,335,125.89 | 87,101,999.54 | |
| 管理费用 | 28,844,803.98 | 26,697,443.54 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -3,166,380.95 | -4,147,653.74 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 3,171,875.72 | 3,964,607.84 | |
| 加：其他收益 | 3,692,999.87 | 2,955,333.20 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,395,485.21 | 2,051,365.15 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,568,000.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,794,849.82 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -606,984.60 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 76,356.26 | 58,967.76 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,494,852.64 | 24,191,689.76 | |
| 加：营业外收入 | 809,685.09 | 628,869.59 | |
| 减：营业外支出 | 40,275.00 | 253,235.75 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,264,262.73 | 24,567,323.60 | |
| 减：所得税费用 | 3,623,932.59 | 6,689,928.84 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 7,640,330.14 | 17,877,394.76 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 7,640,330.14 | 17,877,394.76 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 7,640,330.14 | 17,877,394.76 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.04 | 0.09 |
法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,038,434,332.53 | 985,909,919.27 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,583,365.50 | 8,560,738.57 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,053,017,698.03 | 994,470,657.84 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 783,641,469.98 | 715,251,559.66 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 61,132,763.66 | 54,273,761.97 | |
| 支付的各项税费 | 76,772,951.65 | 67,391,399.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 105,521,902.20 | 69,643,515.87 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,027,069,087.49 | 906,560,236.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,948,610.54 | 87,910,420.97 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,397,985.21 | 2,051,365.15 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 350,000.00 | 928,348.72 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 360,129,668.11 | 140,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 365,877,653.32 | 142,979,713.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,434,260.05 | 65,176,577.68 | |
| 投资支付的现金 | 6,500,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 360,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 397,934,260.05 | 365,176,577.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,056,606.73 | -222,196,863.81 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,000,000.00 | 52,426,750.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,001,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 54,001,000.00 | 52,426,750.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,001,000.00 | -52,426,750.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 137,957.09 | 205,497.98 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -59,971,039.10 | -186,507,694.86 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 211,450,529.90 | 397,958,224.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 151,479,490.80 | 211,450,529.90 |
法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,040,753,582.57 | 1,079,739,038.82 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,808,495.79 | 8,069,187.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,051,562,078.36 | 1,087,808,226.24 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 841,710,986.17 | 849,395,519.45 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 42,373,655.17 | 41,056,916.65 | |
| 支付的各项税费 | 26,238,200.43 | 45,520,897.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 94,486,880.72 | 63,884,718.33 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,004,809,722.49 | 999,858,051.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,752,355.87 | 87,950,174.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,395,485.21 | 2,051,365.15 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 350,000.00 | 903,148.72 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 300,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 304,745,485.21 | 142,954,513.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,633,226.41 | 18,178,838.22 | |
| 投资支付的现金 | 16,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 300,000,000.00 | 280,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 324,633,226.41 | 299,178,838.22 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,887,741.20 | -156,224,324.35 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,000,000.00 | 52,426,750.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,001,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 54,001,000.00 | 52,426,750.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,001,000.00 | -52,426,750.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 205,497.98 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -27,136,385.33 | -120,495,401.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 159,599,157.14 | 280,094,558.79 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 132,462,771.81 | 159,599,157.14 |
法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
合并所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 56,711,141.62 | 360,786,633.83 | 879,977,158.66 | 0.00 | 879,977,158.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 60,907.94 | 1,650,223.92 | 1,711,131.86 | 1,711,131.86 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 56,772,049.56 | 362,436,857.75 | 881,688,290.52 | 0.00 | 881,688,290.52 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,406,243.09 | 764,033.01 | 59,902,878.89 | 42,260,668.81 | -2,183,787.90 | 40,076,880.91 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 84,666,911.90 | 84,666,911.90 | -570,437.19 | 84,096,474.71 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,406,243.09 | -18,406,243.09 | -1,613,350.71 | -20,019,593.80 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 |
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 18,406,243.09 | -18,406,243.09 | -1,613,350.71 | -20,019,593.80 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 764,033.01 | -24,764,033.01 | -24,000,000.00 | 0.00 | -24,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 764,033.01 | -764,033.01 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,000,000.00 | -24,000,000.00 | -24,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈 |
| 余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六） |
| 其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 18,406,243.09 | 57,536,082.57 | 422,339,736.64 | 923,948,959.33 | -2,183,787.90 | 921,765,171.43 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 54,923,402.14 | 326,719,328.19 | 844,122,113.54 | 844,122,113.54 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 54,923,402.14 | 326,719,328.19 | 844,122,113.54 | 844,122,113.54 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,787,739.48 | 34,067,305.64 | 35,855,045.12 | 35,855,045.12 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 75,855,045.12 | 75,855,045.12 | 75,855,045.12 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,787,739.48 | -41,787,739.48 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,787,739.48 | -1,787,739.48 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 56,711,141.62 | 360,786,633.83 | 879,977,158.66 | 879,977,158.66 |
法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 56,711,141.62 | 315,660,707.87 | 834,851,232.70 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 60,907.94 | 548,171.50 | 609,079.44 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 56,772,049.56 | 316,208,879.37 | 835,460,312.14 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,406,243.09 | 764,033.01 | -17,123,702.87 | -34,765,912.95 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 7,640,330.14 | 7,640,330.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,406,243.09 | -18,406,243.09 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入 | |||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 18,406,243.09 | -18,406,243.09 | |||||||||
| （三）利润分配 | 764,033.01 | -24,764,033.01 | -24,000,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 764,033.01 | -764,033.01 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,000,000.00 | -24,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 18,406,243.09 | 57,536,082.57 | 299,085,176.50 | 800,694,399.19 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 54,923,402.14 | 339,571,052.59 | 856,973,837.94 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 54,923,402.14 | 339,571,052.59 | 856,973,837.94 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,787,739.48 | -23,910,344.72 | -22,122,605.24 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,877,394.76 | 17,877,394.76 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,787,739.48 | -41,787,739.48 | -40,000,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,787,739.48 | -1,787,739.48 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 262,479,383.21 | 56,711,141.62 | 315,660,707.87 | 834,851,232.70 |
法定代表人：朱振华 主管会计工作负责人：李臻 会计机构负责人：兰英
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
青岛康普顿科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由青岛路邦石油化工有限公司(以下简称“路邦化工”)等四名股东共同作为发起人，于2011年9月2日以青岛康普顿石油化学有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司，成立时公司注册资本为7,500万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]386号文核准，公司于2016年3月25日向社会公开发行人民币普通股2,500万股，并于2016年4月6日在上海证券交易所上市交易，发行后注册资本变更为10,000万元。
根据公司2016年度股东大会决议，公司以截止2016年12月31日总股本10,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，增加注册资本10,000万元；转增后注册资本变更为20,000万元。
根据2019年4月2日召开的 2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份预案的议案》，公司计划于未来12个月内以不低于3000万元资金以集中竞价交易方式回购股份，截至 2019 年12月31日，公司已回购1,666,225股，截止会计报告期末，公司尚未对上述已回购股份办理减资及注销手续。
公司营业执照统一社会信用代码为913702007569030236；公司住所位于青岛市深圳路18号；法定代表人为朱振华。路邦化工为公司的母公司，朱振华、朱梅珍夫妇共同持有路邦化工100%的股权，因此朱梅珍、朱振华夫妇为本公司的实际控制人。
（2）经营范围和经营期限
公司经营范围：生产、加工：制动液、防冻液、添加剂、润滑油、润滑脂、清洁剂、蜡制品等汽车养护用品、半成品及售后服务；汽车用品及电子元器件的批发；上述相关货物及技术进出口。日用品、办公用品、劳保用品、纺织服装、数码产品附件、汽车维修保养设备、货架、展架的销售；与润滑油、防冻液、汽车养护用品有关的设计、研究开发、检验测试、技术成果转让、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司经营期限为2003年12月19日至2053年12月19日。
（3）公司业务性质和主要经营活动
公司属于石油加工行业的石油制品制造行业，主要产品为制动液、防冻液、添加剂、润滑油、润滑脂、清洁剂、蜡制品等汽车养护用品、半成品。
（4）报告批准报出日
本财务报表由本公司董事会于2020年4月23日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注七“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详见附注六“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见第五节、重要事项“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同
现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融工具减值
①金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
②按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | 款项性质 | |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 |
| 其他应收款——应收单位往来款组合 |
| 其他应收款——应收员工备用金等组合 |
对于按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收款，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失
| 类 别 | 计提比例（%） | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 应收押金保证金 | 0% | 50% | 100% |
| 应收单位往来款 | 0% | 50% | 100% |
| 应收员工备用金 | 0% | 50% | 100% |
| 应收政府往来款 | 0% | 50% | 100% |
③按组合计量预期信用损失的应收款项
a、具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
b、应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 |
| 1年以内 | 5% |
| 1年至2年 | 20% |
| 2年至3年 | 50% |
| 3年至4年 | 80% |
| 4年以上 | 100% |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10“金融工具”会计政策。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10“金融工具”。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的确认及计量，以及预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10“金融工具”会计政策
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
按减值的三个阶段计量损失准备，将损失准备的增加或转回金额作为减值损失或利得计入当期损益。信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段），应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段）或初始确认后发生信用减值（第三阶段），均应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。公司按照单项认定及信用风险特征组合计提坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。公司低值易耗品领用时采用五五摊销法进行摊销计价。
（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存方法
公司存货的盘存方法采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
公司低值易耗品采用五五摊销法摊销，包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售资产：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金
融资产核算。
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； ②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
②权益法核算
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董
事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6）长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5%或10% | 4.5-9.5 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5%或10% | 9-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5%或10% | 18-24 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5%或10% | 9-32 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；
②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）
重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（3）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（4）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。
（2）以权益工具结算的股份支付会计处理
① 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。 ③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
（3）以现金结算的股份支付的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加应付职工薪酬。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
（4）股份支付计划的修改、终止
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即销售商品已由购货方签收；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，即购货方对销售商品实现完全控制；③收入的金额能够可靠地计量，即购销双方签订合同确定了价款；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（4）建造合同收入
本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（提示：或：已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例，或：根据实际测定的完工进度）确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助；本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）经营租赁会计处理
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）、2019 年 9 月 19 日发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 （财会（2019）16 号）要求，本公司对财务报表格式进行修订。 | 详见说明 | |
| 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以上 4 项准则以下统称“新金融工具准 则”），并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新 金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 详见说明 |
其他说明
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 211,450,529.90 | 211,450,529.90 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 34,526,111.46 | -34,526,111.46 | |
| 应收账款 | 17,754,283.99 | 17,754,283.99 | |
| 应收款项融资 | 34,526,111.46 | 34,526,111.46 | |
| 预付款项 | 12,051,212.45 | 12,051,212.45 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 7,246,045.85 | 9,354,621.98 | 2,108,576.13 |
| 其中：应收利息 | 3,421,170.83 | 3,421,170.83 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 122,158,026.60 | 122,158,026.60 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 170,300,632.86 | 30,300,632.86 | -140,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 575,486,843.11 | 577,595,419.24 | 2,108,576.13 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 339,924,949.18 | 339,924,949.18 | |
| 在建工程 | 17,038,568.15 | 17,038,568.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 51,363,378.74 | 51,363,378.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,821,794.39 | 2,821,794.39 | |
| 递延所得税资产 | 9,023,119.20 | 8,625,674.93 | -397,444.27 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 420,171,809.66 | 419,774,365.39 | -397,444.27 |
| 资产总计 | 995,658,652.77 | 997,369,784.63 | 1,711,131.86 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 75,964,885.92 | 75,964,885.92 | |
| 预收款项 | 10,069,714.02 | 10,069,714.02 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,379,628.00 | 1,379,628.00 | |
| 应交税费 | 1,897,015.32 | 1,897,015.32 | |
| 其他应付款 | 3,170,500.72 | 3,170,500.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 92,481,743.98 | 92,481,743.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 21,606,000.13 | 21,606,000.13 | |
| 递延所得税负债 | 1,593,750.00 | 1,593,750.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 23,199,750.13 | 23,199,750.13 | |
| 负债合计 | 115,681,494.11 | 115,681,494.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 262,479,383.21 | 262,479,383.21 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 56,711,141.62 | 56,772,049.56 | 60,907.94 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 360,786,633.83 | 362,436,857.75 | 1,650,223.92 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 879,977,158.66 | 881,688,290.52 | 1,711,131.86 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 879,977,158.66 | 881,688,290.52 | 1,711,131.86 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 995,658,652.77 | 997,369,784.63 | 1,711,131.86 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 159,599,157.14 | 159,599,157.14 | |
| 交易性金融资产 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 34,526,111.46 | -34,526,111.46 | |
| 应收账款 | 33,686,846.03 | 33,686,846.03 | |
| 应收款项融资 | 34,526,111.46 | 34,526,111.46 | |
| 预付款项 | 11,622,234.03 | 11,622,234.03 | |
| 其他应收款 | 49,474,292.36 | 50,286,398.28 | 812,105.92 |
| 其中：应收利息 | 3,421,170.83 | 3,421,170.83 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,463,505.00 | 2,463,505.00 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 142,091,022.94 | 2,091,022.94 | -140,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 433,463,168.96 | 434,275,274.88 | 812,105.92 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 336,243,069.01 | 336,243,069.01 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 61,386,492.45 | 61,386,492.45 | |
| 在建工程 | 17,038,568.15 | 17,038,568.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 22,627,355.80 | 22,627,355.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,821,794.39 | 2,821,794.39 | |
| 递延所得税资产 | 8,370,855.73 | 8,167,829.25 | -203,026.48 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 448,488,135.53 | 448,285,109.05 | -203,026.48 |
| 资产总计 | 881,951,304.49 | 882,560,383.93 | 609,079.44 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 8,416,808.84 | 8,416,808.84 | |
| 预收款项 | 10,069,714.02 | 10,069,714.02 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,363,579.58 | 1,363,579.58 | |
| 应交税费 | 1,260,984.90 | 1,260,984.90 | |
| 其他应付款 | 2,789,234.32 | 2,789,234.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 23,900,321.66 | 23,900,321.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 21,606,000.13 | 21,606,000.13 | |
| 递延所得税负债 | 1,593,750.00 | 1,593,750.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 23,199,750.13 | 23,199,750.13 | |
| 负债合计 | 47,100,071.79 | 47,100,071.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 262,479,383.21 | 262,479,383.21 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 56,711,141.62 | 56,772,049.56 | 60,907.94 |
| 未分配利润 | 315,660,707.87 | 316,208,879.37 | 548,171.50 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 834,851,232.70 | 835,460,312.14 | 609,079.44 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 881,951,304.49 | 882,560,383.93 | 609,079.44 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
（1）本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 52,280,395.45 | 应收票据 | 34,526,111.46 |
| 应收账款 | 17,754,283.99 | ||
| 应付票据及应付账款 | 75,964,885.92 | 应付账款 | 75,964,885.92 |
| 应付票据 | |||
（2）本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
① 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日合并财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 其他流动资产 | 140,000,000.00 | -140,000,000.00 | |
| 交易性金融资产 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 应收票据 | 34,526,111.46 | -34,526,111.46 | |
| 应收款项融资 | 34,526,111.46 | 34,526,111.46 | |
| 其他应收款 | 7,246,045.85 | 2,108,576.13 | 9,354,621.98 |
| 递延所得税资产 | 9,023,119.20 | -397,444.27 | 8,625,674.93 |
| 盈余公积 | 56,711,141.62 | 60,907.94 | 56,772,049.56 |
| 未分配利润 | 360,786,633.83 | 1,650,223.92 | 362,436,857.75 |
执行新金融工具准则对公司2019年1月1日母公司财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 其他流动资产 | 140,000,000.00 | -140,000,000.00 | |
| 交易性金融资产 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 应收票据 | 34,526,111.46 | -34,526,111.46 | |
| 应收款项融资 | 34,526,111.46 | 34,526,111.46 | |
| 其他应收款 | 49,474,292.36 | 812,105.92 | 50,286,398.28 |
| 递延所得税资产 | 8,370,855.73 | -203,026.48 | 8,167,829.25 |
| 盈余公积 | 56,711,141.62 | 60,907.94 | 56,772,049.56 |
| 未分配利润 | 315,660,707.87 | 548,171.50 | 316,208,879.37 |
②2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则（以下简称新CAS22）和按原金融工具准则（以下简称原 CAS22）的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 211,450,529.90 | 以摊余成本计量的金融资产 | 211,450,529.90 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 34,526,111.46 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 34,526,111.46 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 17,754,283.99 | 以摊余成本计量的金融资产 | 17,754,283.99 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 3,824,875.02 | 以摊余成本计量的金融资产 | 3,824,875.02 |
| 应收利息 | 贷款和应收款项 | 3,421,170.83 | 以摊余成本计量的金融资产 | 3,421,170.83 |
| 其他流动资产-银行理财产品 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产 | 160,000,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 140,000,000.00 |
| 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产 | 20,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 其他金融负债 | 75,964,885.92 | 以摊余成本计量的金融负债 | 75,964,885.92 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 3,170,500.72 | 以摊余成本计量的金融负债 | 3,170,500.72 |
③2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 |
| 列示的账面价值（2018年12月31日） | 列示的账面价值（2019年1月1日） | |||
| A、金融资产 | ||||
| a、摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 211,450,529.90 | 211,450,529.90 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 34,526,111.46 | |||
| 减：转出至公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | -34,526,111.46 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 17,754,283.99 | 17,754,283.99 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 7,246,045.85 | 2,108,576.13 | 9,354,621.98 | |
| 应收利息 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 3,421,170.83 | 3,421,170.83 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 274,398,142.03 | -34,526,111.46 | 2,108,576.13 | 241,980,606.70 |
| b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资产-银行理财产品 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：其他流动资产(原CAS22)转入 | 140,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 140,000,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | ||
| c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：应收票据(原CAS22)转入 | 34,526,111.46 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 34,526,111.46 | |||
| 其他流动资产-银行理财产品 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 160,000,000.00 | |||
| 减：转出至公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | -140,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 20,000,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 160,000,000.00 | -105,473,888.54 | 54,526,111.46 | |
| B. 金融负债 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 75,964,885.92 | 75,964,885.92 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 3,170,500.72 | 3,170,500.72 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 79,135,386.64 | 79,135,386.64 | ||
④2019年1月1日，公司合并财务报表原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) | ||||
| 应收账款 | 3,847,650.89 | 3,847,650.89 | ||
| 其他应收款 | 2,208,576.13 | -2,108,576.13 | 100,000.00 | |
（3）本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按销售商品或提供劳务的增值额计缴 | 13%（16%） |
| 消费税 | 按销售润滑油的数量减去生产领用的基础油的数量计征 | 每升定额税率为1.52元 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按当期应交流转税的7%计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计证 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 青岛康普顿石油化工有限公司 | 15% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司之子公司青岛康普顿石油化工有限公司于2018年11月12日经青岛市科学科技局、青岛市财政局、青岛市税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201837100783，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，公司2018年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 98,925.18 | 80,356.77 |
| 银行存款 | 151,380,565.62 | 208,503,570.13 |
| 其他货币资金 | 11,594,756.91 | 2,866,603.00 |
| 合计 | 163,074,247.71 | 211,450,529.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 非保本浮动收益理财产品 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 非保本浮动收益理财产品-公允价值变动 | 1,568,000.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 141,568,000.00 | 140,000,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 1,805,000.00 | |
| 合计 | 1,805,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 700,000.00 | |
| 合计 | 700,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,900,000.00 | 95,000.00 | 5% | 1,805,000.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,900,000.00 | / | 95,000.00 | / | 1,805,000.00 | / | / | |||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 67,431,557.84 |
| 1至2年 | 1,862,446.01 |
| 2至3年 | 12,970.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 67,728.03 |
| 4至5年 | 3,135,284.07 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 72,509,985.95 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 72,509,985.95 | 100.00 | 6,940,018.59 | 9.57 | 65,569,967.36 | 21,601,934.88 | 100.00 | 3,847,650.89 | 17.8 | 17,754,283.99 |
| 关联方组合 | ||||||||||
| 合计 | 72,509,985.95 | / | 6,940,018.59 | / | 65,569,967.36 | 21,601,934.88 | / | 3,847,650.89 | / | 17,754,283.99 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,847,650.89 | 3,092,367.70 | 6,940,018.59 | |||
| 合计 | 3,847,650.89 | 3,092,367.70 | 6,940,018.59 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 山东欧润油品有限公司 | 第三方 | 30,220,065.05 | 41.68 | 1,511,003.25 |
| 路博润添加剂（珠海）有限公司 | 第三方 | 6,990,503.37 | 9.64 | 349,525.17 |
| 淮北矿业股份有限公司物资分公司 | 第三方 | 5,928,796.16 | 8.18 | 296,439.81 |
| 德尔福贸易（上海）有限公司 | 第三方 | 5,861,994.49 | 8.08 | 293,099.72 |
| 烯润科技（滦县）有限公司 | 第三方 | 4,640,909.00 | 6.40 | 232,045.45 |
| 合 计 | 53,642,268.07 | 73.98 | 2,682,113.40 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 65,487,116.27 | 34,526,111.46 |
| 合计 | 65,487,116.27 | 34,526,111.46 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,326,115.40 | 94.46 | 603,133.62 | 5.00 |
| 1至2年 | 42,376.80 | 3.02 | 11,447,976.45 | 94.99 |
| 2至3年 | 35,376.90 | 2.52 | ||
| 3年以上 | 102.38 | 0.01 | ||
| 合计 | 1,403,869.10 | 100.00 | 12,051,212.45 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 未结算原因 | 比例（%） |
| 中海油销售天津有限公司 | 第三方 | 765,079.51 | 一年以内 | 材料未到 | 54.50 |
| 中海油销售（北京）股份有限公司 | 第三方 | 164,319.64 | 一年以内 | 材料未到 | 11.70 |
| 阜阳欧思宝环保科技有限公司 | 第三方 | 108,559.88 | 一年以内 | 材料未到 | 7.73 |
| 上海滨道滤清器有限公司 | 第三方 | 87,600.00 | 一年以内 | 材料未到 | 6.24 |
| 爱斯华（天津）化工有限公司 | 第三方 | 35,881.60 | 一年以内 | 材料未到 | 2.56 |
| 合 计 | 1,161,440.63 | 82.73 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,597,638.75 | 5,933,451.15 |
| 合计 | 14,402,969.31 | 9,354,621.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收通知存款利息 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 |
| 合计 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 2,777,603.68 |
| 1至2年 | 1,446,359.67 |
| 2至3年 | 7,487,480.90 |
| 3年以上 | 1,049,097.20 |
| 3至4年 | 1,096,816.40 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 13,857,357.85 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 个人往来款项 | 978,494.29 | 372,893.93 |
| 单位往来款项 | 8,713,462.60 | 1,182,127.82 |
| 保证金及押金 | 1,446,367.56 | 1,659,396.00 |
| 政府往来款项 | 2,719,033.40 | 2,819,033.40 |
| 合计 | 13,857,357.85 | 6,033,451.15 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
| 用减值) | 用减值) | |||
| 2019年1月1日余额 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 532,200.50 | 532,200.50 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 532,200.50 | 100,000.00 | 632,200.50 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 青岛海川化工有限公司 | 单位往来 | 156,902.60 | 1年以内 | 1.13 | 109,831.82 |
| 青岛海川化工有限公司 | 单位往来 | 96,683.40 | 1-2年 | 0.7 | 67,678.38 |
| 青岛海川化工有限公司 | 单位往来 | 6,357,154.85 | 2-3年 | 45.88 | 4,450,008.40 |
| 青岛经济技术开发区财政局 | 政府往来款项 | 167,885.60 | 3-4年 | 1.21 | |
| 青岛经济技术开发区财政局 | 政府往来款项 | 953,816.40 | 4年以上 | 6.88 | |
| 胶南市财政局 | 政府往来款项 | 1,074,119.80 | 2-3年 | 7.75 | |
| 上海翰都信息科技有限公司 | 单位往来 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 7.22 | 200,000.00 |
| 青岛市崂山区财政局 | 政府往来款项 | 523,211.60 | 3-4年 | 3.78 | |
| 合计 | / | 10,329,774.25 | / | 74.55 | 4,827,518.60 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 87,859,132.26 | 87,859,132.26 | 60,899,683.13 | 60,899,683.13 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 52,985,187.36 | 1,097,856.74 | 51,887,330.62 | 47,662,910.62 | 607,325.81 | 47,055,584.81 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 自制半成品 | 4,590,922.81 | 4,590,922.81 | 9,044,761.41 | 9,044,761.41 | ||
| 包装物 | 1,558,336.12 | 1,558,336.12 | 1,754,667.75 | 1,754,667.75 | ||
| 低值易耗品 | 3,966,551.91 | 3,966,551.91 | 3,403,329.50 | 3,403,329.50 | ||
| 发出商品 | 9,073,198.53 | 9,073,198.53 | ||||
| 合计 | 160,033,328.99 | 1,097,856.74 | 158,935,472.25 | 122,765,352.41 | 607,325.81 | 122,158,026.60 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 607,325.81 | 1,058,615.39 | 568,084.46 | 1,097,856.74 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 607,325.81 | 1,058,615.39 | 568,084.46 | 1,097,856.74 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 银行理财产品 | 20,108,944.44 | 20,000,000.00 |
| 预缴税金 | 3,525,973.96 | 6,329,284.42 |
| 待摊财产保险 | 362,724.26 | 178,513.04 |
| 待抵扣进项税 | 4,569,116.98 | 3,792,835.40 |
| 合计 | 28,566,759.64 | 30,300,632.86 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆中联盛弘润滑油有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 333,643,832.43 | 339,924,949.18 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 333,643,832.43 | 339,924,949.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 218,723,019.33 | 205,502,146.88 | 6,214,788.28 | 4,467,373.67 | 434,907,328.16 |
| 2.本期 | 11,024,141.81 | 7,624,417.39 | 1,433,014.17 | 810,786.00 | 20,892,359.37 |
| 增加金额 | |||||
| （1）购置 | 7,615,709.41 | 1,342,415.88 | 691,495.35 | 9,649,620.64 | |
| （2）在建工程转入 | 11,024,141.81 | 8,707.98 | 11,032,849.79 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 新增子公司 | 90,598.29 | 119,290.65 | 209,888.94 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,654.87 | 2,815,628.93 | 37,620.48 | 2,855,904.28 | |
| （1）处置或报废 | 2,654.87 | 2,815,628.93 | 37,620.48 | 2,855,904.28 | |
| 4.期末余额 | 229,747,161.14 | 213,123,909.40 | 4,832,173.52 | 5,240,539.19 | 452,943,783.25 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 36,787,225.07 | 37,660,462.20 | 4,532,060.33 | 2,913,045.56 | 81,892,793.16 |
| 2.本期增加金额 | 9,743,009.67 | 15,540,781.93 | 819,749.09 | 711,322.87 | 26,814,863.56 |
| （1）计提 | 9,743,009.67 | 15,540,781.93 | 788,190.75 | 642,507.96 | 26,714,490.31 |
| 新增子公司 | 31,558.34 | 68,814.91 | 100,373.25 | ||
| 3.本期减少金额 | 199.10 | 2,463,234.18 | 33,858.44 | 2,497,291.72 | |
| （1）处置或报废 | 199.10 | 2,463,234.18 | 33,858.44 | 2,497,291.72 | |
| 4.期末余额 | 46,530,234.74 | 53,201,045.03 | 2,888,575.24 | 3,590,509.99 | 106,210,365.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 13,089,585.82 | 13,089,585.82 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 13,089,585.82 | 13,089,585.82 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 183,216,926.40 | 146,833,278.55 | 1,943,598.28 | 1,650,029.20 | 333,643,832.43 |
| 2.期初账面价值 | 181,935,794.26 | 154,752,098.86 | 1,682,727.95 | 1,554,328.11 | 339,924,949.18 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,173,709.67 | 17,038,568.15 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 18,173,709.67 | 17,038,568.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产4万套汽车保养设备项目 | 17,044,727.37 | 17,044,727.37 | 17,038,568.15 | 17,038,568.15 | ||
| 其他零星工程 | 1,128,982.30 | 1,128,982.30 | ||||
| 合计 | 18,173,709.67 | 18,173,709.67 | 17,038,568.15 | 17,038,568.15 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产4万吨润滑油建设项目 | 7,393,512.45 | 7,393,512.45 | 自筹 | |||||||||
| 年产4万套汽车保养设备项目 | 29,220,000.00 | 17,038,568.15 | 6,159.22 | 17,044,727.37 | 55.00 | 自筹 | ||||||
| 研发中心建设项目 | 1,345,833.92 | 1,345,833.92 | 自筹 |
| 年产4万吨润滑油、2万吨防冻液和1000吨制动液项目 | 2,284,795.44 | 2,284,795.44 | 自筹 | |||||||||
| 其他零星工程 | 1,137,690.28 | 8,707.98 | 1,128,982.30 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 29,220,000.00 | 17,038,568.15 | 12,167,991.31 | 11,032,849.79 | 18,173,709.67 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 康普顿系列商标 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 50,894,325.95 | 1,354,837.62 | 6,375,000.00 | 8,791,486.22 | 67,415,649.79 | |
| 2.本期增加金额 | 1,019,354.68 | 1,019,354.68 | ||||
| (1)购置 | 1,019,354.68 | 1,019,354.68 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 50,894,325.95 | 1,354,837.62 | 6,375,000.00 | 9,810,840.90 | 68,435,004.47 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,221,061.19 | 1,022,507.57 | 6,808,702.29 | 16,052,271.05 | ||
| 2.本期增 | 1,017,871.50 | 39,864.04 | 756,486.75 | 1,814,222.29 |
| 加金额 | ||||||
| （1）计提 | 1,017,871.50 | 39,864.04 | 756,486.75 | 1,814,222.29 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 9,238,932.69 | 1,062,371.61 | 7,565,189.04 | 17,866,493.34 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 41,655,393.26 | 292,466.01 | 6,375,000.00 | 2,245,651.86 | 50,568,511.13 | |
| 2.期初账面价值 | 42,673,264.76 | 332,330.05 | 6,375,000.00 | 1,982,783.93 | 51,363,378.74 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京安蓝环保科技有限公司 | 6,471,873.09 | 6,471,873.09 | ||||
| 合计 | 6,471,873.09 | 6,471,873.09 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京安蓝环保科技有限公司 | 6,471,873.09 | 6,471,873.09 | ||||
| 合计 | 6,471,873.09 | 6,471,873.09 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
公司将商誉在所收购子公司的整体资产与业务确定为一个资产组或资产组组合进行减值测试，其主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入，资产组或资产组组合范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产，各资产组或资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确认的资产组一致。北京安蓝资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）参考利用了青岛天和资产评估有限责任公司出具的《青天评报字【2020】第QDV024号》。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：每年年度终了，公司以评估的方式、采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商誉相关的资产组可收回金额，将该可收回 金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值测试，当可收回金额大于该资产组
账面价 值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产组账面价值时，以其差额确认商誉减值损 失。
公司按照资产组未来预计现金流量和能够反映相关资产组特定风险的税前折现利率计算现值确定资产组可回收价值以2019年12月31日为基准日进行商誉减值测算
可收回价值的测算假设、依据及方法：
1）假设预测对象所涉及企业将按照原有的经营目的、经营方式持续经营，管理方式和管理水平与目前保持一致，其收益可以预测；
2）预测对象生产经营所耗费的原材料、辅料的供应及价格无重大变化；预测对象产品价格无不可预见的重大变化；
3）预测对象在未来的经营期限内的财务结构、资本规模未发生重大变化；
4）假设减值测试基准日后资产组现金流入为均匀流入，现金流出为均匀流出；
5）国家现行的经济政策方针无重大变化，在预测年份内有关利率、汇率、税率无重大变化，预测企业所占地区的社会经济环境无重大变化，预测企业所属行业的发展态势稳定，与预测企业生产经营有关的现行法律、法规、经济政策保持稳定。
关键参数信息：
| 资产组或资产组组合名称 | 关键参数 | ||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率（WACC） | |
| 北京安蓝 | 2020.1.1-2024.12.31 | 5% | 0 | -25.64% | 13.65%、14.76% |
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
| 被投资单位名称 | 北京安蓝 |
| 商誉的账面余额① | 6,471,873.09 |
| 商誉减值准备余额② | |
| 商誉的账面价值③=①-② | 6,471,873.09 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额④ | 5,295,168.89 |
| 包含归属于少数股东权益的商誉账面金额⑤=③+④ | 11,767,041.98 |
| 资产组的账面价值⑥ | 2,045,738.74 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑥+⑤ | 13,812,780.72 |
| 资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)⑧ | 2,045,738.74 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ | 11,767,041.98 |
| 归属于母公司的商誉减值损失⑩ | 6,471,873.09 |
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 长期待摊费用 | 2,821,794.39 | 5,681,892.65 | 7,046,773.13 | 1,456,913.91 | |
| 合计 | 2,821,794.39 | 5,681,892.65 | 7,046,773.13 | 1,456,913.91 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 应收款项坏账准备 | 12,036,743.12 | 2,960,261.54 | 3,947,299.26 | 976,912.72 |
| 应收商业承兑汇票坏账准备 | 90,000.00 | 23,750.00 | ||
| 存货跌价准备 | 1,097,856.74 | 164,678.51 | 607,325.81 | 91,098.87 |
| 固定资产减值 | 7,280,456.07 | 1,628,228.07 | 9,562,644.72 | 2,156,163.31 |
| 资产性政府补助 | 19,113,000.26 | 4,778,250.07 | 21,606,000.13 | 5,401,500.03 |
| 合计 | 39,618,056.19 | 9,555,168.19 | 35,723,269.92 | 8,625,674.93 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 6,375,000.00 | 1,593,750.00 | 6,375,000.00 | 1,593,750.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 6,375,000.00 | 1,593,750.00 | 6,375,000.00 | 1,593,750.00 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付购车款 | 513,000.00 | 513,000.00 | ||||
| 合计 | 513,000.00 | 513,000.00 | ||||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 60,805,843.95 | 59,374,099.33 |
| 应付工程，设备采购款 | 3,911,432.14 | 9,178,638.69 |
| 应付其他款 | 8,946,312.02 | 7,412,147.90 |
| 合计 | 73,663,588.11 | 75,964,885.92 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 18,143,751.93 | 9,379,537.59 |
| 1年以上 | 913,153.23 | 690,176.43 |
| 合计 | 19,056,905.16 | 10,069,714.02 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,379,628.00 | 57,371,465.75 | 57,049,217.07 | 1,701,876.68 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,083,546.59 | 4,083,546.59 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,379,628.00 | 61,455,012.34 | 61,132,763.66 | 1,701,876.68 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 51,298,306.78 | 50,669,107.70 | 629,199.08 | |
| 二、职工福利费 | 798,410.83 | 798,410.83 | ||
| 三、社会保险费 | 2,519,883.28 | 2,519,883.28 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,058,666.13 | 2,058,666.13 | ||
| 工伤保险费 | 120,444.06 | 120,444.06 | ||
| 生育保险费 | 340,773.09 | 340,773.09 | ||
| 四、住房公积金 | 1,505,393.00 | 1,505,393.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育 | 1,379,628.00 | 1,249,471.86 | 1,556,422.26 | 1,072,677.60 |
| 经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 1,379,628.00 | 57,371,465.75 | 57,049,217.07 | 1,701,876.68 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,919,820.28 | 3,919,820.28 | ||
| 2、失业保险费 | 163,726.31 | 163,726.31 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 4,083,546.59 | 4,083,546.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 396,481.74 | 681,063.79 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | ||
| 个人所得税 | 92,635.01 | 110,889.13 |
| 城市维护建设税 | 29,101.28 | 47,133.04 |
| 房产税 | 443,857.31 | 443,857.31 |
| 教育费附加 | 12,471.98 | 20,199.88 |
| 地方教育费附加 | 8,314.65 | 13,466.58 |
| 地方水利建设基金 | 2,078.66 | 3,366.65 |
| 土地使用税 | 219,765.20 | 405,902.05 |
| 印花税 | 173,686.60 | 171,136.89 |
| 合计 | 1,378,392.43 | 1,897,015.32 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 17,751,955.28 | 3,170,500.72 |
| 合计 | 17,751,955.28 | 3,170,500.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来款项 | 10,152,880.73 | 2,300,375.34 |
| 个人往来款项 | 2,240,831.39 | 420,150.45 |
| 保证金、押金 | 5,358,243.16 | 449,974.93 |
| 合计 | 17,751,955.28 | 3,170,500.72 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 商业承兑汇票背书未到期转回 | 700,000.00 | |
| 合计 | 700,000.00 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 4万吨润滑油建设项目产业升级补助 | 21,606,000.13 | 2,492,999.87 | 19,113,000.26 | ||
| 合计 | 21,606,000.13 | 2,492,999.87 | 19,113,000.26 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产4万吨润滑油建设项目产业升级补助 | 21,606,000.13 | 2,492,999.87 | 19,113,000.26 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 200,000,000 | 200,000,000 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 262,479,383.21 | 262,479,383.21 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 262,479,383.21 | 262,479,383.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 18,406,243.09 | 18,406,243.09 | ||
| 合计 | 18,406,243.09 | 18,406,243.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 56,772,049.56 | 764,033.01 | 57,536,082.57 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 |
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 56,772,049.56 | 764,033.01 | 57,536,082.57 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 360,786,633.83 | 326,719,328.19 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 1,650,223.92 | |
| 调整后期初未分配利润 | 362,436,857.75 | 326,719,328.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 84,666,911.90 | 75,855,045.12 |
| 减：提取法定盈余公积 | 764,033.01 | 1,787,739.48 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 24,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 422,339,736.64 | 360,786,633.83 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润1,650,223.92 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 969,671,949.79 | 656,166,193.94 | 847,009,315.04 | 591,299,753.20 |
| 其他业务 | 572,127.20 | 342,513.97 | 83,612.90 | |
| 合计 | 970,244,076.99 | 656,508,707.91 | 847,092,927.94 | 591,299,753.20 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 13,885,945.66 | 10,445,515.33 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,697,664.55 | 2,204,931.68 |
| 教育费附加 | 1,584,373.58 | 945,010.64 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,775,429.24 | 1,804,253.44 |
| 土地使用税 | 907,914.80 | 1,623,608.20 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 1,008,883.41 | 784,998.05 |
| 地方教育费附加 | 1,056,748.88 | 630,007.09 |
| 水利基金 | 263,321.33 | 157,501.75 |
| 合计 | 24,180,281.45 | 18,595,826.18 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 39,378,468.43 | 21,983,865.32 |
| 工资 | 27,413,198.96 | 20,911,811.46 |
| 工资附加费 | 4,099,340.72 | 4,092,914.77 |
| 差旅费 | 9,254,139.04 | 7,999,789.52 |
| 广告宣传费 | 14,519,314.32 | 23,084,407.54 |
| 产品营销咨询费 | 13,802,090.96 | 4,115,124.27 |
| 业务招待费 | 2,772,986.53 | 2,880,854.09 |
| 办公费 | 3,013,647.59 | 1,982,310.43 |
| 其他 | 6,590,712.37 | 5,265,892.47 |
| 合计 | 120,843,898.92 | 92,316,969.87 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 11,466,135.68 | 8,161,653.54 |
| 工资附加费 | 7,140,795.62 | 6,394,037.92 |
| 折旧费 | 5,844,139.71 | 5,742,735.86 |
| 办公费 | 4,784,496.34 | 4,226,589.11 |
| 业务招待费 | 1,012,946.62 | 1,212,408.51 |
| 无形资产摊销 | 1,803,941.13 | 1,913,112.29 |
| 咨询中介费 | 3,117,847.83 | 1,965,626.55 |
| 租赁费 | 2,388,426.49 | 2,385,171.15 |
| 其他 | 4,439,070.72 | 4,678,331.62 |
| 合计 | 41,997,800.14 | 36,679,666.55 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 2,423,245.41 | 2,458,146.18 |
| 材料 | 26,375,687.89 | 21,094,455.41 |
| 折旧 | 1,419,334.79 | 1,112,255.23 |
| 其他 | 176,724.14 | 852,824.31 |
| 合计 | 30,394,992.23 | 25,517,681.13 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 135,351.37 | |
| 利息收入 | -3,526,640.91 | -4,466,081.56 |
| 汇兑损益 | -137,957.09 | -601,226.01 |
| 其 他 | 215,566.95 | 71,018.74 |
| 合计 | -3,313,679.68 | -4,996,288.83 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,427,200.00 | 300,000.00 |
| 与资产相关的政府补助摊销 | 2,492,999.87 | 2,655,333.20 |
| 合计 | 5,920,199.87 | 2,955,333.20 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 |
| 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,506,929.65 | 2,051,365.15 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 5,506,929.65 | 2,051,365.15 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 非保本浮动收益理财产品-公允价值变动损益 | 1,568,000.00 | |
| 合计 | 1,568,000.00 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 |
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 坏账准备损失 | -8,061,960.89 | |
| 商业承兑汇票减值损失 | -95,000.00 | |
| 合计 | -8,156,960.89 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -852,317.37 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,058,615.39 | -596,594.48 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | -6,471,873.09 | |
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -7,530,488.48 | -1,448,911.85 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产净收益 | 76,356.26 | 70,610.26 |
| 合计 | 76,356.26 | 70,610.26 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 1,262,096.41 | 793,133.09 | |
| 合计 | 1,262,096.41 | 793,133.09 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 41,142.81 | 261,622.06 | |
| 固定资产报废损失 | 82,540.37 |
| 合计 | 123,683.18 | 261,622.06 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,987,544.21 | 12,240,528.87 |
| 递延所得税费用 | -929,493.26 | 3,743,653.64 |
| 合计 | 14,058,050.95 | 15,984,182.51 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 98,154,525.66 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,538,631.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -9,791,840.23 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 27,342.43 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -53,680.88 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,757,034.85 |
| 加计扣除项目的影响 | -3,419,436.63 |
| 所得税费用 | 14,058,050.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,142,481.18 | 3,091,027.87 |
| 政府补助 | 3,493,539.12 | 5,170,000.00 |
| 其他 | 9,947,345.20 | 299,710.70 |
| 合计 | 14,583,365.50 | 8,560,738.57 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用中现金支出 | 78,777,935.27 | 49,134,496.64 |
| 管理费用中现金支出 | 17,776,735.05 | 16,197,889.02 |
| 其他支出 | 8,967,231.88 | 4,311,130.21 |
| 合计 | 105,521,902.20 | 69,643,515.87 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购子公司带入现金 | 129,668.11 | |
| 理财产品赎回 | 360,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 合计 | 360,129,668.11 | 140,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 360,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 合计 | 360,000,000.00 | 300,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份尚未支出现金 | 11,594,756.91 | |
| 回购股份支出现金 | 18,406,243.09 | |
| 合计 | 30,001,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 84,096,474.71 | 75,855,045.12 |
| 加：资产减值准备 | 15,687,449.37 | 1,448,911.85 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,714,490.31 | 25,826,793.19 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,814,222.29 | 1,916,496.91 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,046,773.13 | 12,670,977.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -76,356.26 | -70,610.26 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,568,000.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 137,957.09 | -205,497.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,506,929.65 | -2,051,365.15 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -532,048.99 | 3,743,653.64 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -37,267,976.58 | 3,774,257.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -81,220,049.52 | 79,966,411.53 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 16,622,604.64 | -114,964,652.87 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,948,610.54 | 87,910,420.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 151,479,490.80 | 211,450,529.90 |
| 减：现金的期初余额 | 211,450,529.90 | 397,958,224.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -59,971,039.10 | -186,507,694.86 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 151,479,490.80 | 211,450,529.90 |
| 其中：库存现金 | 98,925.18 | 80,356.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 151,380,565.62 | 208,503,570.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,866,603.00 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 151,479,490.80 | 211,450,529.90 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 北京安蓝环保科技有限公司 | 完成工商变更 | 4,500,000.00 | 55.00 | 转让 | 2019年2月 | 完成工商变更 | 4,007,576.94 | -1,255,990.67 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 北京安蓝环保科技有限公司 |
| --现金 | 4,500,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 4,500,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -1,971,873.09 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 6,471,873.09 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 北京安蓝环保科技有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 5,452,524.23 | 5,452,524.23 |
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 流动资产 | 5,346,513.46 | 5,346,513.46 |
| 非流动资产 | 106,010.77 | 106,010.77 |
| 负债： | 9,037,748.03 | 9,037,748.03 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 流动负债 | 9,037,748.03 | 9,037,748.03 |
| 净资产 | -3,585,223.80 | -3,585,223.80 |
| 减：少数股东权益 | -1,613,350.71 | -1,613,350.71 |
| 取得的净资产 | -1,971,873.09 | -1,971,873.09 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
无
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛康普顿石油化工有限公司（以下简称“康普顿石油化工”） | 山东青岛经济技术开发区 | 山东青岛经济技术开发区 | 生产、加工：制动液、防冻液、润滑油添加剂、润滑油、润滑脂、清洁剂、蜡制品、汽车养护用品、及售后服务；批发零售：汽车用品、电子元器件；货物及技术进出口。经营其它无需行政审批即可经营的一般经营项目。 | 100.00 | 直接投资 | |
| 青岛康普顿电子商务有限公司（以下简称“康普顿商务” | 山东青岛市崂山区 | 山东青岛市崂山区 | ||||
| 100.00 | 直接投资 | |||||
| 青岛康普顿投资有限公司（以下简称“康普顿投资”） | 山东青岛市崂山区 | 山东青岛市崂山区 | 股权投资；投资管理；资产管理（需经中国证券投资基金业协会登记）；投资咨询（非证券类业务）。 | 100.00 | 直接投资 | |
| 青岛康普顿环保科技有限公司(以下简称“康普顿环保”) | 山东青岛市崂山区 | 山东青岛市崂山区 | 化工产品、清洁用品、水处理设备、环保设备、尾气处理液加注设 | 100.00 | 直接投资 |
| 备的研发、销售及售后服务，润滑油、防冻液、尾气处理液、汽车养护用品的设计、研发、检验检测、技术成果转让、技术服务、销售及售后服务等 | ||||||
| 青岛康普顿实业有限公司（以下简称“康普顿实业”） | 山东青岛市崂山区 | 山东青岛市崂山区 | 化工产品（不含危险品）、润滑油、润滑脂、制动液、防冻液、清洁剂、尾气处理液、蜡制品、润滑油添加剂、汽车检测设备、汽车零部件、汽车装饰用品，汽车用品、电子元器件、办公用品、普通劳保用品、针纺织品、数码产品、汽车维护设备、机械设备、货架、展架的销售等 | 100.00 | 直接投资 | |
| 北京安蓝环保科技有限公司（以下简称“北京安蓝”） | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；软件开发；软件咨询；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以 | 55.00 | 直接投资 |
| 上的云计算数据中心除外）；销售自行开发的产品；计算机系统服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；设计、制作、代理、发布广告；专业承包。 | ||||||
| 河北安蓝环保设备制造有限公司（以下简称“河北安蓝”） | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 车用尿素加注设备、加油设备及其零部件生产销售；车用尿素加注技术开发、咨询、推广；互联网技术及计算机软件开发、数据处理；普通货运；国内广告设计、制作、发布、代理；自营商品进出口；尿素、节能环保设备销售。 | 55.00 | 间接投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 青岛路邦石油化工有限公司 | 山东青岛 | 化工产品（不含危险品），检测仪器的研发、销售，经济信息咨询（不含金融、证券、期货），自有资金对外投资，股权投资（非证券类业务），检验检测技术领域内的技术开发、转让、服务、推广，货物及技术进出口，设计、制作、代理、发布国内外广告业务。 | 1,500万元 | 29.685 | 57.30 |
本企业的母公司情况的说明
路邦化工持有本公司29.685%的股权，恒嘉世科国际(香港)有限公司持有本公司27.615%的股权，而路邦化工持有恒嘉世科国际(香港)有限公司100%的股权，因此路邦化工直接及间接合计持有本公司57.30%的股权，系本公司的母公司。朱振华、朱梅珍夫妇共同持有路邦化工100%的股权，因此朱梅珍、朱振华夫妇为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是朱梅珍、朱振华夫妇其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
见本附注七.1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 恒嘉世科国际(香港)有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 688.13 | 405.84 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 58,958,608.33 |
| 1至2年 | 1,576,126.01 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 26,928.03 |
| 4至5年 | 3,135,284.07 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 63,696,946.44 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 63,696,946.44 | 100.00 | 6,419,982.11 | 10.08 | 57,276,964.33 | 21,601,934.88 | 57.55 | 3,847,650.89 | 17.81 | 17,754,283.99 |
| 关联方组合 | 15,932,562.04 | 42.45 | 15,932,562.04 | |||||||
| 合计 | 63,696,946.44 | / | 6,419,982.11 | / | 57,276,964.33 | 37,534,496.92 | / | 3,847,650.89 | / | 33,686,846.03 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 63,696,946.44 | 6,419,982.11 | 10.08 |
| 关联方组合 | |||
| 合计 | 63,696,946.44 | 6,419,982.11 | 10.08 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,847,650.89 | 2,572,331.22 | 6,419,982.11 | |||
| 合计 | 3,847,650.89 | 2,572,331.22 | 6,419,982.11 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 山东欧润油品有限公司 | 第三方 | 30,220,065.05 | 47.44 | 1,511,003.25 |
| 淮北矿业股份有限公司物资分公司 | 第三方 | 5,928,796.16 | 9.31 | 296,439.81 |
| 德尔福贸易（上海）有限公司 | 第三方 | 5,861,994.49 | 9.20 | 293,099.72 |
| 烯润科技（滦县）有限公司 | 第三方 | 4,640,909.00 | 7.29 | 232,045.45 |
| 集瑞联合重工有限公司 | 第三方 | 3,337,047.26 | 5.24 | 166,852.36 |
| 合 计 | 49,988,811.96 | 78.48 | 2,499,440.59 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 49,706,993.61 | 46,865,227.45 |
| 合计 | 55,512,324.17 | 50,286,398.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收通知存款利息 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 |
| 合计 | 5,805,330.56 | 3,421,170.83 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,828,755.60 |
| 1至2年 | 1,177,058.91 |
| 2至3年 | 56,206.25 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 881,211.60 |
| 4至5年 | 143,000.00 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 4,086,232.36 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 个人往来款项 | 859,011.84 | 292,134.40 |
| 单位往来款项 | 1,579,361.43 | 1,000,330.85 |
| 保证金及押金 | 1,124,647.49 | 1,344,211.60 |
| 政府往来款 | 523,211.60 | 523,211.60 |
| 合计 | 4,086,232.36 | 3,159,888.45 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 500,000.00 | 500,000.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 青岛康普顿石油化工有限公司 | 往来款 | 44,137,539.00 | 1年以内 | 80.49 | |
| 青岛海川化工有限公司 | 往来款 | 6,610,740.85 | 一年以内156,902.60；1-2年96,683.40；2-3年6,357,154.85 | 12.06 | 4,627,518.60 |
| 上海翰都信息科技有限公司 | 往来款 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 1.82 | 200,000.00 |
| 青岛市崂山区财政局 | 保证金 | 523,211.60 | 3-4年 | 0.95 | |
| 王人飞 | 员工暂借款 | 449,385.50 | 1年以内 | 0.82 | |
| 合计 | / | 52,720,876.95 | / | 96.14 | 4,827,518.60 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 350,243,069.01 | 350,243,069.01 | 336,243,069.01 | 336,243,069.01 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 350,243,069.01 | 350,243,069.01 | 336,243,069.01 | 336,243,069.01 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 康普顿石油化工 | 335,243,069.01 | 335,243,069.01 | ||||
| 康普顿环保 | 1,000,000.00 | 14,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||
| 合计 | 336,243,069.01 | 14,000,000.00 | 350,243,069.01 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 953,463,155.27 | 802,205,072.13 | 847,009,315.04 | 715,917,946.14 |
| 其他业务 | 119,230.88 | 63,330.75 | 20,747,331.12 | 18,531,761.81 |
| 合计 | 953,582,386.15 | 802,268,402.88 | 867,756,646.16 | 734,449,707.95 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 4,395,485.21 | 2,051,365.15 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 4,395,485.21 | 2,051,365.15 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 76,356.26 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,920,199.87 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,074,929.65 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,138,413.23 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -3,181,623.21 | |
| 少数股东权益影响额 | 292.89 | |
| 合计 | 11,028,568.69 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.33 | 0.42 | 0.42 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.11 | 0.37 | 0.37 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签署的财务报表原件。 |
| 备查文件目录 | 公司审计机构注册会计师签署的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在指定网站和媒体上公开披露的公告文件。 |
董事长：朱振华董事会批准报送日期：2020年4月23日
修订信息
□适用 √不适用