隆鑫通用动力股份有限公司2014年第三季度季报

        2014 年第三季度报告
隆鑫通用动力股份有限公司
  2014 年第三季度报告
              1 / 21
                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 5
四、   附录..................................................................... 10
                                       2 / 21
                                      2014 年第三季度报告
   一、 重要提示
   1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
         整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
   1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
   1.3 公司负责人高勇、主管会计工作负责人王建超及会计机构负责人（会计主管人员）杨俐娟保
         证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
   1.4 本公司第三季度报告未经审计。
   二、 公司主要财务数据和股东变化
   2.1 主要财务数据
                                                                          单位：元    币种：人民币
                                                                                  本报告期末比上年度
                                  本报告期末                  上年度末
                                                                                      末增减(%)
总资产                          5,959,115,673.52            5,544,623,346.84                     7.48
归属于上市公司股东的净资产      3,939,603,531.81            3,588,255,901.09                     9.79
                                年初至报告期末          上年初至上年报告期末
                                                                                  比上年同期增减(%)
                                  （1-9 月）                  （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额        586,961,412.42              525,288,456.21                    11.74
                                年初至报告期末          上年初至上年报告期末         比上年同期增减
                                  （1-9 月）                  （1-9 月）                 （%）
营业收入                        5,059,492,033.40            5,011,724,036.82                     0.95
归属于上市公司股东的净利润        465,363,521.91              417,062,328.51                    11.58
归属于上市公司股东的扣除非        448,315,677.25              383,941,608.46                    16.77
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                  12.48                          12.42    增加 0.06 个百分点
基本每股收益（元/股）                     0.5817                         0.5213                 11.59
稀释每股收益（元/股）                     0.5712                         0.5213                9.5722
   扣除非经常性损益项目和金额
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                          本期金额            年初至报告期末金额       说明
                项目
                                        （7－9 月）               （1-9 月）
                                               3 / 21
                                              2014 年第三季度报告
       非流动资产处置损益                         -107,710.25               730,936.00
       计入当期损益的政府补助，但与公司正
       常经营业务密切相关，符合国家政策规
                                                 5,334,303.53           17,846,186.60
       定、按照一定标准定额或定量持续享受
       的政府补助除外
       除同公司正常经营业务相关的有效套
       期保值业务外，持有交易性金融资产、
       交易性金融负债产生的公允价值变动
                                                10,526,453.43           4,109,317.29
       损益，以及处置交易性金融资产、交易
       性金融负债和可供出售金融资产取得
       的投资收益
       除上述各项之外的其他营业外收入和
                                                   65,249.87                 -6,330.25
       支出
       所得税影响额                             -2,381,844.69           -3,411,116.65
       少数股东权益影响额（税后）                 -563,114.44           -2,221,148.33
                      合计                      12,873,337.45           17,047,844.66
           2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                   单位：股
股东总数（户）                                                                                             18,788
                                            前十名股东持股情况
       股东名称       报告期内增    期末持股数      比例       持有有限售        质押或冻结情况        股东性质
       （全称）           减            量          (%)        条件股份数      股份         数量
                                                                   量          状态
隆鑫控股有限公司                                                                                       境内非国有
                                    407,376,000    50.657      407,376,000     质押      407,000,000
                                                                                                         法人
国开金融有限责任
                      -38,653,902   40,351,198      5.018           0          未知                      未知
公司
全国社保基金一一
                      -7,551,685    26,983,937      3.355           0          未知                      未知
三组合
中国银行股份有限
公司－景顺长城策
                      14,625,732    14,625,732      1.819           0          未知                      未知
略精选灵活配置混
合型证券投资基金
全国社保基金一零
                      14,000,000    14,000,000      1.741           0          未知                      未知
九组合
高勇                    52,320      13,948,320      1.734           0           无                     境内自然人
中国银行－易方达
积极成长证券投资       8,799,391    8,799,391       1.094           0          未知                      未知
基金
                                                     4 / 21
                                                 2014 年第三季度报告
  周新明                 3,600,000     7,393,679      0.919            0       未知                       未知
  中国工商银行－易
  方达价值成长混合       5,900,000     5,900,000      0.734            0       未知                       未知
  型证券投资基金
  汇添富基金－光大
  银行－汇添富－双
                                       5,899,724      0.734            0       未知                       未知
  喜盛世 9 号资产管
  理计划
                                        前十名无限售条件股东持股情况
  股东名称                                       持有无限售条件流通股的                  股份种类及数量
                                                           数量                   种类               数量
  国开金融有限责任公司                                          40,351,198    人民币普通股           40,351,198
  全国社保基金一一三组合                                        26,983,937    人民币普通股           26,983,937
  中国银行股份有限公司－景顺长城策略精选                        14,625,732                           14,625,732
                                                                              人民币普通股
  灵活配置混合型证券投资基金
  全国社保基金一零九组合                                        14,000,000    人民币普通股           14,000,000
  高勇                                                          13,948,320    人民币普通股           13,948,320
  中国银行－易方达积极成长证券投资基金                           8,799,391    人民币普通股            8,799,391
  周新明                                                         7,393,679    人民币普通股            7,393,679
  中国工商银行－易方达价值成长混合型证券                         5,900,000                            5,900,000
                                                                              人民币普通股
  投资基金
  汇添富基金－光大银行－汇添富－双喜盛世 9                       5,899,724                            5,899,724
                                                                              人民币普通股
  号资产管理计划
  中国农业银行股份有限公司－易方达消费行                         5,199,998                            5,199,998
                                                                              人民币普通股
  业股票型证券投资基金
  上述股东关联关系或一致行动的说明               未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
                                                 司收购管理办法》规定的一致行动人。
             三、 重要事项
             3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
             √适用 □不适用
             一、财务报表相关科目变动分析表
             1、资产负债表项目                                                        单位：元 币种:人民币
资产负债表项目          期末数          期初数             增减额          增减率（%）             原因
                                                                                         主要是本期在金融机构购
交易性金融资产     301,417,534.24    108,697,410.96   192,720,123.28           177.30    买理财产品较年初增加所
                                                                                         致。
                                                       5 / 21
                                                    2014 年第三季度报告
                                                                                         主要是国内销售业务实行
                                                                                         “年中授信、年末收款”的
 应收账款           819,248,205.26    563,333,072.40      255,915,132.86        45.43    结算方式影响，以及出口业
                                                                                         务采用信用证结算部分，受
                                                                                         信用证结算期影响所致。
                                                                                         主要是本期预付土地款及
 预付款项           167,962,547.68     97,236,556.86       70,725,990.82        72.74
                                                                                         设备款增加所致。
                                                                                         主要是定期存款利息到期
 应收利息             3,417,283.62      7,438,467.39       -4,021,183.77       -54.06
                                                                                         收回所致。
                                                                                         主要是应收出口退税增加
 其他应收款         134,794,720.61     70,907,923.00       63,886,797.61        90.10
                                                                                         所致。
                                                                                         系公司用自有流动资金在
                                                                                         上海证券交易所进行债券
 持有至到期投资     257,241,430.00                    -   257,241,430.00       100.00
                                                                                         逆回购业务尚未到期的金
                                                                                         额。
                                                                                         主要是本期将闲置厂房出
 投资性房地产        41,228,317.92     23,765,272.12       17,463,045.80        73.48    租，由固定资产转入投资性
                                                                                         房地产所致。
                                                                                         主要是河南隆鑫工业园建
 在建工程           244,177,552.17    139,170,978.63      105,006,573.54        75.45    设项目及其他零星工程持
                                                                                         续投入所致。
                                                                                         系期末远期结汇合约按公
 交易性金融负债         485,500.00                    -       485,500.00       100.00
                                                                                         允价值调整所致。
                                                                                         主要是期末应交所得税增
 应交税费            16,126,915.52     -4,692,448.41       20,819,363.93       443.68
                                                                                         加所致。
                                                                                         主要是将于一年内结转的
 其他流动负债        11,904,096.36      6,435,703.63        5,468,392.73        84.97
                                                                                         政府补助增加所致。
                                                                                         系公司股票期权激励计划
 实收资本（或股
                    804,191,400.00    800,000,000.00        4,191,400.00         0.52    到期行权 4,191,400 股所
 本）
                                                                                         致。
              2、损益表项目                                                        单位：元 币种:人民币
损益表项目          本期数             上年同期数             增减额       增减率（%）             原因
                                                                                         轻型动力业务、两轮摩托车
营业收入        5,059,492,033.40     5,011,724,036.82      47,767,996.58         0.95    业务和汽车零部件业务同
                                                                                         比上升。
                                                                                         主要是公司汇兑损失减少
财务费用          -29,358,228.93          -202,510.48     -29,155,718.45    -14397.14
                                                                                         及定期存款利息增加所致。
资产减值损                                                                               主要是本期应收款项计提
                    2,327,164.54          628,205.41        1,698,959.13       270.45
失                                                                                       的坏账准备增加所致。
                                                          6 / 21
                                                   2014 年第三季度报告
                                                                                         主要是人民币汇率波动较
公允价值变                                                                               大，本期远期结汇合约公允
                    -7,765,376.72       10,317,100.00    -18,082,476.72        -175.27
动收益                                                                                   价值变动收益较上年同期
                                                                                         减少所致。
                                                                                         主要是营业规模变化和产
营业利润          530,400,128.82        501,962,851.00     28,437,277.82          5.67
                                                                                         品结构优化所致。
                                                                                         主要是本期收到的政府补
营业外收入          37,131,818.82       18,363,940.57      18,767,878.25       102.20
                                                                                         助收入较同期增加所致。
                                                                                         主要是非流动资产处置净
营业外支出            525,633.21         2,187,056.52      -1,661,423.31       -75.97
                                                                                         损失较同期减少所致。
              3、现金流量表项目                                                       单位：元 币种:人民币
  现金流量表项目          本期数           上年同期数               增减额     增减率（%）           原因
 经营活动产生的现                                                                            主要是公司经营过程占
                       586,961,412.42     525,288,456.21       61,672,956.21       11.74
 金流量净额                                                                                  用较同期减少所致。
 投资活动产生的现                                                                            公司购买银行理财产品
                      -624,600,705.32    -436,905,181.57    -187,695,523.75       -42.96     尚未到期以及对外投资
 金流量净额                                                                                  增加所致。
 筹资活动产生的现                                                                            主要是票据保证金增加
                      -134,323,401.59     -92,988,955.52      -41,334,446.07      -44.45     以及派发现金红利金额
 金流量净额                                                                                  比同期增加所致
              3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
              √适用 □不适用
              1.2014 年 8 月 14 日，第二届董事会第八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价
              格和激励对象的议案》、《关于公司股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》、《关于公
              司股票期权激励计划预留部分授予相关事项的议案》（详情请见 2014 年 8 月 15 日刊登于《中国
              证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站的“临 2014-050”、
              “临 2014-052”、“临 2014-053”、“临 2014-054”公告）。
              2014 年 9 月 18 日，发布了公司关于股票期权激励计划预留股票期权授予登记完成的公告（详情
              请见 2014 年 9 月 18 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
              和上海证券交易所网站的“临 2014-061”公告）。
              2014 年 9 月 25 日，发布了公司关于股票期权激励计划第一期第一次行权结果暨股份上市公告（详
              情请见 2014 年 9 月 25 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
              和上海证券交易所网站的“临 2014-062”公告）。
                                                           7 / 21
                                   2014 年第三季度报告
2. 隆鑫通用动力股份有限公司（以下简称 “公司”）与山东力驰新能源科技有限公司（以下简
称“力驰科技”）的合资合作项目在按计划进行推进。目前公司已投入 5000 万人民币对力驰科技
进行增资，增资后公司拥有力驰科技 20%股权。相关工商变更手续已经完成。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
一、解决同行业竞争
1、为了避免今后与公司之间可能出现的同行业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期
稳定发展，公司控股股东隆鑫控股有限公司（以下简称\"隆鑫控股\"）、间接控股股东隆鑫集团有
限公司（以下简称\"隆鑫集团\"）、实际控制人涂建华承诺：
（1）在中华人民共和国境内外任何地域其自身及其所控制（包括共同控制，下同）的、除隆鑫通
用外（包括隆鑫通用的下属企业，下同）的其他企业将不会以任何形式直接或间接从事或参与、
或协助其他方从事或参与任何与隆鑫通用的经营业务构成或可能构成竞争的任何业务；
（2）将不会利用其从隆鑫通用获取的信息或其他资源以任何方式直接或间接从事或参与隆鑫通用
相竞争的活动，并承诺不会利用其对隆鑫通用的控股和/或控制地位从事任何损害隆鑫通用利益的
行为；
（3）在该协议签署后，如隆鑫通用开展在该协议签署之日前尚未从事的、新的经营业务，且为涂
建华所控制企业中最先从事该项业务的，则涂建华所控制的其他企业不得经营该种业务，除非隆
鑫通用明确表示放弃该项业务。
     承诺履行期限：长期有效
     承诺履行情况：截至公告之日，承诺人严格履行了上述承诺。
2、隆鑫集团、隆鑫控股及涂建华承诺将隆鑫集团所持有的、发行人生产经营所需的第 7 类和第
12 类境外注册商标及商标申请无偿给公司，无偿许可发行人使用该等境外注册商标。
     承诺履行情况：承诺人严格履行了上述承诺。
     公司已于 2011 年 12 月 31 日前将需办理过户手续的全部 168 件境外注册商标及商标申请（以
下简称\"境外商标\"）向所在国家和地区递交了由隆鑫集团转让给公司的申请，由于境外国家及地
区的主管机构对商标转让规定（包括但不限于程序和审查周期）不尽相同，审核时间较长，故截
止 2014 年 9 月 30 日，前述境外商标已完成核准转让 146 件，余下 22 件正在核准转让中（其中 8
件为公司在日常生产经营过程中需使用）。
     根据隆鑫集团、隆鑫控股及涂建华先生出具的相关承诺，前述 22 件境外商标获得核准转让前，
公司有权无偿且无争议使用该等境外商标，不会影响公司正常的生产经营。
     公司承诺在 2015 年 12 月 31 日以前全部完成前述境外商标核准转让手续。
二、土地等产权瑕疵的说明
    公司拥有的、坐落于重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道 99 号的合计面积为 7961.61 平方米房
屋建筑物未取得房屋所有权证书；子公司重庆隆鑫机车有限公司（以下简称\"隆鑫机车\"）位于广
东省从化市温泉镇温泉大道 688 号 5277 平方米的房屋及该建筑物坐落的 3.164 亩土地未取得权属
证书。隆鑫控股承诺同意承担就公司目前使用上述尚未完善产权手续的房屋建筑物、土地的行为
可能导致的包括但不限于被有关机关要求拆除、处以罚款等所导致的费用、损失等全部责任。
    承诺履行情况：承诺人严格履行上述承诺。
                                         8 / 21
                                   2014 年第三季度报告
（1）公司前述坐落于九龙坡区九龙园区华龙大道 99 号共计 7961.61 平方米房屋建筑物（占公司
房屋建筑物总面积比例约 1.16%），因原设计报建等手续不完善且已建多年，难以补办产权手续，
公司已停止前述房屋建筑物产权办理工作，目前该等房屋建筑物使用正常。
（2）当地政府已于 2013 年下半年将隆鑫机车前述 3.164 亩土地（占公司全部使用土地总面积的
0.20%）的用地事宜报请广东省国土资源管理部门进行审批，预计隆鑫机车将于今年取得该宗土
地的使用权，并将在完善用地手续后及时办理该宗地上 5277 平方米的房屋的产权手续。
三、公司股东关于所持公司股份的流通限制和自愿锁定承诺
1、本公司控股股东隆鑫控股、实际控制人涂建华承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转
让或者委托他人管理在公司首次公开发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部
分股份。
2、高勇、涂建华、叶珂伽、文晓刚、欧阳平、何军、龚晖、汪澜、黄经雨作为本公司董事、监事
或高级管理人员同时承诺：只要本人仍然担任公司董事、监事或高级管理人员，在任职期间每年
转让其直接或间接持有的股份不得超过本人所持有公司股份总数的 25%，同时，离职后半年内不
转让本人所直接或间接持有的公司股份。
承诺履行情况：至公告之日，承诺人严格履行了上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
在关于职工薪酬、长期股权投资、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排、在
其他主体中权益相关业务及事项方面，公司自 2014 年 7 月 1 日起按财政部发布的新会计准则规定
进行核算与披露。由于新准则的实施而进行的会计政策变更未对公司 2013 年度及本期经营成果、
现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。
                                                    公司名称    隆鑫通用动力股份有限公司
                                                  法定代表人    高勇
                                                         日期   2014 年 10 月 27 日
                                         9 / 21
                                    2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:隆鑫通用动力股份有限公司
                                              单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                        年初余额
流动资产：
货币资金                                 1,429,988,562.48                 1,807,159,966.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产                              301,417,534.24                  108,697,410.96
应收票据                                    403,407,538.75                  516,763,520.36
应收账款                                    819,248,205.26                  563,333,072.40
预付款项                                    167,962,547.68                   97,236,556.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息                                      3,417,283.62                    7,438,467.