关于隆鑫通用动力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：隆鑫通用动力股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：023-89028829
| 隆鑫通用动力股份有限公司 |
| 2023年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 |
| 专项说明 |
| 索引 | 页码 |
| 专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
附表2
关于隆鑫通用动力股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 重庆镁业科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 273,486.67 | 3,003,697.51 | 1,984,640.66 | 1,292,543.52 | 产品销售 | 经营性往来 | |
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 珠海隆华直升机科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 46,128,918.45 | 2,166,801.15 | 48,295,719.60 | 借款及利息 | 非经营性往来 | ||
| 广州威能机电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 125,348,028.78 | 5,021,259.41 | 130,369,288.19 | 借款及利息 | ||||
| 广州威能机电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 38,030,900.00 | 38,030,900.00 | 未支付股利 | |||||
| Costruzioni Motori Diesel S.p.A | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 44,417,827.02 | 634,106.55 | 45,051,933.57 | 借款及利息 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 北京兴农丰华科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 960,000.00 | 960,000.00 | 0.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 255,159,160.92 | 3,003,697.51 | 7,822,167.11 | 2,944,640.66 | 263,040,384.88 | / | / |