公司代码:603687 公司简称:大胜达
浙江大胜达包装股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人方能斌、主管会计工作负责人王火红及会计机构负责人(会计主管人员)瞿银平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2022年4月28日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过2021年度利润分配预案,公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,按每10股派发现金红利0.24元(含税)比例向全体股东派发现金股利。截至2022年3月31日, 公司总股本419,100,965股,以此计算共拟派发现金现利10,058,423.16元(含税),本年度现金分红比例为
10.31%。2021年度不进行资本公积转增股本及送红股。在实施权益分派的股权登记日前总股本发生变化,则分配比例不变,相应调整总额,以上利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议通过后方可实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未业发展规划、战略目标等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、业务风险等,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析六、公司关于未来发展的讨论与分析(四)可能面对的风险”的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录第一节 释义…………………………………………………………………………………5第二节 公司简介和主要财务指标…………………………………………………………7第三节 管理层讨论与分析………………………………………………………………..12第四节 公司治理…………………………………………………………………………..30第五节 环境与社会责任…………………………………………………………………..47第六节 重要事项…………………………………………………………………………..49第七节 股份变动及股东情况……………………………………………………………..64第八节 优先股相关情况…………………………………………………………………..70第九节 债券相关情况……………………………………………………………………..71第十节 财务报告…………………………………………………………………………..74
备查文件目录 | 经现任法定代表人签名和公司盖章的本次年报全文和摘要; |
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表; | |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告; | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
公司、本公司、母公司、大胜达 | 指 | 浙江大胜达包装股份有限公司 |
新胜达投资 | 指 | 杭州新胜达投资有限公司 |
重庆睿庆 | 指 | 重庆睿庆股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
胜达集团 | 指 | 胜达集团有限公司 |
爱迪尔 | 指 | 浙江爱迪尔包装集团有限公司 |
胜向房地产 | 指 | 杭州胜向房地产开发有限公司 |
中包联 | 指 | 中国包装联合会 |
胜商物流 | 指 | 杭州胜商物流有限公司 |
祥伟化工 | 指 | 浙江胜达祥伟化工有限公司 |
双可达 | 指 | 浙江双可达纺织有限公司 |
杭州八戒 | 指 | 杭州八戒印刷包装网络有限公司 |
开胜纸业 | 指 | 胜达集团江苏开胜纸业有限公司 |
国辰机器人 | 指 | 杭州国辰机器人科技有限公司 |
华润啤酒 | 指 | 华润雪花啤酒(中国)有限公司 |
农夫山泉 | 指 | 农夫山泉股份有限公司 |
娃哈哈 | 指 | 杭州娃哈哈集团有限公司 |
老板电器 | 指 | 杭州老板电器股份有限公司 |
苏泊尔 | 指 | 浙江苏泊尔股份有限公司 |
顺丰速运 | 指 | 顺丰控股股份有限公司 |
海康威视 | 指 | 杭州海康威视数字技术股份有限公司 |
松下电器 | 指 | 杭州松下家用电器有限公司 |
三星电子 | 指 | 苏州三星电子有限公司 |
加多宝 | 指 | 广东加多宝饮料食品有限公司 |
嘉士伯啤酒 | 指 | 嘉士伯(中国)啤酒工贸有限公司 |
全棉时代 | 指 | 深圳全棉时代科技有限公司 |
奥克斯 | 指 | 奥克斯空调股份有限公司 |
德邦物流 | 指 | 德邦物流股份有限公司 |
博世(BOSCH) | 指 | 博世电动工具(中国)有限公司 |
美的 | 指 | 美的集团股份有限公司 |
格力 | 指 | 珠海格力电器股份有限公司 |
京东物流 | 指 | 北京京东物流有限公司 |
菜鸟 | 指 | 菜鸟网络科技有限公司 |
大华股份 | 指 | 浙江大华技术股份有限公司 |
包印网 | 指 | 包印网(杭州)科技有限公司 |
海南大胜达 | 指 | 海南大胜达环保科技有限公司 |
创富投资 | 指 | Wealthcharm Investments Limited (创富投资有限公司) |
胜涌投资 | 指 | 浙江胜涌投资管理有限公司 |
驰远房地产 | 指 | 杭州驰远房地产开发有限公司 |
高源房地产 | 指 | 胜达集团杭州高源房地产开发有限公司 |
祥伟国际 | 指 | 祥伟国际有限公司 |
梦清农业 | 指 | 杭州梦清农业开发有限公司 |
峥战投资 | 指 | 杭州峥战投资管理有限公司 |
阿克苏胜达 | 指 | 阿克苏胜达纺织有限公司 |
阿优文化 | 指 | 杭州阿优文化科技有限公司 |
精纱纺织 | 指 | 杭州精纱纺织有限公司 |
绿可环保 | 指 | 胜达集团杭州绿可环保科技有限公司 |
双胜石化 | 指 | 浙江双胜石化有限公司 |
创誉科技 | 指 | 杭州创誉科技有限公司 |
温州猪八戒 | 指 | 温州猪八戒印艺科技有限公司 |
中纸大亨 | 指 | 北京中纸大亨文化传播有限责任公司 |
宝殷投资 | 指 | 上海宝殷投资管理有限公司 |
浦沙纸业 | 指 | 上海浦沙纸业有限公司 |
晶科科技 | 指 | 晶科电力科技股份有限公司 |
浙能电力 | 指 | 浙江浙能电力股份有限公司 |
华灿光电 | 指 | 华灿光电股份有限公司 |
润阳科技 | 指 | 浙江润阳新材料科技股份有限公司 |
力天影业 | 指 | 力天影业控股有限公司 |
大华股份 | 指 | 浙江大华技术股份有限公司 |
运河汽车 | 指 | 杭州运河汽车互联网产业园有限公司 |
奥泰生物 | 指 | 杭州奥泰生物技术股份有限公司 |
北大信研院 | 指 | 浙江省北大信息技术高等研究院 |
豪悦护理 | 指 | 杭州豪悦护理用品股份有限公司 |
四川大胜达 | 指 | 四川大胜达中飞包装科技有限公司 |
瓦楞纸板、纸板 | 指 | 瓦楞纸板指一种多层的粘合体,由若干层箱板纸和瓦楞芯纸通过粘合剂粘合而成,纸板中层呈空心结构,能够在减轻包装重量的同时获得较高的抗压强度和缓冲性能,主要用于制造瓦楞纸箱。 |
瓦楞纸箱、纸箱 | 指 | 使用瓦楞纸板经过印刷、模切、开槽、钉箱或糊盒制成的箱装纸板包装容器。 |
原纸 | 指 | 生产瓦楞纸板的纸质原料的统称,包括瓦楞纸、白卡纸、牛卡纸等。 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江大胜达包装股份有限公司 |
公司的中文简称 | 大胜达 |
公司的外文名称 | Zhejiang Great Shengda Packaging Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Great Shengda |
公司的法定代表人 | 方能斌 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 胡鑫 | 许红英 |
联系地址 | 浙江省杭州市萧山区市心北路2036号东方至尊国际中心 | 浙江省杭州市萧山区市心北路2036号东方至尊国际中心 |
电话 | 0571-82838418 | 0571-82838418 |
传真 | 0571-82831016 | 0571-82831016 |
电子信箱 | shengda@sdpack.cn | shengda@sdpack.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区红垦农场垦瑞路518号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2020年3月3日,公司注册地址由“杭州市萧山区萧山经济技术开发区北塘路52号”变更为“浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区红垦农场垦瑞路518号” |
公司办公地址 | 浙江省杭州市萧山区市心北路2036号东方至尊国际中心 |
公司办公地址的邮政编码 | 311215 |
公司网址 | http://www.sdpack.cn/ |
电子信箱 | shengda@sdpack.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》(www.cs.com.cn) 《上海证券报》(www.cnstock.com) 《证券时报》(www.stcn.com) 《证券日报》(www.zqrb.cn) |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 大胜达 | 603687 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 | |
签字会计师姓名 | 郭宪明、张鹏飞 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东兴证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市西城区金融大街5号(新盛大厦)12、15层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 蒋文、曾文倩 | |
持续督导的期间 | 2019年7月26日-2021年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 1,664,395,970.82 | 1,350,979,471.84 | 23.20 | 1,266,362,023.72 |
归属于上市公司股东的净利润 | 97,545,277.83 | 278,831,807.25 | -65.02 | 105,647,086.81 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 61,286,437.14 | 37,726,472.11 | 62.45 | 82,306,668.94 |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,088,244.54 | 164,611,489.01 | -91.44 | 163,896,756.29 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,905,754,834.84 | 1,807,073,528.05 | 5.46 | 1,447,030,676.93 |
总资产 | 2,901,976,838.49 | 2,881,089,668.66 | 0.72 | 2,147,445,550.46 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.24 | 0.68 | -64.71 | 0.28 |
稀释每股收益(元/股) | 0.24 | 0.68 | -64.71 | 0.28 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.15 | 0.09 | 66.67 | 0.22 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.28 | 17.12 | 减少11.84个百分点 | 8.78 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.32 | 2.32 | 增加1个百分点 | 6.84 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2021年度实现营业收入166,439.60万元,同比增长23.20%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,128.64万元,同比增长62.45%,本期营业收入较上年同期有所增长,主要系公司战略布局的新设工厂随着市场开拓力度的加大,家电、电商物流、食品饮料等相关行业的订单量逐步上升,同时公司进一步加大市场开拓力度,优化产品结构,总部及湖北、四川等地工厂的新签订单和销售量稳步增长,产品竞争显著提升所致。
公司归属上市公司股东的净利润下降65.02%,主要系萧山经济技术开发区管理委员会对公司所持有位于萧山经济技术开发区北塘路以北,杭长铁路以东的地块实施收储,公司收到的拆迁款,其中与土地厂房、搬迁补助等相关的收益计入2020年非经常性损益所致。
公司基本每股收益较上年出现较大的下降,主要原因系2020年政府拆迁补助导致的归属于上市公司股东的净利润大幅度增长所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 364,838,227.62 | 389,961,913.66 | 410,845,836.33 | 498,749,993.21 |
归属于上市公司股东的净利润 | 9,746,506.18 | 23,376,261.02 | 13,960,698.62 | 50,461,812.01 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 7,010,736.01 | 18,866,055.68 | 11,569,684.08 | 23,839,961.37 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,043,531.23 | 32,862,911.17 | 2,159,967.57 | -21,978,165.43 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -254,691.28 | 101,979,611.95 | 237,599.83 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 41,732,640.63 | 184,296,986.89 | 27,030,913.08 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交 | 1,907,257.53 | 452,585.21 |
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,489,675.46 | -1,821,225.62 | -52,803.97 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -2,023,340.52 | |||
减:所得税影响额 | 5,620,475.98 | 42,098,035.95 | 3,875,213.51 | |
少数股东权益影响额(税后) | 16,214.75 | -318,753.18 | 77.56 | |
合计 | 36,258,840.69 | 241,105,335.14 | 23,340,417.87 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 120,000,000.00 | 0 | -120,000,000.00 | 1,907,257.53 |
应收款项融资 | 44,578,423.80 | 46,718,606.72 | -2,140,182.92 | |
其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
合计 | 164,578,423.80 | 76,718,606.72 | -92,140,182.92 | 1,907,257.53 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021 年,在新冠肺炎疫情防控常态化形势下,我国经济总体上呈现复苏态势,但疫情形势和外部环境仍然复杂严峻,经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱的压力。国内消费市场整体增长乏力,公司主要原材料采购、运输成本相应上涨,加剧公司产品的生产成本上升。报告期内,公司董事会与经营管理层立足主业开拓创新,积极探索公司未来发展的新思路,持续加强企业内部管控力度,以安全为基础,以效益为中心,拓展优化营销渠道,加快企业转型升级,围绕公司既定发展战略和年度工作目标,扎实有序推动各项提质增效工作。2021年,公司实现营业收入166,439.60万元,同比增加23.2%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,128.64万元,同比增长62.45%。
(一)深耕包装主业,强势开拓提升市场竞争力
2021 年,为持续推进公司的总体发展战略,进一步完善和加强公司业务的全国性布局,扩大业务规模,提升市场渗透率,公司总部及各区域营销公司整合优化了业务组织架构,采购中心进一步推行阳光采购,建立供应商准入制度,信息化平台建设,实现价与量的控制,生产上设备大力实施技改,提升生产效率,消耗指标达标率有所提升,公司各职能部门依托胜达品牌、资源共享、充分发挥团队联动能力,市场份额逐步扩大,区域规划逐步显现。
公司加大市场开拓力度,在开拓新优质客户的同时,实现存量客户订单的增长。报告期内公司累计开发新客户数百家,其中包括加多宝、嘉士伯啤酒、奥泰生物、奥克斯、德邦物流、全棉时代、元气森林等知名品牌客户;而存量客户中,顺丰快递、美的、农夫山泉、老板电器、海康威视、浙江大华、豪悦护理等许多公司的订单均有增长。不断增长的客户类别及订单数量,体现了公司在纸包装市场上日益强大的市场竞争力。
(二)抢抓行业机遇,挺进可降解环保禁塑领域
近年来,我国各地政府纷纷出台“禁塑令”,从中央到地方,“禁塑令”逐渐形成影响力,未来更多的地方将会加入这场“禁塑限塑”的行动中,随着“禁塑令”的逐步升级,以纸代塑呼声越来越高,可降解制品代替塑料制品已成为行业发展的必然趋势。
纸浆模塑是采用可再生植物纤维所制造成的浆料通过特定模具成型而得到的新型环保制品。纸浆模塑环保餐具因采用可再生植物纤维制造而成,具有绿色健康、可快速降解、无污染、不含重金属、塑化剂、荧光粉等有害物质等优点,成为一种广受市场欢迎的新型环保餐具。
为积极响应国家发展低碳、绿色、循环经济,实现碳中和、碳达峰的战略背景以及群众逐渐提高的绿色健康环保意识的趋势,公司在海南省海口市投资建设纸浆模塑环保餐具智能研发生产基地项目,该项目的建设既能响应国家产业政策导向,利用海南当地有利政策促进企业发展,又能适应市场发展趋势,保持自身的竞争优势,将业务拓展至可降解纸浆环保餐具领域,服务于公司绿色环保宗旨,实现双碳目标下以纸代塑新材料领域的发展,从而为公司创造新的利润增长点,实现公司多元化发展战略。
(三)打造产业大脑,深入推进数字化转型升级
2021年,公司进一步完善打通全产业数字化平台系统,在所有纸包装工厂实施统一管理流程、统一基础数据,加强总部流程管控,提升数据的准确性,提升毛利率管控与生产过程提质增效起到了重要作用。
公司围绕纸包装营销、生产、物流进行全链路布局,通过数字化提升改变传统制造工厂生产方式;通过数字化平台实现分布在全国工厂数据的采集、分析、应用;通过纸包装产业大脑赋能包装行业、赋能中小包装企业、带动包装产业发展;通过AI设计解决包装行业的痛点以及为客户提供更多更优方案应用场景。公司在生产智能化的基础上,延伸赋能包装上下游企业、产业链和行业进行数字化变革。借助SaaS服务、包装商城、商探,能及时将用户需求收集并转化为订单,再通过AI包装设计平台进行智能包装设计,智能工厂进行数字化生产,最后完成交付,提供从设计到生产的一站式包装定制服务。
大胜达与北大信研院共同创办的“人工智能包装设计联合实验室”发布了“AI包装设计师小方2.0”,作为联合实验室的代表性成果,以乡村振兴为切入点,赋能农产品包装设计,助力中小品牌的包装设计、包装效率提升,已经取得一定成果。同时,智能工厂上线了工厂数字化监控机器人和“虚拟厂长”智能虚拟机器人项目,可对工厂生产、仓库、原材料等数据进行实时监控和异常预警,实现在线语音人机交互、趋势预测、问题发现、数据分析等。2021年信息化建设方面相继获得浙江省第一批制造业云上企业、浙江省大数据应用示范企业、浙江省数字经济“五新”优秀案例、浙江省未来工厂等荣誉。
(四)加大技术攻关,牵头制定行业团体标准
2021年,公司持续加大在技术研发上的投入力度,高度重视研发创新工作,利用多年来的专业技术积淀,积极探索技术创新,并通过各项技改措施实现技术升级,在满足客户不断更新的产品需求的同时,将绿色设计和绿色制造贯彻到产品的全生命周期,与国家倡导的绿色制造深度契合,实现产品全生命周期资源能源消耗和环境负荷最小的目标,以满足下游客户对中高档纸箱不断提升性能和符合绿色环保的要求,巩固公司在行业中的技术优势和产品优势,荣获第一批绿色产品认证、全国首批快递包装绿色产品认证等。与此同时,公司还研发了防水、阻燃、循环快递箱、石墨烯抑菌保鲜、一页折叠箱等功能性纸箱产品以匹配客户的各种个性化纸箱需求。
团体标准的制订是体现出企业在本领域中的引领作用,团标的制订需要有过硬的理论与实践知识,对数据需做严谨的计算与验证。 2021年,公司主持起草的行业标准《绿色设计产品评价技术规范-瓦楞纸板与瓦楞纸箱》、《瓦楞纸箱设计》、浙江制造团体标准《纸基托盘》等标准现已发布。
(五)重视人才培养,实现人才梯队建设机制
截至2021 年12 月31日,公司共有员工1848 人,公司高度重视人才队伍的建设和储备,不断加强人才培养机制。为突出“学习培训提升年”主题,对所有管理干部职业技能、职称评定、师带徒成果、培训授课等进行考核激励,促动员工培训学习热情,全年对各类培训、技能提升、职称评定等予以考核激励。
报告期内,公司完善了《人才选拨、梯队培养及外聘引荐激励方案》等人才选拔制度,增加企业统一标准的《行政奖励与考核》等行政考核制度,实现人才梯队建设的制度化、流程化。公司通过内外训结合,搭建了多层次、多维度的培训体系,为员工学历提升、技能提升、职称评定等建立了多渠道的晋升机制,不断完善公司人力资源体系建设,新老员工人尽其才,为公司转型升级提供强劲动力。
二、报告期内公司所处行业情况
在我国,中小包装企业占据了市场的绝大多数份额。虽然经过多年发展,行业内已出现一批规模较大、技术水平先进的生产企业,但从整体看,初级瓦楞纸箱厂商的进入门槛较低,且下游行业较广,大量小纸箱厂依附于本地需求而生存,行业内处于底端的中小型纸箱厂众多,形成了极度分散的行业格局。从瓦楞纸箱行业的厂商构成来看,“小、散、乱”局面长期存在,行业集中度低,整合力度不足,无序竞争现象时有发生。行业内低端瓦楞纸箱厂商产品同质化程度高,低端瓦楞纸箱市场价格竞争激烈,许多企业处于微利甚至亏损的状态。公司主要经营面向电商、物流、食品饮料、家电、日化等行业龙头企业的中高档瓦楞纸箱,行业内具有一定规模和实力的中高档瓦楞纸箱企业均以进一步扩大产销规模、提高市场占有率为主要目标之一,市场竞争较为激烈。伴随着下游终端行业消费升级趋势,下游企业对于瓦楞纸箱产品质量、印刷内容精良程度、交货时间、配套服务的要求逐步上升,仅适用低速、低质、窄幅瓦线设备和落后印刷及后道设备的中小纸箱厂将难以发展。另外,随着环保政策趋严、供给侧改革的推进和上游原纸行业的变革,有资金、技术实力的瓦楞纸箱企业将逐渐占据市场主导地位,中小包装企业将逐步面临淘汰。在未来一段时间,我国瓦楞纸箱行业将通过淘汰落后产能、并购重组等方式使行业集中度提高,进入规模化、集团化发展阶段。包装行业龙头企业将直接受惠于本轮整合潮带来的马太效应。随着国家环保政策的日趋严格以及社会环保意识的不断普及和深入,传统的印刷包装已经无法满足市场需求,积极研发绿色环保型包装正成为行业的重要发展趋势。包装产品从原料投入,到包装产品的设计、制造,再到产品的回收利用,每一个环节都将更加节能、高效、无害,符合我国节能、减排的目标,产品全生命周期资源能源消耗和环境负荷最小。
通过智能化提高纸包装行业的生产效率,智能化应用是包装印刷生产行业未来的主轴。数字化印刷、一体化包装印刷技术、自动化检验技术等先进技术正逐步应用于行业产品生产和质量管理的各环节中,大大提高了生产效率,缩短了生产同期,节约人力成本。智能化技术、一体化包装印刷技术以及数字印刷的应用将会成为印刷包装行业技术的未来发展方向,把从订单下达、设计、生产计划安排、物流配送到收货确认的全流程彻底打通。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务
公司主要从事瓦楞纸箱、纸板的研发、生产、印刷和销售,为客户提供涵盖包装方案设计、研发、检测、生产、库存管理、物流配送等环节的全方位纸包装解决方案。经过多年发展,公司已经成为国内领先的包装印刷综合解决方案专业供应商,是中国包装联合会认定的“中国纸包装龙头企业”之一。
公司研发生产的主要产品为低克重、高强度、多色彩的中高档瓦楞纸箱、瓦楞纸板,产品被广泛地应用于啤酒、饮料、烟草、电子、家电、家具、机械、快递物流、化工、服装等行业的内外包装,受到众多大型客户的青睐。凭借多年的纸包装行业经验、雄厚的技术研发实力、先进的生产工艺、优质的产品质量和及时响应的供应链整合能力,公司与华润啤酒、农夫山泉、娃哈哈、老板电器、苏泊尔、顺丰速运、海康威视、松下电器、三星电子、博世(BOSCH)等国内外知名企业建立了长期、稳定的合作关系。
(二)经营模式
1、采购模式
公司原材料分为主要原材料和辅料,主要原材料为原纸,包括瓦楞纸、牛卡纸和白板纸,辅料包括油墨、淀粉、胶水、扁丝等。公司原材料采购采取集中采购与分散采购相结
合的采购模式,江浙地区生产基地所需原纸和辅料由公司采购部统一负责价格谈判,通过集中采购提高议价能力;四川生产基地、湖北大胜达、新疆大胜达由于地处华东以外地区,距离公司总部较远,其原材料的价格谈判和具体订单下达均由各子公司独立负责。在具体采购流程上,一般由各生产基地制造部门整理原纸需求,原料部结合库存情况提出原纸采购需求,辅料由原料部提出采购需求,设备配件耗材由设备部提出采购需求,经内部审批后,采购部向供应商询价、比价、谈价,价格确定后下达具体订单,由品管部负责物料检验,由仓储部门负责入库管理。
2、生产模式
公司主要采用“以销定产、备有少量库存”的方式确定生产计划。由于瓦楞纸箱常常具有多规格、多批次、少批量的特点,公司通常根据客户下达的订单以柔性生产的方式组织生产。而对于长期合作、订单量较大的家电、快消、快递物流等行业客户,销售部门根据客户每月提供的月度生产计划备有少量库存。由于纸包装产品销售具有明显的“运输半径”,跨区域业务扩张是纸包装龙头企业发展壮大的必经之路。经过多年的稳健经营,公司目前已拥有位于浙江、江苏、四川、湖北、新疆等地的多个生产基地。
3、销售模式
公司的主要销售模式是产品直销。公司设立了营销中心,配备了专业的销售团队,负责开拓客户资源。同时制定了规范、成熟的客户开发流程,以持续开发客户,不断推广完善销售网络,促进与客户的合作,具体流程如下:
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。主要体现在优质的客户资源、可靠稳定的品质、规模化的生产能力、合理的市场布局及就近配套服务、持续前沿的技术开发能力、管理优势和人才优势方面。
(一)质量品牌和平台优势
公司成立10多年以来,专注于瓦楞纸包装行业的发展,已形成一套涉及品质、环保、安全等各方面的完整的产品质量体系,取得了一系列荣誉。公司是中国包装联合会认定的“中国包装龙头企业”之一、“中国纸包装开发生产基地”,多次入选中国包装联合会评定的“中国包装百强企业”、“中国纸包装企业50强”,“胜达”商标为中国驰名商标、浙江省名牌产品。公司的品牌已经成为获取客户资源的重要优势之一,2020年被国家工信部评为国家级特色行业互联网平台,被浙江省经济与信息化厅评为浙江省2020年度省级工业互联网平台称号,2021年被评为第一批塑料替代产品生产企业名单,并取得《快递包装绿色产品认证资格证书》。
(二)客户品牌和资源优势
客户价值决定了供应商价值,纸包装行业公司的品牌和竞争力更多取决于企业客户的品牌知名度和市场地位,拥有一批优质客户是公司最为重要的优势之一。公司长期合作客户涵盖啤酒、饮料、烟草、电子、家电、家具、机械、快递物流、化工、服等行业集中度高的行业,合作企业包括松下电器、三星电子、顺丰速运、京东物流、菜鸟、美的、格力、博世(BOSCH)、娃哈哈、农夫山泉、华润啤酒、老板电器、苏泊尔、海康威视、大华股份等世界500强、中国500强和细分行业龙头企业。
上述品牌客户资源优势为公司不断开发新客户以及公司销售规模持续增加提供了保障。一方面公司借助品牌客户在各行业的影响力进一步扩大和强化公司的品牌优势,开拓更多优质客户。另一方面,品牌客户包装需求较大且对纸箱供应商有严格的评审标准,倾向于与合格的纸箱供应商保持长期、稳定的合作关系。公司为其提供包装服务订单有利于保持收入的持续性和稳定性。
(三)精益生产和智能化优势
公司在多年发展中制定了一套严格的精益生产管理制度,对各工厂、各车间的纸板生产线、印刷线、成型车间、仓储物流等进行标准化管理,量化考核设备利用率、人均创产创效等指标,每月对各工厂、各车间指标进行横向对比,在不断地效率优化中实现效率最大化,损耗最低化,凸显公司的成本竞争优势。
为促进精益生产和智能化工厂建设,公司研发了纸包装生产线物联网系统,依托ERP平台构建了资源环境型的基础数据库,覆盖了主要生产流程,实时采集数据并反馈到生产控制端,可精细化统筹从订单下达、生产计划安排、物料调配、工序管理、设备管理、交货管理、物流配送到收货确认的全流程。大胜达智能工厂以各业务单元内部的信息化和智能化为主,打造行业领先的智能化工厂;2020年更是以跨业务单元的打通和智能化协同为主,打造引领行业发展的未来工厂;2021年开始逐步推进智能决策辅助平台升级为智能决策支持平台。2021年被评定为杭州市“未来工厂”体系培育企业(第一批)
(四)生产工艺和技术研发优势
在生产技术上,公司拥有世界先进的德国BHS2800高速瓦楞纸板生产线,拥有集印刷、开槽、成型、打包于一体的世界先进的瑞典EMBA纸箱联动线,拥有世界先进的各类印刷机及印后加工设备,掌握水印、胶印、预印等多项印刷工艺,能够满足各类纸箱、彩盒、纸托盘等的生产加工。
公司是国家高新技术企业,是中包联授予的“中国纸制品研发中心”,建有国家博士后科研工作站、省级企业技术中心、省级工业设计中心、省级重点企业研究院、省级企业设计院、国家工业设计中心。公司下属技术研发中心拥有国内先进的标准化实验室,拥有一批国内先进的纸包装研发、检测设备,同时配备了一支经验丰富的专业化研发团队。近年来公司取得了丰硕的研发成果,截至报告期末已取得43项发明专利,116项实用新型专利,1项外观专利和15项软件著作权。
(五)管理团队和人才优势
公司汇聚了纸箱制造、印刷工艺、质量控制方面的一系列人才。公司管理团队稳定,绝大部分关键管理人员、核心技术人员和主要业务骨干在公司任职10年以上,在纸箱技术、行业经验和管理经验上有明显的优势。公司大部分关键管理人员、核心技术人员、业务骨干均持有公司股权,与公司的战略规划和业务发展目标实现了最大契合。公司建立了良好的人才培养机制,经验丰富的管理团队和优秀的人才为公司持续、稳定的发展奠定了坚实的基础。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入166,439.60万元,同比增加23.2%;营业成本146,084.59万元,同比增长22.44%;归属上市公司股东的净利润9,754.53万元,同比下降65.02%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,664,395,970.82 | 1,350,979,471.84 | 23.20 |
营业成本 | 1,460,845,897.42 | 1,193,141,844.53 | 22.44 |
销售费用 | 27,674,170.60 | 23,209,257.52 | 19.24 |
管理费用 | 59,343,436.24 | 52,411,919.24 | 13.23 |
财务费用 | 12,021,208.89 | 8,146,308.53 | 47.57 |
研发费用 | 56,635,791.46 | 52,357,717.61 | 8.17 |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,088,244.54 | 164,611,489.01 | -91.44 |
投资活动产生的现金流量净额 | 175,729,001.15 | -79,409,398.76 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -105,560,106.49 | 496,912,066.46 | -121.24 |
营业收入变动原因说明:主要系公司战略布局的新设工厂随着市场开拓力度的加大,订单量逐步上升,同时公司进一步加大市场开拓力度,优化产品结构,新签订单和销售量稳步增长,产品竞争显著提升所致。财务费用变动原因说明:主要系可转债的利息费用支出增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系2020年收到拆迁相关的奖励款所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司减少购买理财与定期存款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司2020发行5.5亿可转换债券所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司董事会与经营管理层立足主业开拓创新,积极探索公司未来发展的新思路,持续加强企业内部管控力度,围绕公司既定发展战略和年度工作目标,紧盯任务不放松,扎实推动提质增效,较好的完成了公司下达的目标任务。2021年度实现营业收入166,439.60万元,同比增长23.20%;实现归属于上市公司股东的净利润9,754.53万元,同比下降65.02%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,128.64万元,同比增长62.45%,本期营业收入较上年同期有所增长,主要系公司战略布局的新设工厂随着市场开拓力度的加大,订单量逐步上升,同时公司进一步加大市场开拓力度,优化产品结构,新签订单和销售量稳步增长,产品竞争显著提升所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
纸包装行业 | 159,708.32 | 146,037.87 | 8.56 | 22.96 | 22.57 | 增加0.28个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
纸箱 | 157,514.47 | 143,789.81 | 8.71 | 24.62 | 24.55 | 增加0.05个百分点 |
纸板 | 2,193.85 | 2,248.06 | -2.47 | -37.18 | -39.15 | 增加3.31个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华东地区 | 119,076.93 | 106,093.95 | 10.9 | 19.4 | 19.7 | 减少0.22个百分点 |
西南地区 | 15,102.04 | 14,464.67 | 4.22 | 24.34 | 18.29 | 增加4.9个百分点 |
其他地区 | 23,701.20 | 24,262.37 | -2.37 | 38.67 | 37.19 | 增加1.1个百分点 |
境外地区 | 1,828.15 | 1,216.88 | 33.44 | 96.99 | 104.37 | 减少2.4个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 159,708.32 | 146,037.87 | 8.56 | 22.96 | 22.57 | 增加0.28个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
报告期内,公司主营业务收入较上年增长22.96%,主要系家电、电商物流、食品饮料等相关行业的增长,2021年随着经济的整体增长,订单恢复,销售量稳步提升,同时公司西南、华东等地区战略布局的新设工厂随着市场开拓力度的加大,优化产品结构,新签订单和销售量稳步增长,产品竞争显著提升所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
瓦楞纸板 | 万平方米 | 1,159.25 | 1,160.95 | - | -41.06 | -26.32 | - |
瓦楞纸箱 | 万平方米 | 42,403.79 | 42,298.62 | - | 14.99 | 16.16 | - |
产销量情况说明
公司出于战略布局的新设工厂随着市场开拓力度的加大,逐步从初期的纸板业务过渡到纸箱业务,使瓦楞纸板产量的逐步下降,瓦楞纸箱产量上升。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
纸包装行业 | 直接材料 | 110,075.20 | 75.37 | 87,736.12 | 73.64 | 25.46 | |
纸包装行业 | 直接人工 | 7,876.57 | 5.39 | 6,902.36 | 5.79 | 14.11 | |
纸包装行业 | 制造费用 | 23,170.90 | 15.87 | 20,034.92 | 16.82 | 15.65 | |
纸包装行业 | 运输费 | 4,915.20 | 3.37 | 4,468.51 | 3.75 | 10 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
瓦楞纸箱 | 直接材料 | 108,238.89 | 75.28 | 84,693.24 | 73.37 | 27.8 | |
直接人工 | 7,796.41 | 5.42 | 6,776.41 | 5.87 | 15.05 | ||
制造费用 | 22,925.37 | 15.94 | 19,622.07 | 17 | 16.83 | ||
运费 | 4,829.14 | 3.36 | 4,348.38 | 3.77 | 11.06 | ||
瓦楞纸板 | 直接材料 | 1,836.32 | 81.68 | 3,042.88 | 82.2 | -39.65 | |
直接人工 | 80.15 | 3.57 | 125.95 | 3.4 | -36.36 | ||
制造费用 | 245.53 | 10.92 | 412.85 | 11.15 | -40.53 | ||
运费 | 86.06 | 3.83 | 120.13 | 3.25 | -28.36 |
成本分析其他情况说明
瓦楞纸箱2021年成本143,789.81万元,较去年增加24.55%,主要系产量增加及原材料价格上涨所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额46,266.21万元,占年度销售总额28.97%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额83,678.09万元,占年度采购总额69.27%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
期末余额 | 上年年末余额 | 变动比例 | 变动原因 | |
销售费用 | 27,674,170.60 | 23,209,257.52 | 19.24% | 系本期销售订单量上涨,销售人员工资及业务招待费有所增长 |
管理费用 | 59,343,436.24 | 52,411,919.24 | 13.23% | |
研发费用 | 56,635,791.46 | 52,357,717.61 | 8.17% | |
财务费用 | 12,021,208.89 | 8,146,308.53 | 47.57% | 主要系可转债的利息费用支出增加所致。 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 56,635,791.46 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 56,635,791.46 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.40 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 94 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 5.09 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 2 |
本科 | 11 |
专科 | 42 |
高中及以下 | 39 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 5 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 20 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 36 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 31 |
60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 | 变动原因 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,353,361.18 | 280,625,570.99 | -83.48% | 主要系2020年土地收储事项,收到政府拆迁奖励、补助款所致 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 871,664,773.04 | 867,484,486.56 | -0.63% | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,610,066.70 | 252,298,159.32 | -99.36% | 主要系2020年土地收储事项,处置土地与厂房所致 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 88,507,389.38 | 89,160,143.29 | 10.94% | |
投资支付的现金 | 30,000,000.00 | 320,000,000.00 | -90.63% | 主要系报告期内公司现金管理金额减少所致 |
吸收投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 540,566,037.74 | -98.15% | 主要系2020年公司发行可转债收到现金增加所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 12,239,207.68 | 0.42 | 7,220,876.59 | 0.25 | 69.50 | 商业承兑汇票增加所致 |
预付款项 | 21,051,560.61 | 0.73 | 12,283,991.36 | 0.43 | 71.37 | 主要系公司从战略采购出发,预付部分原材料款所致 |
其他应收款 | 9,959,504.99 | 0.34 | 6,593,603.83 | 0.23 | 51.05 | 主要系报告期支付收购意向款所致 |
其他流动资产 | 26,883,418.92 | 0.93 | 183,973,251.28 | 6.39 | -85.39 | 主要系报告期内理财产品到期赎回 |
其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 1.03 | 0 | 不适用 | 不适用 | 主要系吉特利投资款 |
在建工程 | 5,744,987.75 | 0.20 | 21,009,842.51 | 0.73 | -72.66 | 主要系报告期内上年预付设备款本年转固定资产所致 |
递延所得税资产 | 7,310,842.14 | 0.25 | 5,193,768.75 | 0.18 | 40.76 | 主要系报告期内应收账款增加,计提信用减值损失所致 |
其他非流动资产 | 717,420.00 | 0.02 | 6,931,236.24 | 0.24 | -89.65 | 主要系预付设备款减少所致 |
短期借款 | 0.00 | 80,040,638.88 | 2.78 | -100.00 | 主要系归还借款 | |
应付票据 | 48,605,345.36 | 1.67 | 85,357,725.70 | 2.96 | -43.06 | 主要系公司开具的银行承兑汇票减少所致 |
其他应付款 | 3,821,339.11 | 0.13 | 2,384,394.84 | 0.08 | 60.26 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 10,037,867.23 | 开具银行承兑汇票 |
应收款项融资 | 2,995,741.49 | 开具银行承兑汇票 |
固定资产 | 156,604,632.99 | 最高额抵押 |
无形资产 | 99,029,118.31 | 最高额抵押 |
合计 | 268,667,360.02 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析详见“第三节管理层讨论与分析之二报告期内公司所处行业情况”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司为持续推进公司的总体发展战略和纸浆模塑业务的发展,进一步完善和加强公司业务的全国性布局,扩大业务规模,提升市场渗透率,满足公司未来经营扩张所需的产能,公司于2021年11月,与吉特利环保科技(厦门)有限公司签订《战略合作协议》,共同设立海南大胜达环保科技有限公司,注册资本10,000万元整,公司以现金出资人民币9,000万元,公司持有90%的股权。并通过新设子公司海南大胜达环保科技有限公司在海口国家高新区投资建设“纸浆模塑环保餐具智能研发生产基地项目”。该事项于2021年11月5日经公司第二届董事会第二十次会议审议通过。
根据《战略合作协议》约定,公司与吉特利环保签订《投资协议》,公司将向吉特利环保增资3,000万元人民币,增资完成后持有其4.1096%股权。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于2021年11月5日召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于拟签署战略合作协议书的议案》及《关于拟新设控股子公司的议案》,与吉特利环保科技(厦门)有限公司共同设立海南大胜达环保科技有限公司,注册资本10,000万元整,公司以现金出资人民币9,000万元,公司持有90%的股权。具体内容详见公司于2021年11月6日在上海证券交易所网站披露的《浙江大胜达包装股份有限公司关于投资建设纸浆模塑环保餐具智能研发生产基地项目的公告》(公告编号:2021-057)及《浙江大胜达包装股份有限公司关于拟签订战略合作协议及对外投资设立控股子公司的公告》(公告编号:2021-058)。
海南大胜达于2021年11月10日完成了工商注册登记手续,并取得了海南省市场监督管理局颁发的《营业执照》,具体内容详见公司于2021年11月12日在上海证券交易所网站披露的《浙江大胜达包装股份有限公司关于对外投资进展暨控股子公司完成工商登记并取得营业执照的公告》(公告编号:2021-060)
海南大胜达于2021年12月通过海口市土地交易中心公开挂牌出让系统竞得了位于海南省海口市国家高新技术产业开发区云龙产业园纵一路D0202-1地块,土地面积26,666.8平方米的国有建设用地使用权,与海口市自然资源和规划局、海口市土地交易中心签订了《海口市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书》。其后,海南大胜达与海口市自然资源和规划局启动《国有建设用地使用权出让合同》签署流程,并于2021年12月13日正式签署完成。具体内容详见公司于2021年12月14日在上海证券交易所网站披露的《浙江大胜达包装股份有限公司关于控股子公司竞拍取得国有建设用地使用权暨对外投资的进展公告》(公告编号:2021-077)。
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见本报告第十节十一节公允价值的披露。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:元
名称 | 主营业务 | 注册资本 | 持股比例 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
湖北大胜达包装印务有限公司 | 包装装潢印刷制品印刷;新型包装材料研制销售;包装机械及配件、五金工具、日用百货、建材(不含危化品)批零兼营;塑料制品、纸品加工;货物及技术进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术)。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可经营) | 100,000,000 | 100% | 522,618,176.43 | 111,480,066.07 | -1,932,317.17 |
浙江大胜达智能包装有限公司 | 生产:瓦楞纸箱、纸板;包装装潢印刷制品**(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 168,500,000 | 100% | 194,223,060.18 | 169,151,424.26 | 2,738,049.10 |
杭州胜铭纸业有限公司 | 生产:高档纸板、瓦楞纸箱;包装装潢印刷品印刷(在许可证有效期内方可经营);销售;本公司生产的产品 | 93,704,400 | 100% | 178,152,537.08 | 146,726,939.96 | 27,236,247.72 |
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 各类出口商品包装、卷烟商标印刷,彩色胶印,彩印纸盒、纸箱、高档纸制品、文具礼品,进出口业务范围(详见外经贸部门批文) | 150,000,000 | 45% | 332,253,104.17 | 250,574,316.11 | 29,689,981.43 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
各块业务所处的行业情况,详见“第三节 经营情况讨论与分析”中“一、经营讨论与分析”。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司以“绿色、健康、高效、持续”为发展观,牢牢把握“实干兴企、创新强企、金融助企”的发展战略,秉承“客户地位,永远第一”责任使命,坚持“发展企业、造福员工、回报社会”的核心价值观,全力打造“精品工厂”(智能工厂、数字化工厂、绿色工厂),向平台化、智能化、国际化方向迈进。依靠持续的管理创新和技术创新,在成本、质量和品牌等方面获得持续竞争优势,确保实现公司的各项发展目标,为加快跻身世界包装强企而努力奋斗,为加速推动中国包装成为世界包装强国作出贡献。
(三)经营计划
√适用 □不适用
面对世界变局和世纪疫情的叠加冲击,面对我国经济社会发展的新阶段新特征新要求,特别是面对“十四五”开局之年、高质量发展起步之年的新形势,公司围绕未来发展进行了详尽的规划和部署。2022年,大胜达将继续深入推进产业数字化,推进绿色制造、推进项目建设、推进技术研发、推进新品开发、推进碳路同行,重点在专精特新上做研究、强管理,实现企业高质量发展。
1、抓好生产经营,提升降本增效管控能力
企业经营的根本目的就是盈利,市场竞争日趋激烈,公司将进一步推进标化运行,高效生产,强化技改,降低消耗,树立品牌,精准数据,精准采购,价值营销。2022年,公司将继续强化巩固已有市场,积极开拓新市场,拓展新兴营销渠道,巩固传统渠道,顺应市场需求,同心协力抢占市场。生产上,公司将全面开展“消除浪费,提高效率”活动,全面提升敏捷制造能力,推进管理创新,提升管理水平,提高经济运行质量和效益,增强企业竞争力和抵御市场风险的能力。要深入开展“消除浪费,提高效率”活动,再次全面查找各种浪费现象,要深化精细化标准班组建设,以科学、简约、切合实际为标准,制订完善精细化管理方案,促进班组工作内容指标化、要求标准化、步骤程序化、考核数据化、管理系统化,把班组建设成为文明高效、凝聚人才、开拓创新、团结向上的企业基层组织。
2、抓好项目建设,积蓄企业多元化发展后劲
新项目建设方面,2022年要全力推进海南大胜达施工建设工作,抓实施工质量,推动项目快开工、快建设、快竣工、快达产,同时,依托公司团队多年的行业从业经验,加强可降解纸浆餐具生产管理和技术团队的建设,匹配项目建设进度做好各项前期筹备工作。
2022年1月28日,公司收购了四川大胜达中飞60%的股权,该公司主要为国内高端酒类企业提供各类精美的酒盒包装和礼品盒包装,通过本次交易,公司将正式切入高端酒类包装业务。2022年3月31日,公司收购浙江爱迪尔6%股权使其纳入合并报表范围,该公司主要从事烟标、彩印纸盒等高毛利率产品的生产和销售。公司将进一步加强在烟包、酒包领域的业务拓展,提高企业竞争力,在扎实推进已落地项目的同时,积极关注市场上外延式并购的新项目,进一步完善公司大包装战略布局,积蓄企业多元化发展后劲。
3、抓好数字管控,形成未来工厂平台效应
2022年将进一步优化系统建设,重点在于建立集团版管理,树立总部管控流程模版,夯实基础数据管理,深化各工厂设备联网与MES系统推进,利用信息化系统提升精益生产水平,细化成本核算,在现有数据积累基础上加强大数据分析,深挖产能潜力,降本增效。在未来工厂建设方面,公司各部门协同,将联动北大研究院实验室进一步提高数据辅助管理决策的准确性。在产业大脑平台建设方面,与北大研究院共同研发的“小方AI包装设计平台”已稳定上线运行,2022年将实现平台基础用户的积累和影响力的拓展,公司将整体以“小方设计平台”作为牵引,通过低价、高效、快速的包装设计方案,积极引导中小包装供需企业上线,逐步形成平台效应。
4、抓好人才建设,满足企业快速发展需求。
后疫情时代经济新常态下,企业转型升级是必然趋势,培养一支全面化、专业化、多元化、肯干事、能干事、干成事的管理干部铁军至关重要,企业发展立足于为全体员工创造价值,2022年要继续强化各级管理人员的培训,进一步丰富知识、拓宽视野,提升综合素质,提高服务公司发展和处理复杂问题的能力;要建立科学合理的人员调配机制,畅通内部人员流动渠道,健全人才考评评价机制,形成公开选拔、唯才是举的风气,做到以工作定岗位,以岗位定人员,实现“能者上,平者让,庸者下”,科学合理配置人员,为员工提供干事创业的平台,为员工赢得价值感和归属感,积极营造创新创效创佳绩的浓厚氛围,积极做好各项人才储备,满足企业快速发展的需求。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动的风险
2020年,废纸进口禁止,限塑令从严叠加纸浆价格涨价,三重因素导致公司原材料原纸价格较年初出现了较大涨幅。本公司生产瓦楞纸箱、纸板的主要原材料为原纸,报告期内原纸成本占瓦楞纸箱成本的70%以上,为公司最主要的经营成本。原纸价格的变动将对公司的经营业绩产生较大的影响。
尽管公司采取有预见性的战略采购、向下游客户调价等一系列措施,尽可能的减少原纸价格上涨带来的风险。但是,未来原纸价格仍存在继续上涨的可能,仍可能对公司原纸采购成本造成一定压力,进而可能对公司生产经营及现金流量造成负面影响。
2、公司快速成长导致的管理风险
根据公司的全国区域布点发展战略,近年来,公司已在浙江杭州、四川眉山、江苏盐城、江苏苏州、新疆、湖北汉川、海南海口等地拥有多家已投产的大型综合包装工厂。随着公司业务的拓展和规模的扩张,募集资金投资项目的逐步实施,公司资产规模、人员规模、管理机构都将迅速扩大,组织架构和管理体系亦将趋于复杂,使公司经营决策和风险控制的难度大为增加,公司运作效率也有可能下降。公司将面临着管理模式、人才储备、市场开拓以及跨区域经营引起的企业文化融合等方面的挑战。如果公司管理水平、人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,将可能削弱公司的市场竞争力。
3、市场竞争加大的风险
初级瓦楞纸箱厂商的进入门槛较低,且下游行业较广,大量小纸箱厂依附于本地需求而生存,行业内处于底端的中小型纸箱厂众多,形成了极度分散的行业格局。从瓦楞纸箱行业的厂商构成来看,“小、散、乱”局面长期存在,行业集中度低,整合力度不足,无序竞争现象时有发生。行业内低端瓦楞纸箱厂商产品同质化严重,低端瓦楞纸箱市场价格竞争激烈。公司主要经营面向食品饮料、家电、日化等行业龙头企业的中高档瓦楞纸箱,行业内具有一定规模和实力的中高档瓦楞纸箱企业均以进一步扩大产销规模、提高市场占有率为主要目标之一,市场竞争较为激烈。此外,在消费升级趋势下,客户对配套的纸箱厂商的订单响应能力、纸箱性能和外观等提出了更高的要求,中高档纸箱市场的竞争不断加剧。综上,市场竞争加大将会给本公司未来生产经营带来一定风险,如果公司不能有效提升自身竞争能力,将导致未来盈利能力的下降。
4、外部经营环境的风险
从企业外部经营环境来看,国际环境形势日趋复杂,地缘政治风险明显上升。 同时,海外疫情扩散蔓延态势还在持续,国内出现多点散发及局部疫情,经济面临的不稳定性不确定性风险因素增多。 从而对公司未来经营业绩造成一定的影响,公司将严格落实疫情防控工作要求,持续关注疫情发展情况,结合外部经营环境和行业状况及时调整产销策略,努力克服外部经营环境变化带来的风险因素。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理架构,形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。公司相继制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《董事会专门委员会工作制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《内部审计制度》、《总经理工作细则》、《对外投资管理制度》等管理制度,明确了股东大会、董事会、监事会、董事会专门委员会、总经理、 董事会秘书的权责范围和工作程序,为公司法人治理结构的规范化运行进一步提供了制度保证。 报告期内公司治理情况如下:
(一)关于股东与股东大会
报告期内,公司共召开4次股东大会,其召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及其他相关法律、 法规的规定,均有律师出席见证并出具《法律意见书》,程序公开透明,决策公平公正。股东大会均提供网络投票,确保全体股东的合法权益,特别是保证了中小股东享有平等地位,充分行使 自己的权利。
(二)关于控股股东与上市公司
公司拥有独立的经营自主能力,在业务、人员、资产、财务方面独立于控股股东。报告期内, 公司控股股东行为规范,依法通过股东大会行使股东权利,能够严格遵守对公司作出的避免同业竞争及减少关联交易等各项承诺。
(三)关于董事与董事会
公司董事7名,其中独立董事3 名,董事会的人数及人员构成符合法律规范和《公司章程》 的要求。公司董事会下设四个专门委员会:提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会,为董事会的决策提供专业的意见和参考。报告期内,公司共召开8次董事会, 公司董事恪尽职守,认真履行董事义务及职责,审慎审议公司各项议案,并对公司重大事项作出科学、合理的决策。公司董事还积极参加交易所、证监局等部门组织的培训,熟悉相关法律、法规,不断提升自身知识水平。
(四)关于监事与监事会
公司监事 3 名,其中职工代表监事 1 名,监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》 的要求。报告期内,公司共召开7次监事会,公司监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定。公司监事能够按照要求认真履行职责,诚信、勤勉、 尽责的对关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
(五)关于利益相关者
公司充分尊重和维护股东、债权人、员工、供应商、客户、公众等利益相关者的合法权益, 相互之间能够实现良好沟通,共同推进公司持续、稳定发展。
(六)关于信息披露与管理
公司制定了《浙江大胜达包装股份有限公司信息披露管理制度》、《浙江大胜达包装股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》、 《浙江大胜达包装股份有限公司内部报告制度》等制度,规范公司信息披露行为,确保公司信息披露的真实、 准确、完整,加强公司信息披露事务管理,促进公司依法规范运作,维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益。报告期内,公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等相关规定,对内幕信息知情人进行了登记备案,未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况,未发生内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况;对公司董事、监事和高管所持公司股票变动情况做好登记工作,并及时报送上交所履行报告和披露义务。 报告期内,公司严格按照《公司章程》及相关法律、法规的规定开展经营活动,不存在重大违法违规行为,公司近 36 个月内不存在受到罚款以上行政处罚的情况,不存在重大违法行为。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性
的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月18日 | http://www.see.com.cn/公告编号:2021-022 | 2021年5月19日 | 审议通过《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》等议案 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年7月16日 | http://www.see.com.cn/公告编号:2021-038 | 2021年7月17日 | 审议通过以下议案《关于实际控制人申请变更及继续履行承诺事项的议案》 |
2021年第二次临时股东大会 | 2021年11月15日 | http://www.see.com.cn/公告编号:2021-067 | 2021年11月16日 | 审议通过以下议案:1、《关于补选独立董事的议案》 2、《关于公司为全资子公司提供担保的议案》 |
2021年第三次临时股东大会 | 2021年11月29日 | http://www.see.com.cn/公告编号:2021-068 | 2021年11月30日 | 审议通过以下议案《关于变更部分募集资金投资项目的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
方能斌 | 董事长 | 男 | 53 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 72.89 | 否 |
方吾校 | 董事 | 男 | 73 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 66.32 | 否 |
方聪艺 | 董事、总裁 | 女 | 45 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 72.89 | 否 |
舒奎明 | 董事、副总裁 | 男 | 50 | 2019.12.20 | 2022.12.19 | 0 | 112,500.00 | 112,500.00 | 因合伙企业解散改为直接持有 | 49.51 | 否 |
钱育新 | 独立董事 | 男 | 53 | 2017.08.10 | 2022.12.19 | 0 | 0 | 0 | 不适且 | 10 | 否 |
王海明 | 独立董事 | 男 | 60 | 2017.08.10 | 2022.12.19 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 10 | 否 |
韩洪灵 | 独立董事 (离任) | 男 | 46 | 2020.02.10 | 2021.11.15 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 8.75 | 否 |
刘翰林 | 独立董事 | 男 | 59 | 2021.11.16 | 2022.12.19 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 1.25 | 否 |
钟沙洁 | 监事 | 女 | 39 | 2019.12.20 | 2022.12.19 | 0 | 0 | 0 | 因合伙企业解散改为直接持有 | 35.61 | 否 |
俞爱红 | 监事 | 女 | 51 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 0 | 37,500 | 37,500 | 因合伙企业解散改为直接持有 | 17.14 | 否 |
宋鲲 | 监事 | 男 | 45 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 187,500 | 187,500 | 因合伙企业解散改为直接持有 | 43.64 | 否 | |
王火红 | 财务总 | 男 | 45 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 0 | 112,500 | 112,500 | 因合伙企业 | 45.1 | 否 |
监、副总裁 | 解散改为直接持有 | ||||||||||
孙俊军 | 副总裁 | 男 | 46 | 2019.12.20 | 2022.12.19 | 187,500 | 187,500 | 因合伙企业解散改为直接持有 | 46.02 | 否 | |
郑生长 | 副总裁 | 男 | 46 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 187,500 | 187,500 | 因合伙企业解散改为直接持有 | 42.69 | 否 | |
胡鑫 | 董事会秘书 | 女 | 33 | 2016.12.23 | 2022.12.19 | 187,500 | 187,500 | 因合伙企业解散改为直接持有 | 43.84 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 1,012,500 | 1,012,500 | / | 565.65 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
方吾校 | 方吾校先生,男,1949年7月出生,高级经济师,中国包装联合会参事会主席,中国国籍,无境外永久居留权。1983年至1984年担任大桥包装材料加工厂厂长;1984年至1987年担任萧山包装材料厂厂长、党支部书记;1988年至1991年担任工贸合营萧山包装材料总厂厂长、党支部书记;1992年至1997年担任浙江胜达包装材料有限公司总经理、党总支书记;1994年12月至今历任胜达集团有限公司董事长、党委书记等;2004年11月至2011年5月任浙江大胜达包装有限公司董事长;2011年5月至2016年12月任浙江大胜达包装有限公司董事;2016年12月至今任浙江大胜达包装股份有限公司董事。 |
方能斌 | 方能斌先生,男,1969年3月出生,研究生学历,高级经济师,中国包装联合会第八届理事会副会长,中国青年企业家协会副会长,中国国籍,无境外永久居留权。1997年6月至今历任胜达集团有限公司副董事长、总经理、董事局主席等职务;1999年4月至今担任杭州新胜达投资有限公司董事兼总经理;2004年11月至2011年5月担任浙江大胜达包装有限公司董事,2011年5月至2016年12月任浙江大胜达包装有限公司董事长;2016年12月至今任浙江大胜达包装股份有限公司董事长。 |
方聪艺 | 方聪艺女士,女,1977年7月出生,研究生学历,中国包装联合会纸制品包装委员会常务副主任,中国国籍,杭州市女企业家协会常务理事,无境外永久居留权。1999年4月至今先后担任杭州新胜达投资有限公司监事、董事等职务;2001年11月至今历任胜达集团有限公司董事等职务;2004年11月至2016年12月担任浙江大胜达包装有限公司董事;2016年12月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司董事兼总裁。 |
舒奎明 | 舒奎明先生,男,1972年10月出生,本科学历,高级经济师,杭州市劳动模范,中国国籍,无境外永久居留权。2006年任苏州胜达纸业有限公司总经理,2008年至2015年任大胜达纸箱厂总管,2016年至2017年6任胜达集团江苏双灯纸业有限公司总经理,2017年至2018年任四川大胜达包装有限公司总经理,2018年到2019年6月任湖北大胜达包装有限公司总经理,2019年6月至今任浙江大胜达包装股份有限公司运行管理中心常务副主任、董事及副总裁。 |
钱育新 | 钱育新先生,男,1969年7月出生,硕士研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权。1992年至1995年任职于杭州大学,1995年至2004年任浙江君安世纪律师事务所任高级合伙人、副主任,2004年至2010年任浙江泽大律师事务所任高级合伙人、副主任,2010年至今任北京高朋(杭州)律师事务所高级合伙人、主任。曾兼任天津国恒铁路、浙江众和信息等公司独立董事。2017年8月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司独立董事。 |
王海明 | 王海明先生,男,1962年6月出生,大专学历,高级经营师,中国国籍,无境外永久居留权。自1978年起曾先后任职于上海光明食品集团五四有限公司(原农工商集团五四总公司)、上海福门纸业有限公司、上海界龙股份外贸界龙彩印厂。2017年8月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司独立董事。 |
韩洪灵 (离任) | 韩洪灵先生,男,1976年8月出生,博士研究生学历,厦门大学会计学博士、浙江大学工商管理博士后,现为浙江大学管理学院教授、博士生导师,中国国籍,无境外永久居留权。曾任浙江大学财务与会计学系副主任、浙江大学EMBA教育中心学术主任、浙江大学计划财务处副处长、浙江大学MPAcc项目主任、MBA资本市场TRACK学术主任。入选财政部全国会计学术领军人才及浙江省新世纪151人才培养工程,State University of New York访问学者。兼任财政部内部控制标准委员会咨询专家、中国会计学会理事、中国政府审计研究中心特约研究员、浙江省审计学会常务理事、浙江省会计学会理事、浙江省企业会计准则实施专家工作组成员、浙江高校会计学科发展论坛秘书长及浙能电力等上市公司独立董事。2020年2月至2021年11月任浙江大胜达包装股份有限公司独立董事。 |
刘翰林 | 刘翰林先生,男,1963年8月出生,硕士研究生学历,厦门大学会计学管理学硕士,杭州电子科技大学会计学经济学学士,现为杭州电子科技大学教授,中国国籍,无境外永久居留权。曾任杭州电子科技大学历任助教、讲师、副教授、教研室主任、系主任、学院副院长、党委书记及浙江大华科技、力天影业等独立董事。2021年11月16日至今担任浙江大胜达包装股份有限公司独立董事。 |
钟沙洁 | 钟沙洁女士,女,1983年5月出生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。2012年10月至2018年4月先后担任胜达集团有限公司助企党务干部、浙江大胜达包装有限公司项目申报专员、董事长秘书;2018年4月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司办公室主任,2019年12月至今任浙江大胜达包装股份有限公司监事会主席。 |
俞爱红 | 俞爱红女士,女,1971年2月出生,高中学历,中国国籍,无境外永久居留权。2006年12月至2010年11月担任杭州胜铭纸业有限公司品管部部长;2010年11月至2013年3月担任浙江胜达彩色预印有限公司品管部部长;2013年3月至2014年2月担任浙江大胜达包装有限公司彩印工厂品管部部长;2014年2月至2015年3月担任浙江大胜达包装有限公司促销服务中心主任;2015年3月至今担任浙江大胜达包装有限公司核价部主任;2016年12月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司职工监事。 |
宋鲲 | 宋鲲先生,男,1977年1月出生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。自2004年11月至2016年12月先后担任浙江大胜达包装有限公司计划经理、促销服务中心主任、产销副总监、运行总监、营销部总经理等职务;2016年12月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司监事、营销部经理、副总裁。 |
王火红 | 王火红先生,男,1977年10月出生,本科学历,正高级会计师、税务师,杭州市会计领军人才、浙江省国际化高端会计人才,中国国籍,无境外永久居留权。2004年1月至2004年11月担任浙江新胜达包装有限公司财务经理助理;2004年11月至2006年7月担任江苏双灯纸业有限公司财务经理;2006年7月至2016年12月任浙江大胜达包装有限公司副总经理;2016年12月至今任浙江大胜达包装股份有限公司财务总监兼副总裁。 |
孙俊军 | 孙俊军先生,男,1976年2月出生,本科学历,高级经济师,杭州市领军人才,中国国籍,无境外永久居留权。2007年10月至2008年6 |
月担任杭州胜铭纸业有限公司行政部部长,2008年6月至2014年9月曾先后担任浙江大胜达包装有限公司法务部部长、人力资源部部长、管理办公室主任,2014年6月至今浙江大胜达包装股份有限公司政策研究室主任兼法务部部长,2019年12月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司副总裁。 | |
郑生长 | 郑生长先生,男,1976年2月出生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。2007年10月至2010年10月担任杭州胜铭纸业有限公司副总经理,2010年10月至2012年9月曾先后担任浙江大胜达包装有限公司物流调度部长、营销一部经理、苏州营销部经理职务,2012年9月至2013年6月担任杭州胜铭纸业有限公司总经理,2013年6月至2016年9月任浙江大胜达包装有限公司营销一部经理,2016年9月至2016年12月任浙江大胜达包装有限公司副总经理、运行管理中心常务副主任;2016年12月起至今担任浙江大胜达包装股份有限公司副总裁。 |
胡鑫 | 胡鑫女士,女,1989年2月出生,硕士研究生学历,中级经济师,中国国籍,无境外永久居留权。2012年3月至2015年9月任中国胜达包装集团有限公司(原纳斯达克交易代码:CPGI)董事会秘书;2015年9月至2016年12月担任浙江大胜达包装有限公司董事会秘书;2016年12月至今担任浙江大胜达包装股份有限公司董事会秘书。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
报告期内,由于永新县大胜人企业管理中心(有限合伙)、永新县包皇企业管理中心(有限合伙)、永新县聚胜威企业管理中心(有限合伙)解散清算的需要,公司部分董事、监事、高级管理人员将通过合伙企业间接持有的本公司股票份额,转为直接持有。其中,高级管理人员孙俊军、宋鲲、郑生长、胡鑫通过大宗交易的方式承接自身在合伙企业内的股票份额;董事舒奎明、高级管理人员王火红、监事俞爱红通过非交易过户方式承接自身在合伙企业内的股票份额。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
方吾校 | 新胜达投资 | 董事长 | 1994.12 | |
方能斌 | 新胜达投资 | 董事、总经理 | 1999.04 | |
方聪艺 | 新胜达投资 | 董事 | 1999.04 | |
在股东单位任职情况的说明 | 方吾校先生为公司控股股东新胜达投资的执行事务合伙人兼董事长、方能斌先生为控股股东新胜达投资的董事兼总经理、方聪艺女士为控股股东新胜达投资的董事 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
方吾校 | 胜达集团 | 董事长 | 1994.12 | |
方吾校 | 驰远房地产 | 董事长 | 2011.05 | |
方吾校 | 爱迪尔 | 董事长 | 2012.07 | |
方吾校 | 绍兴房地产 | 董事长 | 2005.04 | |
方吾校 | 中纸大亨 | 董事长 | 2017.01 | |
方吾校 | 高源房地产 | 董事长 | 2017.05 | |
方吾校 | 祥伟国际 | 董事长 | 2004.09 | |
方吾校 | 创富投资 | 董事长 | 2004.09 | |
方吾校 | 梦清农业 | 执行董事兼总经理 | 2019.09 | |
方能斌 | 胜达集团 | 副董事长、总经理 | 1997.06 | |
方能斌 | 新萧小贷 | 董事长 | 2012.06 | |
方能斌 | 峥战投资 | 董事长 | 2013.07 | |
方能斌 | 胜向房地产 | 执行董事、经理 | 2011.07 | |
方能斌 | 胜传房地产 | 董事长 | 2012.01 | |
方能斌 | 胜涌投资 | 董事长 | 2012.12 | |
方能斌 | 阿克苏胜达 | 董事长 | 2014.12 | |
方能斌 | 双可达 | 执行董事、总经理 | 2000.05 | |
方能斌 | 阿优文化 | 董事长 | 2012.10 | |
方能斌 | 精纱纺织 | 董事 | 2016.06 | |
方能斌 | 杭州八戒 | 董事 | 2015.12 | |
方能斌 | 爱迪尔 | 董事 | 2012.07 | |
方能斌 | 绿可环保 | 董事 | 2009.06 | |
方能斌 | 双胜石化 | 董事长 | 2005.09 | |
方能斌 | 胜达房地产 | 董事长 | 2010.07 | |
方能斌 | 创誉科技 | 董事 | 2014.12 | |
方能斌 | 开胜纸业 | 董事 | 1999.07 | |
方能斌 | 创富投资 | 董事 | 2004.09 | |
方能斌 | 国辰机器人 | 董事 | 2018.12 | |
方能斌 | 温州猪八戒 | 董事 | 2018.10 | |
方能斌 | 开胜物业 | 执行董事 | 2018.03 | |
方能斌 | 包印网 | 执行董事 | 2020.11 | |
方聪艺 | 胜达集团 | 董事 | 2001.11 | |
方聪艺 | 祥伟化工 | 董事 | 2003.12 |
方聪艺 | 创富投资 | 董事 | 2004.09 | |
王海明 | 宝殷投资 | 执行董事兼总经理 | 2010.04 | |
王海明 | 浦沙纸业 | 执行董事 | 2014.05 | |
刘翰林 | 润阳科技 | 独立董事 | 2019.03 | |
刘翰林 | 力天影业 | 独立董事 | 2020.05 | |
刘翰林 | 大华股份 | 独立董事 | 2020.09 | |
钱育新 | 二轻引力 | 董事 | 2018.01 | |
钱育新 | 运河汽车 | 董事 | 2016.04 | |
韩洪灵 | 浙江大学 | 教授、博士生导师、EMBA 教育 中心学术主任 | 2006.09 | |
韩洪灵 | 华灿光电 | 独立董事 | 2016.04 | |
韩洪灵 | 浙能电力 | 独立董事 | 2018.01 | |
韩洪灵 | 晶科科技 | 独立董事 | 2017.06 | |
韩洪灵 | 美迪凯 | 独立董事 | 2019.07 | |
钟沙洁 | 胜商物流 | 执行董事 | 2018.06 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事的报酬标准由股东大会审议批准执行;公司相关监事的报酬按岗位薪酬标准执行;公司相关董事及高级管理人员的报酬按公司职业经理人年度绩效考核要求评定,通过董事会及薪酬与考核委员会、股东大会审议后执。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据董事、监事的岗位性质及所承担的责任、风险、压力等,确定不同的年度薪酬和津贴标准;高级管理人员为基本年薪,依个人职务、岗位等级情况确定,浮动奖金在会计年度结束之后,根据公司经营业绩与个人绩效考核情况核算。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事和高级管理人员工在公司领取薪酬严格按照公司 考核制度兑现,公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 565.65万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
韩洪灵 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
刘翰林 | 独立董事 | 聘任 | 独立董事补选 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第二届董事会第十五次会议 | 2021年4月27日 | 审议通过以下议案: 1.关于<公司2020年度总裁工作报告>的议案 2.关于<公司2020年度董事会工作报告>的议案 3. 关于<2020年年度报告>及报告摘要的议案 4.关于公司2020年度内部控制评价报告>的议案 5.关于<公司2020年度财务决算报告>的议案 6.《关于公司2020年度利润分配的议案》 7. 《关于聘请公司2021年度审计机构的议案》 8.关于<公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案 9. 《关于预计2021年度日常关联交易的议案》 10.《关于公司2021年度向银行申请信用(授信)及融资业务的议案》 11.《关于公司2021年度使用闲置自有资金购买理财产品的议案》 12.《关于使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案》 13.《关于使用首次公开发行股票闲置募集资金进行现金管理的议案》 14.《关于董事会审计委员会2020年度履职情况报告的议案》 15.《关于<独立董事2020年度履职情况报告>的议案》 16.《关于<公司2020年度社会责任报告>的议案》 17.《关于向下修正“胜达转债”转股价格的议案》 18.《关于提请召开浙江大胜达包装股份有限公司2020年年度股东大会的议案》 |
第二届董事会第十六次会议 | 2021年4月29日 | 审议通过《关于公司2021年第一季度报告的议案》 |
第二届董事会第十七次会议 | 2021年6月30日 | 审议通过以下议案 1.《关于实际控制人申请豁免及变更承诺事项的议案》 2.《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》 3.《关于参与投资设立私募基金的议案》 4.《关于提请召开浙江大胜达包装股份有限公司2021年第一次临时股东大会的议案》 |
第二届董事会第十八次会议 | 2021年8月27日 | 审议通过以下议案 1.《关于公司2021年半年度报告及报告摘要的议案》 2.《关于公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》 |
第二届董事会第十九次会议 | 2021年10月28日 | 审议通过以下议案 1.《关于补选独立董事的议案》 2.《关于公司为全资子公司提供担保的议案》 3.《关于公司2021年第三季度报告的议案》 4.《关于提请召开公司2021年第二次临时股东大会的议案》 |
第二届董事会第二十次会议 | 2021年11月5日 | 审议通过以下议案 1.《关于拟签署战略合作协议书的议案》 2.《关于拟新设控股子公司的议案》 |
3.《关于拟签署进入海口国家高新技术产业开发区投资合同书的议案》 | ||
第二届董事会第二十一次会议 | 2021年11月12日 | 审议通过以下议案 1.《关于变更部分募集资金投资项目的议案》 2.《关于部分募集资金投资项目延期的议案》 3. 《关于提请召开2021年第一次“胜达转债”债券持有人会议的议案》 4. 《关于提请召开2021年第三次临时股东大会的议案》 |
第二届董事会第二十二次会议 | 2021年12月3日 | 1.审议通过 《关于开设募集资金专项账户并签署四方监管协议的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
方吾校 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
方能斌 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
方聪艺 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
舒奎明 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
刘翰林 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
钱育新 | 是 | 8 | 8 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
王海明 | 是 | 8 | 8 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
韩洪灵 | 是 | 7 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 8 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 刘翰林、钱育新、方聪艺、韩洪灵(离任) |
提名委员会 | 钱育新、王海明、舒奎明 |
薪酬与考核委员会 | 王海明、方聪艺、刘翰林、韩洪灵(离任) |
战略委员会 | 方能斌、方吾校、王海明 |
(2).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年10月28日 | 审议通过《关于补选独立董事的议案》 | 提名委员会严格按照法律、法规及相关 规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过并同意将补选独立董事刘翰林的议案提交公司董事会审议。 |
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月27日 | 审议通过《关于审查公司董事、高级管理人员履职情况的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审议,一致同意相关议案 |
(4).报告期内战略委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年6月30日 | 审议通过《关于参与投资设立私募基金的议案》 | 战略委员会严格按照法律、法规及相关规章 制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际 情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨 论,一致通过并同意将该议案并案提交董事会审议。 | |
2021年11月1日 | 审议通过《关于拟签署战略合作协议书的议案》 | 战略委员会严格按照法律、法规及相关规章 制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际 情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨 论,一致通过并同意将该议案并案提交董事会审议 | |
2021年11月8日 | 审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》 | 战略委员会严格按照法律、法规及相关规章 制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际 情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨 论,一致通过并同意将该议案并案提交董事会审议。 |
(5).报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月27日 | 审议通过以下议案 1、《关于预计公司2021年度日常关联交易的议案》 2、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》 3、《关于公司2020年度利润分配的议案》 4、《关于聘请公司2021年度审计机构的议案》 | 审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | |
2021年4月29日 | 审议通过议案《关于公司2021年第一季度财务情况的议案》 | 审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | |
2021年8月27日 | 审议通过《关于公司2021年半年度财务情况的议案》 | 审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | |
2021年10月28日 | 审议通过《关于公司2021年第三季度财务情况的议案》 | 审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 730 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,118 |
在职员工的数量合计 | 1,848 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,366 |
销售人员 | 72 |
技术人员 | 265 |
财务人员 | 32 |
行政人员 | 113 |
合计 | 1,848 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 7 |
本科 | 73 |
大专 | 168 |
高中及以下 | 1,600 |
合计 | 1,848 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为了充分发挥薪酬激励作用,保障员工利益,公司建立了完善的薪酬管理制度和公平公正的绩效激励评估体系,执行具有充分竞争力的薪酬福利政策,公司薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分,基本薪酬按月发放,绩效薪酬与公司年度经营成果及个人经营业绩相挂钩,年终由公司考核评定后发放。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司注重全员培训,建立了完备的员工培训体系,通过内部培训师讲课、外聘专家授课、组织外出学习等方式,开展多层次、多渠道、多方位的培训,努力提高员工的整体综合素质。做到了各层级员工培训的全覆盖,不断提升员工技能,推动企业的经营发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、根据《浙江大胜达包装股份有限公司章程》规定,公司未来12个月内若无重大资金支出安排的且满足现金分红条件,公司应当首先采用现金方式进行利润分配,每年以现金方式累计分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。若有重大资金支出安排的,则公司在进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%,且应保证公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,在年度利润分配时提出差异化现金分红预案:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,或公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应到20%。
2、2022年4月28日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过2021年度利润分配预案,公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,按每10股派发现金红利0.24元(含税)比例向全体股东派发现金股利。截至2022年3月31日公司总股本419,100,965股,以此计算合计拟派发现金红利10,058,423.16元(含税),本年度公司现金分红比例为10.31%。2021年度不进行资本公积转增股本及送红股。在实施权益分派的股权登记日前总股本发生变化,则分配比例不变,相应调整总额。
3、本年度现金分红比例低于30%的情况说明
报告期内,上市公司实现归属于股东净利润为人民币97,545,277.83元,上市公司拟分配的现金红利总额为10,058,423.16元,占本年度归属于上市公司股东的净利润比例低于30%,具体原因分项说明如下:
(1)上市公司所处行业情况及特点
公司所处行业为纸包装行业,属于包装工业五大子行业之一,是包装工业重要的组成部分。纸包装行业整体市场规模较大,但市场集中度低,“大行业,小企业”的行业特征明显。在未来,一方面纸包装行业的市场集中度将进一步提升,行业间的并购整合将会加速;另一方面,市场对于高端、精美的纸包装的需求将会增加,行业升级将会加速。
(2)上市公司发展阶段和自身经营模式
公司根据行业发展趋势,制定公司发展战略,在稳健经营的基础上,适当加快转型升级和区域布局的步伐。未来计划形成以浙江为核心,辐射全国的产业布局。
(3)上市公司盈利水平及资金需求
2021年度,上市实现归属于母公司股东的净利润为97,545,277.83元。出于战略布局的需要,公司对外投资并购,实现产业转型升级等对于流动资金需求比较大。
(4)上市公司现金分红水平较低的原因
公司制定了长远的发展战略,一方面不断扩大在全国的区域布局,一方面加快实施智能化升级改造的步伐,因此对营运资金的需求量较大,故制定了本次利润分配预案。本次利润分配方案充分考虑了广大投资者的长远利益,不存在损害中小股东利益的情形。
(5)上市公司留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况
本次留存未分配利润,将切实用于公司的经营,实现公司在全国范围内区域布局和向智能化、高端化转型升级的需要。预计从长远来看,能为投资者带来更大的收益。
相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发达了独立意见:公司董事会制定的2021年度利润分配预案综合考虑了公司目前实际情况,符合公司未来经营计划的实施和全体股东的长远利益,决策程序符合相关法律、法规规定,我们同意公司2021年度利润分配预案,并同意提交股东大会审议。
该预案尚需提交2021年年度股东大会审议。
5、报告期内,公司于2021年5月18日召开的2020年度股东大会,审议通过了《2020年利润分配议案》,以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,每10股派发现金红利
0.68元(含税),不送红股,也不进行资本公积转增股本。该利润分配方案已于2021年6月7日实施完毕,详见公司于2021年5月18日、2021年6月7日在指定信息披露媒体披露的《浙江大胜达包装股份有限公司2020年年度股东大会会议决议》(公告编号:2021-022)、《浙江大胜达包装股份有限公司2020年年度权益分派实施公告》(公告编号:2021-026)
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司按岗位级别确定高级管理人员的基本工资,同时建立绩效考评标准,对高级管理人员的工作业绩进行评估、考核。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站(www.sse.com,cn)披露的《2021年度内部控制评价报告》
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《企业内部控制管理手册》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,坚持以风险导向为原则,对公司内部控制体系进行持续的改进及优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析 与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内控审计报告,认为公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn.
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司严格按照《上市公司治理专项自查清单》进行了认真梳理,本着实事求是的原则,开展了自查自纠,真实、准确、完整地上报了公司实际情况,对公司规范治理也起到进一步的指导作用。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
我们积极改善自身的运营方式,以降低企业对环境的影响。我们遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国节约能源法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环境保护相关法律法规及行业标准。我们为了改善和保护环境,从水污染防治、大气污染防治、固体废物污染防治、噪声污染防治等方面防范污染而造成环境质量下降,危及生态环境平衡和公众社会财产,更会采取紧急措施予以应对突发污染泄露事件。 为防范环境污染事故发生时应对不及时,损失扩大,影响公司正常运行或人员安全,我们制定了《化学品挥发、意外泄漏应急预案》《危险废物污染事故应急预案》,防止和减少环境污染事件,持续提升环境保护绩效。由安全办组织定期开展应急演练和总结评估,完善公司应急机制。发生紧急、重大环境污染事件时,立即启动应急机制,安全办编制重大事故调查报告报总裁审阅,追究相关责任人,同时根据国家法律法规规定及时上报有关政府部门。
我们重视学习吸收先进、科学、实用的管理经验,鼓励各子公司推进环境相关的体系认证进程。截至报告期末,相关子公司已通过ISO 14001环境管理体系认证。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
本公司自2021年起成立项目组,执行温室气体盘查业务,以维护公司环境管理政策。由于温室气体盘查不但可掌握明确的排放量,也能发掘减量空间与机会,因此本公司所有厂区在2021年进行盘查并取得 ISO 14064-1:2018 认证。
我们主要通过对员工的强化管理和意识提升方式,减少生产与运营的能源消耗。我们将节能知识作为日常培训的内容;将“低能耗”理念纳入到厂区和办公设备的采购条件中。我们鼓励员工减少办公计算机、生产设备的待机时间,及时关闭不必要的电器和照明开关。
我们有责任为客户提供环保产品,也有义务向供应商提供明确的原料要求,确保在产品设计与开发、原材料的认证与采购、生产制造、出货管理等各个环节尽可能减少有害物质的使用,并不断创新开发环保产品,为积极投身低碳经济的客户提供绿色通道。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内,公司积极履行社会责任,切实做好股东和债权人权益保护、职工权益保护、环境保护、社会公益等工作。公司编制了《2021年环境、社会和管治报告》,与本报告同日全文披露于上海证交易所网站(www.sse.com.cn),投资者如需进一步了解公司在社会责任方面的工作情况,可查阅公司《2021年环境、社会和管治报告》。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021年,是中国共产党成立的一百周年,亦是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的第一年。乡村振兴、共同富裕是一个时代的母题,公司发起了“筑梦乡村”公益项目,以“科技助力乡村振兴,共同富裕共同参与”为目标,项目旨在“用科技赋能农产品,用设计宣传美丽乡村”,把新技术、新产品落到田间地头,落到苦于包装限制的优质农产品上。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 新胜达投资 | (1)如果证券监管部门核准公司本次公开发行股票并上市事项,自公司股票上市之日起36个月内,本单位不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本单位直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 (2)如公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)的,本单位所持有的公司股票的锁定期自动延长6个月。 (3)本单位所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)。 (4)如果本单位违反上述承诺内容的,本单位将继续承担以下义务和责任:及时披露未履行相关承诺的原因;及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;如因本单位未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的,公司将依法予以赔偿;若本单位因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归公司所有。 | 2019年7月26日至2022年7月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | (1)如果证券监管部门核准公司本次公开发行股票并上市事项,自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 (2)如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)的,本人所持有的发行人股票的锁定期自动延长6个月。 (3)第一项、第二项所述锁定期发行人所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或者间接持有的发行人股份。 (4)本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)。 (5)如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:及时披露未履行相关承诺的原因;及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;如因 | 2019年7月26日至2022年7月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的,公司将依法予以赔偿;若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归公司所有。 | |||||||
股份限售 | 新胜达投资、重庆睿庆 | (1)本企业将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。 (2)限售期限届满后,本企业将根据自身需要,选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。 (3)本企业在减持所持公司股份时,将根据《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告[2017]9号)、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》(上证发[2017]24号)等相关法律、法规及规范性文件,依法公告具体减持计划,并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定,保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员 | (1)如果证券监管部门核准发行人本次公开发行股票并上市事项,自发行人股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 (2)如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价),或者上市后6个月期末收盘价低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)的,本人所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。 (3)第一项、第二项所述锁定期满后,本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年直接或间接转让的股份不超过所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或者间接持有的发行人股份。 (4)本人所持有的股票在第一项、第二项所述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(如在此期间除权、除息的,将相应调整发行价)。 (5)以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效,不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。 (6)如果本人违反上述承诺内容的,因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归发行人所有,发行人或其他股东均有权代表公司直接向公司所在地人民法院起诉,本人将无条件按上述所承诺内容承担法律责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 新胜达投资 | 截至承诺函出具之日,承诺人以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。在承诺人保持对发行人持股关系期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。承诺人将持续促使承诺人直接、间接控制的其他企业经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。承诺人将不利用对发行人的投资关系情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
性。以上承诺和保证在承诺人保持对发行人持股期间持续有效且不可撤销,在上述期间承诺人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | |||||||
解决同业竞争 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | 截至承诺函出具之日,承诺人、承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。在承诺人保持对发行人持股关系任职期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。承诺人将持续促使承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。承诺人将不利用对发行人的投资关系/任职情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 重庆睿 庆 | 截至承诺函出具之日,承诺人以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。 在承诺人保持对发行人持股关系期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。 承诺人将持续促使承诺人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。 承诺人将不利用对发行人的投资关系情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。 承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 以上承诺和保证在承诺人保持对发行人持股期间持续有效且不可撤销,在上述期间承诺人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员 | 截至承诺函出具之日,承诺人、承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务,未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。在承诺人保持对发行人持股关系任职期间,承诺人将采取有效措施,不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。承诺人将持续促使承诺人的配偶、父母、子女以及承诺人直接、间接控制的其他企业 经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动。承诺人将不利用对发行人的投资关系任职情况进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。承诺人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决关联交易 | 新胜达投资 | 承诺人不利用其实际控制人、持股5%以上或董事、监事、高级管理人员的地位,占用发行人及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与发行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格应按市场公认的合理价格确定,并按规定履行信息披露义务。在发行人或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上,承诺人承诺,承诺人及其控制的其 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避,不参与表决。承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定,与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务,不利用其实际控制人或董事、监事、高级管理人员的地位谋求不当利益,不损害发行人和其他股东的合法权益。本承诺函自出具之日起具有法律效力,构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件,如有违反并给发行人或其子公司以及其他股东造成损失的,承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。 | |||||||
解决关联交易 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | 承诺人不利用其实际控制人、持股5%以上或董事、监事、高级管理人员的地位,占用发行人及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与发行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格应按市场公认的合理价格确定,并按规定履行信息披露义务。在发行人或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上,承诺人承诺,承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避,不参与表决。承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定,与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务,不利用其实际控制人或董事、监事、高级管理人员的地位谋求不当利益,不损害发行人和其他股东的合法权益。本承诺函自出具之日起具有法律效力,构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件,如有违反并给发行人或其子公司以及其他股东造成损失的,承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 大胜达 | 1、公司将根据《浙江大胜达包装股份有限公司及其控股股东、董事及高级管理人员关于稳定公司股价的预案》以及法律、法规、公司章程的规定,在稳定股价措施的启动条件成就之日起5个工作日内,召开董事会讨论稳定股价的具体方案,如董事会审议确定的稳定股价的具体方案拟要求公司回购股票的,董事会应当将公司回购股票的议案提交股东大会审议通过后实施。公司股东大会审议通过包括股票回购方案在内的稳定股价具体方案公告后12个月内,公司将通过证券交易所依法回购股票,公司回购股票的价格不高于公司最近一起经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因除权除息事项导致公司净资产、股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);用于回购股票的资金应为公司自有资金。2、公司股票回购预案经公司股东大会审议通过后,由公司授权董事会实施股份回购的相关决议并提前公告具体实施方案。公司实施股票回购方案时,应依法通知债权人,向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案手续。公司将通过证券交易所依法回购股份。回购方案实施完毕后,公司应在2个工作日内公告公司股份变动报告,并在10日内注销所回购的股份,办理工商变更登记手续。3、自公司股票上市之日起三年内,如公司拟新聘任董事、高级管理人员的,公司将在聘任同时要求其出具承诺函,承诺履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的稳定公司股价承诺。4、在《预案》里规定的股价稳定措施启动条件满足时,如公司未采取上述未定股价的具体措施,公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。 | 2019年7月26日至2022年7月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新胜达投资 | 1、本公司作为股价稳定方案的第一顺位履行义务人,在触发稳定股价方案的启动条件(即触发增持义务)之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内,本公司应提出通过 | 2019年7月26日至2022 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
增持公司股票方式稳定股价的方案,并在依法履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的审批、核准手续(如需)后,由公司根据相关规定披露其增持公司股票的方案。在公司披露本公司增持公司股票方案的2个交易日后,本公司开始实施增持公司股票的方案。在触发股价稳定方案的启动条件之日起12个月内,本公司增持公司股票的增持价格系以不高于公司最近一起经审计的每股净资产的价格;增持方式系通过证券交易所以大宗交易的方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票;本公司按照与自公司领取薪酬的董事、高级管理人员不低于二比一的比例增持公司股票,本公司增持公司股票总数不超过公司股份总数的2%,用于增持股份的资金金额不超过上一年度从发行人取得分红金额的100%。2、在公司稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对公司稳定股价方案的相关决议投赞成票。3、在公司《浙江大胜达包装股份有限公司及其控股股东、董事及高级管理人员关于稳定公司股价的预案》规定的启动稳定股价措施的前提条件满足时,如本公司未能在增持义务触发之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则本公司不可撤销地授权公司将公司股份总数2%乘以最近一期(上年度末)经审计每股净资产价格(如公司上市后有利润分配或者送配股份等除权、除息行为,则股份数量作相应调整)的金额从当年及以后年度公司应付本公司现金分红予以扣除并归公司所有;如因本公司未履行上述股份增持义务造成公司、投资者损失的,本公司将依法赔偿公司、投资者损失。 | 年7月25日 | ||||||
其他 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | 1、本人作为股价稳定方案的第一顺位履行义务人,在触发稳定股价方案的启动条件(即触发增持义务)之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内,本公司应提出通过增持公司股票方式稳定股价的方案,并在依法履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的审批、核准手续(如需)后,由公司根据相关规定披露其增持公司股票的方案。在公司披露本公司增持公司股票方案的2个交易日后,本公司开始实施增持公司股票的方案。在触发股价稳定方案的启动条件之日起12个月内,本公司增持公司股票的增持价格系以不高于公司最近一起经审计的每股净资产的价格;增持方式系通过证券交易所以大宗交易的方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票;本公司按照与自公司领取薪酬的董事、高级管理人员不低于二比一的比例增持公司股票,本公司增持公司股票总数不超过公司股份总数的2%,用于增持股份的资金金额不超过上一年度从发行人取得分红金额的100%。2、在公司稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对公司稳定股价方案的相关决议投赞成票。3、在公司《浙江大胜达包装股份有限公司及其控股股东、董事及高级管理人员关于稳定公司股价的预案》规定的启动稳定股价措施的前提条件满足时,如本公司未能在增持义务触发之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则本公司不可撤销地授权公司将公司股份总数2%乘以最近一期(上年度末)经审计每股净资产价格(如公司上市后有利润分配或者送配股份等除权、除息行为,则股份数量作相应调整)的金额从当年及以后年度公司应付本公司现金分红予以扣除并归公司所有;如因本公司未履行上述股份增持义务造成公司、投资者损失的,本公司将依法赔偿公司、投资者损失。 | 2019年7月26日至2022年7月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 大胜达 | 鉴于本公司A股IPO可能使原普通股股东的每股收益、净资产收益率等指标有所下降,将采取以下措施,保证本次募集资金使用的有效性,并且在进一步提升本公司经营效益的前提下,降低即期回报被摊薄的风险。1、优化资本配置,提升资本使用的有效性及合理性本公司为提高 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
资本使用效率,对资本进行合理、科学、有效配置,实现公司发展最大化的资本配置,使募集资金尽快获得投资回报,降低上市后即期回报被摊薄的风险。同时本公司将引导业务部门和各级机构调整业务结构与客户结构,以经济资本约束风险资产增长,实现资本水平与风险水平合理匹配,提高资本使用的有效性和合理性。2、进一步完善利润分配制度,强化投资者回报制度《公司章程》明确了本公司利润分配政策等事宜,并根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》明确了本公司利润分配的顺序、形式、决策程序、现金分红的条件及最低分红比例,强化了中小投资者权益保障机制,便于投资者形成稳定的回报预期。为明确公司本次发行上市后对新老股东权益分红的回报,进一步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款,增强利润分配决策的透明度和可操作性,公司制定了《浙江大胜达包装股份有限公司首次公开发行A股股票并上市后三年分红回报规划》。本次发行完成后将按照法律法规的规定和《公司章程》,在符合利润分配条件的情况下,积极推动对股东的利润分配,有效维护和增加对股东的回报。3、扩大业务规模,保持适度杠杆水平,促进净资产收益率提升本次募集资金到位后,公司将合理安排募集资金运用,保持适度杠杆水平,扩大资产规模,加大业务投入,强化协同效应,加强风控合规能力。从而进一步提高公司净资产回报率,更好地回报广大股东。4、完善风险管理体系,防范募集资金使用风险为规范公司本次发行上市后募集资金的使用与管理,确保募集资金的使用规范、安全、高效,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件,公司审议通过了《关于本次公开发行股票募集资金项目可行性的议案》及《关于公司募集资金专户存储安排的议案》。本次发行上市的募集资金到位后,公司将按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定,及时与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管协议,将募集资金存放于董事会批准设立的专项账户中,在募集资金使用过程中,严格履行申请和审批手续,确保募集资金专款专用。为了能够更好地识别、计量、监测和报告主要风险状况,本公司将严格执行风险准入政策、完善风险防控体系、严防增量风险;丰富手段工具、规范流程操作、提升风险专业管理水平;加强管控、完善风险治理、夯实风险管理基础建设;同时,公司定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监管。 | |||||||
其他 | 大胜达 | 1、如本公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股(如本公司上市后发生除权事项的,上述回购数量相应调整)。本公司将在中国证监会出具有关违法事实的认定结果当日进行公告,并在3个交易日内根据相关法律法规及公司章程的规定召开董事会审议股份回购具体方案,并提交股东大会。本公司将根据股东大会决议及相关主管部门的审批启动股份回购措施。本公司承诺回购价格将按照市场价格,如本公司启动股份回购措施时已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。2、如因本公司招股说明书中存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿因上述虚假陈述行为给投资者造成的直接经济损失,包括但不限于投资差额损失及相关佣金、印花税、资金占用利息等。3、 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
如本公司违反上述承诺,本公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并按中国证监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。 | |||||||
其他 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | 1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述,或者在披露信息时发生重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将对上述发行人的赔偿义务承担连带责任。2、如本人违反上述承诺,本人将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉,并按中国证监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司全体董事、监事、高级管理人员 | 1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述,或者在披露信息时发生重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司全体董事、监事、高级管理人员将对发行人的赔偿义务承担个别及连带责任。2、如公司全体董事、监事、高级管理人员违反上述承诺,则将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺之日起5个工作日内停止在发行人处领薪、分红(如有)及津贴(如有),同时公司全体董事、监事、高级管理人员持有的发行人股份将不得转让,直至公司全体董事、监事、高级管理人员按照上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 首次公开发行相关中介机构 | 保荐机构东兴证券承诺:本保荐机构为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;因本保荐机构为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将先行赔偿投资者损失。立信会计师事务所(特殊普通合伙)、上海市广发律师事务所、银信资产评估有限公司承诺:因其为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法按照相关监管机构或司法机关认定的金额赔偿投资者损失,如能证明无过错的除外。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新胜达投资 | 如因国家有关主管部门要求大胜达股份及其子公司浙江胜达彩色预印有限公司、杭州胜铭纸业有限公司、江苏大胜达概念包装研发有限公司、盐城兆盛实业有限公司、浙江大胜达包装苏州有限公司、成都胜达中天包装制品有限公司、湖北大胜达包装印务有限公司、浙江大胜达智能包装有限公司、新疆大胜达包装有限公司、四川中天智能包装有限公司、杭州九浪山农业开发有限公司、杭州永常织造有限公司补缴历史上应缴而未缴的社会保险、住房公积金,承诺人愿意按照主管部门核定的金额承担补缴该等社会保险、住房公积金及相关费用的责任,并根据有关部门的要求及时予以缴纳。如因此而给大胜达股份及其子公司带来任何其他费用支出和经济损失的,承诺人愿意全部无偿代大胜达股份及其子公司承担相应的补偿责任,并承诺不向大胜达股份及其子公司追偿。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | 如因国家有关主管部门要求大胜达股份及其子公司浙江胜达彩色预印有限公司、杭州胜铭纸业有限公司、江苏大胜达概念包装研发有限公司、盐城兆盛实业有限公司、浙江大胜达包装苏州有限公司、成都胜达中天包装制品有限公司、湖北大胜达包装印务有限公司、浙江大胜达智能包装有限公司、新疆大胜达包装有限公司、四川中天智能包装有限公司、杭州九浪山农业开发有限公司、杭州永常织造有限公司补缴历史上应缴而未缴的社会保险、住房公积金,承诺人愿 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
意按照主管部门核定的金额承担补缴该等社会保险、住房公积金及相关费用的责任,并根据有关部门的要求及时予以缴纳。如因此而给大胜达股份及其子公司带来任何其他费用支出和经济损失的,承诺人愿意全部无偿代大胜达股份及其子公司承担相应的补偿责任,并承诺不向大胜达股份及其子公司追偿。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 大胜达 | 公司就本次可转换公司债券发行对公司主要财务指标的影响进行了分析,并研究了填补回报的措施。为有效防范即期回报被摊薄的风险,公司将采取措施,以加快公司主营业务发展,提高公司盈利能力,强化投资者回报机制等措施,提升资产质量,实现可持续发展,以填补股东回报。具体措施如下:(一)优化资本配置,提升资本使用的有效性及合理性本公司为提高资本使用效率,对资本进行合理、科学、有效配置,实现公司发展最大化的资本配置,使募集资金尽快获得投资回报,降低上市后即期回报被摊薄的风险。同时本公司将引导业务部门和各级机构调整业务结构与客户结构,以经济资本约束风险资产增长,实现资本水平与风险水平合理匹配,提高资本使用的有效性和合理性。(二)进一步完善利润分配制度,强化投资者回报制度《公司章程》明确了本公司利润分配政策等事宜,并根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》明确了本公司利润分配的顺序、形式、决策程序、现金分红的条件及最低分红比例,强化了中小投资者权益保障机制,便于投资者形成稳定的回报预期。本次发行完成后,将按照法律法规的规定和《公司章程》,在符合利润分配条件的情况下,积极推动对股东的利润分配,有效维护和增加对股东的回报。(三)扩大业务规模,保持适度杠杆水平,促进净资产收益率提升本次募集资金到位后,公司将合理安排募集资金运用,保持适度杠杆水平,扩大资产规模,加大业务投入,强化协同效应,加强风控合规能力。从而进一步提高公司净资产回报率,更好地回报广大股东。(四)完善风险管理体系,防范募集资金使用风险本次发行上市的募集资金到位后,公司将按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定,及时与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管协议,将募集资金存放于董事会批准设立的专项账户中,在募集资金使用过程中,严格履行申请和审批手续,确保募集资金专款专用。为了能够更好地识别、计量、监测和报告主要风险状况,本公司将严格执行风险准入政策、完善风险防控体系、严防增量风险;丰富手段工具、规范流程操作、提升风险专业管理水平;加强管控、完善风险治理、夯实风险管理基础建设;同时,公司定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监管。 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新胜达投资、方吾校、方能斌、方聪艺 | 1、本公司/本人承诺不越权干预大胜达经营管理活动,不侵占大胜达利益; 2、本承诺函经本公司/本人签署后即具有法律效力,本公司/本人将严格履行本承诺函中的各项承诺。如违反承诺或拒不履行承诺的,本公司/本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;证券交易所、中国上市公司协会可以采取相应的自律监管措施;中国证监会可以依法给予相应监管措施,并将记入诚信档案;违反承诺给公司或者股东造成损失的,本公司/本人将依法承担补偿责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
分红 | 新胜达投资、方吾校、方能 | 本企业/人承诺将向董事会提出符合《上市公司证券发行管理办法》、《再融资业务若干问题解答》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》及《公司章程》规定的公司2019年度利润分配方案的提案,保证提案中 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
斌、方聪艺 | 公司2019年度以现金方式分配的利润不少于公司2019年度实现的可分配利润的10%。 公司2019年度利润分配的具体方案由公司董事会根据届时公司经营状况和中国证监会的有关规定,在充分考虑中小股东意见和诉求的基础上拟定,本企业承诺在公司2019年度股东大会表决中投票同意符合前述规定的议案。 | |||||||
其他承诺 | 其他 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | 如公司及其子公司因该等无证房产、土地而被政府主管部门处罚或相关无证房产被责令拆除或停止使用的,本人将赔偿大胜达及其子公司全部损失。如因房产土地瑕疵导致大胜达及其子公司需另行建设、购买、另行租赁房产用于生产经营、办公,本人将负担相关因新建购置房产产生的费用、变更生产经营场所而增加的成本及搬迁过程中生产经营受到影响对公司造成的损失。本人保证不因此而损害公司及其子公司的利益。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 方吾校、方能斌、方聪艺 | 1、本人作为公司及浙江双可达纺织有限公司的实际控制人,承诺在18个月内通过公司另行建设、购买、租赁其他合适的经营场所或将办理完毕产权证书的上述房产合规、公允纳入公司体内,以解决关联交易,在此之前,承诺按照公允价格向公司出租该等房产。如因该等房产未取得房屋产权证书的厂房而被政府主管部门处罚或相关房产被责令拆除,本人将赔偿公司包含搬迁费用等在内的损失。本人保证不因此而损害公司的利益。 2、本人作为公司及浙江双可达纺织有限公司的实际控制人,承诺在本次审议通过后60个月内通过公司另行建设、购买、租赁其他合适的经营场所,以解决关联交易。”原承诺中,承诺按照公允价格向公司出租该等房产,如因该等房产未取得房屋产权证书的厂房而被政府主管部门处罚或相关房产被责令拆除,本人将赔偿公司包含搬迁费用等在内的损失。本人保证不因此而损害公司的利益。” | 2019年12月27日至2021年6月26日 | 是 | 否 | 承诺履行期间,实控人积极推动房屋产权证书办理工作,但由于历史遗留原因,产权证书办理存在一定困难,且由于杭州当地工业用地资源稀缺,另行建设、购买、租赁其他合适的经营场所将导致较大的搬迁成本,更不利于公司当前的生产运营。 | 继续租赁双可达纺织的厂房5年,租赁起始期限为公司2021年第一次临时股东大会审议通过之日。 |
注:2021年7月16日,公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于实际控制人申请变更及继续履行承诺事项的议案》,同意公司实际控制人对其作出的承诺的内容及履行期限进行变更。(详见2021年7月1日与7月17日公司披露的相关公告)
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告第十节会计政策变更部分。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 950,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 6 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 150,000 |
保荐人 | 东兴证券股份有限公司 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2020年年度股东大会审议通过,公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受
到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
关联交易类别 | 关联人 | 前次预计金额 (万元) | 前次实际发生金额(万元) |
向关联方采购运费 | 杭州胜商物流有限公司 | 800 | 702.01 |
向关联方采购能源 | 浙江双可达纺织有限公司 | 1,000 | 866.89 |
向关联方销售产品 | 浙江胜达祥伟化工有限公司 | 100 | 82.59 |
向关联方销售产品 | 山东新胜颜料化工有限公司 | 200 | 117.65 |
向关联方销售产品 | 胜达集团江苏开胜纸业有限公司 | 600 | 247.28 |
向关联方销售产品 | 浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 90 | 32.87 |
向关联方承租 | 浙江双可达纺织有限公司 | 500 | 327.77 |
向关联方承租 | 杭州胜向房地产开发有限公司 | 550 | 457.55 |
合计 | 3,840 | 2834.61 |
注:
1、前次预计金额的时间期间为2021年4月1日至2021年年度股东大会通过之日。
2、前次实际发生金额的时间期间为2021年4月1日起至2022年3月31日。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 参股子公司 | 购买商品 | 采购产品 | 市价 | 37,901.85 | 0.0033 | 电汇 | |||
杭州开胜物业管理有限公司 | 其他 | 其它流出 | 物业费 | 市价 | 748,376.79 | 100 | 电汇 | |||
合计 | / | / | 786,278.64 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
关联交易的说明 |
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,200 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 420 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 420 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 1.15 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 2,200 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 2,200 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 269,042,700 | 65.49 | 269,042,700 | 64.92 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 269,042,700 | 65.49 | 269,042,700 | 64.92 | |||||
其中:境内非国有法人持股 | 269,042,700 | 65.49 | 269,042,700 | 64.92 | |||||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 141,788,032 | 34.51 | 3,583,147 | 3,583,147 | 145,371,179 | 35.08 | |||
1、人民币普通股 | 141,788,032 | 34.51 | 3,583,147 | 3,583,147 | 145,371,179 | 35.08 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 410,830,732 | 100.00 | 3,583,147 | 3,583,147 | 414,413,879 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
由于公司发行的可转换公司债券于年初转股,导致公司总股本增加3,583,147股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期后到年报披露日期间,可能会由于公司发行的可转换债券转股,对每股收益、每股净资产等财务指标产生一定的影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、公司股份总数及股东结构变动详见本报告第七节 股份变动及股东情况之“一、
(一)股份变动情况表”;
2、公司资产和负债结构变动详见本报告第三节 管理层讨论与分析之“五、(三)资产、负债情况分析”
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 11,447 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 10,376 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | |||||||||
杭州新胜达投资有限公司 | 0 | 269,042,700 | 64.92 | 269,042,700 | 质押 | 143,345,000 | 境内非国有法人 | |||
阮国欣 | 20,542,924 | 20,542,924 | 4.96 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
六颖康 | 20,542,924 | 20,542,924 | 4.96 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
上海烜鼎资产管理有限公司-烜鼎星宿1号私募证券投资基金 | 20,542,924 | 20,542,924 | 4.96 | 0 | 无 | 其他 | ||||
香港中央结算有限公司 | 2,987,796 | 3,088,247 | 0.75 | 0 | 无 | 境外法人 | ||||
金玉妹 | 2,430,600 | 2,430,600 | 0.59 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
王昵兴 | 1,061,500 | 1,061,500 | 0.26 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
郭林 | 869,900 | 869,900 | 0.21 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
上海至辉承羿企业管理合伙企业(有限合伙) | 791,800 | 791,800 | 0.19 | 0 | 无 | 其他 | ||||
上海通怡投资管理有限公司-通怡麒麟3号私募证券投资基金 | 752,600 | 752,600 | 0.18 | 0 | 无 | 其他 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
阮国欣 | 20,542,924 | 人民币普通股 | 20,542,924 | |||||||
六颖康 | 20,542,924 | 人民币普通股 | 20,542,924 | |||||||
上海烜鼎资产管理有限公司-烜鼎星宿1号私募证券投资基金 | 20,542,924 | 人民币普通股 | 20,542,924 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 3,088,247 | 人民币普通股 | 3,088,247 | |||||||
金玉妹 | 2,430,600 | 人民币普通股 | 2,430,600 |
王昵兴 | 1,061,500 | 人民币普通股 | 1,061,500 |
郭林 | 869,900 | 人民币普通股 | 869,900 |
上海至辉承羿企业管理合伙企业(有限合伙) | 791,800 | 人民币普通股 | 791,800 |
上海通怡投资管理有限公司-通怡麒麟3号私募证券投资基金 | 752,600 | 人民币普通股 | 752,600 |
顾建华 | 701,928 | 人民币普通股 | 701,928 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 杭州新胜达投资有限公司 | 269,042,700 | 2022.07.25 | 0 | 首发限售股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 杭州新胜达投资有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 方吾校 |
成立日期 | 2004年05月19日 |
主要经营业务 | 实业投资;自有房屋出租;机械设备出租** |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 方吾校 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 浙江大胜达包装股份有限公司董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 方能斌 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 浙江大胜达包装股份有限公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 方聪艺 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 浙江大胜达包装股份有限公司董事、总裁 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
2020年4月30日,中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)第十八届发行审核委员会2020年第62次工作会议对大胜达公开发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据审核结果,公司本次公开发行可转换公司债券的申请获得审核通过。 2020年6月12日,新胜达投资质押股份为75,085,325股,为公司发行可转债提供担保。2021年7月22日鉴于证券市场波动,新胜达投资提供质押担保的标的证券价格下跌,导致触及相应的补充质押义务,故新胜达将其所持有本公司的部分股份用于追加质押担保,追押股份为68,259,675股,累计共质押股份为143,345,000股。2020年7月23日,公司可转债正式在上交所上市交易。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 浙江大胜达包装股份有限公司可转换公司债券 | |
期末转债持有人数 | 12,048 | |
本公司转债的担保人 | 杭州新胜达投资有限公司 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
UBS AG | 63,600,000 | 12.26 |
中国银行股份有限公司-天弘增强回报债券型证券投资基金 | 30,000,000 | 5.79 |
上海浦东发展银行股份有限公司-易方达裕祥回报债券型证券投资基金 | 23,361,000 | 4.50 |
余品山 | 21,185,000 | 4.09 |
陈林霞 | 17,358,000 | 3.35 |
上海阿杏投资管理有限公司-阿杏延安9号私募证券投资基金 | 16,472,000 | 3.18 |
彭琦 | 10,105,000 | 1.95 |
王春霞 | 7,754,000 | 1.50 |
富国稳健增值混合型养老金产品-中国建设银行股份有限公司 | 7,009,000 | 1.35 |
詹瑞城 | 6,236,000 | 1.20 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
浙江大胜达包装股份有限公司可转换公司债券 | 550,000,000 | 31,437,000 | 518,563,000 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 浙江大胜达包装股份有限公司可转换公司债券 |
报告期转股额(元) | 31,437,000 |
报告期转股数(股) | 3,583,147 |
累计转股数(股) | 3,583,147 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 0.87 |
尚未转股额(元) | 518,563,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 94.28 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 浙江大胜达包装股份有限公司可转换公司债券 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
2021年1月4日 | 10.46元/股 | 2020年1月4日 | 上海证券交易所官方网站(http://www.sse.com.cn/) 及《证券日报》、《证券时报》、 《上海证券报》及《中国证券报》 | 公司股票在任意连续二十个交易日中至少有十个交易日的收盘价低于当期转股价格的90% |
2021年5月20日 | 8.83元/股 | 2021年05月19日 | 上海证券交易所官方网站(http://www.sse.com.cn/) 及《证券日报》、《证券时报》、 《上海证券报》及《中国证券报》 | 公司股票在任意连续二十个交易日中至少有十个交易日的收盘价低于当期转股价格的90% |
2021年06月11日 | 8.76元/股 | 2021年6月7日 | 上海证券交易所官方网站(http://www.sse.com.cn/) 及《证券日报》、《证券时报》、 《上海证券报》及《中国证券报》 | 公司因实施 2020年年度利润分配方案对可转债转股价格进行调整 |
截至本报告期末最新转股价格 | 8.76元/股 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
根据《上市公司证券发行管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定,本公司委托信用评级机构为2020年7月发行的“胜达转债”进行了跟踪信用评级,评级结果:本公司主体信用等级为AA-,评级展望为稳定,“胜达转债”的信用等级为AA-。本公司各方面经营情况稳定,资产结构合理,负债情况无明显变化,资信情况良好。本公司未来年度还债的现金来源主要包括本公司业务正常经营所获得的收入、现金流入和流动资产变现等。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2022]第10572号浙江大胜达包装股份有限公司全体股东:
一、 审计意见
我们审计了浙江大胜达包装股份有限公司(以下简称浙江大胜达)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙江大胜达2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浙江大胜达,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
1、收入确认 | |
大胜达的销售收入主要来源于在中国国内及海外市场向客户销售纸箱、纸板。本期主营业务收入金额为159,708.32万元,根据财务报告附注三(二十三),大胜达销售商品收入的确认具体原则为:国内销售根据与客户签订的销售合同或订单需求,完成相关产品生产,产品已发至客户并经客户检验合格,确认收入。国外根据与客户签订的出口合同或订单,完成相关产品生产并检验合格后,向海关报关出口后确认收入。 | 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序: 1、我们了解、评估并测试了大胜达审批订单及销售交易入账的收入流程及管理层关键内部控制; 2、我们通过检查销售合同及与管理层的访谈,了解和评估大胜达的收入确认政策,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; 3、我们针对销售收入进行了抽样测试,核对相关销售合同中控制权转移条款和经客户验收 |
由于销售收入是大胜达的关键业务指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将销售收入确认识别作为关键审计事项。 | 的单证等支持性文件; 4、我们选择样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额; 5、我们针对资产负债表日前后确认的销售收入进行抽样测试,核对经验收的单证,以评估销售收入是否在恰当的期间确认; 6、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。 |
四、其他信息
浙江大胜达管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括浙江大胜达2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估浙江大胜达的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督浙江大胜达的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对浙江大胜达持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致浙江大胜达不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就浙江大胜达中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:郭宪明(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:张鹏飞
中国?上海 2022年4月28日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 浙江大胜达包装股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 942,623,138.55 | 861,824,061.23 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 120,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 12,239,207.68 | 7,220,876.59 | |
应收账款 | 458,417,532.78 | 354,587,886.15 | |
应收款项融资 | 46,718,606.72 | 44,578,423.80 | |
预付款项 | 21,051,560.61 | 12,283,991.36 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 9,959,504.99 | 6,593,603.83 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 195,243,048.45 | 188,582,436.54 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 26,883,418.92 | 183,973,251.28 | |
流动资产合计 | 1,713,136,018.70 | 1,779,644,530.78 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 144,244,543.92 | 149,248,708.17 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | ||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 745,969,462.96 | 705,020,382.46 | |
在建工程 | 5,744,987.75 | 21,009,842.51 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 34,067,450.41 | ||
无形资产 | 197,151,493.33 | 189,062,239.19 | |
开发支出 | |||
商誉 | 4,035,975.87 | 4,035,975.87 | |
长期待摊费用 | 19,598,643.41 | 20,942,984.69 |
递延所得税资产 | 7,310,842.14 | 5,193,768.75 | |
其他非流动资产 | 717,420.00 | 6,931,236.24 | |
非流动资产合计 | 1,188,840,819.79 | 1,101,445,137.88 | |
资产总计 | 2,901,976,838.49 | 2,881,089,668.66 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 80,040,638.88 | ||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 48,605,345.36 | 85,357,725.70 | |
应付账款 | 216,458,889.20 | 203,098,484.98 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,524,781.03 | 2,733,978.58 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 22,072,920.30 | 19,887,739.66 | |
应交税费 | 77,651,376.54 | 72,354,308.32 | |
其他应付款 | 3,821,339.11 | 2,384,394.84 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 328,221.53 | 355,417.22 | |
流动负债合计 | 371,462,873.07 | 466,212,688.18 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 464,288,303.41 | 461,918,617.69 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 34,832,829.94 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 97,907,976.08 | 123,715,144.31 | |
递延所得税负债 | 14,498,453.12 | 15,922,422.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 611,527,562.55 | 601,556,184.77 | |
负债合计 | 982,990,435.62 | 1,067,768,872.95 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 414,413,879.00 | 410,830,732.00 | |
其他权益工具 | 85,606,435.50 | 90,796,180.07 | |
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 693,446,780.26 | 662,824,858.01 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 182,069.54 | 122,997.66 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 68,871,754.99 | 60,566,545.19 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 643,233,915.55 | 581,932,215.12 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,905,754,834.84 | 1,807,073,528.05 | |
少数股东权益 | 13,231,568.03 | 6,247,267.66 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,918,986,402.87 | 1,813,320,795.71 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,901,976,838.49 | 2,881,089,668.66 |
公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:浙江大胜达包装股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 567,603,485.03 | 514,226,563.75 | |
交易性金融资产 | 120,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 5,781,707.30 | 5,491,550.52 | |
应收账款 | 301,527,307.04 | 211,786,143.36 | |
应收款项融资 | 34,892,412.83 | 32,711,778.62 | |
预付款项 | 12,893,175.41 | 4,039,678.28 | |
其他应收款 | 592,887,774.60 | 533,592,591.76 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 96,009,041.70 | 95,633,778.71 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 152,202,112.61 | ||
流动资产合计 | 1,611,594,903.91 | 1,669,684,197.61 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 849,388,839.28 | 764,293,003.53 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 257,370,372.73 | 242,520,633.37 | |
在建工程 | 3,854,900.36 | 7,169,656.20 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 34,067,450.41 | ||
无形资产 | 731,498.29 | 759,912.66 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 11,800,073.47 | 12,956,169.04 | |
递延所得税资产 | 6,420,218.59 | 4,284,646.16 | |
其他非流动资产 | 313,620.00 | 5,928,561.24 | |
非流动资产合计 | 1,193,946,973.13 | 1,037,912,582.20 | |
资产总计 | 2,805,541,877.04 | 2,707,596,779.81 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 60,040,638.88 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 42,605,345.36 | 80,557,725.70 | |
应付账款 | 218,116,254.17 | 135,056,589.09 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,571,329.76 | 1,153,938.67 | |
应付职工薪酬 | 10,761,053.20 | 8,526,390.85 | |
应交税费 | 67,613,662.94 | 65,759,934.43 | |
其他应付款 | 75,868,966.96 | 64,521,669.32 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 204,272.87 | 150,012.03 | |
流动负债合计 | 416,740,885.26 | 415,766,898.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 464,288,303.41 | 461,918,617.69 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 34,832,829.94 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 56,957,679.59 | 80,275,535.78 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 556,078,812.94 | 542,194,153.47 | |
负债合计 | 972,819,698.20 | 957,961,052.44 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 414,413,879.00 | 410,830,732.00 | |
其他权益工具 | 85,606,435.50 | 90,796,180.07 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 687,385,652.48 | 657,806,333.79 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 68,871,754.99 | 60,566,545.19 | |
未分配利润 | 576,444,456.87 | 529,635,936.32 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,832,722,178.84 | 1,749,635,727.37 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,805,541,877.04 | 2,707,596,779.81 |
公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,664,395,970.82 | 1,350,979,471.84 | |
其中:营业收入 | 1,664,395,970.82 | 1,350,979,471.84 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,624,751,628.07 | 1,335,135,227.20 | |
其中:营业成本 | 1,460,845,897.42 | 1,193,141,844.53 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 8,231,123.46 | 5,868,179.77 | |
销售费用 | 27,674,170.60 | 23,209,257.52 | |
管理费用 | 59,343,436.24 | 52,411,919.24 | |
研发费用 | 56,635,791.46 | 52,357,717.61 | |
财务费用 | 12,021,208.89 | 8,146,308.53 | |
其中:利息费用 | 34,993,294.97 | 18,589,431.69 | |
利息收入 | 24,352,052.63 | 11,606,314.63 | |
加:其他收益 | 52,065,760.28 | 195,395,024.10 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 14,903,093.28 | 13,786,522.35 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,995,835.75 | 13,333,937.14 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填 |
列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,216,619.49 | -6,771,413.41 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -153,711.84 | -199,255.13 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -254,691.28 | 102,152,426.58 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 99,988,173.70 | 320,207,549.13 | |
加:营业外收入 | 461,866.68 | 511,377.01 | |
减:营业外支出 | 1,951,542.14 | 4,528,757.78 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 98,498,498.24 | 316,190,168.36 | |
减:所得税费用 | 3,968,920.04 | 43,948,598.79 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 94,529,578.20 | 272,241,569.57 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 94,529,578.20 | 272,241,569.57 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 97,545,277.83 | 278,831,807.25 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -3,015,699.63 | -6,590,237.68 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 59,071.88 | 53,859.27 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 59,071.88 | 53,859.27 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 59,071.88 | 53,859.27 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 59,071.88 | 53,859.27 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 94,588,650.08 | 272,295,428.84 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 97,604,349.71 | 278,885,666.52 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -3,015,699.63 | -6,590,237.68 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.24 | 0.68 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.24 | 0.68 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 1,138,573,164.40 | 932,530,630.75 | |
减:营业成本 | 1,011,129,460.50 | 815,813,397.09 | |
税金及附加 | 2,175,862.35 | 624,355.92 | |
销售费用 | 15,280,228.56 | 13,159,525.48 | |
管理费用 | 34,262,708.31 | 26,491,408.51 | |
研发费用 | 43,309,828.28 | 39,092,743.34 | |
财务费用 | 13,946,526.08 | 4,901,646.75 | |
其中:利息费用 | 34,993,294.97 | 17,334,897.84 | |
利息收入 | 21,713,926.53 | 13,166,374.82 | |
加:其他收益 | 34,074,481.91 | 179,098,382.63 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 38,903,093.28 | 30,786,522.35 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,995,835.75 | 13,333,937.14 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,333,625.09 | -2,181,569.68 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 174,217.24 | -147,515.34 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -91,332.53 | 102,791,978.97 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 86,195,385.13 | 342,795,352.59 | |
加:营业外收入 | 208,569.58 | 80,310.36 | |
减:营业外支出 | 1,648,224.94 | 1,417,976.39 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 84,755,729.77 | 341,457,686.56 | |
减:所得税费用 | 1,703,631.82 | 43,270,166.88 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 83,052,097.95 | 298,187,519.68 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 83,052,097.95 | 298,187,519.68 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 83,052,097.95 | 298,187,519.68 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,127,222,065.31 | 1,014,930,093.50 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 10,268,209.87 | 11,628,384.52 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,353,361.18 | 280,625,570.99 | |
经营活动现金流入小计 | 1,183,843,636.36 | 1,307,184,049.01 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 871,664,773.04 | 867,484,486.56 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 178,926,037.80 | 160,510,052.07 | |
支付的各项税费 | 44,201,416.91 | 36,933,843.18 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 74,963,164.07 | 77,644,178.19 | |
经营活动现金流出小计 | 1,169,755,391.82 | 1,142,572,560.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,088,244.54 | 164,611,489.01 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 277,719,066.30 | 50,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 19,907,257.53 | 27,452,585.21 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,610,066.70 | 252,298,159.32 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 299,236,390.53 | 329,750,744.53 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 88,507,389.38 | 89,160,143.29 | |
投资支付的现金 | 30,000,000.00 | 320,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 123,507,389.38 | 409,160,143.29 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 175,729,001.15 | -79,409,398.76 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 540,566,037.74 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 305,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 845,566,037.74 | |
偿还债务支付的现金 | 80,000,000.00 | 335,310,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,001,126.16 | 13,343,971.28 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,558,980.33 | ||
筹资活动现金流出小计 | 115,560,106.49 | 348,653,971.28 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -105,560,106.49 | 496,912,066.46 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 59,071.88 | 53,859.27 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 84,316,211.08 | 582,168,015.98 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 848,269,060.24 | 266,101,044.26 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 932,585,271.32 | 848,269,060.24 |
公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 711,362,936.71 | 803,876,638.30 |
收到的税费返还 | 530,347.31 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 31,306,406.29 | 269,497,051.32 | |
经营活动现金流入小计 | 742,669,343.00 | 1,073,904,036.93 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 560,963,747.04 | 810,364,125.08 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 85,319,434.95 | 74,684,297.69 | |
支付的各项税费 | 22,040,307.34 | 15,729,151.22 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 53,546,505.52 | 53,547,998.88 | |
经营活动现金流出小计 | 721,869,994.85 | 954,325,572.87 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,799,348.15 | 119,578,464.06 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 277,719,066.30 | 50,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 43,907,257.53 | 44,452,585.21 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,038,408.47 | 250,057,785.05 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 288,741.60 | ||
投资活动现金流入小计 | 322,953,473.90 | 344,510,370.26 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,242,077.51 | 47,737,930.17 | |
投资支付的现金 | 120,100,000.00 | 320,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 55,586,583.01 | 418,523,797.29 | |
投资活动现金流出小计 | 204,928,660.52 | 786,261,727.46 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 118,024,813.38 | -441,751,357.20 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 540,566,037.74 | ||
取得借款收到的现金 | 285,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,240,000.00 | 62,990,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 29,240,000.00 | 888,556,037.74 | |
偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | 265,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,001,126.16 | 12,096,970.89 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,168,980.33 | ||
筹资活动现金流出小计 | 114,170,106.49 | 277,096,970.89 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -84,930,106.49 | 611,459,066.85 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 53,894,055.04 | 289,286,173.71 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 505,471,563.75 | 216,185,390.04 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 559,365,618.79 | 505,471,563.75 |
公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 410,830,732.00 | 90,796,180.07 | 662,824,858.01 | 122,997.66 | 60,566,545.19 | 581,932,215.12 | 1,807,073,528.05 | 6,247,267.66 | 1,813,320,795.71 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 410,830,732.00 | 90,796,180.07 | 662,824,858.01 | 122,997.66 | 60,566,545.19 | 581,932,215.12 | 1,807,073,528.05 | 6,247,267.66 | 1,813,320,795.71 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,583,147.00 | -5,189,744.57 | 30,621,922.25 | 59,071.88 | 8,305,209.80 | 61,301,700.43 | 98,681,306.79 | 6,984,300.37 | 105,665,607.16 | ||||||
(一)综合收益总额 | 59,071.88 | 97,545,277.83 | 97,604,349.71 | -3,015,699.63 | 94,588,650.08 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,583,147.00 | -5,189,744.57 | 29,579,318.69 | 27,972,721.12 | 10,000,000.00 | 37,972,721.12 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,583,147.00 | 29,579,318.69 | 33,162,465.69 | 10,000,000.00 | 43,162,465.69 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | -5,189,744.57 | -5,189,744.57 | -5,189,744.57 | ||||||||||||
3.股份支 |
付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 8,305,209.80 | -36,243,577.40 | -27,938,367.60 | -27,938,367.60 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,305,209.80 | -8,305,209.80 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -27,938,367.60 | -27,938,367.60 | -27,938,367.60 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 1,042,603.56 | 1,042,603.56 | 1,042,603.56 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 414,413,879.00 | 85,606,435.50 | 693,446,780.26 | 182,069.54 | 68,871,754.99 | 643,233,915.55 | 1,905,754,834.84 | 13,231,568.03 | 1,918,986,402.87 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 410,830,732.00 | 661,782,254.45 | 69,138.39 | 30,747,793.22 | 343,600,758.87 | 1,447,030,676.93 | 12,837,505.34 | 1,459,868,182.27 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 410,830,732.00 | 661,782,254.45 | 69,138.39 | 30,747,793.22 | 343,600,758.87 | 1,447,030,676.93 | 12,837,505.34 | 1,459,868,182.27 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 90,796,180.07 | 1,042,603.56 | 53,859.27 | 29,818,751.97 | 238,331,456.25 | 360,042,851.12 | -6,590,237.68 | 353,452,613.44 | |||||||
(一)综合收益总额 | 53,859.27 | 278,831,807.25 | 278,885,666.52 | -6,590,237.68 | 272,295,428.84 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 29,818,751.97 | -40,500,351.00 | -10,681,599.03 | -10,681,599.03 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 29,818,751.97 | -29,818,751.97 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,681,599.03 | -10,681,599.03 | -10,681,599.03 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 1,042,603.56 | 1,042,603.56 | 1,042,603.56 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 410,830,732.00 | 90,796,180.07 | 662,824,858.01 | 122,997.66 | 60,566,545.19 | 581,932,215.12 | 1,807,073,528.05 | 6,247,267.66 | 1,813,320,795.71 |
公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 410,830,732.00 | 90,796,180.07 | 657,806,333.79 | 60,566,545.19 | 529,635,936.32 | 1,749,635,727.37 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 410,830,732.00 | 90,796,180.07 | 657,806,333.79 | 60,566,545.19 | 529,635,936.32 | 1,749,635,727.37 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,583,147.00 | -5,189,744.57 | 29,579,318.69 | 8,305,209.80 | 46,808,520.55 | 83,086,451.47 | |||||
(一)综合收益总额 | 83,052,097.95 | 83,052,097.95 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,583,147.00 | -5,189,744.57 | 29,579,318.69 | 27,972,721.12 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,583,147.00 | 29,579,318.69 | 33,162,465.69 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | -5,189,744.57 | -5,189,744.57 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 8,305,209.80 | -36,243,577.40 | -27,938,367.60 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 8,305,209.80 | -8,305,209.80 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -27,938,367.60 | -27,938,367.60 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 414,413,879.00 | 85,606,435.50 | 687,385,652.48 | 68,871,754.99 | 576,444,456.87 | 1,832,722,178.84 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 410,830,732.00 | 657,806,333.79 | 30,747,793.22 | 271,948,767.64 | 1,371,333,626.65 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 410,830,732.00 | 657,806,333.79 | 30,747,793.22 | 271,948,767.64 | 1,371,333,626.65 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 90,796,180.07 | 29,818,751.97 | 257,687,168.68 | 378,302,100.72 | |||||||
(一)综合收益总额 | 298,187,519.68 | 298,187,519.68 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 29,818,751.97 | -40,500,351.00 | -10,681,599.03 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 29,818,751.97 | -29,818,751.97 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -10,681,599.03 | -10,681,599.03 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 410,830,732.00 | 90,796,180.07 | 657,806,333.79 | 60,566,545.19 | 529,635,936.32 | 1,749,635,727.37 |
公司负责人:方能斌 主管会计工作负责人:王火红 会计机构负责人:瞿银平
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江大胜达包装股份有限公司(以下简称“大胜达”、“公司”或“本公司”) 是在原浙江大胜达包装有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,由杭州新胜达投资有限公司、永新县包皇企业管理中心(有限合伙)(曾用名:宁波梅山保税港区中包皇投资管理合伙企业(有限合伙))、永新县大胜人企业管理中心(有限合伙)(曾用名:宁波梅山保税港区大胜人投资管理合伙企业(有限合伙))、永新县聚胜威企业管理中心(有限合伙)(曾用名:宁波梅山保税港区聚胜威投资管理合伙企业(有限合伙))等股东作为发起人,股本总数为277,697,700.00股(每股面值人民币1元)。公司的统一社会信用代码:91330109768216095R。2019年7月在上海证券交易所上市。所属行业为包装行业。截至2021年12月31日止,本公司累计发行股本总数41,441.3879万股,注册资本为41,441.3879万元,注册地:杭州,总部地址:浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区红垦农场垦瑞路518号。本公司主要经营活动为:纸和纸板容器制造;纸制品销售;包装材料及制品销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。本公司的控股股东为杭州新胜达投资有限公司(以下简称“新胜达投资”),本公司的实际控制人为方吾校、方能斌、方聪艺。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月28日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
浙江胜达彩色预印有限公司(以下简称“胜达预印”) |
杭州胜铭纸业有限公司(以下简称“杭州胜铭”) |
成都胜达中天包装制品有限公司(以下简称“成都中天”) |
江苏大胜达概念包装研发有限公司(以下简称“江苏大胜达”) |
浙江大胜达包装苏州有限公司(以下简称“大胜达苏州公司”) |
大胜达(香港)国际有限公司(以下简称“香港大胜达”) |
湖北大胜达包装印务有限公司(以下简称“湖北大胜达”) |
盐城兆盛实业有限公司(以下简称“盐城兆盛”) |
四川大胜达智能包装有限公司(以下简称“四川大胜达”) |
浙江大胜达智能包装有限公司(以下简称“浙江智能”) |
杭州永常织造有限责任公司(以下简称“永常织造”) |
子公司名称 |
新疆大胜达包装有限公司(以下简称“新疆大胜达”) |
苏州大胜人印务有限公司(以下简称“苏州大胜人”) |
包印网(杭州)科技有限公司(以下简称“包印网”) |
海南大胜达环保科技有限公司(以下简称“海南大胜达”) |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,香港大胜达的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(一)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
(二)金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(三)金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(四)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(五)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(六)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、在产品、库存商品、发出商品。
存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
A、低值易耗品采用一次转销法;
B、包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(九)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(3)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(4)后续计量及损益确认方法
A、成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。C、长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(3)折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 10-20 | 10% | 4.5-9% |
机器设备 | 直线法 | 3-10 | 10% | 9-30% |
运输工具 | 直线法 | 5-10 | 10% | 9-18% |
电子设备及其他 | 直线法 | 3-10 | 10% | 9-30% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
A、无形资产的计价方法
公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
B、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
C、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
软件 | 10年 | 直线法 | 0% | 预计受益期限 |
土地使用权 | 土地使用权证受益期限 | 直线法 | 0% | 土地使用权证 |
D、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序经复核,本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
a划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。b开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
装修费:5年;道路绿化:5-10年;
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
a设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。b设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
A.国内销售在满足以下条件时,确认收入:
根据与客户签订的销售合同或订单需求,完成相关产品生产,产品已发至客户并经客户检验合格;
B.国外销售在满足以下条件时,确认收入:
根据与客户签订的出口合同或订单,完成相关产品生产并检验合格后,向海关报关出口。
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
a财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
b财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
A.公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
B.公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
A.融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费
用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
B.融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率
折现均可;? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款
额增加不影响满足该条件,2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及
? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
? 租赁负债的初始计量金额;? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相
关金额;
? 本公司发生的初始直接费用;? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、(十七)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
? 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;? 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、(九)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。? 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、
(九)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。售后租回交易公司按照本附注“三、(二十三)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、(九)金融工具”。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据
前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、(九)金融工具”。2021年1月1日前的会计政策租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
融资租赁会计处理
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本公司作为承租人
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。
对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:
- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。- 与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。
对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一
项或多项简化处理:
a) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;b) 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;c) 使用权资产的计量不包含初始直接费用;d) 存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情
况确定租赁期;e) 作为使用权资产减值测试的替代,按照本附注“三、(二十一)预计负债”评估包含租赁的
合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金
额调整使用权资产;f) 首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租
赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时,本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率(加权平均值:4.90%)来对租赁付款额进行折现。
2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 | 45,770,937.10 |
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 | 37,764,728.61 |
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 | 37,764,728.61 |
上述折现的现值与租赁负债之间的差额 |
对于首次执行日前已存在的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |||
(1)公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 国家行政策变更,经管理层审批通过 | 预付款项 | -517,251.75 | -517,251.75 |
使用权资产 | 38,281,980.36 | 38,281,980.36 | ||
租赁负债 | 37,764,728.61 | 37,764,728.61 |
(2)执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14号”),自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务,根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作(PPP)项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于
2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 国家性会计政策变更,经管理层审批通过,应用于公司 | 预付款项经重分类,合并资产负债表和母公司资产负债表该科目年初较年末均减少517,251.75元; 使用权资产经重分类,合并资产负债表和母公司资产负债表该科目年初较年末均增加38,281,980.36元;租赁负债经重分类,合并资产负债表和母公司资产负债表该科目年初较年末均增加37,764,728.61元。 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 861,824,061.23 | 861,824,061.23 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 7,220,876.59 | 7,220,876.59 | |
应收账款 | 354,587,886.15 | 354,587,886.15 | |
应收款项融资 | 44,578,423.80 | 44,578,423.80 | |
预付款项 | 12,283,991.36 | 11,766,739.61 | -517,251.75 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 6,593,603.83 | 6,593,603.83 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 188,582,436.54 | 188,582,436.54 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 183,973,251.28 | 183,973,251.28 | |
流动资产合计 | 1,779,644,530.78 | 1,779,127,279.03 | -517,251.75 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 149,248,708.17 | 149,248,708.17 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 705,020,382.46 | 705,020,382.46 | |
在建工程 | 21,009,842.51 | 21,009,842.51 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 38,281,980.36 | 38,281,980.36 | |
无形资产 | 189,062,239.19 | 189,062,239.19 |
开发支出 | |||
商誉 | 4,035,975.87 | 4,035,975.87 | |
长期待摊费用 | 20,942,984.69 | 20,942,984.69 | |
递延所得税资产 | 5,193,768.75 | 5,193,768.75 | |
其他非流动资产 | 6,931,236.24 | 6,931,236.24 | |
非流动资产合计 | 1,101,445,137.88 | 1,139,727,118.24 | 38,281,980.36 |
资产总计 | 2,881,089,668.66 | 2,918,854,397.27 | 37,764,728.61 |
流动负债: | |||
短期借款 | 80,040,638.88 | 80,040,638.88 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 85,357,725.70 | 85,357,725.70 | |
应付账款 | 203,098,484.98 | 203,098,484.98 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,733,978.58 | 2,733,978.58 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 19,887,739.66 | 19,887,739.66 | |
应交税费 | 72,354,308.32 | 72,354,308.32 | |
其他应付款 | 2,384,394.84 | 2,384,394.84 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 355,417.22 | 355,417.22 | |
流动负债合计 | 466,212,688.18 | 466,212,688.18 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 461,918,617.69 | 461,918,617.69 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 37,764,728.61 | 37,764,728.61 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 123,715,144.31 | 123,715,144.31 | |
递延所得税负债 | 15,922,422.77 | 15,922,422.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 601,556,184.77 | 639,320,913.38 | 37,764,728.61 |
负债合计 | 1,067,768,872.95 | 1,105,533,601.56 | 37,764,728.61 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 410,830,732.00 | 410,830,732.00 |
其他权益工具 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 662,824,858.01 | 662,824,858.01 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 122,997.66 | 122,997.66 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 60,566,545.19 | 60,566,545.19 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 581,932,215.12 | 581,932,215.12 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,807,073,528.05 | 1,807,073,528.05 | |
少数股东权益 | 6,247,267.66 | 6,247,267.66 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,813,320,795.71 | 1,813,320,795.71 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,881,089,668.66 | 2,918,854,397.27 | 37,764,728.61 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 514,226,563.75 | 514,226,563.75 | |
交易性金融资产 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 5,491,550.52 | 5,491,550.52 | |
应收账款 | 211,786,143.36 | 211,786,143.36 | |
应收款项融资 | 32,711,778.62 | 32,711,778.62 | |
预付款项 | 4,039,678.28 | 3,522,426.53 | -517,251.75 |
其他应收款 | 533,592,591.76 | 533,592,591.76 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 95,633,778.71 | 95,633,778.71 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 152,202,112.61 | 152,202,112.61 | |
流动资产合计 | 1,669,684,197.61 | 1,669,166,945.86 | -517,251.75 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 764,293,003.53 | 764,293,003.53 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 242,520,633.37 | 242,520,633.37 | |
在建工程 | 7,169,656.20 | 7,169,656.20 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 38,281,980.36 | 38,281,980.36 | |
无形资产 | 759,912.66 | 759,912.66 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 12,956,169.04 | 12,956,169.04 | |
递延所得税资产 | 4,284,646.16 | 4,284,646.16 | |
其他非流动资产 | 5,928,561.24 | 5,928,561.24 | |
非流动资产合计 | 1,037,912,582.20 | 1,076,194,562.56 | 38,281,980.36 |
资产总计 | 2,707,596,779.81 | 2,745,361,508.42 | 37,764,728.61 |
流动负债: | |||
短期借款 | 60,040,638.88 | 60,040,638.88 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 80,557,725.70 | 80,557,725.70 | |
应付账款 | 135,056,589.09 | 135,056,589.09 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,153,938.67 | 1,153,938.67 | |
应付职工薪酬 | 8,526,390.85 | 8,526,390.85 | |
应交税费 | 65,759,934.43 | 65,759,934.43 | |
其他应付款 | 64,521,669.32 | 64,521,669.32 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 150,012.03 | 150,012.03 | |
流动负债合计 | 415,766,898.97 | 415,766,898.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 461,918,617.69 | 461,918,617.69 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 37,764,728.61 | 37,764,728.61 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 80,275,535.78 | 80,275,535.78 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 542,194,153.47 | 579,958,882.08 | 37,764,728.61 |
负债合计 | 957,961,052.44 | 995,725,781.05 | 37,764,728.61 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 410,830,732.00 | 410,830,732.00 | |
其他权益工具 | 90,796,180.07 | 90,796,180.07 | |
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 657,806,333.79 | 657,806,333.79 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 60,566,545.19 | 60,566,545.19 | |
未分配利润 | 529,635,936.32 | 529,635,936.32 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,749,635,727.37 | 1,749,635,727.37 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,707,596,779.81 | 2,745,361,508.42 | 37,764,728.61 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、16.5%、25% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
浙江大胜达包装股份有限公司 | 15 |
香港大胜达 | 16.5 |
其余合并范围内的子公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)有关规定,2019年12月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、
浙江省国家税务局以及浙江省地方税务局认定公司为高新技术企业,认定有效期为三年,企业所得税优惠期为2019年度至2021年度,公司企业所得税税率为15%。
2、根据财税[2016]52号《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》,自2016年5月1日起,对安置残疾人的单位,实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 164,263.34 | 272,292.58 |
银行存款 | 932,421,007.98 | 846,807,374.63 |
其他货币资金 | 10,037,867.23 | 14,744,394.02 |
合计 | 942,623,138.55 | 861,824,061.23 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明其中受限的货币资金如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 10,037,867.23 | 13,455,000.00 |
保函保证金 | 100,000.00 | |
合计 | 10,037,867.23 | 13,555,000.00 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 120,000,000.00 | |
其中: | ||
理财产品投资 | 120,000,000.00 | |
合计 | 120,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 12,239,207.68 | 7,220,876.59 |
合计 | 12,239,207.68 | 7,220,876.59 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截止2021年12月31日,公司商业承兑汇票余额12,883,376.50元,未到期的商业承兑汇票公司根据谨慎性原则,视同应收账款管理,按照其对应应收账款账龄连续计算的原则,对未至期商业承兑汇票计提坏账准备644,168.82元。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 482,014,827.95 |
1至2年 | 2,150,823.36 |
2至3年 | 1,439,628.72 |
3年以上 | 5,418,613.35 |
合计 | 491,023,893.38 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 7,793,642.15 | 1.59 | 7,793,642.15 | 100.00 | 9,053,100.18 | 2.37 | 9,053,100.18 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 483,230,251.23 | 98.41 | 24,812,718.45 | 5.13 | 458,417,532.78 | 373,490,130.74 | 97.63 | 18,902,244.59 | 5.06 | 354,587,886.15 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 483,230,251.23 | 483,230,251.23 | 24,812,718.45 | 5.13 | 458,417,532.78 | 373,490,130.74 | 97.63 | 18,902,244.59 | 5.06 | 354,587,886.15 |
合计 | 491,023,893.38 | / | 32,606,360.60 | / | 458,417,532.78 | 382,543,230.92 | / | 27,955,344.77 | / | 354,587,886.15 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
中新科技集团股份有限公司 | 3,952,024.34 | 3,952,024.34 | 100 | 预计无法收回 |
泸州市恒方科技有限公司 | 764,144.53 | 764,144.53 | 100 | 预计无法收回 |
阿拉尔市群丰果品有限公司 | 642,456.00 | 642,456.00 | 100 | 预计无法收回 |
阿拉尔市汇强包装纸箱制造有限责任公司等 | 2,435,017.28 | 2,435,017.28 | 100 | 预计无法收回 |
合计 | 7,793,642.15 | 7,793,642.15 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 481,426,239.95 | 24,071,311.98 | 5.00 |
1至2年 | 1,262,939.50 | 252,587.90 | 20.00 |
2至3年 | 104,506.42 | 52,253.21 | 50.00 |
3年以上 | 436,565.36 | 436,565.36 | 100.00 |
合计 | 483,230,251.23 | 24,812,718.45 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 27,955,344.77 | 5,212,778.10 | 561,762.27 | 32,606,360.60 | ||
合计 | 27,955,344.77 | 5,212,778.10 | 561,762.27 | 32,606,360.60 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 561,762.27 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 24,471,155.16 | 4.98 | 1,223,557.76 |
第二名 | 19,671,413.74 | 4.01 | 983,570.69 |
第三名 | 16,822,410.47 | 3.43 | 841,120.52 |
第四名 | 16,649,591.17 | 3.39 | 832,479.56 |
第五名 | 15,363,491.40 | 3.13 | 768,174.57 |
合计 | 92,978,061.94 | 18.94 | 4,648,903.10 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 46,718,606.72 | 44,578,423.80 |
合计 | 46,718,606.72 | 44,578,423.80 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据 | 44,578,423.80 | 637,059,500.38 | 634,919,317.46 | 46,718,606.72 | ||
合计 | 44,578,423.80 | 637,059,500.38 | 634,919,317.46 | 46,718,606.72 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
1、 期末已质押的应收款项融资
项目 | 期末质押金额 |
银行承兑汇票 | 2,995,741.49 |
合计 | 2,995,741.49 |
2、 期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 170,445,030.67 | |
合计 | 170,445,030.67 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 20,686,625.22 | 98.27 | 12,283,991.36 | 100.00 |
1至2年 | 364,935.39 | 1.73 | ||
合计 | 21,051,560.61 | 100.00 | 12,283,991.36 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 9,497,071.62 | 45.11 |
第二名 | 2,068,917.06 | 9.83 |
第三名 | 1,627,937.99 | 7.73 |
第四名 | 900,000.00 | 4.28 |
第五名 | 647,602.96 | 3.08 |
合计 | 14,741,529.63 | 70.03 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 9,959,504.99 | 6,593,603.83 |
合计 | 9,959,504.99 | 6,593,603.83 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 6,835,313.96 |
1至2年 | 3,734,997.59 |
2至3年 | 955,917.32 |
3年以上 | 3,125,106.10 |
减:坏账准备 | 4,691,829.98 |
合计 | 9,959,504.99 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 13,668,996.32 | 9,315,015.34 |
备用金 | 401,516.74 | 640,436.92 |
其他 | 580,710.11 | 590,262.83 |
合计 | 14,651,223.17 | 10,545,715.09 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 7,883,859.09 | 2,661,856.00 | 10,545,715.09 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 12,180,954.45 | 12,180,954.45 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 |
本期核销 | ||||
其他变动 | 8,075,334.57 | 8,075,334.57 | ||
2021年12月31日余额 | 11,989,478.97 | 2,661,856.00 | 14,651,334.97 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 3,952,111.26 | 739,718.72 | 4,691,829.98 | |||
合计 | 3,952,111.26 | 739,718.72 | 4,691,829.98 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 34.13 | 250,000.00 |
第二名 | 保证金 | 2,661,856.00 | 3年以上 | 18.17 | 2,661,856.00 |
第三名 | 保证金 | 800,000.00 | 1-2年 | 5.46 | 160,000.00 |
第四名 | 保证金 | 600,000.00 | 1-2年 | 4.10 | 120,000.00 |
第五名 | 保证金 | 498,313.22 | 1年以内 | 3.40 | 24,915.66 |
合计 | / | 9,560,169.22 | / | 65.26 | 3,216,771.66 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 155,209,446.22 | 155,209,446.22 | 153,112,052.37 | 153,112,052.37 | ||
在产品 | 7,501,814.37 | 7,501,814.37 | 6,720,637.41 | 6,720,637.41 | ||
库存商品 | 30,840,669.74 | 630,648.44 | 30,210,021.30 | 27,562,546.68 | 476,936.60 | 27,085,610.08 |
发出商品 | 2,321,766.56 | 2,321,766.56 | 1,664,136.68 | 1,664,136.68 | ||
合计 | 195,873,696.89 | 630,648.44 | 195,243,048.45 | 189,059,373.14 | 476,936.60 | 188,582,436.54 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 476,936.60 | 153,711.84 | 630,648.44 | |||
合计 | 476,936.60 | 153,711.84 | 630,648.44 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | 0 | |
债权投资 | 152,202,112.61 | |
应收退货成本 | ||
待认证进项税 | 95,648.00 | 6,185,651.05 |
预缴企业所得税 | 1,097,629.36 | |
待抵扣增值税 | 26,787,770.92 | 24,487,858.26 |
合计 | 26,883,418.92 | 183,973,251.28 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州八戒印刷包装网络 有限公司 | 15,196,304.93 | -364,655.89 | 14,831,649.04 | 14,749,720.31 | |||||||
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 148,802,123.55 | 13,360,491.64 | 18,000,000.00 | 144,162,615.19 | |||||||
小计 | 163,998,428.48 | 12,995,835.75 | 18,000,000.00 | 158,994,264.23 | 14,749,720.31 | ||||||
合计 | 163,998,428.48 | 12,995,835.75 | 18,000,000.00 | 158,994,264.23 | 14,749,720.31 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,000,000.00 | |
其中:权益工具投资 | 30,000,000.00 | |
合计 | 30,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 745,969,462.96 | 705,020,382.46 |
合计 | 745,969,462.96 | 705,020,382.46 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 369,760,124.72 | 594,341,878.17 | 8,319,752.98 | 14,369,605.25 | 986,791,361.12 |
2.本期增加金额 | 41,345,118.97 | 60,622,551.54 | 4,024,468.47 | 3,535,061.27 | 109,527,200.25 |
(1)购置 | 36,228,779.75 | 4,024,468.47 | 3,535,061.27 | 43,788,309.49 | |
(2)在建工程转入 | 41,345,118.97 | 24,393,771.79 | 65,738,890.76 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 5,544,554.08 | 350,505.04 | 79,818.29 | 5,974,877.41 | |
(1)处置或报废 | 5,544,554.08 | 350,505.04 | 79,818.29 | 5,974,877.41 | |
4.期末余额 | 411,105,243.69 | 649,419,875.63 | 11,993,716.41 | 17,824,848.23 | 1,090,343,683.96 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 46,668,984.31 | 224,092,098.16 | 3,784,342.55 | 7,225,553.64 | 281,770,978.66 |
2.本期增加金额 | 18,844,451.25 | 44,655,976.27 | 1,241,903.47 | 2,391,312.29 | 67,133,643.28 |
(1)计提 | 18,844,451.25 | 44,655,976.27 | 1,241,903.47 | 2,391,312.29 | 67,133,643.28 |
3.本期减少金额 | 4,476,333.56 | 19,200.00 | 34,867.38 | 4,530,400.94 | |
(1)处置或报废 | 4,476,333.56 | 19,200.00 | 34,867.38 | 4,530,400.94 | |
4.期末余额 | 65,513,435.56 | 264,271,740.87 | 5,007,046.02 | 9,581,998.55 | 344,374,221.00 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 345,591,808.13 | 385,148,134.76 | 6,986,670.39 | 8,242,849.68 | 745,969,462.96 |
2.期初账面价值 | 323,091,140.41 | 370,249,780.01 | 4,535,410.43 | 7,144,051.61 | 705,020,382.46 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
新疆大胜达厂房和办公楼 | 33,411,765.74 | 正在办理权证中 |
新疆大胜达办公楼 | 3,094,000.00 | 正在办理权证中 |
新疆大胜达宿舍楼 | 2,635,802.73 | 正在办理权证中 |
湖北大胜达厂房 | 37,787,044.94 | 正在办理权证中 |
合计 | 76,928,613.41 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 5,744,987.75 | 21,009,842.51 |
合计 | 5,744,987.75 | 21,009,842.51 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备安装 | 5,744,987.75 | 5,744,987.75 | 16,298,814.57 | 16,298,814.57 | ||
基建工程 | 4,711,027.94 | 4,711,027.94 | ||||
合计 | 5,744,987.75 | 5,744,987.75 | 21,009,842.51 | 21,009,842.51 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 38,281,980.36 | 38,281,980.36 |
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 38,281,980.36 | 38,281,980.36 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 4,214,529.95 | 4,214,529.95 |
(1)计提 | 4,214,529.95 | 4,214,529.95 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 4,214,529.95 | 4,214,529.95 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 34,067,450.41 | 34,067,450.41 |
2.期初账面价值 | 38,281,980.36 | 38,281,980.36 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 210,584,211.89 | 4,852,234.52 | 215,436,446.41 |
2.本期增加金额 | 16,068,164.00 | 503,723.51 | 16,571,887.51 |
(1)购置 | 16,068,164.00 | 503,723.51 | 16,571,887.51 |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 |
4.期末余额 | 226,652,375.89 | 5,355,958.03 | 232,008,333.92 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 25,318,978.60 | 1,055,228.62 | 26,374,207.22 |
2.本期增加金额 | 7,960,275.30 | 522,358.07 | 8,482,633.37 |
(1)计提 | 7,960,275.30 | 522,358.07 | 8,482,633.37 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 33,279,253.90 | 1,577,586.69 | 34,856,840.59 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 193,373,121.99 | 3,778,371.34 | 197,151,493.33 |
2.期初账面价值 | 185,265,233.29 | 3,797,005.90 | 189,062,239.19 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
新疆土地使用权 | 3,903,858.78 | 正在办理权证中 |
合计 | 3,903,858.78 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
大胜达苏州公司 | 1,420,00 | 1,420,00 |
0.00 | 0.0 | |||||
湖北大胜达 | 2,615,975.87 | 2,615,975.87 | ||||
合计 | 4,035,975.87 | 4,035,975.87 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
商誉所在资产组组合为大胜达苏州公司和湖北大胜达。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试,在进行测试时,将商誉的账面价值分摊至各资产组组合。然后将资产组账面价值与其可回收金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。商誉的可回收金额按照按照资产组预计未来现金流量的现值确定。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经测试,公司管理层预计包含商誉在内的资产组不存在减值,不计提商誉减值准备。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 19,668,991.95 | 4,372,318.64 | 5,606,831.89 | 18,434,478.70 | |
道路绿化 | 1,273,992.74 | 28,144.79 | 137,972.82 | 1,164,164.71 | |
合计 | 20,942,984.69 | 4,400,463.43 | 5,744,804.71 | 19,598,643.41 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | ||||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
坏账准备 | 22,046,435.06 | 4,016,682.94 | 15,983,402.18 | 3,249,576.45 |
存货跌价准备 | 163,609.35 | 29,050.95 | 337,826.61 | 55,183.54 |
递延收益 | 21,767,388.33 | 3,265,108.25 | 12,593,391.73 | 1,889,008.76 |
合计 | 43,977,432.74 | 7,310,842.14 | 28,914,620.52 | 5,193,768.75 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
受让资产增值 | 57,993,812.46 | 14,498,453.12 | 45,232,122.04 | 15,922,422.77 |
合计 | 57,993,812.46 | 14,498,453.12 | 45,232,122.04 | 15,922,422.77 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 13,096,940.56 | 16,289,620.52 |
可抵扣亏损 | ||
合计 | 13,096,940.56 | 16,289,620.52 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | 717,420.00 | 717,420.00 | 6,931,236.24 | 6,931,236.24 | ||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
合计 | 717,420.00 | 717,420.00 | 6,931,236.24 | 6,931,236.24 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 70,031,319.44 | |
信用借款 | 10,009,319.44 | |
合计 | 80,040,638.88 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 48,605,345.36 | 85,357,725.70 |
合计 | 48,605,345.36 | 85,357,725.70 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 208,131,575.51 | 191,329,687.06 |
1-2年(含2年) | 986,464.56 | 9,176,631.64 |
2-3年(含3年) | 6,712,520.16 | 1,990,002.19 |
3年以上 | 628,328.97 | 602,164.09 |
合计 | 216,458,889.20 | 203,098,484.98 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收款项 | 2,524,781.03 | 2,733,978.58 |
合计 | 2,524,781.03 | 2,733,978.58 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 19,867,891.76 | 165,189,912.85 | 163,593,150.37 | 21,464,654.24 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 19,847.90 | 9,801,816.95 | 9,213,398.79 | 608,266.06 |
合计 | 19,887,739.66 | 174,991,729.80 | 172,806,549.16 | 22,072,920.30 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,993,870.58 | 143,077,746.39 | 141,567,688.61 | 19,503,928.36 |
二、职工福利费 | 8,787,169.67 | 8,787,169.67 | ||
三、社会保险费 | 434,802.62 | 7,012,679.59 | 7,005,533.44 | 441,948.77 |
其中:医疗保险费 | 432,808.56 | 6,535,252.68 | 6,550,126.13 | 417,935.11 |
工伤保险费 | 1,678.68 | 415,380.83 | 393,361.23 | 23,698.28 |
生育保险费 | 315.38 | 62,046.08 | 62,046.08 | 315.38 |
四、住房公积金 | 29,806.50 | 4,765,990.80 | 4,762,537.80 | 33,259.50 |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,409,412.06 | 1,546,326.40 | 1,470,220.85 | 1,485,517.61 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 19,867,891.76 | 165,189,912.85 | 163,593,150.37 | 21,464,654.24 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 18,903.21 | 9,448,251.29 | 8,880,137.45 | 587,017.05 |
2、失业保险费 | 944.69 | 353,565.66 | 333,261.34 | 21,249.01 |
合计 | 19,847.90 | 9,801,816.95 | 9,213,398.79 | 608,266.06 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 19,872,121.31 | 18,838,855.19 |
企业所得税 | 54,027,098.00 | 51,134,001.96 |
个人所得税 | 289,463.67 | 70,795.49 |
城市维护建设税 | 753,691.68 | 413,732.07 |
土地使用税和房产税 | 2,082,826.79 | 1,528,051.48 |
教育费附加 | 323,684.18 | 180,284.04 |
地方教育费附加 | 214,667.39 | 119,272.26 |
印花税 | 40,725.26 | 34,945.03 |
其他 | 47,098.26 | 34,370.80 |
合计 | 77,651,376.54 | 72,354,308.32 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 3,821,339.11 | 2,384,394.84 |
合计 | 3,821,339.11 | 2,384,394.84 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金 | 856,070.00 | 637,036.41 |
职工社保 | 436,785.08 | 573,028.71 |
其他 | 2,528,484.03 | 1,174,329.72 |
合计 | 3,821,339.11 | 2,384,394.84 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | 0 | |
应付退货款 | ||
待转销项税 | 328,221.53 | 355,417.22 |
合计 | 328,221.53 | 355,417.22 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 464,288,303.41 | 461,918,617.69 |
合计 | 464,288,303.41 | 461,918,617.69 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
胜达转债 | 100.00 | 2020/7/1 | 6年 | 550,000,000.00 | 461,918,617.69 | 0 | 3,262,199.80 | 29,830,448.82 | 2,748,555.00 | 464,288,303.41 |
合计 | / | / | / | 550,000,000.0 | 461,918,617.69 | 3,262,199.80 | 29,830,448.82 | 2,748,555.00 | 464,288,303.41 |
应付债券说明:经应付债券说明:经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大胜达包装股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2020]924号)核准,公司向社会公开发行面值总额为人民币5.50亿元人民币可转换公司债券,每张债券面值人民币100.00元,按面值发行。上述可转换公司债券票面利率为:第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.5%、第六年3.0%。本次发行的可转换公司债券到期后五个交易日内,公司将赎回全部未转股的可转换公司债券,将以本次可转债票面面值的116%(含最后一期利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,本次发行的可转换公司债券转股期限自2021年1月8日起可转换为本公司股份,2021年公司因可转换债券转股,
减少应付债券27,974,407.90元,减少其他权益工具5,189,744.57元,增加股本3,583,147.00元,增加资本公积股本溢价29,579,318.69元,需支付转股尾差1,686.78元。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日至债券到期日止,即2021年1月8日至2026年6月30日。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
经营租赁固定资产 | 34,832,829.94 | 37,764,728.61 |
合计 | 34,832,829.94 | 37,764,728.61 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 123,715,144.31 | 12,068,757.67 | 37,875,925.90 | 97,907,976.08 | |
合计 | 123,715,144.31 | 12,068,757.67 | 37,875,925.90 | 97,907,976.08 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2015年浙江省工业与信息化专项资金 | 1,000,000.00 | 200,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||
技术改造财政扶持资金 | 757,162.50 | 252,387.50 | 504,775.00 | 与资产相关 | |||
2016年杭州市工厂物联网和工业互联网资助 | 277,777.77 | 55,555.56 | 222,222.21 | 与资产相关 | |||
2016年度开发区技改项目企业扶持资金 | 1,213,055.56 | 242,611.11 | 970,444.45 | 与资产相关 | |||
萧山区2016年省两化深度融合国家示范区奖励资金 | 802,611.12 | 160,522.22 | 642,088.90 | 与资产相关 | |||
2017年省两化融合示范区奖励金 | 270,875.00 | 54,175.00 | 216,700.00 | 与资产相关 | |||
2016年度信息经济专项资金 | 149,312.50 | 29,862.50 | 119,450.00 | 与资产相关 | |||
2017年度萧山区重点节能项目资助 | 148,050.00 | 24,675.00 | 123,375.00 | 与资产相关 |
2018年第一批市工业机器人购置资助资金 | 178,188.88 | 25,455.56 | 152,733.32 | 与资产相关 | |||
2018年数字经济设备投资补助资金 | 1,451,566.66 | 207,366.67 | 1,244,199.99 | 与资产相关 | |||
加快开发区经济转型升级 | 1,343,844.44 | 191,977.78 | 1,151,866.66 | 与资产相关 | |||
2018年度萧山区第二批机器人购置资助资金 | 89,700.00 | 10,350.00 | 79,350.00 | 与资产相关 | |||
2020年第二批市级制造企业技术改造项目 | 1,092,023.33 | 110,120.00 | 981,903.33 | 与资产相关 | |||
互联网项目补助款 | 11,491,907.88 | 9,417,557.67 | 1,211,762.38 | 19,697,703.17 | 与资产相关 | ||
技术改造设备补助 | 890,318.33 | 89,780.00 | 800,538.33 | 与资产相关 | |||
2020复工技术改造设备补助 | 2,757,329.17 | 278,050.00 | 2,479,279.17 | 与资产相关 | |||
2020年第二批市级制造企业技术改造项目第二期 | 1,101,200.00 | 74,839.20 | 1,026,360.80 | 与资产相关 | |||
拆迁补助 | 60,000,000.00 | 31,036,914.28 | 28,963,085.72 | 与收益相关 | |||
燃煤机组关停涉及企业补助 | 512,000.00 | 96,000.00 | 416,000.00 | 与资产相关 | |||
企业热源改造补助资金 | 256,000.00 | 48,000.00 | 208,000.00 | 与资产相关 | |||
2017年度萧山区重点节能项目资助资金 | 120,225.00 | 20,037.47 | 100,187.53 | 与资产相关 | |||
湖北大胜达基础建设补偿款 | 14,994,000.00 | 856,800.00 | 14,137,200.00 | 与资产相关 | |||
高质量发展奖励资金 | 670,000.00 | 50,247.00 | 619,753.00 | 与资产相关 | |||
技改补贴 | 154,999.90 | 19,999.95 | 134,999.95 | 与资产相关 | |||
盐城兆盛基础建设补偿款 | 6,568,746.13 | 469,194.56 | 6,099,551.57 | 与资产相关 | |||
2019年新疆基础设施扶持资金 | 1,605,960.00 | 173,475.30 | 1,432,484.70 | 与资产相关 | |||
设备补贴 | 880,000.00 | 9,361.70 | 870,638.30 | 与资产相关 | |||
智能制造项目资助资金 | 8,666,666.68 | 1,000,000.00 | 7,666,666.68 | 与资产相关 | |||
制造业企业技术改造项目财政资助 | 5,849,206.79 | 674,908.47 | 5,174,298.31 | 与资产相关 | |||
2015年市工业和信息化转型升级专项资金项目 | 842,150.02 | 168,430.02 | 673,720.00 | 与资产相关 | |||
2018年度工业转型升级奖励资金 | 231,466.66 | 33,066.67 | 198,399.99 | 与资产相关 | |||
合计 | 123,715,144.31 | 12,068,757.67 | 37,875,925.90 | 97,907,976.08 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 410,830,732.00 | 3,583,147.00 | 3,583,147.00 | 414,413,879.00 |
其他说明:
股份变动系可转债转股所致。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大胜达包装股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2020]924号)核准,公司向社会公开发行面值总额为人民币5.50亿元人民币可转换公司债券,每张债券面值人民币100.00元,按面值发行。上述可转换公司债券票面利率为:第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.5%、第六年3.0%。本次发行的可转换公司债券到期后五个交易日内,公司将赎回全部未转股的可转换公司债券,将以本次可转债票面面值的116%(含最后一期利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本次可转换公司债券发行面值总额为5.50亿元,发行费用(不含税)13,214,839.33元,参照同类债券的市场利率为实际利率计算应付债券负债的现值计入应付债券,权益现值部分计入其他权益工具,发行费用在债券的负债现值和
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券权益成 | 5,500,000.00 | 90,796,180.07 | 314,370.00 | 5,189,744.57 | 5,185,630 | 85,606,435.50 | ||
合计 | 5,500,000.00 | 90,796,180.07 | 314,370.00 | 5,189,744.57 | 5,185,630 | 85,606,435.50 |
权益现值之间分摊,分摊后负债成分公允价值445,988,980.60元,权益成分公允价值90,796,180.07元。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 657,140,902.73 | 29,579,318.69 | 686,720,221.42 | |
其他资本公积 | 5,683,955.28 | 1,042,603.56 | 6,726,558.84 | |
合计 | 662,824,858.01 | 30,621,922.25 | 693,446,780.26 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注1:股本溢价变动系可转债转股所致。注2:其他资本公积变动原因系纳税暂时性差异变动导致
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价 |
值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 122,997.66 | 59,071.88 | 59,071.88 | 182,069.54 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 122,997.66 | 59,071.88 | 59,071.88 | 182,069.54 | ||||
其他综合收益合计 | 122,997.66 | 59,071.88 | 59,071.88 | 182,069.54 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 60,566,545.19 | 8,305,209.80 | 0 | 68,871,754.99 |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 60,566,545.19 | 8,305,209.80 | 0 | 68,871,754.99 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司章程规定,按母公司净利润的10%计提盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 581,932,215.12 | 343,600,758.87 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 581,932,215.12 | 343,600,758.87 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 97,545,277.83 | 278,831,807.25 |
减:提取法定盈余公积 | 8,305,209.80 | 29,818,751.97 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 27,938,367.60 | 10,681,599.03 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 643,233,915.55 | 581,932,215.12 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,597,083,161.49 | 1,460,378,726.83 | 1,298,914,607.13 | 1,191,419,166.18 |
其他业务 | 67,312,809.33 | 467,170.59 | 52,064,864.71 | 1,722,678.35 |
合计 | 1,664,395,970.82 | 1,460,845,897.42 | 1,350,979,471.84 | 1,193,141,844.53 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 浙江大胜达包半股份有限公司-分部 | 合计 |
商品类型 | ||
按纸箱纸板产品收入 | 1,597,083,161.49 | 1,597,083,161.49 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认 | 1,597,083,161.49 | 1,597,083,161.49 |
在某一时间内确认 | ||
合计 | 1,597,083,161.49 | 1,597,083,161.49 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,340,481.28 | 1,356,329.94 |
教育费附加 | 1,015,164.94 | 593,304.85 |
房产税 | 2,135,487.00 | 2,114,875.34 |
土地使用税 | 1,540,642.60 | 875,322.00 |
地方教育费附加 | 676,775.33 | 397,366.31 |
其他 | 522,572.31 | 530,981.33 |
合计 | 8,231,123.46 | 5,868,179.77 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,689,071.19 | 8,950,887.44 |
业务招待费 | 7,945,099.55 | 5,906,440.11 |
办公费用 | 1,251,160.24 | 1,138,377.32 |
其他 | 5,788,839.62 | 7,213,552.65 |
合计 | 27,674,170.60 | 23,209,257.52 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 31,170,313.56 | 27,386,762.72 |
租赁费 | 1,254,225.60 | 5,059,647.08 |
折旧费 | 8,217,785.37 | 4,866,351.87 |
业务招待费 | 4,094,272.51 | 3,249,111.03 |
中介服务费用 | 4,756,874.83 | 2,538,119.39 |
长期待摊费用 | 1,586,682.13 | 2,088,867.89 |
办公费用 | 1,340,895.92 | 1,859,891.89 |
汽车费用 | 798,972.16 | 681,427.85 |
财产保险费 | 1,329,141.22 | 636,826.89 |
无形资产摊销 | 319,351.41 | 314,381.55 |
修理费 | 325,111.64 | 254,266.72 |
其他 | 4,149,809.89 | 3,476,264.36 |
合计 | 59,343,436.24 | 52,411,919.24 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
原材料 | 30,483,569.03 | 30,765,308.52 |
直接人工 | 12,941,130.77 | 13,785,790.55 |
研发设备折旧 | 6,149,763.55 | 5,191,449.02 |
动力费用 | 2,415,808.33 | 1,798,510.20 |
其他 | 4,645,519.78 | 816,659.32 |
合计 | 56,635,791.46 | 52,357,717.61 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 34,993,294.97 | 18,589,431.69 |
减:利息收入 | 24,352,052.63 | 11,606,314.63 |
汇兑损益 | 149,438.00 | 426,839.36 |
其他 | 1,230,528.55 | 736,352.11 |
合计 | 12,021,208.89 | 8,146,308.53 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 51,989,805.25 | 195,299,049.68 |
代扣个人所得税手续费 | 75,955.03 | 95,974.42 |
合计 | 52,065,760.28 | 195,395,024.10 |
其他说明:
计入其他收益的政府补助
补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
搬迁收益 | 24,908,900.00 | 163,892,736.76 | 与收益相关 |
增值税返还 | 10,257,164.62 | 11,098,037.21 | 与收益相关 |
萧山开发区管委会复工达产补助 | 2,128,626.92 | 与收益相关 | |
2020年工业互联网平台投入资助资金到账 | 1,242,742.33 | 2,080,281.85 | 与收益相关 |
开发区经济转型升级补助到账 | 1,060,000.00 | 与收益相关 | |
2019年度“鲲鹏计划”大企业大集团上规模奖励 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
20年国家绿色工厂奖励 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
智能制造项目资助资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
收到复工达产补助 | 905,188.80 | 与收益相关 | |
湖北大胜达基础建设补偿款 | 856,800.00 | 856,800.00 | 与资产相关 |
2020年度企业研发费资助到账 | 846,900.00 | 与收益相关 | |
互联网项目补助款 | 791,971.86 | 与资产相关 | |
杭州市制造业企业技术改造项目财政资助资金 | 674,908.47 | 674,908.47 | 与资产相关 |
2021年度院企共建创新载体研发资助到账 | 500,600.00 | 与收益相关 | |
盐城兆盛基础建设补偿款 | 469,194.60 | 469,194.64 | 与资产相关 |
互联网补助 | 419,790.83 | 240,910.43 | 与资产相关 |
20年隐形冠军奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
2020复工技术改造设备补助 | 278,050.00 | 252,387.50 | 与资产相关 |
技术改造财政扶持资金 | 252,387.50 | 与资产相关 | |
2016年度开发区技改项目企业扶持资金 | 242,611.11 | 242,611.11 | 与资产相关 |
2018年数字经济设备投资补助资金 | 207,366.67 | 207,366.67 | 与资产相关 |
2015年浙江省工业与信息化专项资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 |
技术改造设备补助 | 199,900.00 | 16,658.34 | 与资产相关 |
加快开发区经济转型升级 | 191,977.78 | 191,977.78 | 与资产相关 |
新疆生产建设兵团优惠政策补助 | 182,837.00 | 与资产相关 | |
设备补贴 | 168,430.00 | 与资产相关 | |
萧山区2016年省两化深度融合国家示范区奖励资金 | 160,522.22 | 160,522.22 | 与资产相关 |
吴中就管以工代训 | 125,000.00 | 4,500.00 | 与收益相关 |
2020年度浙江省节水型企业企业补助 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
收款-政府奖励企业升规奖励金 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
20年度杭州市知识产权管理规范认证等资助 | 100,000.00 | 与收益相关 |
收到政府补助(开门红) | 100,000.00 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 87,573.42 | 630,960.47 | 与收益相关 |
2020年第二批市级制造企业技术改造项目第二期 | 74,838.82 | 与资产相关 | |
收到市场监管拨付县级鼓励 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
杭州市2016年工厂物联网和工业互联网资助 | 55,555.56 | 55,555.56 | 与资产相关 |
2017年省两化融合示范区奖励金(萧财企2017) | 54,175.00 | 54,175.00 | 与资产相关 |
高质量发展奖励资金 | 50,247.00 | 与收益相关 | |
工业转型升级奖励 | 33,066.67 | 33,066.67 | 与资产相关 |
收到管委会补贴 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
2016年度信息经济专项资金 | 29,862.50 | 29,862.50 | 与资产相关 |
2018年度第一批市工业机器人购置资助资金 | 25,455.56 | 25,455.56 | 与资产相关 |
2017年度萧山区重点节能项目资助资金 | 24,675.00 | 24,675.00 | 与资产相关 |
工费经费退回 | 24,303.56 | 与收益相关 | |
吴中就管支付企业留吴新年补贴 | 21,000.00 | 与收益相关 | |
技改补贴 | 20,000.04 | 与资产相关 | |
2018年度萧山区第二批机器人购置资助资金 | 10,350.00 | 10,350.00 | 与资产相关 |
收到就业补助金 | 6,298.26 | 与收益相关 | |
2021年市场监管和知识产权专项资金 | 3,140.00 | 与收益相关 | |
代报解预算收入 | 2,355.65 | 与收益相关 | |
先进奖励 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
收到汉川市财政局(就地过年补贴) | 500.00 | 与收益相关 | |
20年制造业高质量发展将补资金(经信局) | 5,000,000.00 | 与收益相关 | |
18年数字经济研发投入补助资金 | 3,189,700.00 | 与收益相关 | |
科创扶持资金 | 770,000.00 | 与收益相关 | |
关于下达2019年度萧山区技术创新示范类项目(工业类)资助资金 | 665,400.00 | 与收益相关 | |
2020第六批重大计划项目 | 510,000.00 | 与收益相关 | |
省级物资保障企业生产补助 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
凤凰行动政府补助转列 | 375,000.00 | 与收益相关 | |
湖北汉川再就业服务中心(专项奖补资金) | 300,000.00 | 与收益相关 | |
2015年市工业和信息化转型升级专项资金项目 | 168,430.00 | 与资产相关 | |
社保补助 | 136,384.50 | 与收益相关 | |
科研经费补助 | 127,000.00 | 与收益相关 | |
复工复产补助 | 101,646.00 | 与收益相关 | |
19年小升规企业补助资金 | 100,000.00 | 与收益相关 |
退税费 | 91,156.24 | 与收益相关 | |
2019年新疆基础设施扶持资金 | 89,220.00 | 与资产相关 | |
2020新冠肺炎扶持专项资金 | 84,750.00 | 与收益相关 | |
防疫物资补贴 | 81,450.00 | 与收益相关 | |
2020院企共建创新载体(萧财企【2020】268) | 62,600.00 | 与收益相关 | |
2019年度杭州市标准化项目资助资金 | 58,000.00 | 与收益相关 | |
职工技能提升培训补助 | 44,700.00 | 与收益相关 | |
2019年全区工业经济奖励 | 43,000.00 | 与收益相关 | |
萧山区知识产权专利补助政策 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
能源双控补助 | 36,540.00 | 与收益相关 | |
湖北经济开发区管理委员会(专项奖金) | 30,000.00 | 与收益相关 | |
能源双控补助 | 29,615.00 | 与收益相关 | |
2020复工技术改造设备补助 | 23,170.83 | 与资产相关 | |
政府两直补助款 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
江苏概念建设资金补助 | 5,000.10 | 与资产相关 | |
就业补助 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
春节期间一次性吸纳就业补贴等 | 4,255.78 | 与收益相关 | |
2021年度市级就业扶贫爱心企业补助到账 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
2021年度市企业社会责任建设A级企业补助到账 | 18,000.00 | 与收益相关 | |
2018.10-2019.12市级专利资助金额 | 25,000.00 | 与收益相关 | |
燃煤机组关停涉及企业补助 | 96,000.00 | 96,000.00 | 与资产相关 |
企业热源改造补助资金 | 48,000.00 | 48,000.00 | 与资产相关 |
2017年度萧山区重点节能项目资助资金 | 20,037.50 | 20,037.50 | 与资产相关 |
以工代训补贴 | 35,500.00 | 与收益相关 | |
合计 | 51,989,805.25 | 195,299,049.69 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 12,995,835.75 | 13,333,937.14 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,907,257.53 | 452,585.21 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 |
债务重组收益 | ||
合计 | 14,903,093.28 | 13,786,522.35 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 264,122.68 | 199,362.11 |
应收账款坏账损失 | 5,212,778.09 | 5,854,967.29 |
其他应收款坏账损失 | 739,718.72 | 717,084.01 |
合计 | 6,216,619.49 | 6,771,413.41 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 153,711.84 | 199,255.13 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | 153,711.84 | 199,255.13 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | -254,691.28 | 102,152,426.58 |
合计 | -254,691.28 | 102,152,426.58 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | 0 | ||
政府补助 | |||
其他 | 461,866.68 | 511,377.01 | 461,866.68 |
合计 | 461,866.68 | 511,377.01 | 461,866.68 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,049,000.00 | 1,753,000.00 | 1,049,000.00 |
非常损失 | 2,140,142.97 | ||
非流动资产毁损报废损失 | 115,098.88 | 172,814.63 | 115,098.88 |
其他 | 787,443.26 | 462,800.18 | 787,443.26 |
合计 | 1,951,542.14 | 4,528,757.78 | 1,951,542.14 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 6,467,359.52 | 63,412,509.14 |
递延所得税费用 | -2,498,439.48 | -19,463,910.35 |
合计 | 3,968,920.04 | 43,948,598.79 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 98,498,498.24 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,774,774.74 |
子公司适用不同税率的影响 | 4,480,826.15 |
调整以前期间所得税的影响 | 378,480.16 |
非应税收入的影响 | -5,633,467.28 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 341,579.98 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -474,803.34 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -924,532.31 |
研发费用加计扣除 | -8,973,938.06 |
所得税费用 | 3,968,920.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 22,118,396.46 | 267,167,832.44 |
往来款 | 4,968,324.94 | 3,542,159.52 |
利息收入 | 18,805,193.10 | 9,404,202.02 |
其他 | 461,446.68 | 511,377.01 |
合计 | 46,353,361.18 | 280,625,570.99 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研究开发费 | 37,480,199.40 | 35,071,013.85 |
业务招待费 | 12,039,372.06 | 9,155,551.14 |
办公费用 | 1,525,015.19 | 2,998,269.21 |
中介服务费 | 4,756,874.83 | 5,139,751.17 |
租赁费 | 1,254,225.60 | 5,059,647.08 |
汽车费用 | 2,050,132.40 | 681,427.85 |
往来款 | 2,607,094.71 | 4,854,385.91 |
财产保险费 | 1,461,055.85 | 636,826.89 |
修理费 | 325,111.64 | 254,266.72 |
公益捐赠 | 1,049,000.00 | 1,753,000.00 |
其他 | 10,415,082.39 | 12,040,038.37 |
合计 | 74,963,164.07 | 77,644,178.19 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏中彩新型材料有限公司 | 5,000,000.00 | |
合计 | 5,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的租赁费 | 4,558,980.33 | |
合计 | 4,558,980.33 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 94,529,578.20 | 272,241,569.57 |
加:资产减值准备 | 153,711.84 | 199,255.13 |
信用减值损失 | 6,216,619.50 | 6,771,413.41 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 67,133,643.28 | 67,500,833.51 |
使用权资产摊销 | 4,214,529.94 | |
无形资产摊销 | 8,482,633.37 | 9,387,570.44 |
长期待摊费用摊销 | 5,744,804.71 | 6,025,796.84 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 254,691.28 | -102,152,426.58 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 115,098.88 | 172,814.63 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 34,993,294.97 | 18,479,886.48 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -14,903,093.28 | -13,786,522.35 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,117,073.38 | -1,666,742.71 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,423,969.66 | -18,839,771.20 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -6,814,323.75 | -7,990,922.28 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -94,670,518.09 | -63,615,834.74 |
经营性应付项目的增加(减少以 | -87,821,383.26 | -8,115,431.14 |
“-”号填列) | ||
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 14,088,244.54 | 164,611,489.01 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 932,585,271.32 | 848,269,060.24 |
减:现金的期初余额 | 848,269,060.24 | 266,101,044.26 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 84,316,211.08 | 582,168,015.98 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 932,585,271.32 | 848,269,060.24 |
其中:库存现金 | 164,263.34 | 272,292.58 |
可随时用于支付的银行存款 | 932,421,007.98 | 846,807,374.63 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 1,189,393.03 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 932,585,271.32 | 848,269,060.24 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 10,037,867.23 | 开具银行承兑汇票 |
应收款项融资 | 2,995,741.49 | 开具银行承兑汇票 |
固定资产 | 156,604,632.99 | 最高额抵押 |
无形资产 | 99,029,118.31 | 最高额抵押 |
合计 | 268,667,360.02 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 3,919,969.91 |
其中:美元 | 532,494.89 | 6.3757 | 3,395,027.67 |
欧元 | |||
港币 | 642,052.64 | 0.8176 | 524,942.24 |
应收账款 | 1,852,604.18 | ||
其中:美元 | 251,527.19 | 6.3757 | 1,603,661.91 |
欧元 | |||
港币 | 304,479.30 | 0.8176 | 248,942.28 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 89,967,868.86 | 递延收益 | 6,839,011.62 |
与收益相关的政府补助 | 284,402,670.68 | 其他收益/营业外收入/营业成本/管理费用 | 51,278,807.91 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
√适用 □不适用
作为承租人
项目 | 本期金额 |
租赁负债的利息费用 | 1,627,081.67 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 1,254,225.60 |
与租赁相关的总现金流出 | 5,813,205.93 |
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
2021年11月,公司出资设立海南大胜达环保科技有限公司,注册资本为10,000.00万元,公司持有90%的股权,公司自成立之日起纳入合并报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
胜达预印 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
杭州胜铭 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 25.00 | 75.00 | 设立 |
成都中天 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 制造业 | 55.00 | 设立 | |
江苏大胜达 | 江苏省盐城市 | 江苏省盐城市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
大胜达苏州公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
香港大胜达 | 香港 | 香港 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
湖北大胜达 | 湖北省汉川市 | 湖北省汉川市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
盐城兆盛 | 江苏省盐城市 | 江苏省盐城市 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
四川大胜达 | 四川省眉山市 | 四川省眉山市 | 制造业 | 55.00 | 非同一控制下合并 | |
浙江智能 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
永常织造 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 100.00 | 收购资产 | |
新疆大胜达 | 新疆阿拉尔市 | 新疆阿拉尔市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
苏州大胜人 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 制造业 | 100.00 | 收购资产 | |
包印网 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 技术服务 | 80.00 | 设立 | |
海南大胜达 | 海南省海口市 | 海南省海口市 | 制造业 | 90.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
四川大胜达 | 45.00% | -3,015,480.04 | 3,231,787.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
四川大胜达 | 63,902,696.84 | 51,948,888.51 | 115,851,585.35 | 108,669,835.12 | 108,669,835.12 | 59,601,496.65 | 54,232,760.82 | 113,834,257.47 | 99,951,440.48 | 99,951,440.48 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
四川大胜达 | 161,003,805.84 | -6,701,066.76 | -6,701,066.76 | 2,000,369.86 | 128,042,327.05 | -14,644,972.62 | -14,644,972.62 | -1,965,750.26 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
杭州八戒印刷包装网络有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 包装设计 | 20.00 | 权益法 | |
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 包装 | 45.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
杭州八戒印刷包装网络有限公司 | 浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 杭州八戒印刷包装网络有限公司 | 浙江爱迪尔包装股份有限公司 | |
流动资产 | 12,094,004.10 | 251,759,211.47 | 11,260,434.11 | 214,615,584.13 |
非流动资产 | 507,556.24 | 80,493,892.70 | 717,484.76 | 91,374,048.42 |
资产合计 | 12,601,560.34 | 332,253,104.17 | 11,977,918.87 | 305,989,632.55 |
流动负债 | 11,694,962.20 | 76,079,796.78 | 9,248,041.30 | 38,367,666.40 |
非流动负债 | 5,598,991.28 | 6,737,631.47 | ||
负债合计 | 11,694,962.20 | 81,678,788.06 | 9,248,041.30 | 45,105,297.87 |
少数股东权益 | -303,823.46 | 472,445.72 | ||
归属于母公司股东权益 | 1,210,421.60 | 250,574,316.11 | 2,257,431.85 | 260,884,334.68 |
按持股比例计算的净资产份额 | 242,084.32 | 112,758,442.25 | 451,486.37 | 117,397,950.61 |
调整事项 | 31,404,172.94 | 31,404,172.95 | ||
--商誉 | 31,404,172.94 | 31,404,172.95 | ||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 81,928.73 | 144,162,615.19 | 446,584.62 | 148,802,123.55 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 2,034,136.78 | 222,007,195.74 | 2,371,521.08 | 171,982,388.95 |
净利润 | -1,823,279.43 | 29,689,981.43 | -368,035.47 | 29,777,049.58 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | -1,823,279.43 | 29,689,981.43 | -368,035.47 | 29,777,049.58 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 18,000,000.00 | 27,000,000.00 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 期末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
应付票据 | 48,605,345.36 | 48,605,345.36 | ||||
应付账款 | 216,458,889.20 | 216,458,889.20 | ||||
合计 | 265,064,234.56 | 265,064,234.56 |
项目 | 上年年末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 80,040,638.88 | 80,040,638.88 | ||||
应付票据 | 85,357,725.70 | 85,357,725.70 | ||||
应付账款 | 203,098,484.98 | 203,098,484.98 | ||||
合计 | 368,496,849.56 | 368.496,849.56 |
市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 港币 | 合计 | |
货币资金 | 3,395,027.67 | 524,942.24 | 3,919,969.91 | 2,944,372.15 | 2,346,932.41 | 5,291,304.56 |
应收账款 | 1,603,661.91 | 248,942.28 | 1,852,604.18 | 6,485,590.02 | 536,789.96 | 7,022,379.98 |
合计 | 4,998,689.58 | 773,884.51 | 5,772,574.09 | 9,429,962.17 | 2,883,722.37 | 12,313,684.54 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 46,718,606.72 | 46,718,606.72 | ||
其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
(1)权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 46,718,606.72 | 30,000,000.00 | 76,718,606.72 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 |
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公允价值的确定,使用第三层次输入值,采用现金流量折现模型进行公允价值评估。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
新胜达投资 | 杭州 | 投资 | 1,051.8 | 64.92 | 64.92 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是新胜达投资其他说明:无无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
胜达集团有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
胜达集团江苏开胜纸业有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
浙江双可达纺织有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
杭州胜商物流有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
山东新胜颜料化工有限公司 | 实际控制人近亲属控制的企业 |
杭州胜亿卫生用品有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
杭州胜向房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
浙江胜达祥伟化工有限公司 | 同一实际控制人具有重大影响的企业 |
杭州开胜物业管理有限公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
杭州胜商物流有限公司 | 采购运费 | 7,227,309.85 | 6,816,646.99 |
浙江双可达纺织有限公司 | 采购能源 | 8,701,417.53 | 7,138,262.80 |
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 采购产品 | 37,901.85 | 626,415.88 |
胜达集团江苏开胜纸业有限公司 | 采购原材料 | 36,096,395.40 | |
杭州胜亿卫生用品有限公司 | 采购产品 | 16,592.92 | |
杭州开胜物业管理有限公司 | 采购物业费 | 748,376.79 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江胜达祥伟化工有限公司 | 销售产品 | 817,973.37 | 768,112.86 |
山东新胜颜料化工有限公司 | 销售产品 | 1,266,012.88 | 1,191,367.43 |
胜达集团江苏开胜纸业有限公司 | 销售废纸 | 3,959,388.89 | |
胜达集团江苏开胜纸业有限公司 | 销售产品 | 2,767,542.14 | 3,732,712.49 |
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 销售产品 | 399,051.48 | 523,483.89 |
杭州胜亿卫生用品有限公司 | 销售产品 | 27,888.97 | |
杭州胜亿卫生用品有限公司 | 销售材料 | 3,592.50 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
浙江双可达纺织有限公司 | 房屋建筑物 | 3,027,692.66 | 3,277,693.10 |
杭州胜向房地产开发有限公司 | 房屋建筑物 | 4,214,529.94 | 4,476,131.00 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本公司作为承租方:
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期金额 | 上期金额 | |||
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 增加的使用权资产 | 承担的租赁负债利息支出 | 确认的租赁费 | ||
浙江双可达纺织有限公司 | 房屋建筑物 | 3,027,692.66 | 3,027,692.66 | 3,277,693.10 | ||
杭州胜向房地产开发有限公司 | 房屋建筑物 | 4,554,832.35 | 1,627,081.67 | 4,476,131.00 |
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
胜达集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2018/3/12 | 2021/12/31 | 是 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
胜达集团有限公司与宁波银行股份有限公司杭州萧山支行签订的担保额不超过100,000,000.00元的编号为07100KB20188262的《最高额保证合同》;截至2021年12月31日,取得宁波银行股份有限公司杭州分行开具的16,422,107.73元银行承兑汇票。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 5,656,663.48 | 5,695,719.79 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
山东新胜颜料化工有限公司 | 184,489.90 | 9,224.50 | 207,921.00 | 10,396.05 | |
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 122,571.53 | 6,128.58 | 110,679.50 | 5,533.98 | |
浙江胜达祥伟化工有限公司 | 151,254.50 | 7,562.73 | 137,074.00 | 6,853.70 | |
胜达集团江苏开胜纸业有限公司 | 817,244.25 | 40,862.21 | 1,642,762.90 | 82,138.15 | |
杭州胜亿卫生用品有限公司 | 35,574.07 | 7,114.81 | 35,574.07 | 1,778.70 | |
预付款项 | |||||
杭州胜向房地产开发有限公司 | 517,251.75 | ||||
杭州开胜物业管理有限公司 | 196,941.29 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
浙江双可达纺织有限公司 | 629,543.00 | 1,175,180.52 | |
杭州胜商物流有限公司 | 358,641.04 | 1,149,050.37 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、截至2021年12月31日,浙江智能与中国银行杭州市萧山分行签订了编号为2021人抵0488号的《最高额抵押合同》,以原值75,868,357.08为元、净值68,127,676.65为元的房屋建筑物和原值为61,944,200.00元、净值为56,988,664.12元的土地所有权为最高不超过170,680,000.00元的全部债务提供抵押担保,担保期限为2021年12月2日至2026年12月1日。
2、截至2021年12月31日,浙江大胜达与汉口银行股份有限公司孝感分行签订了担保额不超过22,000,000.00元合同编号为DB2021111800000007号的《最高额保证合同》,担保期限为2021年11月22日至2022年11月22日。
3、截至2021年12月31日,杭州胜铭与中国工商银行杭州市萧山分行签订了编号为2021人抵0328号的《最高额抵押合同》,以原值为11,135,400.00元、净值7,555,900.36为元的房屋建筑物和原值为18,886,100.00元、净值为12,499,650.36 元的土地所有权为最高不超过42,990,000.00元的全部债务提供抵押担保,担保期限为2021年12月08日至2026年06月08日。
4、截至2021年12月31日,湖北大胜达与汉口银行股份有限公司孝感分行签订了编号为2021人抵0007号的《最高额抵押合同》,以原值为95,716,330.07元、净值80,921,055.95为元的房屋建筑物和原值为32,787,110.00元、净值为29,540,803.83元的土地所有权为最高不超过22,000,000.00元的全部债务提供抵押担保,担保期限为2021年11月22日至2022年11月22日。
5、截至2021年12月31日,浙江大胜达与中国银行萧山分行签订公司部2021保证金总协议0076号《保证金质押总协议》,公司以2,567,500.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得宁波银行股份有限公司杭州分行开具的10,270,000.00元银行承兑汇票。
6、截至2021年12月31日,浙江大胜达与宁波银行杭州萧山支行签订合同编号为S710300012875资金池业务合作及质押协议,公司以5,670,366.24元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得宁波银行股份有限公司杭州分行开具的16,422,107.73元银行承兑汇票。
7、截至2021年12月31日,湖北大胜达与汉口银行股份有限公司孝感分行签订合同编号HT2021111800000002&HT2021071400000228质押协议,公司以1,800,000.00元的银行承兑汇票保证金作为质押,取得汉口银行股份有限公司孝感分行开具的6,000,000.00元银行承兑汇票。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 10,058,423.16 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
经2022年1月28日第二届董事会第二十三次会议审议通过,公司以人民币31,104.00万元收购江苏中彩新型材料有限公司持有的四川中飞包装有限公司60%股权,本次交易完成后,四川中飞包装有限公司纳入合并报表范围。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
(一)未办妥产权证书事项
1、截止2021年12月31日,公司固定资产有原值为83,129,937.33元、净值为76,928,613.41元的房屋建筑物未办妥产权证书。
2、截止2021年12月31日,公司无形资产有原值为4,216,746.00元、净值为3,903,858.78元的土地使用权未办妥产权证书。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 317,351,418.72 |
1至2年 | 35,574.07 |
2至3年 | 30,000.00 |
3年以上 | 3,952,024.34 |
合计 | 321,369,017.13 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,952,024.34 | 1.23 | 3,952,024.34 | 100.00 | 3,952,024.34 | 1.74 | 3,952,024.34 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 317,416,992.79 | 98.77 | 15,889,685.75 | 5.01 | 301,527,307.04 | 222,984,332.83 | 98.26 | 11,198,189.47 | 5.02 | 211,786,143.36 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 317,416,992.79 | 98.77 | 15,889,685.75 | 5.01 | 301,527,307.04 | 222,984,332.83 | 98.26 | 11,198,189.47 | 5.02 | 211,786,143.36 |
合计 | 321,369,017.13 | / | 19,841,710.09 | / | 301,527,307.04 | 226,936,357.17 | / | 15,150,213.81 | / | 211,786,143.36 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
中新科技集团股份有限公司 | 3,952,024.34 | 3,952,024.34 | 100 | 预计无法收回 |
合计 | 3,952,024.34 | 3,952,024.34 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 317,351,418.72 | 15,867,570.94 | 5 |
1-2年 | 35,574.07 | 7,114.81 | 20 |
2-3年 | 30,000.00 | 15,000.00 | 50 |
合计 | 317,416,992.79 | 15,889,685.75 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 15,150,213.81 | 4,787,751.21 | 96,254.93 | 19,841,710.09 | ||
合计 | 15,150,213.81 | 4,787,751.21 | 96,254.93 | 19,841,710.09 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 96,254.93 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 24,471,155.16 | 7.61 | 1,223,557.76 |
第二名 | 19,671,413.74 | 6.12 | 983,570.69 |
第三名 | 16,822,410.47 | 5.23 | 841,120.52 |
第四名 | 16,649,591.17 | 5.18 | 832,479.56 |
第五名 | 15,363,491.40 | 4.78 | 768,174.57 |
合计 | 92,978,061.94 | 28.92 | 4,648,903.10 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 592,887,774.60 | 533,592,591.76 |
合计 | 592,887,774.60 | 533,592,591.76 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 100,796,219.44 |
1至2年 | 457,876,838.44 |
2至3年 | 34,884,261.29 |
3年以上 | 100,000.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
减:坏账准备 | 769,544.57 |
合计 | 592,887,774.60 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 585,173,768.08 | 530,501,892.84 |
保证金 | 7,991,313.22 | 2,720,000.00 |
备用金 | 222,024.42 | 351,500.90 |
其他 | 270,213.45 | 258,140.11 |
合计 | 593,657,319.17 | 533,831,533.85 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 238,942.09 | 238,942.09 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 530,602.48 | 530,602.48 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 769,544.57 | 769,544.57 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备明细 | 238,942.09 | 530,602.48 | 769,544.57 | |||
合计 | 238,942.09 | 530,602.48 | 769,544.57 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 往来款 | 354,902,670.82 | 注1 | 59.78 | |
第二名 | 往来款 | 76,935,593.65 | 注2 | 12.96 | |
第三名 | 往来款 | 75,561,209.40 | 注3 | 12.73 | |
第四名 | 往来款 | 55,066,546.25 | 注4 | 9.28 | |
第五名 | 往来款 | 22,707,747.96 | 1年以内 | 3.83 | |
合计 | / | 585,173,768.08 | / | 98.58 |
注1:1年以内26,000,000.00元,1-2年328,902,670.82元;注2:1年以内31,374,033.83元,1-2年12,238,507.93元,2-3年33,323,051.89元;注3:1年以内8,000,000.00元;1-2年66,000,000.00元,2-3年1,561,209.40元;注4:1年以内6,000,000.00元,1-2年49,066,546.25元;
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 705,144,295.36 | 705,144,295.36 | 615,044,295.36 | 615,044,295.36 | ||
对联营、合营企业投资 | 158,994,264.23 | 14,749,720.31 | 144,244,543.92 | 163,998,428.48 | 14,749,720.31 | 149,248,708.17 |
合计 | 864,138,559.59 | 14,749,720.31 | 849,388,839.28 | 779,042,723.84 | 14,749,720.31 | 764,293,003.53 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
胜达预印 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
大胜达苏州公司 | 39,420,000.00 | 39,420,000.00 | ||||
江苏大胜达 | 30,180,000.00 | 30,180,000.00 | ||||
香港大胜达 | 4,348,684.00 | 4,348,684.00 | ||||
湖北大胜达 | 148,820,000.00 | 148,820,000.00 | ||||
杭州胜铭 | 35,189,200.00 | 35,189,200.00 | ||||
四川大胜达 | 26,400,000.00 | 26,400,000.00 | ||||
浙江智能 | 168,500,000.00 | 168,500,000.00 | ||||
永常织造 | 102,186,411.36 | 102,186,411.36 | ||||
新疆大胜达 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
包印网 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
海南大胜达 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
合计 | 615,044,295.36 | 90,100,000.00 | 705,144,295.36 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州八戒印刷包装网络有限公司 | 15,196,304.93 | -364,655.89 | 14,831,649.04 | 14,749,720.31 | |||||||
浙江爱迪尔包装股份有限公司 | 148,802,123.55 | 13,360,491.64 | 18,000,000.00 | 144,162,615.19 | |||||||
小计 | 163,998,428.48 | 12,995,835.75 | 18,000,000.00 | 158,994,264.23 | 14,749,720.31 | ||||||
合计 | 163,998,428.48 | 12,995,835.75 | 18,000,000.00 | 158,994,264.23 | 14,749,720.31 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,079,274,355.59 | 984,217,129.43 | 870,461,790.72 | 780,361,701.29 |
其他业务 | 59,298,808.81 | 26,912,331.07 | 62,068,840.03 | 35,451,695.80 |
合计 | 1,138,573,164.40 | 1,011,129,460.50 | 932,530,630.75 | 815,813,397.09 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 浙江大胜达包装股份有限公司-分部 | 合计 |
商品类型 | ||
纸箱纸板产品收入 | 1,079,274,355.59 | 1,079,274,355.59 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认 | 1,079,274,355.59 | 1,079,274,355.59 |
在某一时段内确认 | ||
合计 | 1,079,274,355.59 | 1,079,274,355.59 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 12,995,835.75 | 13,333,937.14 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,907,257.53 | 452,585.21 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
子公司利润分配 | 24,000,000.00 | 17,000,000.00 |
合计 | 38,903,093.28 | 30,786,522.35 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -254691.28 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 41,732,640.63 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他 | 1,907,257.53 |
债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,489,675.46 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 5,620,475.98 | |
少数股东权益影响额 | 16,214.75 | |
合计 | 36,258,840.69 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.28 | 0.24 | 0.24 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32 | 0.15 | 0.15 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:方能斌董事会批准报送日期:2022年4月28日
修订信息
□适用 √不适用