公司代码:603683 公司简称:晶华新材
上海晶华胶粘新材料股份有限公司
2022年半年度报告
2022年08月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周晓南、主管会计工作负责人尹力及会计机构负责人(会计主管人员)林雅声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2022年半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项(一)可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境与社会责任 ...... 27
第六节 重要事项 ...... 40
第七节 股份变动及股东情况 ...... 51
第八节 优先股相关情况 ...... 57
第九节 债券相关情况 ...... 57
第十节 财务报告 ...... 58
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
上市公司、公司、本公司、晶华新材 | 指 | 上海晶华胶粘新材料股份有限公司 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
江苏晶华 | 指 | 江苏晶华新材料科技有限公司,为晶华新材子公司 |
浙江晶鑫 | 指 | 浙江晶鑫特种纸业有限公司,为晶华新材子公司 |
广东晶华 | 指 | 广东晶华科技有限公司,为晶华新材子公司 |
成都晶华 | 指 | 成都晶华胶粘新材料有限公司,为晶华新材子公司 |
安徽晶睿 | 指 | 安徽晶睿光电科技有限公司 |
安徽晶华 | 指 | 安徽晶华新材料科技有限公司,为晶华新材子公司 |
四川晶华 | 指 | 四川晶华新材料科技有限公司,为晶华新材子公司 |
公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
A股 | 指 | 每股面值1.00元的人民币普通股 |
胶粘带/胶粘材料 | 指 | 以纸、布、薄膜等为基材,通过将黏胶剂均匀涂布于各类基材上加工呈带状并制成卷盘供应的产品 |
美纹纸胶粘带/胶粘材料 | 指 | 以美纹纸为基材,覆涂以水性或油性胶粘剂制作而成的胶粘带,具有耐高温、抗化学溶剂佳、高粘着力、柔软服贴、再撕不留残胶、分色效果界线清晰等特性 |
布基胶粘带/胶粘材料 | 指 | 以布为基材,根据用途的不同覆涂以橡胶、热熔胶等不同类型的胶粘剂制成的胶粘带,其特点是粘着力强,抗张强度高 |
电子胶粘带/胶粘材料 | 指 | 电子胶粘带用于电子行业的胶粘带,主要包括双面胶粘带、无基材胶粘带(包括导电胶带/膜)及泡棉胶粘带等 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 上海晶华胶粘新材料股份有限公司 |
公司的中文简称 | 晶华新材 |
公司的外文名称 | Shanghai Smith Adhesive New Material Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | 无 |
公司的法定代表人 | 周晓南 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 潘晓婵 | |
联系地址 | 上海市松江区玉树路1569号11幢1108室 | |
电话 | 021-31167522 | |
传真 | 021-31167528 | |
电子信箱 | xiaochan.pan@smithcn.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 上海市松江区永丰街道大江路89号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 上海市松江区玉树路1569号11幢1108室 |
公司办公地址的邮政编码 | 201600 |
公司网址 | http://www.smithcn.com |
电子信箱 | jhxc@smithcn.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn www.cnstock.com www.cs.com.cn www.stcn.com www.zqrb.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 晶华新材 | 603683 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 640,527,749.07 | 648,178,283.46 | -1.18 |
归属于上市公司股东的净利润 | -1,735,704.80 | 23,833,693.97 | -107.28 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,046,566.69 | 21,991,815.34 | -90.69 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,831,891.85 | -258,263.57 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 960,272,154.06 | 963,909,041.22 | -0.38 |
总资产 | 1,769,890,328.63 | 1,760,710,611.28 | 0.52 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | -0.0081 | 0.1110 | -107.30 |
稀释每股收益(元/股) | -0.0081 | 0.1110 | -107.30 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0096 | 0.1024 | -90.63 |
加权平均净资产收益率(%) | -0.1802 | 2.5323 | 减少2.7125个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.2124 | 2.3366 | 减少2.1242个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
上年基本每股收益与上年同期披露的数据的差异主要是根据本期公积金转增股本结果,按调整后的股数重新计算上年同期每股收益。本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少107.28%,主要系本期受疫情影响,销售订单减少,开工率不足以及本期原材料较上年同期大幅上涨,以及公司出售参股子公司安徽晶睿40%的股权导致的投资损失。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -9,634,688.18 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,127,242.78 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -29,697.21 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 51,838.43 | |
减:所得税影响额 | -710,839.28 | |
少数股东权益影响额(税后) | 7,806.59 | |
合计 | -3,782,271.49 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)胶粘材料产业链结构
胶粘带产品上游为基材(包括纸基、布基、薄膜、泡棉等)、胶粘剂(油性胶粘剂、水性胶粘剂、热熔性胶粘剂、有机硅胶等)以及其他材料(离型膜、含浸液等)的原材料供应商;中游为经销商(包括模切厂、裁切商等)或直销给客户;下游为终端厂商,主要分为工业端和消费端两部分:工业端部分包括建筑装饰、汽车制造及汽车美容等行业,消费端包括消费电子、新能源电池、包装等。
(二)行业发展情况
公司所处行业为化工行业中的胶粘材料与胶粘剂行业,作为精细化工的子行业,是国家产业政策重点支持行业,公司主要为工业企业、手机厂商、动力电池厂商、屏显厂商等客户提供胶黏材料、胶粘剂等产品,是产业链上不可或缺的一环。
近年来,随着我国经济不断发展,工业产值和工业产品需求快速增长,拉动胶粘材料与胶粘剂需求量不断提升,全球胶粘带与胶粘剂企业的生产与消费中心逐渐向我国转移,公司所处行业的生产规模迅速扩大。并且,随着国内创新型科技企业实力不断提升,各类胶粘产品应用领域不断扩展,在5G通信、电子电器、动力电池及新能源汽车、物联网、机械制造、轻工和日常生活等众多领域逐步产生新型产品需求,胶粘材料与胶粘剂成为各个领域实现轻量化、高粘接、提质增效的重要产品。根据中国胶粘剂和胶粘带工业协会统计,国内胶粘带销量从2009年的125亿平方米增长至2021年的321亿平方米,复合增长率为8.17%;胶粘带销售额对应从245亿元增长至525亿元。至2025年,国内胶带销量预计达到439亿平方米,销售额预计达到714亿元。
数据来源:前瞻经济学人、中国胶粘剂和胶粘带工业协会
展望未来,得益于国内疫情发展得到精准控制,国内经济活动获得高速发展的重要窗口期,内循环下的投资需求、消费升级需求、生态环境提升需求,均成为国内胶粘带与胶粘剂高速发展的强劲引擎。在“十四五”末,我国胶粘带与胶粘剂产品将改变国产产品高端不足、低端过剩的局面,行业附加值将进一步提升,由粗放的规模扩张型发展向更高质量的效益提升型发展转型。期间,随着产品的更新换代、生产效率的提高、行业环保政策及标准的出台与执行等因素推动,我国胶粘行业的发展主要将呈现六大趋势。趋势一:产品端,新兴应用市场及应用场景催生新兴产品需求,行业整体附加值将出现显著提升。随着5G、新能源汽车等尖端技术不断突破,与物联网等前沿概念逐步兴起,战略性新兴产业未来将迎来爆发式发展,强势拉动胶粘行业出现新的市场空间,并且,该类新兴用胶市场将成为领先胶粘材料企业竞相角逐的主场。例如,消费电子用胶领域,集合了汇鑫、斯迪克、新纶、回天、集泰、硅宝、永冠等包括公司在内的强势胶粘上市企业。此外,公司、赛伍、斯迪克等行业内龙头企业也逐步突破新能源汽车、光伏、轨道交通、航天航空、医疗器械等领域。趋势二:销售端,绑定终端大客户成为主旋律,各厂商纷纷由产品向解决方案服务商升级。随着粘胶行业进入高质量发展阶段,“技术+服务”已经成为构筑企业护城河的要素,从而形成模仿的系统能力,抬高中小企业进入壁垒;同时,与大客户形成强绑定,是胶粘企业提升对终端市场掌控力的重要模式,通过定制化开发,保证产品和服务质量,建立长期合作成为国内粘胶厂商下一阶段的努力方向。例如,国际知名胶粘厂商德莎的电子胶带绑定大众、宝马、奔驰等大厂,提供中高温美纹纸胶带、遮蔽胶带、分色胶带等产品,配套遮蔽设计、工装工具、异形模切片解决方案;国内领先企业集泰股份与百强房企中的90家建立合作,提供各类工业胶粘或胶带,以及整合售后服务。
趋势三:投资端,马太效应逐步凸显,领先胶粘企业将通过收并购和合资合作整合产业资源,逐步完善产业链能力,行业集中度将逐步提高。目前,胶粘领先企业纷纷寻求通过国内外的收并购来获取重点技术成果、上游原材料、下游销售渠道等,打通产业链,进一步提升产品竞争力,扩大销售渠道,逐步形成纵向一体化优势,持续降本增效。未来,技术水平落后、缺乏自主创新
能力、高污染、高能耗的小型生产企业相继被淘汰,国内龙头企业将借助资本市场优势加快发展,推动行业整体呈现规模化、集约化的发展趋势,行业集中度和技术水平不断提高。
趋势四:技术端,加快技术创新和自主可控,国产替代进口加速向深水区进军。胶粘材料作为下游应用的重要辅材,需要积极迎合我国具有世界领先地位优势的应用产业升级。目前,我国在光伏发电和建筑装饰领域的用胶已经实现较高的国产化替代,在消费电子在部分中低端领域已经实现了大范围的国产替代进口,但是,消费电子的高端领域、新能源动力电池和新能源汽车、轨道交通和航空航天领域,国产替代进口正处于发展期或萌芽期,需要胶粘厂商大力进行技术创新与突破,配合国家长期发展战略,打造民族强企。趋势五:成本端,随着行业整体利润水平下行,降本增效成为长期课题。过去十年,中国胶粘行业逐步成熟,市场平均价格持续、缓慢走低,为胶粘企业提出新的挑战。因此,胶粘企业要在精益生产、优化效能、管理提升方面持续发力,提升自动化、智能化生产水平,同时,向高附加值领域积极突破,避免陷入低价竞争的恶性循环。
(三)公司从事的主要业务、主要产品及其用途
公司所处行业为化工行业中的胶粘材料与胶粘剂行业,作为精细化工的子行业,是国家产业政策重点支持行业,公司主要为工业企业、手机厂商、动力电池厂商、屏显厂商等客户提供胶黏材料、胶粘剂等产品,是产业链上不可或缺的一环。
工业胶粘材料及特种纸,主要用于建筑装饰、汽车制造、包装、鞋材、航天航空、家电、电子电器制造等;电子胶粘材料,主要用于消费电子、新能源、汽车制造电子电器制造等;功能性薄膜主要用于电子、屏显厂商、汽车产品、触摸屏模组等。公司的产品应用于上述领域起到喷漆遮蔽、粘接、固定、保护、导电和绝缘等方面的功能。
公司通过加强基础研究,优化工艺技术不断加快产品升级,并与客户共建实验室、进行嵌入式研发,不断提升与客户的粘性,深度挖掘客户需求。未来,公司将逐步形成在汽车产业解决方
案、消费类产品、设计与建筑、电子材料、电力能源、轨道交通运输等行业解决方案小组,拉通销售、研发及生产,打造系统解决方案,充分提升客户体验,为客户创造价值。
(四)经营模式
公司的经营模式主要以“以销定产、以产定购”为主。生产经营活动围绕客户订单、合同有序展开,根据订单合同进行采购与生产,生产完成后确认交货并提供售后服务,以客户需求为中心推动业务开展。
(1)采购模式:公司产品的主要原材料为各种酯类单体、丙烯酸、离型液、树脂、含浸液、助剂等。公司设有专门的采购部,根据生产部门制定的产品生产计划,筛选原材料供应商,同时根据研发部门、生产部门提出的新材料需求,采购部门寻找符合要求的新材料供应商,并持续对供应商进行日常管理。
采购部会对原材料安全库存进行跟踪,当原材料库存量下降到预定的最低库存量时,采购部会进行原材料采购。为了保证采购原材料的质量和价格,采购部建立了完善的供应商管理制度和评价体系,以保证原材料货源充足,产品质量合格,采购价格合理。为了防止原材料价格的波动,公司也积极采取战略库存的采购模式,以争取减少因原材料价格涨跌引起的成本波动。
面对未来不确定形势,一方面,公司将积极进一步加强战略性采购模式,对于原材料主材寻找1-3家核心供应商,储备若干家辅助供应商,并与主要供应商签订长期战略协议,以获得具备市场竞争力的价格;另一方面,为了满足电子、光电等事业部对于中高端产品性能及质量要求,采购部门会定向寻找一些高品质、高纯度的原材料供应商,严格把控原材料品质。
(2)生产模式:公司实行“以销定产加安全库存”的生产原则,围绕客户需求开展,以保证生产计划和销售需求相匹配。公司物料计划部负责生产基地与营销中心之间的总体协调,根据销售计划及实时订单,统筹安排生产计划,主要通过ERP进行信息流控制,实现生产指令、物料备货、生产进度等实时数据的传递和共享。生产部门负责具体产品的生产流程管理,监督安全生产,组织部门生产质量规范管理工作。公司各部门积极配合生产部门,确保订单按期完成,产品质量达标,产销平衡,减少生产过程中的损失和浪费,进一步提升生产效率。
同时,公司将区分不同业务线的生产环境要求,进一步加强生产环境的管理,以生产标准较高的光学胶产品生产为例,一方面通过与供应商定制化UV设备自动感应光强设备加强自动化温控管理,另一方面采用定时灰尘监控仪器动态监测灰尘达标情况,严格执行操作手册内容,打造洁净无尘生产环境。
(3)销售模式:公司根据不同的产品形成不同的销售模式
工业胶粘材料:分为内销和外销,内销主要以国内直销、终端客户为主,经销商为辅,兼顾网络营销;外销主要以ODM、自有品牌直销为主,辅助经销、网络营销。公司主要通过大型展会、招标、客户推荐、网站等多种途径拓展业务,加强与客户的合作。
电子胶粘材料、化工新材料、功能性薄膜材料:电子胶粘材料主要以大客户开发模式为主,当公司开拓新的大客户时,公司将成立大客户小组。大客户小组成员包含产品及技术研发人员、
采购经理、销售人员、公司管理人员,通过“拉链计划”使得大客户小组应与大客户各对应层级紧密挂钩。除了大客户管理及沟通机制,公司根据重点客户进行产品认证,获得终端客户的认证后,进入其合格供应商名单。终端客户将指定其模切商采购公司的产品。公司将围绕终端客户进行嵌入式的开发,提前获取的应用场景,提前获取客户需求,并且同时结合客户新一代产品及技术方案提供胶粘类产品解决方案,并制定公司下一代产品,与客户形成一个长期的、滚动式、紧密供货关系。
以终端客户为主的销售方式增加了公司与客户之间的粘合度,围绕终端客户新产品对材料的性能要求开发产品,使得与客户的合作不断加深,粘性不断增强。
(4)技术研发模式
公司根据市场需求,针对重点客户的新市场新领域所需产品,综合新产品、新工艺、新技术、新材料的应用,统筹各事业部的研发活动,增加跨事业部研发沟通效率,内部按技术导向划分为多个技术平台,为各事业部服务。在公司层面设立研究中心,研究中心从技术角度提供产品创意和基础研发,各个事业部以项目组带动研发,从市场的角度提供项目的支持和创意、需求。公司将逐步系统性地建立研发体系,完善基础研发、产品开发、应用技术优化和工艺测试的系统能力。
通过研发团队在实验室研发、上机试验、优化改良等过程,制作出符合市场所需产品样品,最终由客户完成应用验证后,经客户审查合格,即可签订单实施生产。
(五)公司所处行业地位
公司深耕行业20多年,以成为“中国最具创新和服务能力的胶粘解决方案专家”为目标,深入洞察客户需求,进行定制化开发,围绕客户所在应用场景提供系统性落地方案的专家级服务能力,以构建创新、服务两大能力为公司发展的核心竞争力。
目前,工业胶粘材料方面,公司的美纹纸胶粘材料、和纸胶粘材料位居国内市场前三;电子胶粘材料方面,公司的导热导电、动力电池用胶粘材料位居行业领先地位;在功能性薄膜材料方面,公司的AB胶膜用于消费品流通市场,目前位于行业前三。
公司将通过战略性增长、高质量发展来实践中国胶粘新材料企业国产替代的引领者的总体目标,通过搭建技术平台,创新驱动发展,共生的产业资源载体和专业能力载体,以及深入“前线”的洞察客户需求,定制化开发的创新迭代能力,努力完成三大目标:1、在工业胶粘材料方面,争取做到建筑装饰胶粘材料中国市占率第一;2、在动力电池领域成为最佳解决方案服务商;3、在新能源汽车、电子电器等领域用胶的创新引领者。
公司将持续遵循以市场需求为导向,客户服务为基础,技术创新为动力,资本市场为助推器的原则,加大研发投入,提升创新能力,合理布局产业领域,优化产品结构,加强“晶华”自主品牌的建设力度,抓住中国经济产业结构调整、技术升级所带来的发展契机,进一步扩大产能,提高产品的市场占有率,确立在中国胶粘材料行业的领先地位;同时,力争在技术、规模、效益、
管理、人才、服务等方面达到国际先进水平,加强对海外市场的拓展,跻身世界胶粘材料行业知名企业行列。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司专注于胶粘带与胶粘剂等新材料的研发、生产和销售推广,拥有大量自主知识产权的国内国际领先产品技术,形成强劲的成果转化能力,是国内胶粘带与胶粘剂行业中研发能力领先的企业。在国家关于自主创新和国产替代进口的倡导下,公司坚持以客户需求为先导,以技术创新布局未来,以卓越的运营管理为保障,激发人才动力,在部分领域打破国际厂商用胶技术壁垒,成为国内企业在用胶方面进行国产替代进口的重要先遣队。
1、研发实力强,团队配备齐全,已沉淀多种核心技术
公司拥有专业的研发团队和深厚的研发经验,并通过不断深化与985、211等高校合作,加强优质人才储备,在技术研发、市场营销等方面拥有高质量的人才队伍,从而形成丰富的研发力量和竞争优势。技术方面,公司自主研发各类环保、高性能胶粘剂制备和高端特种纸制造等领先的新工艺、新技术,不断引领胶粘行业先进制造水平。截止2022年6月30日,公司共拥有17项发明专利技术、63项实用新型专利、15项计算机软件著作权登记证书。公司围绕化工材料,作为构建晶华产业链闭环,提升核心竞争力的关键,目前丙烯酸水胶、油胶初见起色。
2、自产胶粘剂,形成产业链一体化,保证产品供应稳定
公司自身拥有基材生产、胶粘剂生产、离型液、离型膜技术等完整的产业链,整合能力较强,可以有效地降低自身生产成本,提高企业利润率,并确保原材料供应的稳定,提高胶粘带产品产能以及质量的稳定性。目前公司拥有13套反应釜、全域DSC+SIS自动化生产设备,实现安全、绿色、环保规模化智能生产。胶粘剂产能达每年7.4万吨,具备改性丙烯酸溶剂类胶粘剂、聚氨酯类溶剂型胶粘剂、丙烯酸乳液、丙烯酸水性涂料、热熔胶、特种涂层液(浸渍液)及美纹胶水等胶粘剂生产能力,自产胶水替代水平即将实现100%,支持形成全产业链能力。
3、销售网络布局广泛、“技术+服务”锚定终端大客户
公司已成为在胶粘材料配置、涂层聚合、精密涂布方面具有领先优势的新材料综合解决方案供应商,以贴近客户,为客户提供更优质服务为主旨,外销市场遍布东南亚、中东、欧洲、南美洲、非洲等60多个国家和地区,国内市场珠三角、长三角、内陆地区三足鼎立,在全国多地如广东、深圳、东莞、厦门、昆山、南宁、武汉等地设立多家分子公司与服务网点。同时,公司具备结合客户需求定制化开发、提供一揽子解决方案的能力,从而在销售端能够与终端大客户建立长期、稳定合作关系。未来“技术+服务”成为胶粘材料行业高质量发展的必要能力,公司丰富的销售经验能够提升对终端市场的渗透能力。
4、完善的品质管理体系,有力保障产品稳定
公司拥有超过先进的实验检测仪器和专业品质管理人员,形成了专业、高效的检测团队,确保从原材料入库到制程、出货全流程严格把关,从而建立起完善的品质管理体系,有力地保障了公司地产品质量,在市场上获得了卓越的口碑。公司在生产经营过程中高度重视产品质量控制,制定了严格的质量检测标准,在生产、测试等方面实施全面的质量管理,先后通过了ISO9001质量管理体系,ISO14001环境管理体系、IATF16949体系管理认证,REACH认证、美国UL认证、欧盟ROHS环保认证、全球BSCI社会责任体系认证等,保证了产品生产过程的可靠性,确保产品符合企业标准及客户需求,获得了较高的客户满意度和较强的客户粘性。
报告期内,公司全面推进精益生产,提高生产良率和效率。提升现场管理水平和改善能力,做到向生产要效率,向管理要效率。
5、充分利用区位优势,为公司提供便利的外部环境
公司所在长三角地区是中国国际贸易中心、国际航运中心,区位优势明显。长三角地区也是我国胶粘材料行业的重要产业聚集地,周边拥有良好的产业发展环境,上游原材料供应充沛,下游市场容量大,需求旺盛,为公司的采购、销售、技术创新及高端人才储备提供基础,并为公司发展提供了良好的外部环境。
与此同时,公司在东莞建立加工工厂以贴近终端市场,在四川设立工业、电子胶粘材料制造基地,使公司实现在长三角、珠三角、中西部地区的产能布局。充分利用西南地区拥有的能源优势,进一步降低公司的生产成本,提升公司的产品竞争力,提升公司的经济效益和综合实力。
6、完善的产品体系
公司以成为“国际领先的胶粘材料行业产品及产品解决方案提供商”为目标,依托于产业链垂直整合能力、高投入的“嵌入式”研发体系以及对复杂涂布工艺的不断深入理解,公司的产品线得到不断的升级和创新,产品线涵盖工业胶粘材料、电子胶粘材料、功能性薄膜材料、特种纸、化工新材料等领域。 公司在原有的产品应用开发基础之上,建立基础研发和产品开发的体系能力,突出公司对于胶粘剂产品的研发和测试能力、对于主要基材(纸基、膜基、泡棉、无纺布、棉纱、PET、PI等)的应用开发能力、对于原材料(橡胶、酯类)多种配方及工艺的掌握能力、以及对于多维度工艺的适应性能力,构建公司科技型胶粘剂企业的发展基石。
7、打造智能制造体系,强化公司效率
公司持续推动管理提升,提升生产自动化、智能化水平。公司持续向全面数字化、智能化转型,积极推进WMS、MES等系统,实现物料流转全面可追溯;并引进国际先进高速机器,实现智能化生产,提升生产效率。通过软件与硬件相结合,公司致力于实现供应链高效运转,降低运营成本,增强公司智能制造体系竞争优势。并且,公司未来将进一步扩大产能、提升软件与硬件水平,持续优化公司生产能力,不断提升公司核心竞争力,实现可持续、跨越式发展,稳定公司市场地位。
公司经过多年的发展,已成为在胶粘材料配方、涂层聚合、精密涂布方面具有领先优势的新
材料综合解决方案供应商。公司将持续围绕终端客户的产品升级路线来前瞻性布局自身产品升级方向,并不断的拓展产品组合的宽度、长度并加强产品组合的深度,进而为客户提供“一站式”综合解决方案。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内,在疫情局部蔓延、原材料价格上涨、外部环境复杂多变等多因素制约条件下,公司经营工作面临更为严峻的挑战。公司坚持聚焦主业,加强精益生产、增加研发投入统筹推进疫情防控和日常生产经营等工作。报告期内,实现营业收入6.40亿元,归属于上市公司股东的净利润-173.57万元,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润204.66万元。业绩同比下降主要原因是受疫情及原材料价格上涨,公司生产成本上升;安徽晶华目前还在试运行期,尚未产生效益;转让参股公司安徽晶睿的股权导致投资损失。
(一)业务发展
1、 工业事业部(包含特种纸)
工业事业部的主打产品为工业胶粘材料,如美纹纸胶粘材料和纸胶粘材料。报告期内,内外销市场,因疫情封控以及房地产、汽车、电子市场的需求疲软,内外销的市场开拓受到一定程度的影响;下半年,公司将会对产品不断升级,优化产品功能性,并持续在家装市场、汽车、电子电镀、医疗领域继续发力,外销市场会继续瞄准亚洲和欧洲市场,在渠道的开拓上更加多元化,多样化,在客户的选择上力争以终端为主,产品的研发上以汽车、家装、可降解包装材料为后续发力点。晶华新材将打造工业胶粘材料领先者的地位。在项目建设上,四川生产基地的建设目前处于设计阶段,公司将抓紧项目前期布局和设计。
2、 电子事业部
公司根据下游市场的匹配度,将电子胶粘材料和功能性薄膜统一归为电子事业部。报告期内,公司电子胶粘材料产品客户群体稳定、客户优质、销售收入持续增长、订单量持续稳定、具有一定的产品竞争优势。公司将持续对锂电池生产厂商进行终端认证,公司目前正在进行的锂电池厂商涵盖国内各大锂电池厂商及配套厂商。报告期内,公司运用于手机、笔电类的电子胶粘材料主要应用于手机、电脑等电子产品内部零部件的胶粘和固定,起到屏蔽,导通及静电释放等作用,相关产品主要终端客户为OPPO、VIVO、联想和戴尔公司等。公司的电子胶粘材料用于柔性面板上,可折叠胶带和功能性薄膜有了重大突破。报告期内,手机市场虽显疲软,公司瞄准折叠屏市场,发挥公司胶黏剂的核心技术,实现产品的进口替代。
公司功能性薄膜材料主要的产品为AB胶膜,OCA光学胶膜,车衣膜,离型膜等产品。对于AB胶膜,我们以原材料自产,提升设备生产效率,提高收益率,市场份额将会逐步提升;OCA光学胶膜主要布局返修流通市场,公司将加大研发力量,通过技术引入等合作模式加强OCA光学胶膜的合作开发,争取早日进入终端市场;车衣膜产品,公司产品研发已经结束,市场推广取得进一步进展,后续将进一步增加设备投入,明年将会实现车衣膜销售15000万元的销售额。离型膜产
品引入日本技术进行合作开发,推进光学离型膜的发展。车衣膜和离型膜的产品为公司新的产业,后续将持续推动公司的发展,为公司的业绩增长助力活力。
3、 化工事业部
化工业务线是构建晶华产业的产业链闭环,成为晶华核心竞争力最重要的承载,短期将聚焦建筑、装饰领域,中长期将在汽车内饰、电子电器等领域持续发力。报告期内,公司已经成交10余家用胶新客户,并成交相关行业的标杆企业,如金利保等企业。在营销思路上,公司将改变以往代工的模式,以直销为主。下半年,公司将继续开发建材市场的用胶,尽快推出产品到客户的运用。
(二)战略实施
公司以成为“中国最具创新和服务能力的胶粘解决方案专家”为目标,深入洞察客户需求,进行定制化开发,围绕客户所在应用场景提供系统性落地方案的专家级服务能力。公司将紧紧围绕“311”战略核心业务发展:3个重点业务,1个战略业务,1个支撑业务的优化组合,所谓3个重点业务分别是工业胶粘材料、电子胶粘材料、功能性薄膜材料,1个战略业务为公司的化工新材料(胶黏剂),1个支撑业务为公司的特种纸。其中,工业胶粘材料方面,以实现规模化、高性价比、差异化、品牌化为发展路线,充分利用公司已布局的上游特种纸及胶粘剂领域资源,针对传统及新兴应用需求,提升产品覆盖面及产品质量;电子及功能性薄膜材料方面,以精密涂布技术带动产品品质提升,以嵌入式研发为入口,深入了解客户需求并与客户建立长期战略合作关系,力争打开动力电池、新能源汽车、折叠屏手机等新兴客户渠道;特种纸方面,突破传统造纸技术,持续产品创新,提升产品功能性,进一步完成进口替代,并乘上“以纸代塑”的行业东风,持续开发环境友好的特种纸新品类;化工材料方面,大力构建基础研究到应用开发的能力体系,实现产品功能性和适用性的双飞跃并赋能其他业务充分发展。
公司将积极推进战略深化发展,努力构建公司核心竞争力,以智数化带动企业生产效率的提升,紧紧把握国产替代进口的风口,提升公司市场占有率和市场地位。公司将以胶黏剂的基础研发、应用开发、精益生产作为核心竞争优势,突破产品功能性和延展产品的适用性,提升并扩大精密涂层技术在多领域的延伸应用,加强产品质量管理,通过研发加强对于不同基材的应用理解,通过胶黏剂和基材的组合应用开发,进一步完善功能性产品线,提升为客户提供各种行业胶粘解决方案的能力,抓住新能源如、动力电池、绿色家装、智能家居、智能穿戴如AR、VR、3C电子柔性显示等新兴下游应用的发展机遇,为公司长久发展打下夯实的基础。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 640,527,749.07 | 648,178,283.46 | -1.18 |
营业成本 | 554,217,412.85 | 534,802,634.15 | 3.63 |
销售费用 | 11,130,771.17 | 14,820,903.48 | -24.90 |
管理费用 | 26,362,687.61 | 31,770,983.58 | -17.02 |
财务费用 | 7,784,987.92 | 10,497,862.34 | -25.84 |
研发费用 | 24,919,446.82 | 25,482,006.21 | -2.21 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,831,891.85 | -258,263.57 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 20,544,368.40 | -14,408,763.19 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -18,470,175.86 | -17,037,319.96 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系本期受疫情影响销售订单减少所致;营业成本变动原因说明:主要系本期原材料价格上涨以及受疫情影响开工率不足所致;销售费用变动原因说明:主要系本期员工股权激励取消股份支付费用冲回所致;管理费用变动原因说明:主要系本期员工股权激励取消股份支付费用冲回所致;财务费用变动原因说明:主要系本期美元汇率波动带来的收益所致;研发费用变动原因说明:主要系本期员工股权激励取消股份支付费用冲回所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收到税费返还款增加及税费支出减少所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期投资收回大于投资支出所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
基于公司整体布局战略,为进一步优化和统筹资源,公司拟将持有的安徽晶睿40%的股权转让给胡斌,交易对价为人民币100万元。本次交易完成后,公司将不再持有安徽晶睿股权。本期出售安徽晶睿光电科技有限公司40%股权对利润的影响为-9,677,331.55元。此次利润的影响不具有可持续性。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 50,408,237.80 | 2.86 | 不适用 | 备注1 |
应收票据 | 6,422,188.44 | 0.36 | 623,203.53 | 0.04 | 930.51 | 备注2 |
应收款项融资 | 21,433,519.92 | 1.21 | 12,835,881.64 | 0.73 | 66.98 | 备注3 |
预付账款 | 11,068,464.63 | 0.63 | 8,257,135.00 | 0.47 | 34.05 | 备注4 |
其他应收款 | 9,316,311.13 | 0.53 | 14,838,594.10 | 0.84 | -37.22 | 备注5 |
其他流动资产 | 13,054,469.82 | 0.74 | 50,958,855.84 | 2.89 | -74.38 | 备注6 |
长期应收款 | 1,747,000.00 | 0.10 | 2,902,000.00 | 0.16 | -39.80 | 备注7 |
长期股权投资 | 302,288.99 | 0.02 | 13,923,222.86 | 0.79 | -97.83 | 备注8 |
在建工程 | 45,062,162.41 | 2.55 | 66,564,704.42 | 3.78 | -32.30 | 备注9 |
长期待摊费用 | 41,474,531.44 | 2.34 | 23,388,237.46 | 1.33 | 77.33 | 备注10 |
应付票据 | 25,527,201.10 | 1.44 | 10,572,882.66 | 0.60 | 141.44 | 备注11 |
应付职工薪酬 | 15,544,313.21 | 0.88 | 23,054,169.57 | 1.30 | -32.57 | 备注12 |
应交税费 | 17,209,241.34 | 0.97 | 12,801,315.97 | 0.73 | 34.43 | 备注13 |
其他流动负债 | 3,439,894.31 | 0.19 | 826,393.26 | 0.05 | 316.25 | 备注14 |
其他综合收益 | 5,197,958.51 | 0.29 | 2,092,307.59 | 0.12 | 148.43 | 备注15 |
其他说明备注1:主要系本期末理财产品赎回减少所致;备注2:主要系本期应收票据回款增加所致;备注3:主要系本期银行承兑汇票回款增加所致;备注4:主要系本期预付采购款增加所致;备注5:主要系本期收回股权转让款所致;备注6:主要系本期增值税进项税额留抵退回所致;备注7:主要系本期保证金收回减少所致;备注8:主要系本期出售联营企业股权所致;备注9:主要系本期在建工程完工转固定资产所致;备注10:主要系本期厂房装修费用投入增加所致;备注11:主要系本期开具银行承兑汇票支付货款增加所致;备注12:主要系员工年终奖金支付所致;备注13:主要系税费缓交所致;备注14:主要系本期未终止确认的应收票据增加所致;备注15:主要系本期外币财务报表折算差额增加所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产111,822,264.31元(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为6.32%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元、人民币
项 目 | 期末余额 | 受限制的原因 |
货币资金 | ||
其中:银行承兑汇票保证金 | 8,499,732.02 | 为开具银行承兑汇票提供担保 |
应收票据 | 3,718,932.06 | 期末未终止确认的商业承兑汇票 |
固定资产 | ||
其中:房屋建筑物 | 243,781,788.55 | 为银行借款提供抵押 |
使用权资产 | ||
其中:机器设备 | 21,763,167.57 | 为租赁提供担保 |
无形资产 | ||
其中:土地使用权 | 46,923,350.66 | 为银行借款提供抵押 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司在四川省内江市东兴经济开发区投资设立全资子公司四川晶华新材料科技有限公司,注册资本人民币10,000万元,主要用于投资建成年产100,000万平方米新型胶粘材料(含电子材料)生产线、年产10万吨高性能可降解纸基新材料生产线、年产400万平方米石墨烯新型热管理材料生产线。2022年6月20日,四川晶华在四川省内江市东兴区注册成立。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《关于对外投资设立全资子公司的公告》(公告编号:2022-033)、《关于拟签订项目投资相关协议的公告》(公告编号:2022-034)及《关于对外投资设立全资子公司的进展公告》(公告编号:2022-044)。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2022年6月18日公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议案》,公司将其持有的安徽晶睿40%的股权转让给自然人胡斌,交易对价为人民币100万元整。本次交易完成后,公司将不再持有安徽晶睿股权。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《关于转让参股公司股权的公告》(公告编号:2022-042)。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
序号 | 公司名称 | 经营范围 | 注册资本 (万元) | 投资比例 | 总资产 (万元) | 净资产 (万元) | 净利润 (万元) |
1 | 江苏晶华新材料科技有限公司 | 胶带、胶水的生产(其中危险化学品限按许可证所列项目经营);生产其他化工品、各类胶粘制品及配套材料、离型纸、离型膜、石墨膜、橡胶制品(以上不含危险化学品);销售自产产品;房屋租赁、物业管理;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 许可项目:发电业务、输电业务、供(配)电业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准) 一般项目:纸制品销售;纸制品制造(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | 51,012.5229万元 | 100% | 106,138.28 | 39,435.61 | -1,126.44 |
限分支机构经营:纸制造 | |||||||
2 | 浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 一般项目:特种纸、特种胶带研发、生产和销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:技术进出口;货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。 | 4,500万元 | 100% | 31,888.23 | 23,235.32 | 1,470.13 |
3 | 广东晶华科技有限公司 | 研发、生产、销售:各类粘胶制品及配套材料。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 1,126万元 | 100% | 6,386.84 | 5,976.63 | -8.05 |
4 | 香港晶华投资有限公司 | 黏胶制品,黏胶配套材料,橡胶制品,办公用品销售和技术的贸易 | 300万美元 | 100% | 3,959.46 | 3,935.98 | 27.51 |
5 | 昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 电子专用材料、橡胶粘带、塑料薄膜加工,并销售自产产品。道路普通货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 1,000万 | 51% | 14,325.31 | 5,999.33 | 1,955.68 |
6 | 苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 胶粘制品、纸制品(出版物经营除外)、包装材料、焊接材料、电子配件、电子元器件、金属制品购销;自营和代理各类商品的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外)。(依法须经批准的项目,经相关部 | 1,000万元 | 90% | 1,345.68 | 1,062.27 | 29.80 |
门批准后方可开展经营活动) | |||||||
7 | 成都晶华胶粘新材料有限公司 | 电子及集成电路胶带、汽车喷漆用胶、汽车配件用海绵胶带、美纹纸胶带、电子工业胶带、其他特殊用途胶带、离型纸和离型膜、高导热石墨膜(除危险品)的生产、销售;化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)、纸制品、各类粘胶制品(除危险品)、粘胶配套材料(除危险品)、办公用品销售;从事货物及技术的进出口业务。 | 1,000万元 | 100% | 2,606.74 | 1,049.14 | 6.92 |
8 | 安徽晶华新材料科技有限公司 | 胶粘制品及配套材料、光学膜、电子产品保护膜、离型纸、离型膜、石墨膜、橡胶制品(以上范围不含危险化学品)的生产及销售;房屋租赁;物业管理;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和进出口除外);纸制品(不含纸浆)制造、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 5,000万元 | 100% | 12,146.09 | 4,209.98 | -324.39 |
9 | 四川晶华新材料科技有限公司 | 一般项目:新材料技术研发;新材料技术推广服务;专用化学产品制造(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险化学品);合成材 | 10,000万元 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
料销售;石墨及碳素制品销售;石墨及碳素制品制造;塑料制品制造;塑料制品销售;橡胶制品制造;橡胶制品销售;纸制品制造;纸制品销售;物业管理;非居住房地产租赁;住房租赁;货物进出口;技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
注:四川晶华新材料科技有限公司注册时间为2022年6月20日,报告期内尚未进行实质性交易。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济周期波动的风险
胶带制品的需求受宏观经济和国民收入水平的影响较大,宏观经济波动会影响到消费电子行业的景气度,进而影响公司产品的市场需求。近几年,疫情的不确定性以及国际形势的不确定性,导致社会需求存在不确定性。公司生产的各类胶粘材料广泛用于我们日常生活和工业生产生活,胶粘制品的需求受到市场需求影响而影响,公司生产的电子和光电材料较多应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等消费电子产品的生产制造,因此公司的经营状况与消费电子产品行业的发展具有较强的联动性。消费电子行业产品品类多、周期短、消费热点转换快,具有比较明显的行业周期性。在经济低迷时,可能存在消费者购买消费电子产品意愿下降,从而导致消费电子产品产销量下降,可能会对公司生产经营带来不利的影响。
2、原材料及能源价格进一步上涨的风险
原材料及能源成本占公司成本构成的比例较大,目前公司涉及的主要原材料为塑料粒子、树脂、纸浆、离型液、丙烯酸单体等,该等原料的价格受国际形势、上游原料价格和市场供需关系影响,近几年价格呈现上涨趋势;另一方面,公司所需的能源(如天然气、蒸汽、电)价格也随着供给量的水平呈现上涨趋势。虽然公司持续改进产品生产技术工艺以提高主要原材料利用率,并不断强化原材料成本管理和控制能力,减少原材料价格波动对公司业绩的影响,但不排除未来原材料价格、能源价格出现大幅波动对公司经营业绩产生较大影响。
3、市场竞争加剧的风险
公司自成立以来,通过不断的技术积累和研发创新,公司产品系列不断丰富,综合实力不断增强,目前公司已发展成为业内具有较高影响力的企业。国际知名企业抢占国内市场,对内资企业带来很大的竞争压力,行业整体投资增长预期将使现有竞争者增加在该领域的投入,并吸引更多的潜在竞争者进入,导致行业竞争的加剧。公司将持续保持技术和服务的创新,持续提高产品品质和服务水平,进一步提升“晶华”品牌的影响力,充分适应行业竞争环境,以防止客户资源流失、市场份额下降。
4、新项目建设进度不达预期的风险
目前公司在建项目正按计划推进建设进度。若出现土建施工进度不及时、供应商交付设备延迟、安装调试进度不达预期等情形,会影响生产线项目如期投产。公司成立专门项目组负责项目的建设,指定项目组专人负责跟进各分项进度。严格要求土建施工单位按照合同约定完成施工进度;根据装备安装过程的各个时间节点,现场检查设备安装过程质量和进度;项目组人员做好分工,全程参与设备安装调试,确保新建生产线如期投入生产。
5、环境保护与安全生产风险
(1)环保风险
公司生产过程中的污染较少,但仍存在“三废”排放。随着国家环境污染治理标准日趋提高,以及客户对供应商品质和环境治理要求的提高,公司从产品结构升级,努力打造绿色环保产品,从源头上降低对环境的影响,同时加强生产过程中的环保管理,提升员工的环保意识,落实环保责任,执行法规标准,进一步降低环保风险。
(2)安全生产
公司每年签订安全生产责任书,落实安全生产责任到人,以事前预防为主,成立安全应急小组,持续提高安全生产意识,落实日常监督管理。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年4月1日 | www.sse.com.cn | 2022年4月2日 | 审议通过《关于补选公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《关于补选公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》,详见2022-025号公告 |
2021年年度股东大会 | 2022年4月22日 | www.sse.com.cn | 2022年4月23日 | 审议通过《关于2021年度董事会工作报告的议案》、《关于2021年度监事会工作报告的议案》、《关于2021年度财务决算报告的议案》、《关于2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》等11项议案,详见2022-026号公告 |
2022年第二次临时股东大会 | 2022年6月17日 | www.sse.com.cn | 2022年6月18日 | 审议通过《关于拟签订项目投资相关协议的议案》详见2022-041号公告 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司召开三次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
余英丰 | 第三届董事会独立董事、战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员 | 离任 |
高奇龙 | 第三届董事会董事、战略委员会委员 | 离任 |
陈国颂 | 第三届董事会独立董事、战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员 | 聘任 |
周忠辉 | 第三届董事会董事、战略委员会委员 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
因独立董事余英丰先生因个人原因离职,向董事会申请辞去公司第三届董事会独立董事、战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员职务。为保证公司董事会正常运行,公司于2022年2月24日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于补选公司第三届董事会独立董事候选人的议案》,同意提名陈国颂女士为公司第三届董事会独立董事候选人,任期自股东大会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止,并同意待股东大会审议通过后,选举
陈国颂女士为第三届董事会战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《关于公司独立董事辞职暨补选独立董事的公告》(公告编号:2022-010)、《第三届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2022-009)。公司董事高奇龙先生因个人原因已辞去公司第三届董事会董事、战略委员会委员职务。为保证公司董事会正常运行,公司于2022年2月24日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于补选公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》,同意提名周忠辉先生为公司第三届董事会非独立董事候选人,任期自股东大会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止,并同意待股东大会审议通过后,选举其为第三届董事会战略委员会委员。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《第三届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2022-009)。2022年4月1日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于补选公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《关于补选公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》。独立董事陈国颂女士、董事周忠辉先生的任期自股东大会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-025)。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | |
每10股派息数(元)(含税) | |
每10股转增数(股) | |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年12月17日,公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予剩余预留部分限制性股票的议案》。公司于2022年2月14日完成了2020年限制性股票激励计划剩余预留部分限制性股票授予登记数量44万股。 | 详见公司于2022年2月16日在指定信息披露媒体披露的《晶华新材2020年限制性股票激励计划剩余预留部分授予结果公告》(公告编号:2022-003)。 |
2022年2月21日,公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议,审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期条件成就的议案》。本次符合解除限售条件的激励对象合计79人,可申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,602,300股,占公司当前总股本的0.873%。本次解除限售股份上市流通日:2022年3月2日。 | 详见公司于2022年2月25日在指定信息披露媒体披露的《晶华新材2020年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期解除限售暨上市的公告》(公告编号:2022-008)。 |
2022年6月28日,公司召开第三届董事会第二 | 详见公司于2022年6月30日在指定信息披露 |
十四次会议、第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划股票回购数量及回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。本次回购注销限制性股票数量由2,606,600股调整为3,127,920股;首次授予部分限制性股票回购价格由5.70元/股调整为4.70元/股;预留授予部分限制性股票回购价格由4.78元/股调整为3.94元/股;剩余预留授予部分限制性股票回购价格由7.02元/股调整为5.80元/股。 | 媒体披露的《晶华新材关于调整2020年限制性股票激励计划股票回购数量及回购价格的公告》(公告编号:2022-047)、《晶华新材关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号:2022-048)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司报告期内,浙江晶鑫被浙江省生态环境部办公厅列为2022年省控重点排污单位。衢州市环境监测中心站每季度对浙江晶鑫排放口外排的废水进行监督采样监测,浙江晶鑫在污水总排口安装COD、pH值、氨氮、总氮和流量的在线监测装置,并且浙江晶鑫委托浙江衢州华鼎监测科技有限公司对总排口废水的COD、pH值、氨氮、总氮指标每月进行比对检测,另外浙江晶鑫委托浙江环科检测科技有限公司对总排口废水的悬浮物和色度进行1次/日取样检测,对BOD5、总磷进行1次/周取样检测,对厂界噪声进行1次/季度取样检测,对臭气浓度、氨、硫化氢进行1次/年取样检测。全年检测结果均符合国家法律、法规的排放要求,属于达标排放。所有危险废弃物均按要求委托有资质的公司进行妥善处理,符合危险废弃物管理要求。
浙江晶鑫相关排污信息如下:
(Ⅰ)废水污染物排放执行标准表
序号 | 排放口编号 | 污染物种类 | 国家或地方污染物排放标准 | |
名称 | 浓度限值(mg/L) | |||
1 | 浙HA2014A0114 | pH值 | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 6-9 |
2 | 浙HA2014A0114 | 色度 | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 50 |
3 | 浙HA2014A0114 | 悬浮物 | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 10 |
4 | 浙HA2014A0114 | 五日生化需氧量 | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 10 |
5 | 浙HA2014A0114 | 化学需氧量 | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 50 |
6 | 浙HA2014A0114 | 氨氮(NH3-N) | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 5 |
7 | 浙HA2014A0114 | 总氮(以N计) | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 10 |
8 | 浙HA2014A0114 | 总磷(以P计) | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB 3544-2008 | 0.5 |
(Ⅱ)废水污染物纳管排放执行标准表
序号 | 排放口编号 | 污染物种类 | 国家或地方污染物排放标准 | |
名称 | 浓度限值(mg/L) | |||
1 | 浙HA2014A0114 | pH值 | 纳管协议 | 6-9 |
3 | 浙HA2014A0114 | 悬浮物 | 纳管协议 | 200 |
5 | 浙HA2014A0114 | 化学需氧量 | 纳管协议 | 500 |
6 | 浙HA2014A0114 | 氨氮(NH3-N) | 纳管协议 | 30 |
7 | 浙HA2014A0114 | 总氮(以N计) | 纳管协议 | 45 |
8 | 浙HA2014A0114 | 总磷(以P计) | 纳管协议 | 3 |
(Ⅲ)废水直接排放口基本情况表
序号 | 排放口编号 | 排放口地理坐标 | 排放去向 | 排放规律 | 受纳自然水体信息 | 汇入受纳自然水体处地理坐标 | |||
经度 | 纬度 | 名称 | 受纳水体功能目标 | 经度 | 纬度 |
11 | 浙HA2014A0114 | 118°56′37.4″ | 28°57′25.2″ | 进入城市下水道(再入江河、湖、库) | 连续排放,流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放 | 衢江 | III类 | 118°55′10.74″ | 28°58′14.77″ |
(Ⅳ)废水纳管排放口基本情况表
序号 | 排放口编号 | 排放口地理坐标 | 排放去向 | 排放规律 | |
经度 | 纬度 | ||||
11 | 浙HA2014A0114 | 118°56′37.4″ | 28°57′25.2″ | 沈家污水处理厂 | 连续排放,流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放 |
(Ⅴ)排污信息基本情况
水污染 | |||||||||||||
排放口编号或名称 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度(mg/L) | 监测方式 | 监测时间 | 排放总量(吨) | 核定的排放总量(吨) | 执行的污染物排放标准及浓度限值(mg/L) | 是否超标 | |||
浙HA2014A0114 | 北纬28°58′14.77″ 东经118°55′10.74 | 纳管 | pH值 | 6-9 | 自动 | 2022年1-6月 | / | / | 制浆造纸工业水污染物排放标准GB3544-2008 | 否 | |||
纳管 | 色度 | 50 | 自动 | / | / | 否 | |||||||
纳管 | 悬浮物 | 10 | 自动 | 0.87 | 3.39 | 否 | |||||||
纳管 | 五日生化需氧量 | 10 | 自动 | 0.39 | 3.39 | 否 | |||||||
纳管 | 化学需氧量 | 50 | 自动 | 1.6717 | 13.25 | 否 | |||||||
纳管 | 氨氮(NH3-N) | 5 | 自动 | 0.067 | 1.69 | 否 | |||||||
纳管 | 总氮(以N计) | 10 | 自动 | 0.85 | 3.39 | 否 | |||||||
纳管 | 总磷(以P计) | 0.5 | 自动 | 0.01 | 0.1695 | 否 | |||||||
(Ⅵ)固体废物 | |||||||||||||
废物名称 | 是否危险废物 | 处理处置方式 | 处理处置数量(吨) | 处置去向 | |||||||||
污泥 | 否 | 出售 | 776.8 | 出售给有资质的单位 | |||||||||
有机树脂类废物 | 是 | 委托处置 | 34.87 | 委托有资质单位处置 |
江苏晶华新材料科技有限公司江苏晶华新材料科技有限公司自审批及建设过程中,严格遵守国家及地方环保法规,严格履行环保审批手续,加强落实项目建设过程中的环境保护措施,积极接受地方环境保护部门的指导和检查。
报告期内,江苏晶华新材料科技有限公司被苏州市生态环境局列入2022年土壤重点监管单位。江苏晶华新材料科技有限公司在废气排口安装了非甲烷总烃、甲苯在线监测;污水、雨水排口安装COD、流量、PH在线监测。2022年上半年按照排污许可证自行监测要求,江苏晶华新材料科技有限公司委托江苏新锐环境监测有限公司、江苏华夏检验股份有限公司开展相关检测业务,按照排污许可证要求频次,废气半年检测1次(除8#排气筒氨(氨气)每年检测一次);清下水每月检测1次;噪声每季度检测1次;废水每年检测1次;检测结果符合国家或行业相关标准要求。危险废弃物委托有资质第三方进行合规合法处置。相关排污信息如下:
1、大气污染物
排放口名称 | 主要废气污染物 | 设施名称 | 处理工艺 | 是否有组织排放 |
1# | 臭气浓度 | 转轮+RTO | 转轮+RTO | 是 |
氮氧化物 | ||||
二氧化硫 | ||||
1,3-丁二烯 | ||||
甲苯 | ||||
总挥发性有机物 | ||||
颗粒物 | ||||
苯乙烯 | ||||
非甲烷总烃 | ||||
2# | 臭气浓度 | 转轮+RTO | 转轮+RTO | 是 |
氮氧化物 | ||||
二氧化硫 | ||||
1,3-丁二烯 | ||||
甲苯 | ||||
乙酸乙酯 | ||||
颗粒物 | ||||
苯乙烯 | ||||
非甲烷总烃 | ||||
3# | 1,3-丁二烯 | 冷凝 | 冷凝 | 是 |
丙烯酸乙酯 | ||||
苯乙烯 | ||||
非甲烷总烃 | ||||
4# | 1,3-丁二烯 | 冷凝 | 冷凝 | 是 |
丙烯酸乙酯 | ||||
苯乙烯 | ||||
非甲烷总烃 | ||||
5# | 1,3-丁二烯 | 冷凝 | 冷凝 | 是 |
丙烯酸乙酯 | ||||
苯乙烯 | ||||
非甲烷总烃 | ||||
6# | 颗粒物 | 布袋除尘 | 布袋除尘 | 是 |
8# | 氨(氨气) | 喷淋塔 | 酸吸收 | 是 |
2、危险废物
废物名称 | 危废类别 | 去向 | |||
废抹布和劳保用品 | HW49其他废物【2021版】 | 资质单位处理 | |||
过滤废胶残渣 | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
废胶水过滤网 | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
废机油 | HW08废矿物油与含矿物油废物【2021版】 | ||||
中和废液 | HW34废酸【2021版】 | ||||
废无纺布过滤网 | HW49其他废物【2021版】 | ||||
废活性炭 | HW49其他废物【2021版】 | ||||
胶水反应釜清洗残渣 | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
废包装桶 | HW49其他废物【2021版】 | ||||
废包装物 | HW49其他废物【2021版】 | ||||
油水混合物 | HW09油/水、烃/水混合物或乳化液【2021版】 | ||||
废胶水(不合格品) | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
污水处理污泥 | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
废清洗溶剂 | HW06废有机溶剂与含有机溶剂废物【2021版】 | ||||
废包装袋 | HW49其他废物【2021版】 | ||||
废胶水 | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
废液 | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
废纱布 | HW49其他废物【2021版】 | ||||
废胶带 | HW13有机树脂类废物【2021版】 | ||||
3、废水 | |||||
排放口编号或名称 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度(mg/L) | 监测方式 |
污水排放口 | 东经120°28′35.54″北纬31°57′48.06″ | 强排 | pH值 | 6-9 | 在线/定时委托检测 |
COD | 500 | ||||
SS | 250 | ||||
化学需氧量 | 45 | ||||
氨氮 | 25 | ||||
总磷 | 2 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司浙江晶鑫2011年与纸机项目同时建设了物化处理系统,为进一步减低污染物排放量,2016年建成生化处理系统并投入运行。2020年公司进行纳管排污,同年7月停止生化系统的运行。
报告期内,浙江晶鑫定期开展环保设备、设施检查,重点强化环保设施关键部位定期检查与维护,保证设施正常运行,确保污染物达标排放。
浙江晶鑫高度重视环境保护工作,污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则,2022年上半年未发生环境污染事故。报告期内浙江晶鑫在环保方面着重做以下工作:
(1)完善环境管理制度,强化监督管理
A、通过ISO14001环境管理体系认证监督,持续完善从采购、储运、生产、销售整个经营活动的环境管理。
B、根据排污许可量严格控制每日的生产废水排放,纳管前维持生化系统运行稳定,确保污染因子达标排放。纳管后停止生化系统运行,其他管理目标还是严格按要求执行。
C、进一步完善污水零直排工作,按照浙江省污水零直排的工作要求,梳理厂区内部雨污管网,完善标志、标识,完成污水零直排的工作目标。
(2)加强对员工的宣传、培训工作,提升员工的环保意识
A、对浙江晶鑫各基层员工进行环保知识培训,提升员工环保意识。
B、对废水、危险废弃物管理方面进行专项培训。
(3)新增一套RCO废气处理设施,减少了车间VOCs的排放。
设施类别 | 防止污染设施名称 | 投运时间 | 运行情况 | 运维单位 |
水污染物 | 物理沉降系统 | 2012年 | 正常 | 本单位 |
生化处理系统(A/O工艺) | 2016年--2020年7月 | 已停用 | 本单位 | |
固体废物 | 污泥压滤系统 | 2012年 | 正常 | 本单位 |
废胶处理系统 | 2017年 | 正常 | 本单位 | |
废气 | 废气RCO处理系统 | 2022年 | 正常 | 本单位 |
江苏晶华新材料科技有限公司
为保证排放污染达标,公司对污染物治理设施制定操作规程,严格工艺操作;并制定检维修计划,定期开展维护保养,并委托第三方定期进行指导检查,环保设施运行情况如下:
1、废气设施
排放口名称 | 主要废气污染物 | 设施名称 | 处理工艺 | 年运行时间 | 是否正常运行 | 是否达排放 |
1# | 臭气浓度 | 转轮+RTO | 转轮+RTO | 7200h | 是 | 是 |
氮氧化物 | ||||||
二氧化硫 | ||||||
1,3-丁二烯 | ||||||
甲苯 | ||||||
总挥发性有机物 | ||||||
颗粒物 | ||||||
苯乙烯 |
非甲烷总烃 | ||||||
2# | 臭气浓度 | 转轮+RTO | 转轮+RTO | 7200h | 是 | 是 |
氮氧化物 | ||||||
二氧化硫 | ||||||
1,3-丁二烯 | ||||||
甲苯 | ||||||
乙酸乙酯 | ||||||
颗粒物 | ||||||
苯乙烯 | ||||||
非甲烷总烃 | ||||||
3# | 1,3-丁二烯 | 冷凝 | 冷凝 | 7200h | 是 | 是 |
丙烯酸乙酯 | ||||||
苯乙烯 | ||||||
非甲烷总烃 | ||||||
4# | 1,3-丁二烯 | 冷凝 | 冷凝 | 7200h | 是 | 是 |
丙烯酸乙酯 | ||||||
苯乙烯 | ||||||
非甲烷总烃 | ||||||
5# | 1,3-丁二烯 | 冷凝 | 冷凝 | 7200h | 是 | 是 |
丙烯酸乙酯 | ||||||
苯乙烯 | ||||||
非甲烷总烃 | ||||||
6# | 颗粒物 | 布袋除尘 | 布袋除尘 | 7200h | 是 | 是 |
8# | 氨(氨气) | 喷淋塔 | 酸吸收 | 7200h | 是 | 是 |
2、废水设施
设施类别 | 防止污染设施名称 | 投运时间 | 运行情况 | 运维单位 |
水污染物 | 物理沉降系统 | 2018年 | 正常 | 本单位 |
生化处理系统(A/O工艺) | ||||
污泥压滤系统 |
报告期内公司通开展了挥发性有机物泄露检测与修复、碳排放申报等工作,完善了无组织废气收集设施等。严格按照排污许可证管理要求开展年度执行监测。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司浙江晶鑫按照国家有关环境保护的法律法规进行了环境影响评价,履行了建设项目环境影响审批手续,批建相符。按照环评及批复要求配套治理措施;废水基本按清污、雨污分流、污污分流原则建设,做好废水的分类收集、处理及循环回用;各种固废进行分类妥善处置;编制了环境污染事故应急预案,落实相关应急措施。浙江晶鑫获得衢州市环保局发放的《排污许可证》,根据许可证要求进行排放与自行检测。浙江晶鑫特种纸业有限公司属于浙江省2022年公布的省控重点排污单位。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 | |||||
建设项目名称 | 环评批复单位 | 环评批复时间 | 环评批复文号 | 竣工验收单位 | 验收情况 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司年产2.5万吨美纹纸生产线技改项目 | 衢州市环保局 | 2014年2月27日 | 衢环验【2014】1号 | 衢州市环保局 | 通过验收 |
纸张定量水份检测仪扩建项目 | 衢州市环保局 | 2015年8月21日 | 衢江环辐验【2015】2号 | 衢州市环保局衢江分局 | 通过验收 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司年产1万吨特种胶带用纸技改项目 | 衢州市环保局 | 2017年1月10日 | 衢环验【2017】1号 | 衢州市环保局衢江分局 | 通过验收 |
江苏晶华新材料科技有限公司
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 | |||||
建设项目名称 | 环评批复单位 | 环评批复时间 | 环评批复文号 | 竣工验收单位 | 验收情况 |
年产6亿平方米功能型胶带及5万吨新型胶水项目(重新报批) | 张家港保税区管理委员会 | 2020年6月8日 | 张保审批[2020]112号 | 自主验收 | 通过验收 |
年产60万平方米高导热石墨膜项目 | 张家港保税区管理委员会 | 2018年5月18日 | 张保行审[2018]17号 | 张家港保税区管理管理委员会 | 通过验收 |
研发中心项目 | 张家港保税区安全环保局 | 2018年9月13日 | 张保行审注册【2018】60号 | 张家港保税区安全环保局 | 通过验收 |
年产15000万平方米功能性胶带和3600万平方米光学膜胶带扩产项目 | 张家港保税区管理委员会 | 2020年8月12日 | 张保审批【2020】166号 | 自主验收 | 通过验收 |
年产10800平方米光学膜扩建项目 | 张家港保税区管理委员会 | 2021年6月29日 | 张保审批【2021】144号 | 未建 | |
研发中心项目扩建项目 | 张家港保税区管理委员会 | 2021年8月27日 | 张保审批【2021】186号 | 在建 | |
年产14万平方米石墨烯散热膜及60万平方米纸管(自用)扩建项目 | 张家港保税区管理委员会 | 2022年4月28日 | 张保审批【2022】49号 | 在建 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司浙江晶鑫《突发环境事件应急预案》于2022年重新修订并在环保局备案,备案号为330802-2022-040-L。
突发环境事件应急预案 | |
主要内容 | 第一章总则 |
第二章基本情况 | |
第三章环境风险识别 | |
第四章应急能力建设 | |
第五章组织机构和职责 | |
第六章预防、预警及信息报告 | |
第七章应急响应 | |
第八章信息公开 | |
第九章后期处置 | |
第十章保障措施 | |
第十一章预案管理 | |
第十二章附则 | |
第十三章附件 |
江苏晶华新材料科技有限公司为应对突发环境污染事故,江苏晶华新材料科技有限公司编制了《突发环境事件应急预案》,并取得备案,备案号:320582-2020-121-H。
突发环境事件应急预案 | |
主要内容 | 第一章总则 |
第二章组织机构及职责 | |
第三章监控与预警 | |
第四章信息报告与通报 | |
第五章环境应急监测 | |
第六章应急响应与措施 | |
第七章应急终止 | |
第八章事后恢复 | |
第九章保障措施 | |
第十章预案管理 | |
第十一章附件 |
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司
序号 | 类型 | 点位 | 因子 | 监测方式 | 分析方法 | 监测频次 |
1 | 废水 | 总排口 | COD | 委托 | 重铬酸钾法 | 每月 |
2 | SS | 委托 | 重量法 | 每日 | ||
3 | 氨氮 | 委托 | 纳氏试剂比色光度法 | 每月 | ||
4 | BOD | 委托 | 稀释和接种法 | 每周 | ||
5 | 色度 | 委托 | 铂钴比色法 | 每日 | ||
6 | PH | 委托 | PH检测仪 | 每月 | ||
7 | 总氮 | 委托 | 碱性过硫酸钾消解紫外光吸光光度法 | 每月 | ||
8 | 总磷 | 委托 | 钼酸铵分光光度法 | 每周 | ||
9 | 噪声 | 厂区四周 | 噪声 | 委托 | 分贝仪 | 每季度 |
10 | 无组织 | 厂区四周 | 臭气浓度 | 委托 | 三点比较式臭袋法 | 每年 |
11 | 废气 | 厂区四周 | 氨 | 委托 | 次氯酸钠-水杨酸分光光度法 | 每年 |
12 | 厂区四周 | 硫化氢 | 委托 | 气相色谱法 | 每年 | |
13 | 有组织废气 | 废气总排口 | VOCs | 委托 | 气相色谱法HJ38-2017 | 每季 |
序号 | 类型 | 点位 | 因子 | 监测方式 | 分析方法 | 监测频次 |
1 | 废水 | 总排口 | COD | 自动 | 重铬酸钾法 | 自动 |
2 | SS | 委托手工 | 重量法 | 每日 | ||
3 | 流量 | 自动 | 流量计 | 自动 | ||
4 | 氨氮 | 自动 | 纳氏试剂比色光度法 | 自动 | ||
5 | BOD5 | 委托手工 | 稀释和接种法 | 每周 | ||
6 | 色度 | 委托手工 | 铂钴比色法 | 每日 | ||
7 | PH | 自动 | PH检测仪 | 自动 | ||
8 | 总氮 | 自动 | 碱性过硫酸钾消解紫外光吸光光度法 | 自动 | ||
9 | 总磷 | 委托手工 | 钼酸铵分光光度法 | 每周 |
江苏晶华新材料科技有限公司
序号 | 类型 | 点位 | 因子 | 监测方式 | 分析方法 | 监测频次 |
1 | 废气 | 1#排气筒 | 臭气浓度 | 委托 | 三点比较式臭袋法 | 1次/半年 |
2 | 1,3丁二烯 | 委托 | 丁烯、1,3丁二烯和二聚环戊二烯 | 1次/半年 | ||
3 | TVOC | 委托 | 热解吸/毛细管气相色谱法 | 1次/半年 | ||
4 | 苯系物 | 委托 | 吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | ||
5 | 非甲烷总烃 | 委托 | 气相色谱法 | 1次/半年 | ||
6 | 颗粒物 | 委托 | 固定污染源排气颗粒物测定与气态污染物采样方法 | 1次/半年 | ||
7 | 二氧化硫 | 委托 | 非分散红外吸收法 | 1次/半年 | ||
8 | 氮氧化物 | 委托 | 定点位电解法 | 1次/半年 | ||
9 | 甲苯 | 委托 | 固相吸附-热脱附/气相色谱法 | 1次/半年 | ||
10 | 苯乙烯 | 委托 | 固相吸附-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | ||
11 | 2#排气筒 | 丙烯酸乙酯 | 委托 | 丙烯酸酯类 | 1次/半年 | |
12 | 苯乙烯 | 委托 | 固相吸附-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | ||
13 | 1,3丁二烯 | 委托 | 丁烯、1,3丁二烯和二聚环戊二烯 | 1次/半年 | ||
14 | 甲苯 | 委托 | 固相吸附-热脱附/气相色谱法 | 1次/半年 | ||
15 | 乙酸乙酯 | 委托 | 工作场所空气有毒物质测定不饱和脂肪族脂类化合物 | 1次/半年 | ||
16 | 非甲烷总烃 | 委托 | 气相色谱法 | 1次/半年 | ||
17 | 臭气浓度 | 委托 | 三点比较式臭袋法 | 1次/半年 |
18 | 颗粒物 | 委托 | 固定污染源排气颗粒物测定与气态污染物采样方法 | 1次/半年 | ||
19 | 二氧化硫 | 委托 | 非分散红外吸收法 | 1次/半年 | ||
20 | 氮氧化物 | 委托 | 定点位电解法 | 1次/半年 | ||
21 | 3#排气筒 | 苯乙烯 | 委托 | 固相吸附-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | |
22 | 1,3丁二烯 | 委托 | 丁烯、1,3丁二烯和二聚环戊二烯 | 1次/半年 | ||
23 | 丙烯酸乙酯 | 委托 | 丙烯酸酯类 | 1次/半年 | ||
24 | 非甲烷总烃 | 委托 | 气相色谱法 | 1次/半年 | ||
25 | 4#排气筒 | 苯乙烯 | 委托 | 固相吸附-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | |
26 | 1,3丁二烯 | 委托 | 丁烯、1,3丁二烯和二聚环戊二烯 | 1次/半年 | ||
27 | 丙烯酸乙酯 | 委托 | 丙烯酸酯类 | 1次/半年 | ||
28 | 非甲烷总烃 | 委托 | 气相色谱法 | 1次/半年 | ||
29 | 5#排气筒 | 苯乙烯 | 委托 | 固相吸附-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | |
30 | 1,3丁二烯 | 委托 | 丁烯、1,3丁二烯和二聚环戊二烯 | 1次/半年 | ||
31 | 丙烯酸乙酯 | 委托 | 丙烯酸酯类 | 1次/半年 | ||
32 | 非甲烷总烃 | 委托 | 气相色谱法 | 1次/半年 | ||
33 | 6#排气筒 | 颗粒物 | 委托 | 固定污染源排气颗粒物测定与气态污染物采样方法 | 1次/半年 | |
34 | 8#排气筒 | 氨气 | 委托 | 次氯酸钠-水杨酸分光光度法 | 1次/年 | |
35 | 厂界无组织 | 厂区四周 | SO2 | 委托 | 甲醛吸收-副玫瑰苯胺分光光度法 | 1次/半年 |
36 | NOx | 委托 | 盐酸萘乙二胺分光光度法 | 1次/半年 | ||
37 | 颗粒物 | 委托 | 重量法 | 1次/半年 | ||
38 | 苯乙烯 | 委托 | 吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | ||
39 | 1,3丁二烯 | 委托 | 丁烯、1,3丁二烯和二聚环戊二烯 | 1次/半年 | ||
40 | 丙烯酸乙酯 | 委托 | 丙烯酸酯类 | 1次/半年 | ||
41 | 甲苯 | 委托 | 吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | ||
42 | 乙酸乙酯 | 委托 | 挥发性有机物的测定 罐采样/气相色谱-质谱法 | 1次/半年 | ||
43 | 非甲烷总烃 | 委托 | 气相色谱法 | 1次/半年 | ||
44 | 臭气浓度 | 委托 | 三点比较式臭袋法 | 1次/半年 | ||
45 | 氨(氨气) | 委托 | 次氯酸钠-水杨酸分光光度法 | 1次/半年 | ||
46 | 废水 | 厂区废水总排口 | pH | 委托 | 电极法 | 1次/年 |
47 | COD | 委托 | 重铬酸盐法 | 1次/年 | ||
48 | 石油类 | 委托 | 红外分光光度法 | 1次/年 | ||
49 | 甲苯 | 委托 | 顶空/气相色谱法 | 1次/年 | ||
50 | 氨氮 | 委托 | 纳氏试剂分光光度法 | 1次/年 |
51 | SS | 委托 | 重量法 | 1次/年 | ||
52 | 总磷 | 委托 | 钼酸铵分光光度法 | 1次/年 | ||
53 | 总氮 | 委托 | 碱性过硫酸钾消解紫外分光光度法 | 1次/年 | ||
54 | 清下水排口 | COD | 委托 | 重铬酸盐法 | 1次/月 | |
55 | SS | 委托 | 重量法 | 1次/月 | ||
56 | 噪声 | 东厂界偏北N1 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 |
57 | 东厂界偏南N2 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 | |
58 | 南厂界偏东N3 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 | |
59 | 南厂界偏西N4 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 | |
60 | 西厂界偏南N5 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 | |
61 | 西厂界偏北N6 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 | |
62 | 北厂界偏西N7 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 | |
63 | 北厂界偏东N8 | 噪声 | 委托 | 工业企业厂界环境噪声排放标准 | 1次/季度 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。江苏晶华新材料科技有限公司报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。安徽晶华新材料科技有限公司报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
企业名称 | 备注说明 |
上海晶华胶粘新材料股份有限公司 | 简单分切无污染物排放 |
广东晶华科技有限公司 | 简单分切无污染物排放 |
香港晶华投资有限公司 | 投资公司无污染物排放 |
香港锦华控股有限公司 | 投资公司无污染物排放 |
青岛晶华电子材料有限公司 | 简单分切无污染物排放 |
昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 简单分切无污染物排放 |
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 简单分切无污染物排放 |
成都晶华胶粘新材料有限公司 | 简单分切无污染物排放 |
江苏晶华新材料科技有限公司汕头分公司 | 简单分切无污染物排放 |
上海晶华胶粘新材料股份有限公司东莞分公司 | 简单分切无污染物排放 |
安徽晶华新材料科技有限公司 | 报告期内处于设备调试阶段 |
四川晶华新材料科技有限公司 | 新设公司,尚未开展生产 |
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司报告期内,浙江晶鑫投资40万新增一套废气处理设施,有效的减少了涂布车间废气污染物排放量。江苏晶华新材料科技有限公司
1、严格落实环保设施工艺操作规程,加强环保设施维护保养,及时如实完成相关记录。
2、通过ISO14000体系年度审核,使环保工作规范化、制度化、标准化。
3、委托专业环保机构,定期对开展现场环保检查咨询,不断提升现场环保管理水平。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
浙江晶鑫特种纸业有限公司报告期内,浙江晶鑫投资50万改造空压机供气系统,改分散供气为集中供气,每年节电约80000千瓦/时。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 周晓南、周晓东 | 在上述锁定期满后两年内,本人减持的公司股份数量不超过锁定期满时本人所持有的公司股份总数(按送股、转增股本或增发股票后的股份总数计算)的20%,减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的发行价。本人减持公司股份前,将提前三个交易日通过公司进行相关公告。前述锁定期满后,在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
股份限售 | 担任公司董事及/或高级管理人员的股东(包括白秋美、郑章勤以及尹力) | 在上述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价。在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
股份限售 | 公司股东、监事周德标 | 在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
股份限售 | 公司股东淞银财富、郑钟南 | 自锁定期届满之日起两年内减持的,每年减持的股票数量不超过锁定期满时本人/本公司所持有的公司股份总数(按送股、转增股本或增发股票后的股份总数计上市之日起12个月之内算)的50%,减持价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。本人/本公司减持公司股份前(且保持持股5%以上的),将提前三个交易日通过公司进行相关公告。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
股份限售 | 担任公司董事、监事、高级管理人员的相关承诺人 | 不因职务变更、离职等原因,而放弃履行前述承诺。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人周晓南、周晓东于2015年12月2日承诺 | (1)截至本承诺函签署之日,承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织(不含公司及其子公司,下同)没有从事与公司(含其子公司,下同)相同或相似的业务。(2)自本承诺函签署之日起,承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织不以任何形式直接或间接从事与公司的主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括不投资、收购、兼并从事/生产与公司的主营业务或者主营产品相同或者相似的企业或者其他经济组织。(3)如承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织获得的任何商业机会与公司主营业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争的,则承诺人将立即通知公司,并优先将该商业机会给予公司。(4)对于公司的正常生产、经营活动,承诺人保证不利用控股股东、实际控制人的地位损害公司及公司其他股东的利益。(5)本承诺函在公司存续且承诺人作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效,且不可撤销。若在该期间违反上述承诺的,承诺人将立即停止与公司构成竞争之业务,并采取必要措施予以纠正补救;同时对因承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给公司造成的一切损失和后果承担赔偿责任。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
解决同业竞争 | 公司董事、监事、 |
(1)截至本承诺函签署之日,承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织(不
含公司及其子公司,下同)没有从事与公司(含其子公司,下同)相同或相
长期 | 是 | 是 | - | - |
高级管理人员于2015年12月2日承诺 | 似的业务。(2)自本承诺函签署之日起,承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织不以任何形式直接或间接从事与公司的主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括不投资、收购、兼并从事/生产与公司的主营业务或者主营产品相同或者相似的企业或者其他经济组织。(3)如承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织获得的任何商业机会与公司主营业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争的,则承诺人将立即通知公司,并优先将该商业机会给予公司。(4)对于公司的正常生产、经营活动,承诺人保证不利用控股股东、实际控制人的地位损害公司及公司其他股东的利益。(5)本承诺函在公司存续且承诺人作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效,且不可撤销。若在该期间违反上述承诺的,承诺人将立即停止与公司构成竞争之业务,并采取必要措施予以纠正补救;同时对因承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给公司造成的一切损失和后果承担赔偿责任。 | ||||||
其他 | 本公司、本公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员 | 关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺:招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 公司 | 关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺:若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在该等事实被中国证监会或司法机关认定后,依法回购首次公开发行的全部新股。回购价格为新股发行价格加算银行同期存款利息(按中国人民银行人民币活期存款基准利率计算)。若自本公司股票上市之日起至本公司回购股票期间发生派息、送红股、资本公积转增股本等除权除息事项,回购价格应作相应调整。若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后,依法赔偿投资者损失。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 公司控股 | 关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺:若本 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
股东、实际控制人周晓南、周晓东 | 公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在该等事实被中国证监会或司法机关认定后依法购回在发行人首次公开发行时转让的老股及截至购回时已转让的原限售股份。购回价格为新股发行价格加算银行同期存款利息(按中国人民银行人民币活期存款基准利率计算),若自公司股票上市之日起至控股股东购回股票期间发生派息、送红股、资本公积转增股本等除权除息事项,购回价格应作相应调整。若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后,依法赔偿投资者损失。 | ||||||
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺:若因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本人将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后,依法赔偿投资者损失。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 周晓南、周晓东 | 公司发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向:(1)自发行人股票上市交易之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,按有关规定进行相应调整,下同)均低于发行价的,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的,本人持有发行人股份的锁定期自动延长6个月。(2)前述第一条规定的锁定期届满后,本人拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持所持有的发行人股份。减持价格:本人减持所持有的发行人股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求;承诺人在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价。减持比例:在锁定期届满后的两年内,本人减持的发行人股份数量不超过锁定期满时本人所持有的发行人股份总数(按送股、转增股本或增发股票后的股份总数计算)的20%。本人在减持所持有的发行人股份前,将提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。(3)本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的25%;本人离职 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
后半年内不转让所持有的发行人股份。 | |||||||
其他 | 淞银财富以及郑钟南 | 公司发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向:(1)自发行人股票上市交易之日起12个月内,本人/本公司不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。(2)前述第一条规定的锁定期届满后,本人/本公司拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持所持有的发行人股份:减持价格:本人/本公司减持所持有的发行人股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。减持比例:自锁定期届满之日起两年内减持的,每年减持的股票数量不超过锁定期满时本人/本公司所持有的发行人股份总数(按送股、转增股本或增发股票后的股份总数计算)的50%。本人/本公司在减持所持有的发行人股份前(且承诺人保持持股5%以上的),将提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 公司 | 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任主体关于失信补救措施的承诺:(1)将及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、发行人章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 公司控股股东及实际控制人 | 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任主体关于失信补救措施的承诺:(1)将及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、发行人章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益;(3)本人因未履行上述承诺事项而获得的收益将上缴发行人所有。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 公司全体董事、监事、高级管理人员 | 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任主体关于失信补救措施的承诺:(1)将及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、发行人章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益;(3)本人因未履行上述承诺事项而获得的收益将上缴发行人所有。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 公司其他 | 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任主体关 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
直接和间接股东 | 于失信补救措施的承诺:(1)将及时、充分披露承诺人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向发行人的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、发行人章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益;(3)本人因未履行上述承诺事项而获得的收益将上缴发行人所有。 | |||||||
其他 | 全体董事及高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的承诺:(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)承诺对本人及其他董事/高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)承诺若公司实施股权激励,则公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
其他 | 公司控股股东、实际控制人周晓南、周晓东 | 关于广东晶华两条生产线未履行环评手续的承诺:公司控股股东、实际控制周晓南、周晓东亦出具书面承诺,就广东晶华未履行环评手续可能给公司造成的经济损失承担全部赔偿损失。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
其他 | 公司控股股东、实际控制人周晓南、周晓东 | 针对未缴申报公积金情的承诺:如果发生公司(含其子公司,下同)员工向其追索社会保险费和住房公积金,或者公司因此引起诉讼、仲裁,或者公司因此受到有关主管部门的行政处罚的,本人将承担全部赔偿责任;如果有关主管部门要求公司对以前年度员工的社会保险费、住房公积金进行补缴,本人将按主管部门核定的金额无偿代公司补缴;如果因未按照规定缴纳社会保险费和住房公积金而给公司带来任何其他费用支出和经济损失,本人将无偿代公司承担。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司 | 公司拟申请非公开发行人民币普通股(A股)股票,现承诺人就本次非公开发行股票公司不会直接或通过利益相关方向发行对象提供财务资助或补偿事宜郑重承诺如下: 承诺人不存在向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形,亦不存在直接或通过利益相关方向发行对象提供财务资助或补偿事宜。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 控股股东周晓南、 | 公司拟申请非公开发行人民币普通股(A股)股票,现承诺人就本次非公开发行郑重承诺如下: | 长期 | 是 | 是 | - | - |
周晓东 | 依照相关法律、法规及《公司章程》的有关规定行使股东权利,充分保障公司的生产经营自主权,不越权干预其经营管理活动。不侵占、挪用公司的资金、资产或资源。 | |||||||
其他 | 公司 | 公司拟申请非公开发行人民币普通股(A股)股票,为维护广大投资者的利益,降低即期回报被摊薄的风险,增强对股东的长期回报能力,公司承诺采取如下措施: 1、不断完善利润分配政策,保障投资者利益; 2、加强募集资金管理,保障募集资金按计划使用; 3、保障募投项目投资进度,尽早实现项目效益; 4、不断完善公司治理,全面提升公司经营管理水平。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
其他 | 董事、高级管理人员 | 承诺人作为晶华新材的董事、高级管理人员,为确保公司填补回报措施能够得到切实履行,郑重作出如下承诺: 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 2、约束自身的职务消费行为; 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动; 4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 5、承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
其他 | 控股股东、实际控制人 | 承诺人作为晶华新材的控股股东、实际控制人,为确保公司填补回报措施能够得到切实履行,郑重作出如下承诺: 1、依照相关法律、法规及《公司章程》的有关规定行使股东权利,充分保障公司的生产经营自主权,不越权干预其经营管理活动。不侵占、挪用公司的资金、资产或资源。 2、本承诺函经承诺人签署后即具有法律效力。承诺人将严格履行本承诺函中的各项承诺。承诺人自愿接受监管机构、社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担相应责任。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 公司 | 公司承诺应按照相关法律法规、规范性文件的规定对与本激励计划相关的信息披露文件进行及时、真实、准确、完整披露,保证不存在虚假记载、误导 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
性陈述或者重大遗漏,及时履行本激励计划的相关申报义务。公司应当在定期报告中披露报告期内股权激励的实施情况。 | |||||||
其他 | 激励对象 | 激励对象承诺,若因公司信息披露文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益安排的,激励对象应当按照所作承诺自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将因股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
其他 | 激励对象 | 激励对象承诺因激励计划获得的收益,应按国家税收法规交纳个人所得税及其它税费。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 960,000,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 447,034,000.00 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 447,034,000.00 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 46.55 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 5,791,000 | 3.16 | +925,740 | -1,162,300 | -236,560 | 5,554,440 | 2.52 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 5,791,000 | 3.16 | +925,740 | -1,162,300 | -236,560 | 5,554,440 | 2.52 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 5,791,000 | 3.16 | +925,740 | -1,162,300 | -236,560 | 5,554,440 | 2.52 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 177,338,000 | 96.84 | +35,788,060 | +1,602,300 | +37,390,360 | 214,728,360 | 97.48 | ||
1、人民币普通股 | 177,338,000 | 96.84 | +35,788,060 | +1,602,300 | +37,390,360 | 214,728,360 | 97.48 | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 |
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 183,129,000 | 100.00 | +36,713,800 | +440,000 | +37,153,800 | 220,282,800 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、2021年12月17日,公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予剩余预留部分限制性股票的议案》,向符合资格的22名激励对象合计授予限制性股票440,000股,授予日为2021年12月17日。因1名激励对象未在公司规定的缴款期限内按期缴纳款项,且经公司向本人核实,该名激励对象确定放弃本次授予资格,故本次剩余预留部分的授予对象共计21名,股权登记日为2022年2月14日,登记数量为440,000股;登记完成后,公司总股本由183,129,000股变更为183,569,000股。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《关于向激励对象授予剩余预留部分限制性股票的公告》(公告编号:2021-085)、《2020年限制性股票激励计划剩余预留部分授予结果公告》(公告编号:2022-003)。
2、2022年2月21日,公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期条件成就的议案》。2020年限制性股票激励计划符合首次授予解除限售条件的激励对象合计79人,可申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,602,300股。本次解除限售的限制性股票的上市流通日为2022年3月2日,上市流通股数为1,602,300股。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《2020年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期条件成就的公告》(公告编号:2022-006)、《2020年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期解除限售暨上市的公告》(公告编号:2022-008)。
3、根据2021年年度权益分派实施,本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本183,569,000 股为基数,每股派发现金红利 0.055 元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增 0.2 股,共计派发现金红利10,096,295.00 元,转增 36,713,800 股,本次分配完成后总股本由183,569,000股变更为 220,282,800 股。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《晶华新材2021年年度权益分派实施公告》(公告编号:2022-030)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
郑章勤 | 252,000 | 75,600 | 35,280 | 211,680 | 限制性股票禁售期 | 2022-03-02 |
尹力 | 350,000 | 105,000 | 49,000 | 294,000 | 限制性股票禁售期 | 2022-03-02 |
潘晓婵 | 420,000 | 126,000 | 58,800 | 352,800 | 限制性股票禁售期 | 2022-03-02 |
周忠辉 | 300,000 | 0 | 60,000 | 360,000 | 限制性股票禁售期 | |
核心技术(业务)人员(76人) | 4,319,000 | 1,295,700 | 604,660 | 3,627,960 | 限制性股票禁售期 | 2022-03-02 |
核心技术(业务)人员(2人)【注】 | 150,000 | 0 | 30,000 | 180,000 | 限制性股票禁售期 | |
核心技术(业务)人员(21人) | 0 | 0 | 528,000 | 528,000 | 限制性股票禁售期 | |
合计 | 5,791,000 | 1,602,300 | 1,365,740 | 5,554,440 | / | / |
注1:郑章勤、尹力、潘晓婵、核心技术(业务)人员(76人)已于2022年3月2日解除部分限售股(根据期初限售股数的30%),剩余所持有的报告期末限售股数将分别于授予登记日2021年2月4日之后的24个月、36个月按40%、30%的比例解除限售。
注2:公司于2021年7月19日授予的3名激励对象中的周忠辉于2022年4月1日经公司2022年第一次临时股东大会审议被选举为公司第三届董事会非独立董事,具体内容详见2022年4月2日公司在指定信息披露媒体披露的《晶华新材2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:
2022-025),因此本次将其作为公司董事单独列示其限售股变动情况 。其所持有的报告期末限售股数将分别于授予登记日2021年9月10日、2022年2月14日之后的12个月、24个月按50%、50%的比例解除限售。
注3:核心技术(业务)人员(2人)、核心技术(业务)人员(21日)所持有的报告期末限售股数将分别于授予登记日2021年9月10日、2022年2月14日之后的12个月、24个月按50%、50%的比例解除限售。
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 14,772 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
周晓南 | 10,239,040 | 61,434,240 | 27.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
周晓东 | 8,779,600 | 55,839,600 | 25.35 | 0 | 质押 | 30,176,000 | 境内自然人 | |
白秋美 | 1,055,040 | 6,330,240 | 2.87 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
中国建设银行股份有限公司-前海开源公用事业行业股票型证券投资基金 | 928,064 | 5,568,384 | 2.53 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
中国工商银行股份有限公司-前海开源新经济灵活配置混合型证券投资基金 | 882,704 | 5,296,224 | 2.40 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
董华芳 | 650,300 | 3,600,000 | 1.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
王斌 | 770,132 | 1,932,792 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
周德标 | -138,128 | 1,321,232 | 0.60 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
范然然 | 154,584 | 927,504 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
李玲 | 151,340 | 908,040 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
周晓南 | 61,434,240 | 人民币普通股 | 61,434,240 | |||||
周晓东 | 55,839,600 | 人民币普通股 | 55,839,600 | |||||
白秋美 | 6,330,240 | 人民币普通股 | 6,330,240 | |||||
中国建设银行股份有限公司-前海开源公用事业行业股票型证券投资基金 | 5,568,384 | 人民币普通股 | 5,568,384 | |||||
中国工商银行股份有限公司-前海开源新经济灵活配置混合型证券投资基金 | 5,296,224 | 人民币普通股 | 5,296,224 | |||||
董华芳 | 3,600,000 | 人民币普通股 | 3,600,000 | |||||
王斌 | 1,932,792 | 人民币普通股 | 1,932,792 | |||||
周德标 | 1,321,232 | 人民币普通股 | 1,321,232 | |||||
范然然 | 927,504 | 人民币普通股 | 927,504 |
李玲 | 908,040 | 人民币普通股 | 908,040 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 周晓南与周晓东系兄弟关系。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 姚志伟 | 470,400 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
2 | 周忠辉 | 360,000 | 见附注2 | 0 | 股权激励 |
3 | 潘晓婵 | 352,800 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
4 | 尹力 | 294,000 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
5 | 郑章勤 | 211,680 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
6 | 董青伢 | 120,000 | 见附注2 | 0 | 股权激励 |
7 | 袁孝文 | 120,000 | 见附注2、3 | 0 | 股权激励 |
8 | 蔡振乐 | 117,600 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
9 | 侯洪海 | 117,600 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
10 | 王树生 | 117,600 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
11 | 周钦忠 | 117,600 | 见附注1 | 0 | 股权激励 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
附注1:2020年12月18日,公司召开第三届董事会第七次会议与第三届监事会第五次会议,分别审议通过了《关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》、《关于调整公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》,公司董事会认为本计划规定的首次授予条件已经成就。本次首次授予的激励对象郑章勤:期初限售252,000股中,除75,600股于2022年3月2日解除限售,本次激励对象获授限制性股票的限售期分别为自激励对象获授限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月,解除限售比例分别为30%、40%、30%。
附注2:2021年7月19日,公司第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十次会议审议通过了《关于向激励对象授予部分预留限制性股票的议案》,公司董事会认为本计划规定的预留
部分授予条件已经成就。本次预留部分授予的激励对象共计3人,授予数量为45万股,授予日为2021年7月19日,授予登记日为2021年9月10日,本次预留部分激励对象获授限制性股票的限售期分别为自激励对象获授限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月,解除限售比例分别为50%、50%。
附注3:2021年12月17日,公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予剩余预留部分限制性股票的议案》,公司董事会认为本计划规定的剩余预留部分授予条件已经成就。本次剩余预留部分授予的激励对象共计21人,授予数量为44万股,授予日为2021年12月17日,授予登记日为2022年2月14日,本次预留部分激励对象获授限制性股票的限售期分别为自激励对象获授限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月,解除限售比例分别为50%、50%。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
周晓南 | 董事 | 51,195,200 | 61,434,240 | 10,239,040 | 公积金转增股本 |
周晓东 | 董事 | 47,060,000 | 55,839,600 | 8,779,600 | 公积金转增股本、股份减持 |
白秋美 | 董事 | 5,275,200 | 6,330,240 | 1,055,040 | 公积金转增股本 |
周忠辉 | 董事 | 300,000 | 360,000 | 60,000 | 公积金转增股本 |
郑章勤 | 董事 | 252,000 | 302,400 | 50,400 | 公积金转增股本 |
潘晓婵 | 高管 | 420,000 | 504,000 | 84,000 | 公积金转增股本 |
尹力 | 高管 | 350,000 | 420,000 | 70,000 | 公积金转增股本 |
周德标 | 监事 | 1,459,360 | 1,321,232 | -138,128 | 公积金转增股本、股份减持 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、根据2021年年度利润分配及转增股本预案,以方案实施前的公司总股本183,569,000股为基数,每股派发现金红利0.055元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利10,096,295.00元,转增36,713,800股,本次分配后总股本变更为220,282,800股。
2、公司董事周晓东先生因考虑降低股份质押比例的资金需求及其他个人资金需求,于2021年9月6日至2022年2月18日期间累积通过集中竞价交易方式减持公司股份2,354,200股,通过大宗交易方式减持公司股份1,300,000股,合计减持公司股份3,654,200股。
3、公司监事周德标先生因自身资金需要,于2022年6月1日至2022年6月14日通过集中竞价交易方式累计减持公司股份430,000股 。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位: 上海晶华胶粘新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 231,499,471.91 | 213,561,043.63 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 50,408,237.80 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 6,422,188.44 | 623,203.53 | |
应收账款 | 228,632,013.50 | 201,458,484.94 | |
应收款项融资 | 21,433,519.92 | 12,835,881.64 | |
预付款项 | 11,068,464.63 | 8,257,135.00 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 9,316,311.13 | 14,838,594.10 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 296,837,744.29 | 262,848,105.49 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 13,054,469.82 | 50,958,855.84 | |
流动资产合计 | 818,264,183.64 | 815,789,541.97 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 1,747,000.00 | 2,902,000.00 | |
长期股权投资 | 302,288.99 | 13,923,222.86 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 13,275,111.11 | 14,164,000.00 | |
投资性房地产 | 3,170,279.24 | 3,275,974.22 | |
固定资产 | 636,291,144.27 | 610,917,788.38 | |
在建工程 | 45,062,162.41 | 66,564,704.42 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 28,982,017.77 | 29,439,226.42 | |
无形资产 | 90,308,310.01 | 91,703,079.31 | |
开发支出 | |||
商誉 | 19,720,669.32 | 19,720,669.32 | |
长期待摊费用 | 41,474,531.44 | 23,388,237.46 | |
递延所得税资产 | 50,997,286.97 | 42,443,917.89 | |
其他非流动资产 | 20,295,343.46 | 26,478,249.03 | |
非流动资产合计 | 951,626,144.99 | 944,921,069.31 | |
资产总计 | 1,769,890,328.63 | 1,760,710,611.28 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 291,407,070.14 | 299,511,071.36 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 25,527,201.10 | 10,572,882.66 | |
应付账款 | 176,277,939.20 | 177,344,693.68 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 8,661,171.41 | 7,126,291.97 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 15,544,313.21 | 23,054,169.57 | |
应交税费 | 17,209,241.34 | 12,801,315.97 | |
其他应付款 | 28,056,810.81 | 34,258,560.59 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 190,750.00 | 192,250.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 30,998,886.53 | 33,583,075.14 | |
其他流动负债 | 3,439,894.31 | 826,393.26 | |
流动负债合计 | 597,122,528.05 | 599,078,454.20 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 154,362,892.10 | 147,545,209.83 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 11,050,341.50 | 11,744,447.16 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 12,975,116.18 | 13,973,684.51 | |
递延所得税负债 | 269,262.67 | 252,163.25 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 178,657,612.45 | 173,515,504.75 |
负债合计 | 775,780,140.50 | 772,593,958.95 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 220,282,800.00 | 183,129,000 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 319,792,612.60 | 357,891,315.88 | |
减:库存股 | 26,523,685.00 | 32,556,550.00 | |
其他综合收益 | 5,197,958.51 | 2,092,307.59 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 34,342,599.17 | 34,342,599.17 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 407,179,868.78 | 419,010,368.58 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 960,272,154.06 | 963,909,041.22 | |
少数股东权益 | 33,838,034.07 | 24,207,611.11 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 994,110,188.13 | 988,116,652.33 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,769,890,328.63 | 1,760,710,611.28 |
公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位:上海晶华胶粘新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 107,924,585.67 | 79,123,440.53 | |
交易性金融资产 | 50,405,136.99 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 62,385,977.29 | 60,703,122.91 | |
应收款项融资 | 2,636,101.07 | ||
预付款项 | 22,163,444.75 | 13,800.93 | |
其他应收款 | 33,843,433.70 | 34,448,830.03 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 6,861,485.69 | ||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,397,040.36 | 1,238,589.10 | |
流动资产合计 | 230,350,582.84 | 232,794,406.18 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 748,698,951.05 | 757,736,543.25 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 13,275,111.11 | 14,164,000.00 | |
投资性房地产 | 1,551,020.94 | 1,602,487.62 | |
固定资产 | 1,274,705.03 | 2,134,812.45 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 79,027.71 | 1,425,572.01 | |
无形资产 | 55,555.60 | 60,683.80 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 9,902.28 | ||
递延所得税资产 | 8,852,130.55 | 5,685,451.35 | |
其他非流动资产 | 226,886.80 | 226,886.80 | |
非流动资产合计 | 774,013,388.79 | 783,046,339.56 | |
资产总计 | 1,004,363,971.63 | 1,015,840,745.74 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 89,290,765.46 | 110,539,741.61 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 10,000,000.00 | 500,000.00 | |
应付账款 | 3,014,123.71 | 51,155,560.04 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 210,178.99 | 153,616.40 | |
应付职工薪酬 | 1,686,219.88 | 3,962,908.59 | |
应交税费 | 877,967.64 | 421,544.35 | |
其他应付款 | 28,087,948.70 | 32,796,178.10 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 190,750.00 | 192,250.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 106,316.21 | 799,328.93 | |
其他流动负债 | 27,323.27 | 19,970.13 | |
流动负债合计 | 133,300,843.86 | 200,348,848.15 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 643,327.84 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 643,327.84 | ||
负债合计 | 133,300,843.86 | 200,992,175.99 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 220,282,800.00 | 183,129,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 328,237,081.15 | 365,757,539.37 | |
减:库存股 | 26,523,685.00 | 32,556,550.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 34,342,599.17 | 34,342,599.17 | |
未分配利润 | 314,724,332.45 | 264,175,981.21 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 871,063,127.77 | 814,848,569.75 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,004,363,971.63 | 1,015,840,745.74 |
公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
合并利润表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业总收入 | 640,527,749.07 | 648,178,283.46 | |
其中:营业收入 | 640,527,749.07 | 648,178,283.46 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 627,085,419.53 | 620,177,057.57 | |
其中:营业成本 | 554,217,412.85 | 534,802,634.15 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 2,670,113.16 | 2,802,667.81 | |
销售费用 | 11,130,771.17 | 14,820,903.48 | |
管理费用 | 26,362,687.61 | 31,770,983.58 | |
研发费用 | 24,919,446.82 | 25,482,006.21 | |
财务费用 | 7,784,987.92 | 10,497,862.34 | |
其中:利息费用 | 10,246,895.27 | 10,113,154.99 | |
利息收入 | 522,939.97 | 699,369.43 | |
加:其他收益 | 5,179,081.21 | 2,331,138.15 | |
投资收益(损失以“-”号填 | -12,268,502.02 | -880,779.62 |
列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,943,602.32 | -1,565,897.73 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | -2,482.03 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,857,597.64 | 930,395.17 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -691,397.23 | -336,431.09 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 56,527.44 | 67,385.09 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 3,860,441.30 | 30,112,933.59 | |
加:营业外收入 | 1,790.60 | 72,026.98 | |
减:营业外支出 | 45,371.88 | 361,186.47 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,816,860.02 | 29,823,774.10 | |
减:所得税费用 | -3,734,328.39 | 5,734,416.67 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 7,551,188.41 | 24,089,357.43 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 7,551,188.41 | 24,089,357.43 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,735,704.80 | 23,833,693.97 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 9,286,893.21 | 255,663.46 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 3,105,650.92 | -649,560.13 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,105,650.92 | -649,560.13 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 3,105,650.92 | -649,560.13 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 3,105,650.92 | -649,560.13 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 10,656,839.33 | 23,439,797.3 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,369,946.12 | 23,184,133.84 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 9,286,893.21 | 255,663.46 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.0081 | 0.1110 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.0081 | 0.1110 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
母公司利润表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业收入 | 151,378,511.38 | 181,221,292.12 | |
减:营业成本 | 147,401,463.81 | 171,667,264.66 | |
税金及附加 | 145,283.08 | 154,194.28 | |
销售费用 | 808,945.27 | 3,482,914.96 | |
管理费用 | 4,213,880.58 | 6,504,153.8 | |
研发费用 | 3,575,158.21 | 5,908,123.00 | |
财务费用 | -1,151,580.82 | 436,312.60 | |
其中:利息费用 | 1,445,157.89 | 1,098,048.41 | |
利息收入 | 623,757.77 | 709,632.85 | |
加:其他收益 | 2,436,216.42 | 32,199.61 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 57,727,238.35 | -894,734.83 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,943,602.32 | -1,565,897.73 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以 |
“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 822,324.37 | 1,769,108.55 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 57,371,140.39 | -6,025,097.85 | |
加:营业外收入 | 501.53 | ||
减:营业外支出 | 1,195.44 | 3,355.90 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 57,370,446.48 | -6,028,453.75 | |
减:所得税费用 | -3,272,699.76 | -1,159,203.00 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 60,643,146.24 | -4,869,250.75 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 60,643,146.24 | -4,869,250.75 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 60,643,146.24 | -4,869,250.75 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
合并现金流量表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 488,433,731.05 | 573,669,913.84 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 43,310,947.36 | 3,427,114.33 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,937,316.52 | 6,023,655.59 | |
经营活动现金流入小计 | 543,681,994.93 | 583,120,683.76 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 416,421,861.17 | 458,029,465.98 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 84,833,451.61 | 73,284,746.56 | |
支付的各项税费 | 11,536,283.26 | 36,891,940.80 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 23,058,507.04 | 15,172,793.99 | |
经营活动现金流出小计 | 535,850,103.08 | 583,378,947.33 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,831,891.85 | -258,263.57 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 283,294,298.69 | 137,130,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 26,993.18 | 687,600.14 | |
处置固定资产、无形资产和其 | 813,536.50 | 34,131,994.69 |
他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 284,134,828.37 | 171,949,594.83 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,090,459.97 | 40,148,358.02 | |
投资支付的现金 | 226,500,000.00 | 146,210,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 263,590,459.97 | 186,358,358.02 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 20,544,368.40 | -14,408,763.19 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 3,088,800.00 | 994,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 994,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 162,167,545.60 | 162,314,847.93 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,818,220.57 | 2,929,989.79 | |
筹资活动现金流入小计 | 170,074,566.17 | 166,238,837.72 | |
偿还债务支付的现金 | 163,146,022.82 | 160,980,391.47 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,978,179.64 | 15,929,426.99 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,420,539.57 | 6,366,339.22 | |
筹资活动现金流出小计 | 188,544,742.03 | 183,276,157.68 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -18,470,175.86 | -17,037,319.96 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,389,053.11 | -857,939.59 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 17,295,137.50 | -32,562,286.31 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 205,704,602.39 | 235,656,201.32 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 222,999,739.89 | 203,093,915.01 |
公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 138,650,371.91 | 163,396,786.96 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 4,395,211.85 | 835,908.43 | |
经营活动现金流入小计 | 143,045,583.76 | 164,232,695.39 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 193,870,270.31 | 152,441,497.73 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 7,945,102.39 | 9,295,991.36 | |
支付的各项税费 | 756,501.19 | 19,077,162.03 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 6,811,464.56 | 23,574,610.18 | |
经营活动现金流出小计 | 209,383,338.45 | 204,389,261.30 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -66,337,754.69 | -40,156,565.91 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 261,775,204.92 | 127,130,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 70,026,993.18 | 671,162.90 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 732,136.50 | 34,000,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 332,534,334.60 | 161,801,162.90 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,150.00 | 2,016,832.80 | |
投资支付的现金 | 211,500,000.00 | 144,310,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 211,504,150.00 | 146,326,832.80 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 121,030,184.60 | 15,474,330.10 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 3,088,800.00 | ||
取得借款收到的现金 | 48,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 7,088,800.00 | 48,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 20,006,532.15 | 48,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,538,005.48 | 7,429,700.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 82,918.45 | 450,307.68 | |
筹资活动现金流出小计 | 31,627,456.08 | 55,880,007.68 | |
筹资活动产生的现金流 | -24,538,656.08 | -7,880,007.68 |
量净额 | |||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 747,371.31 | -20,210.16 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 30,901,145.14 | -32,582,453.65 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 75,023,440.53 | 130,584,056.06 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 105,924,585.67 | 98,001,602.41 |
公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 183,129,000.00 | 357,891,315.88 | 32,556,550.00 | 2,092,307.59 | 34,342,599.17 | 419,010,368.58 | 963,909,041.22 | 24,207,611.11 | 988,116,652.33 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 183,129,000.00 | 357,891,315.88 | 32,556,550.00 | 2,092,307.59 | 34,342,599.17 | 419,010,368.58 | 963,909,041.22 | 24,207,611.11 | 988,116,652.33 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 37,153,800.00 | -38,098,703.28 | -6,032,865.00 | 3,105,650.92 | -11,830,499.80 | -3,636,887.16 | 9,630,422.96 | 5,993,535.80 | |||||||
(一)综合收益总额 | 3,105,650.92 | -1,735,704.80 | 1,369,946.12 | 9,286,893.21 | 10,656,839.33 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 440,000.00 | -1,384,903.28 | -6,032,865.00 | 5,087,961.72 | 343,529.75 | 5,431,491.47 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 440,000.00 | 2,648,800.00 | 3,088,800.00 | 3,088,800.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者 | -4,033,703.28 | -4,033,703.28 | 343,529.75 | -3,690,173.53 |
权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -6,032,865.00 | 6,032,865.00 | 6,032,865.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -10,094,795.00 | -10,094,795.00 | -10,094,795.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,094,795.00 | -10,094,795.00 | -10,094,795.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 36,713,800.00 | -36,713,800.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或 | 36,713,800.00 | -36,713,800.00 |
股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本 |
期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 220,282,800.00 | 319,792,612.60 | 26,523,685.00 | 5,197,958.51 | 34,342,599.17 | 407,179,868.78 | 960,272,154.06 | 33,838,034.07 | 994,110,188.13 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 130,515,000.00 | 395,705,926.51 | 30,644,650.00 | 3,960,848.89 | 27,978,746.45 | 400,216,564.85 | 927,732,436.70 | 34,263,697.01 | 961,996,133.71 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其 |
他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 130,515,000.00 | 395,705,926.51 | 30,644,650.00 | 3,960,848.89 | 27,978,746.45 | 400,216,564.85 | 927,732,436.70 | 34,263,697.01 | 961,996,133.71 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 52,206,000.00 | -46,052,700.00 | -649,560.13 | 17,307,943.97 | 22,811,683.84 | 1,473,103.46 | 24,284,787.30 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -649,560.13 | 23,833,693.97 | 23,184,133.84 | 255,663.46 | 23,439,797.30 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,153,300.00 | 6,153,300.00 | 1,217,440.00 | 7,370,740.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,217,440.00 | 1,217,440.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,920,740.00 | 5,920,740.00 | 5,920,740.00 | ||||||||||||
4.其他 | 232,560.00 | 232,560.00 | 232,560.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -6,525,750.00 | -6,525,750.00 | -6,525,750.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -6,525,750.00 | -6,525,750.00 | -6,525,750.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 52,206,000.00 | -52,206,000.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 52,206,000.00 | -52,206,000.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项 |
储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 182,721,000.00 | 349,653,226.51 | 30,644,650.00 | 3,311,288.76 | 27,978,746.45 | 417,524,508.82 | 950,544,120.54 | 35,736,800.47 | 986,280,921.01 |
公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
母公司所有者权益变动表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 183,129,000.00 | 365,757,539.37 | 32,556,550.00 | 34,342,599.17 | 264,175,981.21 | 814,848,569.75 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 183,129,000.00 | 365,757,539.37 | 32,556,550.00 | 34,342,599.17 | 264,175,981.21 | 814,848,569.75 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 37,153,800.00 | -37,520,458.22 | -6,032,865.00 | 50,548,351.24 | 56,214,558.02 |
(一)综合收益总额 | 60,643,146.24 | 60,643,146.24 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 440,000.00 | -806,658.22 | -6,032,865.00 | 5,666,206.78 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 440,000.00 | 2,648,800.00 | 3,088,800.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -3,455,458.22 | -3,455,458.22 | |||||||||
4.其他 | -6,032,865.00 | 6,032,865.00 | |||||||||
(三)利润分配 | -10,094,795.00 | -10,094,795.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -10,094,795.00 | -10,094,795.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 36,713,800.00 | -36,713,800.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 36,713,800.00 | -36,713,800.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 220,282,800 | 328,237,081.15 | 26,523,685.00 | 34,342,599.17 | 314,724,332.45 | 871,063,127.77 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 综合收益 | 储备 | |||||||
一、上年期末余额 | 130,515,000.00 | 404,039,425.31 | 30,644,650.00 | 27,978,746.45 | 213,427,056.69 | 745,315,578.45 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 130,515,000.00 | 404,039,425.31 | 30,644,650.00 | 27,978,746.45 | 213,427,056.69 | 745,315,578.45 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 52,206,000.00 | -46,285,260.00 | -11,395,000.75 | -5,474,260.75 | |||||||
(一)综合收益总额 | -4,869,250.75 | -4,869,250.75 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 5,920,740.00 | 5,920,740.00 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,920,740.00 | 5,920,740.00 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -6,525,750.00 | -6,525,750.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -6,525,750.00 | -6,525,750.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 52,206,000.00 | -52,206,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 52,206,000.00 | -52,206,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 182,721,000.00 | 357,754,165.31 | 30,644,650.00 | 27,978,746.45 | 202,032,055.94 | 739,841,317.70 |
公司负责人:周晓南 主管会计工作负责人:尹力 会计机构负责人:林雅
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司概况
公司名称:上海晶华胶粘新材料股份有限公司统一社会信用代码:9131000078783207XJ住所:上海市松江区玉树路1569号11幢1108室注册资本:人民币22,028.28万元实收资本:人民币22,028.28万元法定代表人:周晓南
2、经营范围
电子及集成电路胶带、汽车喷漆用胶、汽车配件用海绵胶带、美纹纸胶带、电子工业胶带、其他特殊用途胶带、离型纸和离型膜、高导热石墨膜(除危险品)的生产销售,化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)、纸制品、各类粘胶制品(除危险品)、粘胶配套材料(除危险品)、办公用品销售,从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
3、历史沿革
公司成立于2006年4月19日,原名上海晶华粘胶制品发展有限公司。2013年11月7日,根据上海晶华粘胶制品发展有限公司股东共同签署《上海晶华胶粘新材料股份有限公司发起人协议》,公司整体变更为股份有限公司,注册资本变更为人民币80,000,000.00元,股份总额80,000,000股,每股面额1元,均为普通股,公司名称由上海晶华粘胶制品发展有限公司变更为上海晶华胶粘新材料股份有限公司。2013年8月31日公司经审计的净资产为136,090,262.33元(其中:实收资本71,804,511.00元、资本公积17,317,114.34元、盈余公积3,625,170.37元、未分配利润43,343,466.62元);有限公司各股东以经审计的净资产按1: 1.701128279125的比例折合为股份有限公司的股本,股本总额为80,000,000.00元,股份总额为80,000,000.00股,每股面值为1元,均为普通股,除股本以外的净资产余额56,090,262.33元列入公司资本公积。该次工商变更登记已经上海市工商行政管理局于2013年12月26日核准。
根据公司第二届董事会第二次会议及2017年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]1731号《关于核准上海晶华胶粘新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准,公司于2017年9月22日向社会公开发行人民币普通股股票31,670,000股(每股面值1元),每股发行价格为人民币9.34元。本次发行后,公司注册资本和股本均为人民币126,670,000.00元。
2020年12月18日,公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议分别审议通过了《关于调整公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》及《关
于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。确定了股权激励授予日为2020年12月18日,授予价格为7.97元/股,授予股份数量为384.5万股。 本次向激励对象定向发行股票后,公司注册资本和股本均为人民币130,515,000.00元,截止2020年12月31日,上述向激励对象定向发行的股票尚未办理完成登记。
2021年5月13日,公司2020年度股东大会决议通过《2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,向全体股东以资本公积金转增股本方式每10股转增4股,合计转增股本52,206,000股。本次转股后,公司总股本变更为182,721,000股,变更后的注册资本和股本均为人民币182,721,000.00元。
2021年6月21日,公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议审议通过的《关于调整2020年限制性股票激励计划股票数量及回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于调整2020年限制性股票激励计划预留股票数量的议案》,首次授予的1名激励对象因个人原因离职,不再具备激励对象资格,公司将上述该名激励对象持有的已获授但尚未解除限售的42,000股限制性股票进行回购注销,回购价为
5.70元/股,回购减少公司股本42,000股。本次回购注销限制性股票后,股本为人民币182,679,000.00元
2021年7月19日,第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十次会议审议通过的《关于向激励对象授予部分预留限制性股票的议案》,增加注册资本450,000.00元。本次变更后股本为人民币183,129,000.00元。
2021年12月17日,第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于向激励对象授予剩余预留部分限制性股票的议案》,公司以7.02元/股的价格向薛栋等21名股权激励对象授予限制性股票普通股A股440,000.00股,每股面值1元,公司申请增加注册资本440,000.00元。本次变更后的注册资本为人民币183,569,000.00元,折合股份总数183,569,000股。
2022年4月22日,公司2021年度股东大会决议通过《关于2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,向全体股东以资本公积金转增股本方式每10股转增2股,合计转增股本36,713,800股。本次转股后,公司总股本变更为220,282,800股,变更后的注册资本和股本均为人民币220,282,800.00元。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
企业集团的构成
序号 | 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
1 | 广东晶华科技有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
2 | 浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 衢州市 | 衢州市 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
序号 | 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
3 | 香港晶华投资有限公司 | 香港 | 香港 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
4 | 青岛晶华电子材料有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 制造业 | 51 | 投资设立 | |
5 | 昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 昆山市 | 昆山市 | 制造业 | 51 | 投资设立 | |
6 | 江苏晶华新材料科技有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
7 | 成都晶华胶粘新材料有限公司 | 成都市 | 成都市 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
8 | 苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 制造业 | 90 | 投资设立 | |
9 | 香港锦华控股有限公司 | 香港 | 香港 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
10 | 安徽晶华新材料科技有限公司 | 滁州市 | 滁州市 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
11 | 四川晶华新材料科技有限公司 | 内江市 | 内江市 | 制造业 | 100 | 投资设立 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力,本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司以持续经营为基础编制截至2022年6月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项、存货、固定资产、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在个别财务报表中,对于处置的股权,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易的会计处理
发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
(2)金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)金融资产的初始计量:
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2)金融资产的后续计量:
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收
益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
(4)金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1)金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
2)金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(7)金融工具减值(不含应收款项)
减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1)对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2)除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项 目 | 确定组合的依据 |
组合1 | 本组合为本公司合并报表范围内关联方产生的应收款项 |
组合2 | 本组合以应收款项(不含融资租赁保证金)的账龄作为信用风险特征 |
组合3 | 本组合为应收融资租赁保证金 |
组合4 | 本组合为以承兑人信用风险划分的商业承兑汇票 |
组合5 | 本组合为银行承兑汇票,承兑人为信用风险较小的银行 |
对于划分为组合1的应收款项,除明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
对于划分为组合2的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:
账 龄 | 应收款项计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 |
1至2年 | 10 |
2至3年 | 30 |
3至4年 | 50 |
4至5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
对于划分为组合3的融资租赁保证金,除有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
对于划分为组合4的商业承兑汇票,按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
对于划分为组合5的银行承兑汇票,除明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1)对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2)除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项 目 | 组合名称 | 确定组合的依据 |
组合1 | 关联方组合 | 本组合为本公司合并报表范围内关联方产生的应收款项 |
组合2 | 账龄分析法组合 | 本组合以应收款项(不含融资租赁保证金)的账龄作为信用风险特征 |
组合3 | 应收融资租赁保证金组合 | 本组合为应收融资租赁保证金 |
组合4 | 商业承兑汇票组合 | 本组合为以承兑人信用风险划分的商业承兑汇票 |
组合5 | 银行承兑汇票组合 | 本组合为银行承兑汇票,承兑人为信用风险较小的银行 |
对于划分为组合1的应收款项,除明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
对于划分为组合2的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:
账 龄 | 应收款项计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 |
1至2年 | 10 |
2至3年 | 30 |
3至4年 | 50 |
4至5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
对于划分为组合3的融资租赁保证金,除有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
对于划分为组合4的商业承兑汇票,按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
对于划分为组合5的银行承兑汇票,除明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1)对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2)除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项 目 | 确定组合的依据 |
组合1 | 本组合为本公司合并报表范围内关联方产生的应收款项 |
组合2 | 本组合以应收款项(不含融资租赁保证金)的账龄作为信用风险特征 |
组合3 | 本组合为应收融资租赁保证金 |
组合4 | 本组合为以承兑人信用风险划分的商业承兑汇票 |
组合5 | 本组合为银行承兑汇票,承兑人为信用风险较小的银行 |
对于划分为组合1的应收款项,除明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
对于划分为组合2的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:
账 龄 | 应收款项计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 |
1至2年 | 10 |
2至3年 | 30 |
3至4年 | 50 |
4至5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
对于划分为组合3的融资租赁保证金,除有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
对于划分为组合4的商业承兑汇票,按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
对于划分为组合5的银行承兑汇票,除明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)本公司存货包括原材料、在产品、产成品等。
(2)原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回,转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
(4)本公司存货盘存采用永续盘存制。
(5)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与附注五、12应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
(2)投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
(3)后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中,对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
类 别 | 使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋建筑物 | 30 | 5 | 3.17 |
土地使用权 | 50 | 2.00 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5% | 3.17%-4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,该成本包括:(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金
额;(3)承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
(2)无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用年限平均法摊销。
类 别 | 使用寿命(年) |
土地使用权 | 50 |
专利权 | 10 |
软件 | 5-10 |
商标权 | 2 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。
项 目 | 受益期(年) |
项 目 | 受益期(年) |
装修款及改造费 | 2-8 |
活性炭添加 | 2 |
排污费 | 5 |
设备配件 | 3-5 |
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债(短期租赁和低价值资产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用,并计入当期损益,按照其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,按照其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。
租赁期开始日后,因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的,重新确定租赁付款额,并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的,按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时,相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
①该义务是企业承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
公司收入主要来源于以下业务类型:
销售商品收入公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让胶粘制品等单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。控制权转移的具体判断依据为:(1)内销收入,在商品交付并经对方确认后确认销售收入。
(2)外销收入,在商品已经发出,取得报关单或提单或运输单据,商品控制权转移后,确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内结合具体资产实现未来经济利益的消耗方式分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)租赁期
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化,且影响是否合理确定将行使相应选择权的,本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
(3)租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的,将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,应当相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。
(4)承租人会计处理
本公司将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注五、28及附注五、34。
(5)出租人会计处理
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁,是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁,且转租出租人对原租赁进行简化处理的,本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。
(2)回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入根据相应税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 0%、5%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
房产税 | 从价计征的,按自用房产原值一次减除20%-30%后从余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见说明 |
土地使用税 | 占用土地面积 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
上海晶华胶粘新材料股份有限公司 | 15 |
广东晶华科技有限公司 | 25 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 15 |
青岛晶华电子材料有限公司 | 25 |
昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 15 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 15 |
香港晶华投资有限公司 | 16.5 |
成都晶华胶粘新材料有限公司 | 25 |
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 25 |
安徽晶华新材料科技有限公司 | 25 |
香港锦华控股有限公司 | 8.25、16.5 |
[注]:香港锦华控股有限公司应纳税所得额200万港币(含200万港币)以下部分,按照8.25%税率,200万港币以上部分按照16.5%税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合签发的高新技术企业认定证书,公司于2016年11月24日被认定为高新技术企业,并于2019年12月6日通过复审取得新高新技术企业证书,有效期为三年,公司本期按应纳税所得额15%的税率计缴企业所得税。
(2)公司子公司浙江晶鑫特种纸业有限公司于2017年11月获得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书,并于2020年12月1日通过复审取得新高新技术企业证书,有效期为三年,该公司本期按应纳税所得额15%的税率计缴企业所得税。
(3)公司子公司江苏晶华新材料科技有限公司于2020年12月获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书,有效期为三年,该公司本期按应纳税所得额15%的税率计缴企业所得税。
(4)公司子公司昆山晶华兴业电子材料有限公司于2021年11月获得江苏省2021年第三批认定的高新技术企业,证书编号为GR202132010796。截至报告日高新技术企业证书尚未颁发,该公司本期暂按应纳税所得额15%的税率计缴企业所得税。
(5)根据(财税〔2019〕13号)相关规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据(财政部 税务总局公告2021年第12号)相关规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13
号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。本期,子公司青岛晶华电子材料有限公司、苏州百利恒源胶粘制品有限公司、安徽晶华新材料科技有限公司符合该税收优惠条件。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 165,118.26 | 160,171.17 |
银行存款 | 222,756,232.22 | 205,388,628.13 |
其他货币资金 | 8,578,121.43 | 8,012,244.33 |
合计 | 231,499,471.91 | 213,561,043.63 |
其中:存放在境外的款项总额 | 51,061,499.67 | 58,242,885.52 |
其他说明:
其他货币资金 单位:元、人民币
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
加工贸易进口料件保证金 | 818,220.57 | |
信用证保证金 | 4,000,000.00 | |
银行承兑汇票保证金 | 8,499,732.02 | 3,038,220.67 |
网络第三方支付平台存款 | 78,389.41 | 155,803.09 |
合 计 | 8,578,121.43 | 8,012,244.33 |
货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金8,499,732.02元外,无其他抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,408,237.80 | |
其中: | ||
产品理财及结构性存款 | 50,408,237.80 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 50,408,237.80 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 6,422,188.44 | 623,203.53 |
合计 | 6,422,188.44 | 623,203.53 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 3,718,932.06 | |
合计 | 3,718,932.06 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | 6,760,198.36 | 100 | 338,009.92 | 5 | 6,422,188.44 | 656,003.72 | 100 | 32,800.19 | 5 | 623,203.53 |
其中: | ||||||||||
合计 | 6,760,198.36 | / | 338,009.92 | / | 6,422,188.44 | 656,003.72 | / | 32,800.19 | / | 623,203.53 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:以承兑人信用风险划分的商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
坏账准备 | 6,760,198.36 | 338,009.92 | 5 |
合计 | 6,760,198.36 | 338,009.92 | 5 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 32,800.19 | 305,209.73 | 338,009.92 | ||
合计 | 32,800.19 | 305,209.73 | 338,009.92 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 238,693,951.76 |
1至2年 | 294,589.99 |
2至3年 | 2,577,297.52 |
3年以上 | |
3至4年 | 26,802.55 |
4至5年 | 137,086.48 |
5年以上 | 35,670.64 |
合计 | 241,765,398.94 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 342,009.49 | 0.14 | 342,009.49 | 100 | 342,009.49 | 0.16 | 342,009.49 | 100 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 241,423,389.45 | 99.86 | 12,791,375.95 | 5.3 | 228,632,013.50 | 212,718,631.13 | 99.84 | 11,260,146.19 | 5.30 | 201,458,484.94 |
其中: |
账龄分析法组合 | 241,423,389.45 | 99.86 | 12,791,375.95 | 5.30 | 228,632,013.50 | 212,718,631.13 | 99.84 | 11,260,146.19 | 5.30 | 201,458,484.94 |
合计 | 241,765,398.94 | / | 13,133,385.44 | / | 228,632,013.50 | 213,060,640.62 | / | 11,602,155.68 | / | 201,458,484.94 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
厦门诺瑞特实业股份有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100 | 经营异常,已起诉,预计收回可能性较低 |
嘉善亨德富胶粘制品有限公司 | 175,396.23 | 175,396.23 | 100 | 经营异常,诉讼胜诉但收回可能性较低 |
嘉兴市广华包装材料有限公司 | 146,613.26 | 146,613.26 | 100 | 经营异常,诉讼胜诉但收回可能性较低 |
合计 | 342,009.49 | 342,009.49 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:/
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收账款账龄 | 241,423,389.45 | 12,791,375.95 | 5.30 |
合计 | 241,423,389.45 | 12,791,375.95 | 5.30 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 238,693,951.76 | 11,934,697.59 | 5.00 | 209,870,951.87 | 10,493,547.59 | 5.00 |
1至2年 | 255,130.82 | 25,513.09 | 10.00 | 393,269.74 | 39,326.97 | 10.00 |
2至3年 | 2,294,747.20 | 688,424.17 | 30.00 | 2,102,712.34 | 630,813.71 | 30.00 |
3至4年 | 26,802.55 | 13,401.28 | 50.00 | 31,839.55 | 15,919.78 | 50.00 |
4至5年 | 117,086.48 | 93,669.18 | 80.00 | 89,233.92 | 71,387.14 | 80.00 |
5年以上 | 35,670.64 | 35,670.64 | 100.00 | 9,151.00 | 9,151.00 | 100.00 |
账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
合 计 | 241,423,389.45 | 12,791,375.95 | 5.30 | 212,497,158.42 | 11,260,146.19 | 5.30 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账 | 11,602,155.68 | 1,690,251.97 | 159,022.21 | 13,133,385.44 | ||
合计 | 11,602,155.68 | 1,690,251.97 | 159,022.21 | 13,133,385.44 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 159,022.21 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款金额为65,465,289.47元,占应收账款期末余额比例为27.08%,期末对应计提的坏账准备余额为3,273,264.47元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 21,433,519.92 | 12,835,881.64 |
合计 | 21,433,519.92 | 12,835,881.64 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: 单位:元 币种:人民币
种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 193,782,282.14 | |
商业承兑汇票 | ||
合 计 | 193,782,282.14 |
本公司视日常资金管理的需要,管理此类应收票据的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,故将应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
期末公司银行承兑汇票,剩余期限较短,账面金额与公允价值相近。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 10,469,203.17 | 94.59 | 7,657,873.54 | 92.74 |
1至2年 | 554,939.06 | 5.01 | 554,939.06 | 6.72 |
2至3年 | 34,722.40 | 0.31 | 34,722.40 | 0.42 |
3年以上 | 9,600.00 | 0.09 | 9,600.00 | 0.12 |
合计 | 11,068,464.63 | 100.00 | 8,257,135.00 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名金额为4,436,916.10元,占预付款项期末余额的比例为40.09%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 9,316,311.13 | 14,838,594.10 |
合计 | 9,316,311.13 | 14,838,594.10 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 9,149,591.72 |
1至2年 | 512,000.00 |
2至3年 | 185,570.00 |
3年以上 | |
3至4年 | 67,000.00 |
4至5年 | |
5年以上 | 456,500.00 |
合计 | 10,370,661.72 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 2,737,573.88 | 2,928,170.87 |
职工借款 | 169,826.23 | 71,263.17 |
股权转让款 | 4,683,642.56 | 8,143,642.56 |
往来款及其他 | 2,779,619.05 | 4,887,732.15 |
合计 | 10,370,661.72 | 16,030,808.75 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 700,014.65 | 492,200.00 | 1,192,214.65 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -135,664.06 | -2,200.00 | -137,864.06 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 564,350.59 | 490,000.00 | 1,054,350.59 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 1,192,214.65 | -137,864.06 | 1,054,350.59 | |||
合计 | 1,192,214.65 | -137,864.06 | 1,054,350.59 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 股权转让款 | 3,983,642.56 | 1年以内 | 38.41 | 199,182.13 |
第二名 | 往来款 | 1,718,446.29 | 1年以内 | 16.57 | 85,922.31 |
第三名 | 保证金 | 1,394,955.70 | 1年以内 | 13.45 | 69,747.79 |
第四名 | 股权转让款 | 700,000.00 | 1年以内 | 6.75 | 35,000.00 |
第五名 | 保证金 | 450,000.00 | 5年以上 | 4.34 | 450,000.00 |
合计 | / | 8,247,044.55 | / | 79.52 | 839,852.23 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 150,047,616.84 | 150,047,616.84 | 113,541,953.39 | 159,307.51 | 113,382,645.88 |
在产品 | 45,947,107.50 | 45,947,107.50 | 33,487,872.29 | 33,487,872.29 | ||
库存商品 | 102,876,364.78 | 2,033,344.83 | 100,843,019.95 | 118,825,675.71 | 2,848,088.39 | 115,977,587.32 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 298,871,089.12 | 2,033,344.83 | 296,837,744.29 | 265,855,501.39 | 3,007,395.90 | 262,848,105.49 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 159,307.51 | 159,307.51 | ||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 2,848,088.39 | 691,397.23 | 1,506,140.79 | 2,033,344.83 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 3,007,395.90 | 691,397.23 | 1,665,448.30 | 2,033,344.83 |
本公司计提存货跌价准备的依据为:期末,按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 11,500,689.78 | 49,898,876.88 |
待摊租金及保险费 | 1,553,780.04 | 1,059,978.96 |
合计 | 13,054,469.82 | 50,958,855.84 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 1,747,000.00 | 1,747,000.00 | 2,902,000.00 | 2,902,000.00 | |||
其中:未实现融资收益 | |||||||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
合计 | 1,747,000.00 | 1,747,000.00 | 2,902,000.00 | 2,902,000.00 | / |
[注]:本公司认为融资租赁保证金组合,除有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务外,预期信用损失率为零。
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
安徽晶 | 13,623,337 | 10,677,331. | -2,946,005.6 |
睿光电科技有限公司 | .15 | 55 | 0 | ||||||||
晶弘(上海)防水材料股份有限公司 | 299,885.71 | 2,403.28 | 302,288.99 | ||||||||
小计 | 13,923,222.86 | 10,677,331.55 | -2,943,602.32 | 302,288.99 | |||||||
合计 | 13,923,222.86 | 10,677,331.55 | -2,943,602.32 | 302,288.99 |
其他说明
2022年6月18日,公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议案》,将持有的安徽晶睿光电科技有限公司40%的股权以100万元的价格转让给胡斌。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
杭州长誉资产管理合伙企业(有限合伙) | 3,775,111.11 | 4,664,000.00 |
南通嘉盛瑞康投资基金中心(有限合伙) | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
南通嘉鑫瑞康创业投资合伙企业(有限合伙) | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
合计 | 13,275,111.11 | 14,164,000.00 |
其他说明:
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 6,228,512.01 | 6,228,512.01 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在 |
建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 6,228,512.01 | 6,228,512.01 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 2,952,537.79 | 2,952,537.79 | ||
2.本期增加金额 | 105,694.98 | 105,694.98 | ||
(1)计提或摊销 | 105,694.98 | 105,694.98 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 3,058,232.77 | 3,058,232.77 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 3,170,279.24 | 3,170,279.24 | ||
2.期初账面价值 | 3,275,974.22 | 3,275,974.22 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 636,291,144.27 | 610,917,788.38 |
固定资产清理 | ||
合计 | 636,291,144.27 | 610,917,788.38 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 378,386,447.42 | 413,878,119.14 | 14,603,877.63 | 11,603,268.59 | 818,471,712.78 |
2.本期增加金额 | 6,488,480.02 | 49,613,860.75 | 1,274,328.48 | 389,825.59 | 57,766,494.84 |
(1)购置 | 2,527,255.81 | 1,102,963.94 | 350,533.56 | 3,980,753.31 | |
(2)在建工程转入 | 6,488,480.02 | 47,086,604.94 | 171,364.54 | 39,292.03 | 53,785,741.53 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 45,871.56 | 4,597,577.02 | 236,586.54 | 146,797.05 | 5,026,832.17 |
(1)处置或报废 | 890,574.05 | 236,586.54 | 146,797.05 | 1,273,957.64 | |
(2)转入在建工程 | 3,707,002.97 | 3,707,002.97 | |||
(3)其他转出 | 45,871.56 | 45,871.56 | |||
4.期末余额 | 384,829,055.88 | 458,894,402.87 | 15,641,619.57 | 11,846,297.13 | 871,211,375.45 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 42,722,649.38 | 149,755,816.49 | 7,352,179.64 | 7,723,278.89 | 207,553,924.40 |
2.本期增加金额 | 6,482,238.92 | 19,620,008.65 | 1,278,455.11 | 1,093,431.93 | 28,474,134.61 |
(1)计提 | 6,482,238.92 | 19,620,008.65 | 1,278,455.11 | 1,093,431.93 | 28,474,134.61 |
3.本期减少金额 | 785,318.69 | 221,010.20 | 101,498.94 | 1,107,827.83 | |
(1)处置或报废 | 274,148.09 | 221,010.20 | 101,498.94 | 596,657.23 | |
(2)转入在建工程 | 511,170.60 | 511,170.60 | |||
(3)其他转出 | |||||
4.期末余额 | 49,204,888.30 | 168,590,506.45 | 8,409,624.55 | 8,715,211.88 | 234,920,231.18 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 |
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 335,624,167.58 | 290,303,896.42 | 7,231,995.02 | 3,131,085.25 | 636,291,144.27 |
2.期初账面价值 | 335,663,798.04 | 264,122,302.65 | 7,251,697.99 | 3,879,989.70 | 610,917,788.38 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
机器设备 | 26,167,453.84 | 4,404,286.27 | 21,763,167.57 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
江苏晶华仓库三 | 18,721,904.60 | 在申报办理之中 |
江苏晶华车间七厂房 | 12,721,792.47 | 在申报办理之中 |
江苏晶华车间四 | 50,841,959.61 | 在申报办理之中 |
江苏晶华光电洁净车间 | 9,839,290.07 | 在申报办理之中 |
成都晶华厂房 | 11,657,327.83 | 在申报办理之中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 45,062,162.41 | 66,564,704.42 |
工程物资 | ||
合计 | 45,062,162.41 | 66,564,704.42 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
张家港扩建工程项目 | 955,532.37 | 955,532.37 | 728,012.94 | 728,012.94 | ||
江苏晶华设备安装技改项目 | 2,877,543.81 | 2,877,543.81 | 2,586,322.74 | 2,586,322.74 | ||
江苏晶华增产配套项目 | 11,358,544.35 | 11,358,544.35 | 9,550,092.17 | 9,550,092.17 | ||
江苏晶华厂房扩建 | 615,218.18 | 615,218.18 | 462,363.28 | 462,363.28 | ||
浙江晶鑫厂房 | 5,329,777.15 | 5,329,777.15 | ||||
浙江晶鑫设备安装项目 | 25,643,752.05 | 25,643,752.05 | ||||
浙江晶鑫厂区附属设施 | 66,929.39 | 66,929.39 | ||||
安徽晶华光学膜研发生产项目 | 29,188,394.31 | 29,188,394.31 | 22,264,384.09 | 22,264,384.09 | ||
合计 | 45,062,162.41 | 45,062,162.41 | 66,564,704.42 | 66,564,704.42 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
张家港扩建工程项目 | 2,100,000.00 | 728,012.94 | 227,519.43 | 955,532.37 | 45.50 | 50% | 自筹 | |||||
江苏晶华设备安装技改项目 | 9,508,000.00 | 2,586,322.74 | 291,221.07 | 2,877,543.81 | 30.26 | 35% | 自筹 | |||||
江苏晶华增产配套项目 | 40,390,000.00 | 9,550,092.17 | 9,172,396.72 | 7,363,944.54 | 11,358,544.35 | 46.35 | 50% | 自筹 | ||||
江苏晶华厂房扩建 | 50,000,000.00 | 462,363.28 | 152,854.90 | 615,218.18 | 1.23 | 5% | 自筹 | |||||
浙江晶鑫厂房 | 7,000,000.00 | 5,329,777.15 | 1,158,702.87 | 6,488,480.02 | 92.69 | 100% | 自筹 |
浙江晶鑫设备安装项目 | 40,500,000.00 | 25,643,752.05 | 5,157,101.25 | 30,800,853.30 | 76.05 | 80% | 自筹 | |||||
安徽晶华光学膜研发生产项目 | 88,989,000.00 | 22,264,384.09 | 16,013,749.56 | 9,089,739.34 | 29,188,394.31 | 43.01 | 45% | 73,801.05 | 69,920.27 | 4.65 | 自筹 | |
合计 | 238,487,000.00 | 66,564,704.42 | 32,173,545.80 | 53,743,017.20 | 44,995,233.02 | / | / | 73,801.05 | 69,920.27 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 7,905,227.45 | 26,167,453.84 | 34,072,681.29 |
2.本期增加金额 | 2,949,804.58 | 2,949,804.58 | |
其中:租入 | 2,949,804.58 | 2,949,804.58 | |
3.本期减少金额 | 1,842,004.16 | 1,842,004.16 | |
4.期末余额 | 9,013,027.87 | 26,167,453.84 | 35,180,481.71 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 1,473,364.18 | 3,160,090.69 | 4,633,454.87 |
2.本期增加金额 | 934,814.87 | 1,244,195.58 | 2,179,010.45 |
(1)计提 | 934,814.87 | 1,244,195.58 | 2,179,010.45 |
3.本期减少金额 | 614,001.38 | 614,001.38 | |
(1)处置 | 614,001.38 | 614,001.38 | |
4.期末余额 | 1,794,177.67 | 4,404,286.27 | 6,198,463.94 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 7,218,850.20 | 21,763,167.57 | 28,982,017.77 |
2.期初账面价值 | 6,431,863.27 | 23,007,363.15 | 29,439,226.42 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 99,797,437.51 | 44,850.00 | 5,827,798.54 | 111,800.00 | 105,781,886.05 | |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)购置 | ||||||
(2)内部研发 |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 99,797,437.51 | 44,850.00 | 5,827,798.54 | 111,800.00 | 105,781,886.05 | |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 11,337,565.20 | 39,883.83 | 2,589,557.71 | 111,800.00 | 14,078,806.74 | |
2.本期增加金额 | 1,006,592.28 | 1,242.48 | 386,934.54 | 1,394,769.30 | ||
(1)计提 | 1,006,592.28 | 1,242.48 | 386,934.54 | 1,394,769.30 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 12,344,157.48 | 41,126.31 | 2,976,492.25 | 111,800.00 | 15,473,576.04 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 87,453,280.03 | 3,723.69 | 2,851,306.29 | 90,308,310.01 | ||
2.期初账面价值 | 88,459,872.31 | 4,966.17 | 3,238,240.83 | 91,703,079.31 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 19,720,669.32 | 19,720,669.32 | ||||
合计 | 19,720,669.32 | 19,720,669.32 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
公司取得浙江晶鑫特种纸业有限公司股权,收购价与可辨认净资产公允价值份额的差额19,720,669.32元确认为商誉。公司评估商誉所在资产组与购买日所确认的资产组一致,评估范围包括形成资产组的固定资产、无形资产和长期待摊费用等非流动资产。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修款 | 18,301,604.22 | 18,584,309.35 | 638,096.39 | 36,247,817.18 | |
排污费 | 322,068.70 | 37,063.08 | 285,005.62 | ||
设备配件 | 3,253,813.32 | 1,169,215.88 | 695,440.61 | 3,727,588.59 | |
活性炭添加 | 1,363,421.24 | 250,884.94 | 524,766.09 | 1,089,540.09 | |
厂区花木 | 147,329.98 | 22,750.02 | 124,579.96 | ||
合计 | 23,388,237.46 | 20,004,410.17 | 1,918,116.19 | 41,474,531.44 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 2,033,344.83 | 329,604.81 | 3,007,395.90 | 475,901.42 |
内部交易未实现利润 | 4,983,565.33 | 747,534.80 | 1,864,285.28 | 280,335.10 |
可抵扣亏损 | 291,257,018.25 | 44,882,501.71 | 230,532,537.28 | 35,225,276.88 |
信用减值准备 | 14,525,745.95 | 2,433,044.43 | 12,827,170.53 | 2,012,975.65 |
递延收益 | 12,895,049.76 | 2,452,882.46 | 13,824,799.80 | 2,626,919.97 |
使用权资产暂时性差异 | 186,483.53 | 31,189.87 | ||
股份支付 | 1,985,811.89 | 312,595.54 | 15,532,062.47 | 2,443,621.87 |
合计 | 327,867,019.54 | 51,189,353.62 | 277,588,251.26 | 43,065,030.89 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,075,528.82 | 461,329.32 | 3,115,819.60 | 812,040.58 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动 | 408,237.80 | 61,235.67 | ||
合计 | 3,075,528.82 | 461,329.32 | 3,524,057.40 | 873,276.25 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | -192,066.65 | 50,997,286.97 | -621,113.00 | 42,443,917.89 |
递延所得税负债 | -192,066.65 | 269,262.67 | -621,113.00 | 252,163.25 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 |
使用权资产暂时性差异 | 454.13 | 408,631.02 |
合计 | 454.13 | 408,631.02 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付非流动资产购买款 | 20,295,343.46 | 20,295,343.46 | 26,478,249.03 | 26,478,249.03 | ||
合计 | 20,295,343.46 | 20,295,343.46 | 26,478,249.03 | 26,478,249.03 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 25,500,000.00 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 93,808,852.87 | 90,451,836.00 |
担保借款 | 171,923,883.00 | 208,700,178.88 |
应计短期借款利息 | 174,334.27 | 359,056.48 |
合计 | 291,407,070.14 | 299,511,071.36 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 25,527,201.10 | 10,572,882.66 |
合计 | 25,527,201.10 | 10,572,882.66 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付经营活动采购款 | 152,564,612.39 | 159,046,634.07 |
应付非流动资产购买款 | 23,713,326.81 | 18,298,059.61 |
合计 | 176,277,939.20 | 177,344,693.68 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 8,661,171.41 | 7,126,291.97 |
合计 | 8,661,171.41 | 7,126,291.97 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 22,980,026.20 | 75,261,774.51 | 82,775,592.67 | 15,466,208.04 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 74,143.37 | 5,561,200.38 | 5,557,238.58 | 78,105.17 |
三、辞退福利 | 319,619.00 | 319,619.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 23,054,169.57 | 81,142,593.89 | 88,652,450.25 | 15,544,313.21 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,891,283.90 | 66,946,791.99 | 74,461,874.32 | 15,376,201.57 |
二、职工福利费 | 3,207,554.56 | 3,207,554.56 | ||
三、社会保险费 | 47,213.44 | 2,934,741.99 | 2,932,459.84 | 49,495.59 |
其中:医疗保险费 | 45,853.91 | 2,409,980.73 | 2,407,767.81 | 48,066.83 |
工伤保险费 | 1,194.84 | 340,354.13 | 340,294.78 | 1,254.19 |
生育保险费 | 164.69 | 184,407.13 | 184,397.25 | 174.57 |
四、住房公积金 | 36,424.88 | 2,098,437.02 | 2,100,929.90 | 33,932.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 5,103.98 | 74,248.95 | 72,774.05 | 6,578.88 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 22,980,026.20 | 75,261,774.51 | 82,775,592.67 | 15,466,208.04 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 71,879.72 | 5,387,559.10 | 5,383,700.56 | 75,738.26 |
2、失业保险费 | 2,263.65 | 173,641.28 | 173,538.02 | 2,366.91 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 74,143.37 | 5,561,200.38 | 5,557,238.58 | 78,105.17 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,971,644.08 | 2,507,556.78 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 9,131,074.18 | 8,037,482.21 |
个人所得税 | ||
城市维护建设税 | 427,215.96 | 200,760.79 |
教育费附加 | 324,449.36 | 147,363.74 |
房产税 | 850,791.61 | 927,267.30 |
土地使用税 | 394,248.36 | 694,155.58 |
印花税 | 34,586.34 | 48,723.14 |
个人所得税 | 75,128.18 | 180,182.29 |
环境保护税 | 103.27 | 114.15 |
各项基金 | 57,709.99 | |
合计 | 17,209,241.34 | 12,801,315.97 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 190,750.00 | 192,250.00 |
其他应付款 | 27,866,060.81 | 34,066,310.59 |
合计 | 28,056,810.81 | 34,258,560.59 |
其他说明:
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-持有股权激励股份股东享有的股利 | 190,750.00 | 192,250.00 |
应付股利-XXX |
合计 | 190,750.00 | 192,250.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 857,290.00 | 877,500.00 |
往来款 | 19,371.00 | |
限制性股票回购义务 | 26,523,685.00 | 32,556,550.00 |
其他 | 465,714.81 | 632,260.59 |
合计 | 27,866,060.81 | 34,066,310.59 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 5,781,108.76 | 8,326,505.70 |
一年内到期的长期借款应计利息 | 217,777.77 | 256,569.44 |
合计 | 30,998,886.53 | 33,583,075.14 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
未终止确认的已背书未到期应收票据 | 3,218,932.06 | 636,776.35 |
待转销项税 | 220,962.25 | 189,616.91 |
合计 | 3,439,894.31 | 826,393.26 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | ||
抵押及担保借款 | 154,335,967.95 | 147,541,598.65 |
应付利息 | 26,924.15 | 3,611.18 |
合计 | 154,362,892.10 | 147,545,209.83 |
长期借款分类的说明:
抵押及担保借款期末余额情况 单位:元 币种:人民币
贷款银行 | 期末余额 | 借款日期 | 还款金额 | 还款日期 | 计息方式 |
上海浦发银行股份有限公司张家港支行[注] | 150,000,000.00 | 2020-3-19 | 15,000,000.00 | 2022-12-22 | 基准利率上浮 |
10,000,000.00 | 2023-6-22 | 基准利率上浮 | |||
20,000,000.00 | 2023-12-22 | 基准利率上浮 | |||
15,000,000.00 | 2024-6-22 | 基准利率上浮 | |||
20,000,000.00 | 2024-12-22 | 基准利率上浮 | |||
20,000,000.00 | 2025-6-22 | 基准利率上浮 | |||
20,000,000.00 | 2025-12-22 | 基准利率上浮 | |||
20,000,000.00 | 2026-6-22 | 基准利率上浮 | |||
10,000,000.00 | 2027-3-19 | 基准利率上浮 | |||
上海浦发银行股份有限公司张家港支行 | 2,508,155.00 | 2020-5-9 | 10,000,000.00 | 2027-3-19 | 基准利率上浮 |
上海浦发银行股份有限公司张家港支行 | 2,240,257.00 | 2020-6-16 | 2027-3-19 | 基准利率上浮 | |
上海浦发银行股份有限公司张家港支行 | 2,102,700.00 | 2020-7-21 | 2027-3-19 | 基准利率上浮 | |
上海浦发银行股份有限公司张家港支行 | 3,148,888.00 | 2020-7-29 | 2027-3-19 | 基准利率上浮 | |
中国建设银行股份有限公司定远支行 | 1,516,058.65 | 2021-11-9 | 1,516,058.65 | 2026-11-8 | 基准利率上浮 |
中国建设银行股份有限公司定远支行 | 1,025,540.00 | 2021-11-24 | 1,025,540.00 | 2026-11-8 | 基准利率上浮 |
中国建设银行股份有限公司定远支行 | 11,764,959.50 | 2022-1-14 | 11,764,959.50 | 2026-11-8 | 基准利率上浮 |
中国建设银行股份有限公司定远支行 | 3,822,388.00 | 2022-4-27 | 3,822,388.00 | 2026-11-8 | 基准利率上浮 |
中国建设银行股份有限公司定远支行 | 1,207,021.80 | 2022-6-1 | 1,207,021.80 | 2026-11-8 | 基准利率上浮 |
贷款银行 | 期末余额 | 借款日期 | 还款金额 | 还款日期 | 计息方式 |
合 计 | 179,335,967.95 | 179,335,967.95 |
根据合同约定的还款计划,其中15,000,000.00元、10,000,000.00元还款日期分别为2022年12月22日、2023年6月22日,已重分类至一年内到期的非流动负债。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 15,957,342.25 | 20,070,952.86 |
减:重分类至一年以内到期的非流动负债 | 4,907,000.75 | 8,326,505.70 |
合计 | 11,050,341.50 | 11,744,447.16 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 13,973,684.51 | 998,568.33 | 12,975,116.18 | ||
合计 | 13,973,684.51 | 998,568.33 | 12,975,116.18 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
美纹纸技改项目1 | 55,092.63 | 55,092.63 | |||||
美纹纸技改项目2 | 93,792.08 | 13,725.66 | 80,066.42 | ||||
特种电子胶带全产业链项目1 | 6,385,066.54 | 467,200.02 | 5,917,866.52 | ||||
特种电子胶带全产业链项目2 | 1,907,733.26 | 116,800.02 | 1,790,933.24 | ||||
光学膜研 | 5,532,000.00 | 345,750.00 | 5,186,250.00 |
发生产项目厂房装修补贴
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 183,129,000.00 | 440,000.00 | 36,713,800.00 | 37,153,800.00 | 220,282,800.00 |
其他说明:
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期初余额 | 本期变动增(+)减(-) | 期末余额 | ||
本期增加[注] | 本期减少 | 小计 | |||
一、有限售条件股份 | 5,791,000.00 | 1,365,740.00 | 1,602,300.00 | -236,560.00 | 5,554,440.00 |
二、无限售条件股份 | 177,338,000.00 | 37,390,360.00 | 37,390,360.00 | 214,728,360.00 | |
合 计 | 183,129,000.00 | 38,756,100.00 | 1,602,300.00 | 37,153,800.00 | 220,282,800.00 |
[注1]:本期股权激励定向发行新股增加有限售条件股数440,000股,详见附注十三、股份支付。[注2]: 2022年2月21日,解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,602,300股,详见附注十三、股份支付。[注3]: 2022年5月17日,公司以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利10,096,295.00元,转增36,713,800股,其中增加有限售条件股数925,740股,无限售条件股数35,788,060股,详见附注七、60。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 342,403,892.53 | 2,648,800.00 | 36,713,800.00 | 308,338,892.53 |
其他资本公积 | 15,487,423.35 | -4,033,703.28 | 11,453,720.07 | |
合计 | 357,891,315.88 | -1,384,903.28 | 36,713,800.00 | 319,792,612.60 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
[注]:2022年1-6月资本公积变动情况:
(1)本期增加由以下事项构成:
①2021年12月17日第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于向激励对象授予剩余预留部分限制性股票的议案》,公司以7.02元/股的价格向薛栋等22人授予限制性股票普通股A股460,000.00股,因李本军自愿放弃认购,公司申请增加注册资本440,000.00元,同时该部分限制性股票增加股本溢价2,648,800.00元。
②公司实施限制性股票激励计划,按公司会计政策按期计提摊销的股份支付费用,本期增加摊销2,795,938.58元,冲回股权激励未到达确认条件年度费用6,484,107.49元。
③公司根据期末的股票价格估计未来可以税前抵扣的金额,以未来期间很可能取得的应纳税所得额为限确认递延所得税资产。本期冲回上年度会税差异递延对应的资本公积345,534.37元。
(2)本期减少由以下事项构成:
①2022年5月17日,公司以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利10,096,295.00元,转增36,713,800股,其中增加有限售条件股数925,740股,无限售条件股数35,788,060股,减少股本溢价36,713,800元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 32,556,550.00 | 3,088,800.00 | 9,121,665.00 | 26,523,685.00 |
合计 | 32,556,550.00 | 3,088,800.00 | 9,121,665.00 | 26,523,685.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股增减情况详见附注七、53股本、55资本公积之描述。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合 | 减:前期计入其他综合 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于 |
收益当期转入损益 | 收益当期转入留存收益 | 少数股东 | ||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重 | 2,092,307.59 | 3,105,650.92 | 3,105,650.92 | 5,197,958.51 |
分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差 | 2,092,307.59 | 3,105,650.92 | 3,105,650.92 | 5,197,958.51 |
额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 2,092,307.59 | 3,105,650.92 | 3,105,650.92 | 5,197,958.51 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
0.00
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 34,342,599.17 | 34,342,599.17 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 34,342,599.17 | 34,342,599.17 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 419,010,368.58 | 400,216,564.85 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 419,010,368.58 | 400,216,564.85 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,735,704.80 | 31,683,406.45 |
减:提取法定盈余公积 | 6,363,852.72 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 10,094,795.00 | 6,525,750.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 407,179,868.78 | 419,010,368.58 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
[注]:根据公司2022年4月22日的2021年年度股东大会决议,公司以总股本183,569,000股为基数,每股派发现金红利0.055元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利10,096,295.00元,转增36,713,800股,本次分配后总股本为220,282,800股。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 637,608,504.41 | 552,240,478.69 | 646,699,827.66 | 533,326,168.13 |
其他业务 | 2,919,244.66 | 1,976,934.16 | 1,478,455.80 | 1,476,466.02 |
合计 | 640,527,749.07 | 554,217,412.85 | 648,178,283.46 | 534,802,634.15 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让胶粘制品等单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。控制权转移的具体判断依据为:(1)内销收入,在商品交付并经对方确认后确认销售收入。
(2)外销收入,在商品已经发出,取得报关单或提单或运输单据,商品控制权转移后,确认销售收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
其他业务情况 单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
材料及废料销售 | 2,294,734.42 | 1,795,686.34 | 647,631.85 | 947,008.55 |
房屋租赁 | 624,510.24 | 181,247.82 | 562,480.76 | 375,372.15 |
其他 | 268,343.19 | 154,085.32 | ||
合 计 | 2,919,244.66 | 1,976,934.16 | 1,478,455.80 | 1,476,466.02 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 537,693.23 | 452,550.02 |
教育费附加 | 407,786.43 | 338,768.68 |
资源税 | ||
房产税 | 1,456,149.56 | 1,274,984.48 |
土地使用税 | 42,261.49 | 297,593.60 |
车船使用税 | 6,369.28 | 6,341.20 |
印花税 | 219,082.31 | 236,289.68 |
环境保护税 | 214.70 | 3,088.24 |
各项基金 | 556.16 | 193,051.91 |
合计 | 2,670,113.16 | 2,802,667.81 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 8,823,050.42 | 8,074,529.05 |
办公性费用 | 977,423.33 | 1,727,489.82 |
广告宣传费 | 843,886.20 | 733,962.02 |
租赁费 | 5,954.76 | 16,514.28 |
折旧与摊销 | 84,372.54 | 146,312.36 |
差旅费 | 295,756.24 | 709,550.45 |
业务招待费 | 339,852.13 | 1,498,237.05 |
业务推广费 | 10,100.22 | 444,759.53 |
股份支付 | -706,638.35 | 1,320,900.00 |
其他 | 457,013.68 | 148,648.92 |
合计 | 11,130,771.17 | 14,820,903.48 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 14,700,959.93 | 14,361,930.12 |
折旧与摊销 | 4,466,543.29 | 6,404,869.19 |
车辆使用费 | 202,775.22 | 243,757.94 |
租赁费 | 246,807.01 | 272,644.58 |
办公性费用 | 2,925,161.44 | 2,998,148.96 |
业务招待费 | 1,302,673.24 | 1,563,996.05 |
修理费 | 169,553.08 | 236,238.09 |
审计、咨询等服务费 | 3,192,390.45 | 2,542,378.70 |
股份支付 | -1,290,184.16 | 2,623,152.00 |
其他 | 446,008.11 | 523,867.95 |
合计 | 26,362,687.61 | 31,770,983.58 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 10,020,043.18 | 9,144,167.21 |
折旧及摊销 | 952,685.93 | 819,517.36 |
直接耗用的材料 | 13,299,200.14 | 13,249,288.83 |
股份支付 | -557,904.16 | 1,308,468.00 |
其他费用 | 1,205,421.73 | 960,564.81 |
合计 | 24,919,446.82 | 25,482,006.21 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资利息支出 | 10,246,895.27 | 10,113,154.99 |
减:利息收入 | -522,939.97 | -699,369.43 |
汇兑损失 | -2,789,659.18 | 260,051.73 |
金融机构手续费 | 850,691.80 | 824,025.05 |
合计 | 7,784,987.92 | 10,497,862.34 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的其他收益 | 998,568.33 | 663,836.04 |
与收益相关的其他收益 | 4,128,674.45 | 1,621,100.22 |
个税手续费返还 | 51,838.43 | 46,201.89 |
合计 | 5,179,081.21 | 2,331,138.15 |
其他说明:
政府补助明细情况 单位:元 币种:人民币
收到公司名称 | 项 目 | 金额 | 与资产/收益相关 |
上海晶华新材料科技有限公司 | 营商办付2021年企业表彰奖励款 | 120,000.00 | 与收益相关 |
上海晶华新材料科技有限公司 | 永丰街道办事处企业扶持款 | 2,300,000.00 | 与收益相关 |
安徽晶华新材料科技有限公司 | 定远县国库集中支付中心装修补贴款 | 345,750.00 | 与资产相关 |
安徽晶华新材料科技有限公司 | 稳岗补贴 | 2,106.30 | 与收益相关 |
广东晶华科技有限公司 | 2022年促进经济高质量发展专项资金 | 49,838.10 | 与收益相关 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 项目用地补助 | 584,000.04 | 与资产相关 |
收到公司名称 | 项 目 | 金额 | 与资产/收益相关 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 2021年张家港市工业和信息化产业转型升级智能化改造项目补助资金 | 621,900.00 | 与收益相关 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 张家港保税区管理委员会市监局叉车改装补贴 | 1,900.00 | 与收益相关 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 张家港市财政国库收付中心申报高企补贴 | 150,000.00 | 与收益相关 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 张家港市财政国库收付中心省培育入库、申报高企补贴 | 100,000.00 | 与收益相关 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 张家港市财政国库收付中心2021年市工程技术研究中心建设补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 稳岗补贴 | 302,507.47 | 与收益相关 |
青岛晶华电子材料有限公司 | 就业困难人员社保岗位补贴款 | 598.36 | 与收益相关 |
青岛晶华电子材料有限公司 | 就业扣减增值税优惠 | 3,250.00 | 与收益相关 |
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 稳岗补贴 | 9,085.90 | 与收益相关 |
成都晶华胶粘新材料有限公司 | 稳岗补贴 | 9,601.80 | 与收益相关 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 智造新城管委会发企业党组织工会经费 | 5,000.00 | 与收益相关 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 2021年科技局企业研发费用 | 231,500.00 | 与收益相关 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 市场监督局专利奖补助 | 12,000.00 | 与收益相关 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 区就业局一次性留工培训补助 | 88,000.00 | 与收益相关 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 稳岗补贴 | 71,386.52 | 与收益相关 |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 技术改造补助资金摊销 | 68,818.29 | 与资产相关 |
合 计 | 5,127,242.78 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,943,602.32 | -1,565,897.73 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -9,677,331.55 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 337,172.00 | 675,985.15 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他非流动金融资产持有期间的收益 | 26,993.18 | 11,614.99 |
票据贴现息 | -11,733.33 | -2,482.03 |
合计 | -12,268,502.02 | -880,779.62 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -305,209.73 | 49,590.96 |
应收账款坏账损失 | -1,690,251.97 | -920,708.94 |
其他应收款坏账损失 | 137,864.06 | 1,801,513.15 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -1,857,597.64 | 930,395.17 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -691,397.23 | -336,431.09 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -691,397.23 | -336,431.09 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 56,527.44 | 67,385.09 |
合计 | 56,527.44 | 67,385.09 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
赔偿款 | 1,479.00 | ||
其他 | 1,790.60 | 70,547.98 | 1,790.60 |
合计 | 1,790.60 | 72,026.98 | 1,790.60 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 13,884.07 | 251,707.01 | 13,884.07 |
其中:固定资产处置损失 | 13,884.07 | 251,707.01 | 13,884.07 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 18,000.00 | 5,800.00 | 18,000.00 |
罚款及违约金 | 2,152.73 | 57,551.75 | 2,152.73 |
其他 | 11,335.08 | 46,127.71 | 11,335.08 |
合计 | 45,371.88 | 361,186.47 | 45,371.88 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 5,147,475.64 | 14,255,376.78 |
递延所得税费用 | -8,881,804.03 | -8,520,960.11 |
合计 | -3,734,328.39 | 5,734,416.67 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 3,816,860.02 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 572,529.00 |
子公司适用不同税率的影响 | 645,835.50 |
调整以前期间所得税的影响 | 72,136.70 |
非应税收入的影响 | -980,255.32 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 90,796.37 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -465.12 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 668,799.35 |
研发费用加计扣除 | -3,110,593.53 |
其他 | -1,693,111.34 |
所得税费用 | -3,734,328.39 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的政府补助 | 4,128,674.45 | 1,619,975.38 |
收到的存款利息 | 746,090.66 | 699,369.43 |
收到的租金收入 | 657,261.46 | 597,117.66 |
收到退回的保函、承兑保证金 | 2,120,000.00 | 706,243.97 |
收到的保证金 | 1,486,036.99 | 1,323,835.04 |
收到的外部单位经营性往来款及其他 | 2,799,252.96 | 1,077,114.11 |
合计 | 11,937,316.52 | 6,023,655.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的各项期间费用 | 15,830,812.25 | 14,032,914.62 |
支付的银行手续费 | 706,982.35 | 824,025.05 |
支付的承兑保证金 | 5,778,511.35 | |
罚款违约金支出 | 57,551.75 | |
支付的出租成本 | 120,339.57 | 85,984.96 |
支付的外部单位经营性往来款及其他 | 621,861.52 | 172,317.61 |
合计 | 23,058,507.04 | 15,172,793.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到少数股东捐赠款 | 456,000.00 | |
收到的未终止确认应收票据贴现款 | 473,989.79 | |
收到的信用证保证金 | 4,818,220.57 | 2,000,000.00 |
合计 | 4,818,220.57 | 2,929,989.79 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的融资租赁款 | 2,466,150.06 | 1,441,332.00 |
支付的使用权资产租金 | 2,954,389.51 | 4,925,007.22 |
合计 | 5,420,539.57 | 6,366,339.22 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 7,551,188.41 | 24,089,357.43 |
加:资产减值准备 | 691,397.23 | 336,431.09 |
信用减值损失 | 1,857,597.64 | -930,395.17 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,193,830.97 | 27,728,348.10 |
使用权资产摊销 | 1,565,009.07 | 2,897,621.59 |
无形资产摊销 | 1,394,769.30 | 2,370,853.29 |
长期待摊费用摊销 | 1,918,116.19 | 2,298,310.16 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -56,527.44 | -67,385.09 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 13,884.07 | 251,707.01 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 7,457,236.09 | 10,373,206.72 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 12,268,502.02 | 880,779.62 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -8,898,903.45 | -8,164,820.18 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 17,099.42 | -205,162.44 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -33,015,587.73 | -40,796,600.85 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 7,202,951.20 | -56,809,945.65 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -17,984,031.98 | 29,568,690.80 |
其他 | -3,344,639.16 | 5,920,740.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,831,891.85 | -258,263.57 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | 2,949,804.58 | 2,340,806.40 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 222,999,739.89 | 203,093,915.01 |
减:现金的期初余额 | 205,704,602.39 | 235,656,201.32 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 |
现金及现金等价物净增加额 | 17,295,137.50 | -32,562,286.31 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 222,999,739.89 | 205,704,602.39 |
其中:库存现金 | 165,118.26 | 160,171.17 |
可随时用于支付的银行存款 | 222,756,232.22 | 205,388,628.13 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 78,389.41 | 155,803.09 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 222,999,739.89 | 205,704,602.39 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金8,499,732.02元外,无其他抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 8,499,732.02 | 为开具银行承兑汇票提供担保 |
应收票据 | 3,718,932.06 | 期末未终止确认的商业承兑汇票 |
存货 | ||
固定资产 | 243,781,788.55 | 为银行借款提供抵押 |
无形资产 | 46,923,350.66 | 为银行借款提供抵押 |
使用权资产 | 21,763,167.57 | 为租赁提供担保 |
合计 | 324,686,970.86 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 8,996,418.85 | 6.7114 | 60,378,229.82 |
欧元 | 488,170.80 | 7.0084 | 3,421,200.66 |
港币 | 118,849.96 | 0.8552 | 101,639.30 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 260,812.09 | 6.7114 | 1,750,414.26 |
欧元 | 120,446.18 | 7.0084 | 844,110.50 |
港币 | |||
短期借款 | - | - | |
其中:美元 | 2,999,775.75 | 6.7114 | 20,132,694.97 |
欧元 | 5,880,000.00 | 7.0084 | 41,209,392.00 |
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | - | - | |
其中:美元 | 1,423,000.56 | 6.7114 | 9,550,325.96 |
欧元 | 161,864.41 | 7.0084 | 1,134,410.53 |
应交税金 | - | - | |
其中:港币 | 4,869,464.51 | 0.8552 | 4,164,317.35 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
香港晶华投资有限公司 | 香港 | 港币 | 经营业务主要以该等货币计价和结算 |
香港锦华控股有限公司 | 香港 | 港币 |
[注]:报告期,记账本位币未发生变化。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 998,568.33 | 其他收益 | 998,568.33 |
与收益相关的政府补助 | 4,128,674.45 | 其他收益 | 4,128,674.45 |
与资产相关的政府补助 | 12,975,116.18 | 递延收益 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
四川晶华新材料科技有限公司:系本公司于2022年6月20日投资设立的全资子公司,注册资本为人民币10,000.00万元。主要经营范围:新材料技术研发;新材料技术推广服务;专用化学产品制造(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险化学品);合成材料销售;石墨及碳素制品销售;石墨及碳素制品制造;塑料制品制造;塑料制品销售;橡胶制品制造;橡胶制品销售;纸制品制造;纸制品销售;物业管理;非居住房地产租赁;住房租赁;货物进出口;技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
截止资产负债表日,上述投资尚未实际出资。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
广东晶华科技有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 衢州市 | 衢州市 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
香港晶华投资有限公司 | 香港 | 香港 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
青岛晶华电子材料有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 制造业 | 51 | 投资设立 | |
昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 昆山市 | 昆山市 | 制造业 | 51 | 投资设立 | |
江苏晶华新材料科技有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
成都晶华胶粘新材料有限公司 | 成都市 | 成都市 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 张家港市 | 张家港市 | 制造业 | 90 | 投资设立 | |
香港锦华控股有限公司 | 香港 | 香港 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
安徽晶华新材料科技有限公司 | 滁州市 | 滁州市 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
四川晶华新材料科技有限公司 | 内江市 | 内江市 | 制造业 | 100 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
青岛晶华电子材料有限公司 | 49 | -325,734.79 | 3,379,045.51 | |
昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 49 | 9,582,825.52 | 29,396,716.31 | |
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 10 | 29,802.48 | 1,062,272.25 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
青岛晶华电子材料有 | 27,278,972.32 | 2,987,383.52 | 30,266,355.84 | 22,256,096.04 | 1,114,248.55 | 23,370,344.59 | 21,189,141.82 | 3,083,715.70 | 24,272,857.52 | 15,205,794.97 | 1,381,459.35 | 16,587,254.32 |
限公司 | ||||||||||||
昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 119,741,946.10 | 23,511,177.56 | 143,253,123.66 | 81,207,437.47 | 2,052,387.60 | 83,259,825.07 | 83,412,142.89 | 20,206,243.42 | 103,618,386.31 | 63,030,406.57 | 63,030,406.57 | |
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 13,046,233.81 | 410,534.66 | 13,456,768.47 | 2,834,045.92 | 2,834,045.92 | 13,299,730.17 | 184,006.79 | 13,483,736.96 | 3,159,039.24 | 3,159,039.24 |
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
青岛晶华电子材料有限公 | 24,927,480.84 | -664,764.87 | -664,764.87 | -620,215.22 | 20,839,629.46 | -787,789.87 | -787,789.87 | -2,327,312.94 |
司 | ||||||||
昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 118,760,822.73 | 19,556,786.77 | 19,556,786.77 | -4,464,465.24 | 75,605,846.04 | 4,480,688.91 | 4,480,688.91 | -688,251.55 |
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 11,435,724.67 | 298,024.83 | 298,024.83 | -822,343.86 | 12,444,671.06 | 165,413.31 | 165,413.31 | -245,480.21 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
晶弘(上海)防水材料股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑材料销售、橡胶制品销售、信息咨询服务、技术服务 | 30 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
晶弘(上海)防水材料股份有限公司公司 | 晶弘(上海)防水材料股份有限公司公司 | 晶弘(上海)防水材料股份有限公司公司 | 晶弘(上海)防水材料股份有限公司公司 | |
流动资产 | 1,007,400.40 | 994,656.48 | ||
非流动资产 | ||||
资产合计 | 1,007,400.40 | 994,656.48 | ||
流动负债 | 199,770.43 | 195,037.45 | ||
非流动负债 | ||||
负债合计 | 199,770.43 | 195,037.45 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 807,629.97 | 799,619.03 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 242,288.99 | 239,885.71 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面 | 302,288.99 | 299,885.71 |
价值 | ||||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 62,660.55 | |||
净利润 | 8,010.94 | -380.97 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 8,010.94 | -380.97 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、短期借款、长期借款、应收及其他应收款、应付账款及其他应付款、长期应付款等,相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对日常经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化,进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。
(1)外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。
本公司承受外汇风险主要与所持有外币的货币资金、借款、应收款项及应付款项有关,由于外币与本公司的记账货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为,该等外币的金融工具除货币资金外均为到期日较短;另外,公司通过持续跟踪汇率变化趋势,在汇率发生大幅波动的情况下,适时通过远期结售汇业务、调整产品价格等方法,减少汇率波动带来的影响。故本公司所面临的外汇风险也可以控制。于资产负债表日,本公司外币资产及外币负债的余额情况参见附注五、58。
敏感性分析:
本公司承受外汇风险主要为美元及欧元(港币余额较小不进行分析)与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时,5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对本期税前利润的影响如下:
项 目 | 本期税前利润的影响 | |
美元影响净额(万元) | 欧元影响净额(万元) | |
人民币贬值5% | 162.23 | -190.39 |
人民币升值5% | -162.23 | 190.39 |
(2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及租赁负债。固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险,浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险。截止报告期末,本公司长、短期借款利率为随基准利率浮动的固定利率,因此本公司认为公允利率风险并不重大,本公司目前
也无利率对冲的政策。本公司长、短期借款利率为随基准利率浮动的固定利率,因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险较小。敏感性分析利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于长期借款和长期应付款,敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付。此外,在管理层进行敏感性分析时,50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,利率增加或降低50个基点的情况下,本公司本期税前利润将会减少或增加金额为126.36万元,因此公司利率风险不重大。
(3)其他价格风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,公司的主要金融工具包括以公允价值计量的应收款项融资、交易性金融资产、其他非流动金融资产等,这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资或者进行战略性投资。应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票,本公司认为公司持有的银行承兑汇票的价格风险较低,对公司经营的影响并不重大。其他非流动金融资产的投资在资产负债表日以公允价值列示(详见附注五、12)。本公司管理部门密切监控投资产品之价格变动。本公司管理层认为公司面临之价格风险已被缓解。
2、信用风险
信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风险。2022年6月30日,本公司金融资产的账面价值已代表最大信用风险敞口。
本公司信用风险主要与应收款项相关。为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。对于账龄较长的应收款,公司采取的以下措施来规避信用风险:1、业务人员每年对分管区域客户逐一列出交易方式与授信申请给业务经理,财务部门根据两年交易额和回款时效性,审核业务经理批准额度,并给予独立意见或建议额度,上报总经理终审;2、销售开票时,应收账款专员查询系统,确认发货单与实际业务是否相符,对可能出现的异常情况,有权暂停发货业务,业务人员提供合理说明与授权后,才可开票发货;3、财务部每月结账后,提供账龄分析,针对应收账款超过信用账期的客户列出名单,通知业务人员、业务经理、审计部与法务部关注风险,建议业务部提供解决方案;4、安排应收账款专员,每月与销售部门共同召开一次应收账款沟通协调会,对可能存在一定风险的客户,逐个落实业务人员跟进回款;5、每月由业务部与财务部分别选择一定比例客户发出应收账款询证函,客户回执关联业务人
员绩效考核,确保风险在我公司可控范围以内,必要的情况下及时采取法律手段,收回应收账款。因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已经可以控制。此外,本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动风险主要指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
(1)期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下(人民币单位:
元):
项 目 | 无期限 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合 计 |
短期借款 | 291,407,070.14 | 291,407,070.14 | |||
应付票据 | 25,527,201.10 | 25,527,201.10 | |||
应付账款 | 176,277,939.20 | 176,277,939.20 | |||
其他应付款 | 28,056,810.81 | 28,056,810.81 | |||
一年内到期的非流动负债 | 30,998,886.53 | 30,998,886.53 | |||
长期借款 | 75,026,924.15 | 79,335,967.95 | 154,362,892.10 | ||
租赁负债 | 11,050,341.50 | 11,050,341.50 |
(2)管理金融负债流动性的方法:
本公司管理流动风险的方法是对现金及现金等价物进行监控,确保有足够的资金以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响,确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。
综上所述,本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)其他非流动金融资产 | 13,275,111.11 | 13,275,111.11 | ||
(七)应收款项融资 | 21,433,519.92 | 21,433,519.92 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 21,433,519.92 | 13,275,111.11 | 34,708,631.03 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司将业务模式以收取合同现金流量和出售为目标的应收票据分类至应收款项融资,由于银行承兑汇票到期期限短,资金时间价值因素对公允价值的影响不重大,因此,本公司认为其公允价值与账面价值相近。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
其他非流动金融资产为公司参投的杭州长誉资产管理合伙企业(有限合伙)等基金,主要投资非上市公司股权投资,且被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,以原投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司的基本情况参见“九、在其他主体中权益的披露”之“1、在子公司中的权益”相关内容
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
联营企业基本情况参见“九、在其他主体中权益的披露”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”相关内容
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
安徽晶睿光电科技有限公司 | 原公司联营企业 |
晶弘(上海)防水材料股份有限公司 | 公司联营企业 |
广东康百文创科技有限公司 | 公司监事周德标持有该公司60%的股份并担任该公司法定代表人 |
王进 | 曾持有处置子公司三得应用材料(深圳)有限公司34.30%股权 |
三得应用材料(深圳)有限公司 | 原子公司 |
广东晶华三得新材料有限公司 | 三得应用材料(深圳)有限公司的全资子公司 |
东莞三得应用材料有限公司 | 三得应用材料(深圳)有限公司的全资子公司 |
其他说明此处列示的是本期或前期与公司发生关联方交易,以及形成往来余额的其他关联方情况。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
安徽晶睿光电科技有限公司 | 销售材料及商品 | 17,969.03 | |
安徽晶睿光电科技有限公司 | 提供劳务 | 155,609.13 | |
晶弘(上海)防水材料股份有限公司 | 销售商品 | 27,757.88 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
广东康百文创科技有限公司 | 收取房屋租金 | 448,161.19 | 436,251.25 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 241.19 | 227.61 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 三得应用材料(深圳)有限公司 | 221,472.71 | |||
其他应收款 | 东莞三得应用材料有限公司 | 30,000.00 | |||
其他应收款 | 广东晶华三得新材料有限公司 | 1,290,979.82 | |||
其他应收款 | 三得应用材料(深圳)有限公司 | 1,718,446.29 | 85,922.31 | 2,370,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 王进 | 4,534,544.40 | |
合同负债 | 晶弘(上海)防水材 | 90,577.70 |
料股份有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 5,928,510.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 6,484,107.49 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | ①2020年12月18日授予的股份行权价格为7.97元/股,激励对象获授限制性股票的限售期分别为自激励对象获授限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月,限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月后分别申请解锁所获限制性股票总量的30%、40%、30%。第一批限制性股票授予日为2020年12月18日,授予限制性股票384.5万股。激励计划预留65.00万股,自预留授予的限制性股票授予登记完成日起12个月、24个月后分别申请解锁所获限制性股票总量的50%、50%。 ②2021年5月31日,公司2020年度利润分配方案实施后,公司预留部分限制性股票总量由65.00万股调整为91.00万股。2021年7月19日,公司将预留部分限制性股票向4人授予55.00万股,授予的股份行权价格为4.78元/股,本次授予后预留部分限制性股票剩余36.00万股。2021年12月17日,公司2021年7月19日授予55.00万股,因一名激励对象放弃激励资格,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已经办理完成45.00万股限制性股票登记;本次授予剩余的46.00万股,授予的股份行权价格为7.02元/股,因一名激励对象放弃激励资格,2022年2月14日,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已经办理完成44.00万股限制性股票登记。 ③鉴于公司2021年年度权益分派方案已经实施完毕,公司对限制性股票的回购数量及回购价格进行调整。首次授予部分限制性股票回购价格由5.70元/股调整为4.70元/股;预留授予部分限制性股票回购价格由4.78元/股调整为3.94元/股;剩余预留授予部分限制性股票回购价格由7.02元/股调整为5.80元/股。 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 |
围和合同剩余期限
其他说明
关于公司股权激励计划的情况:
2020年12月18日,上海晶华胶粘新材料股份有限公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了《关于<公司2020年限制性股票激励计划(草案修订稿〉及其摘要>的议案》、《关于<公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划有关事项的议案》。2020年12月18日,公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于调整公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。根据2020年第一次临时股东大会、第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会通过的议案,公司向80名激励对象定向发行公司 A 股普通股股票384.5万股,每股面值人民币1.00元,授予价格为每股人民币7.97元。限制性股票授予后即行限售,激励对象获授的全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月和36 个月,均自授予登记完成之日起计算。公司收到80名股权激励对象缴纳的货币出资30,644,650.00 元,其中计入股本3,845,000.00 元,计入资本公积26,799,650.00 元。上述股本实收情况业经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并已出具《验资报告》天衡验字(2020)00174号。根据公司2021年5月13日召开的2020年度股东大会决议,决议通过《2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,向全体股东以资本公积金转增股本方式每10股转增4股,合计转增股本52,206,000股。本次转股后,公司总股本变更为182,721,000股,变更后的注册资本和股本均为人民币182,721,000.00元。
根据公司2021年6月21日第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议审议通过的《关于调整2020年限制性股票激励计划股票数量及回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于调整2020年限制性股票激励计划预留股票数量的议案》,首次授予的1名激励对象因个人原因离职,不再具备激励对象资格,公司将上述该名激励对象持有的已获授权但尚未解除限售的42,000股限制性股票进行回购注销,回购价为5.70元/股,回购减少公司股本42,000股。
根据公司2021年7月19日第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十次会议审议通过的《关于向激励对象授予部分预留限制性股票的议案》,增加注册资本450,000.00元。本次变更后的注册资本和股本均为人民币183,129,000.00元。该次验资已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)出具的天衡验字(2021)00110号验资报告验证。
根据公司2021年12月17日第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于向激励对象授予剩余预留部分限制性股票的议案》,公司以7.02元/股的价格向薛栋等22人授予限制性股票普通股A股460,000.00股,因李本军自愿放弃认购,公司申请增加注册资本440,000.00元。新增注册
资本由本公司通过向薛栋等21名股权激励对象授予限制性股票的方式认缴,每股面值1元。本次变更后的注册资本为人民币183,569,000.00元,折合股份总数183,569,000股。2022年2月21日,公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期条件成就的议案》。本次符合解除限售条件的激励对象合计79人,解除限售并上市流通的限制性股票数量为1,602,300股。
2022年4月22日,公司2021年度股东大会决议通过《关于2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,向全体股东以资本公积金转增股本方式每10股转增2股,合计转增股本36,713,800股。本次转股后,公司总股本变更为220,282,800股,变更后的注册资本和股本均为人民币220,282,800.00元。2022年6月28日,公司第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划股票回购数量及回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。因公司2021年业绩未达到2020年限制性股票激励计划中首次授予的限制性股票第二个解除限售期及预留授予(包含剩余预留授予)的限制性股票第一个解除限售期解除限售的业绩考核目标,公司回购注销上述解除限售期内已获授予但尚未解除限售的限制性股票3,057,360股;且有2名激励对象因个人原因已经离职,不再具备激励对象资格,公司回购注销其已获授予但尚未解除限售的限制性股票70,560股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票价格 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动情况考虑离职率进行统计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 9,271,546.72 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -3,344,639.16 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 64,014,227.31 |
1至2年 | |
2至3年 | 16,117.33 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 64,030,344.64 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 64,030,344.64 | 100 | 1,644,367.35 | 2.57 | 62,385,977.29 | 63,041,877.08 | 100 | 2,338,754.17 | 3.71 | 60,703,122.91 |
其中: | ||||||||||
关联方组合 | 31,223,584.41 | 48.76 | 31,223,584.41 | 16,347,380.37 | 25.93 | 16,347,380.37 | ||||
账龄分析法组合 | 32,806,760.23 | 51.24 | 1,644,367.35 | 5.01 | 31,162,392.88 | 46,694,496.71 | 74.07 | 2,338,754.17 | 5.01 | 44,355,742.54 |
合计 | 64,030,344.64 | / | 1,644,367.35 | / | 62,385,977.29 | 63,041,877.08 | / | 2,338,754.17 | / | 60,703,122.91 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:关联方组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
不计提坏账准备的关联方应收账款 | 31,223,584.41 | ||
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 32,806,760.23 | 1,644,367.35 | 5.01 |
合计 | 64,030,344.64 | 1,644,367.35 | 5.01 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
账 龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 32,790,642.90 | 1,639,532.15 | 5.00 |
2至3年 | 16,117.33 | 4,835.20 | 30.00 |
合 计 | 32,806,760.23 | 1,644,367.35 | 5.01 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 2,338,754.17 | -659,136.82 | 35,250.00 | 1,644,367.35 | ||
合计 | 2,338,754.17 | -659,136.82 | 35,250.00 | 1,644,367.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 35,250.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末按欠款方归集的余额前五名金额为29,900,809.15元,占应收账款期末余额的比例为
46.70%,相应计提的坏账准备期末余额为811,539.87元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 33,843,433.70 | 34,448,830.03 |
合计 | 33,843,433.70 | 34,448,830.03 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 34,030,678.01 |
1至2年 | |
2至3年 | 67,400.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 6,500.00 |
合计 | 34,104,578.01 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 29,342,191.78 | 26,653,775.66 |
保证金 | 26,500.00 | 73,900.00 |
职工借款 | 52,243.67 | 1,843.67 |
股权转让款 | 4,683,642.56 | 8,143,642.56 |
合计 | 34,104,578.01 | 34,873,161.89 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 418,031.86 | 6,300.00 | 424,331.86 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -163,387.55 | 200.00 | -163,187.55 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 254,644.31 | 6,500.00 | 261,144.31 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 424,311.86 | -163,187.55 | 261,144.31 | |||
合计 | 424,311.86 | -163,187.55 | 261,144.31 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 子公司往来 | 20,200,000.00 | 1年以内 | 59.23 | |
第二名 | 子公司往来 | 9,142,191.78 | 1年以内 | 26.81 | |
第三名 | 股权转让款 | 3,983,642.56 | 1年以内 | 11.68 | 199,182.13 |
第四名 | 股权转让款 | 700,000.00 | 1年以内 | 2.05 | 35,000.00 |
第五名 | 往来款 | 47,400.00 | 1年以内 | 0.14 | 2,370.00 |
合计 | / | 34,073,234.34 | / | 99.91 | 236,552.13 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 748,396,662.06 | 748,396,662.06 | 743,813,320.39 | 743,813,320.39 | ||
对联营、合营企业投资 | 302,288.99 | 302,288.99 | 13,923,222.86 | 13,923,222.86 | ||
合计 | 748,698,951.05 | 748,698,951.05 | 757,736,543.25 | 757,736,543.25 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
广东晶华科技有限公司 | 22,979,744.03 | 68,635.00 | 22,911,109.03 | |||
香港晶华投资有限公司 | 18,737,555.00 | 18,737,555.00 | ||||
青岛晶华电子材料有限公司 | 1,950,875.00 | 112,233.33 | 1,838,641.67 | |||
浙江晶鑫特种纸业有限公司 | 120,207,748.00 | 656,133.33 | 119,551,614.67 | |||
昆山晶华兴业电子材料有限公司 | 5,140,375.00 | 141,586.67 | 4,998,788.33 | |||
江苏晶华新材料科技有限公司 | 513,902,929.00 | 904,333.33 | 512,998,595.67 | |||
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 | 8,904,924.82 | 8,904,924.82 | ||||
成都晶华胶粘新材料有限公司 | 11,394,684.54 | 94,966.67 | 11,299,717.87 | |||
安徽晶华新材料科技有限公司 | 40,594,485.00 | 6,561,230.00 | 47,155,715.00 | |||
四川晶华新材料科技有限公司 | ||||||
合计 | 743,813,320.39 | 6,561,230.00 | 1,977,888.33 | 748,396,662.06 |
2021年长期股权投资变动情况:
1、公司限制性股票股权激励对象包括子公司员工,公司根据子公司相应承担的股权激励费用和冲回金额确认长期股权投资。本期确认-1,916,658.33元,累计确认5,894,916.67元。
2、2022年1-6月,上海晶华向全资子公司安徽晶华缴纳650.00万元出资款。
3、上海晶华于2022年6月20日设立全资子公司四川晶华,注册资本10,000.00万元,截止2022年6月30日,尚未实际出资。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
安徽晶睿光电科技有限公司 | 13,623,337.15 | 10,677,331.55 | -2,946,005.6 | ||||||||
晶弘(上海)防水材料股份有限公司 | 299,885.71 | 2,403.28 | 302,288.99 | ||||||||
小计 | 13,923,222.86 | 10,677,331.55 | -2,943,602.32 | 302,288.99 | |||||||
合计 | 13,923,222.86 | 10,677,331.55 | -2,943,602.32 | 302,288.99 |
其他说明:
√适用 □不适用
2022年6月18日,公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议案》,将持有的安徽晶睿光电科技有限公司40%的股权以100万元的价格转让给胡斌。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 151,278,102.63 | 147,333,944.42 | 181,127,973.78 | 171,597,447.49 |
其他业务 | 100,408.75 | 67,519.39 | 93,318.34 | 69,817.17 |
合计 | 151,378,511.38 | 147,401,463.81 | 181,221,292.12 | 171,667,264.66 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让胶粘制品等单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。控制权转移的具体判断依据为:(1)内销收入,在商品交付并经对方确认后确认销售收入。
(2)外销收入,在商品已经发出,取得报关单或提单或运输单据,商品控制权转移后,确认销售收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
其他业务情况 单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
材料及废料销售 | 7,090.41 | 6,877.69 | ||
房屋租赁 | 93,318.34 | 60,641.70 | 93,318.34 | 69,817.17 |
合 计 | 100,408.75 | 67,519.39 | 93,318.34 | 69,817.17 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 70,000,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,943,602.32 | -1,565,897.73 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -9,677,331.55 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 321,179.04 | 659,547.91 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他非流动金融资产持有期间的收益 | 26,993.18 | 11,614.99 |
合计 | 57,727,238.35 | -894,734.83 |
其他说明:
成本法核算的长期股权投资收益均为收到的子公司的分红。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -9,634,688.18 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 5,127,242.78 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 |
价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -29,697.21 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 51,838.43 | |
减:所得税影响额 | -710,839.28 | |
少数股东权益影响额(税后) | 7,806.59 | |
合计 | -3,782,271.49 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -0.1802 | -0.0081 | -0.0081 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.2124 | 0.0096 | 0.0096 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:周晓南董事会批准报送日期:2022年8月26日
修订信息
□适用 √不适用