公司代码：603678 公司简称：火炬电子债券代码：113582 债券简称：火炬转债
福建火炬电子科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人蔡明通、主管会计工作负责人周焕椿及会计机构负责人（会计主管人员）陈明俊声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中其他披露事项之 “可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 30
第九节 债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 34
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 火炬电子、公司、本公司、本集团、股份公司、母公司 | 指 | 福建火炬电子科技股份有限公司 |
| 福建毫米 | 指 | 福建毫米电子有限公司 |
| 广州天极 | 指 | 广州天极电子科技股份有限公司 |
| 苏州雷度 | 指 | 苏州雷度电子有限公司 |
| 深圳雷度 | 指 | 深圳雷度电子有限公司 |
| 厦门雷度 | 指 | 厦门雷度电子有限公司 |
| 火炬控股 | 指 | 火炬集团控股有限公司 |
| 立亚特陶 | 指 | 福建立亚特陶有限公司 |
| 立亚新材 | 指 | 福建立亚新材有限公司 |
| 立亚化学 | 指 | 福建立亚化学有限公司 |
| 紫华投资 | 指 | 泉州紫华投资有限公司 |
| 火炬国际 | 指 | 火炬国际有限公司 |
| 雷度国际 | 指 | 雷度国际有限公司 |
| 日本泉源 | 指 | 日本泉源公司、センゲン株式会社 |
| 上海紫华光 | 指 | 上海紫华光电子科技有限公司 |
| 上海雷度 | 指 | 上海雷度电子有限公司 |
| 紫华纤维 | 指 | 泉州紫华纤维研究院有限公司 |
| 紫京投资 | 指 | 泉州紫京投资有限公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司的中文名称 | 福建火炬电子科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 火炬电子 |
| 公司的外文名称 | FUJIAN TORCH ELECTRON TECHNOLOGY CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | TORCH ELECTRON |
| 公司的法定代表人 | 蔡明通 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈世宗 | / |
| 联系地址 | 泉州市鲤城区江南高新技术电子信息园区紫华路4号 | / |
| 电话 | 0595-22353689 | / |
| 传真 | 0595-22353679 | / |
| 电子信箱 | investor@torch.cn | / |
| 公司注册地址 | 福建省泉州市鲤城区江南高新技术电子信息园区紫华路4号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2021年3月11日，公司已完成注册地址变更的工商登记手续，并取得换发后的《营业执照》，变更后公司住所为福建省泉州市鲤城区江南高新技术电子信息园区紫华路4号（经营场所：福建省泉州市鲤城区常泰街道新塘社区泰新街58号）。 |
| 公司办公地址 | 福建省泉州市鲤城区江南高新技术电子信息园区紫华路4号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 362000 |
| 公司网址 | www.torch.cn |
| 电子信箱 | investor@torch.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 公司注册地址变更情况详见公司2021年3月12日于上海证券交易所网站披露的“2021-011”号公告。 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未变更 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 火炬电子 | 603678 | 无 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,411,964,144.65 | 1,498,866,573.91 | 60.92 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 550,637,925.11 | 274,562,742.37 | 100.55 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 542,008,336.48 | 267,234,687.29 | 102.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 383,342,133.12 | 172,466,361.59 | 122.27 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,266,417,940.90 | 3,900,301,446.53 | 9.39 |
| 总资产 | 6,432,335,431.76 | 5,933,934,468.15 | 8.40 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 1.20 | 0.61 | 96.72 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.16 | 0.60 | 93.33 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.18 | 0.59 | 100.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.32 | 8.46 | 增加4.86个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 13.11 | 8.24 | 增加4.87个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 119,444.30 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 | 14,993,160.70 |
| 府补助除外 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,504,652.79 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,744,826.23 | |
| 所得税影响额 | -2,233,537.35 | |
| 合计 | 8,629,588.63 |
立亚化学作为原材料供应基地，主要产品为聚碳硅烷（PCS）。一方面能作为高性能特种陶瓷材料的先驱体，另一方面，亦可作为基体制造陶瓷基复合材料。立亚化学作为目前中国特种高性能化工新材料引领企业之一，技术水平及产品性能均达到国际领先水平。
3、贸易板块
雷度系公司（苏州雷度、厦门雷度、深圳雷度、火炬国际、雷度国际及其下属子公司）负责元器件和显示屏等产品的代理销售，与太阳诱电、AVX、KEMET、JDI等多个国际知名品牌原厂建立了稳定的长期合作关系，产品主要包括大容量陶瓷电容器、钽电解电容器、金属膜电容器、铝电解电容器、电感器、双工器、LED显示屏等，下游领域主要集中于通讯产品、可穿戴设备、汽车电子、工业类电子等民用领域。
（二）行业情况说明
1、电容器（MLCC）行业
作为目前用量最大、发展最快的元件之一，MLCC整体向微型化、高端化发展，目前全球MLCC主要制造商主要集中在日本、韩国、中国台湾、美国和中国大陆，龙头企业包括村田、太阳诱电、京瓷、TDK、三星电机、国巨、华新科、基美、风华高科、三环集团、宇阳科技等。根据方正证券电子行业MLCC深度报告，全球MLCC市场规模2020年度达1,017亿元，预计2021年将继续增长至1,148亿元，2025年将突破1,490亿元。
2017年-2018年期间，随着日厂产能结构调整，中低端MLCC供给出现缺口，渠道商囤货效应加剧了市场供不应求的状况，MLCC价格出现第一轮上涨。自此国内MLCC企业纷纷抢占中低端市场份额，同时布局高端市场。历经一年时间，扩产增加的库存逐步消耗，2020年初，疫情爆发导致工厂复工节奏被推迟。同时，智能手机、5G和新能源汽车三大因素驱动MLCC下游需求迅猛增长，行业景气度持续提高，全球各大企业陆续推出兴建新厂、提高产能、推动市场长期扩容的计划。
2、陶瓷新材料行业
复合材料是现代化军事装备的基础，材料性能高低对武器装备整体可靠性等方面有巨大影响。陶瓷新材料具有高强度、高模量、耐高温、抗氧化、抗蠕变、耐化学腐蚀、耐盐雾等优点，行业正处于成长期。目前陶瓷新材料已经发展到第三代，抗氧化、抗蠕变等性能更好。公司CASAS-300特种陶瓷材料以技术独占许可的方式，掌握了“高性能特种陶瓷材料”产业化的一系列专有技术，该技术属国内首创，处于国内、外同行业的领先水平。主要应用在航天、航空、核工业等领域。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化。核心技术及研发成果优势公司作为国家火炬计划重点高新技术企业、国家高新技术产业化示范工程，经过多年持续的电子元器件研发投入，进行了大量的技术创新。形成了从产品设计、材料开发到生产工艺的一系列陶瓷电容器制造的核心技术，如“湿法淋幕成型一体化生产工艺”、“全自动悬浮式瓷胶移膜生产工艺”、“BX材料配方”、“BP高频材料配方”等。公司通过不断完善产品线、稳定产品性能，提供技术标准、自主创新等一系列领先同行业厂商的差异化竞争策略，积累了一大批下游用户，也推动了行业技术标准的提升，形成了较强的技术研发优势。公司拥有CNAS实验室认可的火炬电子实验室、省级企业技术中心、省级工程研究中心，设立国家博士后科研工作站，截至报告期末，获得专利221项。
公司CASAS-300特种陶瓷材料以技术独占许可的方式，掌握了“高性能特种陶瓷材料”产业化的一系列专有技术。公司作为国内少数具备陶瓷材料规模化生产能力的企业之一，已经在技术、规模、客户储备等方面形成先行优势。
营销团队及配套服务优势
公司自产业务遵循“卓越品质、专家服务”的营销理念，在北京、西安、上海、成都、武汉、洛阳、合肥、深圳、天津、杭州、南京等地设立子公司及办事处。在销售过程中紧紧围绕技术推介、产品检测及质量保证和服务营销的特色，做好售前、售中、售后服务。同时，公司除立足主要大城市外，积极深入军工类厂商分布的二、三线城市，并注重挖掘潜在用户，开拓新兴市场，完善公司销售渠道，扩大市场占有率。
公司贸易业务分别在日本、中国香港以及其他国内主要城市设立子公司，在重点城市设立办事机构，覆盖海西地区、长江三角洲、珠江三角洲等电容器下游用户较集中区域，贴近目标用户。并配备技术服务、质量控制等专业技术人员，为客户提供选型方案设计、售前技术培训、样品试用测试等专业服务，根据用户的使用情况不断的、及时向原厂进行反馈。通过完善的技术服务，赢得用户的信赖，增强与客户的黏合度。
用户及品牌优势
在军用市场方面，公司作为首批通过宇航级产品认证的企业，承担多项国家军工科研任务，已与多数军工企事业单位等建立了良好的合作关系。在民用电容器方面，公司依靠多年来技术、
质量、服务方面的积累，在市场上树立了良好的品牌形象、用户认知度和市场信誉。火炬牌多层陶瓷电容器曾荣获国家重点新产品奖、高可靠多层陶瓷电容器曾荣获国家级火炬计划科技项目、福建省新产品奖、福建省科技进步奖、福建省名牌产品等荣誉称号，“火炬”牌注册商标被评为“福建省著名商标”、“福建省企业知名字号”等，品牌影响力显著。
三、 经营情况的讨论与分析
（一）公司经营情况分析
报告期内，公司围绕年度战略规划稳健经营，受益于军用电子、5G 通讯、新能源及新兴产业等下游市场需求的快速增长，以及电子元器件国产化替代的旺盛需求，上半年实现营业总收入241,196.41万元，较去年同期增长60.92%，归属于母公司股东的净利润55,063.79万元，较去年同期增长100.55%，盈利能力显著提升。截止2021年6月30日，公司总资产643,233.54万元，较期初增长8.40%，归属于母公司所有者权益为426,641.79万元，较期初增长9.39%。
1、元器件板块
报告期内，在下游需求及市场景气度进一步提升的背景下，公司电子元器件产品收入取得较大提升，自产元器件业务合计实现销售收入80,650.86万元，同比增长69.18%,其中：
（1）公司控股子公司广州天极实现营业收入8,016.16万元，同比增长95.25%；实现净利润2,728.22万元，同比增长101.15%。
（2）公司控股子公司福建毫米实现营业收入3,711.74万元，同比增长9.07%，实现净利润
448.48万元, 同比增长56.27%。
2、新材料板块
报告期内，立亚新材实现营业收入4,611.27万元，同比增长6.10%，实现净利润1,162.62万元，同比增长48.26%。立亚化学实现营业收入1,062.39万元，公司陶瓷新材料产业化的自主保障能力进一步提升。
3、贸易板块
报告期内，公司贸易业务实现收入154,717.24万元，同比增长58.30%，主要系下游汽车电子、电脑、安防及工业设备类等行业客户需求强劲，同时公司有针对性的进行推广，持续增大与原有客户的合作力度，订单需求增长。
（二）元器件板块战略定位
2020年，公司拟分拆控股子公司广州天极独立上市。根据公司各业务板块定位和发展特性，保证公司及各子公司独立性，避免同业竞争，公司对元器件板块及各公司主营业务的定位予以明确（具体详见本报告第三节 管理层讨论与分析之“1、元器件板块”）。报告期内，依据北京天健兴业资产评估有限公司出具的资产评估报告，福建毫米将微波芯片电容专用设备及专利资产转让广州天极，转让后福建毫米与广州天极不存在业务重叠。公司业务的清晰定位，有利于各公司专注于不同领域，做大做强。
（三）研发创新，投入持续提升
公司建立一套完整的技术研发体系，形成了从产品设计、材料开发到生产工艺的一系列关键技术，拥有CNAS实验室认可的火炬电子实验室、省级企业技术中心、省级工程研究中心，并设立国家博士后科研工作站。报告期内，研发投入为4,002.46万元，较上年同期增长85.31%。截至报告期末，公司拥有221项专利，其中发明专利51项、实用新型专利164项、外观设计专利6项。
（四）募投项目建设
近年来基础电子元件国产化要求不断提高，下游应用领域对MLCC性能要求趋于小型化、大容量、高可靠性，国内高性能 MLCC供不应求的局面，为公司募投项目提供了充足的市场空间。公司公开发行可转换债券募集资金净额59,102.75万元，其中，44,675.73万元用于小体积薄介质层陶瓷电容器高技术产业化项目（以下简称“小体积项目”）建设，截至报告期末，小体积项目已投入金额15,550.67万元，设备陆续导入生产，部分设备带料试产。
（五）股份回购暨股权激励
公司连续三年以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司部分股份，用于实施员工持股计划或股权激励。报告期内，公司使用29,994,479.50元回购股份560,600股，回购均价53.50元/股，回购完成后回购专用证券账户合计持有1,953,300股。
同期，公司实施2021年限制性股票激励，向公司（含控股子公司）任职的董事、高管、核心骨干及 20 年以上工龄资深员工合计147人，授予股票82.68万股，授予价格30.00元/股，限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月，相应的解除限售的比例分别为50%、50%；解除限售考核年度为2021-2022年，公司层面考核目标：第一个解除限售期以2020年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于30%或以2020年净利润为基数，2021年净利润增长率不低于30%；第二个解除限售期以2020年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于69%或以2020年净利润为基数，2022年净利润增长率不低于69%。
上述限制性股票已于2021年6月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记工作。
（六）智能数字平台赋能
近年来，政府推出《中国制造2025》、《基础电子元器件产业发展行动计划（2021—2023 年）》等一系列法律法规，促进整个制造业的产业生态快速变化。信息化、智能化升级是公司战略发展的重要抓手。公司2019年始布局并投入SAP项目建设，目标在全集团分版块上线，目前已顺利完成多个子公司试点项目。报告期内，公司启动母公司SAP筹建项目，同时构建人才发展梯队，为公司的快速发展奠定基础。建设智能数字平台将提高公司生产自动化和精细化水平，分阶段逐步实现智能制造，提高决策能力，增强公司核心竞争力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,411,964,144.65 | 1,498,866,573.91 | 60.92 |
| 营业成本 | 1,533,539,785.12 | 999,310,489.78 | 53.46 |
| 销售费用 | 57,772,499.83 | 40,491,666.26 | 42.68 |
| 管理费用 | 79,920,624.53 | 57,042,384.82 | 40.11 |
| 财务费用 | 10,743,910.81 | 14,045,130.55 | -23.50 |
| 研发费用 | 40,024,578.12 | 21,598,615.20 | 85.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 383,342,133.12 | 172,466,361.59 | 122.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,137,803.59 | -192,883,462.83 | 30.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,343,525.15 | 541,703,050.59 | -95.69 |
财务费用变动原因说明：本期减少主要系本期借款利息减少以及利息收入增加引起；研发费用变动原因说明：本期增加主要系研发人员薪酬及材料费用支出增加引起；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期增加主要系业务规模增长，回款相应大幅增加引起；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期净额增加主要系对外投资减少引起；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期减少主要系上期发行可转换债券引起；
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,119,284,237.27 | 17.40 | 843,865,701.05 | 14.22 | 32.64 | 注1 |
| 应收款项融资 | 69,573,065.15 | 1.08 | 201,473,152.42 | 3.40 | -65.47 | 注2 |
| 预付款项 | 88,963,902.69 | 1.38 | 11,568,739.76 | 0.19 | 669.00 | 注3 |
| 其他应收款 | 106,636,302.32 | 1.66 | 79,935,699.93 | 1.35 | 33.40 | 注4 |
| 其他非流动资产 | 137,278,123.45 | 2.13 | 99,052,315.47 | 1.67 | 38.59 | 注5 |
| 预收款项 | 16,513.78 | 0.0003 | 64,901.71 | 0.001 | -74.56 | 注6 |
| 合同负债 | 2,764,520.54 | 0.04 | 4,761,537.70 | 0.08 | -41.94 | 注7 |
| 应付职工薪酬 | 16,305,305.38 | 0.25 | 44,597,586.78 | 0.75 | -63.44 | 注8 |
| 应交税费 | 88,189,455.18 | 1.37 | 51,087,504.55 | 0.86 | 72.62 | 注9 |
| 其他应付款 | 181,692,698.91 | 2.82 | 2,285,838.38 | 0.04 | 7,848.62 | 注10 |
| 其他流动负债 | 307,717.71 | 0.005 | 546,610.25 | 0.01 | -43.70 | 注11 |
| 递延所得税负债 | 28,006,278.83 | 0.44 | 17,685,030.92 | 0.30 | 58.36 | 注12 |
| 库存股 | 42,180,686.84 | 0.66 | 29,990,689.09 | 0.51 | 40.65 | 注13 |
| 其他综合收益 | -8,620,936.47 | -0.13 | -6,136,386.88 | -0.10 | -40.49 | 注14 |
注1：货币资金：本期增加主要系销售规模增长，回款增加引起；注2：应收款项融资：本期减少主要系汇票到期收款以及贴现引起；注3：预付款项：本期增加主要系预付供应商货款引起；注4：其他应收款：本期增加主要系支付保证金增加引起；注5：其他非流动资产：本期增加主要系预付土地款引起；注6：预收款项：本期减少主要系预收租金款减少引起；注7：合同负债：本期减少主要系预收客户商品款减少引起；注8：应付职工薪酬：本期减少主要系发放去年底计提的年终奖引起；注9：应交税费：本期增加主要系销售收入及盈利增长，相关税费增长引起；注10：其他应付款：本期增加主要系宣告派发现金股利及收到限制性股票回购款项引起；注11：其他流动负债：本期减少主要系预收客户商品款减少引起；注12：递延所得税负债：本期增加主要系单价小于500万元的固定资产一次性税前扣除引起；注13：库存股：本期增加主要系本期回购股份引起；注14：其他综合收益：本期增加主要系外币报表折算及处置部分日本东京二级市场股票引起。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末主要资产受限情况详见：本报告第十节、财务报告 七、合并财务报表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
（1）报告期内，经公司第五届董事会第十六次会议审议通过，公司设立全资子公司泉州紫华投资有限公司，注册资本5,000万元，经营范围为一般项目：以自有资金从事投资活动。2021年4月22日，公司已完成工商注册登记手续并取得泉州市鲤城区市场监督管理局核发的《营业执照》。
（2）2021年5月，为优化公司投资结构，经公司总经办决议通过，紫华投资以自有资金设立全资子公司泉州紫京投资有限公司，注册资本5,000万人民币，经营范围为一般项目：以自有资金从事投资活动。2021年5月24日，公司已完成工商注册登记手续并取得泉州市鲤城区市场监督管理局核发的《营业执照》。
（3）公司积极寻求海内外优质标的，寻找战略合作机会。根据公司战略目标及产业布局，经总经理办公会决议通过，报告期内，公司全资二级子公司雷度国际有限公司拟使用自有资金不超过12,000万日元（约718.68万元人民币），买入日本显示公司（JDI）不超过5%的股权。截止报告期末累计已使用11,359.86万日元，持有JDI股份数为252.5万股。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司在建工程项目投资详见本报告第十节、财务报告之“合并财务报表项目注释22、在建工程”。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见本报告第十节、财务报告之“合并财务报表项目注释18、其他权益工具投资”。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元人民币
| 公司名称 | 注册资本 | 持股比例（%） | 主营业务 | 资产总额 | 净资产 | 净利润 |
| 苏州雷度 | 10,000 | 100 | 电子元器件销售 | 120,599.55 | 64,672.18 | 9,544.56 |
| 深圳雷度 | 5,000 | 100 | 电子元器件销售 | 9,091.47 | 6,836.49 | 954.98 |
| 广州天极 | 6,000 | 51.58 | 电子元器件的技术研发、制造、销售 | 31,617.11 | 20,462.69 | 2,728.22 |
| 福建毫米 | 1,750 | 55 | 通用电子元器件、微波元器件、光电组件的研发、制造、销售 | 10,302.12 | 3,587.89 | 448.48 |
| 立亚新材 | 5,000 | 100 | 高性能陶瓷材料的技术研发、制造、销售 | 98,676.62 | 96,218.01 | 1,162.62 |
| 立亚特陶 | 2,000 | 60 | 高性能陶瓷材料的技术研发、制造、销售 | 14,649.89 | 5,152.45 | -562.58 |
| 立亚化学 | 5,000 | 100 | 高性能陶瓷先驱体材料技术研发、生产、销售 | 34,629.11 | 16,917.37 | -494.21 |
| 火炬控股 | 7,000 （港元） | 100 | 电子元器件销售 | 52,489.92（港元） | 23,594.07（港元） | 2,755.59（港元） |
随着公司收入规模增加，应收账款相应增加。同时，公司军工客户受国家预算及内部审批流程等相关因素影响，回款周期相对较长。公司的客户主要由大型电子科技集团、上市公司、军工企业等优质客户组成，该等客户回款记录良好，信誉较高，发生坏账的风险较小。虽然公司为了控制风险制定了较为完善的客户信用管理和应收账款管理体系，加大对应收货款的催收力度以有效控制应收货款的规模，并针对应收账款制定了稳健的会计政策。但若未来主要客户经营状况发生不利变化导致不能及时支付货款，则公司应收账款将存在发生坏账的风险。
4、运营管理风险
随着业务规模扩张及项目建设需求，对公司生产、销售、财务、人力资源等方面的管理水平都提出了更高的要求，需要公司持续提升风险管控能力、精细化管理能力，加强人力资源体系建设、信息系统建设，避免运营管理能力与业务规模不匹配的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年4月26日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2021年4月27日 | 详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体刊登的“2021-023”号公告。 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月21日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2021年5月22日 | 详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体刊登的“2021-041”号公告。 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司 2021年限制性股票激励计划股份已于2021年6月完成授予登记事宜。 | 详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体刊登的“2021-046”号公告 |
源电镀污水处理厂。
② 废气主要来源于生产过程中各电镀工序产生的氯化氢等废气。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
① 电镀废水治理措施：公司建设一套处理能力5t/d的含铅锡废水处理装置，采用槽边管道收集方式，通过专门的管道将不同的废水分四类（含铅锡废水、综合废水、含油废水、地面冲洗废水）收集于各自的废水收集池后分别汇入与东信电镀公司共用的各排污管道，通过格栅与该污水处理厂电镀污水处理设施对应的思路收集管网进行对接，统一排入南安市华源电镀集控中心污水处理设施进行处理，处理达标后通过专用深海排放管道过渡性排入安海湾。生活污水排入集控区生活污水处理设施统一处理。
② 电镀废气治理措施：对于电镀过程中各废气产生点均安装槽边集气罩，收集后的废气采用“水喷淋净化塔”进行净化处理后，通过排气筒排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司建设项目均按国家环境保护法律法规的要求履行了环境影响评价及其他环境保护行政许可手续。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
在风险防范上，公司设置了2个共5.625m?的含铅废水事故应急池用于发生事故时的应急存储含铅废水，同时设有危险化学品贮存场所、危险废物暂存所等用于存储各类危化品、危废品。编制了《福建火炬电子科技股份有限公司电镀车间突发环境事件应急预案》，以应对突发性污染事故，该预案已完成备案手续。在安全生产上，公司制定了相关安全管理制度，对生产使用的各种化学品进行分类堆放；按相关安全要求配备了相应的消防器材及有关劳保用品。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
本工序废水排入集控区污水处理厂集中处理，而对于废气的监测，受人员和设备等条件的限制，企业主要委托当地有资质的监测单位进行监测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司购买环境污染责任保险，该保险对华源电镀集控区本公司外围3公里范围内发生的污染事故对第三方造成的损害承担赔偿责任。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
随着公司的发展壮大和生产产能的不断扩张，为响应国家节能减排政策，公司结合先进的环保处理技术对各厂区环保处理设施进行扩容及处理工艺升级改造，设备运行模式由半自动模式升级为全自动模式，处理废水废气用料添加方式由手动改成自动方式，所使用风机由普通风机改为节能降噪变频风机，从根本上节约了大量的人员及能耗支出，提高了污染物的去除效率。
为积极响应和落实“二氧化碳排放2030年前达到峰值，2060年前实现碳中和”的双碳目标，公司组织员工学习低碳环保知识，让员工在日常生活与工作中更加注重节能环保，身体力行，节能减排，为碳中和助力。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
公司不存在报告期内履行完毕及截止报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司向控股股东间接租赁厂房用于生产经营，约定租赁期限为三年，年租金 124 万元，每季度支付一次。报告期内均按合同要求执行。 | 公司于2020年6月24日披露的“2020-041”号公告 |
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 176,956 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 161,956 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 161,956 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 41.52 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 1,700 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,700 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 公司第五届董事会第十八次会议、2020年年度股东大会分别审议通过了《关于2021年度公司及所属子公司申请授信及提供担保的议案》，公司2021年度计划为所属子公司银行综合授信额度内贷款提供总额不超过人民币19亿元的连带责任担保，为全资子公司及二级全资子公司与其供应商之间的业务交易提供总额不超过人民币2.5亿元的连带责任担保。 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 826,800 | 826,800 | 826,800 | 0.18 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 826,800 | 826,800 | 826,800 | 0.18 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 826,800 | 826,800 | 826,800 | 0.18 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 459,846,947 | 100.00 | -818,455 | -818,455 | 459,028,492 | 99.82 | |||
| 1、人民币普通股 | 459,846,947 | 100.00 | -818,455 | -818,455 | 459,028,492 | 99.82 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 459,846,947 | 100.00 | 8,345 | 8,345 | 459,855,292 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、报告期内，公司实施2021年限制性股权激励计划，并于2021年6月完成授予登记工作，本次授予导致无限售条件流通股减少82.68万股，有限售条件股份增加82.68万股。详见公司2021年6月5日于上海证券交易所披露的《火炬电子关于2021年限制性股票激励计划授予结果公告》。
2、报告期内，公司发行的“火炬转债”累计转股数量为8,345股，导致无限售条件流通股及总股本均增加8,345股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 公司2021年限制性股票激励计划授予激励对象（147人） | 0 | 0 | 826,800 | 826,800 | 股权激励限售股 | 第一个限售期解锁时间为2022年6月；第二个限售期解锁时间为2023年6月 |
| 合计 | 0 | 0 | 826,800 | 826,800 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 31,694 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 蔡明通 | 0 | 166,485,440 | 36.20 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 蔡劲军 | 0 | 24,835,155 | 5.40 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 中国工商银行股份有限公司－富国军工主题混合型证券投资基金 | 6,044,164 | 10,772,106 | 2.34 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 信泰人寿保险股份有限公司－分红产品 | 6,930,715 | 6,930,715 | 1.51 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 | 5,371,388 | 5,371,388 | 1.17 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达国防军工混合型证券投资基金 | 4,293,928 | 4,293,928 | 0.93 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 | 218,550 | 4,129,862 | 0.90 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 123,349 | 3,897,103 | 0.85 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 全国社保基金四一三组合 | -1,366,344 | 3,474,155 | 0.76 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | -4,125,268 | 3,295,410 | 0.72 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 蔡明通 | 166,485,440 | 人民币普通股 | 166,485,440 |
| 蔡劲军 | 24,835,155 | 人民币普通股 | 24,835,155 |
| 中国工商银行股份有限公司－富国军工主题混合型证券投资基金 | 10,772,106 | 人民币普通股 | 10,772,106 |
| 信泰人寿保险股份有限公司－分红产品 | 6,930,715 | 人民币普通股 | 6,930,715 |
| 兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 | 5,371,388 | 人民币普通股 | 5,371,388 |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达国防军工混合型证券投资基金 | 4,293,928 | 人民币普通股 | 4,293,928 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金 | 4,129,862 | 人民币普通股 | 4,129,862 |
| 香港中央结算有限公司 | 3,897,103 | 人民币普通股 | 3,897,103 |
| 全国社保基金四一三组合 | 3,474,155 | 人民币普通股 | 3,474,155 |
| 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 3,295,410 | 人民币普通股 | 3,295,410 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，蔡明通与蔡劲军为父子关系；其他股东公司未知是否具有关联关系或一致行动的情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 公司不存在优先股股东情况。 | ||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 公司2021年限制性股票激励计划授予激励对象（147人） | 413,400 | 2022年6月 | 0 | 注 |
| 2 | 公司2021年限制性股票激励计划授予激励对象（147人） | 413,400 | 2023年6月 | 0 | 注 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | |||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 陈婉霞 | 董事 | 1,500,000 | 1,550,000 | 50,000 | 股权激励授予 |
| 张子山 | 高管 | 0 | 25,000 | 25,000 | 股权激励授予 |
| 姓名 | 职务 | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 |
| 陈婉霞 | 董事 | 0 | 50,000 | 0 | 50,000 | 50,000 |
| 张子山 | 高管 | 0 | 25,000 | 0 | 25,000 | 25,000 |
| 合计 | / | 0 | 75,000 | 0 | 75,000 | 75,000 |
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]587号”文核准，公司于2020年5月27日公开发行了60万手可转换公司债券，每张面值100元，发行总额60,000.00万元，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]165号文同意，公司60,000.00万元可转换公司债券于2020年6月23日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“火炬转债”，债券代码“113582”。根据有关规定和《福建火炬电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，本次发行的“火炬转债”自2020年12月2日起可转换为公司股份。初始转股价格为25.33元/股。因公司2020年度权益分派方案实施，自2021年7月9日起转股价格调整为24.99元/股。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
| 可转换公司债券名称 | 火炬转债 | |
| 期末转债持有人数 | 2,211 | |
| 本公司转债的担保人 | 无 | |
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 无 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金 | 25,663,000 | 6.14 |
| 中国农业银行股份有限公司－南方希元可转债债券型证券投资基金 | 25,039,000 | 5.99 |
| 全国社保基金二零三组合 | 25,000,000 | 5.98 |
| 富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 13,131,000 | 3.14 |
| 中国工商银行股份有限公司－财通收益增强债券型证券投资基金 | 13,114,000 | 3.14 |
| 基本养老保险基金一零三组合 | 13,000,000 | 3.11 |
| 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 10,785,000 | 2.58 |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏可转债增强债券型证券投资基金 | 9,707,000 | 2.32 |
| 中金宏泰可转债固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 9,615,000 | 2.30 |
| 华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 8,000,000 | 1.91 |
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 火炬转债 | 418,098,000 | 212,000 | 0 | 0 | 417,886,000 |
| 可转换公司债券名称 | 火炬转债 |
| 报告期转股额（元） | 212,000 |
| 报告期转股数（股） | 8,345 |
| 累计转股数（股） | 7,189,342 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 1.59 |
| 尚未转股额（元） | 417,886,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 69.65 |
| 可转换公司债券名称 | 火炬转债 |
| 截止本报告期末最新转股价格 | 25.33 |
未来公司偿付A股可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。
(七)转债其他情况说明
无
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 福建火炬电子科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,119,284,237.27 | 843,865,701.05 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 330,575,541.91 | 459,002,976.49 |
| 应收账款 | 七、5 | 1,806,612,911.37 | 1,588,693,134.35 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 69,573,065.15 | 201,473,152.42 |
| 预付款项 | 七、7 | 88,963,902.69 | 12,119,217.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 106,636,302.32 | 79,935,699.93 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 1,026,611,420.51 | 951,993,849.23 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 39,781,713.39 | 44,458,085.68 |
| 流动资产合计 | 4,588,039,094.61 | 4,181,541,816.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 73,889,559.94 | 69,023,692.67 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 23,967,218.25 | 24,908,520.63 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,059,907,109.79 | 981,184,493.68 |
| 在建工程 | 七、22 | 269,482,974.68 | 332,814,317.09 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、25 | 23,499,629.90 | |
| 无形资产 | 七、26 | 141,791,524.57 | 146,930,919.74 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 20,141,256.52 | 20,141,256.52 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 31,287,489.16 | 24,954,886.14 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 63,051,450.89 | 53,382,249.44 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 137,278,123.45 | 99,052,315.47 |
| 非流动资产合计 | 1,844,296,337.15 | 1,752,392,651.38 | |
| 资产总计 | 6,432,335,431.76 | 5,933,934,468.15 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 578,133,334.85 | 537,758,590.27 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 应付账款 | 七、36 | 572,419,785.88 | 720,980,571.73 |
| 预收款项 | 七、37 | 16,513.78 | 64,901.71 |
| 合同负债 | 七、38 | 2,764,520.54 | 4,761,537.70 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 16,305,305.38 | 44,597,586.78 |
| 应交税费 | 七、40 | 88,189,455.18 | 51,087,504.55 |
| 其他应付款 | 七、41 | 181,692,698.91 | 2,285,838.38 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 155,967,789.28 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 63,400,267.21 | 54,253,000.41 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 307,717.71 | 546,610.25 |
| 流动负债合计 | 1,518,229,599.44 | 1,431,336,141.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 67,274,026.40 | 71,351,313.66 |
| 应付债券 | 七、46 | 360,407,615.51 | 353,634,980.49 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 17,187,252.93 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 36,868,055.01 | 35,018,527.95 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 28,006,278.83 | 17,685,030.92 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 |
| 非流动负债合计 | 511,096,241.18 | 479,042,865.52 |
| 负债合计 | 2,029,325,840.62 | 1,910,379,007.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 459,855,292.00 | 459,846,947.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 66,615,370.58 | 66,649,165.59 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,282,677,794.77 | 1,297,628,131.66 |
| 减：库存股 | 七、56 | 42,180,686.84 | 29,990,689.09 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -8,620,936.47 | -6,136,386.88 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 179,403,117.82 | 179,403,117.82 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 2,328,667,989.04 | 1,932,901,160.43 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,266,417,940.90 | 3,900,301,446.53 | |
| 少数股东权益 | 136,591,650.24 | 123,254,014.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,403,009,591.14 | 4,023,555,460.85 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,432,335,431.76 | 5,933,934,468.15 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 721,079,154.71 | 561,290,528.98 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 286,347,222.78 | 408,037,860.66 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 808,858,621.30 | 524,620,360.79 |
| 应收款项融资 | 14,837,559.27 | 75,508,606.20 | |
| 预付款项 | 5,512,892.92 | 5,983,283.28 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 118,952,169.12 | 98,986,096.58 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 355,785,141.83 | 345,377,510.22 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,311,372,761.93 | 2,019,804,246.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,417,556,639.46 | 1,411,119,611.60 |
| 其他权益工具投资 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 33,411,770.79 | 32,594,747.77 | |
| 固定资产 | 300,493,034.75 | 313,603,291.20 | |
| 在建工程 | 129,714,630.29 | 112,544,632.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 7,261,617.57 | ||
| 无形资产 | 23,204,996.78 | 23,666,770.95 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,787,141.09 | 10,651,499.37 | |
| 递延所得税资产 | 17,446,741.03 | 16,948,183.93 | |
| 其他非流动资产 | 100,750,466.37 | 64,791,702.47 | |
| 非流动资产合计 | 2,103,627,038.13 | 2,050,920,439.81 | |
| 资产总计 | 4,414,999,800.06 | 4,070,724,686.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 231,247,000.00 | 218,130,814.39 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 应付账款 | 49,550,146.34 | 61,198,544.16 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,195,001.59 | 3,112,156.26 | |
| 应付职工薪酬 | 9,182,345.57 | 22,999,157.64 | |
| 应交税费 | 56,928,121.74 | 23,185,373.24 | |
| 其他应付款 | 201,021,298.34 | 111,563,773.53 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 155,967,789.28 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,184,836.25 | 1,003,435.21 | |
| 其他流动负债 | 155,350.25 | 404,580.31 | |
| 流动负债合计 | 566,464,100.08 | 456,597,834.74 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 360,407,615.51 | 353,634,980.49 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,519,415.29 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 32,440,387.92 | 32,705,606.18 | |
| 递延所得税负债 | 8,475,902.27 | 6,697,379.77 | |
| 其他非流动负债 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 |
| 非流动负债合计 | 407,196,333.49 | 394,390,978.94 | |
| 负债合计 | 973,660,433.57 | 850,988,813.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 459,855,292.00 | 459,846,947.00 | |
| 其他权益工具 | 66,615,370.58 | 66,649,165.59 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,272,686,632.64 | 1,287,396,806.26 | |
| 减：库存股 | 42,180,686.84 | 29,990,689.09 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 179,403,117.82 | 179,403,117.82 | |
| 未分配利润 | 1,504,959,640.29 | 1,256,430,525.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,441,339,366.49 | 3,219,735,872.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,414,999,800.06 | 4,070,724,686.52 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,411,964,144.65 | 1,498,866,573.91 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 2,411,964,144.65 | 1,498,866,573.91 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,737,093,384.37 | 1,143,080,695.22 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,533,539,785.12 | 999,310,489.78 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 15,091,985.96 | 10,592,408.61 |
| 销售费用 | 七、63 | 57,772,499.83 | 40,491,666.26 |
| 管理费用 | 七、64 | 79,920,624.53 | 57,042,384.82 |
| 研发费用 | 七、65 | 40,024,578.12 | 21,598,615.20 |
| 财务费用 | 七、66 | 10,743,910.81 | 14,045,130.55 |
| 其中：利息费用 | 15,056,503.50 | 14,869,669.52 | |
| 利息收入 | 3,688,404.57 | 1,506,728.28 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 15,389,606.79 | 8,886,904.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -3,067,210.58 | -1,598,021.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -6,139,144.25 | -3,270,524.80 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -2,582,519.78 | -20,243,588.26 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 119,444.30 | 123,748.34 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 678,590,936.76 | 339,684,396.24 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 241,231.86 | 326,874.84 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,745,884.65 | 142,820.62 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 676,086,283.97 | 339,868,450.46 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 112,295,444.49 | 60,259,677.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 563,790,839.48 | 279,608,773.40 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 563,790,839.48 | 279,608,773.40 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 550,637,925.11 | 274,562,742.37 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 13,152,914.37 | 5,046,031.03 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,443,298.53 | 2,455,268.64 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,387,856.81 | 2,450,945.56 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 327,516.99 | -784,404.69 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 327,516.99 | -784,404.69 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,715,373.80 | 3,235,350.25 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -1,715,373.80 | 3,235,350.25 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -55,441.72 | 4,323.08 | |
| 七、综合收益总额 | 562,347,540.95 | 282,064,042.04 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 549,250,068.30 | 277,013,687.93 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 13,097,472.65 | 5,050,354.11 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.20 | 0.61 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.16 | 0.60 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 729,520,241.57 | 438,918,052.01 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 158,091,292.11 | 138,158,393.80 |
| 税金及附加 | 10,225,051.42 | 7,267,100.91 | |
| 销售费用 | 24,932,912.13 | 17,322,774.01 | |
| 管理费用 | 35,395,246.63 | 23,446,371.74 | |
| 研发费用 | 26,087,012.63 | 12,047,151.38 | |
| 财务费用 | 5,210,618.87 | 7,804,915.10 | |
| 其中：利息费用 | 8,914,682.13 | 10,279,062.45 | |
| 利息收入 | 4,661,515.12 | 3,036,738.72 | |
| 加：其他收益 | 7,582,057.37 | 6,471,361.48 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -615,445.53 | 9,859,585.63 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,597,539.16 | -8,459,814.78 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 7,388,385.33 | -17,878,074.71 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 78,766.26 | 123,748.34 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 474,414,332.05 | 222,988,151.03 | |
| 加：营业外收入 | 31,387.72 | 48,641.21 | |
| 减：营业外支出 | 2,678,727.87 | 65,715.82 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 | 471,766,991.90 | 222,971,076.42 |
| 列） | |||
| 减：所得税费用 | 67,270,087.59 | 30,194,531.27 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 404,496,904.31 | 192,776,545.15 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 404,496,904.31 | 192,776,545.15 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 404,496,904.31 | 192,776,545.15 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,620,092,585.33 | 1,633,603,312.58 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 26,467,161.96 | 15,391,810.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,646,559,747.29 | 1,648,995,122.85 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,830,499,019.60 | 1,195,193,866.70 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 159,240,001.16 | 116,076,667.26 | |
| 支付的各项税费 | 187,590,896.44 | 107,862,084.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 85,887,696.97 | 57,396,142.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,263,217,614.17 | 1,476,528,761.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 383,342,133.12 | 172,466,361.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,359,887.41 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,326,493.00 | 350,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 3,023,786.63 | |
| 投资活动现金流入小计 | 4,686,380.41 | 3,373,786.63 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 124,423,541.16 | 146,257,249.46 | |
| 投资支付的现金 | 9,792,854.14 | 50,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 3,607,788.70 | |
| 投资活动现金流出小计 | 137,824,184.00 | 196,257,249.46 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,137,803.59 | -192,883,462.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 553,623,754.50 | 885,239,598.42 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 70,734,595.16 | 1,015,186.08 |
| 筹资活动现金流入小计 | 624,358,349.66 | 886,254,784.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 508,575,299.70 | 250,575,511.52 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,893,821.68 | 88,479,203.12 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 79,545,703.13 | 5,497,019.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 601,014,824.51 | 344,551,733.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,343,525.15 | 541,703,050.59 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,733,069.05 | 1,053,545.66 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 271,814,785.63 | 522,339,495.01 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 793,114,909.38 | 437,165,101.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,064,929,695.01 | 959,504,596.25 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 696,706,024.21 | 412,322,173.49 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,195,518.48 | 7,263,778.01 | |
| 经营活动现金流入小计 | 707,901,542.69 | 419,585,951.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 161,809,818.34 | 113,235,006.67 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 79,463,120.35 | 60,862,533.86 | |
| 支付的各项税费 | 118,189,829.56 | 51,267,244.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,270,485.49 | 18,550,138.37 | |
| 经营活动现金流出小计 | 399,733,253.74 | 243,914,923.28 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 308,168,288.95 | 175,671,028.22 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 13,300,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,121,270.36 | 11,404,231.17 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 959,000.00 | 350,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,023,786.63 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,080,270.36 | 28,078,017.80 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,216,296.92 | 85,109,353.90 | |
| 投资支付的现金 | 20,600,000.00 | 114,400,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 69,816,296.92 | 199,509,353.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,736,026.56 | -171,431,336.10 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 65,000,000.00 | 813,560,289.27 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 70,734,595.16 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 135,734,595.16 | 813,560,289.27 | |
| 偿还债务支付的现金 | 131,000,000.00 | 197,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 | 7,473,271.79 | 84,605,424.93 |
| 现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 77,893,512.54 | 4,910,443.50 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 216,366,784.33 | 286,515,868.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,632,189.17 | 527,044,420.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -11,447.49 | 321,502.54 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 159,788,625.73 | 531,605,615.50 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 515,540,528.98 | 95,225,894.88 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 675,329,154.71 | 626,831,510.38 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 459,846,947.00 | 66,649,165.59 | 1,297,628,131.66 | 29,990,689.09 | -6,136,386.88 | 179,403,117.82 | 1,932,901,160.43 | 3,900,301,446.53 | 123,254,014.32 | 4,023,555,460.85 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 459,846,947.00 | 66,649,165.59 | 1,297,628,131.66 | 29,990,689.09 | -6,136,386.88 | 179,403,117.82 | 1,932,901,160.43 | 3,900,301,446.53 | 123,254,014.32 | 4,023,555,460.85 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,345.00 | -33,795.01 | -14,950,336.89 | 12,189,997.75 | -2,484,549.59 | 395,766,828.61 | 366,116,494.37 | 13,337,635.92 | 379,454,130.29 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -1,387,856.81 | 550,637,925.11 | 549,250,068.30 | 13,097,472.65 | 562,347,540.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,345.00 | -33,795.01 | -14,950,336.89 | 12,189,997.75 | -27,165,784.65 | 240,163.27 | -26,925,621.38 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 8,345.00 | -33,795.01 | 206,547.41 | 181,097.40 | 181,097.40 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,654,196.39 | 2,654,196.39 | 240,163.27 | 2,894,359.66 | |||||||||||
| 4．其他 | -17,811,080.69 | 12,189,997.75 | -30,001,078.44 | -30,001,078.44 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -155,967,789.28 | -155,967,789.28 | -155,967,789.28 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -155,967,789.28 | -155,967,789.28 | -155,967,789.28 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -1,096,692.78 | 1,096,692.78 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -1,096,692.78 | 1,096,692.78 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 459,855,292.00 | 66,615,370.58 | 1,282,677,794.77 | 42,180,686.84 | -8,620,936.47 | 179,403,117.82 | 2,328,667,989.04 | 4,266,417,940.90 | 136,591,650.24 | 4,403,009,591.14 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期 | 452,665,950.00 | 1,106,715,175.46 | 29,990,689.09 | 4,015,551.08 | 136,047,100.63 | 1,443,481,319.48 | 3,112,934,407.56 | 67,989,937.51 | 3,180,924,345.07 | ||||||
| 末余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,665,950.00 | 1,106,715,175.46 | 29,990,689.09 | 4,015,551.08 | 136,047,100.63 | 1,443,481,319.48 | 3,112,934,407.56 | 67,989,937.51 | 3,180,924,345.07 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 95,646,234.50 | 3,925,917.03 | 2,450,945.56 | 197,846,289.87 | 299,869,386.96 | 5,135,500.77 | 305,004,887.73 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,450,945.56 | 274,562,742.37 | 277,013,687.93 | 5,050,354.11 | 282,064,042.04 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 95,646,234.50 | 3,925,917.03 | 99,572,151.53 | 85,146.66 | 99,657,298.19 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 95,646,234.50 | 95,646,234.50 | 95,646,234.50 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,925,917.03 | 3,925,917.03 | 85,146.66 | 4,011,063.69 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -76,716,452.50 | -76,716,452.50 | -76,716,452.50 | ||||||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -76,716,452.50 | -76,716,452.50 | -76,716,452.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使 |
| 用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,665,950.00 | 95,646,234.50 | 1,110,641,092.49 | 29,990,689.09 | 6,466,496.64 | 136,047,100.63 | 1,641,327,609.35 | 3,412,803,794.52 | 73,125,438.28 | 3,485,929,232.80 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 459,846,947.00 | 66,649,165.59 | 1,287,396,806.26 | 29,990,689.09 | 179,403,117.82 | 1,256,430,525.26 | 3,219,735,872.84 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 459,846,947.00 | 66,649,165.59 | 1,287,396,806.26 | 29,990,689.09 | 179,403,117.82 | 1,256,430,525.26 | 3,219,735,872.84 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,345.00 | -33,795.01 | -14,710,173.62 | 12,189,997.75 | 248,529,115.03 | 221,603,493.65 | |||||
| （一）综合收益总额 | 404,496,904.31 | 404,496,904.31 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,345.00 | -33,795.01 | -14,710,173.62 | 12,189,997.75 | -26,925,621.38 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 8,345.00 | -33,795.01 | 206,547.41 | 181,097.40 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,894,359.66 | 2,894,359.66 | |||||||||
| 4．其他 | -17,811,080.69 | 12,189,997.75 | -30,001,078.44 | ||||||||
| （三）利润分配 | -155,967,789.28 | -155,967,789.28 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -155,967,789.28 | -155,967,789.28 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 459,855,292.00 | 66,615,370.58 | 1,272,686,632.64 | 42,180,686.84 | 179,403,117.82 | 1,504,959,640.29 | 3,441,339,366.49 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,665,950.00 | 1,107,277,047.66 | 29,990,689.09 | 136,047,100.63 | 942,942,823.01 | 2,608,942,232.21 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,665,950.00 | 1,107,277,047.66 | 29,990,689.09 | 136,047,100.63 | 942,942,823.01 | 2,608,942,232.21 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 95,646,234.50 | 4,011,063.69 | 116,060,092.65 | 215,717,390.84 | |||||||
| 列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 192,776,545.15 | 192,776,545.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 95,646,234.50 | 4,011,063.69 | 99,657,298.19 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 95,646,234.50 | 95,646,234.50 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,011,063.69 | 4,011,063.69 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -76,716,452.50 | -76,716,452.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -76,716,452.50 | -76,716,452.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,665,950.00 | 95,646,234.50 | 1,111,288,111.35 | 29,990,689.09 | 136,047,100.63 | 1,059,002,915.66 | 2,824,659,623.05 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
福建火炬电子科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2007年12月20日由蔡明通等39位自然人发起设立的股份有限公司，设立时注册资本4,520万元。本公司的统一社会信用代码为913500001562023628，注册地址：泉州市鲤城区江南高新技术电子信息园区紫华路4号、泉州市鲤城区常泰街道新塘社区泰新街58号；法定代表人：蔡明通。
根据本公司2014年度第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）25号文核准，本公司于2015年1月26日首次公开发行股票4,160万股，每股面值1.00元，变更后注册资本为人民币16,640万元。
根据本公司2015年第三次临时股东大会决议及2016年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1399号文核准，本公司向不超过10名的特定投资者非公开发行不超过2,000万股新股。根据发行方案及询价结果，确定本次非公开发行股票的发行股数为14,666,380股，每股面值1.00元，变更后注册资本为人民币181,066,380元。
根据本公司2016年年度股东大会决议，本公司以转增前股本181,066,380股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增1.5股，共计转增271,599,570股，变更后的注册资本为人民币452,665,950元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]587 号文核准，本公司于2020年5月 27日公开发行了60万手可转换公司债券，每张面值100元，发行总额60,000.00万元，期限6年。根据有关规定和《福建火炬电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券 募集说明书》的约定，本次发行的“火炬转债”自2020年12月2日起可转换为本公司股份，初始转股价格为25.33元/股。截止2021年6月30日，已有182,114,000元“火炬转债”转换成本公司 A 股普通股，累计转股数为7,189,342股，本公司变更后的股份总数为459,855,292股。
截止2021年6月30日，本公司的股本总额为459,855,292元。
本公司的实际控制人为蔡明通先生和蔡劲军先生。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设工程部、法律风控部、战略投资部、财务中心、信息管理中心、营销中心、业务中心、市场中心、人力资源中心、质量技术中心、火炬电子实验室、知识产权与政策研究中心、研发中心、制造中心、钽电产品事业部、超电产品事业部、证券部、审计部等部门，拥有福建毫米电子有限公司（原泉州火炬电子有限公司更名，以下简称“福建毫米”）、苏州雷度电子有限公司（以下简称“苏州雷度”）、厦门雷度电子有限公司（以下简称“厦门雷度”）、火炬集团控股有限公司（以下简称“火炬控股”）、福建立亚特陶有限公司（以下简称“立亚特陶”）、福建立亚新材有限公司（以下简称“立亚新
材”）和福建立亚化学有限公司（以下简称“立亚化学”）、深圳雷度电子有限公司（以下简称“深圳雷度”）、广州天极电子科技股份有限公司（以下简称“广州天极”）、泉州紫华投资有限公司（以下简称“紫华投资”）等子公司以及二级子公司火炬国际有限公司（以下简称“火炬国际”）、雷度国际有限公司（以下简称“雷度国际”）、上海紫华光电子科技有限公司（以下简称“上海紫华光”）、上海雷度电子有限公司（以下简称“上海雷度”）、泉州紫华纤维研究院有限公司（以下简称“紫华纤维”）、泉州紫京投资有限公司（以下简称“紫京投资”），三级子公司日本泉源（日文：センゲン株式会社）。
本公司及其子公司属电子元器件行业，主要经营活动包括：研究、开发、制造、检测、销售各类型高科技新型电子元器件、陶瓷粉料、特种纤维及高功能化工产品（不含危险化学品及易制毒化学品）；新材料技术咨询服务；生产制造咨询服务；对外贸易。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第二十二次会议于2021年8月23日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并报表范围的子公司包括：福建毫米、火炬控股、苏州雷度、厦门雷度、立亚特陶、立亚新材、立亚化学、深圳雷度、广州天极、火炬国际、雷度国际、上海紫华光、上海雷度、紫华纤维、日本泉源、紫华投资、紫京投资等，其中本期新增2家；详见本附注八、合并范围的变更和本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（5）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（5）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
③本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
④子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收合并范围内关联方客户
应收账款组合2 应收军品研发经费等低风险款项
应收账款组合3 应收其他销货款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合4 应收押金和保证金、职工备用金等低风险款项
其他应收款组合5 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 应收票据-银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（7）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43公允价值计量。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计：10、金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计：10、金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计：10、金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计：10、金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料和发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资系对被投资单位实施控制的权益性投资。
（1） 初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（3）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、30。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5% | 9.50%-6.33% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5% | 19.00%-11.875% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 与生产经营有关的器具及工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按取得时的实际成本入账。
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记的使用期限 | 法定使用权 |
| 商标权 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 专利权 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 计算机软件 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 排污权 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据
本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具如果不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在其他潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，则分类为权益工具。
（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法
本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
一般原则收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
主要责任人与代理人
本公司贸易类业务根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
① 商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
本公司的自产业务于发出商品后，根据客户的确认通知或验收通知进行收入确认；贸易业务系买断的经销业务，于发出商品后，根据客户的验收通知进行收入确认，涉及出口销售的在报关手续完成后进行收入确认。
② 提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同主要为研发服务等履约义务，由于本公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间确认。
研发业务收入的具体确认方法为：与军方或科研院所等用户签订了合同；已按照合同约定的进度完成相应的研究开发节点任务；已将研究开发形成的节点成果提交给委托方并经对方确认；相关的经济利益很可能流入公司；成本可靠计量。节点成果未通过评审确认时，本公司已经发生的成本预计能够能到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起适用
（1）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法（或其他系统合理的方法）将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法 (或其他系统合理的方法)将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（2）回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
（3）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
（2）应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。 | 公司于2021年4月26日分别召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十四次会议批准 | 本次会计政策变更，不影响本公司合并财务报表中2021年1月1日归属于母公司的所有者权益金额，也不影响本公司母公司财务报表中2021年1月1日所有者权益金额。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 843,865,701.05 | 843,865,701.05 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 459,002,976.49 | 459,002,976.49 | |
| 应收账款 | 1,588,693,134.35 | 1,588,693,134.35 | |
| 应收款项融资 | 201,473,152.42 | 201,473,152.42 | |
| 预付款项 | 12,119,217.62 | 11,568,739.76 | -550,477.86 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 79,935,699.93 | 79,935,699.93 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 951,993,849.23 | 951,993,849.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 44,458,085.68 | 44,458,085.68 |
| 流动资产合计 | 4,181,541,816.77 | 4,180,991,338.91 | -550,477.86 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 69,023,692.67 | 69,023,692.67 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 24,908,520.63 | 24,908,520.63 | |
| 固定资产 | 981,184,493.68 | 981,184,493.68 | |
| 在建工程 | 332,814,317.09 | 332,814,317.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 19,372,515.74 | 19,372,515.74 | |
| 无形资产 | 146,930,919.74 | 146,930,919.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 20,141,256.52 | 20,141,256.52 | |
| 长期待摊费用 | 24,954,886.14 | 24,954,886.14 | |
| 递延所得税资产 | 53,382,249.44 | 53,382,249.44 | |
| 其他非流动资产 | 99,052,315.47 | 99,052,315.47 | |
| 非流动资产合计 | 1,752,392,651.38 | 1,771,765,167.12 | 19,372,515.74 |
| 资产总计 | 5,933,934,468.15 | 5,952,756,506.03 | 18,822,037.88 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 537,758,590.27 | 537,758,590.27 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 应付账款 | 720,980,571.73 | 720,980,571.73 | |
| 预收款项 | 64,901.71 | 64,901.71 | |
| 合同负债 | 4,761,537.70 | 4,761,537.70 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 44,597,586.78 | 44,597,586.78 | |
| 应交税费 | 51,087,504.55 | 51,087,504.55 | |
| 其他应付款 | 2,285,838.38 | 2,285,838.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 54,253,000.41 | 58,622,482.07 | 4,369,481.66 |
| 其他流动负债 | 546,610.25 | 546,610.25 | |
| 流动负债合计 | 1,431,336,141.78 | 1,435,705,623.44 | 4,369,481.66 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 71,351,313.66 | 71,351,313.66 | |
| 应付债券 | 353,634,980.49 | 353,634,980.49 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 14,452,556.22 | 14,452,556.22 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 35,018,527.95 | 35,018,527.95 | |
| 递延所得税负债 | 17,685,030.92 | 17,685,030.92 | |
| 其他非流动负债 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 | |
| 非流动负债合计 | 479,042,865.52 | 493,495,421.74 | 14,452,556.22 |
| 负债合计 | 1,910,379,007.30 | 1,929,201,045.18 | 18,822,037.88 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 459,846,947.00 | 459,846,947.00 | |
| 其他权益工具 | 66,649,165.59 | 66,649,165.59 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,297,628,131.66 | 1,297,628,131.66 | |
| 减：库存股 | 29,990,689.09 | 29,990,689.09 | |
| 其他综合收益 | -6,136,386.88 | -6,136,386.88 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 179,403,117.82 | 179,403,117.82 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,932,901,160.43 | 1,932,901,160.43 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,900,301,446.53 | 3,900,301,446.53 | |
| 少数股东权益 | 123,254,014.32 | 123,254,014.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,023,555,460.85 | 4,023,555,460.85 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,933,934,468.15 | 5,952,756,506.03 | 18,822,037.88 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 561,290,528.98 | 561,290,528.98 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 408,037,860.66 | 408,037,860.66 | |
| 应收账款 | 524,620,360.79 | 524,620,360.79 | |
| 应收款项融资 | 75,508,606.20 | 75,508,606.20 | |
| 预付款项 | 5,983,283.28 | 5,515,593.99 | -467,689.29 |
| 其他应收款 | 98,986,096.58 | 98,986,096.58 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 345,377,510.22 | 345,377,510.22 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,019,804,246.71 | 2,019,336,557.42 | -467,689.29 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,411,119,611.60 | 1,411,119,611.60 | |
| 其他权益工具投资 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 32,594,747.77 | 32,594,747.77 | |
| 固定资产 | 313,603,291.20 | 313,603,291.20 | |
| 在建工程 | 112,544,632.52 | 112,544,632.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,387,087.33 | 8,387,087.33 | |
| 无形资产 | 23,666,770.95 | 23,666,770.95 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,651,499.37 | 10,651,499.37 | |
| 递延所得税资产 | 16,948,183.93 | 16,948,183.93 | |
| 其他非流动资产 | 64,791,702.47 | 64,791,702.47 | |
| 非流动资产合计 | 2,050,920,439.81 | 2,059,307,527.14 | 8,387,087.33 |
| 资产总计 | 4,070,724,686.52 | 4,078,644,084.56 | 7,919,398.04 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 218,130,814.39 | 218,130,814.39 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 应付账款 | 61,198,544.16 | 61,198,544.16 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,112,156.26 | 3,112,156.26 | |
| 应付职工薪酬 | 22,999,157.64 | 22,999,157.64 | |
| 应交税费 | 23,185,373.24 | 23,185,373.24 | |
| 其他应付款 | 111,563,773.53 | 111,563,773.53 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,003,435.21 | 2,993,444.23 | 1,990,009.02 |
| 其他流动负债 | 404,580.31 | 404,580.31 | |
| 流动负债合计 | 456,597,834.74 | 458,587,843.76 | 1,990,009.02 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 353,634,980.49 | 353,634,980.49 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,929,389.02 | 5,929,389.02 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 32,705,606.18 | 32,705,606.18 | |
| 递延所得税负债 | 6,697,379.77 | 6,697,379.77 | |
| 其他非流动负债 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 | |
| 非流动负债合计 | 394,390,978.94 | 400,320,367.96 | 5,929,389.02 |
| 负债合计 | 850,988,813.68 | 858,908,211.72 | 7,919,398.04 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 459,846,947.00 | 459,846,947.00 | |
| 其他权益工具 | 66,649,165.59 | 66,649,165.59 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,287,396,806.26 | 1,287,396,806.26 | |
| 减：库存股 | 29,990,689.09 | 29,990,689.09 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 179,403,117.82 | 179,403,117.82 | |
| 未分配利润 | 1,256,430,525.26 | 1,256,430,525.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,219,735,872.84 | 3,219,735,872.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,070,724,686.52 | 4,078,644,084.56 | 7,919,398.04 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 堤防维护费 | 应纳流转税额 | 0.09% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15 |
| 福建毫米 | 25 |
| 苏州雷度 | 25 |
| 厦门雷度 | 25 |
| 火炬控股 | 16.5 |
| 火炬国际 | 16.5 |
| 雷度国际 | 16.5 |
| 立亚特陶 | 25 |
| 立亚新材 | 15 |
| 立亚化学 | 25 |
| 深圳雷度 | 25 |
| 广州天极 | 15 |
| 上海紫华光 | 25 |
| 上海雷度 | 25 |
| 紫华纤维 | 25 |
| 紫华投资 | 25 |
| 紫京投资 | 25 |
| 日本泉源 | 23.2 |
子公司立亚新材于2019年12月2日取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合下发的高新技术企业证书（证书编号：GR201935000714），自2019-2021年度享受15%的所得税优惠税率。根据财政部、税务总局于2018年7月11日发布的《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税（2018]76号），自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。子公司立亚特陶于2021年3月入库科技型中小企业名单（入库编号202135050200000895），继续享受该税收优惠。子公司毫米电子2021年3月继续入库科技型中小企业名单（入库编号202135050200000895），继续享受该税收优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,185,718.85 | 46,815.73 |
| 银行存款 | 1,052,250,567.53 | 780,707,302.02 |
| 其他货币资金 | 65,847,950.89 | 63,111,583.30 |
| 合计 | 1,119,284,237.27 | 843,865,701.05 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 119,896,405.02 | 46,709,731.43 |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 330,575,541.91 | 459,002,976.49 |
| 合计 | 330,575,541.91 | 459,002,976.49 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 商业承兑票据 | 2,784,088.83 |
| 合计 | 2,784,088.83 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 577,884.46 | 84,444,827.22 |
| 合计 | 577,884.46 | 84,444,827.22 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 265,594.00 |
| 合计 | 265,594.00 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 332,479,052.76 | 100.00 | 1,903,510.85 | 0.57 | 330,575,541.91 | 460,704,876.46 | 100.00 | 1,701,899.97 | 0.37 | 459,002,976.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 332,479,052.76 | 100.00 | 1,903,510.85 | 0.57 | 330,575,541.91 | 460,704,876.46 | 100.00 | 1,701,899.97 | 0.37 | 459,002,976.49 |
| 合计 | 332,479,052.76 | / | 1,903,510.85 | / | 330,575,541.91 | 460,704,876.46 | / | 1,701,899.97 | / | 459,002,976.49 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,701,899.97 | 201,610.88 | 1,903,510.85 | ||
| 合计 | 1,701,899.97 | 201,610.88 | 1,903,510.85 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 1,746,290,506.89 |
| 1至2年 | 110,900,305.74 |
| 2至3年 | 8,883,646.53 |
| 3至4年 | 6,348,469.20 |
| 4至5年 | 2,138,475.20 |
| 5年以上 | 12,922,255.39 |
| 减：坏账准备 | -80,870,747.58 |
| 合计 | 1,806,612,911.37 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,566,978.53 | 0.77 | 14,566,978.53 | 100.00 | 0.00 | 15,187,414.91 | 0.91 | 15,187,414.91 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,872,916,680.42 | 99.23 | 66,303,769.05 | 3.54 | 1,806,612,911.37 | 1,649,117,364.56 | 99.09 | 60,424,230.21 | 3.66 | 1,588,693,134.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2应收军品研发经费等低风险款项 | 79,866,408.00 | 4.23 | 0.00 | 0.00 | 79,866,408.00 | 50,249,308.00 | 3.02 | 0.00 | 0.00 | 50,249,308.00 |
| 组合3应收其他销货款 | 1,793,050,272.42 | 95.00 | 66,303,769.05 | 3.70 | 1,726,746,503.37 | 1,598,868,056.56 | 96.07 | 60,424,230.21 | 3.78 | 1,538,443,826.35 |
| 合计 | 1,887,483,658.95 | 100.00 | 80,870,747.58 | 4.28 | 1,806,612,911.37 | 1,664,304,779.47 | 100.00 | 75,611,645.12 | 4.54 | 1,588,693,134.35 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 乐视移动智能信息技术（北京）有限公司 | 8,593,277.24 | 8,593,277.24 | 100.00 | 客户涉诉多，经营出现困难，预计无法收回 |
| 盐城峰汇智能科技有限公司 | 1,529,381.71 | 1,529,381.71 | 100.00 | 已起诉，预计无法收回 |
| 安徽颐和新能源科技股份有限公司 | 1,515,505.00 | 1,515,505.00 | 100.00 | 已起诉，预计无法收回 |
| 深圳市沃特玛电池有限公司 | 1,161,936.00 | 1,161,936.00 | 100.00 | 客户涉诉多，经营出现困难，预计无法收回 |
| 乐赛移动香港有限公司 | 751,762.65 | 751,762.65 | 100.00 | 客户涉诉多，经营出现困难，预计无法收回 |
| 成都集思科技有限公司 | 386,162.15 | 386,162.15 | 100.00 | 客户已被吊销营业执照，预计无法收回 |
| 上海梓弗科技有限公司 | 317,372.62 | 317,372.62 | 100.00 | 已起诉，预计无法收回 |
| 北京星原丰泰电子技术股份有限公司 | 96,491.16 | 96,491.16 | 100.00 | 已起诉，预计无法收回 |
| 江苏扬泰电子有限公司 | 147,940.00 | 147,940.00 | 100.00 | 已起诉，预计无法收回 |
| 美泰普斯光电科技(大连)有限公司 | 67,150.00 | 67,150.00 | 100.00 | 客户已被吊销营业执照，预计无法收回 |
| 合计 | 14,566,978.53 | 14,566,978.53 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合3应收其他销货款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合3应收其他销货款 | 1,793,050,272.42 | 66,303,769.05 | 3.70 |
| 合计 | 1,793,050,272.42 | 66,303,769.05 | 3.70 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 15,187,414.91 | 398,840.00 | 114,228.60 | -107,367.78 | 14,566,978.53 | |
| 应收其他销货款 | 60,424,230.21 | 6,198,373.37 | 236,700.21 | -82,134.32 | 66,303,769.05 | |
| 合计 | 75,611,645.12 | 6,198,373.37 | 398,840.00 | 350,928.81 | -189,502.10 | 80,870,747.58 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 350,928.81 |
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 第一名 | 302,078,773.85 | 16.00 | 9,062,363.22 |
| 第二名 | 84,736,229.98 | 4.49 | 2,590,091.71 |
| 第三名 | 77,997,801.93 | 4.13 | 2,339,934.06 |
| 第四名 | 59,229,625.00 | 3.14 | 5,059,925.00 |
| 第五名 | 55,458,965.10 | 2.94 | 1,663,768.95 |
| 合计 | 579,501,395.86 | 30.70 | 20,716,082.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 69,573,065.15 | 201,473,152.42 |
| 合计 | 69,573,065.15 | 201,473,152.42 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 88,412,120.68 | 99.38 | 10,569,897.88 | 91.37 |
| 1至2年 | 504,232.34 | 0.57 | 912,402.91 | 7.89 |
| 2至3年 | 21,541.67 | 0.02 | 60,430.97 | 0.52 |
| 3年以上 | 26,008.00 | 0.03 | 26,008.00 | 0.22 |
| 合计 | 88,963,902.69 | 100.00 | 11,568,739.76 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象归集的期末余额前五名汇总金额75,073,683.25元，占预付款项期末余额合计数的比例为84.39%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 106,636,302.32 | 79,935,699.93 |
| 合计 | 106,636,302.32 | 79,935,699.93 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 63,806,363.22 |
| 1至2年 | 3,800,567.02 |
| 2至3年 | 8,200,994.80 |
| 3至4年 | 1,794,475.85 |
| 4至5年 | 161,773.90 |
| 5年以上 | 29,280,445.03 |
| 减：坏账准备 | -408,317.50 |
| 合计 | 106,636,302.32 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 95,513,141.73 | 76,856,926.30 |
| 备用金 | 761,546.77 | 43,820.36 |
| 其他 | 10,769,931.32 | 3,305,270.77 |
| 减：坏账准备 | -408,317.50 | -270,317.50 |
| 合计 | 106,636,302.32 | 79,935,699.93 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 109,025.00 | 161,292.50 | 270,317.50 | |
| 本期计提 | 138,000.00 | 138,000.00 | ||
| 2021年6月30日余额 | 247,025.00 | 0.00 | 161,292.50 | 408,317.50 |
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 270,317.50 | 138,000.00 | 408,317.50 | |||
| 合计 | 270,317.50 | 138,000.00 | 408,317.50 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 太阳诱电(上海)电子贸易有限公司 | 保证金及押金 | 35,363,917.39 | 1年以内 | 33.04 | |
| 保证金及押金 | 5,000,000.00 | 2-3年 | 4.67 | ||
| 保证金及押金 | 20,000,000.00 | 5年以上 | 18.68 | ||
| 香港太陽誘電有限公司 | 保证金及押金 | 7,139,246.40 | 1年以内 | 6.67 | |
| 保证金及押金 | 1,663,520.35 | 3-4年 | 1.55 | ||
| 保证金及押金 | 7,536,061.94 | 5年以上 | 7.04 | ||
| 晶端显示贸易（上海）有限公司 | 保证金及押金 | 7,591,062.52 | 1年以内 | 7.09 | |
| 保证金及押金 | 2,962,400.19 | 1-2年 | 2.77 | ||
| 厦门大学 | 其他 | 4,100,000.00 | 1年以内 | 3.83 | 123,000.00 |
| 泉州圣源警用侦查设备有限公司 | 其他 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 2.80 | 90,000.00 |
| 合计 | / | 94,356,208.79 | / | 88.14 | 213,000.00 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 180,783,926.62 | 180,783,926.62 | 189,544,340.28 | 189,544,340.28 | ||
| 在产品 | 98,650,627.81 | 10,896,293.20 | 87,754,334.61 | 89,650,013.12 | 10,934,374.93 | 78,715,638.19 |
| 库存商品 | 591,859,946.90 | 52,110,984.50 | 539,748,962.40 | 522,111,217.11 | 52,759,964.38 | 469,351,252.73 |
| 周转材料 | 7,552,844.43 | 7,552,844.43 | 7,879,524.69 | 7,879,524.69 | ||
| 发出商品 | 219,649,336.81 | 8,877,984.36 | 210,771,352.45 | 212,122,438.31 | 5,619,344.97 | 206,503,093.34 |
| 合计 | 1,098,496,682.57 | 71,885,262.06 | 1,026,611,420.51 | 1,021,307,533.51 | 69,313,684.28 | 951,993,849.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 10,934,374.93 | -38,081.73 | 10,896,293.20 | |||
| 库存商品 | 52,759,964.38 | -638,037.88 | -10,942.00 | 52,110,984.50 | ||
| 发出商品 | 5,619,344.97 | 3,258,639.39 | 8,877,984.36 | |||
| 合计 | 69,313,684.28 | 2,582,519.78 | -10,942.00 | 71,885,262.06 | ||
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税额 | 38,434,374.22 | 41,979,196.00 |
| 待认证进项税额 | 393,985.83 | 974,198.95 |
| 预缴所得税 | 862,705.94 | 843,314.78 |
| 预缴其他税费 | 90,647.40 | 661,375.95 |
| 合计 | 39,781,713.39 | 44,458,085.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上市权益工具投资 | 8,889,559.94 | 4,023,692.67 |
| 非上市权益工具投资 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 合计 | 73,889,559.94 | 69,023,692.67 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 东京二级市场股票 | 147,493.29 | 1,096,692.78 | 基于业务合作目的持有股票 | 以后不能重分类进损益 | ||
| 云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司 | 基于业务合作目的持有股票 | 以后不能重分类进损益 |
| 成都锐芯盛通电子科技有限公司 | 基于业务合作目的持有股份 | 以后不能重分类进损益 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 39,321,716.10 | 39,321,716.10 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,390.42 | 3,390.42 |
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| （3）其他减少 | 3,390.42 | 3,390.42 |
| 4.期末余额 | 39,318,325.68 | 39,318,325.68 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 14,413,195.47 | 14,413,195.47 |
| 2.本期增加金额 | 937,911.96 | 937,911.96 |
| （1）计提或摊销 | 937,911.96 | 937,911.96 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 15,351,107.43 | 15,351,107.43 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 23,967,218.25 | 23,967,218.25 |
| 2.期初账面价值 | 24,908,520.63 | 24,908,520.63 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,059,907,109.79 | 981,184,493.68 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,059,907,109.79 | 981,184,493.68 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 电子设备 | 与生产经营有关的器具及工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 590,583,330.56 | 568,103,098.30 | 30,172,131.73 | 17,828,473.43 | 42,712,191.14 | 42,607,899.73 | 1,292,007,124.89 |
| 2.本期增加金额 | 15,037,798.38 | 99,728,135.80 | 7,155,207.19 | 0.00 | 947,275.70 | 2,022,815.96 | 124,891,233.03 |
| （1）购置 | 6,971,323.51 | 18,911,669.34 | 6,975,896.85 | 947,275.70 | 1,953,085.49 | 35,759,250.89 | |
| （2）在建工程转入 | 8,066,474.87 | 80,816,466.46 | 179,310.34 | 69,730.47 | 89,131,982.14 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 337,033.70 | 3,244,099.53 | 88,399.68 | 155,973.02 | 89,672.39 | 3,915,178.32 | |
| （1）处置或报废 | 3,244,099.53 | 155,973.02 | 89,672.39 | 3,489,744.94 | |||
| （2）其他减少 | 337,033.70 | 88,399.68 | 425,433.38 | ||||
| 4.期末余额 | 605,284,095.24 | 667,831,234.10 | 34,083,239.39 | 17,740,073.75 | 43,503,493.82 | 44,541,043.30 | 1,412,983,179.60 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 90,117,666.96 | 143,070,858.54 | 15,207,943.89 | 11,634,326.43 | 23,708,623.03 | 25,171,507.56 | 308,910,926.41 |
| 2.本期增加金额 | 14,193,150.33 | 21,912,555.07 | 2,131,259.15 | 1,029,192.45 | 2,872,015.41 | 2,679,744.61 | 44,817,917.02 |
| （1）计提 | 14,193,150.33 | 21,912,555.07 | 2,131,259.15 | 1,029,192.45 | 2,872,015.41 | 2,679,744.61 | 44,817,917.02 |
| 3.本期减少金额 | 51,242.26 | 2,189,656.22 | 90,216.82 | 148,174.36 | 85,188.76 | 2,564,478.42 | |
| （1）处置或报废 | 2,189,656.22 | 148,174.36 | 85,188.76 | 2,423,019.34 | |||
| （2）其他减少 | 51,242.26 | 90,216.82 | 141,459.08 | ||||
| 4.期末余额 | 104,259,575.03 | 164,983,413.61 | 15,149,546.82 | 12,573,302.06 | 26,432,464.08 | 27,766,063.41 | 351,164,365.01 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,911,704.80 | 1,911,704.80 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 1,911,704.80 | 1,911,704.80 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 499,112,815.41 | 502,847,820.49 | 18,933,692.57 | 5,166,771.69 | 17,071,029.74 | 16,774,979.89 | 1,059,907,109.79 |
| 2.期初账面价值 | 498,553,958.80 | 425,032,239.76 | 14,964,187.84 | 6,194,147.00 | 19,003,568.11 | 17,436,392.17 | 981,184,493.68 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 仙塘厂区宿舍楼 | 32,078,292.95 | 产权证办理中 |
| 仙塘厂区检测车间 | 4,634,237.47 | 产权证办理中 |
| 仙塘厂区维修车间 | 1,495,961.51 | 产权证办理中 |
| 立亚特陶研发车间 | 6,434,146.42 | 产权证办理中 |
| 火炬工业园厂房 | 0.00 | 规划拆除重建中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 269,482,974.68 | 332,814,317.09 |
| 合计 | 269,482,974.68 | 332,814,317.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| CASAS-300特种陶瓷材料产业化项目 | 132,540,073.56 | 132,540,073.56 | 214,169,065.95 | 214,169,065.95 | ||
| 特种陶瓷材料先驱体产业化项目 | 3,456,323.53 | 3,456,323.53 | 2,856,617.17 | 2,856,617.17 | ||
| 小体积薄介质层陶瓷电容器高技术产业化项目 | 129,209,285.42 | 129,209,285.42 | 109,769,147.01 | 109,769,147.01 | ||
| 立亚特陶二期厂房建设 | 3,376,022.56 | 3,376,022.56 | 1,969,217.73 | 1,969,217.73 | ||
| 南沙2号厂房 | 0.00 | 1,274,783.72 | 1,274,783.72 | |||
| 其他生产设备及软件 | 901,269.61 | 901,269.61 | 2,775,485.51 | 2,775,485.51 | ||
| 合计 | 269,482,974.68 | 269,482,974.68 | 332,814,317.09 | 332,814,317.09 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| CASAS-300特种陶瓷材料产业化项目 | 826,500,000.00 | 214,169,065.95 | 7,854,758.37 | 86,738,115.64 | 2,745,635.12 | 132,540,073.56 | 87.58 | 99.00 | 募投资金、自有资金 | |||
| 特种陶瓷材料先驱体产业化项目 | 250,000,000.00 | 2,856,617.17 | 599,706.36 | 3,456,323.53 | 99.2 | 99.00 | 自有资金 | |||||
| 小体积薄介质层陶瓷电容器高技术产业化项目 | 446,757,300.00 | 109,769,147.01 | 19,440,138.41 | 129,209,285.42 | 39.73 | 45.00 | 11,029,385.82 | 1,625,272.58 | 4.56 | 募投资金、自有资金 | ||
| 合计 | 1,523,257,300.00 | 326,794,830.13 | 27,894,603.14 | 86,738,115.64 | 2,745,635.12 | 265,205,682.51 | / | / | 11,029,385.82 | 1,625,272.58 | / | / |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 19,372,515.74 | 19,372,515.74 |
| 2.本期增加金额 | 7,135,234.65 | 7,135,234.65 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 26,507,750.39 | 26,507,750.39 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,008,120.49 | 3,008,120.49 |
| (1)计提 | 3,008,120.49 | 3,008,120.49 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 3,008,120.49 | 3,008,120.49 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 23,499,629.90 | 23,499,629.90 |
| 2.期初账面价值 | 19,372,515.74 | 19,372,515.74 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商标权 | 专利权 | 计算机软件 | 排污权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 115,777,471.49 | 93,984.47 | 65,733,344.74 | 6,731,483.83 | 1,453,612.26 | 189,789,896.79 |
| 2.本期增加金额 | 4,018.80 | 36,261.57 | 101,095.35 | 141,375.72 | ||
| (1)购置 | 101,095.35 | 101,095.35 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| (4)其他增加 | 4,018.80 | 36,261.57 | 40,280.37 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,484.12 | 2,484.12 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 2,484.12 | 2,484.12 | ||||
| 4.期末余额 | 115,777,471.49 | 95,519.15 | 65,769,606.31 | 6,832,579.18 | 1,453,612.26 | 189,928,788.39 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,894,731.43 | 32,207.30 | 27,450,838.93 | 2,313,764.04 | 167,435.35 | 42,858,977.05 |
| 2.本期增加金额 | 1,160,289.15 | 4,029.85 | 3,581,790.50 | 386,866.81 | 145,361.22 | 5,278,337.53 |
| （1）计提 | 1,160,289.15 | 4,029.85 | 3,581,790.50 | 386,866.81 | 145,361.22 | 5,278,337.53 |
| 3.本期减少金额 | 50.76 | 50.76 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他减少 | 50.76 | 50.76 | ||||
| 4.期末余额 | 14,055,020.58 | 36,186.39 | 31,032,629.43 | 2,700,630.85 | 312,796.57 | 48,137,263.82 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 101,722,450.91 | 59,332.76 | 34,736,976.88 | 4,131,948.33 | 1,140,815.69 | 141,791,524.57 |
| 2.期初账面价值 | 102,882,740.06 | 61,777.17 | 38,282,505.81 | 4,417,719.79 | 1,286,176.91 | 146,930,919.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 广州天极 | 20,141,256.52 | 20,141,256.52 | ||
| 合计 | 20,141,256.52 | 20,141,256.52 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 13,069,965.22 | 5,164,574.03 | 2,747,590.64 | 15,486,948.61 | |
| 水电安装 | 531,314.93 | 224,867.68 | 122,037.79 | 634,144.82 |
| 绿化工程 | 5,479,753.81 | 1,995,716.05 | 1,235,331.21 | 6,240,138.65 | |
| 设备安装调试费 | 4,673,459.85 | 684,689.94 | 3,988,769.91 | ||
| 其他 | 1,200,392.33 | 4,114,387.04 | 377,292.20 | 4,937,487.17 | |
| 合计 | 24,954,886.14 | 11,499,544.80 | 5,166,941.78 | 31,287,489.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 73,796,966.86 | 12,503,121.29 | 71,225,389.08 | 11,443,789.97 |
| 内部交易未实现利润 | 20,901,479.51 | 3,359,785.88 | 22,015,661.05 | 3,351,378.12 |
| 可抵扣亏损 | 109,956,556.55 | 25,478,152.08 | 74,220,722.26 | 18,555,180.56 |
| 信用减值准备 | 83,182,575.93 | 15,278,546.91 | 77,583,862.59 | 14,612,571.63 |
| 开办费 | 192,411.40 | 48,102.85 | 21,419.44 | 5,354.86 |
| 固定资产折旧计税差异 | 1,958,410.33 | 293,761.55 | 1,132,925.02 | 23,130.50 |
| 长期待摊费用暂时性差异 | 135,843.76 | 33,960.94 | 151,875.00 | 37,968.75 |
| 股份支付确认的费用 | 2,607,304.17 | 486,979.18 | ||
| 递延收益 | 36,868,055.01 | 5,544,703.82 | 35,018,527.95 | 5,262,933.86 |
| 计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 | 147,493.29 | 24,336.39 | 545,098.13 | 89,941.19 |
| 合计 | 329,747,096.81 | 63,051,450.89 | 281,915,480.52 | 53,382,249.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 13,387,500.00 | 2,008,125.00 | 14,875,000.00 | 2,231,250.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产加速折旧（注） | 154,649,690.06 | 25,998,153.83 | 91,414,341.32 | 15,453,780.92 |
| 合计 | 168,037,190.06 | 28,006,278.83 | 106,289,341.32 | 17,685,030.92 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 20,863,533.96 | 20,863,533.96 | 2,305,131.09 | 2,305,131.09 | ||
| 预付房屋、设备款等 | 24,369,318.26 | 24,369,318.26 | 94,855,271.14 | 94,855,271.14 | ||
| 无形资产预付款 | 90,692,258.73 | 90,692,258.73 | 538,900.74 | 538,900.74 | ||
| 股权回购义务对应的资产 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 | ||
| 合计 | 137,278,123.45 | 137,278,123.45 | 99,052,315.47 | 99,052,315.47 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,784,088.83 | 11,624,826.93 |
| 抵押借款 | 83,745,304.06 | 94,040,426.73 |
| 保证借款 | 491,603,941.96 | 432,093,336.61 |
| 合计 | 578,133,334.85 | 537,758,590.27 |
说明2：期末质押借款系子公司广州天极将未到期的商业承兑汇票进行贴现，未予终止确认，视同借款；除广州天极外，其他商业承兑汇票未到期贴现视同借款，因使用长期资产抵押的授信额度，因此列示为抵押借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 546,290,752.77 | 672,162,538.85 |
| 应付工程款 | 7,483,808.30 | 18,135,004.79 |
| 应付设备款 | 5,818,036.97 | 19,132,276.13 |
| 应付其他款项 | 12,827,187.84 | 11,550,751.96 |
| 合计 | 572,419,785.88 | 720,980,571.73 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 16,513.78 | 64,901.71 |
| 合计 | 16,513.78 | 64,901.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,764,520.54 | 4,761,537.70 |
| 合计 | 2,764,520.54 | 4,761,537.70 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 44,597,586.78 | 130,991,258.90 | 159,327,268.04 | 16,261,577.64 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,277,777.76 | 5,234,050.02 | 43,727.74 | |
| 三、辞退福利 | 104,292.01 | 104,292.01 | ||
| 合计 | 44,597,586.78 | 136,373,328.67 | 164,665,610.07 | 16,305,305.38 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,266,132.32 | 109,175,759.03 | 136,861,167.76 | 15,580,723.59 |
| 二、职工福利费 | 405,944.93 | 8,646,315.94 | 8,726,270.87 | 325,990.00 |
| 三、社会保险费 | 55,256.89 | 3,464,172.43 | 3,449,650.40 | 69,778.92 |
| 其中：医疗保险费 | 52,600.45 | 3,061,861.59 | 3,048,224.84 | 66,237.20 |
| 工伤保险费 | 155,982.20 | 155,013.90 | 968.30 | |
| 生育保险费 | 2,656.44 | 246,328.64 | 246,411.66 | 2,573.42 |
| 四、住房公积金 | 35,100.00 | 3,396,406.35 | 3,430,506.35 | 1,000.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 835,152.64 | 1,804,970.35 | 2,356,037.86 | 284,085.13 |
| 六、非货币性福利 | 1,550,229.96 | 1,550,229.96 | ||
| 七、股份支付 | 2,894,359.66 | 2,894,359.66 | ||
| 八、其他短期薪酬 | 59,045.18 | 59,045.18 | ||
| 合计 | 44,597,586.78 | 130,991,258.90 | 159,327,268.04 | 16,261,577.64 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,111,085.91 | 5,068,683.37 | 42,402.54 | |
| 2、失业保险费 | 166,691.85 | 165,366.65 | 1,325.20 | |
| 合计 | 5,277,777.76 | 5,234,050.02 | 43,727.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 22,951,406.06 | 3,252,847.95 |
| 企业所得税 | 59,816,339.57 | 45,874,838.73 |
| 个人所得税 | 393,813.97 | 728,687.13 |
| 城市维护建设税 | 1,569,755.64 | 301,589.59 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 1,121,313.56 | 230,444.86 |
| 其他税种 | 2,336,826.38 | 699,096.29 |
| 合计 | 88,189,455.18 | 51,087,504.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 155,967,789.28 | |
| 其他应付款 | 25,724,909.63 | 2,285,838.38 |
| 合计 | 181,692,698.91 | 2,285,838.38 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 155,967,789.28 | |
| 合计 | 155,967,789.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 20,000.00 | 36,889.07 |
| 押金 | 191,158.11 | 185,238.11 |
| 其他 | 709,751.52 | 2,063,711.20 |
| 限制性股票回购义务 | 24,804,000.00 | |
| 合计 | 25,724,909.63 | 2,285,838.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 57,434,183.58 | 53,249,565.20 |
| 1年内到期的应付债券 | 240,891.81 | 1,003,435.21 |
| 1年内到期的租赁负债 | 5,725,191.82 | 4,369,481.66 |
| 合计 | 63,400,267.21 | 58,622,482.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 307,717.71 | 546,610.25 |
| 合计 | 307,717.71 | 546,610.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 62,249,495.18 | 71,322,869.87 |
| 保证借款 | 62,458,714.80 | 53,278,008.99 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -57,434,183.58 | -53,249,565.20 |
| 合计 | 67,274,026.40 | 71,351,313.66 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 360,648,507.32 | 354,638,415.70 |
| 减：一年内到期的应付债券 | -240,891.81 | -1,003,435.21 |
| 合计 | 360,407,615.51 | 353,634,980.49 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 火炬转债 | 100.00 | 2020年5月27日 | 6年 | 600,000,000.00 | 354,638,415.70 | 909,180.60 | 6,984,635.02 | 1,883,724.00 | 360,648,507.32 | |
| 减：一年内到期的应付债券 | -1,003,435.21 | -909,180.60 | -1,671,724.00 | -240,891.81 | ||||||
| 合计 | / | / | / | 600,000,000.00 | 353,634,980.49 | 6,984,635.02 | 212,000.00 | 360,407,615.51 |
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 22,912,444.75 | 18,822,037.88 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -5,725,191.82 | -4,369,481.66 |
| 合计 | 17,187,252.93 | 14,452,556.22 |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 35,018,527.95 | 2,180,000.00 | 330,472.94 | 36,868,055.01 | 财政拨款 |
| 合计 | 35,018,527.95 | 2,180,000.00 | 330,472.94 | 36,868,055.01 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2014年第一批省级企业技术创新项目资金 | 526,255.20 | 116,126.12 | 410,129.08 | 与资产相关 | |||
| 技术创新和生产服务业项目资金 | 306,855.19 | 27,782.16 | 279,073.03 | 与资产相关 | |||
| 技术研发中心建设项目 | 660,000.00 | 20,000.00 | 640,000.00 | 与资产相关 | |||
| 高可靠多层瓷介电容器生产基地项目 | 712,089.33 | 67,313.78 | 644,775.55 | 与资产相关 | |||
| 桥梁工程基础设施建设补助费 | 648,304.96 | 19,067.82 | 629,237.14 | 与资产相关 | |||
| 高可靠钽电容器生产线建设项目 | 335,787.63 | 23,233.86 | 312,553.77 | 与资产相关 | |||
| 2019年省工业和信息化转专项移支付资金（企业上云上平台） | 101,546.64 | 5,440.02 | 96,106.62 | 与资产相关 | |||
| 2018年度区级技改专项经费 | 435,024.97 | 15,546.44 | 419,478.53 | 与资产相关 | |||
| 2019年度市级技改专项资金 | 1,128,045.20 | 11,348.80 | 1,116,696.40 | 与资产相关 | |||
| 2019年省级进口贴息项目 | 164,618.83 | 10,762.34 | 153,856.49 | 与资产相关 | |||
| 2020年电子信息产业技术改造工程 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2020年泉企上云市级专项补助资金 | 25,000.00 | 688.08 | 24,311.92 | 与资产相关 | |||
| 2020年泉企上云区级专项补助资金 | 25,000.00 | 462.96 | 24,537.04 | 与资产相关 | |||
| 2020年度市级技改专项资金 | 1,630,000.00 | 12,700.56 | 1,617,299.44 | 与资产相关 | |||
| 2020年度区级技改专项经费 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 |
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权回购义务 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 |
| 合计 | 1,353,012.50 | 1,353,012.50 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 459,846,947 | 8,345 | 8,345 | 459,855,292 | |||
| 发行在外的金融工具 | 发行时间 | 股利率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
| 可转换公司债券 | 2020/5/27 | 第1年0.4%，第2年0.6%，第3年1%，第4年1.5%，第5年1.8%，第6年2% | 100元/张 | 600万张 | 6亿元 | 2026/5/26 | 发行6个月后 | 已转股面值182,114,000元，已转股数7,189,342股 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 4,180,980.00 | 66,649,165.59 | 2,120.00 | 33,795.01 | 4,178,860.00 | 66,615,370.58 | ||
| 合计 | 4,180,980.00 | 66,649,165.59 | 2,120.00 | 33,795.01 | 4,178,860.00 | 66,615,370.58 | ||
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,297,628,131.66 | 206,547.41 | 17,811,080.69 | 1,280,023,598.38 |
| 其他资本公积 | 2,654,196.39 | 2,654,196.39 | ||
| 合计 | 1,297,628,131.66 | 2,860,743.80 | 17,811,080.69 | 1,282,677,794.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 29,990,689.09 | 29,994,479.50 | 17,804,481.75 | 42,180,686.84 |
| 合计 | 29,990,689.09 | 29,994,479.50 | 17,804,481.75 | 42,180,686.84 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -463,629.88 | -704,456.86 | 1,096,692.78 | 64,718.93 | -769,175.79 | -1,232,805.67 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -463,629.88 | -704,456.86 | 1,096,692.78 | 64,718.93 | -769,175.79 | -1,232,805.67 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -5,672,757.00 | -1,770,815.52 | -1,715,373.80 | -55,441.72 | -7,388,130.80 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -5,672,757.00 | -1,770,815.52 | -1,715,373.80 | -55,441.72 | -7,388,130.80 | |||
| 其他综合收益合计 | -6,136,386.88 | -2,475,272.38 | 1,096,692.78 | 64,718.93 | -2,484,549.59 | -55,441.72 | -8,620,936.47 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 179,403,117.82 | 179,403,117.82 | ||
| 合计 | 179,403,117.82 | 179,403,117.82 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,932,901,160.43 | 1,443,481,319.48 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,932,901,160.43 | 1,443,481,319.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 550,637,925.11 | 609,492,310.64 |
| 减：提取法定盈余公积 | 43,356,017.19 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 155,967,789.28 | 76,716,452.50 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | -1,096,692.78 | |
| 期末未分配利润 | 2,328,667,989.04 | 1,932,901,160.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,382,382,367.86 | 1,516,495,582.82 | 1,483,092,078.59 | 983,463,106.54 |
| 其他业务 | 29,581,776.79 | 17,044,202.30 | 15,774,495.32 | 15,847,383.24 |
| 合计 | 2,411,964,144.65 | 1,533,539,785.12 | 1,498,866,573.91 | 999,310,489.78 |
| 产品类别 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 自产 | 陶瓷电容器 | 684,046,141.00 | 125,377,390.60 | 409,038,787.35 | 113,617,278.54 |
| 钽电容器 | 31,562,059.31 | 21,431,816.21 | 21,860,233.38 | 18,413,296.96 | |
| 陶瓷材料 | 28,701,352.61 | 7,891,095.27 | 29,021,649.46 | 7,845,276.70 | |
| 微波薄膜元器件 | 78,923,824.86 | 24,471,728.42 | 42,560,587.82 | 15,952,669.87 | |
| 温度补偿衰减器 | 1,635,011.70 | 957,512.77 | 318,496.10 | 205,628.07 | |
| 电阻 | 7,300,779.71 | 1,080,407.65 | 1,596,050.81 | 588,988.06 | |
| 其他 | 3,040,768.33 | 1,429,356.91 | 1,351,344.66 | 78,406.82 | |
| 贸易 | 电子元器件 | 1,547,172,430.34 | 1,333,856,274.99 | 977,344,929.01 | 826,761,561.52 |
| 合计 | 2,382,382,367.86 | 1,516,495,582.82 | 1,483,092,078.59 | 983,463,106.54 | |
| 地区 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内 | 2,317,955,347.81 | 1,458,253,005.95 | 1,440,890,677.51 | 944,527,083.12 |
| 境外 | 64,427,020.05 | 58,242,576.87 | 42,201,401.08 | 38,936,023.42 |
| 合计 | 2,382,382,367.86 | 1,516,495,582.82 | 1,483,092,078.59 | 983,463,106.54 |
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 研发服务 | 27,940,660.38 | 15,552,782.13 | 14,295,665.44 | 14,820,049.99 |
| 其他 | 1,641,116.41 | 1,491,420.17 | 1,478,829.88 | 1,027,333.25 |
| 合计 | 29,581,776.79 | 17,044,202.30 | 15,774,495.32 | 15,847,383.24 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,630,774.05 | 4,149,396.28 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 4,736,054.66 | 2,977,703.12 |
| 房产税 | 2,492,846.56 | 1,383,583.26 |
| 土地使用税 | 595,868.66 | 521,798.79 |
| 车船使用税 | 17,584.50 | 20,970.00 |
| 印花税 | 611,107.09 | 403,037.78 |
| 其他税费 | 7,750.44 | 1,135,919.38 |
| 合计 | 15,091,985.96 | 10,592,408.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 34,563,841.43 | 24,743,719.66 |
| 销售机构经费 | 12,975,962.03 | 10,984,733.38 |
| 业务宣传费 | 4,260,566.51 | 2,076,200.01 |
| 样品费用 | 640,032.45 | 1,577,409.58 |
| 折旧摊销费 | 659,665.97 | 99,157.34 |
| 其他 | 4,672,431.44 | 1,010,446.29 |
| 合计 | 57,772,499.83 | 40,491,666.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,471,291.41 | 25,023,844.34 |
| 折旧摊销费 | 18,211,005.99 | 11,373,317.28 |
| 股份支付 | 2,894,359.66 | 4,011,063.66 |
| 业务招待费 | 3,506,699.62 | 2,468,650.96 |
| 中介机构费 | 6,630,175.10 | 2,960,573.80 |
| 差旅费 | 1,053,039.94 | 509,401.06 |
| 零星工程费 | 77,882.18 | 207,445.00 |
| 其他 | 14,076,170.63 | 10,488,088.72 |
| 合计 | 79,920,624.53 | 57,042,384.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,259,177.57 | 9,400,407.87 |
| 材料费 | 17,232,593.89 | 5,543,744.73 |
| 折旧摊销费 | 3,110,766.69 | 2,734,024.79 |
| 外协费 | 3,762,232.55 | 945,511.51 |
| 水电燃气费 | 682,161.10 | 814,660.01 |
| 其他 | 1,977,646.32 | 2,160,266.29 |
| 合计 | 40,024,578.12 | 21,598,615.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 15,056,503.50 | 14,869,669.52 |
| 减：利息收入 | -3,688,404.57 | -1,506,728.28 |
| 汇兑净损失 | -1,535,992.74 | -1,169,798.37 |
| 现金折扣 | 273,422.40 | |
| 银行手续费及其他 | 911,804.62 | 1,578,565.28 |
| 合计 | 10,743,910.81 | 14,045,130.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 14,993,160.70 | 8,675,317.13 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 396,446.09 | 211,586.91 |
| 合计 | 15,389,606.79 | 8,886,904.04 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置应收款项融资取得的投资收益 | -3,067,210.58 | -1,598,021.77 |
| 合计 | -3,067,210.58 | -1,598,021.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -6,139,144.25 | -3,270,524.80 |
| 合计 | -6,139,144.25 | -3,270,524.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,582,519.78 | -20,243,588.26 |
| 合计 | -2,582,519.78 | -20,243,588.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产处置利得或损失 | 119,444.30 | 123,748.34 |
| 合计 | 119,444.30 | 123,748.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 241,231.86 | 326,874.84 | 241,231.86 |
| 合计 | 241,231.86 | 326,874.84 | 241,231.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 15,402.63 | 53,198.96 | 15,402.63 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,538,145.71 | 3,000.00 | 2,538,145.71 |
| 税收滞纳金及罚款支出 | 49,789.60 | 13,136.50 | 49,789.60 |
| 其他 | 142,546.71 | 73,485.16 | 142,546.71 |
| 合计 | 2,745,884.65 | 142,820.62 | 2,745,884.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 111,742,074.51 | 60,752,713.72 |
| 递延所得税费用 | 553,369.98 | -493,036.66 |
| 合计 | 112,295,444.49 | 60,259,677.06 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 676,086,283.97 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 101,412,942.60 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 13,799,097.96 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -589.42 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 858,409.14 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,335,387.73 |
| 研发费用加计扣除 | -5,109,803.52 |
| 所得税费用 | 112,295,444.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 17,958,687.76 | 8,589,853.75 |
| 收到增值税留抵税额退税款 | 1,509,977.31 | 3,083,437.47 |
| 利息收入 | 3,249,696.28 | 1,226,627.06 |
| 收到保证金及押金 | 864,600.00 | 147,290.00 |
| 收到其他 | 2,884,200.61 | 2,344,601.99 |
| 合计 | 26,467,161.96 | 15,391,810.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用（不含薪酬、税金等） | 67,695,788.57 | 52,275,059.81 |
| 支付保证金及押金 | 12,426,860.00 | 1,507,817.84 |
| 支付员工借款及其他往来 | 5,765,048.40 | 3,613,264.74 |
| 合计 | 85,887,696.97 | 57,396,142.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到购置设备相关的保函保证金及保证金利息 | 3,023,786.63 | |
| 合计 | 3,023,786.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付购置设备相关的保函保证金 | 3,600,000.00 | |
| 支付购置设备相关的保函手续费 | 7,788.70 | |
| 合计 | 3,607,788.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保函、票据和信用证保证金及其利息 | 45,930,595.16 | 1,015,186.08 |
| 收到股权激励款 | 24,804,000.00 | |
| 合计 | 70,734,595.16 | 1,015,186.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资担保费、手续费 | 661,127.17 | 1,218,019.27 |
| 支付保函、票据及信用证保证金 | 45,750,000.00 | 3,750,000.00 |
| 支付股份回购款项 | 30,001,078.44 | |
| 支付发债相关的中介机构费用 | 529,000.00 | |
| 支付租赁负债的本金和利息 | 3,133,497.52 |
| 合计 | 79,545,703.13 | 5,497,019.27 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 563,790,839.48 | 279,608,773.40 |
| 加：资产减值准备 | 2,582,519.78 | 20,243,588.26 |
| 信用减值损失 | 6,139,144.25 | 3,270,524.80 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 45,755,828.98 | 34,947,505.41 |
| 使用权资产摊销 | 3,008,120.49 | |
| 无形资产摊销 | 5,278,337.53 | 4,908,776.68 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,166,941.78 | 5,614,343.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -119,444.30 | -123,748.34 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 15,402.63 | 53,198.96 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 16,422,673.23 | 15,002,087.08 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,734,806.25 | -1,179,909.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 10,321,247.91 | 686,872.45 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -77,189,149.06 | -60,383,425.96 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -101,118,925.84 | -17,843,935.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -89,870,957.15 | -116,349,354.18 |
| 其他 | 2,894,359.66 | 4,011,063.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 383,342,133.12 | 172,466,361.59 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,064,929,695.01 | 959,504,596.25 |
| 减：现金的期初余额 | 793,114,909.38 | 437,165,101.24 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 271,814,785.63 | 522,339,495.01 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,064,929,695.01 | 793,114,909.38 |
| 其中：库存现金 | 1,185,718.85 | 46,815.73 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,052,250,567.53 | 780,707,302.02 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 11,493,408.63 | 12,360,791.63 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,064,929,695.01 | 793,114,909.38 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 54,354,542.26 | 开立保函及承兑汇票的保证金及利息 |
| 应收票据 | 2,784,088.83 | 已贴现尚未到期的商业承兑汇票 |
| 固定资产 | 162,595,788.68 | 银行借款、票据贴现等授信额度抵押 |
| 无形资产 | 55,237,261.52 | 银行借款、票据贴现等授信额度抵押 |
| 投资性房地产 | 15,805,881.54 | 银行借款、票据贴现等授信额度抵押 |
| 合计 | 290,777,562.83 | / |
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 22,229,484.22 | 6.4601 | 144,116,482.83 |
| 欧元 | 63,607.30 | 7.6862 | 488,898.43 |
| 港币 | 1,275,965.77 | 0.83208 | 1,061,705.60 |
| 日元 | 159,584,952.00 | 0.058428 | 9,324,229.58 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 27,611,317.17 | 6.4601 | 179,058,207.92 |
| 欧元 | 213,412.91 | 7.6862 | 1,640,334.32 |
| 港币 | 545,556.00 | 0.83208 | 453,946.24 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,817,452.20 | 6.4601 | 18,285,895.89 |
| 港币 | 509,702.00 | 0.83208 | 424,112.84 |
| 日元 | 9,795,600.00 | 0.058428 | 572,337.32 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 27,315,032.00 | 6.4601 | 177,280,676.25 |
| 欧元 | 9,603,106.67 | 7.6862 | 73,811,398.49 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 10,702,006.72 | 6.4601 | 69,382,879.18 |
| 欧元 | 127,473.37 | 7.6862 | 979,785.82 |
| 港币 | 1,422,567.50 | 0.83208 | 1,183,689.97 |
| 日元 | 25,772,500.00 | 0.058428 | 1,505,835.63 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：日元 | 25,597.00 | 0.058428 | 1,495.58 |
| 一年内到期的长期借款 | - | - | |
| 其中：港币 | 521,814.34 | 0.83208 | 434,191.28 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：港币 | 335,876.84 | 0.83208 | 279,476.40 |
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 2,180,000.00 | 递延收益 | 330,472.94 |
| 与收益相关 | 14,662,687.76 | 其他收益 | 14,662,687.76 |
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 退回收泉州市鲤城区财政局进口贴息项目资金 | 1,000,000.00 | 重复补助退回 |
| 研发加计扣除补助与研发经费分段补助 | 116,000.00 | 重复补助退回 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 军用电子元器件科研项目 | 3,245,000.00 | 其他收益 | 3,245,000.00 |
| 工业和信息化局研发及产业化补助款 | 2,770,000.00 | 其他收益 | 2,770,000.00 |
| FID迭代拨款 | 2,286,000.00 | 其他收益 | 2,286,000.00 |
| 2021年企业技术创新市级专项奖励资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 2019年度企业研发经费投入分段补助 | 614,900.00 | 其他收益 | 614,900.00 |
| 工信局2020年市军民融合产业发展资金 | 504,200.00 | 其他收益 | 504,200.00 |
| 泉州市鲤城区财政局 工信局2020年专精特新小巨人企业认定省级奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2020年第二批科技计划项目经费 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2021年省级企业技术创新专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 招商财政扶持 | 308,500.00 | 其他收益 | 308,500.00 |
| 工信局省级第三批制造业单项冠军奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 泉州市鲤城区财政局、鲤城区工业和信息化局2020年明星梯队扶持区级奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 科技研发创新经费（亲清管家） | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 军委装备发展部装备项目管理中心科研项目经费 | 290,000.00 | 其他收益 | 290,000.00 |
| 第二批科技计划项目经费 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 泉州市鲤城区财政局、泉州市市场监督管理局2020年度知识产权运营服务体系建设项目资金 | 240,000.00 | 其他收益 | 240,000.00 |
| 省市区研发项目经费补助 | 217,500.00 | 其他收益 | 217,500.00 |
| 泉州市鲤城区财政局工信局第二期省级第三批冠军奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2020年两化融合（工业数字经济）专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2020年度省级院士工作站中期考核奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 中国海峡创新项目成果交易会市级扶持专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 泉州市鲤城区财政局2020年中国海峡创新项目成果交易会市级扶持专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 科技专利运用和保护奖励（专利实施类） | 140,000.00 | 其他收益 | 140,000.00 |
| 泉州市鲤城区财政局2020年度泉州市瞪羚企业培育库入库企业银行贷款贴息补助经费 | 121,000.00 | 其他收益 | 121,000.00 |
| 市军民融合项目补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 泉州市鲤城区财政局工信局2020年省级军融产业A类引导资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 科技创新奖励（高新企业类） | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2020省级军民融合产业A类专项引导资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 工代训补贴 | 56,500.00 | 其他收益 | 56,500.00 |
| 泉州市鲤城区财政局2019年度泉州市瞪羚企业培育库入库企业经费 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2020年知识产权运营服务体系建设资金 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 一次性招用补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 泉州市鲤城区财政局商务拨付2019年度省级境外展会及中小开扶持资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| “专精特新”中小企业奖励资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 市级增量奖补资金 | 15,700.00 | 其他收益 | 15,700.00 |
| 工信局2020年2季度省级制造业企业增产增效奖励 | 15,500.00 | 其他收益 | 15,500.00 |
| 泉州市鲤城区财政局工信局2020年两化融合市级补助资金 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
| 泉州市鲤城区财政局工信局2020年两化融合区级配套资金 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
| 稳岗补贴 | 11,852.76 | 其他收益 | 11,852.76 |
| 一次性吸纳就业补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 2020年回拨非公党费 | 1,035.00 | 其他收益 | 1,035.00 |
| 研发加计扣除补助与研发经费分段补助 | -116,000.00 | 其他收益 | -116,000.00 |
| 退回收泉州市鲤城区财政局进口贴息项目资金 | -1,000,000.00 | 其他收益 | -1,000,000.00 |
| 合计 | 14,662,687.76 | 14,662,687.76 |
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
新设子公司
本公司于2021年4月设立全资子公司紫华投资，注册资本5,000万元。经营范围包括：以自有资金从事投资活动。本公司于2021年5月设立全资子公司紫京投资，注册资本5,000万元。经营范围包括：以自有资金从事投资活动。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 火炬控股 | 中国香港 | 香港 | 电子元器件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 福建毫米 | 中国境内 | 泉州 | 通用电子元器件、微波元器件、光电组件的研发、制造、销售 | 55.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 厦门雷度 | 中国境内 | 厦门 | 电子元器件销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 苏州雷度 | 中国境内 | 苏州 | 电子元器件销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 立亚特陶 | 中国境内 | 漳州 | 高性能陶瓷材料的技术研发、制造、销售 | 60.00 | 投资设立 | |
| 火炬国际 | 中国香港 | 香港 | 电子元器件销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 立亚新材 | 中国境内 | 泉州 | 高性能陶瓷材料的技术研发、制造、销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 立亚化学 | 中国境内 | 泉州 | 高性能陶瓷先驱体材料、特种纤维等技术研发、制造、销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 雷度国际 | 中国香港 | 香港 | 电子元器件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 日本泉源 | 日本 | 日本 | 电子元器件销售 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州天极 | 中国境内 | 广州 | 电子元器件的技术研发、制造、销售 | 51.5795 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳雷度 | 中国境内 | 深圳 | 电子元器件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海紫华光 | 中国境内 | 上海 | 电子元器件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海雷度 | 中国境内 | 上海 | 电子元器件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 紫华纤维 | 中国境内 | 泉州 | 高性能陶瓷材料的技术研发、制造、销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 紫华投资 | 中国境内 | 泉州 | 投资活动 | 100.00 | 投资设立 | |
| 紫京投资 | 中国境内 | 泉州 | 投资活动 | 100.00 | 投资设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 立亚特陶 | 40.00 | -2,250,328.34 | 20,609,782.15 | |
| 广州天极 | 48.42 | 13,210,160.74 | 98,903,242.17 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 立亚特陶 | 52,628,502.93 | 93,870,412.65 | 146,498,915.58 | 94,974,460.27 | 0.00 | 94,974,460.27 | 39,956,920.35 | 96,363,325.97 | 136,320,246.32 | 79,263,788.30 | 79,263,788.30 | |
| 广州天极 | 215,557,117.83 | 100,613,978.56 | 316,171,096.39 | 83,633,473.66 | 27,910,690.61 | 111,544,164.27 | 183,766,019.09 | 81,588,932.26 | 265,354,951.35 | 76,945,439.62 | 11,351,800.18 | 88,297,239.80 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 立亚特陶 | 542,948.27 | -5,625,820.85 | -5,625,820.85 | -10,079,327.57 | 6,144,755.57 | -3,262,488.81 | -3,262,488.81 | -3,429,283.78 |
| 广州天极 | 80,161,579.69 | 27,282,165.07 | 27,282,165.07 | -37,950,074.95 | 41,055,153.85 | 12,298,651.16 | 12,298,651.16 | -694,876.08 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款以及合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款以及合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的30.70%（2020年：
35.93%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
88.14%（2020年89.44%）。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为81,527.45万元（2021年1月1日：人民币54,739.19万元）。
3. 市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币、欧元和美元计价的借款有关，除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、日元或欧元计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2021年6月30日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加2.99万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 8,889,559.94 | 65,000,000.00 | 73,889,559.94 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 69,573,065.15 | 69,573,065.15 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 8,889,559.94 | 134,573,065.15 | 143,462,625.09 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 福建省南安华源电镀集控区投资有限公司 | 经营租赁 | 568,807.32 | 568,807.34 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 苏州雷度 | 100,000,000.00 | 2018/10/31 | 2021/10/31 | 是 |
| 苏州雷度 | 80,000,000.00 | 2016/8/25 | 2023/2/28 | 是 |
| 立亚化学 | 100,000,000.00 | 2018/9/26 | 2026/9/25 | 否 |
| 苏州雷度 | 88,000,000.00 | 2019/1/18 | 2023/8/30 | 是 |
| 苏州雷度 | 100,000,000.00 | 2019/5/14 | 2022/4/21 | 是 |
| 苏州雷度 | 35,000,000.00 | 2019/5/15 | 2022/5/15 | 是 |
| 苏州雷度 | 30,000,000.00 | 2019/6/18 | 2023/6/17 | 是 |
| 苏州雷度 | 108,000,000.00 | 2019/7/10 | 2024/7/9 | 否 |
| 上海雷度 | 50,000,000.00 | 2019/8/26 | 2020/8/26 | 是 |
| 厦门雷度 | 48,000,000.00 | 2019/10/28 | 2024/10/27 | 否 |
| 福建毫米 | 40,000,000.00 | 2019/10/28 | 2024/10/27 | 否 |
| 厦门雷度 | 30,000,000.00 | 2019/12/30 | 2022/12/30 | 是 |
| 立亚新材 | 100,000,000.00 | 2019/12/30 | 2022/12/30 | 是 |
| 立亚化学 | 50,000,000.00 | 2019/12/30 | 2022/12/30 | 是 |
| 广州天极 | 30,000,000.00 | 2019/12/30 | 2022/12/30 | 是 |
| 苏州雷度 | 50,000,000.00 | 2020/3/9 | 2024/3/9 | 是 |
| 火炬国际 | 100,000,000.00 | 2020/4/22 | 2021/4/22 | 是 |
| 苏州雷度 | 100,000,000.00 | 2020/6/9 | 2023/6/4 | 否 |
| 立亚化学 | 30,000,000.00 | 2020/7/1 | 2024/6/30 | 否 |
| 上海紫华光 | 20,000,000.00 | 2020/7/2 | 2021/7/2 | 是 |
| 上海紫华光 | 20,000,000.00 | 2020/9/8 | 2021/9/8 | 是 |
| 上海雷度 | 30,000,000.00 | 2020/9/8 | 2021/9/8 | 是 |
| 苏州雷度 | 80,000,000.00 | 2018/2/28 | 2025/11/12 | 否 |
| 广州天极 | 30,000,000.00 | 2020/10/30 | 2023/12/31 | 否 |
| 广州天极 | 10,000,000.00 | 2020/11/16 | 2024/11/15 | 否 |
| 苏州雷度 | EUR 4,800,000.00 | 2020/11/19 | 2023/11/19 | 否 |
| 厦门雷度（注） | 10,000,000.00 | 2020/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 立亚新材（注） | 100,000,000.00 | 2020/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 立亚化学（注） | 100,000,000.00 | 2020/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 广州天极（注） | 60,000,000.00 | 2020/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 深圳雷度（注） | 20,000,000.00 | 2020/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 火炬国际（注） | 120,000,000.00 | 2020/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 火炬国际 | 34,000,000.00 | 2021/1/29 | 2024/1/29 | 否 |
| 上海紫华光 | 53,000,000.00 | 2021/2/5 | 2022/2/5 | 否 |
| 上海雷度 | 17,000,000.00 | 2021/2/5 | 2022/2/5 | 否 |
| 苏州雷度 | 80,000,000.00 | 2021/3/5 | 2025/3/5 | 否 |
| 火炬国际 | 150,000,000.00 | 2021/5/24 | 2022/5/24 | 否 |
| 苏州雷度 | 92,000,000.00 | 2021/6/3 | 2025/6/30 | 否 |
| 苏州雷度 | 200,000,000.00 | 2021/6/23 | 2027/6/22 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 苏州雷度、蔡明通 | 100,000,000.00 | 2019/1/7 | 2023/1/6 | 是 |
| 福建毫米、苏州雷度、蔡明通 | 100,000,000.00 | 2019/3/1 | 2022/1/23 | 是 |
| 苏州雷度、蔡明通 | 85,000,000.00 | 2019/10/28 | 2024/10/27 | 否 |
| 福建毫米、蔡明通 | 350,000,000.00 | 2019/12/30 | 2022/12/30 | 是 |
| 福建毫米、苏州雷度、蔡明通 | 100,000,000.00 | 2020/5/8 | 2023/4/14 | 是 |
| 苏州雷度、蔡明通 | 170,000,000.00 | 2020/7/1 | 2024/6/30 | 否 |
| 福建毫米、蔡明通（注） | 350,000,000.00 | 2020/12/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 苏州雷度、立亚新材、蔡明通 | 200,000,000.00 | 2021/6/8 | 2025/5/25 | 否 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 327.43 | 235.14 |
| 出具保函银行 | 被担保人 | 受益人 | 金额（万元） | 有效期起 | 有效期止 | 保证类型 |
| 中国银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 太阳诱电（上海）电子贸易有限公司 | 5,000.00 | 2020/6/11 | 2021/6/11 | 履约保函 |
| 中国农业银行股份有限公司苏州姑苏支行 | 苏州雷度 | 太阳诱电（上海）电子贸易有限公司 | 1,500.00 | 2020/6/24 | 2021/6/24 | 履约保函 |
| 中国银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 太阳诱电（上海）电子贸易有限公司 | 3,000.00 | 2020/11/10 | 2021/11/9 | 履约保函 |
| 中国银行股份有限公司苏州分行（1） | 苏州雷度 | 太阳诱电（上海）电子贸易有限公司 | 2,500.00 | 2020/12/7 | 2021/6/30 | 履约保函 |
| 企业银行（中国）有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 韩国企业银行香港分行 | EUR 480.00 | 2020/11/19 | 2021/11/19 | 融资性保函 |
| 宁波银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 招商银行股份有限公司伦敦分行 | EUR 482.00 | 2020/12/16 | 2021/12/24 | 融资性保函 |
| 宁波银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 苏州华科电子有限公司 | 100.00 | 2021/3/17 | 2022/2/23 | 履约保函 |
| 宁波银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 阿尔卑斯（上海）国际贸易有限公司 | 228.00 | 2021/3/17 | 2022/3/12 | 履约保函 |
| 宁波银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 阿尔卑斯（中国）有限公司上海分公司 | 12.00 | 2021/3/17 | 2022/3/15 | 履约保函 |
| 中信银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 太阳诱电（上海）电子贸易有限公司 | 8,000.00 | 2021/4/1 | 2022/6/30 | 履约保函 |
| 宁波银行股份有限公司苏州分行 | 苏州雷度 | 国益兴业科技（深圳）有限公司 | 345.30 | 2021/4/19 | 2022/4/11 | 履约保函 |
| 中国民生银行股份有限公司泉州分行 | 火炬国际 | 台新国际商业银行股份有限公司国际金融业务分行 | $300.00 | 2020/12/28 | 2021/12/24 | 融资性保函 |
| 中国民生银行股份有限公司泉州分行 | 火炬国际 | 台新国际商业银行股份有限公司国际金融业务分行 | $200.00 | 2021/3/5 | 2022/3/4 | 融资性保函 |
| 中国民生银行股份有限公司泉州分行 | 火炬国际 | 台新国际商业银行股份有限公司国际金融业务分行 | $300.00 | 2021/6/9 | 2022/6/8 | 融资性保函 |
| 招商银行股份有限公司泉州分行（2） | 火炬国际 | 招商银行股份有限公司香港分行 | $600.00 | 2021/3/26 | 2021/7/26 | 融资性保函 |
| 招商银行股份有限公司漳州分行（3） | 立亚特陶 | 厦门南强建筑工程有限公司 | 360.00 | 2021/4/8 | 2022/4/7 | 付款保函 |
注1：上述保函由苏州雷度提供500万元保证金质押，由本公司提供全额连带责任担保。注2：上述保函由本公司提供4200万元保证金质押担保。注3：上述保函由立亚特陶提供360万保证金质押担保。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 24,754,392.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无重大差异 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 2,894,359.66 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,894,359.66 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 期末数 | 期初数 |
| 购建长期资产承诺 | 102,640,634.03 | 93,272,286.40 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 期末数 | 期初数 |
| 资产负债表日后第1年 | 3,926,347.94 | 2,272,740.54 |
| 资产负债表日后第2年 | 3,689,156.70 | 2,032,207.92 |
| 资产负债表日后第3年 | 2,419,700.00 | 1,208,515.07 |
| 以后年度 | 7,888,353.00 | 5,161,453.00 |
| 合 计 | 17,923,557.64 | 10,674,916.53 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司分别于中国境内、中国香港经营业务，其中97.30%的收入来自中国境内，主要资产亦位于中国境内，其中位于中国境内的非流动资产占比98.97%；报告期内主营业务收入均来源于电子元器件的销售，本公司业务和产品不存在跨行业情况，存在一定同质性，且基于管理团队的统一性，本公司无需披露分部数据。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 796,206,428.15 |
| 1年以内小计 | 796,206,428.15 |
| 1至2年 | 32,571,095.37 |
| 2至3年 | 5,343,477.99 |
| 3至4年 | 3,864,859.28 |
| 4至5年 | 1,461,571.33 |
| 5年以上 | 993,752.01 |
| 减：坏账准备 | -31,582,562.83 |
| 合计 | 808,858,621.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 840,441,184.13 | 100.00 | 31,582,562.83 | 3.76 | 808,858,621.30 | 546,983,620.02 | 100.00 | 22,363,259.23 | 4.09 | 524,620,360.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并范围内关联方客户 | 33,906,271.30 | 4.03 | 33,906,271.30 | 55,612,991.60 | 10.17 | 55,612,991.60 | ||||
| 应收其他销货款 | 806,534,912.83 | 95.97 | 31,582,562.83 | 3.92 | 774,952,350.00 | 491,370,628.42 | 89.83 | 22,363,259.23 | 4.55 | 469,007,369.19 |
| 合计 | 840,441,184.13 | / | 31,582,562.83 | / | 808,858,621.30 | 546,983,620.02 | / | 22,363,259.23 | / | 524,620,360.79 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收其他销货款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 762,300,156.85 | 22,869,004.71 | 3.00 |
| 1-2年 | 32,571,095.37 | 3,257,109.54 | 10.00 |
| 2-3年 | 5,343,477.99 | 1,068,695.60 | 20.00 |
| 3-4年 | 3,864,859.28 | 1,932,429.64 | 50.00 |
| 4-5年 | 1,461,571.33 | 1,461,571.33 | 100.00 |
| 5年以上 | 993,752.01 | 993,752.01 | 100.00 |
| 合计 | 806,534,912.83 | 31,582,562.83 | 3.92 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他销货款 | 22,363,259.23 | 9,296,856.98 | 77,553.38 | 31,582,562.83 | ||
| 合计 | 22,363,259.23 | 9,296,856.98 | 77,553.38 | 31,582,562.83 | ||
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 77,553.38 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 第一名 | 78,001,103.14 | 9.28 | 2,340,033.09 |
| 第二名 | 55,458,965.10 | 6.60 | 1,663,768.95 |
| 第三名 | 32,565,506.49 | 3.87 | |
| 第四名 | 32,525,104.44 | 3.87 | 975,753.13 |
| 第五名 | 30,937,211.85 | 3.68 | 928,116.36 |
| 合计 | 229,487,891.02 | 27.31 | 5,907,671.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 119,113,461.62 | 99,147,389.08 |
| 减：坏账准备 | -161,292.50 | -161,292.50 |
| 合计 | 118,952,169.12 | 98,986,096.58 |
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 38,887,486.39 |
| 1至2年 | 21,642,064.70 |
| 2至3年 | 18,699,662.50 |
| 3至4年 | 20,094,193.50 |
| 4至5年 | 14,060,323.90 |
| 5年以上 | 5,729,730.63 |
| 减：坏账准备 | -161,292.50 |
| 合计 | 118,952,169.12 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 15,857,782.45 | 15,937,536.99 |
| 关联方往来 | 100,444,881.11 | 82,982,267.37 |
| 其他 | 2,810,798.06 | 227,584.72 |
| 合计 | 119,113,461.62 | 99,147,389.08 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
| 期信用损失 | 用减值) | 用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 161,292.50 | 161,292.50 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 161,292.50 | 161,292.50 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 161,292.50 | 161,292.50 | ||||
| 合计 | 161,292.50 | 161,292.50 | ||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 福建立亚特陶有限公司 | 合并范围关联方款项 | 20,999,604.44 | 1年以内 | 17.63 | |
| 14,625,264.17 | 1-2年 | 12.28 | |||
| 18,696,862.50 | 2-3年 | 15.70 | |||
| 20,000,000.00 | 3-4年 | 16.79 | |||
| 14,000,000.00 | 4-5年 | 11.75 | |||
| 5,000,000.00 | 5年以上 | 4.20 | |||
| 太阳诱电（上海）电子贸易有限公司 | 保证金及押金 | 15,000,000.00 | 1年以内 | 12.59 | |
| 福建毫米电子有限公司 | 合并范围关联方款项 | 123,150.00 | 1年以内 | 0.10 | |
| 7,000,000.00 | 1-2年 | 5.88 | |||
| 贺伟 | 其他 | 334,207.00 | 1年以内 | 0.28 | |
| 应收住房公积金 | 其他 | 294,027.46 | 1年以内 | 0.25 | |
| 合计 | / | 116,073,115.57 | / | 97.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,417,556,639.46 | 1,417,556,639.46 | 1,411,119,611.60 | 1,411,119,611.60 | ||
| 合计 | 1,417,556,639.46 | 1,417,556,639.46 | 1,411,119,611.60 | 1,411,119,611.60 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 福建毫米 | 13,372,944.49 | 141,427.34 | 13,514,371.83 | |||
| 广州天极 | 55,255,096.22 | 287,055.50 | 55,542,151.72 |
| 立亚特陶 | 61,401,005.80 | 93,818.14 | 61,494,823.94 | |||
| 立亚新材 | 900,788,556.05 | 191,136.96 | 900,979,693.01 | |||
| 立亚化学 | 200,557,239.03 | 122,523.70 | 200,679,762.73 | |||
| 苏州雷度 | 36,069,588.79 | 426,032.38 | 36,495,621.17 | |||
| 厦门雷度 | 35,022,466.72 | 35,022,466.72 | ||||
| 深圳雷度 | 50,106,120.82 | 175,033.84 | 50,281,154.66 | |||
| 火炬控股 | 58,546,593.68 | 58,546,593.68 | ||||
| 紫华投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,411,119,611.60 | 6,437,027.86 | 1,417,556,639.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 726,821,146.53 | 155,206,035.02 | 437,241,579.72 | 136,900,331.75 |
| 其他业务 | 2,699,095.04 | 2,885,257.09 | 1,676,472.29 | 1,258,062.05 |
| 合计 | 729,520,241.57 | 158,091,292.11 | 438,918,052.01 | 138,158,393.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,000,000.00 |
| 处置应收款项融资取得的投资收益 | -615,445.53 | -140,414.37 |
| 合计 | -615,445.53 | 9,859,585.63 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 119,444.30 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 14,993,160.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,504,652.79 | |
| 所得税影响额 | -2,233,537.35 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,744,826.23 | |
| 合计 | 8,629,588.63 |
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 个税手续费返还 | 396,446.09 | 属于经常性收益 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.32 | 1.20 | 1.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.11 | 1.18 | 1.15 |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：蔡明通董事会批准报送日期：2021年8月23日
修订信息
□适用 √不适用