公司代码：603630 公司简称：拉芳家化
拉芳家化股份有限公司2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴桂谦、主管会计工作负责人张伟及会计机构负责人（会计主管人员）吴创民声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
受到风险、不明朗因素及假设的影响，本报告中基于对未来政策和经济的主观假设和判断而做出的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，可能与实际结果有重大差异，上述陈述不构成对投资者的实质承诺，投资者应注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第四节经营情况的讨论与分析”之“三、其他披露事项”部分，详细描述了公司经营中可能面对的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 35
第十一节 备查文件目录 ...... 140
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 拉芳家化、本公司、公司 | 指 | 拉芳家化股份有限公司 |
| 法芭尚 | 指 | 广东法芭尚化妆品科技有限公司 |
| 德薇 | 指 | 德薇（上海）化妆品有限公司 |
| 宏旭包装 | 指 | 汕头市宏旭包装制品有限公司 |
| 汕头昊骅 | 指 | 汕头市昊骅投资有限公司 |
| 广东金洁 | 指 | 广东金洁健康产业有限公司 |
| 环塑实业 | 指 | 汕头市潮南区环塑实业有限公司 |
| 大广集团 | 指 | 大广集团有限公司（Wider Huge Group Limited） |
| 万达国际 | 指 | 澳洲万达国际有限公司（Australia Wanda International Company Limited） |
| 深圳盛浩开源 | 指 | 深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙） |
| 广东佰乐 | 指 | 广东佰乐投资有限公司 |
| 力奥盈辉 | 指 | 广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙），现更名为珠海市奥创丰投资合伙企业(有限合伙) |
| 深圳创润 | 指 | 深圳市创润投资合伙企业（有限合伙） |
| 深圳瑞兰德 | 指 | 深圳市瑞兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 广东众友 | 指 | 广东众友创业投资有限公司 |
| 宿迁百宝 | 指 | 宿迁市百宝信息科技有限公司 |
| 瓦克 | 指 | 瓦克化学（中国）有限公司 |
| 蜜妆信息 | 指 | 广州蜜妆信息科技有限公司 |
| 拉芳品观 | 指 | 珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 上海黛芊 | 指 | 上海黛芊信息科技有限公司 |
| 拉芳易简 | 指 | 珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙） |
| KOL | 指 | 关键意见领袖（Key Opinion Leader 的缩写）即在各自行业内有话语权的人，包括在微博、微信等有话语权的人。 |
| CS渠道 | 指 | 指日化产品在终端销售中的化妆品店、日化店、精品店系统所构成的销售终端网络系统。 |
| KA | 指 | 重要客户（Key Account的缩写）即国内、国外大型连锁超市，卖场，商品种类要齐全，能满足大多数人的一次性购物需求，人流量大，营业状况良好。 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2020年半年度 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 拉芳家化股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 拉芳家化 |
| 公司的外文名称 | Lafang China Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | Lafang |
| 公司的法定代表人 | 吴桂谦 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张晨 | 罗金沙 |
| 联系地址 | 汕头市龙湖区万吉工业区龙江路拉芳大厦 | 汕头市龙湖区万吉工业区龙江路拉芳大厦 |
| 电话 | 0754-89833339 | 0754-89833339 |
| 传真 | 0754-89833339 | 0754-89833339 |
| 电子信箱 | laf@vip.126.com | laf@vip.126.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广东省汕头市潮南区国道324线新庆路段拉芳工业城 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 515146 |
| 公司办公地址 | 汕头市龙湖区万吉工业区龙江路拉芳大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 515041 |
| 公司网址 | www.laf.cn |
| 电子信箱 | laf@vip.126.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 证券法务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 拉芳家化 | 603630 | / |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 403,742,293.60 | 457,706,726.56 | -11.79 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 47,771,814.28 | 47,439,682.13 | 0.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 47,954,965.75 | 41,068,346.40 | 16.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,298,262.75 | 32,489,161.41 | 97.91 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,739,504,274.85 | 1,724,549,791.23 | 0.87 |
| 总资产 | 1,933,164,378.46 | 1,928,734,760.67 | 0.23 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.21 | 0.21 | 0 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.21 | 0.21 | 0 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.21 | 0.18 | 16.67 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.73 | 2.64 | 增加0.09个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.74 | 2.28 | 增加0.46个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 733,793.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,063,485.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,550,616.45 | |
| 少数股东权益影响额 | 0.00 | |
| 所得税影响额 | -404,076.38 | |
| 合计 | -183,151.47 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司主要从事洗护类、护肤类、彩妆类产品的研发、生产和销售，报告期内公司不断的进行产品创新、品牌品类矩阵建设、营销渠道网络的更新升级。目前旗下拥有的自主品牌主要有“拉芳”、“美多丝”、“雨洁”等，并针对年轻消费者推出新锐洗护品牌“T8”；独家代理的海外优质化妆品品牌有“黛尔珀”、“瑞铂希”等；合资推出“肌安特”品牌。
1、自主品牌
（1）拉芳品牌：为万千中国消费者提供全方位的柔顺洗护方案，品牌历史积淀深厚。
（2）美多丝品牌：追求“美&生命力”的高端精油护理品牌，推出HEAD SPA精油美发理念，旨在为消费者提供专业美护发解决方案。
（3）雨洁品牌：专业去屑护理品牌。
（4）T8品牌：针对18~24岁Z时代女性研发的年轻个护品牌，让消费者在家也能尊享专业护理体验。
2、代理品牌
（1）黛尔珀品牌：用食物级珍贵植物精华，唤醒美丽肌肤，打造安全护肤理念品牌。
（2）瑞铂希品牌：德国殿堂级品牌，重启年轻肌肤。
3、合资品牌
肌安特：专注于敏感肌的专业护肤品牌，秉承你的肌肤健康大于一切的理念，带给消费者任性快乐的终极消费体验。
公司致力于在产品研发、品牌运营管理、营销及渠道升级方面持续发力，以满足消费者个性化、多元化及年轻化的需求，不断提升公司的知名度、美誉度及市场份额。
（二）经营模式
1、销售模式
主要为线上和线下渠道相结合的销售模式。线下渠道主要通过经销商的模式开展运营，包括商超、化妆品专营店、单品牌店等，并通过一系列活动提升传统优势渠道的效能；同时，公司大力发展线上渠道，主要通过直营、经销、代销模式进行运营，包括天猫、淘宝、京东、微信小程序商城、小红书等主流平台；通过优质美妆时尚达人和意见领袖，在B站、快手、抖音、抖音小店等社交平台以图文、短视频、直播等新的品牌传播方式和产品展示方式，向消费者精准传达品牌价值、提升产品销量。
2、生产模式
采用以自主研发、自主生产为主，委外生产（OEM）为辅的生产模式。
（三）行业情况说明
公司所处的行业为日用化学产品行业，根据证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于 “日用化学产品制造业”（C4370）。
根据国家统计局数据显示，社会消费品零售规模受新型冠状病毒影响有所下降，2020年1-6月社会消费品零售总额达172,265亿元，同比下降11.4%；其中，化妆品类的销售总额为1,477亿元，同比下降0.2%（限额以上单位消费品零售额）。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见“第四节 经营情况的讨论与分析”之“一、经营情况的讨论与分析”之“资产、负债情况分析”。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司拥有四个方面的核心竞争力：1、拥有完善的研发系统和实力；2、拥有历史积淀的品牌资产和海外优质品牌资源；3、拥有完善的渠道网络和强大的客户资源；4、拥有优质人才储备。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年上半年，面对突如其来的新冠疫情，公司管理层及时调整运营策略，最大限度减少疫情所带来的不利影响。公司实现营业收入403,742,293.60元，同比下降11.79%；归属于母公司所有者的净利润为47,771,814.28元，同比增长0.70%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为47,954,965.75元，同比增长16.77%。从品牌收入构成来看，“拉芳”、“美多丝”仍然是公司支柱品牌，实现营业收入314,721,407.73元，占营业收入的比重为77.95%。从渠道收入构成来看，电商渠道实现营业收入6,143.84万元，占营业收入的比重为15.22%，同比增长10.73%；受疫情影响经销渠道同比下降5.26%；商超渠道同比下降35.57%。
1、品牌运营管理
（1）自主品牌
公司自有品牌包括拉芳、美多丝、曼丝娜、雨洁、缤纯、圣峰、T8、白小齐等。
报告期内，公司推出 “姜汁呀”多重植物精粹，“生姜丰盈密发洗发水”，“白小齐儿童牙膏”和“白小齐牙粉”系列产品，“美多丝—樱花发光双瓶”系列产品等。尤其是针对年轻消费者推出以“T8幻享樱花免蒸汽发膜”产品为代表的新锐洗护品牌，该系列产品主要包括“T8樱花洗发水”、“T8海盐洗发膏”、“T8咖啡因洗发水”及“T8樱花洗发水”等产品。
公司作为NEHERA时装周大秀的官方美发赞助商，携带“美多丝密集修护精油五重奏礼盒”等产品亮相时装周，进一步提高品牌知名度和美誉度；拉芳与《辣妈辣么美》通过打造熊黛林、黄圣依群星海报及节目官宣短视频作为内容素材全渠道推广；雨洁通过快手、直播渠道进行推广；“T8”系列产品通过抖音、DOU+等方式进行推广宣传。
（2）代理品牌
报告期内，代理品牌“黛尔珀”推出“樱花喷雾”系列产品，同时通过大主播+持续开发垂直美妆类微信公众号、信息流强势引流&抖音直播间引流+淘内外直播带货等方式进行品牌推广；“瑞铂希”进驻丝芙兰渠道后品牌知名度进一步提升，上半年度获得多位美妆头部KOL主动合作推广（黎贝卡、蓝小姐与黄小姐、石榴婆、喵爷等），销量及品牌美誉度全面提升。2020年核心成长性品类明星单品“肌源嫩肤修护面膜”、“抗皱提拉颈霜”在天猫国际渠道进行首发市场反馈良好，下半年度全面进驻线上线下渠道将为品牌注入新的销售增长动力。
（3）合资品牌
报告期内，公司与广东瀚森生物科技有限公司合资成立广州肌安特生物科技有限公司（公司持股51%），依托肌安特品牌（主要在医美渠道销售）的背景，转为面向线上C端消费者的护肤品，秉承“你
的肌肤健康＞一切”的宗旨，为敏感肌肤专研温和有效的以精华品类为核心的专业护肤产品，并针对线上核心95后消费群体进行了全面视觉升级。品牌依托于瀚森制药标准的工厂优势——投资1.5亿、占地50000㎡的生产基地，配置全自动生产线、全程冷链物流系统，工厂全线采用全自动无菌生产，参照欧盟 GMP 药品生产标准和药物临床试验质量管理规范（GCP），将医药领域标准应用于化妆品领域，通过美国FDA、ISO22716 和 ISO9001认证。该品牌精准切入专业功效护肤领域。
2、渠道管理
报告期内，公司对销售渠道持续进行优化，重点扶持优质经销商；受疫情影响，截至报告期末，重点打造拉芳万店工程将产品和服务覆盖目标约3万家大卖场和大小超市，重点开发和建设达标门店1,434家；明星店7,671家；大中超门店2,518家，销售终端网点25,000多家。
报告期内，公司线上除继续开拓天猫、淘宝、京东、小红书等主流平台渠道外，未来将借助公司及产业基金参股的各类美妆、母婴领域品牌及新媒体公司拓展线上渠道；如通过蜜妆信息旗下的粉星时尚（专注美妆领域视频图文内容的MCN）、宿迁百宝旗下的小小包麻麻及上海黛芊旗下的基础研究（定位为微信平台美妆护肤垂直领域专业科普类公众号）等平台以定制短视频、图文、直播等方式进行推广销售，加强公司电商运营能力，进一步优化公司销售渠道。
3、研发创新
报告期内，公司采取产学研相结合的专业研发体系，在研发创新方面取得以下成就：
公司与中科院微生物研究所继续围绕“头皮微生态研究”项目进行研究；与上海交通大学针对产品安全性开展深度研究；与广工协同创新研究院成立联合研究院针对山茶油、生姜、侧柏等进行基础研究推动老品升级。同时公司与巴斯夫、瓦克等国际机构继续合作研发新技术、新配方、新产品，来满足消费者的高品质需求。
公司继续依托“拉芳博士后科研工作站”引进科研人才，提高公司研发水平，增强公司研发能力。报告期内，公司荣获“国家知识产权示范企业”；同时新增授权专利共7项，其中发明专利 6 项，外观专利1 项。截至报告期末，公司及子公司现有的授权专利共117项，其中发明专利66项，外观专利51项。
4、人才创新
报告期内，公司继续探索创新管理模式及人才创新体系。
公司依托“拉芳博士后科研工作站”进一步壮大科研队伍，逐步将科研团队向专业化、科研化方向发展。
产学研基地建设：公司与厦门大学化学化工学院达成战略合作，建立以企业为主体，市场为导向、产学研用紧密结合的技术创新体系，助力化学与精细化工广东省实验室平台科研技术创新驱动的发展。公司继续与汕头大学创业学院共建大学生创新创业实践基地，围绕“管理+实践”、“品牌+营销”等
方面开展合作。公司与广东以色列理工学院签订实习基地合作协议、公司与韩山师范学院签订学习实践基地协议，进一步为大学生创新创业提供支持，形成较为完整的创新创业培育链，为大学生创业提供创业场所、创业咨询、创业辅导、市场开发、人才推荐、项目论证等全方位、多层次的创业服务，也为公司创新和运营提供人才储备，为公司发展注入更专业、更强的活力。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 403,742,293.60 | 457,706,726.56 | -11.79 |
| 营业成本 | 198,193,400.70 | 191,334,190.15 | 3.58 |
| 销售费用 | 120,378,100.20 | 193,909,342.13 | -37.92 |
| 管理费用 | 17,201,906.57 | 21,186,370.72 | -18.81 |
| 财务费用 | -9,579,545.35 | -8,949,463.33 | 7.04 |
| 研发费用 | 15,625,941.72 | 18,790,849.42 | -16.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,298,262.75 | 32,489,161.41 | 97.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -270,542,916.90 | -149,602,374.51 | 80.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,352,189.63 | -90,234,719.83 | -61.93 |
营业收入变动原因说明:主要系疫情影响，一季度营业收入较去年同期减少所致，二季度已逐步恢复正常。营业成本变动原因说明:主要系实施新收入准则，将为履行合同所产生的相关产品运输费用调整致营业成本核算所致。销售费用变动原因说明:主要系受疫情影响市场费用减少，以及为履行合同所产生的相关产品运输费用调整致营业成本核算所致。管理费用变动原因说明:主要系因疫情因素，政府出台的社保减免政策影响所致。财务费用变动原因说明:主要系报告期内银行存款利息增加所致。研发费用变动原因说明:主要系报告期内研发物料投入减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付的各项税费以及费用类付款减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资支付的现金和购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付的现金分红金额减少所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期 期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 206,325,273.97 | 10.67 | 305,310,000.00 | 15.95 | -32.42 | 主要系期末未到期银行理财产品减少所致。 |
| 其他应收款 | 18,588,603.30 | 0.96 | 33,180,224.32 | 1.73 | -43.98 | 主要系本期收回上海缙嘉可转债借款1,000万。 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 | 659,027.78 | 0.03 | -100.00 | 执行新金融工具准则影响所致。 |
| 其他权益工具投资 | 13,000,000.00 | 0.67 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 执行新金融工具准则影响所致。 |
| 在建工程 | 581,459.86 | 0.03 | 7,498,864.66 | 0.39 | -92.25 | 主要系本期滁州家化退回工业用地所致。 |
| 无形资产 | 87,339,050.48 | 4.52 | 49,401,888.49 | 2.58 | 76.79 | 主要系本期购买土地所致。 |
| 其他非流动资产 | 3,005,372.72 | 0.16 | 6,965,445.00 | 0.36 | -56.85 | 主要系预付的设备款减少所致。 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 | 59,531,876.14 | 3.11 | -100.00 | 根据新收入准则，将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债。 |
| 合同负债 | 73,517,724.65 | 3.80 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 执行新收入准则影响所致。 |
| 应交税费 | 10,496,037.85 | 0.54 | 4,917,842.46 | 0.26 | 113.43 | 主要系本期末应付 |
| 增值税、企业所得税增加所致。 | ||||||
| 其他应付款 | 12,939,340.71 | 0.67 | 25,532,119.50 | 1.33 | -49.32 | 主要系期末应付现金股利减少所致。 |
| 应付股利 | 6,232,008.51 | 0.32 | 17,352,654.07 | 0.91 | -64.09 | 主要系期末应付现金股利减少所致。 |
| 递延收益 | 1,243,115.13 | 0.06 | 11,657,520.00 | 0.61 | -89.34 | 主要系本期退还滁州家化产品项目基本建设专项补贴。 |
| 其他综合收益 | 107,138.44 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系归属于公司部分的联营企 业的外币折算差异。 |
| 少数股东权益 | 4,573,600.49 | 0.24 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系少数股东权益增加所致。 |
其他说明:无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司主要资产受限情况详见第十节“财务报告”之“合并财务报表项目注释”之“81所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、广东法芭尚化妆品科技有限公司注册资本2,080.00万元，该公司经营范围为生产销售：洗发护发用品、美容护肤化妆品、香皂、牙膏、牙线、牙刷、漱口水、家庭清洁用品及其他日用化学产品（危险化学品除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2020年6月30日，该公司资产总额9,442.80万元，净资产2,249.34万元。报告期完成营业收入268.60万元，实现净利润-142.09万元。
2、拉芳家化（滁州）有限公司注册资本4,000.00万元，该公司经营范围为洗发护发用品（洗发水，护发素）、美容护肤化妆品（沐浴露）的生产和销售。截至2020年6月30日，该公司资产总额10,910.97万元，净资产6,927.01万元。报告期完成营业收入8,459.54万元，实现净利润54.71万元。
3、拉芳集团有限公司注册资本68.00万美元，经营范围为个人护理用品进出口贸易，跨境电商。截至2020年6月30日，该公司资产总额744.9万元，净资产663.44万元。报告期完成营业收入496.08万元，实现净利润184.15万元。
4、拉芳家化（福建）有限公司注册资本8,000.00万元，该公司经营范围为香皂、洗衣液、家庭清洁用品、洗发护发及护肤类用品的生产、研发、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。截至2020年6月30日，该公司资产总额8,155.58万元，净资产8,155.58万元。报告期完成营业收入0万元，实现净利润-35.76万元。
5、德薇（上海）化妆品有限公司注册资本1,000.00万元，该公司经营范围为化妆品、清洁用品的销售，从事货物与技术的进出口业务，企业管理咨询，企业营销策划，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），从事网络系统技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，会务服务，电脑图文设计制作，商务咨询。截至2020年6月30日，该公司资产总额3,406.20万元，净资产-1,830.2万元。报告期完成营业收入2,381.68万元，实现净利润-340.14万元。
6、深圳思唯市场营销策划有限公司注册资本680.00万元，该公司经营范围为企业形象策划，市场营销策划，市场信息咨询；日用品的销售。截至2020年6月30日，该公司资产总额542.21万元，净资产242.01万元。报告期完成营业收入2,197.87万元，实现净利润322.65万元。
7、汕头市宏旭包装制品有限公司注册资本630.00万元，该公司经营范围为加工、销售：吹瓶、塑料制品；印刷品印刷（出版物印刷除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2020年6月30日，该公司资产总额4,036.90万元，净资产1,631.04万元。报告期完成营业收入1,564.73万元，实现净利润138.48万元。
8、珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）注册资本11,001.00万元，该公司经营范围为合伙协议记载的经营范围：投资基金、股权投资(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2020年6月30日，该公司资产总额9,802.94万元，净资产9,761.07万元。报告期完成营业收入0万元，实现净利润174.91万元。
9、珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）注册资本8,001.00万元，该公司经营范围为合伙协议记载的经营范围：投资基金（私募基金应及时在中国证券投资基金业协会完成备案）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2020年6月30日，该公司资产总额5,666.58万元，净资产5,666.48万元。报告期完成营业收入0万元，实现净利润36.10万元。
10、广东德博生物科技研究有限公司注册资本1,000.00万元，该公司经营范围为生物技术研发；美容美发护理技术研发；科研成果推广、技术咨询、技术转让；化妆品检验检测服务；高新技术企业的孵化服务（初创企业服务、企业管理、技术、资源、咨询策划，科技成果转让、对接、场地租赁）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2020年6月30日，该公司资产总额
230.64万元，净资产225.98万元。报告期完成营业收入0万元，实现净利润-11.84万元。
11、广州肌安特生物科技有限公司注册资金1,000万，该公司经营范围为生物技术转让服务;生物技术咨询、交流服务;生物技术开发服务;生物技术推广服务;日用器皿及日用杂货批发;编制、缝纫日用品批发;日用杂品综合零售;厨房用具及日用杂品零售;清扫、清洗日用品零售;化妆品及卫生用品批发;化妆品批发;化妆品及卫生用品零售;化妆品零售;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口;互联网商品销售（许可审批类商品除外）;互联网商品零售（许可审批类商品除外）;商务咨询服务;电子商务信息咨询;截至2020年6月30日，该公司资产总额377.95万元，净资产374.10万元。报告期完成营业收入0万元，实现净利润-25.90万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧的风险
目前国内日化行业是一个市场化竞争较为充分的行业，产品品牌数目繁多，品牌概念层出不穷。因此，公司根据不同地区市场情况及客户需求制订差异化的策略，积极优化和创新产品和品牌结构，同时
加速新产品和品牌的推出，进一步深化销售渠道，从而提高客户对公司产品和品牌的黏性，以有效应对产品市场竞争加剧的风险。
2、品牌形象遭受侵害风险
公司“拉芳”品牌具有较高的品牌价值，该品牌成为公司铺设渠道、推广产品的重要标识。因此，为避免仿冒公司品牌等的损害品牌形象事件发生，公司组织专门的人员负责对品牌侵权行为进行日常巡查，并配合有关部门打击市场上侵犯公司品牌的制假、售假的行为，维护公司品牌形象。
3、经销模式风险
目前公司仍然以线下渠道销售为主，面临着电子商务时代对传统模式冲击的风险。因此，公司对销售渠道持续进行优化，在保持线下渠道基础上，继续加码新零售，拓展直播带货、社交电商、拼购等多种营销渠道，从而应对互联网线上竞争冲击。
4、募投项目风险
公司募集资金投资项目在建设过程中，不能排除由于不可预见的因素，导致项目建设未能如期完成、延期等情形，个别项目存在变更的风险。公司将做好募集资金项目建设计划和可行性分析，持续关注市场环境变化和公司经营发展情况，保证募集资金的合理利用。
5、新型冠状病毒肺炎疫情对公司经营产生的不确定影响
2020年年初以来，新型冠状病毒肺炎疫情的爆发对国内经济产生了较大的冲击，公司以经销渠道为主的销售模式，对产销量造成较大的不利影响。目前，国内疫情已基本得到有效控制，生产生活逐步恢复至正常水平，公司经营业绩重回稳步增长趋势，但境外疫情尚未得到有效控制，国内防控压力依然存在，经济运行仍存在不确定性，导致公司未来经营也存在不确定性。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
1、公司参与产业基金的进展情况
（1）珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）
公司与珠海市华熙基金管理有限公司及邓敏女士共同发起设立珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙），主要投资与公司主营业务相关的美妆行业线下渠道商、代理商、服务方案提供商、境内外优质化妆品品牌公司、B2B智能硬件等产业链项目；基金总规模10,000万元，首期规模为5,000万元，公司首期认缴出资4,700万元，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊发的相关公告。报告期内，公司对上述基金追加认缴出资3,000万元，同时持有该基金的份额由原来的93.98%变更为97%。
截至2020年6月30日，上述基金累计投资项目5个，累计投资金额为3,700万元。
| 序号 | 被投资企业名称 | 投资领域 | 基金出资额（万元） |
| 1 | 宁波惊奇队长品牌管理有限公司 | 化妆品线下连锁店经营 | 600 |
| 2 | 深圳前海像样科技有限公司 | 互联网和相关服务 | 1,400 |
| 3 | 上海黛芊信息科技有限公司 | 电子商务 | 800 |
| 4 | 上海乐虞网络技术有限公司 | 电子商务 | 300 |
| 5 | 无锡戴可思生物科技有限公司 | “戴可思”母婴品牌运营 | 600 |
（2）珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）
鉴于自然人廖少君退出珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）投资的1,000万元人民币，因此公司在上述基金的份额由90.90%被动变更为99.99%。截至2020年6月30日，上述基金累计仍在持投资项目7个，累计投资金额为5,773万元，具体情况如下：
| 序号 | 被投资企业名称 | 投资领域 | 基金出资额（万元） |
| 1 | 杭州淮秀帮文化创意有限公司 | 新媒体及视频制作 | 500 |
| 2 | 宿迁市百宝信息科技有限公司 | 新媒体及电子商务 | 500 |
| 3 | 北京海鸟窝科技有限公司 | 电子商务 | 300 |
| 4 | 涅生科技（广州）股份有限公司 | 电子商务 | 973 |
| 5 | 深圳小美网络科技有限公司 | 电子商务 | 500 |
| 6 | 北京财视文化传媒有限公司 | 新媒体及社群运营 | 200 |
| 7 | 深圳前海像样科技有限公司 | 互联网和相关服务 | 2,800 |
2、回购股份相关进展情况
2019年5月25日，公司集中竞价交易方式回购实施期限届满，累计回购2,868,840股，占公司总股本的1.2654%。详情查阅公司指定信息披露媒体刊发的相关公告。
2020年7月24日，公司2020 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司<第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，并于2020年7月28日召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于向第二期限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，向129名激励对象授予
230.2万股限制性股票，本次股权激励计划的股份来源为上述集中竞价交易方式回购的股份。详情查阅公司指定信息披露媒体刊发的相关公告。
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020-03-09 | www.sse.com.cn | 2020-03-10 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020-04-07 | www.sse.com.cn | 2020-04-08 |
| 2019年年度股东大会 | 2020-05-19 | www.sse.com.cn | 2020-05-20 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人吴桂谦、吴滨华和Laurena Wu | 自发行人首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理在发行人首次公开发行股票前本人直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份。在上述锁定期满后，在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间内每年转让的发行人股份不超过所直接或间接持有的发行人股份总数的25%；在本人离职后半年内，将不会转让所直接或间接持有的发行人股份，在本人申报离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票的数量占本人直接或间接所持有发行人股票总数的比例不超过50%。在上述锁定期满后两年内减持股票的，减持价格不低于本次发行的发行价；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接所持股票的锁定期自动延长6个月；在发行人上市后3年内，如果发行人股票连续20个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于发行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产值，本人直接或间接所持股票的锁定期自动延长6个月；若发行人股票在锁定期内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。 | 承诺时间：2015/3/9 期限：2017/3/13至2020/3/13 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 大广集团、 万达国际 | 自发行人首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理在发行人首次公开发行股票前本公司直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份。在上述锁定期满后两年内减持股票的，减持价格不低于本次发行的发行价；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本公司直接或间接所持股票的锁定期自动延长6个月；在发行人上市后3年内，如果发行人股票连续20个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于发行人上一会计年度经审计的除权后每股净资产值，本公司直接或间接所持股票的锁定期自动延长6个月；若发行人股票在锁定期内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述减持价格 | 承诺时间：2015/3/9； 期限：2017/3/13至2020/3/13 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 及收盘价均应相应作除权除息处理。 | |||||||
| 股份限售 | 深圳盛浩开源、广东佰乐 | 自发行人股票上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企业持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 承诺时间：2017/2/2；期限：2017/3/13至2020/3/13 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 实际控制人吴桂谦、吴滨华和Laurena Wu | 1、其及其直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业目前没有直接或间接地从事任何与发行人的主营业务及其它业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”）。 2、其及其直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，于其作为发行人主要股东期间，不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务。 3、其及其直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会，在同等条件下赋予公司该等投资机会或商业机会之优先选择权。 4、自本承诺函出具日起，本承诺函及本承诺函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至其不再直接或间接持有任何发行人股份之日起三年后为止。 5、其及其直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业如违反上述任何承诺，其将赔偿公司及公司股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任。 6、其将督促并确保其配偶、父母、子女遵守本承诺函之承诺。 | 承诺时间：2015/3/9；期限：长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 大广集团、 万达国际 | 1、本公司及本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业目前没有直接或间接地从事任何与拉芳家化的主营业务及其它业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”）； 2、本公司及本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，于本公司作为拉芳家化主要股东期间，不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务； 3、本公司及本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会，在同等条件下赋予拉芳家化该等投资机会或商业机会之优先选择权； 4、自本承诺函出具日起，本承诺函及本承诺函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本公司不再直接或间接持有任何拉芳家化股份之日起三年后为止； 5、本公司和/或本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业如违反上述任何承诺，本公司将赔偿拉芳家化及拉芳家化股东因此遭受的一切经济损失，该等 | 承诺时间：2015/3/9；期限：长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 责任是连带责任。 | |||||||
| 解决关联交易 | 实际控制人吴桂谦、吴滨华和Laurena Wu | 1、不利用自身对拉芳家化的控制关系及重大影响，谋求拉芳家化及其控制的企业在业务合作等方面给予本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业优于市场第三方的权利。 2、不利用自身对拉芳家化的控制关系及重大影响，谋求本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业与拉芳家化及其控制的企业达成交易的优先权利。 3、杜绝本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业非法占用拉芳家化及其控制的企业资金、资产的行为，在任何情况下，不要求拉芳家化及其控制的企业违规向本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业提供任何形式的担保。 4、本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业不与拉芳家化及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与拉芳家化及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证： （1）督促拉芳家化按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《拉芳家化股份有限公司章程》、《拉芳家化股份有限公司关联交易决策制度》的规定，履行关联交易的决策程序； （2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与拉芳家化进行交易，不利用该等交易从事任何损害拉芳家化及其全体股东利益的行为； （3）根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《拉芳家化股份有限公司章程》、《拉芳家化股份有限公司关联交易决策制度》的规定，督促拉芳家化依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。 | 承诺时间：2015/3/5；期限：长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 大广集团、 万达国际 | 1、不利用自身对拉芳家化的关系及影响，谋求拉芳家化及其控制的企业在业务合作等方面给予本公司及本公司控制的企业优于市场第三方的权利。 2、不利用自身对拉芳家化的关系及影响，谋求本公司及本公司控制的企业与拉芳家化及其控制的企业达成交易的优先权利。 3、杜绝本公司及本公司控制的企业非法占用拉芳家化及其控制的企业资金、资产的行为，在任何情况下，不要求拉芳家化及其控制的企业违规向本公司及本公司控制的企业提供任何形式的担保。 4、本公司以及本公司控制的企业不与拉芳家化及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与拉芳家化及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证： （1）督促拉芳家化按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《拉芳家化股份有限公司章程》、《拉芳家化股份有限公司关联交易决策制度》的规定，履行关联交易的决策程序； | 承诺时间：2015/3/5；期限：长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| （2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与拉芳家化进行交易，不利用该等交易从事任何损害拉芳家化及其全体股东利益的行为； （3）根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《拉芳家化股份有限公司章程》、《拉芳家化股份有限公司关联交易决策制度》的规定，督促拉芳家化依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。 | |||||||
| 解决关联交易 | 公司董事、监事及高级管理人员 | 1、不利用自身对拉芳家化的关系及影响，谋求拉芳家化及其控制的企业在业务合作等方面给予本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业优于市场第三方的权利。 2、不利用自身对拉芳家化的关系及影响，谋求本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业与拉芳家化及其控制的企业达成交易的优先权利。 3、杜绝本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业非法占用拉芳家化及其控制的企业资金、资产的行为，在任何情况下，不要求拉芳家化及其控制的企业违规向本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业提供任何形式的担保。 4、本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业不与拉芳家化及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与拉芳家化及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证： （1）督促拉芳家化按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《拉芳家化股份有限公司章程》、《拉芳家化股份有限公司关联交易决策制度》的规定，履行关联交易的决策程序； （2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与拉芳家化进行交易，不利用该等交易从事任何损害拉芳家化及其全体股东利益的行为； （3）根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《拉芳家化股份有限公司章程》、《拉芳家化股份有限公司关联交易决策制度》的规定，督促拉芳家化依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。 | 承诺时间：2015/3/5；期限：长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 |
| 承诺时间：2015/3/2；期限：2017/3/13至2020/3/13 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |||
| 其他 | 发行前持有本公司5%以上 | 对于本次公开发行股票前持有的公司股份，吴桂谦、澳洲万达国际有限公司、吴滨华、LaurenaWu将严格遵守已做出的关于所持拉芳家化股份有限公司股份流通限制及自愿锁 | 承诺时间：2015/3/2； | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份的股东 | 定的承诺，在锁定期内，不出售本次公开发行前持有的公司股份（本次公开发行股票中公开发售的股份除外）。上述锁定期届满后两年内，在满足以下条件的前提下，可进行减持： （1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延； （2）如发生实际控制人吴桂谦、吴滨华、LaurenaWu需向投资者进行赔偿的情形，该等股东将全额承担赔偿责任。吴桂谦、澳洲万达国际有限公司、吴滨华、LaurenaWu保证减持时遵守中国证券监督管理委员会、证券交易所有关法律、法规的相关规定，并提前三个交易日公告。如未履行上述承诺出售股票，吴桂谦、澳洲万达国际有限公司、吴滨华、LaurenaWu将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴公司所有。 | 期限：2020/3/13至2022/3/13 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020年5月19日，公司召开2019年年度股东大会审议通过《关于改聘公司2020年度财务审计机构的议案》，同意改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 王玉平 | 安徽省华建建设工程有限公司（以下简称“华建建设”）、拉芳滁州 | 无 | 诉讼 | 拉芳滁州与华建建设、王玉平之间因拉芳滁州项目B栋、E栋及相关附属工程施工的承包和转包而产生纠纷，王玉平诉请华建建设支付工程款2,083,648.15元及资金占用费（自起诉之日起，按年利率6%，计算至清偿之日止），拉芳滁州对上述欠款在未付款范围内承担给付责任。 | 2,083,648.15 | 否 | 案件于2020年7月1日收到一审法院判决，拉芳滁州于2020年7月14日已向滁州市中级人民法院提起上诉 | 一、拉芳滁州于判决生效之日起十五日内支付王玉平工程款1,179,346.64元及逾期利息（自2019年7月11日起，按照中国人民银行发布的同期同类贷款利率计算至2019年8月19日；自2019年8月20日起，按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至实际履行之日止）；二、拉芳滁州支付王玉平塔吊租金及进场费用合计50,000元；三、拉芳滁州支付王玉平鉴定费、保全费52,400元；四、驳回王玉平的其他诉讼请求。案件受理费拉芳滁 | 无 |
| 州负担18,000元，诉讼保全费5,000元。 | |||||||||
| 拉芳家化股份有限公司 | 华润万家有限公司 | 无 | 诉讼 | 拉芳家化股份有限公司因与华润万家有限公司购销合同货款结算产生纠纷，拉芳家化股份有限公司起诉华润万家有限公司支付拖欠的货款及赔偿逾期付款损失截止2020年1月31日合计人民币2,703,059.73元。 | 2,703,059.73 | 否 | 案件于2020年5月8日收到广东省深圳市罗湖区人民法院受理案件通知书，于2020年6月8日和6月24日开庭审理 | 案件尚未判决 | 无 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期公司及其控股股东、实际控制人诚信经营，资信状况良好，经营情况正常。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司2020年度预计日常关联交易的议案》，关联董事回避表决。 | 详见2020年4月29日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊发的相关公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 汕头昊骅 | 公司 | 房屋 | 1,318,279.20 | 2019-01-01 | 2020-12-31 | 房屋租赁合同 | 是 | 其他关联人 | ||
| 广东金洁 | 公司 | 房屋 | 1,020,000.00 | 2020-01-01 | 2020-12-31 | 房屋租赁合同 | 是 | 股东的子公司 | ||
| 广东金洁 | 法芭尚 | 房屋 | 588,000.00 | 2020-01-01 | 2021-12-31 | 房屋租赁合同 | 是 | 股东的子公司 | ||
| 广东金洁 | 德薇 | 房屋 | 336,000.00 | 2018-07-15 | 2020-07-15 | 房屋租赁合同 | 是 | 股东的子公司 | ||
| 环塑实业 | 宏旭包装 | 房屋 | 421,848.00 | 2019-10-15 | 2020-06-30 | 房屋租赁合同 | 是 | 其他关联人 | ||
| 广东金洁 | 广东德博 | 房屋 | 436,800.00 | 2020-05-01 | 2022-04-30 | 房屋租赁合同 | 是 | 股东的子公司 |
租赁情况说明
2018年12月30日，公司与汕头昊骅重新签订租赁协议，租赁期限为2019年1月1日至2020年12月31日二年。
2019年12月31日，公司与广东金洁重新签订租赁协议，租赁期限为2020年1月1日至2020年12月31日一年。
2019年12月31日，公司子公司法芭尚与广东金洁重新签订租赁协议，租赁期限为2020年1月1日至2021年12月31日二年。
2018年7月14日，公司子公司德薇与广东金洁续签租赁协议，租赁期限为2018年7月15日至2020年7月15日二年。
2019年9月24日，公司子公司宏旭包装与环塑实业重新签订租赁协议，租赁期限为2019年10月15日至2020年6月30日。
2020年5月1日，公司子公司广东德博与广东金洁签订租赁协议，租赁期限为2020年5月1日至2022年4月30日。
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经公司核查，公司及子公司不属于重点排污单位。公司及子公司上下高度重视环境保护工作，在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。报告期内，公司及子公司未发生环境污染事故，未出现超标排放情况，未受到环境保护行政处罚。根据《中国制造2025》提出的“创建绿色工厂”的战略任务，公司按照“厂房集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化、能源低碳化”原则积极开展绿色工厂创建，提升绿色工厂与社会责任的战略管理，强化顶层设计，从机制抓起，优化组织系统，加大绿色工厂项目及技改投入，强化绿色生产的有效管理，提高产品和服务的综合碳生产率，从厂房建设、物资采购到整个生产过程实现结构优化、提质增效、可持续发展目标。2019年9月公司获得中国工业和信息化部颁发的“绿色工厂”证书。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见本报告第十节“财务报告”之“五、44重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
募集资金投资项目进展情况根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]235号”文《关于核准拉芳家化股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）43,600,000.00股，每股面值1.00元，每股发行价格18.39元，募集资金总额为人民币801,804,000.00元，扣除承销费38,246,050.80元及保荐费用3,180,000.00元后，实际募集资金到账金额为人民币760,377,949.20元。该募集资金业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字[2017]G14024490360号”《验资报告》。
公司已在2019年4月22日转回前期支付的不属于法定的信息披露内容的费用及印花税及审计费用增值税税额合计1,343,872.42元到募集资金账户中，详见广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会专字[2019]G18033850065号”《募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告》。公司首次公开发行股票募集资金投资项目的2020上半年进展情况具体如下：
| 序号 | 项目名称 | 投资总额（万元） | 累计投入总额（万元，截止2020年6月30日） | 达到预定可使 用状态日期 |
| 1 | 建设研发中心项目 | 5,426.56 | 0 | 2021/3/13 |
| 2 | 日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目 | 14,551.83 | 0 | 已完成项目变更 |
| 3 | 营销网络建设项目 | 55,010.00 | 16,908.27 | 已完成部分变更/ 剩余部分暂缓实施 |
| 4 | 汕头生产基地项目 | 41,874.42 | 6,136.00 | 2022/10/9 |
注：公司“汕头生产基地项目”计划使用总金额41,874.42万元，其中使用“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”的募集资金14,551.83万元及其孳息，差额部分以“营销网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准），且已经公司2020年第二次临时股东大会审议通过。
1、建设研发中心项目
鉴于建设研发中心项目外部环境发生重大变化。因此，公司根据行业形势、技术发展方向及市场需求，结合自身运营情况，产品研发及技术创新的要求，经审慎研究论证后公司于2020年3月6日召开
第三届董事会第八次会议审议通过《关于部分募投项目调整实施进度的议案》，决定将“研发中心建设项目”延至2021年3月13日。
2、日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目及营销网络建设项目
综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战略布局等多方面因素，公司于2020年3月20日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，决定将“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”的募集资金及其孳息全部用于建设汕头生产基地项目，差额部分以“营销网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）。公司本次变更部分募集资金用途相关事项已经2020年4月7日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。
3、汕头生产基地项目
2020年3月20日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，“汕头生产基地项目”的计划投资总额为 41,874.42 万元，预计建设期为2年，T+3年，项目开始正式运营。资金来源均将通过变更前次部分募集资金取得，已经2020年4月7日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。
关于公司募投项目相关事项的详情，请查阅公司在上海证券交易所刊发的相关公告。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 145,426,710 | 64.14 | 0 | 0 | 0 | -145,426,710 | -145,426,710 | 0 | 0 |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、其他内资持股 | 97,488,183 | 43.00 | 0 | 0 | 0 | -97,488,183 | -97,488,183 | 0 | 0 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 8,459,490 | 3.73 | 0 | 0 | 0 | -8,459,490 | -8,459,490 | 0 | 0 |
| 境内自然人持股 | 89,028,693 | 39.27 | 0 | 0 | 0 | -89,028,693 | -89,028,693 | 0 | 0 |
| 4、外资持股 | 47,938,527 | 21.14 | 0 | 0 | 0 | -47,938,527 | -47,938,527 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 47,938,527 | 21.14 | 0 | 0 | 0 | -47,938,527 | -47,938,527 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 81,293,290 | 35.86 | 0 | 0 | 0 | 145,426,710 | 145,426,710 | 226,720,000 | 100 |
| 1、人民币普通股 | 81,293,290 | 35.86 | 0 | 0 | 0 | 145,426,710 | 145,426,710 | 226,720,000 | 100 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 三、股份总数 | 226,720,000 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 226,720,000 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
鉴于吴桂谦、澳洲萬達國際有限公司、吴滨华、深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙）及广东佰乐投资有限公司在首次公开发行股票招股说明书中作出的限售承诺相关内容，其所持有公司首发前限售股票已经于2020年3月7日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布《首次公开发行限售股上市流通公告》，且该部分股份已经于2020年3月16日上市流通。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限 售日期 |
| 吴桂谦 | 68,483,610 | 68,483,610 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020-03-13 |
| 澳洲萬達國際有限公司 | 47,938,527 | 47,938,527 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020-03-13 |
| 吴滨华 | 20,545,083 | 20,545,083 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020-03-13 |
| 深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙） | 7,609,290 | 7,609,290 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020-03-13 |
| 广东佰乐投资有限公司 | 850,200 | 850,200 | 0 | 0 | 首发承诺 | 2020-03-13 |
| 合计 | 145,426,710 | 145,426,710 | 0 | 0 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 21,820 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 报告期内增 | 期末持股数 | 比例 | 持有有限 | 质押或冻结情况 | 股东性质 |
| （全称） | 减 | 量 | (%) | 售条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||
| 吴桂谦 | 0 | 69,503,831 | 30.66 | 0 | 质押 | 43,030,000 | 境内自然人 | |
| 澳洲萬達國際有限公司 | 0 | 47,938,527 | 21.14 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 吴滨华 | 0 | 20,545,083 | 9.06 | 0 | 质押 | 12,310,000 | 境内自然人 | |
| 深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙） | -2,862,379 | 4,746,911 | 2.09 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 拉芳家化股份有限公司回购专用证券账户 | 0 | 2,868,840 | 1.27 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 黄明嵩 | 642,053 | 1,142,813 | 0.5 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| UBS AG | 927,310 | 928,010 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信消费行业股票型证券投资基金 | 900,000 | 900,000 | 0.4 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国建设银行股份有限公司－信诚幸福消费混合型证券投资基金 | 883,000 | 883,000 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 广东佰乐投资有限公司 | 0 | 850,200 | 0.38 | 0 | 无 | 850,200 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 吴桂谦 | 69,503,831 | 人民币普通股 | 69,503,831 | |||||
| 澳洲萬達國際有限公司 | 47,938,527 | 人民币普通股 | 47,938,527 | |||||
| 吴滨华 | 20,545,083 | 人民币普通股 | 20,545,083 | |||||
| 深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙） | 4,746,911 | 人民币普通股 | 4,746,911 | |||||
| 拉芳家化股份有限公司回购专用证券账户 | 2,868,840 | 人民币普通股 | 2,868,840 | |||||
| 黄明嵩 | 1,142,813 | 人民币普通股 | 1,142,813 | |||||
| UBS AG | 928,010 | 人民币普通股 | 928,010 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信消费行业股票型证券投资基金 | 900,000 | 人民币普通股 | 900,000 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－信诚幸福消费混合型证券投资基金 | 883,000 | 人民币普通股 | 883,000 | |||||
| 广东佰乐投资有限公司 | 850,200 | 人民币普通股 | 850,200 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、股东吴桂谦、吴滨华、澳洲万达国际有限公司及其实际控制人Laurena Wu为一致行动人；吴滨华、Laurena Wu为吴桂谦之女。 2、深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙）的有限合伙人、普通合伙人深圳市盛浩源投资管理有限公司的股东谈清为吴滨华配偶张晨的舅舅。 3、广东佰乐投资有限公司的股东为郑凯雄、郑少卿，郑凯雄为吴桂谦配偶郑清英的胞弟，郑少卿为郑凯雄的配偶。 4、未知公司其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》、《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陈纯 | 监事 | 离任 |
| 陈贤鹰 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
鉴于公司原监事陈纯女士因工作变动原因辞职；2020年3月9日，公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过《关于监事辞职暨补选监事的议案》，同意补选陈贤鹰先生担任监事职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 拉芳家化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 910,478,741.46 | 1,150,561,352.13 |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融资产 | 七、2 | 206,325,273.97 | 5,760,000.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收账款 | 七、5 | 112,869,048.50 | 118,882,244.73 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 0.00 | 100,760.00 |
| 预付款项 | 七、7 | 14,242,216.15 | 9,164,672.89 |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 七、8 | 18,588,603.30 | 27,200,606.54 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 存货 | 七、9 | 232,491,112.05 | 245,156,857.13 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 七、13 | 9,735,821.48 | 11,198,396.58 |
| 流动资产合计 | 1,504,730,816.91 | 1,568,024,890.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 | |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 七、17 | 207,794,537.86 | 200,414,735.89 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 13,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 42,170,315.14 | 36,170,315.14 |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 七、21 | 70,961,156.15 | 56,134,391.76 |
| 在建工程 | 七、22 | 581,459.86 | 2,707,975.37 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 使用权资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 无形资产 | 七、26 | 87,339,050.48 | 42,687,583.68 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 3,581,669.34 | 4,308,576.78 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 3,005,372.72 | 8,286,292.05 |
| 非流动资产合计 | 428,433,561.55 | 360,709,870.67 | |
| 资产总计 | 1,933,164,378.46 | 1,928,734,760.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 80,032,566.65 | 87,178,199.04 |
| 预收款项 | 0.00 | 54,014,428.77 | |
| 合同负债 | 七、38 | 73,517,724.65 | 0.00 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 | |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 10,857,718.13 | 18,881,647.47 |
| 应交税费 | 七、40 | 10,496,037.85 | 10,417,689.70 |
| 其他应付款 | 七、41 | 12,939,340.71 | 8,799,423.13 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付股利 | 七、41 | 6,232,008.51 | 94,784.35 |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付分保账款 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 187,843,387.99 | 179,291,388.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 |
| 递延收益 | 七、51 | 1,243,115.13 | 12,900,635.13 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,243,115.13 | 12,900,635.13 | |
| 负债合计 | 189,086,503.12 | 192,192,023.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 226,720,000.00 | 226,720,000.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 资本公积 | 七、55 | 821,569,941.86 | 823,417,788.29 |
| 减：库存股 | 七、56 | 43,723,957.02 | 43,723,957.02 |
| 其他综合收益 | 七、57 | 107,138.44 | 100,971.87 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 七、59 | 87,655,473.48 | 87,655,473.48 |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |
| 未分配利润 | 七、60 | 647,175,678.09 | 630,379,514.61 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,739,504,274.85 | 1,724,549,791.23 | |
| 少数股东权益 | 4,573,600.49 | 11,992,946.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,744,077,875.34 | 1,736,542,737.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,933,164,378.46 | 1,928,734,760.67 |
法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:拉芳家化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 818,400,938.43 | 1,070,945,903.31 | |
| 交易性金融资产 | 200,565,273.97 | 0.00 | |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 117,257,100.77 | 119,385,298.37 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 100,760.00 | |
| 预付款项 | 7,408,208.59 | 12,569,621.96 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 55,845,487.51 | 36,644,520.34 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收股利 | 十七、2 | 0.00 | 2,083,387.06 |
| 存货 | 192,621,261.76 | 212,005,051.06 | |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 5,155,663.51 | 8,013,569.63 | |
| 流动资产合计 | 1,397,253,934.54 | 1,459,664,724.67 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 十七、3 | 473,429,860.72 | 444,899,263.83 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产 | 50,073,913.37 | 52,719,287.75 | |
| 在建工程 | 433,962.26 | 0.00 | |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 使用权资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 无形资产 | 87,339,050.48 | 24,894,583.68 | |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 2,835,239.45 | 3,102,300.91 | |
| 其他非流动资产 | 1,429,514.38 | 1,176,538.72 | |
| 非流动资产合计 | 615,541,540.66 | 526,791,974.89 | |
| 资产总计 | 2,012,795,475.20 | 1,986,456,699.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付账款 | 79,575,903.25 | 96,769,153.03 | |
| 预收款项 | 0.00 | 34,971,225.57 | |
| 合同负债 | 62,689,189.70 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 7,796,208.64 | 11,763,362.46 | |
| 应交税费 | 9,268,454.45 | 8,465,101.15 | |
| 其他应付款 | 120,320,625.27 | 114,043,665.71 | |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付股利 | 6,232,008.51 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 279,650,381.31 | 266,012,507.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延收益 | 1,243,115.13 | 1,243,115.13 | |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,243,115.13 | 1,243,115.13 | |
| 负债合计 | 280,893,496.44 | 267,255,623.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 226,720,000.00 | 226,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 资本公积 | 825,397,000.91 | 825,397,000.91 | |
| 减：库存股 | 43,723,957.02 | 43,723,957.02 | |
| 其他综合收益 | 13,543.74 | 13,543.74 | |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 87,655,473.48 | 87,655,473.48 | |
| 未分配利润 | 635,839,917.65 | 623,139,015.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,731,901,978.76 | 1,719,201,076.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,012,795,475.20 | 1,986,456,699.56 |
法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 403,742,293.60 | 457,706,726.56 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 403,742,293.60 | 457,706,726.56 |
| 利息收入 | 0.00 | 0.00 | |
| 已赚保费 | 0.00 | 0.00 | |
| 手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 | |
| 二、营业总成本 | 345,197,788.55 | 420,650,846.45 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 198,193,400.70 | 191,334,190.15 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 退保金 | 0.00 | 0.00 | |
| 赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 提取保险责任准备金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 保单红利支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 分保费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 税金及附加 | 七、62 | 3,377,984.71 | 4,379,557.36 |
| 销售费用 | 七、63 | 120,378,100.20 | 193,909,342.13 |
| 管理费用 | 七、64 | 17,201,906.57 | 21,186,370.72 |
| 研发费用 | 七、65 | 15,625,941.72 | 18,790,849.42 |
| 财务费用 | 七、66 | -9,579,545.35 | -8,949,463.33 |
| 其中：利息费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 利息收入 | 9,706,709.81 | 9,079,558.00 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 255,395.09 | 833.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 6,680,418.42 | 9,218,129.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,129,801.97 | 6,859,383.76 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -1,001,478.72 | 561,298.63 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -8,131,299.11 | 895,954.63 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 56,347,540.73 | 47,732,096.89 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 623,951.98 | 5,263,600.00 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,209,038.61 | 35,658.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 54,762,454.10 | 52,960,038.82 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 8,811,665.39 | 5,449,289.26 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,950,788.71 | 47,510,749.56 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,950,788.71 | 47,510,749.56 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 47,771,814.28 | 47,439,682.13 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,821,025.57 | 71,067.43 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 | |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 | |
| （5）现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 | |
| （6）外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 | |
| （7）其他 | 0.00 | 0.00 | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 七、综合收益总额 | 45,950,788.71 | 47,510,749.56 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 47,771,814.28 | 47,439,682.13 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,821,025.57 | 71,067.43 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.21 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.21 | 0.21 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 362,024,767.52 | 415,281,727.35 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 190,264,352.24 | 180,075,437.50 |
| 税金及附加 | 2,658,168.56 | 3,260,363.43 | |
| 销售费用 | 95,846,215.89 | 161,717,979.47 | |
| 管理费用 | 11,555,647.15 | 16,875,876.86 | |
| 研发费用 | 15,625,941.72 | 18,790,849.42 | |
| 财务费用 | -9,272,878.36 | -8,757,646.42 | |
| 其中：利息费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 利息收入 | 9,310,353.42 | 8,785,731.01 | |
| 加：其他收益 | 130,671.88 | 833.53 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 5,626,659.98 | 8,048,108.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,076,043.53 | 5,822,094.66 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,446,564.20 | 575,671.77 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,131,299.11 | 949,022.20 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 51,526,788.87 | 52,892,503.34 | |
| 加：营业外收入 | 200,000.00 | 5,222,766.47 | |
| 减：营业外支出 | 2,209,032.18 | 0.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,517,756.69 | 58,115,269.81 | |
| 减：所得税费用 | 7,716,203.64 | 5,156,516.82 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,801,553.05 | 52,958,752.99 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,801,553.05 | 52,958,752.99 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 | |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 | |
| 7.其他 | 0.00 | 0.00 | |
| 六、综合收益总额 | 41,801,553.05 | 52,958,752.99 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.18 | 0.23 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.18 | 0.23 |
法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 448,837,452.70 | 479,911,900.39 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 向中央银行借款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到再保业务现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 回购业务资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 19,334,590.05 | 15,701,090.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 468,172,042.75 | 495,612,991.12 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 220,948,517.97 | 212,558,496.81 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆出资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付保单红利的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 72,773,000.60 | 92,154,062.40 | |
| 支付的各项税费 | 33,452,478.02 | 50,142,481.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 76,699,783.41 | 108,268,788.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 403,873,780.00 | 463,123,829.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,298,262.75 | 32,489,161.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 280,000,000.00 | 260,170,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 985,342.48 | 9,148,211.60 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,800,000.00 | 0.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 298,785,342.48 | 269,318,211.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 78,078,259.38 | 2,470,586.11 |
| 投资支付的现金 | 491,250,000.00 | 416,450,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 569,328,259.38 | 418,920,586.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -270,542,916.90 | -149,602,374.51 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 600,000.00 | 0.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 600,000.00 | 0.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 600,000.00 | 0.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,952,189.63 | 72,282,594.28 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,083,547.34 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 10,000,000.00 | 17,952,125.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 34,952,189.63 | 90,234,719.83 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,352,189.63 | -90,234,719.83 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -25,741.99 | -27,595.94 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -240,622,585.77 | -207,375,528.87 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,150,482,327.23 | 960,858,641.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 909,859,741.46 | 753,483,112.66 |
法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 406,660,370.33 | 453,899,642.47 | |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,970,378.32 | 13,949,331.01 | |
| 经营活动现金流入小计 | 415,630,748.65 | 467,848,973.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 207,110,638.42 | 189,024,635.00 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 58,651,325.70 | 70,310,202.12 | |
| 支付的各项税费 | 28,170,488.96 | 42,138,169.39 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,288,515.64 | 104,944,604.03 | |
| 经营活动现金流出小计 | 358,220,968.72 | 406,417,610.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 57,409,779.93 | 61,431,362.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 280,000,000.00 | 252,450,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,068,729.54 | 9,015,479.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,000.00 | 0.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 283,075,729.54 | 261,465,479.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 66,241,907.93 | 2,173,329.88 | |
| 投资支付的现金 | 504,454,553.36 | 402,450,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 570,696,461.29 | 404,623,329.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -287,620,731.75 | -143,157,850.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 0.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,868,642.29 | 72,282,594.28 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 17,952,125.55 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,868,642.29 | 90,234,719.83 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,868,642.29 | -90,234,719.83 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,345.87 | 51.90 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -253,084,939.98 | -171,961,155.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,070,866,878.41 | 879,689,297.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 817,781,938.43 | 707,728,142.11 |
法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
合并所有者权益变动表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权 益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 226,720,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 823,417,788.29 | 43,723,957.02 | 100,971.87 | 0.00 | 87,655,473.48 | 0.00 | 630,379,514.61 | 1,724,549,791.23 | 11,992,946.20 | 1,736,542,737.43 | |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 二、本年期初余额 | 226,720,000.00 | 0.00 | 0.00 | 823,417,788.29 | 43,723,957.02 | 100,971.87 | 0.00 | 87,655,473.48 | 0.00 | 630,379,514.61 | 1,724,549,791.23 | 11,992,946.20 | 1,736,542,737.43 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | -1,847,846.43 | 0.00 | 6,166.57 | 0.00 | 16,796,163.48 | 14,954,483.62 | -7,419,345.71 | 7,535,137.91 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,771,814.28 | 47,771,814.28 | -1,821,025.57 | 45,950,788.71 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | -1,847,846.43 | 0.00 | 6,166.57 | 0.00 | 0.00 | -1,841,679.86 | -5,598,320.14 | -7,440,000.00 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 4．其他 | 0.00 | -1,847,846.43 | 0.00 | 6,166.57 | 0.00 | 0.00 | -1,841,679.86 | -5,598,320.14 | -7,440,000.00 | ||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -30,975,650.80 | -30,975,650.80 | 0.00 | -30,975,650.80 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -30,975,650.80 | -30,975,650.80 | 0.00 | -30,975,650.80 | ||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 226,720,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 821,569,941.86 | 43,723,957.02 | 107,138.44 | 0.00 | 87,655,473.48 | 0.00 | 647,175,678.09 | 1,739,504,274.85 | 4,573,600.49 | 1,744,077,875.34 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 226,720,000.00 | 823,417,788.29 | 25,771,831.47 | 0.00 | 80,307,789.25 | 680,353,492.82 | 1,785,027,238.89 | 11,439,861.39 | 1,796,467,100.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -14,983.32 | -2,699,547.88 | -2,714,531.20 | -255,902.96 | -2,970,434.16 | ||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 226,720,000.00 | 823,417,788.29 | 25,771,831.47 | 0.00 | 80,292,805.93 | 677,653,944.94 | 1,782,312,707.69 | 11,183,958.43 | 1,793,496,666.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金 | 0.00 | 0.00 | 17,952,125.55 | 0.00 | 0.00 | -42,100,781.87 | -60,052,907.42 | 71,067.43 | -59,981,839.99 | ||||||
| 额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,439,682.13 | 47,439,682.13 | 71,067.43 | 47,510,749.56 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 17,952,125.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -17,952,125.55 | 0.00 | -17,952,125.55 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 17,952,125.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -17,952,125.55 | 0.00 | -17,952,125.55 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -89,540,464.00 | -89,540,464.00 | 0.00 | -89,540,464.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -89,540,464.00 | -89,540,464.00 | 0.00 | -89,540,464.00 | ||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 226,720,000.00 | 823,417,788.29 | 43,723,957.02 | 0.00 | 80,292,805.93 | 635,553,163.07 | 1,722,259,800.27 | 11,255,025.86 | 1,733,514,826.13 |
法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 226,720,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 825,397,000.91 | 43,723,957.02 | 13,543.74 | 0.00 | 87,655,473.48 | 623,139,015.40 | 1,719,201,076.51 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 226,720,000.00 | 0.00 | 0.00 | 825,397,000.91 | 43,723,957.02 | 13,543.74 | 0.00 | 87,655,473.48 | 623,139,015.40 | 1,719,201,076.51 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,700,902.25 | 12,700,902.25 | ||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 41,801,553.05 | 41,801,553.05 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -29,100,650.80 | -29,100,650.80 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -29,100,650.80 | -29,100,650.80 | ||||
| 3．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 四、本期期末余额 | 226,720,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 825,397,000.91 | 43,723,957.02 | 13,543.74 | 0.00 | 87,655,473.48 | 635,839,917.65 | 1,731,901,978.76 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 226,720,000.00 | 825,397,000.91 | 25,771,831.47 | 0.00 | 80,307,789.25 | 646,550,321.27 | 1,753,203,279.96 | ||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -14,983.32 | -134,849.86 | -149,833.18 | ||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 226,720,000.00 | 825,397,000.91 | 25,771,831.47 | 0.00 | 80,292,805.93 | 646,415,471.41 | 1,753,053,446.78 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 17,952,125.55 | 0.00 | 0.00 | -36,581,711.01 | -54,533,836.56 | ||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 52,958,752.99 | 52,958,752.99 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 17,952,125.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -17,952,125.55 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 17,952,125.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -17,952,125.55 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -89,540,464.00 | -89,540,464.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -89,540,464.00 | -89,540,464.00 | ||||
| 3．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 四、本期期末余额 | 226,720,000.00 | 825,397,000.91 | 43,723,957.02 | 0.00 | 0.00 | 80,292,805.93 | 609,833,760.40 | 1,698,519,610.22 |
法定代表人：吴桂谦 主管会计工作负责人：张伟 会计机构负责人：吴创民
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
拉芳家化股份有限公司原为广东拉芳日化有限公司（简称“公司”），系由吴桂谦、郑清英、吴滨华共同出资设立，于2001年12月14日取得注册号为4405822002368的企业法人营业执照，注册资本50,000,000.00元，其中吴桂谦出资25,000,000.00元，占注册资本的50.00%；郑清英出资17,500,000.00元，占注册资本的35.00%；吴滨华出资7,500,000.00元，占注册资本的15.00%。2005年12月30日，经汕头市对外贸易经济合作局“汕外经贸审【2005】175号”文件批准，公司股东郑清英将持有的全部出资17,500,000.00元转让给澳洲万达国际有限公司，公司变更为中外合资企业，并取得了《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》（商外资粤汕合资证字【2005】0013号）。变更后公司注册资本仍为50,000,000.00元，其中吴桂谦出资25,000,000.00元，占注册资本的50.00%；澳洲万达国际有限公司出资17,500,000.00元，占注册资本的35.00%；吴滨华出资7,500,000.00元，占注册资本的15.00%。变更后企业法人营业执照注册号为440500400001314。2011年12月14日，经公司董事会决议同意，公司增加注册资本5,555,560.00元，由新股东深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙）、深圳市创润投资合伙企业（有限合伙）分别认缴2,777,780.00元、2,777,780.00元。2012年3月20日，经公司董事会决议同意，公司增加注册资本6,517,691.00元，由新股东广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙）、杭州纳兰股权投资合伙企业（有限合伙）（后更名为“深圳市瑞兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙）”）、广东众友创业投资有限公司、广东佰乐投资发展有限公司（后更名为广东佰乐投资有限公司）分别认缴2,793,296.00元、2,172,564.00元、1,241,465.00元、310,366.00元。上述增资完成后，公司注册资本变更为62,073,251.00元，其中：吴桂谦出资25,000,000.00元，占注册资本的40.27%；澳洲万达国际有限公司出资17,500,000.00元，占注册资本的
28.19%；吴滨华出资7,500,000.00元，占注册资本的12.08%；深圳市创润投资合伙企业（有限合伙）出资2,777,780.00元，占注册资本的4.48%；深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙）出资2,777,780.00元，占注册资本的4.48%；广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙）出资2,793,296.00元，占注册资本的4.50%；杭州纳兰股权投资合伙企业（有限合伙）出资2,172,564.00元，占注册资本的3.50%；广东众友创业投资有限公司出资1,241,465.00元，占注册资本的2.00%；广东佰乐投资发展有限公司出资310,366.00元，占注册资本的0.50%。
2012年5月24日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字【2012】218号”文件批准，由广东拉芳日化有限公司原有股东作为发起人，以发起设立方式对公司进行整体改组，设立拉芳家化股份有限公司。股份公司于2012年6月21日在汕头市工商行政管理局注册登记，注册资本为人民币130,800,000.00元。
2017年2月17日，经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】235号”文件批准，向社会公开发行人民币普通股43,600,000.00股（每股面值1元），每股面值1.00元，每股发行价格18.39元，发行后股本为174,400,000.00元。
根据公司2017年年度股东大会决议，以2017年12月31日股本总数174,400,000.00股为基数，以资本公积金按每10.00股转增3.00股，共转增52,320,000.00股，转增后总股本增至226,720,000.00元。并于2018年6月7日完成权益分派相关事项。本次公积金转增股本后公司股本为226,720,000.00元。
公司统一信用代码：91440500734127713X
法定代表人：吴桂谦
公司住所：汕头市潮南区国道324线新庆路段拉芳工业城
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本财务报表合并范围包括公司及子公司广东法芭尚化妆品科技有限公司、拉芳家化（滁州）有限公司、拉芳集团有限公司、拉芳家化（福建）有限公司、德薇（上海）化妆品有限公司、深圳思唯市场营销策划有限公司、汕头市宏旭包装制品有限公司、珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）、珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）、广东德博生物科技研究有限公司和广州肌安特生物科技有限公司。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。豁免条款：如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
（2）合并报表采用的会计方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将持有的期限短（一般不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，
在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业
会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
①以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件
的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（5）金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
②公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
（7）衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
（8）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
（10）金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（11）按组合计量预期信用损失的应收款项
| 项 目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据：银行承兑汇票组合 | 银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款：全国性客户组合 | 全国性客户 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收账款：区域性客户组合 | 区域性客户 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收账款：合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
（12）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收款
| 项 目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款：保证金、押金组合 | 保证金、押金 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款：可转债借款组合 | 可转债借款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款：其他应收往来款组合 | 其他应收往来款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款：合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
（13）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”科目，根据金融资产的种类，贷记“坏账准备”等科目；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，应当根据批准的核销金额，借记“坏账准备”等科目，贷记相应的资产科目，如“贷款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备，还应按其差额借记“信用减值损失”。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五“重要会计政策及会计估计”的第10点“金融工具”。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五“重要会计政策及会计估计”的第10点“金融工具”。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见附注五“重要会计政策及会计估计”的第10点“金融工具”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五“重要会计政策及会计估计”的第10点“金融工具”。
15. 存货
√适用 □不适用
存货的分类：原材料、包装物、库存商品、在产品。
存货的计价：按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法核算。存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货的盘存制度：公司存货核算采用永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）长期股权投资的计价
①与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
②与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。
③以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
④发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
⑤通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。
⑥通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法
①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本。
③长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（公司负有承担额外损失义务的除外）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（3）长期股权投资减值准备
公司在报告期末对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
公司固定资产是为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的使用年限超过1年、单位价值较高的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10.00 | 4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00-10.00 | 9.00-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10.00 | 9.00-18.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00-10.00 | 9.00-19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后，按实际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后计入当期损益。在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
25. 借款费用
√适用 □不适用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应按以下方法确定资本化金额：
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产计价
①外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
③投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
⑤非货币性交易取得的无形资产，以该非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
（2）无形资产摊销
使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（3）无形资产减值准备
公司在报告期末对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按发生时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：⑴初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；⑵存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；⑶属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）确认递延所得税资产的依据
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会 [2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以 及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 | 根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司不对比较财务报表进行追溯调整。公司自2020年1月1日起，按新收入准则要求进行财务报表披露。 |
其他说明：
执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 预收款项 | 54,014,428.77 | 0.00 | 34,971,225.57 | 0.00 |
| 合同负债 | 0.00 | 54,014,428.77 | 0.00 | 34,971,225.57 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,150,561,352.13 | 1,150,561,352.13 | |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融资产 | 5,760,000.00 | 5,760,000.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收账款 | 118,882,244.73 | 118,882,244.73 | |
| 应收款项融资 | 100,760.00 | 100,760.00 | |
| 预付款项 | 9,164,672.89 | 9,164,672.89 | |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 27,200,606.54 | 27,200,606.54 | |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 存货 | 245,156,857.13 | 245,156,857.13 | |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 11,198,396.58 | 11,198,396.58 | |
| 流动资产合计 | 1,568,024,890.00 | 1,568,024,890.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 | |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 200,414,735.89 | 200,414,735.89 | |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 36,170,315.14 | 36,170,315.14 | |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产 | 56,134,391.76 | 56,134,391.76 | |
| 在建工程 | 2,707,975.37 | 2,707,975.37 | |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 使用权资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 无形资产 | 42,687,583.68 | 42,687,583.68 | |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 4,308,576.78 | 4,308,576.78 | |
| 其他非流动资产 | 8,286,292.05 | 8,286,292.05 | |
| 非流动资产合计 | 360,709,870.67 | 360,709,870.67 | |
| 资产总计 | 1,928,734,760.67 | 1,928,734,760.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付账款 | 87,178,199.04 | 87,178,199.04 | |
| 预收款项 | 54,014,428.77 | 0.00 | -54,014,428.77 |
| 合同负债 | 0.00 | 54,014,428.77 | 54,014,428.77 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 | |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 18,881,647.47 | 18,881,647.47 | |
| 应交税费 | 10,417,689.70 | 10,417,689.70 | |
| 其他应付款 | 8,799,423.13 | 8,799,423.13 | |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付股利 | 94,784.35 | 94,784.35 | |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付分保账款 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 179,291,388.11 | 179,291,388.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延收益 | 12,900,635.13 | 12,900,635.13 | |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 12,900,635.13 | 12,900,635.13 | |
| 负债合计 | 192,192,023.24 | 192,192,023.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 226,720,000.00 | 226,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 资本公积 | 823,417,788.29 | 823,417,788.29 | |
| 减：库存股 | 43,723,957.02 | 43,723,957.02 | |
| 其他综合收益 | 100,971.87 | 100,971.87 | |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 87,655,473.48 | 87,655,473.48 | |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |
| 未分配利润 | 630,379,514.61 | 630,379,514.61 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,724,549,791.23 | 1,724,549,791.23 | |
| 少数股东权益 | 11,992,946.20 | 11,992,946.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,736,542,737.43 | 1,736,542,737.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,928,734,760.67 | 1,928,734,760.67 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将原分类为“预收款项”调整至“合同负债”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,070,945,903.31 | 1,070,945,903.31 | |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收账款 | 119,385,298.37 | 119,385,298.37 | |
| 应收款项融资 | 100,760.00 | 100,760.00 | |
| 预付款项 | 12,569,621.96 | 12,569,621.96 | |
| 其他应收款 | 36,644,520.34 | 36,644,520.34 | |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收股利 | 2,083,387.06 | 2,083,387.06 | |
| 存货 | 212,005,051.06 | 212,005,051.06 | |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 8,013,569.63 | 8,013,569.63 | |
| 流动资产合计 | 1,459,664,724.67 | 1,459,664,724.67 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 444,899,263.83 | 444,899,263.83 | |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产 | 52,719,287.75 | 52,719,287.75 | |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 | |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 使用权资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 无形资产 | 24,894,583.68 | 24,894,583.68 | |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 3,102,300.91 | 3,102,300.91 | |
| 其他非流动资产 | 1,176,538.72 | 1,176,538.72 | |
| 非流动资产合计 | 526,791,974.89 | 526,791,974.89 | |
| 资产总计 | 1,986,456,699.56 | 1,986,456,699.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付账款 | 96,769,153.03 | 96,769,153.03 | |
| 预收款项 | 34,971,225.57 | 0.00 | -34,971,225.57 |
| 合同负债 | 0.00 | 34,971,225.57 | 34,971,225.57 |
| 应付职工薪酬 | 11,763,362.46 | 11,763,362.46 | |
| 应交税费 | 8,465,101.15 | 8,465,101.15 | |
| 其他应付款 | 114,043,665.71 | 114,043,665.71 | |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 266,012,507.92 | 266,012,507.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延收益 | 1,243,115.13 | 1,243,115.13 | |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,243,115.13 | 1,243,115.13 | |
| 负债合计 | 267,255,623.05 | 267,255,623.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 226,720,000.00 | 226,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 资本公积 | 825,397,000.91 | 825,397,000.91 | |
| 减：库存股 | 43,723,957.02 | 43,723,957.02 | |
| 其他综合收益 | 13,543.74 | 13,543.74 | |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 87,655,473.48 | 87,655,473.48 | |
| 未分配利润 | 623,139,015.40 | 623,139,015.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,719,201,076.51 | 1,719,201,076.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,986,456,699.56 | 1,986,456,699.56 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将原分类为“预收款项”调整至“合同负债”。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 5.00%、6.00%、13.00% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 8.25%、15.00%、20.00%、25.00% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3.00% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税额 | 2.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 拉芳家化股份有限公司 | 15.00 |
| 拉芳集团有限公司 | 8.25 |
| 广东法芭尚化妆品科技有限公司 | 25.00 |
| 拉芳家化（滁州）有限公司 | 25.00 |
| 拉芳家化（福建）有限公司 | 20.00 |
| 德薇（上海）化妆品有限公司 | 20.00 |
| 深圳思唯市场营销策划有限公司 | 25.00 |
| 汕头市宏旭包装制品有限公司 | 20.00 |
| 广东德博生物科技研究有限公司 | 20.00 |
| 广州肌安特生物科技有限公司 | 20.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）公司于2019年通过高新技术企业复审，收到由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201944000376），发证日期为2019年12月2日，有效期三年，按照 2007 年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，公司自2019年1月1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税，2019年度企业所得税税率为15%。
（2）公司下属子公司拉芳集团有限公司在中国香港特别行政区注册成立，根据香港《2018年税务（修订）（第3号）条例》（《修订条例》）规定，法人团体首个200万港元利润按8.25%税率缴税，其后的利润则继续按16.50%税率缴税。
（3）根据《国家税务总局公告2019年第2号》规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万元等三个条件的企业，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司下属子公司拉芳家化（福建）有限公司、德薇（上海）化妆品有限公司、汕头市宏旭包装制品有限公司、广东德博生物科技研究有限公司、广州肌安特生物科技有限公司符合小微企业相关规定，根据公司年应纳税所得额按适用税率进行纳税。
3. 其他
√适用 □不适用
按税法有关规定计缴。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,347,283.17 | 906,419.64 |
| 银行存款 | 897,936,092.22 | 1,089,706,671.47 |
| 其他货币资金 | 11,195,366.07 | 59,948,261.02 |
| 合计 | 910,478,741.46 | 1,150,561,352.13 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,864,364.95 | 288,026.08 |
其他说明：无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 206,325,273.97 | 5,760,000.00 |
| 其中： | ||
| 购买的理财产品 | 205,760,000.00 | 5,760,000.00 |
| 期末应收理财产品的利息 | 565,273.97 | 0.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 206,325,273.97 | 5,760,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 105,277,778.93 |
| 1年以内小计 | 105,277,778.93 |
| 1至2年 | 19,626,666.82 |
| 2至3年 | 995,279.21 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 125,899,724.96 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 995,279.21 | 0.79 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 | 995,279.21 | 0.76 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 995,279.21 | 0.79 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 | 995,279.21 | 0.76 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 124,904,445.75 | 99.21 | 12,035,397.25 | 9.64 | 112,869,048.50 | 129,468,031.09 | 99.24 | 10,585,786.36 | 8.18 | 118,882,244.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 全国性客户组合 | 112,105,443.62 | 89.04 | 10,982,196.93 | 9.80 | 101,123,246.69 | 117,417,647.89 | 90.00 | 9,907,313.35 | 8.44 | 107,510,334.54 |
| 区域性客户组合 | 12,799,002.13 | 10.17 | 1,053,200.32 | 8.23 | 11,745,801.81 | 12,050,383.20 | 9.24 | 678,473.01 | 5.63 | 11,371,910.19 |
| 合计 | 125,899,724.96 | / | 13,030,676.46 | / | 112,869,048.50 | 130,463,310.30 | / | 11,581,065.57 | / | 118,882,244.73 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收客户货款 | 995,279.21 | 995,279.21 | 100.00 | 客户经营困难，预计无法回收 |
| 合计 | 995,279.21 | 995,279.21 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：全国性客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 93,740,876.70 | 4,855,777.41 | 5.18 |
| 1至2年 | 18,364,566.92 | 6,126,419.52 | 33.36 |
| 合计 | 112,105,443.62 | 10,982,196.93 | 9.80 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：区域性客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 11,536,902.23 | 627,620.23 | 5.44 |
| 1至2年 | 1,262,099.90 | 425,580.09 | 33.72 |
| 合计 | 12,799,002.13 | 1,053,200.32 | 8.23 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 995,279.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 995,279.21 |
| 全国性客户组合 | 9,907,313.35 | 1,074,883.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,982,196.93 |
| 区域性客户组合 | 678,473.01 | 374,727.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,053,200.32 |
| 合计 | 11,581,065.57 | 1,449,610.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,030,676.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 非关联方 | 41,560,593.59 | 2年以内 | 33.01 | 7,140,182.67 |
| 单位2 | 非关联方 | 23,433,060.49 | 1年以内 | 18.61 | 1,274,758.49 |
| 单位3 | 非关联方 | 14,147,817.51 | 1年以内 | 11.24 | 769,641.27 |
| 单位4 | 非关联方 | 13,327,446.82 | 1年以内 | 10.59 | 725,013.11 |
| 单位5 | 非关联方 | 10,830,329.51 | 1年以内 | 8.60 | 589,169.93 |
| 合 计 | / | 103,299,247.92 | / | 82.05 | 10,498,765.47 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 | 100,760.00 |
| 合计 | 0.00 | 100,760.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 14,049,884.77 | 98.65 | 9,133,125.31 | 99.66 |
| 1至2年 | 192,331.38 | 1.35 | 31,547.58 | 0.34 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 14,242,216.15 | 100.00 | 9,164,672.89 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与公司关系 | 金额 | 账龄 | 占总额比例(%) |
| HEALTHCOSMETICALSGmbH | 非关联方 | 2,680,787.14 | 1年以内 | 18.82 |
| 广州光风霁月影视传媒有限公司 | 非关联方 | 1,214,604.47 | 1年以内 | 8.53 |
| 广东蓝海净化节能技术有限公司 | 非关联方 | 1,176,000.00 | 1年以内 | 8.26 |
| LABOINTERNATIONALSRL | 非关联方 | 472,596.80 | 1年以内 | 3.32 |
| MAKEUPINC. | 非关联方 | 443,351.13 | 1年以内 | 3.11 |
| 合计 | / | 5,987,339.54 | / | 42.04 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 18,588,603.30 | 27,200,606.54 |
| 合计 | 18,588,603.30 | 27,200,606.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 9,597,241.99 |
| 1年以内小计 | 9,597,241.99 |
| 1至2年 | 10,000,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 19,597,241.99 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 3,948,546.88 | 3,281,522.20 |
| 可转债借款 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他应收往来款 | 5,648,695.11 | 5,375,855.20 |
| 合计 | 19,597,241.99 | 28,657,377.40 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 456,770.86 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,456,770.86 |
| 2020年1月1日余额在本期 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 |
| --转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| --转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| --转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| --转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本期计提 | 51,867.83 | 0.00 | 0.00 | 51,867.83 |
| 本期转回 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 500,000.00 |
| 本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2020年6月30日余额 | 508,638.69 | 500,000.00 | 0.00 | 1,008,638.69 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他变动 | |||
| 保证金、押金 | 181,155.28 | 36,700.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 217,855.85 |
| 可转债借款 | 1,000,000.00 | 0.00 | -500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 |
| 其他应收往来款 | 275,615.58 | 15,167.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 290,782.84 |
| 合计 | 1,456,770.86 | 51,867.83 | -500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,008,638.69 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海缙嘉科技有限公司 | 可转债借款 | 10,000,000.00 | 1至2年 | 53.80 | 500,000.00 |
| 张博 | 其他应收往来款 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 26.90 | 256,500.00 |
| 广州美年实业有限公司 | 保证金、押金 | 1,046,058.00 | 1年以内 | 5.63 | 57,742.40 |
| 滁州市苏滁现代产业园 | 保证金、押金 | 349,000.00 | 1年以内 | 1.88 | 19,899.60 |
| 王健雄 | 其他应收往来款 | 298,691.80 | 1年以内 | 1.61 | 16,248.83 |
| 合计 | / | 16,693,749.80 | / | 89.82 | 850,390.83 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 53,073,897.89 | 53,073,897.89 | 53,367,182.40 | 53,367,182.40 | ||
| 在产品 | 418,416.83 | 418,416.83 | 509,351.98 | 509,351.98 | ||
| 库存商品 | 121,311,059.24 | 13,078,500.14 | 108,232,559.10 | 128,517,197.30 | 16,305,474.05 | 112,211,723.25 |
| 周转材料 | 70,766,238.23 | 70,766,238.23 | 79,068,599.50 | 79,068,599.50 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 245,569,612.19 | 13,078,500.14 | 232,491,112.05 | 261,462,331.18 | 16,305,474.05 | 245,156,857.13 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 16,305,474.05 | 8,131,299.11 | 11,358,273.02 | 13,078,500.14 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 16,305,474.05 | 8,131,299.11 | 0.00 | 11,358,273.02 | 0.00 | 13,078,500.14 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预缴的企业所得税 | 22.50 | 647,153.26 |
| 待抵扣增值税进项税 | 9,735,798.98 | 10,551,243.32 |
| 合计 | 9,735,821.48 | 11,198,396.58 |
其他说明：无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宿迁市百宝信息科技有限公司 | 116,378,274.09 | 0.00 | 0.00 | 1,729,665.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118,107,939.92 | 0.00 |
| 广州蜜妆信息科技有限公司 | 29,666,538.68 | 0.00 | 0.00 | 2,452,706.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,119,244.97 | 0.00 |
| 深圳前海像样科技有限公司 | 48,166,878.93 | 0.00 | 0.00 | 1,600,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 49,766,878.93 | 0.00 |
| 宁波惊奇队长品牌管理有限公司 | 6,203,044.19 | 0.00 | 0.00 | 11,882.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,214,927.01 | 0.00 |
| 安滨鑫互联网科技（深圳）有限公司 | 0.00 | 2,250,000.00 | 0.00 | -664,452.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,585,547.03 | 0.00 |
| 小计 | 200,414,735.89 | 2,250,000.00 | 0.00 | 5,129,801.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 207,794,537.86 | 0.00 |
| 合计 | 200,414,735.89 | 2,250,000.00 | 0.00 | 5,129,801.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 207,794,537.86 | 0.00 |
其他说明：2020年4月，广东法芭尚化妆品科技有限公司与徐亚新、王明潾、陈雪健、陈文辉及徐佳雯签署《合作协议》，根据协议，广东法芭尚化妆品科技有限公司以450.00万元对安滨鑫互联网科技（深圳）有限公司进行出资，广东法芭尚化妆品科技有限公司持有安滨鑫互联网科技（深圳）有限公司45%的股权。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 漳州语轩展示货架有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 上海乐虞网络技术有限公司 | 3,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 13,000,000.00 | 10,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 杭州淮秀帮文化创意有限公司 | 2,877,704.86 | 2,877,704.86 |
| 深圳泰爱美文化有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 北京海鸟窝科技有限公司 | 683,303.10 | 683,303.10 |
| 广州涅生网络科技有限公司 | 10,210,210.20 | 10,210,210.20 |
| 深圳小美网络科技有限公司 | 7,990,190.00 | 7,990,190.00 |
| 北京财视文化传媒有限公司 | 1,984,126.98 | 1,984,126.98 |
| 上海黛芊信息科技有限公司 | 12,424,780.00 | 12,424,780.00 |
| 无锡戴可思生物科技有限公司 | 6,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 42,170,315.14 | 36,170,315.14 |
其他说明：
2020年3月23日，珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）与张晓军、周玲敏、陈柯辰、刘强、唐世敬、席淑范、无锡元素企业管理服务合伙企业（有限合伙）、无锡绿芽企业管理服务合伙企业（有限合伙）、铜陵彦祖文化传播有限公司、上海初步投资有限公司及无锡戴可思生物科技有限公司签署《增资协议》，根据协议，珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）以600.00万元对无锡戴可思生物科技有限公司进行增资，增资完成后，珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）持有无锡戴可思生物科技有限公司8.11%的股权。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 70,961,156.15 | 56,134,391.76 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 70,961,156.15 | 56,134,391.76 |
其他说明：无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 49,429,028.49 | 105,750,089.06 | 8,796,539.03 | 11,279,910.58 | 175,255,567.16 |
| 2.本期增加金额 | 12,385.32 | 17,821,613.97 | 1,128,798.98 | 1,069,552.78 | 20,032,351.05 |
| （1）购置 | 12,385.32 | 17,821,613.97 | 1,128,798.98 | 1,069,552.78 | 20,032,351.05 |
| （2）在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 573,000.00 | 0.00 | 573,000.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 573,000.00 | 0.00 | 573,000.00 |
| 4.期末余额 | 49,441,413.81 | 123,571,703.03 | 9,352,338.01 | 12,349,463.36 | 194,714,918.21 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 26,532,328.42 | 81,386,662.38 | 6,285,237.03 | 4,916,947.57 | 119,121,175.40 |
| 2.本期增加金额 | 1,162,786.32 | 3,251,396.06 | 285,172.63 | 448,931.65 | 5,148,286.66 |
| （1）计提 | 1,162,786.32 | 3,251,396.06 | 285,172.63 | 448,931.65 | 5,148,286.66 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 515,700.00 | 0.00 | 515,700.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 515,700.00 | 0.00 | 515,700.00 |
| 4.期末余额 | 27,695,114.74 | 84,638,058.44 | 6,054,709.66 | 5,365,879.22 | 123,753,762.06 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 21,746,299.07 | 38,933,644.59 | 3,297,628.35 | 6,983,584.14 | 70,961,156.15 |
| 2.期初账面价值 | 22,896,700.07 | 24,363,426.68 | 2,511,302.00 | 6,362,963.01 | 56,134,391.76 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 不动产权 | 6,821,060.82 | 公司房产权属证书号为“粤房地权证汕字第4000180409号”、“粤房地权证汕字第4000180411号”和“粤房地权证汕字第4000180412号”的原值为13,989,890.80元，净值为6,821,060.82元房产对应的集体土地目前已取得征收为国有土地的批准，并办理国有土地使用权招拍挂出让手续。根据《汕头市潮南区国有建设用地使用权网上挂牌出让成交确认书》（汕潮南地交易让成确WG[2016]05号），公司就上述国有建设用地使用权于网上挂牌出让竞价中已竞得成交，并在2016年8月与汕头市潮南区国土资源局已签署《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：440514-2017-000001），相关款项已于2017年3月支付完成。2016年12月26日，汕头市潮南区国土资源局出具文件确认，土地拍卖成交后其将依法为该宗土地及地上房产办理不动产权证。截至2019年12月31日，不动产权证尚在办理中。 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 581,459.86 | 2,707,975.37 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 581,459.86 | 2,707,975.37 |
其他说明：无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 581,459.86 | 0.00 | 581,459.86 | 8,247,550.03 | 5,539,574.66 | 2,707,975.37 |
| 合计 | 581,459.86 | 0.00 | 581,459.86 | 8,247,550.03 | 5,539,574.66 | 2,707,975.37 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 46,185,226.25 | 4,906,328.31 | 51,091,554.56 | ||
| 2.本期增加金额 | 62,727,000.00 | 677,433.63 | 63,404,433.63 |
| (1)购置 | 62,727,000.00 | 677,433.63 | 63,404,433.63 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 20,560,800.00 | 0.00 | 20,560,800.00 | ||
| (1)处置 | 20,560,800.00 | 0.00 | 20,560,800.00 | ||
| 4.期末余额 | 88,351,426.25 | 5,583,761.94 | 93,935,188.19 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,928,369.28 | 1,899,774.20 | 7,828,143.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 504,241.52 | 455,725.31 | 959,966.83 | ||
| （1）计提 | 504,241.52 | 455,725.31 | 959,966.83 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,191,972.60 | 0.00 | 2,191,972.60 | ||
| (1)处置 | 2,191,972.60 | 0.00 | 2,191,972.60 | ||
| 4.期末余额 | 4,240,638.20 | 2,355,499.51 | 6,596,137.71 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 575,827.40 | 0.00 | 575,827.40 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 575,827.40 | 0.00 | 575,827.40 | ||
| (1)处置 | 575,827.40 | 0.00 | 575,827.40 | ||
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 84,110,788.05 | 3,228,262.43 | 87,339,050.48 | ||
| 2.期初账面价值 | 39,681,029.57 | 3,006,554.11 | 42,687,583.68 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 3,655,390.34 | 根据公司提供的相关申请文件、汕头市潮南区国土资源局核发的《关于征收潮南区胪岗镇泗黄村委会集体土地的通知》及汕头市潮南区国土资源局于2016年12月26日出具的确认文件，为进一步规范公司生产经营使用的土地性质问题，经公司申请，并经汕头市潮南区国土资源局、汕头市国土资源局及广东省国土资源厅各级主管部门批准，公司原使用潮南集用（2014）字第0514080600059号《集体土地使用证》项下22.22亩（折14,811.20平方米），原值为4,263,253.00元，净值为3,704,676.50元的集体土地中20.52亩（折 |
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得 税资产 | |
| 资产减值准备 | 18,929,556.15 | 2,839,433.42 | 20,709,251.81 | 3,107,870.34 |
| 内部交易未实现利润 | 3,530,686.52 | 740,681.95 | 6,349,675.90 | 1,200,706.44 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 22,460,242.67 | 3,580,115.37 | 27,058,927.71 | 4,308,576.78 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 30,118,897.84 | 28,490,261.56 |
| 资产减值准备 | 8,184,654.64 | 14,749,460.73 |
| 合计 | 38,303,552.48 | 43,239,722.29 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 0.00 | 153,823.74 | |
| 2021年 | 553,391.67 | 3,173,191.19 | |
| 2022年 | 2,065,169.87 | 2,673,154.28 | |
| 2023年 | 5,998,485.86 | 5,998,485.86 | |
| 2024年 | 15,944,493.59 | 16,491,606.49 | |
| 2025年 | 5,557,356.85 | 0.00 | |
| 无期限 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 30,118,897.84 | 28,490,261.56 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备款 | 1,429,514.38 | 0.00 | 1,429,514.38 | 7,185,433.72 | 0.00 | 7,185,433.72 |
| 预付基金管理费 | 1,575,858.34 | 0.00 | 1,575,858.34 | 1,100,858.33 | 0.00 | 1,100,858.33 |
| 合计 | 3,005,372.72 | 0.00 | 3,005,372.72 | 8,286,292.05 | 0.00 | 8,286,292.05 |
其他说明：无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 80,032,566.65 | 87,178,199.04 |
| 合计 | 80,032,566.65 | 87,178,199.04 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 73,517,724.65 | 54,014,428.77 |
| 合计 | 73,517,724.65 | 54,014,428.77 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 18,881,647.47 | 60,364,085.01 | 68,388,014.35 | 10,857,718.13 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 797,707.34 | 797,707.34 | 0.00 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 18,881,647.47 | 61,161,792.35 | 69,185,721.69 | 10,857,718.13 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,771,878.01 | 57,707,439.33 | 65,729,780.99 | 10,749,536.35 |
| 二、职工福利费 | 6,400.00 | 0.00 | 6,400.00 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 1,532.40 | 1,318,548.33 | 1,318,642.33 | 1,438.40 |
| 其中：医疗保险费 | 1,532.40 | 1,051,565.54 | 1,051,659.54 | 1,438.40 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 9,886.49 | 9,886.49 | 0.00 |
| 生育保险费 | 0.00 | 257,096.30 | 257,096.30 | 0.00 |
| 四、住房公积金 | 338.00 | 650,797.50 | 650,197.50 | 938.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 101,499.06 | 687,299.85 | 682,993.53 | 105,805.38 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 18,881,647.47 | 60,364,085.01 | 68,388,014.35 | 10,857,718.13 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 775,933.25 | 775,933.25 | 0.00 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 21,774.09 | 21,774.09 | 0.00 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 0.00 | 797,707.34 | 797,707.34 | 0.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,398,920.55 | 8,017,672.10 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 3,743,280.04 | 285,518.16 |
| 个人所得税 | 551,810.99 | 819,034.43 |
| 城市维护建设税 | 377,919.23 | 552,207.92 |
| 其他 | 424,107.04 | 743,257.09 |
| 合计 | 10,496,037.85 | 10,417,689.70 |
其他说明：无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 6,232,008.51 | 94,784.35 |
| 其他应付款 | 6,707,332.20 | 8,704,638.78 |
| 合计 | 12,939,340.71 | 8,799,423.13 |
其他说明：无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-廖少君 | 0.00 | 94,575.90 |
| 应付股利-广东易简投资管理有限公司 | 0.00 | 208.45 |
| 应付股利-澳洲万达国际有限公司 | 6,232,008.51 | 0.00 |
| 合计 | 6,232,008.51 | 94,784.35 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 业务费 | 705,924.27 | 2,489,802.22 |
| 保证金 | 3,161,300.00 | 2,374,300.00 |
| 水电费 | 597,165.84 | 1,182,464.83 |
| 租金 | 1,178,031.58 | 1,703,723.80 |
| 其他 | 1,064,910.51 | 954,347.93 |
| 合计 | 6,707,332.20 | 8,704,638.78 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,900,635.13 | 0.00 | 11,657,520.00 | 1,243,115.13 | |
| 合计 | 12,900,635.13 | 0.00 | 11,657,520.00 | 1,243,115.13 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 滁州家化产品项目基本建设专项补贴 | 11,657,520.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,657,520.00 | 0.00 | 与资产相关 |
| 家化行业互联网智慧生产调度 | 1,243,115.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,243,115.13 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 226,720,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 226,720,000.00 |
其他说明：无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 818,389,160.91 | 0.00 | 0.00 | 818,389,160.91 |
| 其他资本公积 | 5,028,627.38 | 0.00 | 1,847,846.43 | 3,180,780.95 |
| 合计 | 823,417,788.29 | 0.00 | 1,847,846.43 | 821,569,941.86 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2020年6月份珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）中合伙人廖少君退伙，公司持股比例从90.90%上升为99.99%，按照90.90%持股比例与按照99.99%持股比例分别计算的公司在珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）退伙前后账面净资产份额之间的差额计入资本公积。
2、2020年6月公司与珠海市华熙基金管理有限公司及邓敏签署《合伙协议》，根据协议，公司以3060.00万元对珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）进行增资，增资完成后，公司持有珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）97%的股权。截止6月份，按实际出资额计算，公司持股比例从
93.98%上升为95.18%，按照93.98%持股比例与按照95.18%持股比例分别计算的公司在珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）增资前后账面净资产份额之间的差额计入资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 43,723,957.02 | 0.00 | 0.00 | 43,723,957.02 |
| 合计 | 43,723,957.02 | 0.00 | 0.00 | 43,723,957.02 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 100,971.87 | 6,166.57 | 6,166.57 | 107,138.44 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 100,971.87 | 6,166.57 | 6,166.57 | 107,138.44 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 100,971.87 | 6,166.57 | 6,166.57 | 107,138.44 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 87,655,473.48 | 0.00 | 0.00 | 87,655,473.48 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 87,655,473.48 | 0.00 | 0.00 | 87,655,473.48 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 630,379,514.61 | 680,353,492.82 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 0.00 | -2,699,547.88 |
| 调整后期初未分配利润 | 630,379,514.61 | 677,653,944.94 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 47,771,814.28 | 49,628,701.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 7,362,667.55 |
| 提取任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 应付普通股股利 | 30,975,650.80 | 89,540,464.00 |
| 转作股本的普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
| 期末未分配利润 | 647,175,678.09 | 630,379,514.61 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 402,554,665.30 | 197,770,815.71 | 457,220,520.53 | 191,270,201.45 |
| 其他业务 | 1,187,628.30 | 422,584.99 | 486,206.03 | 63,988.70 |
| 合计 | 403,742,293.60 | 198,193,400.70 | 457,706,726.56 | 191,334,190.15 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,600,200.29 | 2,095,560.18 |
| 教育费附加 | 689,471.79 | 899,750.81 |
| 资源税 |
| 房产税 | 0.00 | |
| 土地使用税 | 346,950.00 | 520,425.00 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 213,223.20 | 198,579.20 |
| 其他 | 528,139.43 | 665,242.17 |
| 合计 | 3,377,984.71 | 4,379,557.36 |
其他说明：无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 9,135,489.71 | 22,634,828.27 |
| 市场开发费用 | 36,379,524.75 | 74,827,770.96 |
| 运输费 | 0.00 | 25,120,633.98 |
| 职工薪酬 | 59,601,399.89 | 49,163,563.25 |
| 差旅费 | 2,134,442.03 | 3,063,145.79 |
| 电商平台费用 | 11,173,285.33 | 14,771,585.17 |
| 其他 | 1,953,958.49 | 4,327,814.71 |
| 合计 | 120,378,100.20 | 193,909,342.13 |
其他说明：无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,187,733.94 | 11,163,307.11 |
| 中介机构服务费 | 3,055,682.90 | 2,637,753.81 |
| 业务招待费 | 171,077.16 | 597,866.32 |
| 差旅费 | 203,854.23 | 650,395.75 |
| 其 他 | 4,583,558.34 | 6,137,047.73 |
| 合计 | 17,201,906.57 | 21,186,370.72 |
其他说明：无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 4,569,189.23 | 3,317,493.53 |
| 直接投入 | 10,125,331.84 | 13,967,314.97 |
| 折旧费用 | 523,860.30 | 462,627.18 |
| 其他 | 407,560.35 | 1,043,413.74 |
| 合计 | 15,625,941.72 | 18,790,849.42 |
其他说明：无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -9,706,709.81 | -9,079,558.00 |
| 汇兑损益 | 25,741.99 | 27,595.94 |
| 其 他 | 101,422.47 | 102,498.73 |
| 合计 | -9,579,545.35 | -8,949,463.33 |
其他说明：无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 109,842.68 | 833.53 |
| 个人所得税手续费返还 | 143,607.90 | 0.00 |
| 增值税进项加计扣除 | 1,944.51 | 0.00 |
| 合计 | 255,395.09 | 833.53 |
其他说明：无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,129,801.97 | 6,859,383.76 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 银行理财产品收益 | 1,550,616.45 | 2,358,746.23 |
| 合计 | 6,680,418.42 | 9,218,129.99 |
其他说明：无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 448,132.17 | 618,513.22 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款信用损失 | -1,449,610.89 | -57,214.59 |
| 合计 | -1,001,478.72 | 561,298.63 |
其他说明：无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,131,299.11 | 895,954.63 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -8,131,299.11 | 895,954.63 |
其他说明：无
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 623,950.90 | 5,263,600.00 | 623,950.90 |
| 其他 | 1.08 | 0.00 | 1.08 |
| 合计 | 623,951.98 | 5,263,600.00 | 623,951.98 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 汕头市专利专项扶持经费 | 124,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业经营贡献奖 | 1,719,600.00 | 与收益相关 | |
| 企业常驻特别奖 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 省级促进经济发展专项资金 | 2,040,000.00 | 与收益相关 | |
| 质量创新奖 | 380,000.00 | 与收益相关 | |
| 地方财政奖励金 | 623,950.90 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 51,105.31 | 0.00 | 51,105.31 |
| 其中：固定资产处置损失 | 51,105.31 | 0.00 | 51,105.31 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,157,800.00 | 0.00 | 2,157,800.00 |
| 其他 | 133.30 | 35,658.07 | 133.30 |
| 合计 | 2,209,038.61 | 35,658.07 | 2,209,038.61 |
其他说明：无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,084,757.95 | 5,950,491.30 |
| 递延所得税费用 | 726,907.44 | -501,202.04 |
| 合计 | 8,811,665.39 | 5,449,289.26 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 54,762,454.10 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,214,368.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 73,615.13 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 634,977.01 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,428,939.09 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -944,195.35 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 543,061.22 |
| 加计扣除费用的影响 | -1,139,099.83 |
| 所得税费用 | 8,811,665.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息 | 9,706,709.81 | 9,079,558.00 |
| 政府补贴 | 879,347.07 | 5,263,600.00 |
| 往来款及其他 | 8,748,533.17 | 1,357,932.73 |
| 合计 | 19,334,590.05 | 15,701,090.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用 | 54,945,756.13 | 97,870,472.02 |
| 付现的管理费用 | 6,423,388.07 | 8,642,967.30 |
| 付现的研发费用 | 1,413,763.44 | 1,617,192.57 |
| 付现的财务费用 | 101,422.47 | 102,498.73 |
| 其 他 | 13,815,453.30 | 35,658.07 |
| 合计 | 76,699,783.41 | 108,268,788.69 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股东退伙支付现金 | 10,000,000.00 | 0.00 |
| 股票回购支付现金 | 0.00 | 17,952,125.55 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 17,952,125.55 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 45,950,788.71 | 47,510,749.56 |
| 加：资产减值准备 | 8,131,299.11 | -1,457,253.26 |
| 信用减值损失 | 1,001,478.72 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,148,286.66 | 5,690,565.28 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 959,966.83 | 736,843.53 |
| 长期待摊费用摊销 | 0.00 | 0.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 51,105.31 | 0.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,741.99 | 27,595.94 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,680,418.42 | -9,218,129.99 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 726,907.44 | -501,202.04 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,534,445.97 | 21,871,141.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 13,691,404.71 | 1,113,597.59 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -9,242,744.28 | -33,284,746.77 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,298,262.75 | 32,489,161.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 909,859,741.46 | 753,483,112.66 |
| 减：现金的期初余额 | 1,150,482,327.23 | 960,858,641.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -240,622,585.77 | -207,375,528.87 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 909,859,741.46 | 1,150,482,327.23 |
| 其中：库存现金 | 1,347,283.17 | 906,419.64 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 897,936,092.22 | 1,089,706,671.47 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,576,366.07 | 59,869,236.12 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 909,859,741.46 | 1,150,482,327.23 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其他货币资金 | 619,000.00 | 网店开店期间的消费者保障保证金 |
| 合计 | 619,000.00 | / |
其他说明：无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 330,607.86 | 7.0795 | 2,340,538.34 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 573,437.28 | 0.9134 | 523,800.55 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 109,842.68 | 其他收益 | 109,842.68 |
| 地方财政奖励金 | 623,950.90 | 营业外收入 | 623,950.90 |
| 合 计 | 733,793.58 | / | 733,793.58 |
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 滁州家化产品项目基本建设专项补贴 | 11,657,520.00 | 2020年2月，根据苏滁现代产业园党政办公室第3期会议纪要，同意退回工业用地有关情况的请示，会议决定：由拉芳家化股份有限公司注销合同编号为341100出让（2014）083号宗地（总面积115,650.00平方米，合173.5亩）的土地《国有建设用地使 |
其他说明：无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
用权证》，并退还园区已支付的基本建设资金专项补贴。公司名称
| 公司名称 | 合并期间 | 变更原因 |
| 广州肌安特生物科技有限公司 | 2020年3月至2020年6月 | 新设成立 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东法芭尚化妆品科技有限公司 | 汕头 | 汕头 | 生产、销售 | 100.00 | 新设 | |
| 拉芳家化（滁州）有限公司 | 滁州 | 滁州 | 生产、销售 | 100.00 | 新设 | |
| 拉芳集团有限公司 | 香港 | 香港 | 进出口贸易、跨境电商 | 100.00 | 新设 | |
| 拉芳家化（福建）有限公司 | 漳州 | 漳州 | 生产、销售 | 100.00 | 新设 | |
| 德薇（上海）化妆品有限公司 | 上海 | 上海 | 销售 | 100.00 | 新设 | |
| 深圳思唯市场营销策划有限公司 | 深圳 | 深圳 | 营销、策划 | 100.00 | 新设 | |
| 汕头市宏旭包装制品有限公司 | 汕头 | 汕头 | 加工、销售 | 100.00 | 新设 | |
| 珠海拉芳易简新媒体产业基金 | 珠海 | 珠海 | 股权投资 | 99.99 | 合并 | |
| （有限合伙） | ||||||
| 珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙） | 珠海 | 珠海 | 股权投资 | 95.18 | 新设 | |
| 广东德博生物科技研究有限公司 | 汕头 | 汕头 | 研发、推广 | 100.00 | 新设 | |
| 广州肌安特生物科技有限公司 | 广州 | 广州 | 电商业务销售 | 51.00 | 新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宿迁市百宝信息科技有限公司 | 宿迁市 | 宿迁市 | 平台销售 | 20.00 | 1.31 | 权益法 |
| 广州蜜妆信息科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 广告经营 | 26.80 | 权益法 | |
| 安滨鑫互联网科技（深圳）有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 平台销售 | 45.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 百宝信息 | 蜜妆信息 | 百宝信息 | 蜜妆信息 | |
| 流动资产 | 245,155,996.69 | 72,953,201.74 | 255,320,694.01 | 67,501,133.83 |
| 非流动资产 | 18,772,929.40 | 2,893,743.15 | 19,645,825.85 | 3,242,326.24 |
| 资产合计 | 263,928,926.09 | 75,846,944.89 | 274,966,519.86 | 70,743,460.07 |
| 流动负债 | 66,933,753.19 | 1,777,030.55 | 84,098,482.75 | 9,051,056.57 |
| 非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 927,016.40 | 0.00 |
| 负债合计 | 66,933,753.19 | 1,777,030.55 | 85,025,499.15 | 9,051,056.57 |
| 少数股东权益 | 4,255,900.81 | 0.00 | 4,388,089.08 | 0.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 192,739,272.09 | 71,023,686.47 | 185,552,931.63 | 61,692,403.50 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 41,072,738.88 | 19,034,347.97 | 39,541,329.73 | 16,533,564.14 |
| 调整事项 | 77,035,201.04 | 13,084,897.00 | 76,836,944.36 | 13,132,974.54 |
| --商誉 | 0.00 | 0.00 | ||
| --内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | ||
| --其他 | 77,035,201.04 | 13,084,897.00 | 76,836,944.36 | 13,132,974.54 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 118,107,939.92 | 32,119,244.97 | 116,378,274.09 | 29,666,538.68 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 营业收入 | 240,404,378.59 | 25,359,909.35 | 457,643,465.95 | 77,070,631.40 |
| 净利润 | 1,729,665.83 | 2,452,706.29 | 5,791,145.91 | 27,482,314.16 |
| 终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 67,709.40 | 0.00 |
| 综合收益总额 | 1,729,665.83 | 2,452,706.29 | 5,791,145.91 | 27,482,314.16 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,700,000.00 |
其他说明：无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 57,567,352.97 | 54,369,923.12 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 947,429.85 | 335,174.67 |
| --其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| --综合收益总额 | 947,429.85 | 335,174.67 |
其他说明：无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司仅对商超渠道客户采用赊销方式结算货款，其他渠道客户均采用先款后货的方式结算。另外公司的商超渠道客户均是国内外知名连锁超市，信用良好，故公司不存在客户违约导致的信用风险。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债预计1年内到期。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。因公司不存在对外出口业务，故无汇率变动风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因公司银行借款采用固定利率结算利息，故无人民币基准利率变动风险。
（3）其他价格风险
无
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 理财产品 | 0.00 | 0.00 | 205,760,000.00 | 205,760,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 42,170,315.14 | 42,170,315.14 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 260,930,315.14 | 260,930,315.14 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业最终控制方是吴桂谦先生、吴滨华女士及LaurenaWu女士,合计持有公司60.86%的股权。吴滨华女士及LaurenaWu女士为吴桂谦先生之女。其他说明：
LaurenaWu女士持有Wider Huge Group Limited100%的股权，该公司通过全资子公司香港澳洲万达国际有限公司间接持有公司21.14%的股权。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
| 子公司全称 | 成立日期 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 期末实际出资额（万元） | 持股比例(%) | 是否合并报表 |
| 广东法芭尚化妆品科技有限公司 | 2011年9月 | 汕头 | 生产、销售 | CNY 2,080.00 | CNY 2,080.00 | 100.00 | 是 |
| 拉芳家化（滁州）有限公司 | 2012年11月 | 滁州 | 生产、销售 | CNY 4,000.00 | CNY 4,000.00 | 100.00 | 是 |
| 拉芳集团有限公司 | 2012年2月 | 香港 | 进出口贸易 | USD 68.00 | USD 67.999993 | 100.00 | 是 |
| 拉芳家化（福建）有限公司 | 2013年11月 | 漳州 | 生产、销售 | CNY 8,000.00 | CNY 8,000.00 | 100.00 | 是 |
| 德薇（上海）化妆品有限公司 | 2014年4月 | 上海 | 销售 | CNY 1,000.00 | CNY 800.00 | 100.00 | 是 |
| 深圳思唯市场营销策划有限公司 | 2016年1月 | 深圳 | 营销、策划 | CNY 680.00 | CNY 680.00 | 100.00 | 是 |
| 汕头市宏旭包装制品有限公司 | 2016年8月 | 汕头 | 加工、销售 | CNY 630.00 | CNY 630.00 | 100.00 | 是 |
| 珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙） | 2016年3月 | 珠海 | 股权投资 | CNY 11,001.00 | CNY 11,001.00 | 99.99 | 是 |
| 珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙） | 2018年4月 | 珠海 | 股权投资 | CNY 8,001.00 | CNY 5,001.00 | 95.18 | 是 |
| 广东德博生物科技研究有限公司 | 2018年10月 | 汕头 | 研发、推广 | CNY 1,000.00 | CNY 550.00 | 100.00 | 是 |
| 广州肌安特生物科技有限公司 | 2020年3月 | 广州 | 电商业务销售 | CNY 1,000.00 | CNY 400.00 | 51.00 | 是 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业合营和联营企业情况详见附注“九、在其他主体的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东法芭尚化妆品科技有限公司 | 其他 |
| 拉芳家化（滁州）有限公司 | 其他 |
| 拉芳家化（福建）有限公司 | 其他 |
| 德薇（上海）化妆品有限公司 | 其他 |
| 拉芳集团有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 深圳思唯市场营销策划有限公司 | 其他 |
| 汕头市宏旭包装制品有限公司 | 其他 |
| 广东德博生物科技研究有限公司 | 其他 |
| 珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙） | 其他 |
| 宿迁市百宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 广州蜜妆信息科技有限公司 | 其他 |
| 珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 广州肌安特生物科技有限公司 | 其他 |
| 广东拉芳靓健营销有限公司 | 其他 |
| 安滨鑫互联网科技（深圳）有限公司 | 其他 |
| 宁波惊奇队长品牌管理有限公司 | 其他 |
| 上海黛芊信息科技有限公司 | 其他 |
| 深圳前海像样科技有限公司 | 其他 |
| 广州肌肤无猜化妆品有限公司 | 其他 |
| 广州萌妆文化传播有限公司 | 其他 |
| 广州看妆文化传播有限公司 | 其他 |
| Wider Huge Group Limited | 其他 |
| 汕头亮佳服装实业有限公司 | 股东的子公司 |
| 深圳市拉芳投资管理有限公司 | 股东的子公司 |
| 汕头市多彩针纺织品有限公司 | 股东的子公司 |
| 汕头市恒瑞达投资有限公司 | 股东的子公司 |
| 广州媛舫健康用品有限公司 | 股东的子公司 |
| 柏亚有限公司 | 股东的子公司 |
| 珠海横琴秋阳二期股权投资企业(有限合伙) | 股东的子公司 |
| 珠海横琴秋阳三期股权投资企业(有限合伙) | 股东的子公司 |
| 江苏紫鑫投资管理有限公司 | 股东的子公司 |
| 深圳市脉山龙信息技术股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 滁州金泰健康用品有限公司 | 其他 |
| 汕头市颐乐健康养老产业管理有限公司 | 其他 |
| 深圳市亿璟投资有限公司 | 其他 |
| 汕头市昊骅投资有限公司 | 其他 |
| 深圳市盛桥创源投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 江苏紫鑫嘉瑞投资管理有限公司 | 其他 |
| 南京紫鑫嘉鸿投资管理有限公司 | 其他 |
| 广东金洁健康产业有限公司 | 股东的子公司 |
| 汕头碧佳健康用品有限公司 | 其他 |
| 广东亿泰投资有限公司 | 其他 |
| 珠海拉芳卓越七号投资基金（有限合伙） | 股东的子公司 |
| 珠海亿晨八号投资基金（有限合伙） | 股东的子公司 |
| 深圳市润泰中瑞投资中心（有限合伙） | 股东的子公司 |
| 珠海横琴易简共赢贰号股权投资基金企业(有限合伙) | 其他 |
| 共青城嘉乐投资管理合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 深圳市盛桥创鑫投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 福建碧佳健康用品有限公司 | 其他 |
| 帝远股份有限公司 | 其他 |
| Australia Wanda International Company Limited | 参股股东 |
| 本康生物制药（深圳）有限公司 | 股东的子公司 |
| 法颂投资管理（上海）有限公司 | 其他 |
| 深圳市京橙电子商务合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 北京赢宝电子商务有限公司 | 其他 |
| 福建和泰服装实业有限公司 | 其他 |
| 汕头市和泰投资有限公司 | 其他 |
| 广东晟盛贸易有限公司 | 其他 |
| 湖南东泓投资有限公司 | 其他 |
| USA OUNA INTERNATIONALHOLDINGCO.LIMITED | 其他 |
| DULGON INVESTMENTHOLDINGS(GERMENY)LIMITED | 其他 |
| 广东弘智互娱网络科技有限公司 | 其他 |
| 江苏诚之优品信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市贝宝文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市京宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 郑州百宝供应链管理有限公司 | 其他 |
| 宿迁市兴宝科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市尔宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市绮宝文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市诺宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市小样信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市小楼心生活科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市乐宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市马喵喵信息科技有限公司 | 其他 |
| 沈阳德威百宝供应链管理有限公司 | 其他 |
| 北京小楼心生活科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市弘宝文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市阡陌信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市亲滋味信息科技有限公司 | 其他 |
| 北京阳光滋味文化传播有限公司 | 其他 |
| 丰姿物语（宿迁）科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市瑞贝信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市蜂窝结构文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市橙心橙意文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市嘉宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市商宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市凯蝶文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市爱珀儿文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市雪绒花文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市星宝信息科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市优宝文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市亿宝文化传播有限公司 | 其他 |
| 宿迁市毛豆妈妈文化传播有限公司 | 其他 |
| 北京毛豆妈妈教育咨询有限公司 | 其他 |
| 大连安又达科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市食在安心科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市思之睿科技有限公司 | 其他 |
| 宿迁市虎小姜文化传播有限公司 | 其他 |
| 天津纳兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 广东瑞德生物科技有限公司 | 其他 |
| 广西正基房地产开发有限公司 | 其他 |
| 北京炎龙投资咨询有限公司 | 其他 |
| 北京炎龙科技有限公司 | 其他 |
| 北京天驰投资有限公司 | 其他 |
| 汕头市天驰投资有限公司 | 其他 |
| 广东柏亚供应链股份有限公司 | 其他 |
| 广东柏亚化妆品有限公司 | 其他 |
| 汕头市碧海湾投资有限公司 | 其他 |
| 杭州孔凤春化妆品股份有限公司 | 其他 |
| 汕头市海西信息科技有限公司 | 其他 |
| 柏亚国际(香港)有限公司 | 其他 |
| 汕头市柏亚潮南崎沟农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 汕头市柏亚龙湖下头合农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 汕头供销社柏亚农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 汕头市柏亚上北农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 汕头市濠江区供销社农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 南澳县供销社农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 南澳县柏亚龙地农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 澳县柏亚中柱农村电商驿站有限公司 | 其他 |
| 杭州妍创化妆品有限公司 | 其他 |
| 杭州孔凤春智颂化妆品有限公司 | 其他 |
| 杭州孔凤春电子商务有限公司 | 其他 |
| 杭州孔凤春商贸服务有限公司 | 其他 |
| 汕头柏亚电子商务产业园物业管理有限公司 | 其他 |
| 汕头柏亚电子商务产业园服务管理有限公司 | 其他 |
| 汕头金融超市投资管理有限公司 | 其他 |
| 汕头市源达运输有限公司 | 其他 |
| 广东飘影实业有限公司 | 其他 |
| 汕头市柏亚公共保税仓有限公司 | 其他 |
| 汕头市龙湖区维纳斯化工有限公司 | 其他 |
| 汕头柏亚科技创新产业园有限公司 | 其他 |
| 汕头工业设计城运营有限公司 | 其他 |
| 汕头金融超市投资管理有限公司 | 其他 |
| 广东荣诚世纪投资管理有限公司 | 其他 |
| 汕头市安得信商贸有限公司 | 其他 |
| 汕头市柯士达报关有限公司 | 其他 |
| 广东柯士达国际物流有限公司 | 其他 |
| 深圳柯士达供应链管理有限公司 | 其他 |
| 杭州爱柏森生物科技有限公司 | 其他 |
| 汕头市舒贝生物科技有限公司 | 其他 |
| 上海剧星传媒股份有限公司 | 其他 |
| 上海巨效信息科技有限公司 | 其他 |
| 剧星辉煌文化传播(天津)有限公司 | 其他 |
| 上海搜秀文化传播有限公司 | 其他 |
| 易扬信息技术(北京)有限公司 | 其他 |
| 广州虾笼镇餐饮管理有限公司 | 其他 |
| 广东佰乐投资有限公司 | 参股股东 |
| 广州市柏莱仕鞋业有限公司 | 其他 |
| 汕头市凯嘉实业有限公司 | 其他 |
| 嘉兴天任盈佳投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 广东凯王健康科技有限公司 | 其他 |
| 广州市白云区三元里绿柔化妆品经营部 | 其他 |
| 福建雅尔包装用品有限公司 | 其他 |
| 汕头市恒益贸易有限公司 | 其他 |
| 深圳市英盛网络教育科技有限公司 | 其他 |
| 汕头市英盛企业管理顾问有限公司 | 其他 |
| 汕头市英盛有限公司 | 其他 |
| 宏辉果蔬股份有限公司 | 其他 |
| 广东美联新材料股份有限公司 | 其他 |
| 星辉互动娱乐股份有限公司 | 其他 |
| 金发拉比妇婴童用品股份有限公司 | 其他 |
| 广东金光高科股份有限公司 | 其他 |
| 广东泰恩康医药股份有限公司 | 其他 |
| 山东华铂凯盛生物科技有限公司 | 其他 |
| 樟树市卓信通投资管理中心（有限合伙） | 其他 |
| 汕头市南晟贸易有限公司 | 其他 |
| 广东裕潮兴食品有限公司 | 其他 |
其他说明：无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海剧星传媒股份有限公司 | 广告费 | 0.00 | 2,718,566.04 |
| 广东金洁健康产业有限公司 | 采购水电费 | 564,723.70 | 527,234.33 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宿迁市百宝信息科技有限公司 | 销售商品 | 334,948.68 | 4,243.97 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广东金洁健康产业有限公司 | 厂房、办公室 | 845,714.27 | 722,167.71 |
| 汕头市昊骅投资有限公司 | 厂房、办公室 | 627,751.98 | 643,445.80 |
| 汕头市潮南区环塑实业有限公司 | 厂房、办公室 | 267,840.00 | 281,232.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吴桂谦 | 200,000,000.00 | 2018-12-03 | 2020-06-03 | 是 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
2018年12月3日，吴桂谦与中国民生银行股份有限公司汕头分行签订了合同编号为个高保字第17252018LF001号的《最高额保证合同》，为公司获取中国民生银行股份有限公司汕头分行2018年12月3日至2020年6月3日最高担保限额20,000万元的贷款额度提供连带责任保证担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 60.96 | 57.35 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 广东金洁健康产业有限公司 | 80,000.00 | 4,416.00 | 80,000.00 | 4,416.00 |
| 其他应收款 | 汕头市潮南区环塑实业有限公司 | 150,000.00 | 8,280.00 | 150,000.00 | 8,280.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海剧星传媒股份有限公司 | 0.00 | 664,725.00 |
| 其他应付款 | 广东金洁健康产业有限公司 | 625,165.84 | 2,416,002.83 |
| 其他应付款 | 汕头市潮南区环塑实业有限公司 | 140,616.00 | 140,616.00 |
| 其他应付款 | 汕头市昊骅投资有限公司 | 973,015.58 | 329,569.80 |
| 其他应付款 | 吴滨奇 | 0.00 | 77,677.44 |
| 其他应付款 | 张晨 | 0.00 | 55,220.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额根据公司与广州美年实业有限公司签订的《房屋租赁合同》，广州美年实业有限公司将其坐落在天河区华穗路406号之一保利中景大厦自编A1-1的第14层全层租给拉芳家化作办公用途，建筑面积为2046平方米，租期为2017年6月12日至2022年6月11日，其中，2017年6月12日至2017年8月11日为免租期，公司月租金及物业管理费为331,636.00元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2020年6月30日，公司不存在应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2020年7月24日公司召开2020年第三次临时股东大会审议通过《关于公司《第二期限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案》及其相关议案。根据股东大会授权公司于2020年7月28日召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于向第二期限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会确定2020年7月28日为授予日，向129名激励对象授予230.2万股限制性股票，本次限制性股票来源为公司回购专用账户中的股票。详情请查阅公司相关公告。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬、可区分的业务分部或地区分部。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
截至 2020 年 6 月 30 日，公司控股股东吴桂谦处于质押状态的限售条件股份数量为43,030,000.00 股；公司股东吴滨华处于质押状态的限售条件股份数量为 12,310,000.00 股。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 109,605,516.28 |
| 1年以内小计 | 109,605,516.28 |
| 1至2年 | 19,626,666.82 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 129,232,183.10 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 995,279.21 | 0.76 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 | 995,279.21 | 0.76 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 995,279.21 | 0.76 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 | 995,279.21 | 0.76 | 995,279.21 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 129,232,183.10 | 99.23 | 11,975,082.33 | 9.27 | 117,257,100.77 | 129,918,927.39 | 99.24 | 10,533,629.02 | 8.11 | 119,385,298.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 全国性客户组合 | 112,105,443.62 | 86.08 | 10,982,196.93 | 9.80 | 101,123,246.69 | 117,417,647.89 | 89.69 | 9,907,313.35 | 8.44 | 107,510,334.54 |
| 区域性客户组合 | 11,690,506.26 | 8.98 | 992,885.40 | 8.49 | 10,697,620.86 | 11,101,297.20 | 8.48 | 626,315.67 | 5.64 | 10,474,981.53 |
| 合并范围内关联往来组合 | 5,436,233.22 | 4.17 | 0.00 | 0.00 | 5,436,233.22 | 1,399,982.30 | 1.07 | 0.00 | 0.00 | 1,399,982.30 |
| 合计 | 130,227,462.31 | / | 12,970,361.54 | / | 117,257,100.77 | 130,914,206.60 | / | 11,528,908.23 | / | 119,385,298.37 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收客户货款 | 995,279.21 | 995,279.21 | 100.00 | 客户经营困难，预计无法回收 |
| 合计 | 995,279.21 | 995,279.21 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：全国性客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 93,740,876.70 | 4,855,777.41 | 5.18 |
| 1至2年 | 18,364,566.92 | 6,126,419.52 | 33.36 |
| 合计 | 112,105,443.62 | 10,982,196.93 | 9.80 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：区域性客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 10,428,406.36 | 567,305.31 | 5.44 |
| 1至2年 | 1,262,099.90 | 425,580.09 | 33.72 |
| 合计 | 11,690,506.26 | 992,885.40 | 8.49 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：合并范围内关联往来组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联往来组合 | 5,436,233.22 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 5,436,233.22 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 995,279.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 995,279.21 |
| 全国性客户组合 | 9,907,313.35 | 1,074,883.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,982,196.93 |
| 区域性客户组合 | 626,315.67 | 366,569.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 992,885.40 |
| 合并范围内关联往来组合 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 11,528,908.23 | 1,441,453.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,970,361.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 非关联方 | 41,560,593.59 | 2年以内 | 31.91 | 7,140,182.67 |
| 单位2 | 非关联方 | 23,433,060.49 | 1年以内 | 17.99 | 1,274,758.49 |
| 单位3 | 非关联方 | 14,147,817.51 | 1年以内 | 10.86 | 769,641.27 |
| 单位4 | 非关联方 | 13,327,446.82 | 1年以内 | 10.23 | 725,013.11 |
| 单位5 | 非关联方 | 10,830,329.51 | 1年以内 | 8.32 | 589,169.93 |
| 合 计 | / | 103,299,247.92 | / | 79.32 | 10,498,765.47 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 2,083,387.06 |
| 其他应收款 | 55,845,487.51 | 34,561,133.28 |
| 合计 | 55,845,487.51 | 36,644,520.34 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙） | 0.00 | 2,083,387.06 |
| 合计 | 0.00 | 2,083,387.06 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 55,940,842.32 |
| 1年以内小计 | 55,940,842.32 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 55,940,842.32 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 1,727,441.88 | 1,558,447.20 |
| 其他应收往来款 | 0.44 | 77,530.00 |
| 合并范围内关联往来 | 54,213,400.00 | 33,015,400.00 |
| 合计 | 55,940,842.32 | 34,651,377.20 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 90,243.92 | 0.00 | 0.00 | 90,243.92 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 5,110.89 | 0.00 | 0.00 | 5,110.89 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 95,354.81 | 0.00 | 0.00 | 95,354.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 转销或 核销 | 其他变动 | |||
| 保证金、押金 | 86,026.29 | 9,328.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 95,354.79 |
| 其他应收往来款 | 4,217.63 | 0.00 | -4,217.61 | 0.00 | 0.00 | 0.02 |
| 合并范围内关联往来 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 90,243.92 | 9,328.50 | -4,217.61 | 0.00 | 0.00 | 95,354.81 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 德薇（上海）化妆品有限公司 | 并表方内部往来 | 38,213,400.00 | 1年以内 | 68.31 | 0.00 |
| 汕头市宏旭包装制品有限公司 | 并表方内部往来 | 16,000,000.00 | 1年以内 | 28.60 | 0.00 |
| 广州美年实业有限公司 | 保证金押金 | 1,046,058.00 | 1年以内 | 1.87 | 57,742.40 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 保证金押金 | 130,000.00 | 1年以内 | 0.23 | 7,176.00 |
| 欧尚（中国）投资有限公司 | 保证金押金 | 110,000.00 | 1年以内 | 0.20 | 6,072.00 |
| 合计 | / | 55,499,458.00 | / | 99.21 | 70,990.40 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 318,467,122.37 | 0.00 | 318,467,122.37 | 294,012,569.01 | 0.00 | 294,012,569.01 |
| 对联营、合营企业投资 | 154,962,738.35 | 0.00 | 154,962,738.35 | 150,886,694.82 | 0.00 | 150,886,694.82 |
| 合计 | 473,429,860.72 | 0.00 | 473,429,860.72 | 444,899,263.83 | 0.00 | 444,899,263.83 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东法芭尚化妆品科技有限公司 | 20,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 20,800,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 拉芳家化（滁州）有限公司 | 40,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 40,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 拉芳家化（福建）有限公司 | 80,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 80,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 德薇（上海）化妆品有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 深圳思唯市场营销策划有限公司 | 6,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 6,800,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 汕头市宏旭包装制品有限公司 | 6,300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 6,300,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙） | 97,643,133.67 | 0.00 | 0.00 | 97,643,133.67 | 0.00 | 0.00 |
| 珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙） | 28,200,000.00 | 19,400,000.00 | 0.00 | 47,600,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 广东德博生物科技研究有限公司 | 1,000,000.00 | 1,500,000.00 | 0.00 | 2,500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 拉芳集团有限公司 | 3,269,435.34 | 1,514,553.36 | 0.00 | 4,783,988.70 | 0.00 | 0.00 |
| 广州肌安特生物科技有限公司 | 0.00 | 2,040,000.00 | 0.00 | 2,040,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 294,012,569.01 | 24,454,553.36 | 0.00 | 318,467,122.37 | 0.00 | 0.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宿迁市百宝信息科技有限公司 | 111,270,156.14 | 0.00 | 0.00 | 1,623,337.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 112,893,493.38 | 0.00 |
| 广州蜜妆信息科技有限公司 | 39,616,538.68 | 0.00 | 0.00 | 2,452,706.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 42,069,244.97 | 0.00 |
| 小计 | 150,886,694.82 | 0.00 | 0.00 | 4,076,043.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 154,962,738.35 | 0.00 |
| 合计 | 150,886,694.82 | 0.00 | 0.00 | 4,076,043.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 154,962,738.35 | 0.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 360,915,726.95 | 189,824,927.55 | 414,765,959.12 | 179,983,832.66 |
| 其他业务 | 1,109,040.57 | 439,424.69 | 515,768.23 | 91,604.84 |
| 合计 | 362,024,767.52 | 190,264,352.24 | 415,281,727.35 | 180,075,437.50 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,076,043.53 | 5,822,094.66 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 银行理财产品收益 | 1,550,616.45 | 2,226,014.09 |
| 合计 | 5,626,659.98 | 8,048,108.75 |
其他说明：无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 733,793.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,063,485.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,550,616.45 | |
| 所得税影响额 | -404,076.38 | |
| 少数股东权益影响额 | 0.00 | |
| 合计 | -183,151.47 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,550,616.45 | 银行理财产品利息 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.73 | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.74 | 0.21 | 0.21 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定信息批露报刊上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：吴桂谦董事会批准报送日期：2020年8月29日
修订信息
□适用 √不适用