公司代码:603606 公司简称:东方电缆
宁波东方电缆股份有限公司
2021年半年度报告
二零二一年七月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人夏崇耀、主管会计工作负责人柯军及会计机构负责人(会计主管人员)夏小瑜声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅相关章节。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境与社会责任 ...... 35
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 47
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 51
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 | |
载有公司法定代表人签名的公司2021年半年度报告全文。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
东方集团、控股股东 | 指 | 宁波东方集团有限公司(公司控股股东) |
东方电缆、本公司、公司 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司 |
股东大会 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司监事会 |
东方海工 | 指 | 宁波海缆研究院工程有限公司(公司全资子公司) |
江西东方 | 指 | 江西东方电缆有限公司(公司全资子公司) |
阳江东方 | 指 | 阳江市东方海缆技术有限公司(公司全资子公司) |
华夏投资 | 指 | 宁波华夏科技投资有限公司(公司股东) |
天健、会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
西部证券 | 指 | 西部证券股份有限公司 |
锦天城、律师事务所 | 指 | 上海市锦天城律师事务所 |
中证鹏元 | 指 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 |
可转债 | 指 | 公开发行可转换公司债券 |
信用评级报告 | 指 | 中证鹏元出具的《宁波东方电缆股份有限公司2020年公开发行可转换公司债券2021年跟踪信用评级报告》 |
募集说明书 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书 |
公司章程 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司章程 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
报告期 | 指 | 2021年1 月1 日至2021年6 月30 日 |
万元 | 指 | 人民币万元 |
元 | 指 | 人民币元 |
公司的中文名称 | 宁波东方电缆股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东方电缆 |
公司的外文名称 | NINGBO ORIENT WIRES & CABLES CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | NBO |
公司的法定代表人 | 夏崇耀 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 乐君杰 | 江雪微 |
联系地址 | 宁波市北仑区江南东路968号 | 宁波市北仑区江南东路968号 |
电话 | 0574-86188666 | 0574-86188666 |
传真 | 0574-86188666 | 0574-86188666 |
电子信箱 | orient@orientcable.com | orient@orientcable.com |
公司注册地址 | 宁波市北仑区江南东路968号 |
公司办公地址 | 宁波市北仑区江南东路968号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315801 |
公司网址 | http://www.orientcable.com |
电子信箱 | orient@orientcable.com |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东方电缆 | 603606 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 3,386,730,797.52 | 2,122,380,392.64 | 59.57 |
归属于上市公司股东的净利润 | 636,952,790.17 | 365,154,079.09 | 74.43 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 632,178,868.11 | 324,998,618.22 | 94.52 |
经营活动产生的现金流量净额 | -177,260,497.95 | 484,692,898.18 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,637,620,595.67 | 3,126,578,225.91 | 16.35 |
总资产 | 7,056,124,728.53 | 6,092,020,579.36 | 15.83 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.97 | 0.56 | 73.21 |
稀释每股收益(元/股) | 0.93 | 0.56 | 66.07 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.97 | 0.50 | 94.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 18.49 | 15.93 | 增加2.56个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 18.35 | 14.17 | 增加4.18个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -40,458.54 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,784,119.14 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -103,719.33 | |
所得税影响额 | -866,019.21 | |
合计 | 4,773,922.06 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司所属行业情况说明
电线电缆行业电线电缆是输送电能、传递信息和制造各种电机、仪器、仪表,实现电磁能量转换所不可缺少的基础性器材,是电气化、信息化社会中重要的基础性配套产业,被称为国民经济的“血管”与“神经”。其产品广泛应用于电力、能源、建筑、交通、通信、工程机械、汽车等各个领域。电线电缆用途广、种类多、品种杂。据统计,现有电线电缆品种已超过2000种,规格数十万个,在电工电器行业中是品种和门类最多的大类产品之一。
在世界范围内,电线电缆传统制造地区及国家主要集中在欧洲(德国、法国、意大利、西班牙等)、北美(美国)以及东北亚(日本、韩国、中国台湾)。欧美日等发达国家经济发展及工业化进程水平高,其电缆巨头依靠资金、技术、人才方面的优势已形成了跨国、跨地区的规模化或专业化电线电缆生产,其国内或区域内的产业集中度较高,在国际市场的占有份额较大,其前十位企业总销售收入占所在国家或地区市场份额的三分之二以上。随着经济全球化及全球各个国家工业的深化发展,尤其是亚洲新兴国家经济的快速增长,带动以中国为代表的亚洲国家电线电缆产业快速发展,从而实现全球电线电缆行业持续发展。全球电线电缆市场规模将由2019年的1849.2亿美元增长到2027年的2694.6亿美元,预计年均复合增长率为5%。而亚太地区尤其是中国和印度,将继续处于全球需求的前沿。在我国,电线电缆作为国民经济中最大的配套行业之一,产品应用于国民经济的各个领域,占据我国电工行业四分之一的产值,是仅次于汽车行业的第二大行业。随着中国经济的稳步增长,“一带一路”倡议建设不断推进、工业化、城镇化进程不断推进、“补短板”等宏观政策保障基础设施建设的持续投入,带动电力、石油、化工、城市轨道交通、汽车、建筑、新能源及船舶等行业快速发展,进一步带动我国电线电缆行业快速发展,行业内新增企业数量不断上升,竞争加剧,行业整体技术水平得到大幅提高。(数据来源:FORTUNE BUSINESS INSIGHTS《Wire and Cable Market》)
我国当前电线电缆制造商在业总数已达1万家,其中规模以上(年产值2000 万元以上)企业数量有4281家。2015年-2019年我国电线电缆销售收入总体呈波动增长态势,2019年中国电线电缆行业销售收入达到1.4万亿,同比增长 21.7%。预计2021年我国电线电缆行业的销售收入将达1.6万亿,2019年-2024 年年均复合增长率将达5.09%,市场潜力巨大。(数据来源:《电线电缆行业经济发展十年回顾与展望的主题报告》,前瞻产业研究院)
此外,早在2011年,中国电线电缆总产值已超过美国,成为世界上第一大电线电缆生产国。2017年,中国电线电缆消耗量占全球电线电缆消耗比重达34%(按照金属电缆的导体重量计算),成为全球电线电缆消费量最大的市场。2009年-2018年,凭借优质的产品质量和高性价比优势,中国电线电缆出口量由143万吨上升至242万吨,年均复合增长率约为6.02%,成为全球第一大线缆出口国。(数据来源:前瞻产业研究院,中国海关)
近年来,受国内产业结构转型、调结构、去产能等政策的影响,电线电缆行业内资源整合进一步加速,行业也面临着转型升级的压力,我国电线电缆行业进入深化发展期。在国家不断加强对电线电缆产品的质量安全监管和专项整治下,促使一批规模小、缺乏核心竞争力的电线电缆企业退出市场,有利于拥有质量、品牌核心竞争力的企业实现良好的经济效益,进一步提升行业集中度。与此同时,优势企业摒弃粗放的发展模式,实践出差异化的发展路径。其中,部分企业长期专注专业领域并通过强化研发、精细管理实现做精做强;部分企业凭借产品线优势,着力从生产商向方案商转型;部分大型企业以“研发-制造关键材料-工程服务”等-体化优势为依托,向工程设计与服务领域扩展,并进行国内外EPC 工程承包,延展价值链,综合优势得以逐渐体现。整个行业开始由产品以次充好、低价无序竞争转向质量、服务、品牌竞争,电缆企业开始向专业化、综合化方向发展。电线电缆产业集中度正逐步提升,未来将实现良性、可持续发展。
1、陆缆系统
(1)从市场细分看
陆缆系统产品根据用途主要分为五大类:导线(裸电线)、电力电缆、电气装备电缆、通信电缆、绕组线。在我国电线电缆行业市场细分结构中,电力电缆应用范围最为广泛,收入规模占比最大,根据2018年我国电线电缆行业细分市场规模统计数据,占比达到 35.73%,主要包括低压、中压、高压、超高压电力电缆;电气装备用电缆市场规模占据次席,占比为 19.96%,主要包括布电线、建筑及工程电线电缆、轨道交通工程及车辆用电缆等。
(2)从区域分布看
目前我国电线电缆制造企业区域分布不均。企业主要集中于华东片区、华北片区和华南片区,上述区域内电线电缆企业数量占全行业企业总数的80%以上。仅江苏、浙江、广东三省,企业数量占行业内企业总数比重达50%以上,并已初步形成了具有一定特色的产业集群。产业集群的形成有助于降低行业综合生产成本、提高协作效率、刺激技术创新、促进产业升级,并通过集群内的相互竞争提高产业的进入壁垒及综合竞争力。
(3)从产业集中度看
虽然我国电线电缆行业规模位居世界前列,但相比欧美日等发达国家,产业集中度仍然较低。据公开资料显示,我国前10名线缆制造企业占据国内市场份额不足10%,而美国前10名线
缆制造商占据市场份额达70%以上,日本前7名线缆制造企业占据市场份额达65%以上,法国前5名线缆制造企业占据市场份额达90%以上。
2、海缆系统
(1)从产品细分看
海缆系统按功能主要分为三类:海底光缆、海底电缆和海底光电复合缆。其中海底光缆主要受全球流量爆发增长驱动,在全球数据交换、岛屿通信中得到大量的运用。另外,海底电缆和海底光电复合缆主要应用场景为海洋风电、远距离岛屿输电、跨海军事设施、跨岛屿电网互联、海洋油气开发、海底观测网。而集海底电缆、海底光缆、液压、化学药剂管为一体的海洋脐带缆在海洋深水油气勘探开发领域应用最为广泛。
(2) 从海上风电领域看
全球海上风电市场
在绿色发展和节约能源的主旋律下,风力发电逐渐成为可再生能源发展的重要领域之一。海上风电作为战略性新兴产业,具有资源丰富、利用效率高、可大规模发展、消纳能力强等优势,是新能源发展的前沿领域。在取代煤炭发电方面,海上风电与其他可再生能源发电相比,二氧化碳排放更少,每安装1GW的海上风电,每年相当于减排二氧化碳350万吨。全球海上风电技术可开发潜力为71TW,海上风能资源是全球电力需求的十倍以上,仅开发1%的海上风能资源,就可以满足人类10%的电力需求。(数据来源:国际能源署(IEA),世界银行集团(WBG))
近年来对海上风电的开发利用由欧洲向全球扩展,以中国、美国、日本等为代表的新兴市场的崛起为海上风电注入了新的发展动力。亚洲市场活跃程度不断提高,中国在该地区处于领先地位,越南、日本、韩国、中国台湾等国家和地区紧随其后。2020 年全球海上风电新增装机容量超过6GW,中国新增装机容量超过 3GW,占全球新增装机的比重为50.45%,连续三年领跑全球,海上风电总装机容量超过德国,仅次于英国,成为全球第二大海上风电市场。2020年全球海上
风电装机容量已超过35GW,在过去的5年中增长了106%。而作为海上风电产业链重要环节之一的海底电缆系统,其全球市场规模在2018年达到81.2亿美元,预计2023年达到165.6亿美元,年均复合增长率达到15.32%。(数据来源:全球风能理事会(GWEC),Markets andMarkets)
我国海上风电市场我国可利用海域面积超过 300 万平方公里,5-50 米水深、70 米高度的海上风电可开发资源量约为5亿千瓦,大部分近海海域90米高度年平均风速可达 6.5-8.5m/s,具备较好的风能资
源条件,适合大规模开发建设海上风电场。经过十余年的努力,我国已成为全球最重要的海上风电市场之一,2020年新增和累计装机规模已分别升至全球第一位和第二位。当然,海上风电产业的起步和发展离不开各项政策的引导和推动。2006 年,《可再生能源法》正式实施后,中国可再生能源行业得到快速发展。尤其是风电产业表现最为突出。自2013年以来,我国海上风电开始踏上发展的快车道,当年我国海上风电累计装机容量0.45GW,2015年累计装机超过1GW,2016年累计装机1.63GW,居全球第三。2019 年新增装机588台,新增装机容量2.49GW,累计装机7.03GW。2020 年新增装机容量3.06GW,累计装机容量达到9.898GW。据国家能源局统计,2021年第一季度全国海上风电新增装机123万千瓦,到2021年一季度末,全国海上风电累计装机1022万千瓦。海上风电装机容量的规模化扩张带动包括海底电缆在内的相关产业链不断发展。
与此同时,在“碳达峰、碳中和”双碳目标指引下,在中央及各地方政府政策支持下,我国海上风电发展步入黄金发展期。2020年9月22日,习近平总书记在第 75 届联合国大会发表讲话时指出:中国将提高国家自主贡献力度,采取更加有力的政策和措施,二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值,努力争取2060年前实现碳中和。2020年12月 12日,习近平总书记在气候雄心峰会上进一步宣布:到2030年,中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比2005年下降65%以上,非化石能源占一次能源消费比重将达到25%左右,森林蓄积量将比2005 年增加60亿立方米,风电、太阳能发电总装机容量将达到12亿千瓦以上。根据国家能源局公布的数据,2020年全国电源新增装机容量19087万千瓦,其中水电1323万千瓦、风电7167万千瓦、太阳能发电4820万千瓦,风电占比达37.5%。
2021年2月22日,国务院发布《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》,提出提升可再生能源利用比例,大力推动风电、光伏发电发展。2021年5月11日,国家能源局发布《关于2021年风电、光伏发电开发建设有关事项的通知》中提出:2021年,全国风电、光伏发电量占全社会用电量的比重达到11%左右,后续逐年提高,确保2025年非化石能源消费占一次能源消费的比重达到20%左右。2020年10月14日,2020 年北京国际风能大会顺利召开,来自全球 400 余家风能企业的代表联合发布了《北京风能宣言》。宣言指出,综合考虑资源潜力、技术进步趋势、并网消纳条件等现实可行性,为达到与碳中和目标实现起步衔接的目的,在“十四五”规划中,须为风电设定与碳中和国家战略相适应的发展空间:保证年均新增装机5000万千瓦以上。2025年后,中国风电年均新增装机容量应不低于6000万千瓦,到2030年至少达到8亿千瓦,到2060年至少达到30亿千瓦。2021年1月29日,江苏省发展和改革委员会发布《江苏省“十四五”海上风电规划环境影响报告书》,报告书指出:江苏省“十四五”海上风电规划场址共计约42个,规划装机容量约1212万千瓦,规划总面积约为1780平方公里。2021年6月7日,山东省能源局发布《关于促进全省可再生能源高质量发展的意见》公开征求意见的公告,征求意见稿提出:2021年建成投运两个海上风电试点项目,实现我省海上风电“零突破”。“十四五”期间,我省海上风电争取启动1000万千瓦。2021年6月11日,广东省人民政府办公厅正式印发《促进海上风电有序开发和相关产业可持续发展实施方案的通知》,通知指出:到2021年底,全省海上风电累计建成投产装机容量达到400万千瓦;到2025年底,力争达到1800万千瓦,在全国率先实现平价并网。并对在2022年至2024年全容量并网的省管海域项目实时财政补贴,补贴标准为2022年、2023年、2024年全容量并网项目每千瓦分别补贴1500元、1000元、500元。2021年6月23日,浙江省发展和改革委员会正式印发《浙江省可再生能源发展“十四五”规划》,规划指出:积极推进已核准项目的开发建设,适时开展一批规划项目前期核准工作,加快海上风电规划修编,积极争取新增海上风电项目入规,逐步探索利用我省临近的专属经济区建设海上风电,实现我省海上风电规模化发展。“十四五”期间,全省海上风电力争新增装机容量450万千瓦以上,累计装机容量达到500万千瓦以上。综上,“十四五”期间江苏省、山东省、广东省、浙江四个省份海上风电规划装机容量合计超过40GW,年均新增海上风电装机容量超过8GW。预计福建、海南、广西等地海上风电规划也会有较大突破。由此看来,在“30? 60”碳达峰、碳中和目标指引以及中央各部委、各地方政府政策扶持背景下,海上风电正“如火如荼”发展,同时作为海上风电产业链重要环节之一的海底电缆产业呈现出欣欣向荣景象。
(3)从海洋油气领域看
目前全世界已有100多个国家和地区在近海进行油气勘探,40多个国家和地区在150多个海上油气田进行开采,海上原油产量逐日增加,日产量已超过100 万吨,约占世界总产量的25%。我国拥有的海洋国土面积有299.7万平方公里,其中蕴藏着丰富的油气资源。据勘探结果统计,我国渤海盆地石油地质储量大约有10亿吨;东海凹陷盆地天然气储量大约有4万亿立方米。总体来看,我国虽然油气储量丰富,但是相较于欧美等发达国家,海洋油气探明程度仅为12%,远低于世界平均水平,处于勘探开发早中期阶段,未来增产潜力很大。2019年全国海洋生产总值89415亿元,比上年增长6.2%。其中海洋油气增储上产态势良好,海洋天然气产量持续增加,达到162 亿立方米,海洋油气全年实现增加值1541亿元,比2018年增长 4.7%。(数据来源:《2019 年中国海洋经济统计公报》)
而海缆系统中的海洋脐带缆属于“海洋工程专用设备制造”类中“石油钻探、开采专用设备”项,是水下生产系统的关键组成部分之一,主要作用是连接上部模块与水下生产设施,同时集成了水下生产系统所需电能、控制液压、化学药剂、传递上部模块的控制信号及水下生产系统传感器数据的供给通道,实现了传统低端产品多项功能的复合化和模块化集成;同时,大长度电力复合脐带缆也可为远海油气平台、水下生产系统等提供电力输送通道。因此,脐带缆如同母体和胎儿之间的“脐带”,被誉为深水油气开发的“生命线”,其在海洋油气开发领域的作用举足轻重,海洋油气开发力度加剧带动了海底电缆等相关产业发展。
(4)从岛屿间输电领域看
我国海岸线总长度3.2万千米,其中大陆海岸线1.8万千米,岛屿海岸线1.4 万千米,6000多个大小岛屿散布在海岸的边缘。海底电缆是沿海岛屿与城市之间以及岛屿与岛屿之间电力与通信传输的重要手段。国内沿海岛屿发展用电量逐年攀升,由于在本地建设电站成本高、周期长,再加上燃料供应困难且有污染等原因,目前对中小型海岛的供电、通信(尤其是军用保密通信)大多数通过大长度海底电缆提供。其长度从几千米至上百千米不等。此外,国家推动的“村村通”、“岛岛通”等工程也推动了海底电缆的需求增长。
3、工程服务领域
(1)海底电缆工程服务
海底电缆工程被世界各国公认为复杂困难的大型工程,从环境探测、海洋物理调查,以及电缆的设计、制造和安装,技术门槛较高,因而能够同时提供海底电缆设计、研发、生产、运输、敷设、维护、配套设施等整套解决方案厂家在世界上为数不多,在我国更是屈指可数。截至2019年3月,海底电缆敷设专用设备-电缆敷设船在我国有33艘,其中具有220KV 海缆敷设能力的敷设船共8 艘。国内海上风电“抢装潮”加速相关产业链发展,无论是海缆制造还是海缆敷设,目前均处于卖方市场。随着海上风电建设的专业化,海上风电开发商倾向于将海缆制造、敷设打包招标,以明确海缆系统的质量责任。海缆的制造与安装敷设总包成为了趋势,对于行业内具备总包能力的企业来说,海缆敷设工程越来越成为其重要的利润增长点。放眼未来,海上风
电场的数量正在不断增加,且海上风电场选址越来越推向深远海,这些因素将加大对于大长度、大容量、高电压等级海底电缆的需求。综上,海底电缆需求持续增加将带动海缆安装敷设市场同比增长,且对于海缆制造企业的综合能力要求更加严苛。(数据来源:水电水利规划设计总院,华创证券)同时,随着全球范围内各个国家和地区经济与通信联系加强,海缆产品应用更加多元化以及海上风电高景气发展,海缆的需求激增,且预计未来将继续大幅增加。海缆体量大幅增加的同时,因捕鱼活动、电气故障、环境因素、质量因素、产品老化、安装问题等因素而导致海缆损坏或完全更换的情况日渐增多。海底电缆故障维修成本高昂,并且由于电源中断而可能导致大量收入损失。据报道,海底电缆故障占全球海上风电项目总财务损失达77%。例如,查找和更换一段损坏的海底电缆的费用在72万欧元至187万欧元之间,大约80%的保险赔付都花费在海底电缆维修。此外,海缆的使用寿命一般在20-30年。海缆敷设历史上第一个高峰期出现在1998-2002 年,5年共敷设海缆50-60万公里,这一批海缆将陆续迎来更新换代期。(数据来源:BISGroup Blog,GCube)
由此可见,随着行业和市场的持续增长,出现故障的产品以及有产品质量问题的情况可能会变得更加普遍,还有巨大的存量市场将迎来替换高峰期,且海缆系统安装、敷设、运维、抢修费用较高,海底电缆工程服务市场具有较大的开拓空间。
(2)熔接头技术服务
熔接头,是革新于传统预制接头的另一种高质高效接头方式。导体放热焊接、绝缘层熔融修正等使它拥有与本体配合度更高、使用寿命更长、运行参数更可靠等特点,是一种有效还原电缆本体应有特性的接头方式。相比传统预制接头,熔接头具有导体特性更佳、界面配合更精、护层特性更优、介电性能更稳、体积热阻更小、适用条件更广等优势。
随着长三角区域一体化、粤港澳大湾区建设、京津冀协同发展的国家区域经济一体化发展规划的实施,对于电力建设的需求和技术要求不断上升,各种安全节能技术已全面渗透到现代工业、农业、服务业的各个领域,越来越多的电力新技术在走融合的道路。根据目前电力电缆接头技术发展趋势,具有对载流能力、介电效果、防护水平均更佳的熔接头技术是各电力需求行业的新课题和新要求。
在此背景下,新接头工艺-熔接头在中压电缆市场应用中已获得较好的反响,已经成功应用到国网输变电项目、石化项目、海上风电场项目、轨道交通项目。而高压电缆熔接头作为电力系统主网载体,随着国网主网对高压熔接头革新优势的认可度的不断提升,市场前景可期。综上,熔接头技术将有效助力电力建设行业蓬勃发展,其应用也将愈加广泛。
(二)公司主营业务情况说明
公司现拥有陆缆系统、海缆系统、海洋工程三大产品领域。拥有500kV及以下交流(光电复合)海缆、陆缆,±535kV 及以下直流(光电复合)海缆、陆缆系统产品的设计研发、生产制
造、安装和运维服务能力,并涉及海底光缆、智能电网用电线电缆、核电缆、通信电缆、控制电
缆、电线、综合布线、架空导线等一系列产品,提供深远海脐带缆和动态缆系统解决方案、超高压电缆和海缆系统解决方案、智能配网电缆和工程线缆系统解决方案、海陆工程服务和运维系统解决方案共四大产品及服务系统解决方案。公司产品广泛应用于电力、建筑、通信、石化、轨道交通、风力发电、核能、海洋油气勘采、海洋军事等多个领域。公司通过了ISO三大体系认证,拥有挪威船级社DNV认证证书。
公司海缆系统采用“研发设计、生产制造、安装服务”的模式为客户提供定制化的产品,同时已涉及海洋工程领域,提供EPC总包服务及系统解决方案。公司陆缆系统采用“研发、生产、销售”,通过直销招投标和经销商的双渠道销售模式,为客户提供标准化及差异化的产品。公司内部通过技术创新,加快新产品的研发投入和人才引进等方式提升创新能力;通过“两化融合”对公司现有装备进行技术改造升级,提升了公司的产能,保证销售订单的准时交付;通过加大市场开拓力度,重点构建“国际、国内双向开拓,当前与今后同步推进”的新市场格局。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一) 文化引领,打造企业优秀管理团队
公司秉承“创新、诚信、和谐”的价值观,坚持“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”的文化基因,以企业共同使命、核心价值观和文化基因牵引、规范行为,形成自我奋斗驱动力。
作为科技创新示范企业,公司不断创新思维,营造良好的创新氛围,注重人才的培养,积极引进研究生和年青归国留学人员等海内外高层次优秀人才,公司的核心技术人员比例近20%。
公司自创立之初就十分注重人才的引进和培养,经过二十多年的发展,已经构建了完善的人才培养与储备体系,拥有一支专业能力强、经验丰富、运营效率高的经营管理团队。公司管理团队有多年专业从事电线电缆行业的经验,对行业发展方向、趋势具有敏锐的把握能力,抓住市场机遇,实时制订、调整发展战略并有效地组织公司高效运营,领导公司持续保持长期、稳定、高质量发展。
(二) 科学布局,支撑企业快速有效响应
在充分考虑市场、资源、交通等因素的基础上,进行了科学合理的产业布局,形成了三大产业基地,包括由戚家山生产基地、郭巨生产基地以及海工基地集合形成的东部产业基地,以广东阳江为核心的南部产业基地(筹建中)和以江西南昌为核心的中部产业基地。东部基地是公司总部所在地,位于经济发达的杭州湾大湾区,也是长三角城市群范围,经济发展迅猛。南部产业基地位于中国经济最为发达的粤港澳大湾区,同时可辐射国际市场。中部基地位于铜矿资源丰富的江西省,是中国最大露天铜矿所在地,不仅可有效控制原材料成本,优化供应链,同时位于国家重点发展的长江中游城市群,处于中国的交通枢纽位置,在市场发展上具有相当大的灵活性和巨大潜力。三大产业基地布局都位于经济活跃地区,紧邻市场与客户,对市场的瞬息变化和客户的
需求,能够形成快速有效的响应,而且所布局的各个产业基地之间可以相互关联,守望相助,铸造成一个牢不可破的整体,从而提升企业的竞争力和抗风险能力。
依托上述产业基地基础,提供三大产业板块的产品与服务,包括海缆系统、陆缆系统、海洋工程,全面覆盖了从陆地到海洋、从产品到服务的相关业务。
基于全面的产业板块平台,为客户提供四大整体系统解决方案,包括深远海脐带缆和动态缆系统解决方案、超高压电缆和海缆系统解决方案、智能配网电缆和工程线缆系统解决方案、海陆工程服务和运维系统解决方案。
(三) 持续创新,推动企业技术革新
始终坚持“抓住主业不动摇,抓住自主创新不动摇”,将科技创新工作放在企业发展的重要战略位置上,经过十余年坚持不断的技术创新与积累,公司已成为集研发设计、生产制造、施工敷设于一体的中国海陆缆核心供应商,多年来一直在科技创新、质量管理、核心技术突破等方面处于行业领先地位,被认定为国家高新技术企业、国家创新型企业、国家技术创新示范企业,位列全球海缆最具竞争力企业10强。
以国家级企业技术中心、国家级博士后工作站、院士专家工作站等创新平台为载体,持续深耕高端线缆专业领域,累计承接承担了18项国家级重大科研项目,与国内外知名科研院所、高等院校、领先企业等建立了常态化科研合作机制,依托产学研用协同创新模式,结合持续高强度
的科技投入,突破了多项关键技术瓶颈制约,实现了多学科、跨领域、跨地区的创新优势,形成了强大的持续创新能力。
承担或参与的主要国家科研项目依托海陆工程服务技术提升与装备研制,公司完成了从单一产品制造商向系统解决方案供应商的转型升级,实现了先进制造业与服务业的融合,目前已形成深远海脐带缆和动态缆系统解决方案、超高压电缆和海缆系统解决方案、智能配网电缆和工程线缆系统解决方案、海陆工程服务和运维系统解决方案共四大产品/服务系统解决方案。深远海脐带缆和动态缆系统解决方案:聚焦深海油气开采和远海浮式风电开发等领域,攻克了超深水和动态化设计等核心技术,在海洋脐带缆和动态缆系统领域形成了定制化设计、生产、测试、集成、敷设、运维的全寿命整体解决方案,实现多项“卡脖子”技术的成果转化并实现产业化应用,为我国全面推进深远海能源开发进程注入了新动能。
超高压电缆和海缆系统解决方案:专注大规模海上风电集中开发和大容量海陆电力传输等领域,依托自主研发和国际国内的科研合作,具备了500kV交流海陆缆系统、±535kV直流海陆缆系统等高端能源装备的设计、制造及工程服务能力,各项技术达到国际领先水平,为国家发展海洋经济、开发清洁能源、尽快实现“30?60”双碳目标提供了有效支撑。智能配网电缆和工程线缆系统解决方案:聚焦电力配网及建筑、石化、轨道交通等工程市场领域,以智能环保、精益制造和快速响应为目标导向,实现了从满足单一市场需求向提供可示范推广的解决方案创新,研发了非交联环保聚丙烯电缆、无卤低烟阻燃B1级线缆等智能配网和工程领域创新产品,集绿色、安全、节能、环保等优势于一体,用革新的工艺装备,助力国家在建筑工程、石油化工、轨道交通等领域电力建设开拓新局面。
海陆工程服务和运维系统解决方案:依托国内领先的海陆工程服务平台和一流的运维服务团队,以全流程、多维度、高质量服务为宗旨,完成从国际领先海缆软接头到高压陆缆熔接头的衍生及革新,推动了含多省市电力配网、轨道交通电力线路连接可靠性的提升;建立了集敷设安
装、工程运维为一体的海陆工程服务体系,为东方电缆从单一产品制造商向系统解决方案供应商的转型升级奠定了坚实基础。
在当前国际战略形势下,国家综合实力的竞争愈来愈表现为科学技术的竞争,更表现为科技成果转化数量、质量和转化速度的竞争。公司始终致力于推动科技成果向现实生产力转化,多项具有自主知识产权的高端线缆产品实现了技术成果转化,并在超高压海洋输电、深水油气开发、超高压陆上直流输电等领域实现了工程化应用,助力我国南海开发和高端电力装备国产化进程。
在高端线缆领域的技术研究、技术开发、技术创新、推广应用先进科学技术成果、促进高新技术产业化过程中做出了多项创造性贡献,受到国家、行业、客户的充分认可,荣获十余项科技奖项。
获得的主要科技奖项
颁发了一系列鼓励和保护知识产权的制度,包括《知识产权管理手册》《知识产权奖励办法》《技术秘密管理办法》和《专利管理办法》等,确立了知识产权管理工作的目标,建立组织机构,明确各组织机构的职能,对公司经营中的专利管理问题,包括专利的申请、维护,产权归属,科研、生产、贸易中的专利管理,奖励和处罚进行了明文规定,使各项工作有制可依。依托专业化管理模式推动知识产权创新工作。在项目研发过程中,通过建立技术研究开发过程中的专利信息检索、分析和利用机制,加强对专利信息的开发、利用和管理,追踪当前研发技术的最新
发展,掌握现有技术状况,节省研发投入。同时公司通过对知识产权工作的有效管理,进一步整合和发挥企业人、财、物、信息等资源优势,促进自主知识产权的产出。
授权的主要发明专利牵头制定了海底电缆国家标准,引领行业向标准化、规范化发展,进一步提高了行业的自主创新能力,对于企业依靠技术优势引领行业发展、紧跟世界海缆科技发展方向、推动行业技术进步和产品结构升级具有重要意义。
牵头或参与编写的主要国家和行业标准
(四) 精益制造,助推企业高质量发展
秉持“东方制造 高端引领”、“健康东方 成就未来”的战略,致力打造行业顶尖的高端制造水平。“工欲善其事,必先利其器”,公司引进法国Pourtier重型框绞机、德国Troester1000kV和750kV VCV交联生产线等一批足以定义世界制造标准的先进装备,将交联电缆的制造能力提升到了交直流1000kV 3500mm?,占据电缆规格和电压等级的制高点。 不断推动信息技术与先进制造的融合,建设SAP(企业资源计划系统)、CAPP(工艺管理系统)、SRM(供应商管理系统)、CRM(客户关系管理系统)、EHR(人力资源管理系统)、WMS(仓库管理系统)、钉钉、MES(制造执行系统)、WMS(仓储管理系统),SCADA(数据采集与监视控制系统)等系统,引入OEE等大数据管理工具,形成数字化工厂解决方案,以工业互联网为基础,以智能制造为主攻方向,进行制造业数字化转型发展,助力企业从“制造”升级为“智造”。 严格按照ISO9001国际质量管理体系要求,在“质量第一、质量管理融入业务全过程、持续改进”的方针引领下,以全面质量管理为中心,全员参与为基础,不断运用先进的质量管理工具,逐步引入精益生产、六西格玛管理并成功推行卓越绩效模式;不断完善质量检测手段,引进国内最大容量(2048000kVA)640kV串联谐振耐压试验系统、瑞士哈弗莱高灵敏度局放检测仪、德国GMC TDR测试仪、德国Sikora超声波测厚仪、红外光谱仪等系列电缆检测设备,充分把握
生产过程和成品阶段产品质量控制,确保交付的产品质量可靠。成功应用SCADA系统,以及自主开发RMS远程监控系统于生产管理中,可实时监控各项生产指标和参数,并可对外开放关键质量数据和记录,精准溯源每根电缆的制造数据。不断树立品牌意识,提升产品质量和服务水平,积极建设公司质量品牌。 保持陆缆系统、海缆系统、海洋工程三大领域均在行业的领先水平,成为电线电缆行业内首个“浙江制造”品牌获得者,额定电压220kV、500kV交联聚乙烯绝缘大长度交流海底电缆先后通过了“浙江制造”品字标认证,开创了世界首例500kV海缆电缆成功运用软接头的先例,树立行业标杆。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年度,在董事会的领导下,公司紧紧围绕新时代高质量发展要求,把握国家建设海洋强国、“一带一路”倡议、新能源等重要战略机遇,坚持“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”的文化基因,牢牢抓住主业不动摇,抓住自主创新不动摇,有序推进各项重点工作,主要指标完成情况较去年同期有较大增幅,整体发展态势稳健。
报告期,实现营业收入33.87亿元,同比增长59.57%,实现归属于上市公司股东的净利润
6.37亿元,同比增长74.43%; 2021年上半年度海缆系统及海洋工程营业收入合计同比增长
64.06%,增加7.19亿元,占公司整体收入比重达54.39%,带动整体营业收入快速增长,实现陆缆系统的营业收入15.45亿元,同比增加5.45亿元,增长54.53%。
上半年度,公司股票成功被纳入富时罗素全球股票指数系列,获得“2020年度国家级博士后科研工作站”授牌,荣获“2020年度浙江省高新技术企业创新能力百强”、“浙江省服务型制造业示范企业”、“2020年度宁波市制造业纳税50强企业”、“2020年度宁波市工业企业亩均效益领跑者”、 “2020年度浙江省级、宁波市级未来工厂”、“2021宁波品牌百强”等多项
荣誉,公司海洋脐带缆获工信部“国家制造业单项冠军产品”,公司行业地位及品牌影响力持续提升。
上半年度主要工作总结
(一)文化人力——党建引领,强化文化人力融合,全面实现组织赋能
大力弘扬伟大建党精神,持续打造东方特色企业文化。围绕“党建引领,实现共建、共享、共发展”,积极组织开展党支部联建、党员慰问等庆祝中国共产党百年华诞系列活动,荣获浙江省“先进基层党组织”荣誉称号;切实践行“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”企业文化基因,编制并实施企业文化行动计划,有序推进战略性人力资源配置,持续优化完善人才招聘体系和流程,逐步建立管理者管理技能提升培训体系和以业绩为导向的绩效激励机制。
(二)经济运营——强化“2个抓住”,加快海陆并进,推动企业高质量发展
1、资本与产业深度融合
充分发挥上市公司资本平台功能,持续打造以东部为核心,布局南部及国际的产业体系,东部(北仑)基地项目建设进展顺利,入选浙江省首批“未来工厂”名单,目前已进入主要装备的安装试生产阶段;顺利完成南部(阳江)基地前期各项准备工作,计划三季度开工建设。
2、科技与市场深度融合
持续加大科技研发投入力度,保持科技领先优势,为市场开拓与发展提供内在驱动力。国家柔性直流智能系统装备产业创新中心以及示范工程建设有序推进,“水下生产系统快速连接终端(UTH)研制与应用”项目面向全球揭榜挂帅,“十三五”海洋经济创新发展示范项目顺利通过验收,参与完成国家重点研发计划“智能电网技术与装备”重点专项“±500kV直流电缆关键技术”项目电缆样机研制并两次通过型式试验。2021年第一批“四新”(新技术、新产品、新工艺、新材料)科技项目立项13项,目前各项目按进度有序开展;申请专利9项(其中授权3项),发表科技论文3篇,参与制定标准7项,其中国家标准1项。成功入选中欧能源合作企业,荣获北仑区科技创新团队、北仑区科技进步奖等多项荣誉。
服务国家战略发展需求,强化科技与市场深度融合,不断提升海缆系统核心竞争力和陆缆系统市场占有率,打造“以客户为中心”的市场格局,实现海陆并进不断取得新突破。(1)海缆系统:紧跟国家“碳达峰”“碳中和”目标,助力能源体系绿色低碳转型,有序推进阳江三峡、华电青州等海上风电项目海缆交付工作;积极抢抓“后风电、前岸电”发展机遇,大力拓展油气新市场,顺利交付中海油首个岸电项目220kV海缆,助力渤海油田建设智能化油田、数字化油田;组建专业团队重点突破国际市场,顺利交付南苏格兰电网公司Skye-Harris岛屿连接项目,成功中标巴西Bacalhau油田项目,脐带缆系列产品将首次实现超2000米水深产业化应用。
(2)陆缆系统:持续推进陆上新能源市场开发工作,成功中标陆上风电项目;充分发挥技术、产能等优势,国家电网市场开拓工作取得新进展。成功设立首个市场示范区域(杭州),稳步推进工程、石化、轨道交通及渠道分销市场发展,成功入围中国建筑集团品牌库,荣膺“2020宁
波房地产最有影响力电缆供应商”称号,“数字东方”客户端-移动端系统顺利上线,为分销商和终端消费者提供更加快速便捷的产品查询、报价、下单等自助服务。(3)海洋工程总包:不断提升海洋工程施工技术水平和项目管理能力,顺利完成渤海海域首个岸电项目220kV海缆敷设工作,有序推进越南BINH DAI 、三峡新能源阳江、粤电阳江沙扒等多个海上风电总包项目,持续打造集研发设计、制造生产、检验检测、安装敷设、工程服务与运维于一体的综合解决方案。
3、数字与运营深度融合
本着“对内友好、对外开放”的原则,采用“总体规划、分步实施”的策略,围绕数字化运营和数字化工厂持续推进企业数字化建设,着力打造东方智慧运营平台(ODD)和东方客户共享平台(OTC),顺利启动SAP ERP系统实施,EHR、SRM、CAPP等周边信息化系统同步实施并相继上线运营,钉钉智能移动办公平台持续提升企业办公协同时效性。持续推进数字化未来工厂建设,积极开展数字化学习与考察交流活动,不断加强企业数字化人才团队的组建与培养。2021年3月,在浙江省全省制造业高质量发展大会上,东方电缆作为国家制造业单项冠军企业和数字化转型领跑企业(浙江省未来工厂)接受表彰。持续加强生产管理工作,稳步提升生产效率,各项重点订单如期顺利交付。有序推进落实国家电网在线监造服务工作,进一步提升三大生产控制指标(电缆报废率、过量消耗率、劳动效率)统计分析水平,充分利用OEE、苏卡卡片等管理工具,持续提升企业精益制造水平;不断优化质量管理团队,完善质量管理体系,加强产品质量生产控制能力,有效提升产品质量水平。
(三)合规监督——加强合规监督,强化风险管控,确保企业行稳致远
遵循“行稳致远的理念”的文化基因,切实落实重大风险监督,有序开展合规性审查,进一步加强重大风险监督管控力度。上半年度,公司共开展三项专项调查,两项常规内审,涉及营销管理中心、物资采购部、海缆制造中心、陆缆制造中心等公司多个一级部门,对公司一、二级关键绩效指标完成情况以及合规监督考核情况进行了汇总与分析。持续加强安全风险预防管理,通过危险源辨识和风险评价,划分生产场所安全风险等级,抓重点、抓难点,加大安全生产投入和监管力度,同时持续开展新老员工安全知识和安全操作技能培训,科学提升安全管理水平。
(四)社会责任——积极履行责任,致力于社会经济与环境的可持续发展
高度重视员工职业健康,持续推进QHSE体系建设,组织开展员工体检和高温季节员工防暑工作。积极践行绿色环保理念,成功研制66kV环保新型湿式绝缘海底电缆,相较于传统海底电缆碳排放降低35%,以持续的技术创新助力国家“双碳”目标尽早实现。持续做好社会公益事业,顺利颁发第七届宁波大学2019-2020学年东方电缆励志奖学金,着力为宁波培养更多的高端海洋技术人才。
下半年度重点工作计划
2021年是中国共产党成立100周年,同时也是“十四五”规划的开局之年,下半年度,公司将继续紧紧围绕新时代高质量发展要求,把握国家建设海洋强国、“一带一路”倡议、新能源等重要战略机遇,坚持“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”的文化基因,牢
牢抓住主业不动摇,抓住自主创新不动摇,构建国际、国内双向开拓、当前与今后同步推进的新市场格局,构建东方特色的创新发展体系,聚焦“资本与产业”、“科技与市场”、“数字与运营”的深度融合,加快“海陆并进”形成核心新优势,加快“东方制造”走向世界高端,加快实现“成为拥有自主知识产权,具备世界先进水平,具有国际核心竞争力的现代企业”的宏伟愿景。
(一)文化人力方面
围绕“建党百年,实现党建引领,共建、共享、共发展”,持续做好相关活动;深入挖掘、解码文化基因,落实年度企业文化行动计划,组织开展好第五届“东方杯”篮球赛和企业文化培训。创新人才招聘体系与方法,加大东部(北仑)基地·数字化未来工厂人员新招力度,为顺利投产运营提供人力资源保障。进一步优化职务、岗级工资体系,逐步建立与经济效益相适应的薪酬稳步增长机制。
(二)经济运营
1、资本与产业
跟进落实可转换公司债券第一年付息相关事宜,积极做好投资者关系管理工作。持续推进“超高压海缆南方产业基地项目”和东部(北仑)基地·数字化未来工厂建设工作。
2、科技与市场
持续深化科技与市场的融合对接,稳步推进国家柔性直流智能系统装备产业创新中心及示范工程建设,做好国家及省市级重大科技项目、科技奖项和创新平台的申报工作,完成国家科技部、工信部科技项目验收工作。持续推进高压缆软接头技术的开发和试验,夯实制作技术,重点提升高压熔接头技术,推动科技项目成果的落地和市场应用。
紧跟国家战略发展需求,围绕“以客户为中心”,全力做好京津冀、长三角、粤港澳以及国际市场和高端市场等五大市场片区的开拓与培育工作。围绕国家提出的“碳达峰、碳中和”目标,持续做好山东区域电力市场和京津冀片区能源市场开拓工作。加强长三角示范区科技与市场的融合,推动与重点石化企业的产业链合作;进一步深化与国网上海公司的战略合作,助力企业绿色低碳转型,打造国网绿色现代智慧供应链典范;优化完善“数字东方”平台建设,充分挖掘新增代理商潜力,进一步提升渠道分销市场销量。依托南部(阳江)产业基地,积极调动有效资源,大力开拓南方及华中区域重点市场。以脐带缆、动态缆等高端产品及相关的海洋系统装备产品为依托,做好高端市场重大项目招投标工作。以战略和科技创新为驱动,积极培育国际市场,有序推进重大项目开发和越南平大EPC总包项目执行工作。合理安排好海洋施工的船机资源,做好项目施工管理工作,实现高端海洋产品施工技术与市场的不断突破。持续提升产销沟通协同能力,确保在履约交付密集期重点项目如期交付。
3、数字与运营
抓好顶层设计,完善组织保障,围绕数字化运营和数字化工厂持续推进企业数字化建设。积极组建数字化人才团队,明确核心团队和项目实施团队,重点推进SAP项目和数字化未来工厂项
目,同步推进周边信息系统建设;采用“总体规划、分布实施”的策略,制定数字化建设的分阶段实施目标和计划;编制数字与运营深度融合的绩效管理办法,规范数字化项目管理办法。全力做好东部(北仑)基地·数字化未来工厂人力、物力方面的支持保障与管理工作;协助做好国网在线监造相关工作;建立优化新架构下东部(北仑)基地·数字化未来工厂的质量技术管理体系,进一步提升质量技术管理总体水平。
(三)合规监督与社会责任
通过体系运营架构优化、标准梳理、奖惩规则设立,促进公司体系良好运营;建立安全风险识别管理程序,持续推进安全风险分级管控;秉承“以人为本”的员工管理理念,分批做好员工健康体检。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,386,730,797.52 | 2,122,380,392.64 | 59.57 |
营业成本 | 2,378,514,767.41 | 1,495,566,086.52 | 59.04 |
销售费用 | 57,553,050.32 | 65,499,661.40 | -12.13 |
管理费用 | 78,875,495.83 | 54,164,675.91 | 45.62 |
财务费用 | 3,146,606.32 | 5,756,360.89 | -45.34 |
研发费用 | 115,766,115.61 | 75,633,769.91 | 53.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | -177,260,497.95 | 484,692,898.18 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -347,254,750.95 | -204,514,978.96 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 195,162,218.85 | -466,588,870.15 | 不适用 |
财务费用变动原因说明:财务费用同比降低45.34%,同比减少261万元。主要系本期借款规模缩小,借款利息支出同比减少593万元,利息收入增加100万元。
研发费用变动原因说明:研发费用同比增长53.06%,同比增加4013万元。主要系报告期内公司继续加大相关动态海底电缆、超高压光电复合海底电缆等高端产品的研发投入。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流量净额为-1.77亿元,主要系经营性往来款项增减变动所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额为-3.47亿元,主要系本期“高端海洋能源装备系统应用示范项目”投入资金增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流量净额为1.95亿元,主要系本期新增长期借款3.50亿元。
其他变动原因说明:无2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | 22,535,300.00 | 0.37 | 不适用 | 主要系期货套保持仓浮动盈亏变动所致。 |
应收票据 | 5,746,667.06 | 0.08 | 18,420,432.87 | 0.30 | -68.80 | 主要系本期收到商业承兑减少。 |
应收款项融资 | 63,360,179.03 | 0.90 | 112,971,908.20 | 1.85 | -43.92 | 主要系本期收到银行承兑减少。 |
预付款项 | 113,197,349.51 | 1.60 | 34,411,521.56 | 0.56 | 228.95 | 主要系预付原材料款。 |
其他应收款 | 36,859,265.67 | 0.52 | 158,928,989.62 | 2.61 | -76.81 | 主要系本期西部证券非公开发行股票认购款和保证金转股。 |
存货 | 1,334,561,682. | 18.9 | 949,602,047.30 | 15.5 | 40.54 | 主要系库存商品、 |
49 | 1 | 9 | 在制品等增加。 | |||
合同资产 | 456,941,452.89 | 6.48 | 330,536,558.03 | 5.43 | 38.24 | 主要系销售增长,对应销售的质保金增加。 |
其他流动资产 | 10,635,446.38 | 0.15 | 6,818,404.76 | 0.11 | 55.98 | 主要系待抵扣进项。 |
长期股权投资 | 9,527,973.29 | 0.14 | 3,401,951.45 | 0.06 | 180.07 | 主要系本期增加对外投资上海福缆海洋工程有限公司。 |
其他权益工具投资 | 148,933,585.27 | 2.11 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期认购西部证券非公开发行股票。 |
在建工程 | 921,911,877.40 | 13.07 | 518,136,892.71 | 8.51 | 77.93 | 主要系本期“高端海洋能源装备系统应用示范项目”形成的在建工程增加。 |
递延所得税资产 | 63,694,991.20 | 0.90 | 45,119,859.10 | 0.74 | 41.17 | 主要系本期应收账款坏账准备、收到递延补助和计提OIMS 奖励基金增加,导致可抵扣暂时性差异增加确认递延所得税资产。 |
其他非流动资产 | 56,117,382.44 | 0.80 | 16,878,805.00 | 0.28 | 232.47 | 主要系本期支付购房款所致。 |
短期借款 | 9,910,037.50 | 0.14 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期新增短期借款。 |
衍生金融负债 | 26,503,875.00 | 0.38 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系期货套保持仓浮动盈亏变动所致。 |
应付票据 | 709,929,638.34 | 10.06 | 522,094,964.47 | 8.57 | 35.98 | 主要系本期应付票据增加。 |
应付账款 | 764,010,976.91 | 10.83 | 453,566,108.82 | 7.45 | 68.45 | 主要系本期应付供应商货款增加所致。 |
合同负债 | 482,621,934.50 | 6.84 | 824,600,992.07 | 13.54 | -41.47 | 本期与合同相关的预收货款减少所致。 |
应交税费 | 100,106,083.19 | 1.42 | 146,207,694.58 | 2.40 | -31.53 | 主要系报告期缴纳上年税费所致。 |
其他流动负债 | 62,301,839.01 | 0.88 | 106,981,161.78 | 1.76 | -41.76 | 本期与合同相关的预收货款减少所致。 |
长期借款 | 350,301,388.89 | 4.96 | 10,009,472.22 | 0.16 | 3,399.70 | 主要系本期取得长期借款。 |
其他综合收益 | 65,628,077.52 | 0.93 | 41,177,010.29 | 0.68 | 59.38 | 主要系期货平仓损益。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 337,286,611.35 | 银行承兑汇票、保函保证金、期货交易保证金以及不可随时支取的结构性存款。 |
合计 | 337,286,611.35 |
序号 | 公司全称 | 股权投资与期末余额(元) | 与上年同比变动数 | 比上年同比变动幅度(%) | 主要产品及业务 | 占被投资公司的权益(%) |
1 | 江西东方电缆有限公司 | 48,983,325.36 | 0.00 | 0.00 | 电线电缆、通信电缆的生产、销售。 | 100 |
2 | 宁波海缆研究院工程有限公司 | 118,652,872.28 | 0.00 | 0.00 | 港口与航道工程、港口与海岸工程、地基基础工程、海洋工程、水下工程的施工、技术服务;海缆、海光缆、管线铺设安装维修;海缆、脐带缆、海缆附件的研发、技术咨询、制造、销售(制造限分支机构);工程勘察、设计;高分子材料、金属材料的研发、技术咨询与销售;电线电缆、电工材料、金属材料、包装材料、矿产品、化工原料及产品(除危险化学品)、贵金属的批发 | 100 |
和零售;普通货物仓储;自营或代理各类货物及技术的进出口业务,但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 | ||||||
3 | 东方海缆有限公司 | 100,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 海底光缆、海底电缆、海底光电复合缆、海洋脐带缆、海洋动态缆、飞缆、海洋软管的研发、设计、制造、销售、安装及技术服务;海洋工程、输变电工程的设计与技术服务;海洋工程施工;承装、承修、承试电力设施;光缆、智能电缆、特种电缆、中高压电缆及其附件的制造;货物及技术的进出口贸易;水路货物运输、道路货物运输;普通货物仓储服务。 | 100 |
4 | 东方海洋工程(舟山)有限公司 | 14,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 海洋石油工程施工,海底工程设施(海底管道、海底电缆、海底光缆、动态缆、脐带缆及其他海缆产品)铺设、维修及安装服务,船舶管理及船舶、机械设备租赁,海洋工程设计、咨询服务,水路货物运输。 | 70 |
5 | 阳江市东方海缆技术有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 海缆的生产销售、设计、安装及技术服务(生产项目另设分支机构经营);海洋工程设计,电力通信工程设计、技术开发及咨询服务;海洋工程,输变电配电工程、通信工程的施工及技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 100 |
6 | 上海福 缆海洋 工程有 限公司 | 9,527,973.29 | 9,527,973.29 | 不适用 | 各类工程建设活动;建设工程设计。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:从事海洋科技、建筑工程科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;海洋工程装备研发;建筑工程机械与设备租赁;国际船舶管理业务;特种设备出租;海洋环境 | 42 |
服务;海洋工程关键配套系统开发;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);海洋服务;国际船舶代理;工程管理服务;海洋气象服务;国内船舶代理;软件开发;技术进出口;货物进出口;海洋工程装备销售;海洋能系统与设备销售;海洋水质与生态环境监测仪器设备销售;海洋能发电机组销售;海洋环境监测与探测装备销售;电子产品销售;金属制品销售;船舶销售;机械设备销售;软件销售;五金产品批发;五金产品零售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司全称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
江西东方电缆有限公司 | 制造业 | 10,000.00 | 10,705.65 | 9,784.20 | 646.70 |
宁波海缆研究院工程有限公司 | 制造业、研发、技术咨询、服务 | 10,600.00 | 18,841.96 | 15,715.27 | 1,470.64 |
东方海缆有限公司 | 制造业 | 20,000.00 | 7,720.48 | 7,638.52 | -157.59 |
东方海洋工程(舟山)有限公司 | 制造业 | 10,000.00 | 1,840.99 | 1,840.87 | 7.96 |
阳江市东方海缆技术有限公司 | 制造业 | 1,000.00 | 3,498.28 | 664.68 | -119.60 |
上海福缆海洋工程有限公司 | 工程建造 | 2,500.00 | 901.64 | 1,943.57 | -208.09 |
6.因海上风电政策导致产业投资放缓的风险
海上风电已采取竞价上网,2019年及2020年竞价上网电价逐步下调,根据现行政策,2022年起,海风补贴政策将发生调整,2021年的海上风电已形成抢装态势。同时各地“省补”政策陆续出台。虽然近几年海上风电产业的技术不断进步,规模效应增加,有效降低了投资成本,但目前海上风电尚未能达到平价上网,因此不排除因政策调整而可能影响国内海上风电发展节奏以及对海缆的需求,行业增速一定程度上存在不确定因素。针对上述风险,公司拟采取的措施是:公司将通过采取锁定原材料成本、关注国内外宏观经济动向、行业政策、储备核心技术、管理人才、加大研发投入、升级产品结构等方式来应对各类风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年4月20日 | 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn | 2021年4月21日 | 详见《2020 年年度股东大会决议公告》,公告编号:2021-027。 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年6月23日 | 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn | 2021年6月24日 | 详见《2021 年第一次临时股东大会决议公告》,公告编号:2021-040。 |
分配方案》《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》《公司独立董事2020年度述职报告》《关于开展2021年度原材料期货套期保值业务的议案》。
(2))2021年第一次临时股东大会于2021年6月23日在宁波北仑江南东路968号公司会议室以现场记名结合网络投票的形式召开。会议由公司董事会召集,董事长夏崇耀主持。出席本次股东大会的股东及股东代理人共19人,代表有表决权股份325,740,716股,所持有表决权股份数占公司有表决权股份总数的49.7992%。其中出席本次股东大会现场会议的股东及股东代理人为10名,代表有表决权股份322,465,298股,占公司股份总数的49.2985%。通过网络投票系统进行有效表决的股东共计9人,代表有表决权股份3,275,418股,占公司股份总数的
0.5007%。
本次会议审议通过了《修订<公司章程>的议案》《修订<股东大会议事规则>的议案》《修订<监事会议事规则>的议案》《修订<募集资金管理制度>的议案》《修订<关联交易决策制度>的议案》。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。 |
√适用 □不适用
2021年3月25日,公司第五届董事会第14次会议、第五届监事会第13次会议审议通过了《关于2020年度OIMS奖励基金计提方案的议案》,公司根据《OIMS 奖励基金管理办法》的相关规定,2020年度OIMS奖励基金的实际计提比例为5%,计提总金额为46,151,437.73元,详见《关于2020年度OIMS奖励基金计提方案的公告》,公告编号:2021-020。
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
(1)公司在开展经营业务的过程中,十分注重环境保护。在用水方面,生产用水采用循环系统,对产品生产过程中使用的冷却水进行循环利用,无外排;生活产生废水,公司每年委托有资质的监测单位对厂界总排废水进行取样监测,结果均符合《污水综合排放标准》。在废气方面,公司所有生产生活均以天然气为燃料,废气排放值符合相关限值标准。在噪声方面,公司采用低噪音风机、低噪音空气压缩机、并在空气压缩机吸气口设置消声装置、在厂房顶部安装吸音材料,来减少工业噪音对生产生活的影响。在废弃物方面,公司生产产生的金属废料,如铜废丝、铝丝,回收到厂家;PVC 废料外售;办公产生废品,也采取厂家回收或外售的方式。
(2)公司严格遵守相关法律法规,履行环评及验收手续;积极实行环境自行监测和定期报告,建立准确完整的环境管理台账,保障数据合法有效,保证设备正常运行。
(3)公司建立健全了突发环境事件应急预案,坚持统一领导、分级负责,属地为主、协调联动,快速反应、科学处置,资源共享、保障有力的原则。科学有序高效的应对工作机制,保障公司员工生命财产安全和环境安全,促进公司全面、协调、可持续发展。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司坚定不移地把安全环保管理作为公司发展的前提和基础条件,严格贯彻落实中央、地方政府关于安全环保管理的系列要求,把有效控制风险作为安全环保管理的重点,建立风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系,强化应急能力建设,每年滚动开展内部审核和管理评审,不断提升安全环保管理水平。
1、公司在开展生产经营业务的过程中,积极践行“绿水青山就是金山银山”的生态文明思想。
在用水方面,生产用水采用循环系统,对产品生产过程中使用的冷却水进行循环利用,无外排;生活产生废水,公司每年委托环境监测站对厂界总排废水进行取样监测,结果均符合《污水综合排放标准》。在废气方面,公司所有生产生活均以天然气做为燃料,废气排放值符合相关限值标准。在噪声方面,公司采用低噪音风机、低噪音空气压缩机、并在空气压缩机吸气口设置消声装置、在厂房顶部安装吸音材料,来减少工业噪音对生产生活的影响。在废弃物方面,公司生产产生的金属废料,如铜废丝、铝丝,回收到厂家;PVC 废料外售;废拉丝液和矿物油严格按照国家危废管理规定,交由有资质的第三方处置;办公产生废品,也采取厂家回收或外售的方式。
2、公司牢固树立“预防为主,安全第一”的安全文化价值观,把安全管理要求落实到生产经营的每一个环节,建立“层层负责、人人有责、各负其责”的工作体系,实现了安全环保责任无盲区、全覆盖。强力推动安全环保隐患治理,常态化开展应急演练,定期与地方政府联动消防演练,以安全生产的高标准保持高质量发展的本色。
3、公司积极实行安全环保自行监测和定期报告,建立准确完整的安全环保管理台账,保障数据合法有效,保证设备的运行效率和可靠度。报告期内,公司安全和环保各项报告显示均符合相关标准要求。
4、公司建立健全突发环境事件应急预案,坚持统一领导、分级负责,属地为主、协调联动,快速反应、科学处置,资源共享、保障有力的原则。根据突发环境事件的严重程度和发展态势,设定分级响应方案,科学有序高效的应对工作机制。
公司引进并完善QHSE管理体系,不断加强安全生产闭环管理,为企业实现高质量可持续发展和员工职业健康发展提供坚实保障。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 东方集团和夏崇耀、袁黎雨 | (1)不以任何形式直接或间接从事任何与东方电缆或东方电缆的控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或予该等业务中持有权益或利益;(2)不以任何形式支持东方电缆及东方电缆的控股企业以外的他人从事与东方电缆及东方电缆的控股企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动;(3)不以其它方式介入(不论直接或间接)任何与东方电缆及东方电缆的控股企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。若因违反上述承诺而所获的利益及权益将归东方电缆及其控股企业所有,并赔偿因违反上述承诺而给东方电缆及其控股企业造成的一切损失、损害和开支。 | 长期 | 否 | 是 | ||
解决关联交易 | (1)东方集团及实际控制人夏崇耀、袁黎雨(2)东方电缆 | (1)保证将来不发生以任何形式占用东方电缆资产、资金或其他资源的行为;并尽量减少发生关联交易,若发生关联交易,将严格遵守国家相关法律、法规、章程及现有关联交易管理制度的要求,履行必要程序,做到交易价格公平合理,不损害东方电缆及其他股东利益。(2)将宁波阿凡达管理下的二级经销商逐步升级为公司直接管理的 | 长期 | 否 | 是 |
一级经销商;自2012年起,在确保交易价格公允的前提下,每年将与宁波阿凡达供应链有限公司或其控制的其他公司之间的关联交易控制在公司销售总额的3%以内且绝对金额不超过3,000万元。 | ||||||||
其他 | 东方集团、东方电缆、夏崇耀、袁黎雨、公司董事、监事、高级管理人员 | (1)招股意向书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,且对此负有法律责任的,将依法赔偿投资者损失。 | 长期 | 否 | 是 | |||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 东方集团、夏崇耀、袁黎雨 | 公司控股股东、实际控制人出具的承诺:为维护公司和全体股东的合法权益,公司控股股东和实际控制人均已出具了摊薄即期回报采取填补措施的承诺: 1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 2、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | 长期 | 否 | 是 | ||
其他 | 公司的董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺: 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、若公司未来实施新的股权激励计划,承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、自本承诺出具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定 |
的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。
注:2017 年之后公司未与宁波阿凡达供应链有限公司发生关联交易,今后亦不会再与其发生关联交易
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人遵纪守法、诚信经营,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | |||||||||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 654,104,521 | 100.00 | 3,918 | 3,918 | 654,108,439 | 100.00 | |||
1、人民币普通股 | 654,104,521 | 100.00 | 3,918 | 3,918 | 654,108,439 | 100.00 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 654,104,521 | 100.00 | 3,918 | 3,918 | 654,108,439 | 100.00 |
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1843号”文核准,公司于2020年9月24日公开发行了800万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000万元,期限为自发行之日起 6年。
经上海证券交易所自律监管决定书【2020】349号文同意,公司80,000万元可转换公司债券于2020年10月29日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“东缆转债”,债券代码“113603”。
根据有关规定和《宁波东方电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司本次发行的“东缆转债”自2021年3月30日起可转换为公司股份,转股价格为23.88元/股。
东缆转债自2021年3月30日至2021年6月30日期间,累计共有94,000元“东缆转债”已转换成公司A股普通股,累计转股数为3,918股,占可转债转股前公司已发行股份总额的比例为0.000599%。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 52,702 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
宁波东方集团有限公司 | 0 | 217,524,444 | 33.26 | 0 | 质押 | 11,000,000 | 境内非国有法人 |
袁黎雨 | 0 | 53,366,730 | 8.16 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
宁波华夏科技投资有限公司 | -6,000,000 | 22,285,220 | 3.41 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
香港中央结算有限公司 | -19,996,595 | 15,997,011 | 2.45 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
宁波经济技术开发区金帆投资有限公司 | 0 | 10,301,850 | 1.57 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
杨国芬 | 9,202,673 | 1.41 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
江西赣源实业投资有限责任公司 | 0 | 8,050,051 | 1.23 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
宁波市工业投资有限责任公司 | 0 | 4,528,645 | 0.69 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
全国社保基金四一二组合 | -1,586,500 | 3,792,591 | 0.58 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
上海斯诺波投资管理有限公司-上海斯诺波-齐宝齐心私募证券投资基金 | 2,578,679 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
宁波东方集团有限公司 | 217,524,444 | 人民币普通股 | 217,524,444 | |||||
袁黎雨 | 53,366,730 | 人民币普通股 | 53,366,730 | |||||
宁波华夏科技投资有限公司 | 22,285,220 | 人民币普通股 | 22,285,220 | |||||
香港中央结算有限公司 | 15,997,011 | 人民币普通股 | 15,997,011 | |||||
宁波经济技术开发区金帆投资有限公司 | 10,301,850 | 人民币普通股 | 10,301,850 | |||||
杨国芬 | 9,202,673 | 人民币普通股 | 9,202,673 | |||||
江西赣源实业投资有限责任公司 | 8,050,051 | 人民币普通股 | 8,050,051 | |||||
宁波市工业投资有限责任公司 | 4,528,645 | 人民币普通股 | 4,528,645 | |||||
全国社保基金四一二组合 | 3,792,591 | 人民币普通股 | 3,792,591 | |||||
上海斯诺波投资管理有限公司-上海斯诺波-齐宝齐心私募证券投资基金 | 2,578,679 | 人民币普通股 | 2,578,679 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 |
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中,东方集团为公司的控股股东,东方集团的实际控制人为夏崇耀,公司股东袁黎雨和夏崇耀为夫妻关系,公司股东华夏投资系本公司高管持股公司,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1843号”文核准,公司于2020年9月24日公开发行了800万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000万元。可转换公司债券于2020年10月29日起在上海证券交易所挂牌,债券简称“东缆转债”。债券存续的起止日期为2020年9月24日至2026年9月23日。公司可转债已于2020年3月30日起进入转股期。公司可转债每年付息一次,计息起始日为可转换公司债券发行首日。本次发行的可转换公司债券票面利率为:第一年0.30%,第二年0.50%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年1.80%,第六年2.00%。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 | 东缆转债 | |
期末转债持有人数 | 7,898 | |
本公司转债的担保人 | 不适用 | |
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 不适用 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品-中国农业银行股份有限公司 | 40,000,000 | 5.00 |
国寿养老稳健5号固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 35,834,000 | 4.48 |
中国工商银行股份有限公司-汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 29,424,000 | 3.68 |
中国工商银行股份有限公司-中欧可转债债券型证券投资基金 | 27,000,000 | 3.38 |
中信证券信福安泰固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 23,118,000 | 2.89 |
中国邮政集团有限公司企业年金计划-中国建设银行股份有限公司 | 22,657,000 | 2.83 |
国信证券股份有限公司 | 22,028,000 | 2.75 |
中国农业银行股份有限公司-鹏华可转债债券型证券投资基金 | 18,793,000 | 2.35 |
华泰联合证券有限责任公司 | 15,500,000 | 1.94 |
博时价值回报固定收益型养老金产品-中国银行股份有限公司 | 15,183,000 | 1.90 |
(三)报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
东缆转债 | 800,000,000.00 | 94,000 | 0 | 0 | 799,906,000.00 |
可转换公司债券名称 | 东缆转债 |
报告期转股额(元) | 94,000 |
报告期转股数(股) | 3,918 |
累计转股数(股) | 3,918 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 0.000599 |
尚未转股额(元) | 799,906,000.00 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 99.98825 |
可转换公司债券名称 | 东缆转债 | ||||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
2021年5月27日 | 23.65 | 2021年5月20日 | 《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 | 详见注1 | |
截止本报告期末最新转股价格 | 23.65 |
P1=P0-D=23.88-0.23=23.65元/股。自2021年5月27日起,“东缆转债”转股价格由23.88元/股调整为23.65元/股。
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
公司2020年主体长期信用评级结果为“AA”;东缆转债前次评级结果为“AA”;评级展望为“稳定”,评级机构为中证鹏元,评级时间为2020年5月15日。2021年,评级机构中证鹏元在对公司进行综合分析与评估的基础上,于2021年5月24日出具了《2020年宁波东方电缆股份有限公司可转换公司债券2021年跟踪评级报告》,本次公司主体信用评级结果为:AA;东缆转债债券信用等级结果为:AA,评级展望为“稳定”。本次评级结果较前次没有变化。
(七)转债其他情况说明
无
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 宁波东方电缆股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 969,429,995.24 | 1,267,387,280.44 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 22,535,300.00 | ||
应收票据 | 5,746,667.06 | 18,420,432.87 | |
应收账款 | 2,081,571,154.42 | 1,791,822,244.58 | |
应收款项融资 | 63,360,179.03 | 112,971,908.20 | |
预付款项 | 113,197,349.51 | 34,411,521.56 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 36,859,265.67 | 158,928,989.62 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,334,561,682.49 | 949,602,047.30 | |
合同资产 | 456,941,452.89 | 330,536,558.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 10,635,446.38 | 6,818,404.76 | |
流动资产合计 | 5,072,303,192.69 | 4,693,434,687.36 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 9,527,973.29 | 3,401,951.45 | |
其他权益工具投资 | 148,933,585.27 | ||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 489,526,171.84 | 516,471,730.39 | |
在建工程 | 921,911,877.40 | 518,136,892.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 282,521,915.35 | 286,237,971.06 | |
开发支出 | |||
商誉 | 976,805.04 | 976,805.04 | |
长期待摊费用 | 10,610,834.01 | 11,361,877.25 | |
递延所得税资产 | 63,694,991.20 | 45,119,859.10 | |
其他非流动资产 | 56,117,382.44 | 16,878,805.00 | |
非流动资产合计 | 1,983,821,535.84 | 1,398,585,892.00 | |
资产总计 | 7,056,124,728.53 | 6,092,020,579.36 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 9,910,037.50 | 0.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | 26,503,875.00 | ||
应付票据 | 709,929,638.34 | 522,094,964.47 | |
应付账款 | 764,010,976.91 | 453,566,108.82 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 482,621,934.50 | 824,600,992.07 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 102,244,822.09 | 103,543,554.45 | |
应交税费 | 100,106,083.19 | 146,207,694.58 | |
其他应付款 | 12,956,956.11 | 14,638,902.05 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 62,301,839.01 | 106,981,161.78 | |
流动负债合计 | 2,270,586,162.65 | 2,171,633,378.22 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 350,301,388.89 | 10,009,472.22 | |
应付债券 | 709,746,609.38 | 692,193,496.37 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 9,211,442.61 | 7,550,442.61 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 66,466,974.08 | 69,602,793.22 | |
递延所得税负债 | 8,068,938.00 | 10,354,021.40 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,143,795,352.96 | 789,710,225.82 |
负债合计 | 3,414,381,515.61 | 2,961,343,604.04 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 654,108,439.00 | 654,104,521.00 | |
其他权益工具 | 103,632,799.79 | 103,644,978.07 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 520,337,645.00 | 520,245,979.69 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 65,628,077.52 | 41,177,010.29 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 214,904,940.03 | 214,904,940.03 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,079,008,694.33 | 1,592,500,796.83 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,637,620,595.67 | 3,126,578,225.91 | |
少数股东权益 | 4,122,617.25 | 4,098,749.41 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,641,743,212.92 | 3,130,676,975.32 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 7,056,124,728.53 | 6,092,020,579.36 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 926,144,329.56 | 1,171,701,486.73 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 22,535,300.00 | ||
应收票据 | 5,746,667.06 | 18,420,432.87 | |
应收账款 | 2,078,233,363.59 | 1,781,711,644.40 | |
应收款项融资 | 63,360,179.03 | 112,971,908.20 | |
预付款项 | 115,741,194.97 | 47,561,552.68 | |
其他应收款 | 60,211,301.77 | 181,384,795.62 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 1,283,302,512.60 | 910,578,701.54 | |
合同资产 | 456,941,452.89 | 330,536,558.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 5,617,116.12 | 2,462,267.91 | |
流动资产合计 | 4,995,298,117.59 | 4,579,864,647.98 | |
非流动资产: |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | |
其他权益工具投资 | 148,933,585.27 | ||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 358,390,479.20 | 379,491,144.43 | |
在建工程 | 921,911,877.40 | 518,136,892.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 179,855,824.74 | 182,453,716.73 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 10,610,834.01 | 11,361,877.25 | |
递延所得税资产 | 62,839,729.79 | 44,379,277.26 | |
其他非流动资产 | 52,918,982.44 | 14,822,495.00 | |
非流动资产合计 | 2,027,097,510.49 | 1,442,281,601.02 | |
资产总计 | 7,022,395,628.08 | 6,022,146,249.00 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 9,910,037.50 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | 26,503,875.00 | ||
应付票据 | 709,929,638.34 | 522,094,964.47 | |
应付账款 | 814,893,370.33 | 445,949,986.82 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 471,578,181.25 | 819,298,018.63 | |
应付职工薪酬 | 99,192,781.47 | 99,394,555.51 | |
应交税费 | 96,690,301.45 | 140,493,977.03 | |
其他应付款 | 12,676,924.81 | 14,428,462.81 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 61,305,163.56 | 106,501,156.52 | |
流动负债合计 | 2,302,680,273.71 | 2,148,161,121.79 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 350,301,388.89 | 10,009,472.22 | |
应付债券 | 709,746,609.38 | 692,193,496.37 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 7,011,442.61 | 7,350,442.61 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 66,466,974.08 | 69,602,793.22 | |
递延所得税负债 | 8,068,938.00 | 10,354,021.40 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,141,595,352.96 | 789,510,225.82 | |
负债合计 | 3,444,275,626.67 | 2,937,671,347.61 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 654,108,439.00 | 654,104,521.00 | |
其他权益工具 | 103,632,799.79 | 103,644,978.07 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 522,677,111.12 | 522,585,445.81 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 65,628,077.52 | 41,177,010.29 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 213,792,357.18 | 213,792,357.18 | |
未分配利润 | 2,018,281,216.80 | 1,549,170,589.04 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,578,120,001.41 | 3,084,474,901.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 7,022,395,628.08 | 6,022,146,249.00 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 3,386,730,797.52 | 2,122,380,392.64 | |
其中:营业收入 | 3,386,730,797.52 | 2,122,380,392.64 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,641,371,058.68 | 1,710,132,670.75 | |
其中:营业成本 | 2,378,514,767.41 | 1,495,566,086.52 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 7,515,023.19 | 13,512,116.12 | |
销售费用 | 57,553,050.32 | 65,499,661.40 | |
管理费用 | 78,875,495.83 | 54,164,675.91 | |
研发费用 | 115,766,115.61 | 75,633,769.91 | |
财务费用 | 3,146,606.32 | 5,756,360.89 | |
其中:利息费用 | 7,801,933.41 | 8,439,900.16 | |
利息收入 | 5,235,788.89 | 4,235,456.10 |
加:其他收益 | 5,784,119.14 | 46,129,231.13 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -873,978.16 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -11,721,128.40 | -35,348,452.07 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -191,420.37 | 179,133.38 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -31,428.54 | 6,191,452.83 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 738,325,902.51 | 429,399,087.16 | |
加:营业外收入 | 280.67 | 224,948.82 | |
减:营业外支出 | 113,030.00 | 4,501,104.10 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 738,213,153.18 | 425,122,931.88 | |
减:所得税费用 | 101,236,495.17 | 59,943,687.00 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 636,976,658.01 | 365,179,244.88 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 636,976,658.01 | 365,179,244.88 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 636,952,790.17 | 365,154,079.09 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 23,867.84 | 25,165.79 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 24,451,067.23 | 40,958,461.25 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 24,451,067.23 | 40,958,461.25 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 24,451,067.23 | 40,958,461.25 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | 24,451,067.23 | 40,958,461.25 | |
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 661,427,725.24 | 406,137,706.13 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 661,403,857.40 | 406,112,540.34 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 23,867.84 | 25,165.79 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.97 | 0.56 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.93 | 0.56 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 3,385,254,627.74 | 2,123,457,223.08 | |
减:营业成本 | 2,413,641,514.36 | 1,501,607,593.31 | |
税金及附加 | 5,630,829.86 | 11,995,929.16 | |
销售费用 | 57,262,460.31 | 68,737,423.39 | |
管理费用 | 70,145,031.29 | 48,263,732.51 | |
研发费用 | 115,748,664.41 | 73,046,614.85 | |
财务费用 | 3,394,756.02 | 5,978,971.74 | |
其中:利息费用 | 7,801,933.41 | 8,439,900.16 | |
利息收入 | 5,072,303.06 | 3,989,665.63 | |
加:其他收益 | 5,584,119.14 | 45,049,438.45 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -10,759,910.13 | -35,485,831.28 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -191,420.37 | 179,133.38 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -31,428.54 | 2,825,321.79 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 714,032,731.59 | 426,395,020.46 | |
加:营业外收入 | 0.47 | 224,623.82 | |
减:营业外支出 | 113,030.00 | 4,484,899.54 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 713,919,702.06 | 422,134,744.74 | |
减:所得税费用 | 94,364,181.63 | 58,138,257.65 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 619,555,520.43 | 363,996,487.09 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 619,555,520.43 | 363,996,487.09 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 24,451,067.23 | 40,958,461.25 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 24,451,067.23 | 40,958,461.25 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | 24,451,067.23 | 40,958,461.25 | |
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 644,006,587.66 | 404,954,948.34 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,031,308,443.80 | 2,324,504,196.92 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 260,299.25 | 6,683,056.06 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 182,461,348.79 | 277,806,633.48 | |
经营活动现金流入小计 | 3,214,030,091.84 | 2,608,993,886.46 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,769,882,404.74 | 1,483,315,293.23 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 101,908,905.23 | 63,945,677.53 | |
支付的各项税费 | 217,864,489.23 | 160,450,729.59 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 301,634,790.59 | 416,589,287.93 | |
经营活动现金流出小计 | 3,391,290,589.79 | 2,124,300,988.28 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -177,260,497.95 | 484,692,898.18 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 1,745,419.69 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,460.00 | 9,967,293.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 320,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 321,791,879.69 | 9,967,293.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 392,046,630.64 | 214,482,271.96 | |
投资支付的现金 | 7,000,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 270,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 669,046,630.64 | 214,482,271.96 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -347,254,750.95 | -204,514,978.96 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 349,900,000.00 | 262,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 349,900,000.00 | 262,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 632,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 154,737,781.15 | 96,588,870.15 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 154,737,781.15 | 728,588,870.15 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 195,162,218.85 | -466,588,870.15 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 494,257.96 | -382,606.94 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -328,858,772.09 | -186,793,557.87 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 961,002,155.98 | 853,512,427.16 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 632,143,383.89 | 666,718,869.29 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,025,532,133.18 | 2,317,852,266.92 | |
收到的税费返还 | 5,225,031.00 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 177,831,834.94 | 308,389,432.87 | |
经营活动现金流入小计 | 3,203,363,968.12 | 2,631,466,730.79 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,803,437,061.51 | 1,464,029,422.65 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 87,840,629.53 | 52,707,874.17 | |
支付的各项税费 | 200,773,368.36 | 148,400,266.66 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 244,259,392.64 | 426,400,046.96 | |
经营活动现金流出小计 | 3,336,310,452.04 | 2,091,537,610.44 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -132,946,483.92 | 539,929,120.35 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 1,745,419.69 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,460.00 | 90,705,452.60 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 320,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 321,791,879.69 | 90,705,452.60 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 390,905,335.64 | 210,791,267.20 | |
投资支付的现金 | 87,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 270,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 660,905,335.64 | 297,791,267.20 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -339,113,455.95 | -207,085,814.60 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 349,900,000.00 | 262,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 349,900,000.00 | 262,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 632,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 154,737,781.15 | 96,588,870.15 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 154,737,781.15 | 728,588,870.15 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 195,162,218.85 | -466,588,870.15 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 494,257.96 | -382,606.94 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -276,403,463.06 | -134,128,171.34 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 865,886,926.27 | 761,553,170.45 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 589,483,463.21 | 627,424,999.11 |
合并所有者权益变动表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 520,245,979.69 | 41,177,010.29 | 214,904,940.03 | 1,592,500,796.83 | 3,126,578,225.91 | 4,098,749.41 | 3,130,676,975.32 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 520,245,979.69 | 41,177,010.29 | 214,904,940.03 | 1,592,500,796.83 | 3,126,578,225.91 | 4,098,749.41 | 3,130,676,975.32 |
期初余额 | |||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,918.00 | -12,178.28 | 91,665.31 | 24,451,067.23 | 486,507,897.50 | 511,042,369.76 | 23,867.84 | 511,066,237.60 | |||||||
(一)综合收益总额 | 24,451,067.23 | 636,952,790.17 | 661,403,857.40 | 23,867.84 | 661,427,725.24 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,918.00 | -12,178.28 | 91,665.31 | 83,405.03 | 83,405.03 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 3,918.00 | -12,178.28 | 91,665.31 | 83,405.03 | 83,405.03 | ||||||||||
(三)利润分配 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或 |
股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 654,108,439.00 | 103,632,799.79 | 520,337,645.00 | 65,628,077.52 | 214,904,940.03 | 2,079,008,694.33 | 3,637,620,595.67 | 4,122,617.25 | 3,641,743,212.92 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 654,104,521.00 | 470,245,979.69 | 9,210,578.75 | 126,934,687.99 | 878,156,701.70 | 2,138,652,469.13 | 4,049,180.07 | 2,142,701,649.20 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 654,104,521.00 | 470,245,979.69 | 9,210,578.75 | 126,934,687.99 | 878,156,701.70 | 2,138,652,469.13 | 4,049,180.07 | 2,142,701,649.20 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 31,966,431.54 | 87,970,252.04 | 714,344,095.13 | 987,925,756.78 | 49,569.34 | 987,975,326.12 | |||||||
(一)综合收益总额 | 31,966,431.54 | 887,347,934.90 | 919,314,366.44 | 49,569.34 | 919,363,935.78 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 153,644,978.07 | 153,644,978.07 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 87,970,252.04 | -173,003,839.77 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 87,970,252.04 | -87,970,252.04 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 | ||||||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 520,245,979.69 | 41,177,010.29 | 214,904,940.03 | 1,592,500,796.83 | 3,126,578,225.91 | 4,098,749.41 | 3,130,676,975.32 |
母公司所有者权益变动表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 522,585,445.81 | 41,177,010.29 | 213,792,357.18 | 1,549,170,589.04 | 3,084,474,901.39 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 522,585,445.81 | 41,177,010.29 | 213,792,357.18 | 1,549,170,589.04 | 3,084,474,901.39 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,918.00 | -12,178.28 | 91,665.31 | 24,451,067.23 | 469,110,627.76 | 493,645,100.02 | |||||
(一)综合收益总额 | 24,451,067.23 | 619,555,520.43 | 644,006,587.66 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,918.00 | -12,178.28 | 91,665.31 | 83,405.03 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 3,918.00 | -12,178.28 | 91,665.31 | 83,405.03 |
(三)利润分配 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 654,108,439.00 | 103,632,799.79 | 522,677,111.12 | 65,628,077.52 | 213,792,357.18 | 2,018,281,216.80 | 3,578,120,001.41 |
项目 | 2020年半年度 | |||
其他权益工具 | 资本公积 |
实收资本 (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
一、上年期末余额 | 654,104,521.00 | 472,585,445.81 | 9,210,578.75 | 125,822,105.14 | 842,471,908.41 | 2,104,194,559.11 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 654,104,521.00 | 472,585,445.81 | 9,210,578.75 | 125,822,105.14 | 842,471,908.41 | 2,104,194,559.11 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 31,966,431.54 | 87,970,252.04 | 706,698,680.63 | 980,280,342.28 | |||||
(一)综合收益总额 | 31,966,431.54 | 879,702,520.40 | 911,668,951.94 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 153,644,978.07 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||||||
(三)利润分配 | 87,970,252.04 | -173,003,839.77 | -85,033,587.73 |
1.提取盈余公积 | 87,970,252.04 | -87,970,252.04 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 522,585,445.81 | 41,177,010.29 | 213,792,357.18 | 1,549,170,589.04 | 3,084,474,901.39 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波东方电缆股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为宁波东方电缆有限公司(原名宁波东方电缆材料有限公司,以下简称东方电缆有限公司),东方电缆有限公司系由宁波市北仑区福利企业协会、宁波北仑东方电缆材料有限公司、宁波市北仑明珠彩印厂共同投资组建,于1998年10月22日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200704897960W的营业执照,公司股票于2014年10月15日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电气机械及器材制造行业。主要经营活动为各种海缆系统、陆缆系统产品的研发、制造和销售及海洋工程服务等。主要产品和服务有:海缆系统产品、陆缆系统产品及海洋工程服务等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将江西东方电缆有限公司(以下简称江西东方公司)、宁波海缆研究院工程有限公司(以下简称东方海工公司)、东方海缆有限公司(以下简称东方海缆公司)、东方海洋工程(舟山)有限公司(以下简称东方海洋公司)和阳江市东方海缆技术有限公司(以下简称阳江东方公司)5 家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本报告“第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;
(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 40 |
3-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 |
账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 40 |
3-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 9.50-4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 40-50 |
专用软件 | 5 |
特许经营权 | 5 |
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵消。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,
但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
本公司收入主要来自于海缆系统产品、陆缆系统产品的销售及提供海洋工程服务等,其具体确认方法如下:
(1) 销售海缆系统产品和陆缆系统产品
公司海缆系统产品和陆缆系统产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方(对于需提供敷设服务的海缆系统产品,产品已经敷设完成,并经客户验收),已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,表明产品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。
(2) 提供海洋工程服务收入
公司提供海洋工程服务属于在某一时段内履行的履约义务,在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,根据履约进度在一段时间内确认收入,履约进度由施工单位、监理单位和业主三方共同确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1. 公司套期业务主要为现金流量套期。
2. 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;2) 在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系;2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,公司进行套期关系再平衡。
3. 套期会计处理
(1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:①套期工具自套期开始的累计利得或损失;②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
(2) 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
(3) 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司自2021年1月1日起执行财政部发布修订了《企业会计准则第21号—租赁》(财会〔2018〕35号)(简称新租赁准则) | 公司于 2021 年 3 月 25 日召开的第五届董事会第 14 次会议、第五届监事会第 13 次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 按5%、6%、9%、13%的税率计缴;公司出口货物享受“免、抵、退”政策,退税率为13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 按超率累进税率30%~60% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
土地使用税 | 土地面积 | 5元/(㎡*年)、10元/(㎡*年) |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15 |
东方海缆公司 | 20 |
东方海洋公司 | 20 |
阳江东方公司 | 20 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
1. 根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局2020年12月1日颁发的证书编号为GR202033101292的《高新技术企业证书》,公司被认定为高新技术企业,按照税法规定2020年至2022年减按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)有关规定,东方海缆公司、东方海洋公司和阳江东方公司符合小型微利企业条件。按税法规定,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,534.38 | 2,330.14 |
银行存款 | 782,141,849.51 | 1,160,999,825.84 |
其他货币资金 | 187,286,611.35 | 106,385,124.46 |
合计 | 969,429,995.24 | 1,267,387,280.44 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定套期关系的衍生金融资产 | 22,535,300.00 | |
合计 | 22,535,300.00 |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 5,746,667.06 | 18,420,432.87 |
合计 | 5,746,667.06 | 18,420,432.87 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 6,049,123.22 | 100.00 | 302,456.16 | 5.00 | 5,746,667.06 | 19,389,929.34 | 100.00 | 969,496.47 | 5.00 | 18,420,432.87 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 6,049,123.22 | 100.00 | 302,456.16 | 5.00 | 5,746,667.06 | 19,389,929.34 | 100.00 | 969,496.47 | 5.00 | 18,420,432.87 |
合计 | 6,049,123.22 | / | 302,456.16 | / | 5,746,667.06 | 19,389,929.34 | / | 969,496.47 | / | 18,420,432.87 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 6,049,123.22 | 302,456.16 | 5.00 |
合计 | 6,049,123.22 | 302,456.16 | 5.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 969,496.47 | -667,040.31 | 302,456.16 | ||
合计 | 969,496.47 | -667,040.31 | 302,456.16 |
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,043,420,620.27 |
1年以内小计 | 2,043,420,620.27 |
1至2年 | 145,492,596.73 |
2至3年 | 11,529,398.81 |
3年以上 | |
3至4年 | 12,302,944.10 |
4至5年 | |
5年以上 | 1,104,195.62 |
合计 | 2,213,849,755.53 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,213,849,755.53 | 100.00 | 132,278,601.11 | 5.98 | 2,081,571,154.42 | 1,900,956,955.46 | 100.00 | 109,134,710.88 | 5.74 | 1,791,822,244.58 |
其中: |
按组合计提坏账准备 | 2,213,849,755.53 | 100.00 | 132,278,601.11 | 5.98 | 2,081,571,154.42 | 1,900,956,955.46 | 100.00 | 109,134,710.88 | 5.74 | 1,791,822,244.58 |
合计 | 2,213,849,755.53 | / | 132,278,601.11 | / | 2,081,571,154.42 | 1,900,956,955.46 | / | 109,134,710.88 | / | 1,791,822,244.58 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1 年以内 | 2,043,420,620.27 | 102,171,031.02 | 5.00 |
1-2 年 | 145,492,596.73 | 14,549,259.67 | 10.00 |
2-3 年 | 11,529,398.81 | 4,611,759.52 | 40.00 |
3-4 年 | 12,302,944.10 | 9,842,355.28 | 80.00 |
4-5 年 | |||
5 年以上 | 1,104,195.62 | 1,104,195.62 | 100.00 |
合计 | 2,213,849,755.53 | 132,278,601.11 | 5.98 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 109,134,710.88 | 23,143,890.23 | 132,278,601.11 | |||
合计 | 109,134,710.88 | 23,143,890.23 | 132,278,601.11 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 263,527,171.60 | 11.90 | 13,176,358.58 |
客户二 | 135,866,916.01 | 6.14 | 6,793,345.80 |
客户三 | 129,082,684.29 | 5.83 | 9,647,593.04 |
客户四 | 99,916,359.02 | 4.51 | 4,995,817.95 |
客户五 | 77,983,683.51 | 3.52 | 3,899,184.18 |
合计 | 706,376,814.43 | 31.91 | 38,512,299.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 63,360,179.03 | 112,971,908.20 |
合计 | 63,360,179.03 | 112,971,908.20 |
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 18,304,739.80 |
小 计 | 18,304,739.80 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
1年以内 | 112,288,228.05 | 99.20 | 33,741,169.98 | 98.05 |
1至2年 | 712,750.74 | 0.63 | 473,980.86 | 1.38 |
2至3年 | 142,699.24 | 0.13 | 142,699.24 | 0.41 |
3年以上 | 53,671.48 | 0.05 | 53,671.48 | 0.16 |
合计 | 113,197,349.51 | 100.00 | 34,411,521.56 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款余额的比例(%) |
单位一 | 34,004,079.17 | 30.04 |
单位二 | 32,071,700.90 | 28.33 |
单位三 | 16,218,245.74 | 14.33 |
单位四 | 7,862,406.47 | 6.95 |
单位五 | 7,033,019.81 | 6.21 |
小计 | 97,189,452.09 | 85.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 36,859,265.67 | 158,928,989.62 |
合计 | 36,859,265.67 | 158,928,989.62 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 31,610,139.66 |
1年以内小计 | 31,610,139.66 |
1至2年 | 5,351,066.27 |
2至3年 | 1,822,788.92 |
3年以上 | |
3至4年 | 610,000.00 |
4至5年 | 910,000.00 |
5年以上 | 472,714.62 |
合计 | 40,776,709.47 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
西部证券非公开发行股票认购款和保证金 | 0.00 | 139,999,999.00 |
押金保证金 | 32,688,652.55 | 26,868,048.63 |
其他 | 8,088,056.92 | 3,660,414.47 |
合计 | 40,776,709.47 | 170,528,462.10 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预 | 整个存续期预期 | 整个存续期预期信 |
期信用损失 | 信用损失(未发生信用减值) | 用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 7,634,048.21 | 1,161,640.56 | 2,803,783.71 | 11,599,472.48 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -267,553.32 | 267,553.32 | ||
--转入第三阶段 | -182,278.89 | 182,278.89 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -5,785,987.92 | -711,808.35 | -1,184,232.41 | -7,682,028.68 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,580,506.98 | 535,106.63 | 1,801,830.19 | 3,917,443.80 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 11,599,472.48 | -7,682,028.68 | 3,917,443.80 | |||
合计 | 11,599,472.48 | -7,682,028.68 | 3,917,443.80 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
客户六 | 投标保证金 | 4,002,500.00 | 1年以内 | 9.82 | 200,125.00 |
客户七 | 投标保证金 | 1,250,600.00 | 1年以内 | 3.07 | 62,530.00 |
2,499,400.00 | 1-2年 | 6.13 | 249,940.00 | ||
客户八 | 投标保证金 | 1,677,611.00 | 1年以内 | 4.11 | 83,880.55 |
客户九 | 投标保证金 | 1,505,500.00 | 1年以内 | 3.69 | 75,275.00 |
客户十 | 投标保证金 | 221,000.00 | 1年以内 | 0.54 | 11,050.00 |
1,187,120.95 | 1-2年 | 2.91 | 118,712.10 | ||
合计 | / | 12,343,731.95 | / | 30.27 | 801,512.65 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 144,487,247.27 | 144,487,247.27 | 94,321,086.92 | 94,321,086.92 | ||
在产品 | 418,127,284.38 | 418,127,284.38 | 257,678,003.30 | 257,678,003.30 | ||
库存商品 | 535,975,595.29 | 191,420.37 | 535,784,174.92 | 385,317,471.77 | 2,714,528.16 | 382,602,943.61 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | 60,383,380.98 | 60,383,380.98 | 30,796,942.58 | 30,796,942.58 | ||
发出商品 | 174,570,115.05 | 174,570,115.05 | 182,963,565.38 | 182,963,565.38 | ||
包装物 | 1,209,479.89 | 1,209,479.89 | 1,239,505.51 | 1,239,505.51 | ||
合计 | 1,334,753,102.86 | 191,420.37 | 1,334,561,682.49 | 952,316,575.46 | 2,714,528.16 | 949,602,047.30 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 2,714,528.16 | 191,420.37 | 2,714,528.16 | 191,420.37 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 2,714,528.16 | 191,420.37 | 2,714,528.16 | 191,420.37 |
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 480,991,003.05 | 24,049,550.15 | 456,941,452.89 | 357,659,801.02 | 27,123,242.99 | 330,536,558.03 |
合计 | 480,991,003.05 | 24,049,550.15 | 456,941,452.89 | 357,659,801.02 | 27,123,242.99 | 330,536,558.03 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按账龄组合计提 | -3,073,692.84 | |||
合计 | -3,073,692.84 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税额 | 6,392,085.62 | 4,249,758.56 |
其他待摊费用 | 4,243,360.76 | 2,568,646.20 |
合计 | 10,635,446.38 | 6,818,404.76 |
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
上海福缆海洋工程 | 3,401,951.45 | 7,000,000.00 | -873,978.16 | 9,527,973.29 |
有限公司 | |||||||||||
小计 | 3,401,951.45 | 7,000,000.00 | -873,978.16 | 9,527,973.29 | |||||||
合计 | 3,401,951.45 | 7,000,000.00 | -873,978.16 | 9,527,973.29 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
西部证券认购股份 | 148,933,585.27 | |
合计 | 148,933,585.27 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 489,526,171.84 | 516,471,730.39 |
固定资产清理 | ||
合计 | 489,526,171.84 | 516,471,730.39 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 310,539,221.17 | 478,787,068.80 | 110,127,223.97 | 10,486,973.18 | 909,940,487.12 |
2.本期增加金额 | 40,619.47 | 3,306,809.60 | 547,415.93 | 1,240,148.59 | 5,134,993.59 |
(1)购置 | 40,619.47 | 2,762,561.81 | 547,415.93 | 1,240,148.59 | 4,590,745.80 |
(2)在建工程转入 | 544,247.79 | 544,247.79 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 324,847.78 | 75,000.00 | 399,847.78 | ||
(1)处置或报废 | 324,847.78 | 75,000.00 | 399,847.78 | ||
4.期末余额 | 310,579,840.64 | 481,769,030.62 | 110,599,639.90 | 11,727,121.77 | 914,675,632.93 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 137,795,794.55 | 219,751,941.93 | 29,055,746.69 | 6,865,273.56 | 393,468,756.73 |
2.本期增加金额 | 7,626,353.01 | 19,278,133.05 | 4,572,454.72 | 510,533.36 | 31,987,474.14 |
(1)计提 | 7,626,353.01 | 19,278,133.05 | 4,572,454.72 | 510,533.36 | 31,987,474.14 |
3.本期减少金额 | 235,519.78 | 71,250.00 | 306,769.78 | ||
(1)处置或报废 | 235,519.78 | 71,250.00 | 306,769.78 | ||
4.期末余额 | 145,422,147.56 | 238,794,555.20 | 33,556,951.41 | 7,375,806.92 | 425,149,461.09 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 165,157,693.08 | 4,351,314.85 | 242,974,475.42 | 77,042,688.49 | 489,526,171.84 |
2.期初账面价值 | 172,743,426.62 | 259,035,126.87 | 81,071,477.28 | 3,621,699.62 | 516,471,730.39 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 8,473,816.40 | 尚处于办理过程中 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 921,911,877.40 | 518,136,892.71 |
工程物资 | ||
合计 | 921,911,877.40 | 518,136,892.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
高端海洋能源装备系统应用示范项目 | 886,079,769.03 | 886,079,769.03 | 504,797,198.57 | 504,797,198.57 | ||
定海工业园零星工程 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | ||
强电复合脐带缆及附件先进智能制造和应用技术研究 | 2,190,265.50 | 2,190,265.50 | 2,190,265.50 | 2,190,265.50 | ||
直流500kV光电复合海缆系统研发与产业 | 27,806,671.20 | 27,806,671.20 | 7,376,106.20 | 7,376,106.20 | ||
待安装设备及其他零星工程 | 5,835,171.67 | 5,835,171.67 | 3,773,322.44 | 3,773,322.44 | ||
合计 | 930,117,004.63 | 8,205,127.23 | 921,911,877.40 | 526,342,019.94 | 8,205,127.23 | 518,136,892.71 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
高端海洋能源装备系统应用示范项目 | 1,505,180,000.00 | 504,797,198.57 | 381,282,570.46 | 886,079,769.03 | 71.38 | 90.00 | 19,098,107.94 | 12,345,562.63 | 3.65 | 募集资金/自筹 | ||
定海工业园零星工程 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | 自筹 | |||||||||
强电复合脐带缆及附件先进智能制造和应用技术研究 | 2,190,265.50 | 2,190,265.50 | 自筹 | |||||||||
直流500kV光电复合海缆系统研发与产业 | 7,376,106.20 | 20,430,565.00 | 27,806,671.20 | 自筹 | ||||||||
待安装设备及其他零星工程 | 3,773,322.44 | 2,606,097.02 | 544,247.79 | 5,835,171.67 | 自筹 | |||||||
合计 | 1,505,180,000.00 | 526,342,019.94 | 404,319,232.48 | 544,247.79 | 930,117,004.63 | / | / | 19,098,107.94 | 12,345,562.63 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专用软件 | 特许经营权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 308,340,402.70 | 11,277,937.76 | 943,396.23 | 320,561,736.69 | ||
2.本期增加金额 | 89,734.51 | 89,734.51 | ||||
(1)购置 | 89,734.51 | 89,734.51 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 |
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 308,340,402.70 | 11,367,672.27 | 943,396.23 | 320,651,471.20 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 25,281,292.48 | 8,523,605.24 | 518,867.91 | 34,323,765.63 | ||
2.本期增加金额 | 3,280,268.94 | 431,181.66 | 94,339.62 | 3,805,790.22 | ||
(1)计提 | 3,280,268.94 | 431,181.66 | 94,339.62 | 3,805,790.22 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 28,561,561.42 | 8,954,786.90 | 613,207.53 | 38,129,555.85 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 279,778,841.28 | 2,412,885.37 | 330,188.70 | 282,521,915.35 | ||
2.期初账面价值 | 283,059,110.22 | 2,754,332.52 | 424,528.32 | 286,237,971.06 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
退二进三土地使用权 | 13,648,765.77 | 详见本报告“第十节 财务报告 十六、其他重要事项 7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项” |
小计 | 13,648,765.77 |
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
2007年收购江西东方公司少数股东所持股权形成 | 976,805.04 | 976,805.04 | ||||
合计 | 976,805.04 | 976,805.04 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
办公楼改造装修费 | 10,092,035.88 | 747,881.88 | 9,344,154.00 | ||
房屋租赁费 | 634,920.62 | 634,920.62 | |||
土地租赁费 | 634,920.75 | 1,688,906.67 | 1,057,147.41 | 1,266,680.01 | |
合计 | 11,361,877.25 | 1,688,906.67 | 2,439,949.91 | 10,610,834.01 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 160,544,371.22 | 24,258,037.65 | 151,540,270.98 | 22,936,550.78 |
内部交易未实现利润 | 2,566,885.55 | 414,306.50 | ||
可抵扣亏损 | ||||
暂未支付的奖励基金 | 79,414,445.30 | 11,912,166.80 | 46,151,437.73 | 6,922,715.66 |
未结转套期损益 | 109,633,583.49 | 16,474,311.19 | 22,022,005.29 | 3,303,300.79 |
递延收益 | 66,466,974.08 | 9,970,046.11 | 69,602,793.22 | 10,440,418.98 |
专项应付款 | 7,011,442.61 | 1,051,716.39 | 7,350,442.61 | 1,102,566.39 |
存货跌价准备 | 191,420.37 | 28,713.06 | ||
合计 | 423,262,237.07 | 63,694,991.20 | 299,233,835.38 | 45,119,859.10 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 8,933,586.27 | 1,340,037.94 | ||
套期工具期末公允价值变动 | 22,535,300.00 | 3,380,295.00 | ||
固定资产加速折旧税会差异 | 44,859,333.73 | 6,728,900.06 | 46,491,509.32 | 6,973,726.40 |
合计 | 53,792,920.00 | 8,068,938.00 | 69,026,809.32 | 10,354,021.40 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 3,680.00 | 1,180.00 |
可抵扣亏损 | 25,527,024.55 | 23,967,734.45 |
合计 | 25,530,704.55 | 23,968,914.45 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 3,139,307.79 | 3,139,307.79 | |
2023年 | 3,136,621.01 | 3,136,621.01 | |
2024年 | 3,868,147.79 | 3,868,147.79 | |
2025年 | 12,736,021.40 | 12,546,878.36 | |
2026年 | 2,646,926.56 | ||
合计 | 25,527,024.55 | 22,690,954.95 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付购建长期资产款 | 56,117,382.44 | 56,117,382.44 | 16,878,805.00 | 16,878,805.00 | ||
合计 | 56,117,382.44 | 56,117,382.44 | 16,878,805.00 | 16,878,805.00 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 9,910,037.50 | |
信用借款 | ||
合计 | 9,910,037.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定套期关系的衍生金融资产 | 26,503,875.00 | |
合计 | 26,503,875.00 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 709,929,638.34 | 522,094,964.47 |
合计 | 709,929,638.34 | 522,094,964.47 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料及劳务采购款 | 645,508,795.36 | 428,237,403.31 |
应付工程及设备款 | 118,502,181.55 | 25,328,705.51 |
合计 | 764,010,976.91 | 453,566,108.82 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 482,621,934.50 | 824,600,992.07 |
合计 | 482,621,934.50 | 824,600,992.07 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 103,543,554.45 | 108,636,741.87 | 110,494,428.61 | 101,685,867.71 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,801,751.67 | 3,242,797.29 | 558,954.38 | |
三、辞退福利 | 170,546.00 | 170,546.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 103,543,554.45 | 112,609,039.54 | 113,907,771.90 | 102,244,822.09 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 33,225,645.39 | 67,013,155.40 | 78,846,991.93 | 21,391,808.86 |
二、职工福利费 | 3,533,020.01 | 3,533,020.01 | ||
三、社会保险费 | 27,651.01 | 2,622,424.31 | 2,253,756.54 | 396,318.78 |
其中:医疗保险费 | 27,651.01 | 2,356,012.96 | 2,027,312.65 | 356,351.32 |
工伤保险费 | 249,974.93 | 210,007.47 | 39,967.46 | |
生育保险费 | 16,436.42 | 16,436.42 | ||
四、住房公积金 | 377,571.88 | 2,179,375.12 | 2,204,765.00 | 352,182.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 19,731.76 | 26,163.37 | 45,895.13 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
残保金 | 131,112.77 | 131,112.77 | ||
OIMS奖励基金 | 69,761,841.64 | 33,262,603.66 | 23,610,000.00 | 79,414,445.30 |
合计 | 103,543,554.45 | 108,636,741.87 | 110,494,428.61 | 101,685,867.71 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,674,727.61 | 3,135,033.44 | 539,694.17 | |
2、失业保险费 | 127,024.06 | 107,763.85 | 19,260.21 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 3,801,751.67 | 3,242,797.29 | 558,954.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 10,127,542.83 | 46,561,568.55 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 85,662,780.78 | 89,054,784.18 |
个人所得税 | 214,528.39 | 159,986.19 |
城市维护建设税 | 853,248.46 | 3,292,514.11 |
房产税 | 1,156,620.73 | 2,164,653.78 |
土地使用税 | 1,856,512.98 | 3,614,727.91 |
教育费附加 | 19,120.81 | 688,283.74 |
地方教育附加 | 12,747.21 | 458,855.82 |
印花税 | 201,931.00 | 211,270.30 |
环保税 | 1,050.00 | 1,050.00 |
合计 | 100,106,083.19 | 146,207,694.58 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 12,956,956.11 | 14,638,902.05 |
合计 | 12,956,956.11 | 14,638,902.05 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
“退二进三”补偿款 | 4,369,338.38 | 4,369,338.38 |
押金保证金 | 6,328,155.78 | 6,350,275.78 |
其他 | 2,259,461.95 | 3,919,287.89 |
合计 | 12,956,956.11 | 14,638,902.05 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
“退二进三”补偿款 | 4,369,338.38 | 详见本报告“第十节 财务报告 十六、其他重要事项 7. 其他 |
对投资者决策有影响的重要交易和事项” | ||
合计 | 4,369,338.38 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 62,301,839.01 | 106,981,161.78 |
合计 | 62,301,839.01 | 106,981,161.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 350,301,388.89 | 10,009,472.22 |
合计 | 350,301,388.89 | 10,009,472.22 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 709,746,609.38 | 692,193,496.37 |
合计 | 709,746,609.38 | 692,193,496.37 |
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 本期债转股 | 期末 余额 |
东缆转债 | 100.00 | 2020-09-24 | 2020/9/24-2026/9/23 | 800,000,000.00 | 692,193,496.37 | 1,189,920.66 | 16,457,192.35 | 94,000.00 | 709,746,609.38 | ||
合计 | / | / | / | 800,000,000.00 | 692,193,496.37 | 1,189,920.66 | 16,457,192.35 | 94,000.00 | 709,746,609.38 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 9,211,442.61 | 7,550,442.61 |
合计 | 9,211,442.61 | 7,550,442.61 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
超深水强电复合脐带缆系统研制专项补助 | 1,520,842.61 | 903,000.00 | 617,842.61 | 国家重点研发计划(深海关键技术与装备) | |
直流500kv光电复合海缆系统研发与产业化 | 2,820,000.00 | 454,000.00 | 2,366,000.00 | 市级重点研发计划(科技创新2025重大专项) | |
柔性海底管道、水下生产系统脐带缆及浮式平台应用和转化 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 国家重点研发计划(科技助力经济2020重点专项) | ||
海洋脐带缆研制与产业化应用 | 1,209,600.00 | 2,330,000.00 | 3,539,600.00 | 省级重点研发计划(海洋高端装备制造及资源保护与利用) | |
低损耗多芯集束动力缆关键技术研发与产业化 | 800,000.00 | 112,000.00 | 688,000.00 | 市级重点研发计划(关键核心技术应急攻关计划项目) | |
合计 | 7,550,442.61 | 3,130,000.00 | 1,469,000.00 | 9,211,442.61 | / |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 69,602,793.22 | 3,135,819.14 | 66,466,974.08 | 与资产相关的政府补助 | |
合计 | 69,602,793.22 | 3,135,819.14 | 66,466,974.08 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
水下勘测与作业装备用脐带缆系统产业化示范项目 | 3,917,054.39 | 901,184.04 | 3,015,870.35 | 与资产相关 | |||
省级企业研究院补助 | 285,833.48 | 34,999.98 | 250,833.50 | 与资产相关 | |||
深海动态动力脐带缆与综合脐带缆系统产业化(滚动项目) | 6,360,416.75 | 531,249.98 | -150,000.00 | 5,679,166.77 | 与资产相关 | ||
500kV交流光复 | 4,876,811.00 | 352,540.56 | 4,524,270.44 | 与资产相关 |
海缆技改扩产项目 | |||||||
超高压光复合海底电缆及海工服务技改项目 | 5,187,867.60 | 317,624.58 | 4,870,243.02 | 与资产相关 | |||
1500米水深大孔径中心管式脐带缆 | 15,974,810.00 | 848,220.00 | 15,126,590.00 | 与资产相关 | |||
高端海洋能源装备电缆系统项目 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
小计 | 69,602,793.22 | -150,000.00 | 2,985,819.14 | 66,466,974.08 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 654,104,521.00 | 3,918.00 | 3,918.00 | 654,108,439.00 |
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 十六、其他重要事项 7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 463,915,296.56 | 91,665.31 | 464,006,961.87 | |
其他资本公积 | 56,330,683.13 | 56,330,683.13 | ||
合计 | 520,245,979.69 | 91,665.31 | 520,337,645.00 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 8,000,000 | 103,644,978.07 | 3,918 | 12,178.28 | 7,996,082 | 103,632,799.79 | ||
合计 | 8,000,000 | 103,644,978.07 | 3,918 | 12,178.28 | 7,996,082 | 103,632,799.79 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 8,933,586.27 | 1,340,037.94 | 7,593,548.33 | 7,593,548.33 | ||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法 |
下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 8,933,586.27 | 1,340,037.94 | 7,593,548.33 | 7,593,548.33 | ||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他 | 41,177,010.29 | 54,058,947.94 | 41,177,010.29 | -3,975,581.25 | 16,857,518.90 | 58,034,529.19 |
综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债 |
权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | 41,177,010.29 | 54,058,947.94 | 41,177,010.29 | -3,975,581.25 | 16,857,518.90 | 58,034,529.19 | ||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 41,177,010.29 | 62,992,534.21 | 41,177,010.29 | -2,635,543.31 | 24,451,067.23 | 65,628,077.52 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 214,904,940.03 | 214,904,940.03 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 214,904,940.03 | 214,904,940.03 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,592,500,796.83 | 878,156,701.70 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,592,500,796.83 | 878,156,701.70 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 636,952,790.17 | 887,347,934.90 |
减:提取法定盈余公积 | 87,970,252.04 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 150,444,892.67 | 85,033,587.73 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 2,079,008,694.33 | 1,592,500,796.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,384,430,732.01 | 2,377,278,881.18 | 2,120,993,883.53 | 1,494,534,624.87 |
其他业务 | 2,300,065.51 | 1,235,886.23 | 1,386,509.11 | 1,031,461.65 |
合计 | 3,386,730,797.52 | 2,378,514,767.41 | 2,122,380,392.64 | 1,495,566,086.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,687,596.96 | 5,612,883.47 |
教育费附加 | 733,233.47 | 2,405,503.13 |
资源税 | ||
房产税 | 1,305,208.40 | 1,201,196.02 |
土地使用税 | 1,954,811.02 | 2,030,000.74 |
车船使用税 | 9,110.88 | 9,012.80 |
印花税 | 1,334,140.14 | 646,959.15 |
地方教育费附加 | 488,822.32 | 1,603,882.83 |
环保税 | 2,100.00 | 2,100.00 |
水利基金 | 577.98 | |
合计 | 7,515,023.19 | 13,512,116.12 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,385,280.51 | 6,715,745.83 |
业务招待费 | 22,509,768.41 | 13,290,841.79 |
运输费 | 9,456,625.89 | |
销售服务费 | 20,870,383.09 | 19,287,917.90 |
广告费 | 826,150.95 | 5,222,529.90 |
折旧与摊销 | 430,408.16 | 3,962,306.68 |
财产保险费 | 511,017.31 | 4,539,224.12 |
差旅费 | 747,648.40 | 1,213,891.30 |
其他 | 2,272,393.49 | 1,810,577.99 |
合计 | 57,553,050.32 | 65,499,661.40 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,182,367.84 | 13,364,452.36 |
OIMS奖励基金 | 33,262,603.66 | 15,000,000.00 |
办公费 | 1,656,053.28 | 1,289,410.42 |
业务招待费 | 9,731,751.42 | 3,128,971.19 |
差旅费 | 1,565,514.76 | 305,484.41 |
修理费 | 2,112,586.96 | 8,271,266.43 |
折旧和摊销 | 6,796,877.93 | 7,518,638.57 |
中介机构服务费 | 3,039,059.35 | 1,907,698.50 |
其他 | 3,528,680.63 | 3,378,754.03 |
合计 | 78,875,495.83 | 54,164,675.91 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料费 | 83,915,306.89 | 53,817,530.20 |
职工薪酬 | 17,200,762.24 | 13,656,941.05 |
专用技术开发、咨询费 | 510,456.70 | 197,941.03 |
测试化验加工费 | 4,955,488.76 | 1,683,046.92 |
燃料动力费 | 2,494,828.37 | 1,580,209.81 |
检测及鉴定费 | 2,701,526.27 | 845,714.05 |
折旧及摊销 | 545,629.64 | 855,911.21 |
差旅费 | 611,934.09 | 261,318.81 |
其他 | 2,830,182.65 | 2,735,156.83 |
合计 | 115,766,115.61 | 75,633,769.91 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 7,801,933.41 | 8,439,900.16 |
利息汇入 | -5,235,788.89 | -4,235,456.10 |
汇兑损益 | -277,466.77 | 240,301.14 |
其他 | 857,928.57 | 1,311,615.69 |
合计 | 3,146,606.32 | 5,756,360.89 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 5,784,119.14 | 46,129,231.13 |
合计 | 5,784,119.14 | 46,129,231.13 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -873,978.16 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | -873,978.16 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 667,040.31 | -39,793.12 |
应收账款坏账损失 | -23,143,890.23 | -35,323,399.88 |
其他应收款坏账损失 | 7,682,028.68 | 14,740.93 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | 3,073,692.84 | |
合计 | -11,721,128.40 | -35,348,452.07 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -191,420.37 | 179,133.38 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -191,420.37 | 179,133.38 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -31,428.54 | 159,543.41 |
无形资产处置收益 | 6,031,909.42 | |
合计 | -31,428.54 | 6,191,452.83 |
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
罚(赔)款收入 | 220,000.00 | ||
其他 | 280.67 | 4,948.82 | |
合计 | 280.67 | 224,948.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 9,030.00 | 417,847.75 | 9,030.00 |
其中:固定资产处置损失 | 9,030.00 | 417,847.75 | 9,030.00 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 4,033,810.00 | ||
其他 | 104,000.00 | 49,446.35 | 104,000.00 |
合计 | 113,030.00 | 4,501,104.10 | 113,030.00 |
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 116,080,872.36 | 68,538,775.72 |
递延所得税费用 | -14,844,377.19 | -8,595,088.72 |
合计 | 101,236,495.17 | 59,943,687.00 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 738,213,153.18 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 110,731,972.98 |
子公司适用不同税率的影响 | 2,693,311.50 |
调整以前期间所得税的影响 | 287,953.33 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,509,549.30 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 267,767.86 |
允许加计扣除的成本、费用的影响 | -15,254,059.80 |
所得税费用 | 101,236,495.17 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 5,756,403.00 | 46,129,231.13 |
收到银行存款利息收入 | 8,159,014.54 | 3,640,064.00 |
收回的暂借款、保证金、押金等 | 118,515,196.99 | 186,598,166.30 |
收到的租金收入 | 510,545.00 | 475,428.58 |
其他 | 49,520,189.26 | 40,963,743.47 |
合计 | 182,461,348.79 | 277,806,633.48 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的销售服务费、中介机构服务费等 | 20,763,995.10 | 13,817,979.41 |
支付的业务招待费、广告费、会务费等 | 25,865,720.66 | 15,369,306.77 |
支付的交通、运输费用 | 19,807,959.08 | 12,329,780.57 |
支付的研发费用 | 6,454,799.36 | 8,979,180.58 |
支付的暂借款、保证金等 | 118,050,938.36 | 139,774,730.00 |
支付的办公费、差旅费、财产保险费等 | 2,148,895.66 | 2,803,426.48 |
支付的商品期货合约保证金 | 60,000,000.00 | 181,000,010.00 |
支付的工程技术服务费 | 14,019,000.00 | |
其他 | 34,523,482.37 | 42,514,874.12 |
合计 | 301,634,790.59 | 416,589,287.93 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
结构性存款到期 | 320,000,000.00 | |
合计 | 320,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
不可随时支取的结构性存款 | 270,000,000.00 | |
合计 | 270,000,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 636,976,658.01 | 365,179,244.88 |
加:资产减值准备 | 191,420.37 | -179,133.38 |
信用减值损失 | 11,721,128.40 | 35,348,452.07 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,987,474.14 | 30,641,886.57 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 3,805,790.22 | 4,111,513.27 |
长期待摊费用摊销 | 1,170,108.54 | 1,566,913.62 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 31,428.54 | -6,191,452.83 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 9,030.00 | 417,847.75 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 3,146,606.32 | 5,756,360.89 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 873,978.16 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -18,575,132.10 | -8,595,088.72 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -2,285,083.40 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -384,959,635.19 | -31,869,830.67 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -432,654,137.67 | -668,053,910.18 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -28,700,132.29 | 756,560,094.91 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -177,260,497.95 | 484,692,898.18 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 632,143,383.89 | 666,718,869.29 |
减:现金的期初余额 | 961,002,155.98 | 853,512,427.16 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -328,858,772.09 | -186,793,557.87 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 632,143,383.89 | 961,002,155.98 |
其中:库存现金 | 1,534.38 | 2,330.14 |
可随时用于支付的银行存款 | 632,141,849.51 | 960,999,825.84 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 632,143,383.89 | 961,002,155.98 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 337,286,611.35 | 银行承兑汇票、保函保证金、 信用证保证金、期货交易保证 金以及不可随时支取的结构 性存款 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 337,286,611.35 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 447,698.31 | 6.4601 | 2,892,175.86 |
欧元 | 81,747.67 | 7.6862 | 628,328.94 |
港币 | |||
澳元 | 503,220.20 | 4.8528 | 2,442,026.99 |
英镑 | 23,377.20 | 8.9412 | 209,020.02 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 310,387.90 | 6.4601 | 2,005,136.87 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
□适用 √不适用
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
(1) 说明
项 目 | 说明 |
套期类别 | 现金流量套期 |
被套期项目 | 预期未来发生的原材料铜/铅的采购支出 |
套期工具 | 铜/铅的期货合约 |
被套期风险 | 预期未来采购原材料支出的现金流量变动 |
项 目 | 本期数 |
其他综合收益 | 65,628,077.52 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
长期应付款转入 | 2,985,819.14 | 其他收益 | 2,985,819.14 |
第一批达产扩能稳增长 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
第二批达产扩能稳增长 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
宁波市北仑区就业管理中心失业保险基金专户以工代训补贴 | 195,500.00 | 其他收益 | 195,500.00 |
宁波市发展和改革委员会零余额专户2020年度市重点工程考评补助经费 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
宁波市北仑区财政国库收付中心国库集中支付专户2020年高校毕业生一次性就业补贴(第二批)人才服务中心 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
宁波市北仑区财政国库收付中心国库集中支付专户甬财政(2021)320号补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
宁波市北仑区再就业工程领导小组办公室用工补助 | 46,800.00 | 其他收益 | 46,800.00 |
江西青山湖高新技术产业园区管理委员会奖励金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
合计 | 5,784,119.14 | 5,784,119.14 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江西东方公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
东方海工公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 技术服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
东方海缆公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
东方海洋公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 制造业 | 70.00 | 设立 | |
阳江东方公司 | 广东阳江 | 广东阳江 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
上海福缆海洋工程有限公司 | 上海 | 上海 | 工程建造 | 42.00 | 权益法核算 | |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
上海福缆海洋工程有限公司 | 上海福缆海洋工程有限公司 | |||
流动资产 | 9,016,355.97 | 7,000,000.00 | ||
其中:现金和现金等价物 | ||||
非流动资产 | 12,075.50 | |||
资产合计 | 9,016,355.97 | 7,012,075.50 | ||
流动负债 | -10,419,294.72 | 245,499.69 | ||
非流动负债 | ||||
负债合计 | -10,419,294.72 | 245,499.69 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 19,435,650.69 | 6,766,575.81 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 9,383,532.15 | 3,383,287.91 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对合营企业权益投资的账面价值 | ||||
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 2,130,169.27 | |||
财务费用 | ||||
所得税费用 | ||||
净利润 | -2,080,900.38 | -233,448.93 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | -2,080,900.38 | -233,448.93 | ||
本年度收到的来自合营企业的股利 |
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告“第十节 财务报告七、合并财务报表项目注释 5.应收账款和10.合同资产”。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年6月30日,本公司应收账款的31.91%(2020年12月31日:35.86%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 360,211,426.39 | 361,292,644.39 | 9,932,203.65 | 351,360,440.74 |
应付票据 | 709,929,638.34 | 709,929,638.34 | 709,929,638.34 | ||
应付账款 | 764,010,976.91 | 764,010,976.91 | 764,010,976.91 | ||
其他应付款 | 12,956,956.11 | 12,956,956.11 | 12,956,956.11 | ||
应付债券 | 709,746,609.38 | 920,691,806.00 | 4,277,929.95 | 18,167,728.05 | 898,246,148.00 |
小 计 | 2,556,855,317.80 | 2,768,881,732.42 | 1,501,107,415.62 | 369,528,168.79 | 898,246,148.00 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 10,009,472.22 | 10,548,097.22 | 323,777.78 | 10,224,319.44 | |
应付票据 | 522,094,964.47 | 522,094,964.47 | 522,094,964.47 | ||
应付账款 | 453,566,108.82 | 453,566,108.82 | 453,566,108.82 | ||
其他应付款 | 14,638,902.05 | 14,638,902.05 | 14,638,902.05 | ||
应付债券 | 692,193,496.37 | 920,800,000.00 | 3,484,931.51 | 14,169,863.01 | 903,145,205.48 |
小 计 | 1,692,502,943.93 | 1,921,648,072.56 | 994,108,684.63 | 24,394,182.45 | 903,145,205.48 |
报表项目注释 82.外币货币性项目”。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 148,933,585.27 | 148,933,585.27 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
(五)应收款项融资 | 63,360,179.03 | 63,360,179.03 | ||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 148,933,585.27 | 148,933,585.27 | ||
(六)交易性金融负债 | 26,503,875.00 | 26,503,875.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 26,503,875.00 | 26,503,875.00 | ||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | 26,503,875.00 | 26,503,875.00 |
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 26,503,875.00 | 26,503,875.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
宁波东方集团股份有限公司 | 宁波 | 实业投资 | 5,000万元 | 33.26 | 33.26 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
上海福缆海洋工程有限公司 | 参股公司 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
宁波华夏科技投资有限公司 | 公司高管持股的公司 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
宁波东方集团有限公司 | 房屋建筑物 | 239,142.86 | 239,142.86 |
宁波华夏科技投 资有限公司 | 房屋建筑物 | 15,428.57 | 15,428.57 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
宁波东方集团有限公司 | RMB 5,150,000.00 | 2018-4-27 | 2021-7-20 | 否 |
RMB 1,522,810,523.86 | 2017-6-15 | 2024-11-30 | 否 | |
EUR 155,120.00 | 2017-6-15 | 2022-11-30 | 否 | |
GBP 3,654,348.80 | 2020-11-27 | 2026-5-19 | 否 | |
EUR 780,000.00 | 2020-9-1 | 2021-12-31 | 否 | |
USD 2,016,400.00 | 2021-5-8 | 2021-9-30 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 281.50 | 255.95 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. “海洋能源互联用海洋缆系统项目”系公司非公开发行股票募集资金投资项目(以下简称原募投项目),原规划位于浙江定海工业园区马岙街道,总投资81,675.60 万元(其中使用募集资金63,117.29 万元)。经公司四届董事会第十九次会议和2018 年度第四次临时股东大会审议通过,对原募投项目进行变更,变更后的募投项目为“高端海洋能源装备系统应用示范项目”(以下简称新募投项目)。新募投项目位于宁波北仑开发区穿山半岛峙南区块,项目总投资为150,518.00 万元,建设期3 年。
2. 截至2021年6月30日,子公司注册资本、实收资本及尚未缴付出资情况如下:
金额单位:人民币万元
被投资单位 | 注册资本 | 实收资本 | 尚未缴付出资 |
江西东方公司 | 10,000 | 5,000 | 5,000 |
东方海缆公司 | 20,000 | 10,000 | 10,000 |
东方海洋公司 | 7,000 | 1,400 | 5,600 |
开证银行 | 保函类别 | 保函金额 | 备注 |
中国银行宁波科技支行 | 履约保函 | RMB 109,730,871.75 | |
EUR 155,120.00 | 公司同时存入保证金155,120.00元 | ||
GBP 3,654,348.80 | 公司同时存入保证金1,696,715.00元 | ||
投标保函 | RMB 5,150,000.00 | ||
建行宁波经济技术开发区支行 | 履约保函 | RMB 166,039,627.38 | |
农行宁波小港支行 | 履约保函 | RMB 230,686,120.05 | |
交通银行宁波高新区支行 | 履约保函 | RMB 105,881,504.56 | |
宁波银行明州支行 | 履约保函 | RMB 26,508,658.00 | |
工商银行宁波经济技术开发区支行 | 履约保函 | RMB 203,342,717.25 | |
中信银行宁波北仑支行 | 履约保函 | RMB 117,107,004.17 | |
光大银行宁波分行 | 履约保函 | RMB 87,017,122.86 | |
投标保函 | RMB 800,000.00 | ||
兴业银行 | 履约保函 | RMB 563,514,020.70 |
开证银行 | 信用证金额 | 备注 |
建设银行宁波经济技术开发区支行 | EUR 780,000.00 | |
宁波银行明州支行 | USD 2,016,400.00 |
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以地区分部为基础确定报告分部,因相关业务系混合经营,资产总额和负债总额未进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 3,384,430,732.01 | 3,384,430,732.01 | ||
主营业务成本 | 2,377,278,881.18 | 2,377,278,881.18 |
4,369,338.38元予以保留,并同时以相同的金额保留“退二进三”补偿款(账列“其他应付款”),待该等建筑物实际进行清理或拆除时予以转销。截至本财务报批准报出日,上述拍回的11,320.76平方米土地使用权尚未办妥土地使用权证。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,042,130,021.27 |
1年以内小计 | 2,042,130,021.27 |
1至2年 | 145,492,596.73 |
2至3年 | 8,009,862.51 |
3年以上 | |
3至4年 | 12,302,944.10 |
4至5年 | |
5年以上 | 984,195.62 |
合计 | 2,208,919,620.23 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,208,919,620.23 | 100.00 | 130,686,256.64 | 5.92 | 2,078,233,363.59 | 188,889,754,716 | 100.00 | 107,185,902.76 | 5.67 | 1,781,711,644.40 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,208,919,620.23 | 100.00 | 130,686,256.64 | 5.92 | 2,078,233,363.59 | 188,889,754,716 | 100.00 | 107,185,902.76 | 5.67 | 1,781,711,644.40 |
合计 | 2,208,919,620.23 | 100.00 | 130,686,256.64 | 5.92 | 2,078,233,363.59 | 188,889,754,716 | 100.00 | 107,185,902.76 | 5.67 | 1,781,711,644.40 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1 年以内 | 2,042,130,021.27 | 102,106,501.07 | 5.00 |
1-2 年 | 145,492,596.73 | 14,549,259.67 | 10.00 |
2-3 年 | 8,009,862.51 | 3,203,945.00 | 40.00 |
3-5 年 | 12,302,944.10 | 9,842,355.28 | 80.00 |
5年以上 | 984,195.62 | 984,195.62 | 100.00 |
合计 | 2,208,919,620.23 | 130,686,256.64 | 5.92 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 107,185,902.76 | 23,500,353.88 | 130,686,256.64 | |||
合计 | 107,185,902.76 | 23,500,353.88 | 130,686,256.64 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 263,527,171.60 | 11.93 | 13,176,358.58 |
客户二 | 135,866,916.01 | 6.15 | 6,793,345.80 |
客户三 | 129,082,684.29 | 5.84 | 9,647,593.04 |
客户四 | 99,916,359.02 | 4.52 | 4,995,817.95 |
客户五 | 77,983,683.51 | 3.53 | 3,899,184.18 |
合计 | 706,376,814.43 | 31.98 | 38,512,299.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 60,211,301.77 | 181,384,795.62 |
合计 | 60,211,301.77 | 181,384,795.62 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 □不适用
无
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 55,636,378.37 |
1年以内小计 | 55,636,378.37 |
1至2年 | 5,351,066.27 |
2至3年 | 1,817,971.14 |
3年以上 | |
3至4年 | 610,000.00 |
4至5年 | 140,000.00 |
5年以上 | 398,174.66 |
合计 | 63,953,590.44 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 33,299,814.28 | 45,863,258.68 |
往来款 | 26,000,000.00 | |
备用金 | 3,799,555.16 | 2,729,146.50 |
其他 | 854,221.00 | 1,000,620.34 |
合计 | 63,953,590.44 | 49,593,025.52 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
期信用损失 | 用减值) | 用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 8,856,932.74 | 1,160,640.56 | 2,724,425.97 | 12,741,999.27 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -267,553.32 | 267,553.32 | ||
--转入第三阶段 | -181,797.12 | 181,797.12 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -7,107,560.51 | -711,290.13 | -1,180,859.97 | -8,999,710.60 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,481,818.92 | 535,106.63 | 1,725,363.12 | 3,742,288.67 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计 提坏账准 备 | 12,741,999.27 | -8,999,710.60 | 3,742,288.67 | |||
合计 | 12,741,999.27 | -8,999,710.60 | 3,742,288.67 |
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
阳江东方公司 | 合并关联方借款 | 26,000,000.00 | 1 年以内 | 40.65 | 1,300,000.00 |
客户六 | 押金保证金 | 4,002,500.00 | 1 年以内 | 6.26 | 200,125.00 |
客户七 | 押金保证金 | 1,250,600.00 | 1 年以内 | 1.96 | 62,530.00 |
2,499,400.00 | 1-2年 | 3.91 | 249,940.00 | ||
客户八 | 押金保证金 | 1,677,611.00 | 1 年以内 | 2.62 | 83,880.55 |
客户九 | 押金保证金 | 1,505,500.00 | 1 年以内 | 2.35 | 75,275.00 |
合计 | / | 36,935,611.00 | / | 57.75 | 1,971,750.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
江西东方公司 | 48,983,325.36 | 48,983,325.36 | ||||
东方海工公司 | 118,652,872.28 | 118,652,872.28 | ||||
东方海缆公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
东方海洋公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
阳江东方公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
合计 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,383,395,553.44 | 2,412,795,714.43 | 2,119,467,653.39 | 1,497,935,077.46 |
其他业务 | 1,859,074.30 | 845,799.93 | 3,989,569.69 | 3,672,515.85 |
合计 | 3,385,254,627.74 | 2,413,641,514.36 | 2,123,457,223.08 | 1,501,607,593.31 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -40,458.54 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 5,784,119.14 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -103,719.33 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -866,019.21 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 4,773,922.06 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 18.49 | 0.97 | 0.93 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 18.35 | 0.97 | 0.93 |