康辰药业：康辰药业2020年年度报告

公司代码：603590 公司简称：康辰药业

北京康辰药业股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘建华、主管会计工作负责人宋晓弥及会计机构负责人（会计主管人员）王晶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司于2021年3月22日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《2020年度利润分配预案》，同意以公司2020年度实施权益分派股权登记日的应分配股数（总股本扣除公司回购专户的股份余额）为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.50元（含税）。本预案尚需提交股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“三、（四）可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 51

第七节 优先股相关情况 ...... 56

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57

第九节 公司治理 ...... 63

第十节 公司债券相关情况 ...... 66

第十一节 财务报告 ...... 67

第十二节 备查文件目录 ...... 209

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、康辰药业	指	北京康辰药业股份有限公司
董事会	指	北京康辰药业股份有限公司董事会
监事会	指	北京康辰药业股份有限公司监事会
股东大会	指	北京康辰药业股份有限公司股东大会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》及其不时通过的修正案
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》及其不时通过的修正案
《公司章程》	指	公司于2016年5月5日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过的《北京康辰药业股份有限公司章程》及其不时通过的修正案
公司控股股东	指	刘建华
公司实际控制人	指	刘建华、王锡娟
GL	指	GL GLEE Investment Hong Kong Limited
北京工投	指	北京工业发展投资管理有限公司
普华基业	指	北京普华基业投资顾问中心（有限合伙）
沐仁投资	指	北京沐仁投资管理有限公司
耐恩斯	指	北京耐恩斯科技有限公司
南海成长	指	南海成长精选（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
河北康辰	指	河北康辰制药有限公司，康辰药业境内子公司
康辰科技	指	北京康辰医药科技有限公司，康辰药业境内子公司
京湘源	指	湖南京湘源蛇类养殖有限公司，康辰药业境内子公司
山东普华	指	山东普华制药有限公司，康辰药业境内子公司
康辰生物	指	北京康辰生物科技有限公司，康辰药业境内子公司
香港康辰	指	康辰药业（香港）有限公司，康辰药业境外子公司
上海康辰	指	康辰生物医药（上海）有限公司，康辰药业境内二级全资子公司
国药康辰	指	国药控股北京康辰生物医药有限公司，康辰药业曾经的境内参股公司
泰凌国际	指	泰凌医药国际有限公司，康辰药业报告期内现金收购标的，现为上海康辰全资子公司
密盖息	指	康辰药业报告期内完成收购的鲑鱼降钙素的注射剂和鼻喷剂产品
泰凌医药	指	中国泰凌医药集团有限公司，康辰药业完成收购前，泰凌国际的最终控制方
泰凌亚洲	指	泰凌医药（亚洲）有限公司，泰凌医药间接控制的全资子公司
BVI公司	指	泰凌医药（海外）控股有限公司，泰凌医药间接控制的全资子公司，康辰药业完成收购前，泰凌国际的直接股东
泰凌香港	指	泰凌医药香港有限公司，泰凌医药间接控制的全资子公司
第壹制药	指	苏州第壹制药有限公司，泰凌医药间接控制的全资子公司
康辰医药	指	康辰医药股份有限公司，公司实际控制人控制的其他企业
辽宁康辰	指	辽宁康辰药业有限公司
国药股份	指	国药集团药业股份有限公司
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
GMP	指	《药品生产质量管理规范》
BE	指	Bioequivalence，生物等效性

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	北京康辰药业股份有限公司
公司的中文简称	康辰药业
公司的外文名称	Beijing Konruns Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Konruns
公司的法定代表人	刘建华

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	唐志松	谢波
联系地址	北京市昌平区中关村生命科学园科学园路7号院3号楼	北京市昌平区中关村生命科学园科学园路7号院3号楼
电话	010-82898898	010-82898898
传真	010-82898886	010-82898886
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	北京市密云区经济开发区兴盛南路11号
公司注册地址的邮政编码	101500
公司办公地址	北京市昌平区中关村生命科学园科学园路7号院3号楼
公司办公地址的邮政编码	102206
公司网址	http://www.konruns.cn
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	康辰药业	603590	无

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼
	签字会计师姓名	郭小军、张凤波
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	广发证券股份有限公司
	办公地址	广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室

签字的保荐代表人姓名	魏妩菡、杨华川
持续督导的期间	2018年8月27日-2020年12月31日

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	808,643,947.92	1,065,924,550.73	-24.14	1,022,164,265.75
归属于上市公司股东的净利润	183,358,787.55	266,080,142.06	-31.09	263,929,840.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	150,313,996.57	234,606,505.59	-35.93	188,115,826.31
经营活动产生的现金流量净额	58,405,515.70	262,004,452.66	-77.71	263,108,138.33
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	3,078,339,990.15	2,727,998,110.33	12.84	2,480,714,428.69
总资产	3,785,661,037.14	3,173,842,800.52	19.28	2,920,192,461.76

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	1.15	1.66	-30.72	1.98
稀释每股收益（元／股）	1.15	1.66	-30.72	1.98
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.95	1.47	-35.37	1.41
加权平均净资产收益率（%）	6.51	10.25	减少3.74个百分点	14.79
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.34	9.03	减少3.69个百分点	10.54

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	70,929,823.49	277,073,541.84	202,021,985.97	258,618,596.62
归属于上市公司股东的净利润	32,233,485.04	70,822,638.49	38,701,931.91	41,600,732.11
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	23,197,854.12	65,565,657.32	33,224,650.14	28,325,834.99
经营活动产生的现金流量净额	61,321,397.50	21,604,423.50	-17,475,612.09	-7,044,693.21

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益			-5,563.59	-59,113.71
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	39,342,635.77		36,666,274.48	37,534,042.03
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	1,390,103.34		805,448.43	168,678.02
因不可抗力因素，如遭受自然灾害

而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,851,789.08		-419,257.18	320,842.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目				49,000,000.00
少数股东权益影响额
所得税影响额	-5,836,159.05		-5,573,265.67	-11,150,434.24
合计	33,044,790.98		31,473,636.47	75,814,014.24

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
其他权益工具投资	604,439,631.70	592,446,479.59	-11,993,152.11
交易性金融资产	2,003,419.49	181,363,561.60	179,360,142.11	1,390,103.34
其他非流动金融资产		25,600,000.00	25,600,000.00
合计	606,443,051.19	799,410,041.19	192,966,990.00	1,390,103.34

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司成立至今，坚持创新、突出新特，是一家坚持以创新药研发为核心、以临床需求为导向，集研发、生产和销售于一体的创新药企业。目前公司产品和在研产品主要专注于血液、骨科以及肿瘤等市场空间较大的领域。

公司主要产品“苏灵”是目前国内血凝酶制剂市场唯一的国家一类新药，是高纯度、单一组分蛇毒血凝酶制剂，被广泛用于减少手术中的出血，以及控制术后、创伤及疾病引起的出血。公司在研管线深入布局靶向抗肿瘤药产品系列，高标准、高起点地进入市场空间较大的抗肿瘤药领域，培育核心竞争力，不断提升公司的可持续发展和价值创造能力。

报告期内，公司通过收购“密盖息”资产及取得特立帕肽商业化权利，进军骨科药品市场。收购完成后，公司新增“密盖息”鲑降钙素注射液和鼻用喷雾剂经营业务，进一步丰富了公司的产品结构，为公司提供了新的盈利增长点。

（二）经营模式

1、采购模式

公司生产性物资的采购严格遵循GMP、行业法规等要求合规开展，通过供应商资质审查、商务谈判、招标比价等方式择优选择，并根据产品市场需求、生产计划、实际库存等因素合理安排采购计划。公司非生产性物资的采购，灵活采用招标、比价、定向等方式，综合考量价格、质量、市场供求关系等，选择合适的供应商，并强化到货验收环节的把控。

2、生产模式

在生产方面，公司本着“以人为本，合法守规、质量为先、绿色生产”的理念，将GMP贯穿至人、机、料、法、环全方位管理，保证从物料采购、药品生产、过程控制及产品放行、贮存运输的生产全过程处于受控状态，确保所生产的药品符合预定用途和注册要求。公司集中发挥人才、设备、资金等优势，不断完善质量管理体系、安全管理体系、环境管理体系、能源管理体系、职业健康管理体系，不断满足国家对药品质量管理的最新要求，建设安全、环保、和谐的生产环境。公司应用信息化手段，根据销售计划制订生产计划，实现均衡生产。

3、销售模式

公司的销售为经销方式，即公司的直接客户为配送商（即公司发货给配送商，由配送商将产品配送到各医院），产品的学术推广签约全国各地的服务商来完成。

公司为适应行业变革和两票制下的学术推广工作，继续深化“联盟模式”，即“公司+推广服务商=自营”的模式。公司通过深化联盟模式，最大限度地发挥公司与推广服务商之间的深度合作，优势互补，让双方的资源利用和效率实现最大化。

（三）行业情况

在中国老龄化进程加快、国民人均可支配收入增加、医保扩容、政府持续加大对医疗卫生事业的投入以及大健康产业推动医药消费升级等多种因素的推动下，中国医药产品需求市场不断增长。根据国家统计局网站数据，2020年，全国规模以上医药制造业实现营业收入人民币24,857.3亿元，同比增长4.5%；实现利润总额人民币3,506.7亿元，同比增长12.8%。同时，随着新医改的推进，医药市场格局随之巨变，行业面临空前挑战。

（四）公司行业地位

经过多年的发展与积累，公司在医药制造业行业具有一定的竞争优势，尤其是在血凝酶制剂细分市场具有领先的行业地位。公司主要产品“苏灵”作为国内血凝酶制剂市场中唯一的创新药，兼具创新性、安全性和有效性，产品竞争力强、生命周期长。“苏灵”经过I、II、III、IV期临床试验，在疗效、安全性、药物经济学价值等方面均显著优于竞争性产品，在细分领域具有较强的竞争优势。公司将充分利用渠道和品牌等竞争优势，持续提升公司竞争力和行业地位，增强公司盈利能力，推动公司战略发展目标有序进行。

（五）报告期内业绩驱动因素

2020年，因疫情影响，住院病人和手术病人大幅减少，“苏灵”作为外科手术止血药物，销售量受到一定影响，公司营业收入和净利润都有所下降。但公司坚持“营销+产品”的战略发展思路，通过加强营销团队建设、丰富产品结构、提升全员凝聚力等方式积极应对环境变化，尽最大努力降低疫情冲击。

未来，在公司新的十年战略牵引下，公司在确保已上市产品销量稳步增长的同时，集中各项资源，通过自主研发和产品引进、联合开发等方式，加快研发管线再布局，丰富产品结构，不断增强公司的核心竞争力，促进公司可持续发展。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

公司分别于2020年4月21日、2020年6月11日召开第三届董事会第三次会议、第三届董事会第七次会议，于2020年6月29日召开2020年第五次临时股东大会，审议通过关于支付现金收购资产相关议案。公司拟通过二级全资子公司上海康辰以支付现金的方式收购经过业务重组后的泰凌国际100%股权，以实现对“密盖息”资产的收购；收购完成后，泰凌医药的下属子公司泰凌亚洲对公司全资子公司康辰生物进行增资，增资后，泰凌亚洲持有康辰生物40%股权，公司持有康辰生物60%股权。具体内容详见公司于2020年4月22日、2020年6月12日、2020年6月30日在指定信息披露媒体披露的相关公告。

报告期内，泰凌国际已完成股权变更手续，并取得了变更文件。变更完成后，上海康辰持有泰凌国际100%股权。具体内容详见公司于2020年9月4日在指定信息披露媒体披露的相关公告。

泰凌国际已于2020年三季度纳入公司合并报表范围。截至2020年12月31日，公司资产总额为37.86亿元，较2019年12月31日增长19.28%。

具体变化情况详见“第四节经营情况讨论与分析中的（三）资产、负债情况分析”。

其中：境外资产914,887,202.39（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为24.17%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、研发优势

作为一家致力于创新药研发，以市场为导向满足临床需求，集研发、生产和销售于一体的创新药企业，公司成立至今，持之以恒地专注于创新药事业。公司始终坚持以未满足临床需求、突出临床价值的“全球新”药物为标准，立足于高品质发展，坚持质量发展为先。在持续引进国内外医药研发高精尖人才及培养成熟、专业、稳健的国际化研发团队的同时，公司不断提升研发标准，深入打造国内一流的创新药软硬件研发平台，不断优化和完善创新药研发流程、质量体系和管理体系，强化科学管理理念，持续提升创新药项目开发速度和质量，为公司的新药研发保驾护航。

2、市场优势

经过十余年的努力，公司已经构建了遍及全国的销售网络和专业、规范的营销体系，形成了生产厂家与推广商深度合作的精细化营销模式。

为适应行业变革和两票制下的学术推广工作，公司专门设计了“联盟模式”，即“公司+推广服务商=自营”的模式。通过这种模式，最大限度地发挥公司与推广服务商之间的深度合作，优势互补，让双方的资源利用和效率实现最大化。公司在创新药营销、经销商管理等方面积累了深厚经验，联盟营销模式的成功实施也为未来承载和复制公司更多的新产品上市销售，奠定了坚实的基础。

3、质量优势

公司高度重视产品质量，一直以“0质量事故”、“0安全事故”、“0污染事故”为目标，始终坚持把质量作为公司生产经营的生命线，建立并严格执行完善的质量管理体系，质量管理体系贯穿于研发、采购、生产、售后服务等各个关键环节。

在严格执行国家GMP各项要求的同时，公司不断完善数据信息平台，提升数据完整性、可追溯的管理水平，确保公司生产高效率、产品高质量。同时，积极加强生产质量管理体系、安全生产标准化管理体系、环境管理体系、能源管理体系等方面的软硬件建设及员工培训。

公司作为北京市药物警戒示范企业之一，对药品不良反应情况建立了全面的警戒体系，组建了药物警戒领导小组，建立了一系列药物警戒的实施细则和制度，在药品研发、生产、流通和使用环节均严格管控风险，通过多种渠道加强不良反应监控，并及时作出反馈与改进。

4、文化优势

文化是企业的灵魂。没有灵魂的企业，就没有企业和团队的生命力。公司创立之初就着眼于企业的文化建设，以文化引领企业、打造团队，在任何艰难困苦面前能够砥砺前行，公司文化是其中不可或缺的因素。

公司要在不久的将来成为中国创新药的品牌企业，更需要文化干线引领这一巨大的精神力量。构建风清气正、共同奋斗、协同协作的文化环境，打造“上班累体累脑不累心、下班吃得香睡得着”的文化氛围，向团队传播正能量，向家庭传导愉悦和谐，这是公司文化建设的直接目的。诚信阳光和既紧张严肃又轻松愉快的公司文化，在公司内形成了一轮比学赶帮超的积极向上的文化氛围。通过相关文化活动的组织，凝聚了公司与员工间的正能量，提升了员工的归属感和认同感。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年，受疫情影响，全球经济受到严重冲击，医药行业亦受到前所未有的挑战。公司在确保员工安全、健康的前提下，积极应对市场，全体员工凝心聚力，积极、有序地恢复生产经营活动。“苏灵”作为外科手术止血药物，因手术病人减少，销售量受到一定影响。2020年，公司实现营业收入8.09亿元，比上年同期减少24.14%；归属于母公司所有者的净利润1.83亿元，比上年同期减少31.09%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为1.50亿元，比上年同期减少35.93%。

报告期内，公司通过收购“密盖息”资产进入骨科领域。“密盖息”资产为成熟、稳定的骨科用药资产，盈利状况良好，成长潜力较大。公司已经构建了遍及全国的销售网络和专业、规范的营销体系，形成了生产厂家与推广商深度合作的精细化营销模式。借助公司营销优势，可实现“密盖息”产品销售网络的拓展及潜在市场的渗透，从而进一步提高其市场占有率。

在营销方面，经过十余年的努力，公司已经构建了遍及全国的销售网络，形成了专业、规范的营销体系，与推广服务商建立了牢固的合作关系，在与推广服务商进行优势互补等方面积累了深厚经验。2020年，公司营销团队在“苏灵”遭遇宏观经济压力增大和疫情带来诸多不确定因素情况下，对市场进行精耕细作。同时，在此之上不断加强企业文化在员工中的凝聚作用，提升各部门人员的专业化水平，为做深做透市场、保持持续增长奠定了基础。报告期内，“苏灵”通过谈判续约，被纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020年）》乙类范围，这将有利于进一步拓展“苏灵”的市场份额，对公司的销售增长和长期经营发展产生积极作用。

在研发方面，创新药研发作为公司的核心战略，公司坚守新药创制，在人才储备和团队建设上，取得重要进展。一是持续引进国内外医药研发的高精尖人才，聚焦于原创技术开发，大大增强了公司“全球新”创新药的研发能力。二是不断提升研发标准，坚持以未满足临床需求、突出临床价值的“全球新”为标准，深入打造国内一流的创新药软硬件平台。在软件平台上持续优化和完善创新药研发流程、质量体系和管理体系，强化科学管理的理念，提升创新药开发速度和质量；在硬件平台上继续深耕原创药物的筛选与评价平台建设，优化博士后工作站体系结构，持续

完善从药物发现、药物临床前开发、非临床研究和临床研究，再到工业化生产等药物研发的全链条新药研发平台。三是在产品布局方面，重点布局尚未满足临床需求的抗肿瘤和止血领域，同时探索其他治疗领域，形成了丰富且合理的产品研发管线，多项具有自主知识产权的全新多靶点药物正在有条不紊地进行研发。四是项目注册申报依据法规和政策通道按计划有序推进。2020年，公司自主研发的KC1036项目获得临床试验通知书，并进入I期临床研究，地拉罗司分散片获得报产受理通知，进入注册审评。五是注重知识产权的保护与管理。专利申请和维持工作顺利开展，并提升公司的知识产权管理。本年度获得3项国内外发明专利授权。截至2020年12月31日，公司共有已授权发明专利50项，其中境内21项，境外29项。

在生产与质量方面，公司本着质量为先、绿色生产的理念，一直以“0质量事故”、“0安全事故”、“0污染事故”为目标，依据《药品生产质量管理规范》、《安全生产法》、《环境保护法》等，加强生产质量管理体系、安全生产标准化管理体系、环境管理体系、能源管理体系等方面的软硬件建设及员工培训。2020年公司通过GMP符合性检查、获得工信部国家绿色示范工厂、取得排污许可证、通过安全标准化三级企业（医药）复审；并完成了质量管理体系年审、环境管理体系年审、职业健康管理体系年审、能源管理体系年审，在产品质量、生产效率、管理水平、员工的工作意识等方面都有显著提高，保障了生产质量管理体系的有效运行，为一线市场销售起到有力的保障，为公司持续发展打下良好基础。公司在严格执行国家GMP各项要求的同时，不断完善数据信息平台，提升了数据完整性、可追溯的管理水平，确保公司生产高效率、产品高质量。此外，公司开启了数字化车间向智能化车间转型的探索，确保公司在高科技引领下的高端制造的地位和作用。在人力资源方面，一贯坚持“人才是企业持续发展的源泉和动力”。坚持以公司战略为导向，围绕业务核心价值链，构建“四位一体”的人才结构与发展战略。2020年，共引进精英人才20余名。他们的加盟，进一步丰富了公司在各专业、管理方面的人才密度。与此同时，公司加强内部培养，引入EMBA课程，开展针对中高层干部的管理特训班。通过外部引进和内部培养，较好地满足了公司的业务发展需要，并为公司的持续发展提供了动力保障。除此之外，公司积极推行人力资源变革，打造“文化引领、干部担当、人才辈出、导向冲锋、力出一孔、利出一孔”的人力资源管理体系，实现精神层面、物质层面、管理体系三位一体的有机结合，激发组织活力，确保公司战略目标达成。同时，加强人力资源制度与流程建设、完善人力资源信息化系统，不断提升人力资源管理效能。在公司文化方面，以文化引领企业、打造团队，是公司的一个鲜明特征。公司创立至今，一直高度重视企业文化建设。公司“企业文化体系”在2012年获得了著作权。2020年在持续深化文化集训营、文化会、文化感悟、文化动作人四大载体建设的基础上，推出了文化氛围评估，用员工的真实感受来衡量公司文化建设的效果，激发了员工对公司文化建设的参与热情、提高了员工对公司文化的认同度。同时，通过氛围评估找到当前文化建设的改进点，制定了具有针对性的

落地措施。通过一系列的文化组合拳，进一步强化了公司诚信阳光、积极向上的文化氛围，提高了员工的归属感和认同感。

二、报告期内主要经营情况

2020年，公司实现营业收入8.09亿元，比上年同期减少24.14%；归属于母公司所有者的净利润1.83亿元，比上年同期减少31.09%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为

1.50亿元，比上年同期减少35.93%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	808,643,947.92	1,065,924,550.73	-24.14
营业成本	59,248,549.04	57,661,913.86	2.75
销售费用	473,150,281.28	637,204,763.14	-25.75
管理费用	62,365,340.12	41,847,231.94	49.03
研发费用	93,107,213.43	108,784,798.17	-14.41
财务费用	-48,177,929.79	-62,266,283.90	-22.63
经营活动产生的现金流量净额	58,405,515.70	262,004,452.66	-77.71
投资活动产生的现金流量净额	-420,834,897.37	-303,690,767.17	38.57
筹资活动产生的现金流量净额	-93,044,868.98	-80,000,000.00	16.31

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
医药制造业	808,643,947.92	59,248,549.04	92.67	-24.14	2.75	减少1.92个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
注射用尖吻蝮蛇血凝酶	792,230,527.12	43,085,452.76	94.56	-24.76	-4.02	减少1.18个百分点
代理产品	16,413,420.80	16,163,096.28	1.53	25.84	26.57	减少0.56个百分点
主营业务分地区情况

分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
华东地区	354,910,247.50	19,413,377.70	94.53	-10.30	14.40	减少1.18个百分点
华南地区	104,523,666.16	5,571,650.29	94.67	-1.66	26.25	减少1.18个百分点
华北地区	108,421,953.00	18,267,218.19	83.15	-44.26	32.90	减少9.78个百分点
华中地区	78,486,462.89	5,577,454.05	92.89	-42.71	-30.73	减少1.23个百分点
西南地区	91,137,519.60	4,999,510.97	94.51	-7.08	19.29	减少1.21个百分点
东北地区	26,819,369.34	1,514,645.45	94.35	-53.71	-37.71	减少1.45个百分点
西北地区	44,344,729.43	3,904,692.39	91.19	-41.98	-50.32	增加1.48个百分点
合计	808,643,947.92	59,248,549.04	92.67	-24.14	2.75	减少1.92个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
注射用尖吻蝮蛇血凝酶	盒	2,664,191.75	2,631,942.50	45,025.00	-22.17	-24.58	189.16

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
医药制造业	直接材料	8,938,220.01	15.08	11,503,656.88	19.95	-22.30
医药制造业	直接人工	2,346,409.27	3.96	2,396,933.29	4.16	-2.11

医药制造业	制造费用	29,604,610.55	49.97	30,991,712.45	53.75	-4.48
医药制造业	其他费用	2,196,212.93	3.71	不适用	不适用	不适用	根据新收入准则计入成本的运费
批发业	直接材料	16,163,096.28	27.28	12,769,611.24	22.14	26.57
合计		59,248,549.04	100.00	57,661,913.86	100.00	2.75
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
注射用尖吻蝮蛇血凝酶	直接材料	8,938,220.01	20.75	11,503,656.88	25.63	-22.30
注射用尖吻蝮蛇血凝酶	直接人工	2,346,409.27	5.44	2,396,933.29	5.34	-2.11
注射用尖吻蝮蛇血凝酶	制造费用	29,604,610.55	68.71	30,991,712.45	69.03	-4.48
注射用尖吻蝮蛇血凝酶	其他费用	2,196,212.93	5.10	不适用	不适用	不适用	根据新收入准则计入成本的运费
合计		43,085,452.76	100.00	44,892,302.62	100.00	-4.02

项目	2020年度	2019年度	增减（%）	情况说明
销售费用	473,150,281.28	637,204,763.14	-25.75
管理费用	62,365,340.12	41,847,231.94	49.03	报告期中介机构服务费及专业管理人员职工薪酬等费用增加

研发费用	93,107,213.43	108,784,798.17	-14.41
财务费用	-48,177,929.79	-62,266,283.90	-22.63
所得税费用	24,668,809.30	33,011,135.09	-25.27

本期费用化研发投入	93,107,213.43
本期资本化研发投入	0.00
研发投入合计	93,107,213.43
研发投入总额占营业收入比例（%）	11.51
公司研发人员的数量	99
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	22.92
研发投入资本化的比重（%）	0.00

				单位： 元
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	情况说明
经营活动产生的现金流量净额	58,405,515.70	262,004,452.66	-77.71	主要系报告期公司受疫情影响销售收入及回款减少所致
投资活动产生的现金流量净额	-420,834,897.37	-303,690,767.17	38.57	主要系报告期收购“密盖息”业务支付现金所致
筹资活动产生的现金流量净额	-93,044,868.98	-80,000,000.00	16.31

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金	181,363,561.60	4.79	2,003,419.49	0.06	8,952.70	主要系报告期公司购

融资产						买理财产品增加所致
应收票据	24,776,018.94	0.65	57,749,348.79	1.82	-57.10	主要系报告期公司银行承兑汇票到期解付所致
预付款项	4,793,028.99	0.13	2,088,547.24	0.07	129.49	主要系报告期公司预付中介机构服务费、培训费等增加所致
其他应收款	38,259,275.07	1.01	103,703.45	0.00	36,792.96	主要系报告期子公司应收代垫费用增加所致
存货	33,942,162.14	0.90	14,253,542.64	0.45	138.13	主要系报告期末子公司库存商品金额增加所致
长期股权投资	67,453,312.91	1.78	47,790,119.70	1.51	41.14	主要系报告期公司支付山东科成医药科技有限公司投资款所致
其他非流动金融资产	25,600,000.00	0.68			不适用	主要系报告期子公司投资杭州余杭龙磐健康医疗股权投资基金合伙企业（有限合伙）所致
生产性生物资产	985,468.69	0.03	2,023,515.94	0.06	-51.30	主要系报告期子公司生产性生物资产摊销所致
无形资产	818,213,751.64	21.61	60,300,789.45	1.90	1,256.89	主要系报告期公司收购“密盖息”业务增加所致
商誉	98,648,461.64	2.61			不适用	主要系报告期公司收购“密盖息”业务增加所致
长期待摊费用	16,000.01	0.00			不适用	主要系报告期子公司支付房租所致
其他非流动资产	38,375,746.92	1.01	3,735,764.81	0.12	927.25	主要系报告期公司支付工程设备费、软件及实施费及子公司购买特立帕肽商业运营权所致
短期借款	24,467,071.90	0.65			不适用	主要系报告期子公司银行短期借款增加所致
应付账款	108,384,458.50	2.86	229,613,773.80	7.23	-52.80	主要系报告期公司应付推广费减少所致
预收款项			4,027,602.42	0.13	-100.00	主要系公司执行新收入准则，将“预收款项”调整至“合同负债”项目所致
合同负债	2,361,969.64	0.06			不适用	主要系公司执行新收入准则，将“预收款项”调整至“合同负债”项目及报告期预

						收货款减少所致
应付职工薪酬	20,074,775.87	0.53	14,071,844.27	0.44	42.66	主要系公司报告期末应付人员工资增加所致
其他应付款	415,245,432.85	10.97	51,842,580.58	1.63	700.97	主要系报告期收购“密盖息”业务尚未支付的款项所致
其他流动负债	307,056.06	0.01			不适用	主要系报告期末预收销项税余额增加所致

项 目

期末余额

期初余额

受限原因

货币资金

2,959,074.47

2,950,425.82

农民工工资预储金

货币资金

32,198,000.00

为子公司借款作质押

合 计

35,157,074.47

2,950,425.82

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

在医疗保健支出增加、研发能力增强、政府政策积极变革及资本投资增加的推动下，中国医药市场正处于快速发展阶段，增长速度超越全球市场，预期未来将继续保持强劲增长。医药产业处于变革的历史大潮阶段，各项改革和政策措施强力推出。2020年，止血药市场因疫情影响整体销售下滑，随着疫情逐步控制，市场自2020年4月起逐步回升。同时，2020年医药行业发生了一系列大事件，对2020年及今后医药行业的走势都将产生深远影响。

（1）“1+4+2”医保改革启动

2020年3月5日，中共中央、国务院发布《关于深化医疗保障制度改革的意见》，全面部署医保制度改革工作，着力解决医疗保障发展不平衡不充分的问题，该意见包括8个部分28条内容，形成“1+4+2”的总体改革框架，推动医保制度改革。其中“1”是力争到2030年，全面建成以基本医疗保险为主体，医疗救助为托底，补充医疗保险、商业健康保险、慈善捐赠、医疗互助共同发展的多层次医疗保障制度体系。“4”是健全待遇保障、筹资运行、医保支付、基金监管四个机制。“2”是完善医药服务供给和医疗保障服务两个支撑。

（2）2020年医保目录公布

2020年12月25日，国家医疗保障局、人力资源社会保障部公布《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020年）》，于2021年3月1日起正式实施。经过本次目录调整，119种药品被调入，29种药品被调出，最终目录内共计2,800种药品，其中西药1,426种、中成药1,374种。同时，为更好满足患者对新上市药品的需求，将2020年8月17日前上市的药品纳入调整范围，最终16种药品被纳入目录，体现了支持新药的导向。

（3）药品注册、生产监督管理办法公布

2020年1月22日，国家市场监督管理总局以总局27号令公布《药品注册管理办法》，以28号令公布《药品生产监督管理办法》，两部规章于2020年7月1日起正式施行。该办法强化了药品质量安全风险控制，规范和加强了药品监管，为保障药品安全、有效和质量可控奠定了法治基础。

（4）医药代表备案制再次启动

2020年6月5日，国家药监局再次下发《医药代表备案管理办法（试行）（征求意见稿）》。核心要求有二：一是医药代表不得承担药品销售任务,二是医药代表未经备案不得在医疗机构内部开展学术推广等相关活动。

（5）按病种分值付费全国试点工作正式展开

2020年10月19日，国家医疗保障局办公室下发《关于区域点数法总额预算和按病种分值付费试点工作方案的通知》，明确要求用1-2年的时间，将统筹地区医保总额预算与点数法相结

合，实现住院以按病种分值付费为主的多元复合支付方式。同年11月3日，国家医疗保障局发布按病种分值付费试点城市名单，共计71个城市，并于同年11月9日下发《国家医疗保障按病种分值付费（DIP）技术规范》和DIP病种目录库（1.0版)，此次《技术规范》与《病种库》的出台，为试点城市的DIP试点工作提供了技术指导，将快速推进政策的落地实行。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

细分行业	主要治疗领域	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	发明专利起止期限（如适用）	是否属于报告期内推出的新药（产）品	是否纳入国家基药目录	是否纳入国家医保目录	是否纳入省级医保目录
血凝酶制剂	手术止血	注射用尖吻蝮蛇血凝酶	化1.2	手术止血用药物	是	否	2009-2029	否	否	是	是

主要药品名称	中标价格区间（支）	医疗机构的合计实际采购量（盒）
注射用尖吻蝮蛇血凝酶	92.83元—109元	2,750,000

治疗领域	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
手术止血	79,223.05	4,308.55	94.56	-24.76	-4.02	-1.18

2.公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

创新药研发是公司一直坚持的核心战略，是驱动公司持续发展的动力。公司以“用生命科学呵护人类健康”为核心使命，以临床需求为导向，科学创新为根本，聚焦肿瘤和血液等领域，制定从创新药的“国内新”逐步走向“全球新”的研发战略。通过多年的积累和蜕变，公司积累了大量创新药研发项目经验。2020年，在当前国内医药行业发展趋势以及创新药研发理念下，公司始终坚持以未满足临床需求、突出临床价值的“全球新”药物为标准，深入打造国内一流的创新药软硬件平台，不断优化和完善创新药研发流程、质量体系和管理体系，强化科学管理理念，大大提升创新药项目开发速度和质量。在产品布局方面，公司坚持以抗肿瘤、止血药领域作为重点研发方向，形成了“全球新”的产品研发管线。截至目前，具有自主知识产权的止血药物——“苏灵”已成功上市；多项具有自主知识产权的靶向药物也在紧锣密鼓地研发；自主研发的KC1036和CX1003项目临床试验进展顺利；地拉罗司分散片获得报产受理通知。

2020年公司投入研发费用 9,310.72万元，有力地支持了公司的项目研发和创新发展。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
KC1036	/	化药1类	实体肿瘤/血液肿瘤	是	否	I期
CX1003	/	化药1类	实体肿瘤	是	否	I期
CX1026	/	化药1类	肺癌、肝癌、肾癌、结肠癌、皮肤T淋巴细胞癌	是	否	临床前
地拉罗司	地拉罗司分散片	化药4类	用于治疗贫血患者因频繁输血所致慢性铁过载	是	否	上市申请
艾曲泊帕	艾曲泊帕片	化药4类	既往对糖皮质激素、免疫球蛋白等治疗反应不佳的成人（≥18周岁）慢性免疫性（特发性）血小板减少症（ITP）患者，使血小板计数升高并减少或防止出血	是	否	BE

年完成上市前研究工作，收到国家药品监督管理局核准签发的《受理通知书》，受理号为CYHS2000539国。

(4). 报告期内主要研发项目取消或药（产）品未获得审批情况

√适用 □不适用

基于近年来，随着我国新药审批和管理与国际标准的快速接轨，以及小分子替尼类药物和大分子生物类药物研发的高速发展，“迪奥”做为细胞毒类产品，在肿瘤临床应用上，未来将难以在与众多靶向抗肿瘤药物的竞争中获得优势，后续的投入和上市风险很高。经公司审慎评估、权衡“迪奥”项目继续开发的风险性和未来的临床价值，为合理配置公司研发资源，聚焦研发管线中的优势项目，终止了该项目的临床试验及后续研发。

CX1409为处于临床前研究阶段的项目，是一种全新结构的紫杉醇和多西他赛的衍生物，具有广谱抗癌效果。由于进一步的动物试验研究结果显示，与传统紫杉醇类药物相比，CX1409研发项目在有效性和新助溶剂的安全性方面均未表现出明显优势。基于此情况，经公司审慎评估，决定终止该项目的后续研发，将研发资源集中于更具创新性和临床价值的项目。

(5). 研发会计政策

√适用 □不适用

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；公司新药研发项目研究阶段系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件前的阶段。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司新药研发项目开发系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件后进行临床试验，到获取新药证书或生产批件前的阶段。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

考虑到公司涉及不同类别药品研发项目，对于创新药、生物类似药研发项目，进入Ⅲ期临床试验之前所发生的研发支出均予以费用化处理；对于仿制药研发项目，取得生产批件之前所发生的研发支出予以费用化处理。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表中列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%）	研发投入资本化比重（%）
济川药业	23,142.29	3.33	3.79	9.20
海辰药业	5,990.28	6.48	9.16	39.74
丽珠集团	82,772.99	8.82	7.41	8.14
灵康药业	3,804.37	2.33	2.89	0
同行业平均研发投入金额		28,927.48
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		11.51
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		3.02
公司报告期内研发投入资本化比重（%）		0.00

研发项目	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）	情况说明
KC1036	3,798.28	3,798.28	0.00	4.70	45.39	研发阶段不同，投入差异大
CX1003	1,624.53	1,624.53	0.00	2.01	-4.40
CX1026	845.49	845.49	0.00	1.05	78.93
地拉罗司	553.21	553.21	0.00	0.68	7.75
艾曲泊帕	204.97	204.97	0.00	0.25	99.58

公司营销团队主要职责包括学术推广活动策划及控制、整体市场营销计划的设计与制定，并逐步分解落实至各区域专业化第三方学术推广机构；管理及支持各地区销售及营销活动，密切监督公司营销策略的执行情况，定期商讨、动态调整。公司不断适应行业变革，以学术推广为导向，并主要委托专业化第三方学术推广机构进行学术推广，为医生和患者传播创新药产品最及时的临床信息，让临床价值和药物经济学的理念深入人心。继续不断完善以学术推广为主的专业化营销体系。

(2). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
职工薪酬	2,207.70	4.67
折旧费	1.40	0.00
差旅费	219.54	0.46
运输及仓储费	14.54	0.03
宣传推广费	44,857.62	94.81
办公费	14.23	0.03
合计	47,315.03	100.00

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
济川药业	344,911.35	49.70
海辰药业	53,119.45	57.46
丽珠集团	309,321.98	32.96
灵康药业	109,235.52	66.81
公司报告期内销售费用总额		47,315.03
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		58.51

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司非合并报表口径对外投资主要为支付南通元清本草股权投资中心（有限合伙）900万元、山东科成医药科技有限公司2,000万元及国典（北京）医药科技有限公司2,000万元。2020年11月23日，上海康辰拟以2,500万美元价格认购Nuance Biotech新发行的53,009,334股D序列优先股。截至2021年2月2日，上海康辰已完成Nuance Biotech股份认购价款2,500万美元的支付工作，上述交易已完成交割。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

具体详见第三节公司业务概要之“二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明”。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
其他权益工具投资	604,439,631.70	592,446,479.59	-11,993,152.11
交易性金融资产	2,003,419.49	181,363,561.60	179,360,142.11	1,390,103.34
其他非流动金融资产		25,600,000.00	25,600,000.00
合计	606,443,051.19	799,410,041.19	192,966,990.00	1,390,103.34

单位：万元 币种：人民币

公司名称	业务 性质	持股 比例	注册资本	期末 总资产	期末 净资产	本期 营业收入	本期 净利润
湖南京湘源蛇类养殖有限公司	养殖	100%	430.00	2,557.91	2,253.17	926.10	622.94
河北康辰制药有限公司	在建	100%	10,130.00	10,437.46	10,204.32	0.00	56.98
北京康辰医药科技有限公司	未正式经营	100%	3,000.00	2,698.35	2,653.42	0.00	-13.25
山东普华制药有限公司	在建	100%	4,000.00	1,098.47	1,053.82	0.00	-719.43
北京康辰生物科技有限公司	商业配送	100%	6,000.00	95,368.92	52,285.83	3,588.10	-1,796.79
康辰药业（香港）有限公司	投资	100%	3,196.55	41.91	41.91	0.00	-0.18
康辰生物医药（上海）有限公司	技术服务、投资	100%	90,000.00	126,362.96	89,999.41	0.00	-0.59
泰凌医药国际有限公司	销售	100%	0.00	81,581.96	75,706.32	4,298.32	0.00
北京锦伦管理咨询合伙企业（有限合伙）	管理策划、投资	78%	6,410.00	2,560.03	2,558.28	0.00	-1.72

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司创立之初就立志成为中国本土的集研产销于一体的创新药品牌企业。17年的发展历程证明，公司在新药创制上初心不改、心无旁骛、脚踏实地，真正做到了一张蓝图绘到底。公司在17年的发展过程中，历经艰苦曲折，有经验有教训、有成功有失败，所有这些，都将成为公司今天和未来发展的宝贵财富。

公司2019年制定了新的十年战略规划，以“做创新型、国际化、高品质的中国医药品牌企业”为目标，立足于高品质发展，立足于质量带动体量发展，积极跟上创新药“全球新”的步伐，坚持走高品质路线，坚持质量发展为先，做到以质量带动体量的增长，实现做强做大企业。

公司仍将一如既往地坚持“营销+产品”的战略发展思路，2021年，聚焦创新药的营销，确保企业逐年的营收和利润增长；2021年，聚焦创新药的研发，确保持续性的创新药产品上市。公司通过自主研发和产品引进、联合开发等方式，加快研发管线的再布局，快速形成已上市产品、拟上市产品、临床研究产品、临床前研究产品、预研产品有机衔接的格局，使公司保持持久的企业竞争力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、借助医保谈判，扩大“苏灵”市场份额，巩固产品的领先地位

“苏灵”的销售还具有较大发展空间。报告期内，“苏灵”通过谈判续约，被纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020年）》。产品降价和医保谈判，也给“苏灵”产品的营销带来了新的机遇。2021年，公司将借助医保谈判，加快“苏灵”产品销售的存量市场维护和增量市场开发。

存量市场方面，在现有医院的范围内，加大医院手术科室的覆盖量，实现存量医院的科室扩充带来的销量增长；增量市场方面，降价执行后，加大医院开发的力度，在实现医院数量增长的同时，实现“苏灵”销量的持续提升，扩大“苏灵”的市场份额，巩固产品的领先地位。

此外，公司还将通过“苏灵”的“生命周期管理”和“药物经济学研究”，积累产品富有价值的循证医学数据、案例和文章等，为“苏灵”的持久营销提供更为有力的市场和学术支撑。

2、强强联合、优势互补，如期实现“密盖息”的利润贡献

“密盖息”产品是诺华研制的创新药产品，具有极高的临床价值，在中国医药市场具有极好的口碑。公司将在“密盖息”原有自营模式基础上，将康辰药业的联盟营销模式融入其中，实现“自营+联盟”的营销组合，强强联合，优势互补，确保“密盖息”产品2021年销售指标达成的同时，如期实现“密盖息”带给康辰药业的利润贡献。

3、在新产品上发力

一方面，公司将加大研发投入，通过与国内外知名企业和研究机构合作，加快研发管线的再布局，快速形成已上市产品、拟上市产品、临床研究产品、临床前研究产品、预研产品有机衔接的格局。同时，聚焦资源于重点研发产品，推进重点的临床研究产品实现有条件标准上市的目标，并据此开启国际合作的通道；

另一方面，加快已上市产品的引入，继续采取多种形式，开辟多种渠道，更快更多地引进创新药产品，实现康辰药业的已上市产品呈现“多品争锋”的效应，增强企业的可持续发展能力，提高企业的抵御风险能力。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场竞争风险

（1）公司主要产品为国家一类新药“苏灵”，是医保谈判前国内止血药市场上销售额最高的血凝酶类药物。如何能够在医保谈判价格执行后，“苏灵”通过市场扩充来弥补降价损失的销售额，继续保持血凝酶市场销售额第一的位置，是“苏灵”产品面临的挑战和竞争风险。

（2）公司并购产品“密盖息”，是诺华研发的创新药产品，在中国鲑鱼降钙素领域，具有领军地位和销售历史。能否保持该产品在鲑鱼降钙素领域的领军地位，尽快恢复“密盖息”产品销售的历史最好成绩，是“密盖息”产品面临的最大挑战和风险。

2、新药研发风险

公司在研产品是一系列抗肿瘤的国家一类新药，而肿瘤创新药物的研发，是目前中国医药企业集中度最高的领域。如何突出国际水准、临床价值、差异化竞争优势，是公司在研肿瘤创新药所面临的挑战和风险，过程存在重大不确定性。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、利润分配政策及执行情况

2020年，公司严格执行《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等规定，综合考虑公司发展战略、经营规划、盈利能力、股东回报、社会资金成本等因素，坚持现金分红优先的基本原则，经公司于2020年4月24日召

开的第三届董事会第四次会议及2020年5月18日召开的2019年年度股东大会审议通过，公司2019年年度利润分配方案以实施权益分派股权登记日登记的公司总股本160,000,000股为基数，每10股派发现金红利5.00元（含税），合计派发现金红利8,000万元（含税）。该利润分配方案已于2020年6月11日实施完毕。

2、2020年度利润分配预案

2020年，基于对公司未来持续稳定发展的信心和对公司价值的认可，为充分维护公司及投资者利益，增强投资者信心，公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份。截至2020年12月31日，公司通过集中竞价方式回购股份金额为人民币74,500,905.00元（不含交易费用）。根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。综合考虑公司发展资金需求和股东合理回报等情况，公司于2021年3月22日召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《2020年度利润分配预案》，同意以公司2020年度实施权益分派股权登记日的应分配股数（总股本扣除公司回购专户的股份余额）为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.50元（含税），公司通过回购专户持有的本公司股份不享有参与利润分配的权利。如在本报告披露之日起至实施权益分配的股权登记日期间，公司应分配股数由于股份回购等原因而发生变化的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本预案尚需提交股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	3.50	0	55,182,802.15	183,358,787.55	30.10
2019年	0	5.00	0	80,000,000.00	266,080,142.06	30.07
2018年	0	5.00	0	80,000,000.00	263,929,840.55	30.31

	现金分红的金额	比例（%）
2020年	74,500,905.00	40.63

注：根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》以及《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红。公司2020年度通过集中竞价方式回购股份金额为人民币74,500,905.00元。经与公司2020年度利润分配预案中的现金红利合并计算后，公司2020年度现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为70.73% 。

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	刘建华、王锡娟及其控制的普华基业、沐仁投资	详见注1	发行上市之日起36个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	程昭然	详见注1	发行上市之日起12个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	其他股东GL、北京工投、南海成长、薛肖红、覃甲鹏、耐恩斯、屈平、梁心、程政	详见注1	发行上市之日起12个月	是	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	刘建华、王锡娟	详见注2	长期有效	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	刘建华、王锡娟	详见注3	长期有效	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	其他持股5%以上股东GL、沐仁投资、北京工投、普华基业	详见注3	长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	刘建华及其控制的普华基业	详见注4	长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	王锡娟及其控制的沐仁投资	详见注4	长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	公司董事、高级管理人员	详见注5	长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	公司、控股股东、	详见	自公司股票	否	是	不适用	不适用

		实际控制人、董事及高级管理人员	注6	上市之日起三年内
其他承诺	盈利预测及补偿	泰凌医药、泰凌亚洲	详见注7	2021年-2023年	是	是	不适用	不适用
	股份限售	公司第一期员工持股计划	详见注8	2020年12月29日-2023年12月28日	是	是	不适用	不适用

在刘建华、王锡娟作为公司控股股东/实际控制人期间，凡刘建华、王锡娟及其控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司及其控股或控制的企业的业务构成竞争关系的业务或活动，刘建华、王锡娟及其所控制的其他企业会将该等商业机会让予公司及其控股或控制的企业。如刘建华、王锡娟及其控制的其他企业违反承诺，刘建华、王锡娟将赔偿公司及其控股或控制的企业因同业竞争行为而受到的损失，并且其本人及其控制的其他企业从事与公司及其控股或控制的企业竞争业务所产生的全部收益均归公司所有。注3：规范和减少关联交易的承诺

1、公司实际控制人刘建华、王锡娟

公司实际控制人刘建华、王锡娟承诺如下：

刘建华、王锡娟及其关系密切的近亲属及其控制的其他企业将采取措施规范并尽量减少与公司发生关联交易，并且保证实际发生的关联交易不对公司及其他股东的利益产生不利影响。

对于正常经营范围内或存在其他合理原因无法避免的关联交易，刘建华、王锡娟及其关系密切的近亲属及其控制的其他企业将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定履行批准程序，并保证该等关联交易均将基于交易公允的原则定价及开展。

刘建华、王锡娟及其关系密切的近亲属及其控制的其他企业将严格按照相关规定履行必要的关联董事/关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务。

刘建华、王锡娟保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及其他股东的利益。

刘建华、王锡娟愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失及产生的法律责任。

2、公司其他持股5%以上股东GL、沐仁投资、北京工投、普华基业

本次发行前，公司其他持股5%以上股东GL、沐仁投资、北京工投、普华基业承诺如下：

上述承诺主体将采取措施规范并尽量减少与公司发生关联交易，并且保证实际发生的关联交易不对公司及其他股东的利益产生不利影响。

对于正常经营范围内或存在其他合理原因无法避免的关联交易，上述承诺主体将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定履行批准程序，并保证该等关联交易均将基于交易公允的原则定价及开展。

上述承诺主体将严格按照相关规定履行必要的关联董事/关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务。

上述承诺主体保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及其他股东的利益。

上述承诺主体愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失及产生的法律责任。注4：持股意向及减持意向的承诺

1、公司控股股东、实际控制人刘建华及其控制的普华基业

公司控股股东、实际控制人刘建华及其控制的普华基业共同承诺如下：

刘建华、普华基业直接或间接持有的公司股份在股份锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价，上述减持价格应考虑除权除息等因素作相应调整。刘建华、普华基业将根据市场情况及自身需要选择协议转让、大宗交易、竞价交易等合法方式进行减持。在锁定期届满后的两年内，刘建华直接或通过普华基业间接减持公司股份的比例累计不超过刘建华直接和间接持有公司股份总数的20%。

刘建华、普华基业减持其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的公司股份，提前三个交易日予以公告，并同时满足下述条件：

（1）不存在违反其在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。

（2）若发生需其向投资者进行赔偿的情形，已经全额承担赔偿责任。

2、公司实际控制人王锡娟控制的沐仁投资

公司实际控制人王锡娟及其控制的沐仁投资共同承诺如下：

沐仁投资持有的公司股份在上述锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价，上述减持价格应考虑除权除息等因素作相应调整。沐仁投资将根据市场情况及自身需要选择协议转让、大宗交易、竞价交易等合法方式进行减持。在锁定期届满后的两年内，王锡娟通过沐仁投资减持公司股份的比例累计不超过其间接持有公司股份总数的20%。

沐仁投资减持其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的公司股份，提前三个交易日予以公告，并同时满足下述条件：

（1）不存在违反其在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。

（2）若发生需其向投资者进行赔偿的情形，已经全额承担赔偿责任。

3、公司其他持股5%以上股东GL、北京工投

本次发行前，公司其他持股5%以上股东GL、北京工投承诺如下：

在其直接或间接持有的公司股份锁定期届满后，在符合相关法律、法规及规范性文件的规定并同时满足下述条件的情形下，减持所持有的公司首次公开发行股票前已发行的公司股份，提前三个交易日予以公告，并同时满足下述条件：

（1）不存在违反其在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。

（2）若发生需其向投资者进行赔偿的情形，已经全额承担赔偿责任。

注5：公司董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报相关措施的承诺

为忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，保障对公司填补被摊薄即期回报相关措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员做出承诺：

1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、本人承诺对职务消费行为进行约束；

3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

6、自本承诺出具日至公司首次公开发行并上市实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

7、本人承诺切实履行本承诺，愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。

注6：上市后三年内稳定公司股价的预案及承诺

为保护投资者利益，进一步明确公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的措施，根据中国证监会《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》的相关规定，公司制订了《北京康辰药业股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》，主要内容如下：

1、启动股价稳定措施的具体条件

（1）预警条件：当公司股票连续5个交易日的收盘价低于每股净资产（每股净资产=最近一期经审计合并报表中归属于母公司普通股股东权益合计数/最近一期末公司股份总数，下同）的120%时（若因除权除息等事项导致上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述收盘价应做相应调整，下同），在10个工作日内召开投资者见面会，与投资者就上市公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通；

（2）启动条件：当公司股票连续20个交易日的收盘价低于每股净资产时，应当在30日内实施相关稳定股价的方案，并应提前公告具体实施方案。

2、稳定股价的具体措施

当上述启动股价稳定措施的条件成就时，公司将及时采取以下部分或全部措施稳定公司股价：

（1）由公司回购股票

公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。

公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，

公司控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。

公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：

① 公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；

② 公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币2,000万元；公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续5个交易日收盘价超过每股净资产时，公司董事会可以作出决议终止回购股份事宜。

③ 回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化，每股净资产相应进行调整）。

（2）控股股东、实际控制人增持

公司控股股东和实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规规定的前提下，对公司股票进行增持；控股股东和实际控制人承诺单次增持总金额不少于人民币500 万元。公司控股股东、实际控制人增持价格不高于每股净资产值（以最近一期审计报告为依据）。

（3）董事、高级管理人员增持

在公司任职并领取薪酬的公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持；有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的30%。公司董事及高级管理人员增持价格应不高于每股净资产值（以最近一期审计报告为依据）。

（4）其他法律、法规以及中国证监会、证券交易所规定允许的措施

公司在未来聘任新的董事、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。

选用上述股价稳定措施时应考虑：①不能导致公司股权分布不满足法定上市条件；②不能迫使控股股东或实际控制人履行要约收购义务。

公司、控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员已对上述预案作出承诺，严格履行承诺内容。

注7：公司收购“密盖息”资产的业绩承诺及盈利补偿

2020年4月21日，公司及子公司康辰生物与泰凌医药、BVI公司、泰凌国际、泰凌亚洲、泰凌香港、第壹制药及吴铁签署《关于支付现金购买资产协议》。业绩承诺方泰凌医药、泰凌亚洲承诺，康辰生物合并报表范围内“密盖息”相关业务在2021年、2022年、2023年的净利润分别不低于人民币0.8亿元、1亿元、1.2亿元，即三年共计税后净利润不低于3亿元人民币。业绩补偿方泰凌医药、泰凌亚洲、第壹制药、吴铁之间就对购买方的现金补偿义务承担连带责任。公司按照泰凌医药、第壹制药、泰凌亚洲、吴铁的顺位向业绩补偿方主张现金补偿责任。具体内容详见公司于2020年4月22日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于支付现金收购资产的公告》。

注8：公司第一期员工持股计划股份限售的承诺根据公司第一期员工持股计划的规定，第一期员工持股计划所获标的股票的锁定期为36个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至第一期员工持股计划名下之日起计算，即锁定期为2020年12月29日至2023年12月28日。具体内容详见公司于2020年12月29日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于第一期员工持股计划完成股票非交易过户的公告》。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2017年7月5日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号），并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入准则。本公司自2020年1月1日起执行。详见第十一节财务报告五、44、重要会计政策和会计估计的变更。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	800,000
境内会计师事务所审计年限	2

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）	350,000

事项概述	查询索引
2020年4月21日，公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于<北京康辰药业股份公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等议案。	具体内容详见公司于2020年4月22日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、《北京康辰药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）摘要》。
2020年10月12日，公司第三届董事会十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于修订<北京康辰药业股份公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，上述议案已经2020年10月28日召开的2020年第七次临时股东大会审议通过。	具体内容详见公司于2020年10月13日、10月29日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于修订第一期员工持股计划及管理办法的公告》等相关公告。
2020年12月28日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用账户中所持有的1,994,900股公司股票已于2020年12月23日通过非交易过户至公司第一期员工持股计划	具体内容详见公司于2020年12月29日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于第一期员工持股计划完成股票非交易过户的公告》。

账户，过户价格为31.54元/股。根据公司第一期员工持股计划的规定，第一期员工持股计划所获标的股票的锁定期为36个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至第一期员工持股计划名下之日起计算，即锁定期为2020年12月29日至2023年12月28日。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

具体详见第十四节重大关联交易之“三、共同对外投资的重大关联交易”。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年11月23日，公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于二级全资子公司对外投资暨关联交易的议案》等议案，同意公司通过上海康辰以2,500万美元认购Nuance Biotech新发行的53,009,334股D序列优先股。上述议案已经2020年12月9日召开的2020年	具体内容详见公司于2020年11月24日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于二级全资子公司对外投资暨关联交易公告》。

第八次临时股东大会审议通过。
2021年2月2日，上海康辰完成2,500万美元股份认购价款的支付工作，并收到Nuance Biotech提供的更新的股东名册、股份证书、交割证明等文件，上述交易已完成交割。交割完成后，上海康辰将持有Nuance Biotech 53,009,334股股份，约占其增资完成后优锐开曼总股本（全面摊薄和转股基础上）的5.22%。	具体内容详见公司于2021年2月2日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于二级全资子公司对外投资暨关联交易完成股份交割的公告》。

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	423.97
报告期末对子公司担保余额合计（B）	423.97
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	423.97
担保总额占公司净资产的比例(%)	1.04
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	公司于2020年9月14日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于为泰凌医药国际有限公司提供担保的议案》，泰凌国际为满足其经营资金需求，拟向中国民生银行股份有限公司上海自贸试验区分行申请额度不超过450万美元或等额人民币的流动资金贷款。同意公司就前述贷款以存单及保证金为泰凌国际提供质押担保，担保期限一年。具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于为泰凌医药国际有限公司提供担保的公告》。 2020年9月30日，公司与中国民生银行股份有限公司上海自贸试验区分行签订《质押合同》，为泰凌国际向中国民生银行股份有限公司上海自贸试验区分行借款423.97万美元提供担保，担保期限自2020年9月30日至2021年9月22日。

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
结构性存款	募集资金	800,000,000.00	28,000,000.00	0.00
结构性存款	自有资金	1,760,000,000.00	330,000,000.00	0.00

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中国民生银行股份有限公司北京分行

结构性存款

180,000,000.00

2020-01-09

2020-04-09

募集资金

/

保本保证收益

3.75%

1,682,876.71

1,682,876.71

180,000,000.00

是

是

渤海银行股份有限公司北京德胜门支行

结构性存款

120,000,000.00

2020-01-09

2020-07-08

自有资金

/

保本浮动收益

3.90%

2,320,767.12

2,320,767.47

120,000,000.00

是

是

渤海银行股份有限公

结构性存款

20,000,000.00

2020-01-23

2020-07-22

自有资

/

保本浮

3.85%

381,835.62

381,835.69

20,000,000.00

是

是

司北京德胜门支行					金		动收益
中国光大银行股份有限公司北京分行	结构性存款	230,000,000.00	2020-02-03	2020-07-03	自有资金	/	保本浮动收益	1.43%/3.90%/4.0%	3,737,500.00	3,737,500.00	230,000,000.00	是	是
中国民生银行股份有限公司北京分行	结构性存款	20,000,000.00	2020-02-11	2020-05-11	募集资金	/	保本保证收益	3.70%	182,465.75	182,465.75	20,000,000.00	是	是
渤海银行股份有限公司北京德胜门支行	结构性存款	15,000,000.00	2020-02-14	2020-08-17	自有资金	/	保本浮动收益	3.87%	294,226.03	294,226.08	15,000,000.00	是	是
中国光大银行股份有限公司北京分行	结构性存款	17,000,000.00	2020-02-14	2020-05-14	自有资金	/	保本浮动收益	3.70%	157,250.00	157,391.67	17,000,000.00	是	是
中国光大银行股份有限公司	结构性存款	26,000,000.00	2020-02-26	2020-05-26	自有资金	/	保本浮动	3.65%	237,250.00	237,466.67	26,000,000.00	是	是

北京分行							收益
中国民生银行股份有限公司北京分行	结构性存款	37,000,000.00	2020-02-28	2020-05-28	自有资金	/	保本保证收益	3.80%	346,684.93	304,106.55	37,000,000.00	是	是
中国民生银行股份有限公司北京分行	结构性存款	170,000,000.00	2020-03-06	2020-09-04	募集资金	/	保本保证收益	3.65%	3,094,000.00	3,094,000.00	170,000,000.00	是	是
渤海银行股份有限公司北京德胜门支行	结构性存款	30,000,000.00	2020-03-10	2020-09-09	自有资金	/	保本浮动收益	3.90%	586,602.74	586,602.83	30,000,000.00	是	是
平安银行股份有限公司	结构性存款	36,000,000.00	2020-03-13	2020-06-15	募集资金	/	保本浮动收益	3.70%	343,035.62	343,035.62	36,000,000.00	是	是
中国民生银行股份有限公司北京分	结构性存款	325,000,000.00	2020-03-26	2020-06-30	自有资金	/	保本保证收	3.95%	3,376,438.36	3,376,438.36	325,000,000.00	是	是

行							益
中国民生银行股份有限公司北京分行	结构性存款	180,000,000.00	2020-04-09	2020-10-09	募集资金	/	保本保证收益	3.65%	3,294,000.00	3,294,000.00	180,000,000.00	是	是
中国民生银行股份有限公司北京分行	结构性存款	30,000,000.00	2020-05-12	2020-08-12	募集资金	/	保本保证收益	3.35%	253,315.07	253,315.07	30,000,000.00	是	是
中国光大银行股份有限公司北京分行	结构性存款	10,000,000.00	2020-05-20	2020-08-20	自有资金	/	保本浮动收益	1.43%/3.2%/3.3%	82,500.00	82,500.00	10,000,000.00	是	是
渤海银行股份有限公司北京德胜门支行	结构性存款	230,000,000.00	2020-07-09	2020-08-13	自有资金	/	保本浮动收益	3.10%	683,698.63	683,698.63	230,000,000.00	是	是
渤海银行股份有限公司北京德胜门支行	结构性存款	120,000,000.00	2020-07-15	2020-08-19	自有资金	/	保本浮动收益	3.10%	356,712.33	356,712.33	120,000,000.00	是	是

平安银行股份有限公司	结构性存款	38,000,000.00	2020-07-24	2020-08-24	募集资金	/	保本浮动收益	2.88%	92,949.04	92,949.04	38,000,000.00	是	是
渤海银行股份有限公司北京德胜门支行	结构性存款	20,000,000.00	2020-07-27	2020-09-04	自有资金	/	保本浮动收益	3.10%	66,246.58	66,246.58	20,000,000.00	是	是
渤海银行股份有限公司北京德胜门支行	结构性存款	230,000,000.00	2020-08-19	2020-09-25	自有资金	/	保本浮动收益	3.10%	722,767.12	722,767.12	230,000,000.00	是	是
中信银行股份有限公司北京分行	结构性存款	150,000,000.00	2020-08-21	2021-02-19	自有资金	/	保本浮动收益	2.95%	2,206,438.36		-	是	是
平安银行股份有限公司	结构性存款	38,000,000.00	2020-08-27	2020-09-28	募集资金	/	保本浮动收益	2.63%	87,618.63	87,618.63	38,000,000.00	是	是
平安银	结构	38,000,000.00	2020-09-30	2020-10-30	募	/	保	2.80%	87,452.05	87,452.05	38,000,000.00	是	是

行股份有限公司	性存款				集资金		本浮动收益
渤海银行股份有限公司北京德胜门支行	结构性存款	180,000,000.00	2020-10-14	2021-04-16	自有资金	/	保本浮动收益	3.50%	3,175,890.41		-	是	是
平安银行股份有限公司	结构性存款	42,000,000.00	2020-11-04	2020-12-30	募集资金	/	保本浮动收益	2.90%	186,871.23	186,871.23	42,000,000.00	是	是
平安银行股份有限公司	结构性存款	28,000,000.00	2020-12-31	2021-04-06	募集资金	/	保本浮动收益	1.65%-4.95%	243,024.66		-	是	是

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

公司分别于2020年4月21日、2020年6月11日召开第三届董事会第三次会议、第三届董事会第七次会议，于2020年6月29日召开2020年第五次临时股东大会，审议通过了关于支付现金收购资产相关议案。

2020年4月21日，公司、康辰生物与相关主体签署了《关于支付现金购买资产协议》，康辰生物与相关主体签署《股份买卖协议》；2020年6月11日，康辰生物、上海康辰与相关主体签署《关于股份买卖协议替换主体及变更内容的契据》，上海康辰与相关主体签署《有关泰凌医药国际有限公司的经修改及重述的股份买卖协议》，泰凌亚洲与康辰生物签署《关于北京康辰生物科技有限公司的增资认购协议》。

根据前述契据及协议约定，公司拟通过二级全资子公司上海康辰以支付现金的方式收购经过业务重组后的泰凌国际100%股权，以实现对“密盖息”资产的收购；收购完成后，泰凌医药的下属子公司泰凌亚洲对康辰生物进行增资，增资后，泰凌亚洲持有康辰生物40%股权，公司持有康辰生物60%股权。

具体内容详见公司于2020年4月22日、2020年6月12日、2020年6月30日在指定信息披露媒体披露的相关公告。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2020年4月21日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》、《关于<北京康

辰药业股份有限公司2020年度非公开发行A股股票预案>的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2020年4月22日在指定信息披露媒体披露的相关公告。 2020年7月14日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于终止前次非公开发行A股股票方案的议案》，鉴于监管政策及资本市场环境的变化与公司目前的实际情况，为了维护广大投资者利益，经审慎考虑，同意公司终止前次非公开发行A股股票的方案，终止与认购对象签署的附条件生效的股份认购协议及战略合作协议，取消第三届董事会第三次会议审议通过的与前次非公开发行相关的议案并不再提交股东大会审议，并审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司引进战略投资者暨签订<战略合作协议>的议案》、《关于提请股东大会批准实际控制人之一王锡娟免于以要约方式增持公司股份的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2020年7月14日在指定信息披露媒体披露的相关公告。2020年6月29日，公司召开2020年第六次临时股东大会审议通过上述事项。2021年3月1日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于终止前次非公开发行A股股票方案的议案》，鉴于监管政策及资本市场环境的变化与公司目前的实际情况，为了维护广大投资者利益，经审慎考虑，同意公司终止前次非公开发行A股股票的方案，终止与认购对象签署的附条件生效的股份认购协议及战略合作协议，取消公司第三届董事会第八次会议和2020年第六次临时股东大会审议通过的与前次非公开发行相关的议案，并审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2021年3月2日在指定信息披露媒体披露的相关公告。公司于2021年3月17日召开2021年第二次临时股东大会审议通过上述事项，公司将严格按规定及时披露后续进展情况。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

在产品质量方面，全面实施产品的高质量发展战略，长期坚持客户第一，通过持续不断的工艺优化，提高产品品质。建立并不断完善国内领先的药物警戒体系，涵盖产品从研发到上市以及上市后的全生命周期的药品安全管理。通过实践不断积累经验，并积极参与行业交流和分享，促进行业药品管理正向积极发展。通过药物警戒工作开展，积极践行企业使命，确保药品安全及用药安全，为公司持续发展奠定基础。

在环境责任方面，大力推进资源高效循环利用，自愿开展清洁生产，强化技术创新和管理，增强绿色精益制造能力，通过体系化和系统化的工作，在完成《质量管理体系》、《能源管理体

系》、《环境管理体系》认证的基础上，2020年获得国家绿色工厂称号，打造了高效、清洁、低碳、循环的绿色制造环境。在员工责任方面，开展一系列改进工作场所健康性和安全性的工作，改善劳动环境和条件，按照《安全生产标准化基本规范》和《安全生产等级评定技术规范》等国家及地方的法律法规以及企业《职业健康安全管理体系》基础上，通过建立安全生产责任制，制定安全管理制度和操作规程，排查治理隐患和监控重大危险源，建立预防机制，规范生产行为，使各生产环节符合有关安全生产法律法规和标准规范的要求，使人、机、物、环处于良好的生产状态，并持续改进，不断加强企业安全生产规范化建设。为此，通过了国家安全生产监督局《安全生产标准化》复审。在员工的培养与职业发展方面，继续按计划进行职业技能培训，提高员工的岗位技能，关注员工身体健康，定期开展员工体检。与此同时，也让每一位员工都享受重大节日假日公司规定的福利。在公司文化的引导下，增强了企业文化氛围，开展形式多样的活动，丰富员工工作和生活。根据企业和个人绩效及时兑现员工奖励和工资调整。

在社会公益方面，企业在发展和取得经济效益的同时坚持注重社会效益，收获荣誉的同时坚持回馈社会。在抗击疫情的特殊时期，继续以多种形式积极参加社会公益活动，包括捐赠中国红十字基金会资金款项用于抗击疫情；捐赠中国癌症基金会资金，捐赠药学发展基金会资金；捐赠北京药盾公益基金资金用于大众用药安全宣传，向全国贫困县捐赠资金和扶贫物资，捐赠资金用于农村低收入精准帮扶工作，参加低收入地区农产品购销等。为此，公司荣获 “2020年全国诚信兴商承诺企业”、“2020年北京创新信用领跑企业”、“2020年药盾基金会合作伙伴”及“致力公益事业 惠泽百姓健康”、“2020年行业慈善楷模企业”等荣誉。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司本着绿色生产的理念，上下高度重视环境保护工作，遵循清洁生产与末端治理相结合原则，打造绿色药企，追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未受到环境保护行政处罚。为打造绿色药企，助推生态文明建设，报告期内，公司着重做了以下工作：

（1）公司高度重视环保法律法规的宣传和贯彻工作，通过对环保法、环评法、水污染防治法等法律法规进行学习和宣贯，强化守法意识。

（2）通过了工业和信息化部绿色工厂评价，获得国家绿色工厂示范企业。

（3）取得了北京市密云区生态环境局颁发的《排污许可证》。

（4）完成了环境管理体系（ISO14001）的年审，进一步将环境管理体系化、标准化。通过体系目标考核将环保管理纳入日常生产工作中，公司全员环保意识得到了极大的提升。

（5）完成了能源管理体系（ISO50001）的年审，持续推进开展清洁生产工作，采取多种手段实现减排，通过部分设备清洗水的回收再利用，减少化学试剂的使用。

（6）加强对全公司现有废水、废气、固废等污染治理，公司建有中水池，生产废水经中水池排入污水厂；建有危废、固废库房，专人管理，双人复核，定期将危废、固废经环保局备案后委托第三方处置。废气经静电离心分离装置、吸附过滤装置处理后排放，确保废水、废气达标排放，固废规范处置。

（7）公司委托第三方检测机构定期对公司的废水、废气和厂界噪声进行监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

（8）公司签署发布了突发环境事件应急预案，并报北京市密云区生态环境局备案。

2020年，公司编制环境自行监测方案，按照自行监测方案要求，委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年5月7日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，于2020年5月25日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》等议案，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份将用于员工持股计划。回购资金总额不低于人民币6,000万元（含）且不超过人民币12,000万元（含），回购价格不超过人民币45元/股（含），回购期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。

具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》和《北京康辰药业股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》。

截至2020年12月31日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份1,994,900股。2020年12月23日，回购专用账户中所持有的1,994,900股公司股票已通过非交易过户至公司第一期员工持股计划账户，锁定期为36个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至第一期员工持股计划名下之日起计算，即锁定期为2020年12月29日至2023年12月28日。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

截至2020年6月30日，公司按照既定回购计划累计回购完成1,994,900股，占公司总股本的

1.25%，因该部分库存股不参与每股收益的计算和分配，一定程度上增加了公司2020年度每股收益和每股净资产。因回购股份占公司总股本的比例较低，影响较小。2020年12月23日，公司已将回购的股份1,994,900股过户至公司第一期员工持股计划专户，此次变更对每股收益和每股净资产无影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	14,375
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	13,877
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称	报告期内	期末持股数	比例	持有有限售	质押或冻结情况	股东

（全称）	增减	量	(%)		条件股份数量		股份 状态	数量		性质
刘建华	0	50,786,760	31.74		50,786,760		无	0		境内自然人
北京沐仁投资管理有限公司	0	16,245,600	10.15		16,245,600		质押	4,800,000		境内非国有法人
北京普华基业投资顾问中心（有限合伙）	0	9,600,000	6.00		9,600,000		质押	2,900,000		其他
GL GLEE Investment Hong Kong Limited	-8,000,000	6,960,000	4.35		0		无	0		境外法人
北京工业发展投资管理有限公司	-4,615,200	5,473,300	3.42		0		无	0		国有法人
北京康辰药业股份有限公司－第一期员工持股计划	1,994,900	1,994,900	1.25		0		无	0		其他
薛肖红	0	1,466,280	0.92		0		无			境内自然人
谭金清	1,240,500	1,240,500	0.78		0		无			境内自然人
黄山	868,000	868,000	0.54		0		无			境内自然人
庄毅智	845,600	846,600	0.53		0		无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
						种类			数量
GL GLEE Investment Hong Kong Limited				6,960,000		人民币普通股			6,960,000
北京工业发展投资管理有限公司				5,473,300		人民币普通股			5,473,300
北京康辰药业股份有限公司 －第一期员工持股计划				1,994,900		人民币普通股			1,994,900
薛肖红				1,466,280		人民币普通股			1,466,280
谭金清				1,240,500		人民币普通股			1,240,500
黄山				868,000		人民币普通股			868,000
庄毅智				846,600		人民币普通股			846,600
屈平				621,400		人民币普通股			621,400
香港中央结算有限公司				580,326		人民币普通股			580,326
王明洋				574,064		人民币普通股			574,064
上述股东关联关系或一致行动的说明				1、刘建华、王锡娟为公司实际控制人，公司股东中普华基业为刘建华控制的企业，公司股东中沐仁投资为王锡娟控制的企业，刘建华、王锡娟、沐仁投资及普华基业为一致行动人。 2、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明				无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	刘建华	50,786,760	2021-08-27	0	发行上市之日起锁定36个月
2	北京沐仁投资管理有限公司	16,245,600	2021-08-27	0	发行上市之日起锁定36个月
3	北京普华基业投资顾问中心（有限合伙）	9,600,000	2021-08-27	0	发行上市之日起锁定36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		刘建华、王锡娟为公司实际控制人，公司股东中普华基业为刘建华控制的企业，公司股东中沐仁投资为王锡娟控制的企业，刘建华、王锡娟、沐仁投资及普华基业为一致行动人。

姓名	刘建华
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司总裁、董事

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	刘建华、王锡娟
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	刘建华：公司总裁、董事；王锡娟：公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
沐仁投资	刘笑寒	2005-05-26	911101087754801507	10,000,000	投资管理；资产管理。
情况说明	无

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
刘建华	总裁、董事	男	60	2020-01-14	2023-01-13	58,466,760	58,466,760			60.49	否
王锡娟	董事长	女	59	2020-01-14	2023-01-13	14,621,040	14,621,040			0	是
程昭然	副总裁、董事	女	59	2020-01-14	2023-01-13	1,920,000	1,920,000			75.79	否
刘笑寒	董事	男	33	2020-01-14	2023-01-13					61.79	否
陆潇波	董事	男	47	2020-01-14	2023-01-13					0	否
郑伟鹤	董事	男	54	2020-01-14	2023-01-13					0	否
付明仲	独立董事	女	70	2020-01-14	2021-10-27					24	否
苏中一	独立董事	男	63	2020-01-14	2022-05-04					24	否
谢炳福	独立董事	男	67	2020-01-14	2021-10-27					24	否
邸云	监事会主席	女	59	2020-01-14	2023-01-13					0	否
汪洋	监事	男	41	2020-01-14	2023-01-13					0	否
王玲	职工监事	女	47	2020-01-14	2023-01-13					42.09	否
唐志松	董事会秘书	男	47	2020-01-14	2023-01-13					99.52	否
宋晓弥	财务总监	女	53	2020-01-14	2023-01-13					126.77	否
合计	/	/	/	/	/	75,007,800	75,007,800		/	538.45	/

姓名	主要工作经历
刘建华	2006年5月至2013年12月任公司董事长兼总裁，2013年12月至今任公司董事兼总裁
王锡娟	2003年至今任公司董事，2013年12月至今任公司董事长
程昭然	2011年6月至今任公司董事，2012年1月至今任公司副总裁

刘笑寒	2011年6月至今任公司董事
陆潇波	2014年6月至今任公司董事，现担任红杉资本顾问咨询（北京）有限公司合伙人
郑伟鹤	2018年10月至今任公司董事，现担任深圳同创伟业资产管理股份有限公司董事长、执行合伙人
付明仲	2015年10月至今任公司独立董事，现任中国医药商业协会名誉会长兼专家委员会主任
苏中一	2016年5月至今任公司独立董事，现任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）总咨询师、管理咨询部主任
谢炳福	2015年10月至今任公司独立董事
邸云	2011年6月至今任公司监事会主席
汪洋	2018年10月至今任公司监事，现任深圳同创伟业资产管理股份有限公司医疗行业合伙人
王玲	2013年12月至今任公司职工代表监事，现担任公司营销中心事务部副总监、康辰生物经理
唐志松	2015年5月至今任公司董事会秘书
宋晓弥	2011年5月至2017年12月任公司运管总监，2015年5月至今任公司财务总监

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
王锡娟	北京沐仁投资管理有限公司	董事长	2005-05-26
刘笑寒	北京沐仁投资管理有限公司	董事、经理	2012-11-07
刘建华	北京普华基业投资顾问中心（有限合伙）	执行事务合伙人	2012-12-25
程昭然	北京普华基业投资顾问中心（有限合伙）	合伙人	2012-12-25
在股东单位任职情况的说明	无

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

刘建华	河北康辰制药有限公司	执行董事、总经理	2013-09-30
刘建华	山东普华制药有限公司	执行董事	2014-09-01
刘建华	湖南京湘源蛇类养殖有限公司	董事长	2012-08-02
王锡娟	北京康辰医药科技有限公司	执行董事、经理	2013-11-05
王锡娟	康辰医药股份有限公司	董事长	1999-11-23
王锡娟	辽宁康辰药业有限公司	副董事长	2019-02-18
王锡娟	北京康辰药业股份有限公司药物研究院	负责人	2012-02-16
王锡娟	北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司	董事	2015-03-03
王锡娟	北京康辰生物科技有限公司	执行董事	2017-06-22
王锡娟	康辰生物医药（上海）有限公司	执行董事	2020-05-12
程昭然	河北康辰制药有限公司	监事	2013-09-30
程昭然	北京康辰医药科技有限公司	监事	2013-11-05
程昭然	山东普华制药有限公司	监事	2014-09-01
刘笑寒	康辰医药股份有限公司	董事、总经理	2011-09-28
刘笑寒	辽宁康辰药业有限公司	董事	2015-04-21
刘笑寒	北京中数创新科技股份有限公司	董事	2017-03-17
陆潇波	红杉资本顾问咨询（北京）有限公司	合伙人	2017-06-15
陆潇波	成都普瑞眼科医院股份有限公司	外部董事	2017-12-12
陆潇波	深圳前海红杉光景投资管理有限公司	执行董事	2017-12-17
陆潇波	康辰医药股份有限公司	董事	2015-07-02
郑伟鹤	深圳市同创伟业创业投资有限公司	董事长	2000-06-26
郑伟鹤	南海成长系列基金	执行事务合伙人	2007-06-26
郑伟鹤	深圳同创伟业资产管理股份有限公司	董事长	2010-12-27
郑伟鹤	深圳同创锦绣资产管理有限公司	执行董事	2014-12-24
郑伟鹤	西藏同创伟业创业投资有限公司	总经理、执行董事	2016-11-02
郑伟鹤	深圳市同创伟业南海资产管理有限公司	执行董事	2013-02-05
郑伟鹤	杭州同创伟业资产管理有限公司	执行董事兼总经理	2015-11-23
郑伟鹤	共青城创赢投资管理合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2015-11-03
郑伟鹤	上海财大软件股份有限公司	监事	2002-12-03
郑伟鹤	深圳同创昊顺投资咨询有限公司	董事	2015-07-24
郑伟鹤	西藏精选创业投资有限公司	执行董事、经理	2016-12-01

郑伟鹤	北京同创资产管理有限公司	执行董事、经理	2015-01-19
郑伟鹤	深圳同创梦工厂股权投资管理有限公司	总经理、执行董事	2018-05-02
郑伟鹤	杭州同创伟业企业管理咨询有限公司	执行董事兼总经理	2020-12-10
苏中一	中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）	总咨询师、管理咨询部主任	2006-10-20
苏中一	江苏立霸实业股份有限公司	独立董事	2014-12-18	2020-12-15
付明仲	中国医药商业协会	名誉会长兼专家委员会主任	2019-12-02
付明仲	山东威高集团医用高分子制品股份有限公司	独立非执行董事	2011-10-10
邸云	国药控股北京康辰生物医药有限公司	总经理助理	2005-01-19	2020-03-31
邸云	北京统御信息科技有限公司	董事	2013-09-13	2020-12-02
王玲	北京康辰生物科技有限公司	经理	2017-12-20
汪洋	上海安钛克医疗科技有限公司	董事	2018-10-22
汪洋	上海奥朋医疗科技有限公司	董事	2018-08-31
汪洋	深圳同创伟业资产管理股份有限公司	合伙人	2017-08-01	2021-04-01
汪洋	花沐医疗技术服务（上海）有限公司	董事	2018-04-19
汪洋	常州乐奥医疗科技股份有限公司	董事	2015-11-25	2020-09-18
汪洋	北京众恒志信科技开发股份有限公司	董事	2018-09-14
汪洋	北京中普达科技股份有限公司	董事	2017-07-31
宋晓弥	成都创宜生物科技有限公司	董事	2019-05-08
在其他单位任职情况的说明	无

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事报酬由股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	参考外部行业薪酬水平，结合企业经营业绩情况，综合相关岗位、履行职责和该任职人员的能力等因素确定薪酬，力求董事、监事、高级管理人员薪酬兼具外部竞争性与内部均衡性
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报酬实际发放与公司履行的决策情况相符，详见董事、监事、高级管理人员情况表
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	538.45万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	304
主要子公司在职员工的数量	128
在职员工的数量合计	432
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	93
销售人员	165
技术人员	99
财务人员	19
行政人员	56
合计	432
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	75
本科	190
专科	114
中专、高中及以下	53
合计	432

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所的有关要求，加强内幕信息管理，规范信息披露，不断完善公司法人治理结构，切实维护公司及全体股东利益。建立现代企业制度，规范公司运作，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职、相互制衡、高效运作的公司治理结构。

1、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行，在审议有关关联交易的议案时，关联股东回避表决，确保关联交易公平合理。股东大会决议符合法律法规的规定和全体股东特别是中小股东的合法权益。

2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，能够以认真负责的态度出席董事会会议，每位独立董事均严格遵守相关制度，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会对股东大会负责并报告工作，下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，并制定了各委员会的议事规则，严格按规定运作，强化了董事会的决策职能，在公司的经营管理中能够充分发挥专业作用。

3、关于监事与监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，其人数和人员构成符合法律法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，并对公司的重大事项提出了科学合理的建议。

4、关于控股股东与公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、组织机构和经营业务相互独立。公司具有独立完整的业务及其自主经营能力。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未发生大股东占用公司资金和资产的情况。

5、关于相关利益者：公司能够充分尊重维护职工、消费者等其他相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。

6、关于信息披露与透明度：公司根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《上市公司信息披露管理办法》的相关规定真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务。公司通过上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。

7、关于投资者关系：报告期内，公司为建立与投资者长期密切的沟通与联系，积极建立投资者管理制度，通过电话、网络等途径，及时有效地回复投资者提出的相关问题，做到真实、准确、完整、及时和平等地对待所有投资者，加强了投资者对公司的认识、了解和支持。

8、关于内幕信息知情人登记管理制度：报告期内，公司严格按照《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》、《上海证券交易所上市公司内幕信息知情人报送指引》等有关制度的规定，加强内幕信息的保密工作，做好内幕信息知情人登记管理及内幕信息知情人登记备案工作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020-01-14	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-01-15
2020年第二次临时股东大会	2020-03-30	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-03-31
2019年年度股东大会	2020-05-18	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-05-19
2020年第三次临时股东大会	2020-05-25	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-05-26
2020年第四次临时股东大会	2020-06-01	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-06-02
2020年第五次临时股东大会	2020-06-29	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-06-30
2020年第六次临时股东大会	2020-07-29	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-07-30
2020年第七次临时股东大会	2020-10-28	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-10-29
2020年第八次临时股东大会	2020-12-09	上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn	2020-12-10

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
王锡娟	否	13	12	1	0	0	否	9
刘建华	否	13	12	1	0	0	否	9
程昭然	否	13	13	0	0	0	否	9
刘笑寒	否	13	13	0	0	0	否	9

陆潇波	否	13	0	13	0	0	否	1
郑伟鹤	否	13	1	12	0	0	否	2
付明仲	是	13	4	9	0	0	否	8
苏中一	是	13	2	11	0	0	否	6
谢炳福	是	13	0	13	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	13
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	13

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

华兴审字［2021］21000850017号北京康辰药业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京康辰药业股份有限公司（以下简称康辰药业或公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表、2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康辰药业2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果以及现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康辰药业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

收入确认

1. 事项描述

如第十一节财务报表五、38和第十一节财务报表七、61所述， 2020年度康辰药业主营业务收入为80,864.39万元，较2019年度主营业务收入106,592.46万元减少25,728.07万元，下降幅度为24.14%。收入是康辰药业关键业绩指标之一，收入确认存在重大错报的固有风险，故此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2. 审计应对

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）获取了公司与主要客户签订的协议，对合同关键条款进行检查，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等，判断收入确认具体政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括公司与客户的合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据资料；向客户函证款项余额、当期销售额等，检查已确认的收入的真实性；

（4）我们通过查询主要客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认客户与公司是否存在关联关系；

（5）获取了公司管理系统中本期及期后退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况；

（6）对收入及毛利率进行分析性复核，对于收入和毛利率分月、分年进行分析性复核，比较月度之间、年度之间的波动是否异常；

（7）进行截止性测试，就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

康辰药业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括康辰药业2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估康辰药业的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算康辰药业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督康辰药业的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇

总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康辰药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致康辰药业不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就康辰药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）		中国注册会计师：郭小军 (项目合伙人)
		中国注册会计师：张凤波
中国福州市		二〇二一年三月二十二日

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,346,668,808.43	1,802,969,127.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	181,363,561.60	2,003,419.49
衍生金融资产
应收票据	七、4	24,776,018.94	57,749,348.79
应收账款	七、5	174,701,292.18	216,089,946.44
应收款项融资
预付款项	七、7	4,793,028.99	2,088,547.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	38,259,275.07	103,703.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	33,942,162.14	14,253,542.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	3,743,052.01	3,111,840.89
流动资产合计		1,808,247,199.36	2,098,369,476.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	67,453,312.91	47,790,119.70
其他权益工具投资	七、18	592,446,479.59	604,439,631.70
其他非流动金融资产	七、19	25,600,000.00
投资性房地产
固定资产	七、21	280,927,370.83	303,795,634.36
在建工程	七、22	47,696,667.54	45,096,153.83
生产性生物资产	七、23	985,468.69	2,023,515.94
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	818,213,751.64	60,300,789.45
开发支出
商誉	七、28	98,648,461.64
长期待摊费用	七、29	16,000.01
递延所得税资产	七、30	7,050,578.01	8,291,714.71
其他非流动资产	七、31	38,375,746.92	3,735,764.81
非流动资产合计		1,977,413,837.78	1,075,473,324.50
资产总计		3,785,661,037.14	3,173,842,800.52
流动负债：
短期借款	七、32	24,467,071.90
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	108,384,458.50	229,613,773.80
预收款项	七、37		4,027,602.42
合同负债	七、38	2,361,969.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	20,074,775.87	14,071,844.27
应交税费	七、40	24,183,682.75	30,540,713.55
其他应付款	七、41	415,245,432.85	51,842,580.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七、44	307,056.06
流动负债合计		595,024,447.57	330,096,514.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	35,732,260.04	41,682,094.56
递延所得税负债	七、30	70,968,133.34	74,066,081.01
其他非流动负债
非流动负债合计		106,700,393.38	115,748,175.57
负债合计		701,724,840.95	445,844,690.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	160,000,000.00	160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	971,440,450.26	981,822,401.76
减：库存股	七、56
其他综合收益	七、57	163,353,522.62	30,854,596.95
专项储备
盈余公积	七、59	80,000,000.00	80,000,000.00
一般风险准备
未分配利润	七、60	1,703,546,017.27	1,475,321,111.62
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,078,339,990.15	2,727,998,110.33
少数股东权益		5,596,206.04
所有者权益（或股东权益）合计		3,083,936,196.19	2,727,998,110.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,785,661,037.14	3,173,842,800.52

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		860,702,869.01	1,672,921,734.51
交易性金融资产		181,363,561.60	2,003,419.49
衍生金融资产
应收票据		24,776,018.94	57,749,348.79
应收账款	十七、1	173,028,436.26	212,166,896.10
应收款项融资
预付款项		3,979,426.63	2,048,637.05
其他应收款	十七、2	417,392,000.00	103,703.45
其中：应收利息
应收股利

存货		18,587,505.09	13,145,317.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,679,829,817.53	1,960,139,057.17
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	806,494,293.78	243,387,980.57
其他权益工具投资		592,446,479.59	604,439,631.70
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		278,497,183.08	300,954,265.56
在建工程		1,734,789.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		55,453,526.42	54,464,593.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		6,236,729.81	8,212,083.62
其他非流动资产		19,879,947.37	3,690,764.81
非流动资产合计		1,760,742,949.15	1,215,149,320.12
资产总计		3,440,572,766.68	3,175,288,377.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		76,317,873.84	216,415,163.54
预收款项			3,895,536.42
合同负债		2,016,105.92
应付职工薪酬		16,473,793.23	13,774,296.67
应交税费		23,247,715.32	29,726,052.08
其他应付款		54,427,000.89	51,842,390.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		262,093.78
流动负债合计		172,744,582.98	315,653,439.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股

永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		35,632,260.04	41,582,094.56
递延所得税负债		70,621,087.14	74,006,667.16
其他非流动负债
非流动负债合计		106,253,347.18	115,588,761.72
负债合计		278,997,930.16	431,242,201.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		160,000,000.00	160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		971,332,895.24	981,714,846.74
减：库存股
其他综合收益		207,664,058.05	30,854,596.95
专项储备
盈余公积		80,000,000.00	80,000,000.00
未分配利润		1,742,577,883.23	1,491,476,732.59
所有者权益（或股东权益）合计		3,161,574,836.52	2,744,046,176.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,440,572,766.68	3,175,288,377.29

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入	七、61	808,643,947.92	1,065,924,550.73
其中：营业收入	七、61	808,643,947.92	1,065,924,550.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		651,515,261.51	798,994,056.21
其中：营业成本	七、61	59,248,549.04	57,661,913.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	11,821,807.43	15,761,633.00
销售费用	七、63	473,150,281.28	637,204,763.14

管理费用	七、64	62,365,340.12	41,847,231.94
研发费用	七、65	93,107,213.43	108,784,798.17
财务费用	七、66	-48,177,929.79	-62,266,283.90
其中：利息费用		418,415.07
利息收入		48,634,483.30	62,293,765.63
加：其他收益	七、67	39,690,534.58	36,667,054.62
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	11,324,533.27	8,908,893.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-336,806.79	12,319.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	1,363,561.60	3,419.49
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	716,174.92	909,248.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72		-13,902,231.99
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73		-5,563.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		210,223,490.78	299,511,314.47
加：营业外收入	七、74	3,855.09	4,364.13
减：营业外支出	七、75	2,203,542.98	424,401.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		208,023,802.89	299,091,277.15
减：所得税费用	七、76	24,668,809.30	33,011,135.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		183,354,993.59	266,080,142.06
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		183,354,993.59	266,080,142.06
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		183,358,787.55	266,080,142.06
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-3,793.96
六、其他综合收益的税后净额		257,365,043.77	59,236,093.25
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		257,365,043.77	59,236,093.25
1．不能重分类进损益的其他综合收益		301,675,579.20	59,236,093.25
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他

综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		301,675,579.20	59,236,093.25
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-44,310,535.43
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-44,310,535.43
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		440,720,037.36	325,316,235.31
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		440,723,831.32	325,316,235.31
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-3,793.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		1.15	1.66
（二）稀释每股收益(元/股)		1.15	1.66

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十七、4	792,437,079.81	1,052,587,459.62
减：营业成本	十七、4	47,782,275.46	53,647,331.25
税金及附加		10,855,884.13	15,566,268.64
销售费用		472,704,337.98	636,848,626.04
管理费用		47,565,820.49	39,469,471.67
研发费用		85,151,456.95	98,593,415.55
财务费用		-49,032,155.37	-59,370,348.98
其中：利息费用
利息收入		49,054,467.49	59,391,374.87
加：其他收益		39,677,112.60	36,667,054.62
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	11,324,533.27	8,908,893.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-336,806.79	12,319.70
以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,363,561.60	3,419.49
信用减值损失（损失以“-”号填列）		2,657,796.34	875,646.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-13,902,231.99
资产处置收益（损失以“－”号填列）			-5,563.59
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		232,432,463.98	300,379,913.21
加：营业外收入		950.79	4,363.53
减：营业外支出		2,176,279.70	316,198.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		230,257,135.07	300,068,078.24
减：所得税费用		24,022,102.53	31,812,279.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		206,235,032.54	268,255,798.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		206,235,032.54	268,255,798.70
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		301,675,579.20	59,236,093.25
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		301,675,579.20	59,236,093.25
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		301,675,579.20	59,236,093.25
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		507,910,611.74	327,491,891.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：刘建华 主管会计工作负责人：宋晓弥 会计机构负责人：王晶

合并现金流量表2020年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		988,492,888.63	1,170,885,947.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	97,640,155.17	99,263,133.60
经营活动现金流入小计		1,086,133,043.80	1,270,149,081.34
购买商品、接受劳务支付的现金		40,077,720.99	31,846,458.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		100,673,259.82	81,189,195.29
支付的各项税费		160,621,741.37	171,526,684.30
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	726,354,805.92	723,582,290.13
经营活动现金流出小计		1,027,727,528.10	1,008,144,628.68
经营活动产生的现金流量净额		58,405,515.70	262,004,452.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,396,091,559.02	259,900,000.00
取得投资收益收到的现金		11,664,759.55	8,938,341.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			35,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,407,756,318.57	268,873,341.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		50,373,215.94	18,886,308.51
投资支付的现金		1,237,600,000.00	553,677,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		540,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	618,000.00

投资活动现金流出小计		1,828,591,215.94	572,564,108.51
投资活动产生的现金流量净额		-420,834,897.37	-303,690,767.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		5,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		5,600,000.00
取得借款收到的现金		24,953,280.39
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	62,919,146.00
筹资活动现金流入小计		93,472,426.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		80,000,000.00	80,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	106,517,295.37
筹资活动现金流出小计		186,517,295.37	80,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-93,044,868.98	-80,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-216.28
五、现金及现金等价物净增加额		-455,474,466.93	-121,686,314.51
加：期初现金及现金等价物余额		1,565,196,016.07	1,686,882,330.58
六、期末现金及现金等价物余额		1,109,721,549.14	1,565,196,016.07

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		967,618,386.89	1,158,351,465.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		92,231,420.67	96,300,771.05
经营活动现金流入小计		1,059,849,807.56	1,254,652,236.91
购买商品、接受劳务支付的现金		27,376,290.98	27,918,689.02
支付给职工及为职工支付的现金		92,230,153.79	76,164,252.70
支付的各项税费		158,600,855.53	170,966,202.41
支付其他与经营活动有关的现金		683,394,354.49	716,173,053.04
经营活动现金流出小计		961,601,654.79	991,222,197.17
经营活动产生的现金流量净额		98,248,152.77	263,430,039.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,396,091,559.02	259,900,000.00
取得投资收益收到的现金		11,664,759.55	8,938,341.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			35,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,407,756,318.57	268,873,341.34

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		26,579,037.73	11,912,895.60
投资支付的现金		1,727,443,120.00	604,977,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		618,000.00
投资活动现金流出小计		1,754,640,157.73	616,890,695.60
投资活动产生的现金流量净额		-346,883,839.16	-348,017,354.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		62,919,146.00
筹资活动现金流入小计		62,919,146.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		80,000,000.00	80,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		516,517,295.37
筹资活动现金流出小计		596,517,295.37	80,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-533,598,149.37	-80,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-782,233,835.76	-164,587,314.52
加：期初现金及现金等价物余额		1,438,336,704.71	1,602,924,019.23
六、期末现金及现金等价物余额		656,102,868.95	1,438,336,704.71

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	160,000,000.00				981,822,401.76		30,854,596.95		80,000,000.00		1,475,321,111.62		2,727,998,110.33		2,727,998,110.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	160,000,000.00				981,822,401.76		30,854,596.95		80,000,000.00		1,475,321,111.62		2,727,998,110.33		2,727,998,110.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-10,381,951.50		132,498,925.67				228,224,905.65		350,341,879.82	5,596,206.04	355,938,085.86
（一）综合收益总额							257,365,043.77				183,358,787.55		440,723,831.32	-3,793.96	440,720,037.36
（二）所					1,215,354.46								1,215,354.46	5,600,000.00	6,815,354.46

有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股														5,600,000.00	5,600,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,215,354.46								1,215,354.46		1,215,354.46
4．其他
（三）利润分配											-80,000,000.00		-80,000,000.00		-80,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-80,000,000.00		-80,000,000.00		-80,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转							-124,866,118.10				124,866,118.10
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股

本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-124,866,118.10				124,866,118.10
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-11,597,305.96								-11,597,305.96		-11,597,305.96
四、本期期末余额	160,000,000.00				971,440,450.26		163,353,522.62		80,000,000.00		1,703,546,017.27		3,078,339,990.15	5,596,206.04	3,083,936,196.19

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末

160,000,000.00

981,822,401.76

-28,381,496.30

80,000,000.00

1,287,273,523.23

2,480,714,428.69

2,480,714,428.69

余额
加：会计政策变更											1,967,446.33		1,967,446.33		1,967,446.33
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	160,000,000.00				981,822,401.76		-28,381,496.30		80,000,000.00		1,289,240,969.56		2,482,681,875.02		2,482,681,875.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							59,236,093.25				186,080,142.06		245,316,235.31		245,316,235.31
（一）综合收益总额							59,236,093.25				266,080,142.06		325,316,235.31		325,316,235.31
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-80,000,000.00

-80,000,000.00

-80,000,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-80,000,000.00

-80,000,000.00

-80,000,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	160,000,000.00				981,822,401.76		30,854,596.95		80,000,000.00		1,475,321,111.62		2,727,998,110.33		2,727,998,110.33

项目

2020年度

	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	160,000,000.00				981,714,846.74		30,854,596.95		80,000,000.00	1,491,476,732.59	2,744,046,176.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	160,000,000.00				981,714,846.74		30,854,596.95		80,000,000.00	1,491,476,732.59	2,744,046,176.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-10,381,951.50		176,809,461.10			251,101,150.64	417,528,660.24
（一）综合收益总额							301,675,579.20			206,235,032.54	507,910,611.74
（二）所有者投入和减少资本					1,215,354.46						1,215,354.46
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,215,354.46						1,215,354.46
4．其他
（三）利润分配										-80,000,000.00	-80,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者										-80,000,000.00	-80,000,000.00

（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转							-124,866,118.10			124,866,118.10
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-124,866,118.10			124,866,118.10
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-11,597,305.96						-11,597,305.96
四、本期期末余额	160,000,000.00				971,332,895.24		207,664,058.05		80,000,000.00	1,742,577,883.23	3,161,574,836.52

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	160,000,000.00				981,714,846.74		-28,381,496.30		80,000,000.00	1,301,299,772.22	2,494,633,122.66

加：会计政策变更										1,921,161.67	1,921,161.67
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	160,000,000.00				981,714,846.74		-28,381,496.30		80,000,000.00	1,303,220,933.89	2,496,554,284.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							59,236,093.25			188,255,798.70	247,491,891.95
（一）综合收益总额							59,236,093.25			268,255,798.70	327,491,891.95
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-80,000,000.00	-80,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-80,000,000.00	-80,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	160,000,000.00				981,714,846.74		30,854,596.95		80,000,000.00	1,491,476,732.59	2,744,046,176.28

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1.基本情况

（1）历史沿革

北京康辰药业股份有限公司（以下简称康辰药业、公司或本公司）前身为北京康辰药业有限公司，于2003年9月3日注册成立。

2013年8月22日，经股东会决议，公司原股东作为发起人以发起方式将公司整体变更为北京康辰药业股份有限公司。变更后，公司注册资本为12,000.00万元。

2018年7月8日，公司获得中国证券监督管理委员会出具的“证监许可[2018]1084号”文《关于核准北京康辰药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，核准公司发行不超过4,000万股人民币普通股，募集资金总额为人民币973,600,000.00元，扣除承销费用及其他发行费用（不含税）共计82,174,063.00元后，净筹得人民币891,425,937.00元，其中新增注册资本（股本）人民币40,000,000.00元，股本溢价人民币851,425,937.00元。

（2）公司注册地、组织形式和总部地址

注册地址：北京市密云区经济开发区兴盛南路11号。

组织形式：公司为股份有限公司，已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总裁等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总裁负责公司的日常经营管理事务。

总部地址：北京市密云区经济开发区兴盛南路11号。

（3）经营范围

生产冻干粉针剂、原料药；生物医药开发研究；技术转让；咨询服务（不含中介服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

（4）业务性质及经营活动

医药制造业，从事化学药品制剂制造。

（5）财务报表批准报出日期

本财务报表业经公司董事会于 2021年3月22日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

序号	子 公 司 名 称	报告期是否纳入合并报表范围	说明
1	湖南京湘源蛇类养殖有限公司	是	自成立之日起纳入
2	河北康辰制药有限公司	是	自成立之日起纳入
3	北京康辰医药科技有限公司	是	自成立之日起纳入
4	山东普华制药有限公司	是	自成立之日起纳入
5	北京康辰生物科技有限公司	是	自成立之日起纳入
6	康辰药业（香港）有限公司	是	自成立之日起纳入
7	康辰生物医药（上海）有限公司	是	自成立之日起纳入
8	泰凌医药国际有限公司	是	自2020年9月3日起纳入
9	北京锦伦管理咨询合伙企业（有限合伙）	是	自成立之日起纳入

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司以12个月作为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投益收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外

的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

3.企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末

的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

（2）处置子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。

B.分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。

（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认依据和计量方法

公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

（1）以摊余成本计量的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认依据和计量方法

公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形

确认结果

已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	放弃了对该金融资产的控制
	未放弃对该金融资产的控制	按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债

（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。

（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

6.金融资产减值

（1）减值准备的确认方法

公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

（2）已发生减值的金融资产

本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

A.发行方或债务人发生重大财务困难；

B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；

E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产

公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

（4）信用风险显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（5）评估金融资产预期信用损失的方法

本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收并表关联方款项；应收押金保证金备用金款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（6）金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7.财务担保合同

财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

8.衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

9.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；

（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

10.权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	以承兑人的信用风险划分

项 目	确定组合的依据
应收并表关联方组合	应收并表关联方的应收款项
单项计提的应收账款组合	信用风险显著增加的应收款项
账龄组合	以应收款项的账龄作为信用风险特征

对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：

项 目	确定组合的依据
其他应收款应收利息组合	应收利息
其他应收款应收股利组合	应收股利
其他应收并表关联方组合	其他应收并表关联方的应收款项
其他应收押金、保证金及备用金	应收押金、保证金及备用金
其他应收其他款	其他款项

（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

1.合同资产的确认方法及标准

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

长期应收款包括应收融资租赁款、其他长期应收款及其他。

对由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。

本依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
正常类长期应收款	本组合为未逾期风险正常的长期应收款
逾期长期应收款	本组合为出现逾期风险较高的长期应收款

关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

2.初始投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

3.后续计量和损益确认方法

（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产

减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	20.00	5.00	4.75
机器设备	直线法	10.00	5.00	9.50
运输设备	直线法	8.00	5.00	11.875
电子设备	直线法	5.00	5.00	19.00
办公设备	直线法	5.00	5.00	19.00

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；

（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

25. 借款费用

□适用 √不适用

26. 生物资产

√适用 □不适用

生产性生物资产是指为产出农产品而持有的生物资产，包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。

生产性生物资产按照成本进行初始计量：外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖的生产性生物资产成本，包括达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

生产性生物资产的后续计量：对于已经达到预定生产经营目的的生产性生物资产（即成熟生产性生物资产），根据其性质，使用情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命、预计净残值，按照年限平均法计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。

资产类别

预计使用寿命（年）

预计净残值率（%）

年折旧率(%)

尖吻蝮蛇

3

0.00

33.33

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；公司新药研发项目研究阶段系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件前的阶段。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司新药研发项目开发系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件后进行临床试验，到获取新药证书或生产批件前的阶段。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

考虑到公司涉及不同类别药品研发项目，对于创新药、生物类似药研发项目，进入Ⅲ期临床试验之前所发生的研发支出均予以费用化处理；对于仿制药研发项目，取得生产批件之前所发生的研发支出予以费用化处理。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表中列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。主要系房屋租赁费，其摊销方法如下：

类 别	摊销方法	摊销年限
房屋租赁费	直线摊销法	租赁期

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（1）设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：

（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用：

1.收入的确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；

（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

（5）客户已接受该商品。

2.与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法

公司的营业收入主要为药品销售收入，在商品发出后客户签收时确认收入。

2020年1月1日前适用：

1.销售商品

在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

2.提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。

在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。

3.让渡资产使用权

提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：

（1）相关的经济利益很可能流入企业；

（2）收入的金额能够可靠地计量。

4.收入确认的具体方法

公司的营业收入主要为药品销售收入，在商品发出后客户签收后，商品所有权的主要报酬和风险已经转移时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

（1）公司能够满足政府补助所附条件；

（2）公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

3.政府补助的计量

（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；

（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。

4.政府补助的会计处理方法

（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

C.属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

1.递延所得税资产的确认

（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

2.递延所得税负债的确认

（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1.回购本公司股份

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年7月，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号），并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入准则。本公司自规定之日起开始执行。	已经董事会审议批准	详见其他说明（1）

（1）2017年7月5日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号），并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入准则。新收入准则具体政策详见第十一节财务报告、五、38。公司自2020年1月1日起执行新收入准则，新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过，采用变更后会计政策编制的2020年度合并利润表及母公司利润表各项目、2020年度合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，除部分财务报表科目重分类外，没有重大影响，相应财务报表项目变动详见第十一节财务报告、五、44、3.2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,802,969,127.08	1,802,969,127.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,003,419.49	2,003,419.49
衍生金融资产
应收票据	57,749,348.79	57,749,348.79
应收账款	216,089,946.44	216,089,946.44
应收款项融资
预付款项	2,088,547.24	2,088,547.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	103,703.45	103,703.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	14,253,542.64	14,253,542.64
合同资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,111,840.89	3,111,840.89
流动资产合计	2,098,369,476.02	2,098,369,476.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	47,790,119.70	47,790,119.70
其他权益工具投资	604,439,631.70	604,439,631.70
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	303,795,634.36	303,795,634.36
在建工程	45,096,153.83	45,096,153.83
生产性生物资产	2,023,515.94	2,023,515.94
油气资产
使用权资产
无形资产	60,300,789.45	60,300,789.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	8,291,714.71	8,291,714.71
其他非流动资产	3,735,764.81	3,735,764.81
非流动资产合计	1,075,473,324.50	1,075,473,324.50
资产总计	3,173,842,800.52	3,173,842,800.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	229,613,773.80	229,613,773.80
预收款项	4,027,602.42		-4,027,602.42
合同负债		3,564,249.93	3,564,249.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,071,844.27	14,071,844.27
应交税费	30,540,713.55	30,540,713.55
其他应付款	51,842,580.58	51,842,580.58

其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		463,352.49	463,352.49
流动负债合计	330,096,514.62	330,096,514.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	41,682,094.56	41,682,094.56
递延所得税负债	74,066,081.01	74,066,081.01
其他非流动负债
非流动负债合计	115,748,175.57	115,748,175.57
负债合计	445,844,690.19	445,844,690.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	160,000,000.00	160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	981,822,401.76	981,822,401.76
减：库存股
其他综合收益	30,854,596.95	30,854,596.95
专项储备
盈余公积	80,000,000.00	80,000,000.00
一般风险准备
未分配利润	1,475,321,111.62	1,475,321,111.62
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,727,998,110.33	2,727,998,110.33
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	2,727,998,110.33	2,727,998,110.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,173,842,800.52	3,173,842,800.52

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

在首次执行日，执行新收入准则的影响如下：

项目	按照原收入准则	按照新收入准则	影响金额（2020年1月1日）
预收账款	4,027,602.42		-4,027,602.42
合同负债		3,564,249.93	3,564,249.93
其他流动负债		463,352.49	463,352.49

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,672,921,734.51	1,672,921,734.51
交易性金融资产	2,003,419.49	2,003,419.49
衍生金融资产
应收票据	57,749,348.79	57,749,348.79
应收账款	212,166,896.10	212,166,896.10
应收款项融资
预付款项	2,048,637.05	2,048,637.05
其他应收款	103,703.45	103,703.45
其中：应收利息
应收股利
存货	13,145,317.78	13,145,317.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,960,139,057.17	1,960,139,057.17
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	243,387,980.57	243,387,980.57
其他权益工具投资	604,439,631.70	604,439,631.70
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	300,954,265.56	300,954,265.56
在建工程
生产性生物资产

油气资产
使用权资产
无形资产	54,464,593.86	54,464,593.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	8,212,083.62	8,212,083.62
其他非流动资产	3,690,764.81	3,690,764.81
非流动资产合计	1,215,149,320.12	1,215,149,320.12
资产总计	3,175,288,377.29	3,175,288,377.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	216,415,163.54	216,415,163.54
预收款项	3,895,536.42		-3,895,536.42
合同负债		3,447,377.36	3,447,377.36
应付职工薪酬	13,774,296.67	13,774,296.67
应交税费	29,726,052.08	29,726,052.08
其他应付款	51,842,390.58	51,842,390.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		448,159.06	448,159.06
流动负债合计	315,653,439.29	315,653,439.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	41,582,094.56	41,582,094.56
递延所得税负债	74,006,667.16	74,006,667.16
其他非流动负债
非流动负债合计	115,588,761.72	115,588,761.72
负债合计	431,242,201.01	431,242,201.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	160,000,000.00	160,000,000.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	981,714,846.74	981,714,846.74
减：库存股
其他综合收益	30,854,596.95	30,854,596.95
专项储备
盈余公积	80,000,000.00	80,000,000.00
未分配利润	1,491,476,732.59	1,491,476,732.59
所有者权益（或股东权益）合计	2,744,046,176.28	2,744,046,176.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,175,288,377.29	3,175,288,377.29

项目	按照原收入准则	按照新收入准则	影响金额（2020年1月1日）
预收款项	3,895,536.42		-3,895,536.42
合同负债		3,447,377.36	3,447,377.36
其他流动负债		448,159.06	448,159.06

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额部分	13%、9%、6%、免征
消费税
营业税
城市维护建设税	应缴流转税	7%、5%

企业所得税	应纳税所得额	25%/16.5%/15%/8.25%，优惠税率见“六、税项、2、税收优惠”
教育费附加	应缴流转税	3%
地方教育费附加	应缴流转税	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
北京康辰药业股份有限公司	15
河北康辰制药有限公司	25
湖南京湘源蛇类养殖有限公司	25
山东普华制药有限公司	25
北京康辰医药科技有限公司	25
北京康辰生物科技有限公司	25
康辰药业（香港）有限公司	8.25/16.5
康辰生物医药（上海）有限公司	25
泰凌医药国际有限公司	8.25/16.5
北京锦伦管理咨询合伙企业（有限合伙）	25

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	48,173.73	43,075.73
银行存款	1,163,636,751.32	215,227,964.59
其他货币资金	182,983,883.38	1,587,698,086.76
合计	1,346,668,808.43	1,802,969,127.08
其中：存放在境外的款项总额	1,590,137.85
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	35,157,074.47	2,950,425.82

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	181,363,561.60	2,003,419.49
其中：
理财产品	181,363,561.60	2,003,419.49
股票或期权
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	181,363,561.60	2,003,419.49

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	24,776,018.94	57,749,348.79
商业承兑票据
合计	24,776,018.94	57,749,348.79

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	24,776,018.94	100.00			24,776,018.94	57,749,348.79	100.00			57,749,348.79
其中：
银行承兑汇票	24,776,018.94	100.00			24,776,018.94	57,749,348.79	100.00			57,749,348.79
商业承兑汇票
合计	24,776,018.94	/		/	24,776,018.94	57,749,348.79	/		/	57,749,348.79

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	179,378,758.13
1年以内小计	179,378,758.13
1至2年	916,423.20
合计	180,295,181.33

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	180,295,181.33	100.00	5,593,889.15	3.10	174,701,292.18	224,403,549.43	100.00	8,313,602.99	3.70	216,089,946.44
其中：
账龄组合	180,295,181.33	100.00	5,593,889.15	3.10	174,701,292.18	224,403,549.43	100.00	8,313,602.99	3.70	216,089,946.44
合计	180,295,181.33	/	5,593,889.15	/	174,701,292.18	224,403,549.43	/	8,313,602.99	/	216,089,946.44

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	179,378,758.13	5,135,677.55	2.86
1-2年	916,423.20	458,211.60	50.00
合计	180,295,181.33	5,593,889.15	3.10

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	8,313,602.99		2,719,713.84			5,593,889.15
合计	8,313,602.99		2,719,713.84			5,593,889.15

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	16,837,002.00	9.34	483,221.96
第二名	12,708,900.00	7.05	364,745.43
第三名	10,837,972.81	6.01	311,049.82
第四名	10,813,346.46	6.00	310,343.04

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第五名	10,747,021.66	5.96	295,946.71
合计	61,944,242.93	34.36	1,765,306.96

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	4,751,480.32	99.13	2,051,862.18	98.24
1至2年	31,548.67	0.66	26,685.06	1.28
2至3年			10,000.00	0.48
3年以上	10,000.00	0.21
合计	4,793,028.99	100.00	2,088,547.24	100.00

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额合计数的比例（%）
第一名	542,893.94	11.33
第二名	534,591.18	11.15
第三名	503,144.64	10.50

第四名	323,236.00	6.74
第五名	300,000.00	6.26
合计	2,203,865.76	45.98

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	38,259,275.07	103,703.45
合计	38,259,275.07	103,703.45

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	40,268,272.07
1年以内小计	40,268,272.07
合计	40,268,272.07

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金及备用金	176,664.00	8,169.53
其他		100,992.00
应收代垫费用	40,091,608.07
合计	40,268,272.07	109,161.53

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	5,458.08			5,458.08
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,008,997.00			2,008,997.00
本期转回	5,458.08			5,458.08
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	2,008,997.00			2,008,997.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	5,458.08	2,008,997.00	5,458.08			2,008,997.00
合计	5,458.08	2,008,997.00	5,458.08			2,008,997.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
泰凌医药（香港）有限公司	应收代垫费用	40,091,608.07	1年以内	99.56	2,004,580.40
纳什恒富企业服务（北京）有限公司	押金保证金及备用金	176,664.00	1年以内	0.44	4,416.60

合计

/

40,268,272.07

/

100.00

2,008,997.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	4,588,419.54		4,588,419.54	3,108,676.95		3,108,676.95
在产品	10,116,631.06		10,116,631.06	9,853,241.02		9,853,241.02
库存商品	19,237,111.54		19,237,111.54	1,291,624.67		1,291,624.67
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	33,942,162.14		33,942,162.14	14,253,542.64		14,253,542.64

对存货跌价准备进行测算时公司存货可变现净值根椐估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。如为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货以产成品或商品的合同价格作为其可变现净值的计量基础；企业持有存货的数量超出销售合同订购数量的部分的可变现净值以产成品或商品的一般销售价格作为计量基础；没有销售合同或劳务合同约定的存货的可变现净值以产成品或商品一般销售价格作为计量基础；用于出售的材料等以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明

无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
留抵及待认证增值税	3,738,190.71	3,106,979.59
所得税预缴税额	4,861.30	4,861.30
合计	3,743,052.01	3,111,840.89

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京蓉都创宜生物科技有限公司	30,012,010.13			-548,366.30						29,463,643.83
潍坊高新区康盛创业投资合伙企业（有限合伙）	17,778,109.57			260,597.65						18,038,707.22
山东科成医药科技有限公司		20,000,000.00		-49,038.14						19,950,961.86
小计	47,790,119.70	20,000,000.00		-336,806.79						67,453,312.91
合计	47,790,119.70	20,000,000.00		-336,806.79						67,453,312.91

其他说明

截至2020年12月31日止，上述投资变现及投资收益汇回无重大限制；公司不存在需计提长期股权投资减值准备的情形。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
国药集团药业股份有限公司	504,746,479.59	545,739,631.70
广州铭康生物工程有限公司	34,700,000.00	34,700,000.00
江苏欣生元生物科技有限公司	3,000,000.00	3,000,000.00
南通元清本草股权投资中心（有限合伙）	30,000,000.00	21,000,000.00
国典（北京）医药科技有限公司	20,000,000.00
合计	592,446,479.59	604,439,631.70

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
国药集团药业股份有限公司	11,634,798.32	124,999,255.39		124,866,118.10	非交易性权益投资	部分出售
广州铭康生物工程有限公司			5,554,716.97		非交易性权益投资
江苏欣生元生物科技有限公司					非交易性权益投资
南通元清本草股权投资中心					非交易性权益投资

（有限合伙）
国典（北京）医药科技有限公司					非交易性权益投资
合计	11,634,798.32	124,999,255.39	5,554,716.97	124,866,118.10

项目	期末余额	期初余额
杭州余杭龙磐健康医疗股权投资基金合伙企业(有限合伙)	25,600,000.00
合计	25,600,000.00

项目	期末余额	期初余额
固定资产	280,927,370.83	303,795,634.36
固定资产清理
合计	280,927,370.83	303,795,634.36

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	321,386,088.71	76,395,419.89	1,827,507.79	24,567,500.43	3,260,025.24	427,436,542.06
2.本期增加金额		846,149.32		3,586,987.82	108,004.92	4,541,142.06
（1）购置		846,149.32		3,586,987.82	108,004.92	4,541,142.06
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		1,056,182.05		537,394.05	1,300.01	1,594,876.11
（1）处置或报废		1,056,182.05		537,394.05	1,300.01	1,594,876.11
4.期末余额	321,386,088.71	76,185,387.16	1,827,507.79	27,617,094.20	3,366,730.15	430,382,808.01
二、累计折旧
1.期初余额	75,605,477.52	31,019,426.09	1,301,971.30	14,164,372.64	1,549,660.15	123,640,907.70
2.本期增加金额	15,988,951.93	6,766,565.60	124,845.40	3,450,288.67	475,292.21	26,805,943.81
（1）计提	15,988,951.93	6,766,565.60	124,845.40	3,450,288.67	475,292.21	26,805,943.81
3.本期减少金额		479,655.00		510,524.33	1,235.00	991,414.33
（1）处置或报废		479,655.00		510,524.33	1,235.00	991,414.33
4.期末余额	91,594,429.45	37,306,336.69	1,426,816.70	17,104,136.98	2,023,717.36	149,455,437.18
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	229,791,659.26	38,879,050.47	400,691.09	10,512,957.22	1,343,012.79	280,927,370.83
2.期初账面价值	245,780,611.19	45,375,993.80	525,536.49	10,403,127.79	1,710,365.09	303,795,634.36

项目	期末余额	期初余额
在建工程	47,696,667.54	45,096,153.83
工程物资
合计	47,696,667.54	45,096,153.83

其他说明：

√适用 □不适用

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	47,696,667.54		47,696,667.54	45,096,153.83		45,096,153.83
合计	47,696,667.54		47,696,667.54	45,096,153.83		45,096,153.83

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
山东普华厂区建设工程	3,516,051.30	2,618,833.70				2,618,833.70	78.58	78.58%				其他来源
年产500kg抗肿瘤原料药生产基地建设项目	98,000,000.00	42,477,320.13	434,915.61			42,912,235.74	43.79	43.79%				募集资金、其他来源
创新药口服固体制剂项目	112,620,000.00		1,734,789.10			1,734,789.10	1.54	1.54%				其他来源
京湘源经营场地大修	686,109.00		430,809.00			430,809.00	62.79	62.79%				其他来源
合计	214,822,160.30	45,096,153.83	2,600,513.71			47,696,667.54	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	种植业		畜牧养殖业		林业		水产业		合计
	类别	类别	尖吻蝮蛇	类别	类别	类别	类别	类别
一、账面原值
1.期初余额			3,106,181.65						3,106,181.65
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额			86,821.76						86,821.76
(1)处置
(2)其他			86,821.76						86,821.76
4.期末余额			3,019,359.89						3,019,359.89
二、累计折旧
1.期初余额			1,082,665.71						1,082,665.71
2.本期增加金额			1,010,783.97						1,010,783.97
(1)计提			1,010,783.97						1,010,783.97
3.本期减少金额			59,558.48						59,558.48
(1) 处置
(2)其他			59,558.48						59,558.48
4.期末余额			2,033,891.20						2,033,891.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置

(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值			985,468.69						985,468.69
2.期初账面价值			2,023,515.94						2,023,515.94

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	70,765,605.00	87,251,343.58		3,941,299.64	161,958,248.22
2.本期增加金额		1,260,665,542.59		3,069,215.33	1,263,734,757.92
(1)购置				3,069,215.33	3,069,215.33
(2)内部研发
(3)企业合并增加		1,260,665,542.59			1,260,665,542.59
3.本期减少金额		62,036,365.84			62,036,365.84
(1)处置
(2)汇率变动		62,036,365.84			62,036,365.84
4.期末余额	70,765,605.00	1,285,880,520.33		7,010,514.97	1,363,656,640.30
二、累计摊销
1.期初余额	12,553,178.48	73,349,111.59		1,852,936.71	87,755,226.78

2.本期增加金额	1,415,312.09			804,182.97	2,219,495.06
（1）计提	1,415,312.09			804,182.97	2,219,495.06
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	13,968,490.57	73,349,111.59		2,657,119.68	89,974,721.84
三、减值准备
1.期初余额		13,902,231.99			13,902,231.99
2.本期增加金额		464,419,663.41			464,419,663.41
（1）计提
（2）企业合并增加		464,419,663.41			464,419,663.41
3.本期减少金额		22,853,728.58			22,853,728.58
(1)处置
(2)汇率变动		22,853,728.58			22,853,728.58
4.期末余额		455,468,166.82			455,468,166.82
四、账面价值
1.期末账面价值	56,797,114.43	757,063,241.92		4,353,395.29	818,213,751.64
2.期初账面价值	58,212,426.52			2,088,362.93	60,300,789.45

被投资单位名称或

期初

本期增加

本期减少

期末余额

形成商誉的事项	余额	企业合并形成的	外币折算	处置	外币折算
泰凌医药国际有限公司		103,754,120.82			5,105,659.18	98,648,461.64
合计		103,754,120.82			5,105,659.18	98,648,461.64

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
泰凌医药国际有限公司
合计

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋租赁费		18,333.35	2,333.34		16,000.01
合计		18,333.35	2,333.34		16,000.01

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	18,888,612.10	2,863,360.53	22,069,506.60	3,310,425.99
内部交易未实现利润	3,220,616.19	483,092.43	530,873.91	79,631.09
可抵扣亏损
政府补助	24,694,166.98	3,704,125.05	27,123,000.52	4,068,450.08
其他权益工具投资公允价值变动			5,554,716.97	833,207.55
合计	46,803,395.27	7,050,578.01	55,278,098.00	8,291,714.71

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动	244,310,656.52	36,646,598.47	41,854,242.80	6,278,136.43
应收利息	5,351,746.42	941,580.45	11,826,104.68	1,797,681.24
转让联营公司投资收益	222,533,029.42	33,379,954.42	439,935,088.90	65,990,263.34
合计	472,195,432.36	70,968,133.34	493,615,436.38	74,066,081.01

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		7,050,578.01		8,291,714.71
递延所得税负债		70,968,133.34		74,066,081.01

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	88,827.48	151,786.46
可抵扣亏损	54,815,574.75	27,192,326.07
合计	54,904,402.23	27,344,112.53

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		633,071.28
2021年	1,907,728.97	1,907,728.97
2022年	1,798,503.24	1,798,503.24
2023年	12,252,903.23	12,252,903.23
2024年	10,296,021.35	10,600,119.35
2025年	28,560,417.96
合计	54,815,574.75	27,192,326.07	/

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购房款	2,000,000.00		2,000,000.00	2,000,000.00		2,000,000.00
预付工程、设备款	12,015,258.27		12,015,258.27	1,735,764.81		1,735,764.81
预付专利款	18,828,158.03		18,828,158.03
预付软件款	5,532,330.62		5,532,330.62
合计	38,375,746.92		38,375,746.92	3,735,764.81		3,735,764.81

项目	期末余额	期初余额
质押借款	24,453,147.18
抵押借款
保证借款
信用借款
应付利息	13,924.72
合计	24,467,071.90

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	102,652,671.89	223,376,308.70
1－2年（含2年）	1,571,792.81	1,306,086.17
2－3年（含3年）	804,816.23	3,868,015.85
3－4年（含4年）	2,291,814.49	691,227.00
4－5年（含5年）	691,227.00	336,936.08
5年以上	372,136.08	35,200.00
合计	108,384,458.50	229,613,773.80

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	2,361,969.64	3,564,249.93
合计	2,361,969.64	3,564,249.93

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	14,052,920.59	106,494,496.08	100,475,096.69	20,072,319.98
二、离职后福利-设定提存计划	18,923.68	1,090,980.29	1,107,448.08	2,455.89
三、辞退福利		318,020.00	318,020.00
四、一年内到期的其他福利
合计	14,071,844.27	107,903,496.37	101,900,564.77	20,074,775.87

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	13,591,167.05	90,382,080.23	84,613,385.93	19,359,861.35
二、职工福利费		1,405,106.97	1,405,106.97
三、社会保险费	12,450.13	4,517,764.55	4,413,791.21	116,423.47
其中：医疗保险费	11,264.10	4,389,659.22	4,287,149.88	113,773.44
工伤保险费	284.91	56,047.38	56,332.29
生育保险费	901.12	72,057.95	70,309.04	2,650.03
四、住房公积金		6,157,647.50	6,132,959.50	24,688.00
五、工会经费和职工教育经费	449,303.41	4,031,896.83	3,909,853.08	571,347.16

六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	14,052,920.59	106,494,496.08	100,475,096.69	20,072,319.98

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	18,022.56	1,040,424.16	1,056,060.00	2,386.72
2、失业保险费	901.12	50,556.13	51,388.08	69.17
3、企业年金缴费
合计	18,923.68	1,090,980.29	1,107,448.08	2,455.89

项目	期末余额	期初余额
增值税	13,486,813.85	16,922,285.38
消费税
营业税
企业所得税	8,685,682.17	11,334,322.91
个人所得税	556,362.85	535,500.14
城市维护建设税	674,856.79	847,505.70
印花税	102,993.20	53,377.80
教育费附加	404,914.08	508,503.42
地方教育附加	269,942.71	339,002.28
残疾人保障金	627.60	215.92
水利基金	1,489.50
合计	24,183,682.75	30,540,713.55

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利

其他应付款	415,245,432.85	51,842,580.58
合计	415,245,432.85	51,842,580.58

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	53,005,375.05	50,182,599.30
应付股权款	360,000,000.00
其他	2,240,057.80	1,659,981.28
合计	415,245,432.85	51,842,580.58

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
四川顺天生物医药有限公司	12,411,429.50	业务保证金
深圳医药保健品进出口有限公司	7,171,725.36	业务保证金
福州佰康医药科技有限公司	3,000,000.00	业务保证金
合计	22,583,154.86	/

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
预收的销项税额	307,056.06	463,352.49
合计	307,056.06	463,352.49

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	41,682,094.56		5,949,834.52	35,732,260.04	与资产相关的政府补助

合计

41,682,094.56

5,949,834.52

35,732,260.04

/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
土地前期开发建设费补贴	12,224,927.54			1,286,834.48		10,938,093.06	与资产相关
国家一类抗肿瘤新药盐酸洛拉曲克研发及产业化项目	5,880,333.57			1,534,000.06		4,346,333.51	与资产相关
尖吻蝮蛇血凝酶GMP质量升级技术改造项目补助	1,357,000.00			354,000.00		1,003,000.00	与资产相关
2012中小企业发展专项补贴冻干粉针车间补助	992,833.57			259,000.06		733,833.51	与资产相关
出血性疾病药物北京市工程实验室创新能力建设项目补助	17,812,500.00			1,875,000.00		15,937,500.00	与资产相关
尖吻蝮蛇血凝酶生产配套设施建设项目补助	933,333.50			160,000.03		773,333.47	与资产相关
国家一类新药尖吻蝮蛇血凝酶扩产及技术改造项目补助	2,234,166.50			382,999.97		1,851,166.53	与资产相关
菏泽市食品药品创新补助资金补贴	100,000.00					100,000.00	与资产相关
国家一类抗肿	146,999.88			97,999.92		48,999.96	与资产

瘤新药迪奥中试及产业化项目补贴（设备补贴）							相关
合 计	41,682,094.56			5,949,834.52		35,732,260.04

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	160,000,000.00						160,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	981,822,401.76		11,597,305.96	970,225,095.80

其他资本公积		1,215,354.46		1,215,354.46
合计	981,822,401.76	1,215,354.46	11,597,305.96	971,440,450.26

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股		74,516,451.96	74,516,451.96
合计		74,516,451.96	74,516,451.96

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	30,854,596.95	228,694,178.75		17,580,590.84	34,304,126.81	176,809,461.10		207,664,058.05
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	30,854,596.95	228,694,178.75		17,580,590.84	34,304,126.81	176,809,461.10		207,664,058.05
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益		-44,310,535.43				-44,310,535.43		-44,310,535.43

其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额		-44,310,535.43				-44,310,535.43		-44,310,535.43
其他综合收益合计	30,854,596.95	184,383,643.32		17,580,590.84	34,304,126.81	132,498,925.67		163,353,522.62

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	80,000,000.00			80,000,000.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	80,000,000.00			80,000,000.00

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,475,321,111.62	1,287,273,523.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		1,967,446.33
调整后期初未分配利润	1,475,321,111.62	1,289,240,969.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润	183,358,787.55	266,080,142.06
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	80,000,000.00	80,000,000.00
转作股本的普通股股利
其他权益工具处置转未分配利润	-124,866,118.10
期末未分配利润	1,703,546,017.27	1,475,321,111.62

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	808,643,947.92	59,248,549.04	1,065,924,550.73	57,661,913.86
其他业务
合计	808,643,947.92	59,248,549.04	1,065,924,550.73	57,661,913.86

合同分类	XX-分部	合计
商品类型
其中：苏灵		792,230,527.12
代理产品		16,413,420.80
按经营地区分类
其中：华东地区		354,910,247.50
华南地区		104,523,666.16
华北地区		108,421,953.00
华中地区		78,486,462.89
西南地区		91,137,519.60
东北地区		26,819,369.34
西北地区		44,344,729.43
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
其中：在某一时点确认		808,643,947.92
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计		808,643,947.92

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	3,862,168.44	6,190,341.00
教育费附加	2,317,301.06	3,714,204.59
资源税
房产税	2,712,448.15	2,714,022.44
土地使用税	278,254.82	278,254.82
车船使用税	3,791.44	4,751.44
印花税	1,097,419.54	378,139.80
地方教育费附加	1,544,867.38	2,476,136.41
水利基金	5,556.60	5,782.50
合计	11,821,807.43	15,761,633.00

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,076,999.56	18,259,671.13
折旧费	14,042.31	17,299.60
差旅费	2,195,405.73	2,797,152.80
运输及仓储费	145,401.06	2,678,490.59
宣传推广费	448,576,120.94	613,297,690.81
办公费	142,311.68	154,458.21
合计	473,150,281.28	637,204,763.14

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	26,451,268.74	22,573,617.37
办公费	2,119,492.30	2,670,122.14
差旅费	742,119.28	796,143.14
折旧及摊销费	10,161,316.70	9,549,482.46
业务招待费	1,051,139.21	860,832.49
租赁费及水电费	920,460.19	1,055,491.00
中介费及咨询顾问费	19,352,074.73	3,947,505.48
其他费用	84,008.67	68,062.40
信息披露费	268,105.84	325,975.46
股份支付	1,215,354.46

合计

62,365,340.12

41,847,231.94

项目	本期发生额	上期发生额
研发人员工资	34,895,442.74	28,732,871.20
直接投入	34,927,692.25	31,841,894.68
固定资产折旧	6,228,513.95	6,073,703.27
无形资产摊销	243,228.94	2,540,206.44
临床试验费	12,541,816.99	34,475,363.19
其他费用	4,270,518.56	5,120,759.39
合计	93,107,213.43	108,784,798.17

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	418,415.07
减：利息收入	-48,634,483.30	-62,293,765.63
金融机构手续费及其他	37,657.08	27,214.72
汇兑损益	481.36	267.01
合计	-48,177,929.79	-62,266,283.90

项目	本期发生额	上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助	39,342,635.77	36,666,274.48
“三代”税款手续费返还	347,898.81	780.14
合计	39,690,534.58	36,667,054.62

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-336,806.79	12,319.70
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	11,634,798.32	8,094,544.40
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益	26,541.74	802,028.94
合计	11,324,533.27	8,908,893.04

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	1,363,561.60	3,419.49
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	1,363,561.60	3,419.49

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	2,719,713.84	912,296.46
其他应收款坏账损失	-2,003,538.92	-3,048.08
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	716,174.92	909,248.38

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失		-13,902,231.99
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计		-13,902,231.99

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得		-5,563.59
合计		-5,563.59

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助

其他	3,855.09	4,364.13	3,855.09
合计	3,855.09	4,364.13	3,855.09

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	79,442.98	124,401.45	79,442.98
其中：固定资产处置损失	52,179.70	16,198.50	52,179.70
无形资产处置损失
生产性生物资产报废损失	27,263.28	108,202.95	27,263.28
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	2,074,100.00	300,000.00	2,074,100.00
其他	50,000.00		50,000.00
合计	2,203,542.98	424,401.45	2,203,542.98

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	57,727,289.87	38,115,279.71
递延所得税费用	-33,058,480.57	-5,104,144.62
合计	24,668,809.30	33,011,135.09

项目	本期发生额
利润总额	208,023,802.89

按法定/适用税率计算的所得税费用	31,203,570.43
子公司适用不同税率的影响	-1,683,934.34
调整以前期间所得税的影响	75,834.09
非应税收入的影响	-2,591,603.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	259,281.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	6,523,630.21
研发加计扣除影响	-9,096,503.29
其他	-21,466.30
所得税费用	24,668,809.30

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	33,392,801.25	31,654,720.14
存款利息收入	56,459,975.02	58,469,745.33
收到保证金及押金	7,100,344.82	9,131,444.95
其他收到款项	687,034.08	7,223.18
合计	97,640,155.17	99,263,133.60

项目	本期发生额	上期发生额
支付保证金及押金	3,780,220.66	9,721,428.77
经营管理支出	688,341,398.88	713,560,861.36
捐助支出	2,074,100.00	300,000.00
垫付费用	32,159,086.38
合计	726,354,805.92	723,582,290.13

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付投资中介费	618,000.00
合计	618,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
员工持股计划认购款	62,919,146.00
合计	62,919,146.00

项目	本期发生额	上期发生额
支付股份回购款	74,517,295.37
用于借款质押的定期存款	32,000,000.00
合计	106,517,295.37

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	183,354,993.59	266,080,142.06
加：资产减值准备		12,992,983.61
信用减值损失	-716,174.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	27,816,727.78	26,642,183.10
使用权资产摊销
无形资产摊销	2,219,495.06	8,018,036.11

长期待摊费用摊销	2,333.34	5,200.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		5,563.59
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	79,442.98	124,401.45
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,363,561.60	-3,419.49
财务费用（收益以“－”号填列）	418,631.35
投资损失（收益以“－”号填列）	-11,324,533.27	-8,908,893.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	407,929.15	-4,992,920.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-33,466,409.71	566,832.58
存货的减少（增加以“－”号填列）	-19,688,619.50	-4,628,664.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	42,052,606.03	-42,592,997.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-124,222,155.60	13,708,339.27
其他	-7,165,188.98	-5,012,334.48
经营活动产生的现金流量净额	58,405,515.70	262,004,452.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,109,721,549.14	1,565,196,016.07
减：现金的期初余额	1,565,196,016.07	1,686,882,330.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-455,474,466.93	-121,686,314.51

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	540,000,000.00
其中：泰凌医药国际有限公司	540,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
其中：泰凌医药国际有限公司
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：泰凌医药国际有限公司
取得子公司支付的现金净额	540,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,109,721,549.14	1,565,196,016.07

其中：库存现金	48,173.73	43,075.73
可随时用于支付的银行存款	1,109,263,495.27	214,144,903.79
可随时用于支付的其他货币资金	409,880.14	1,351,008,036.55
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,109,721,549.14	1,565,196,016.07
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,959,074.47	农民工工资预储金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
货币资金	32,198,000.00	为子公司借款作质押
合计	35,157,074.47	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	1,590,205.32
其中：美元	64,240.84	6.5249	419,164.94

欧元
港币	1,391,379.19	0.84164	1,171,040.38
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币
短期借款	-	-	24,453,147.18
其中：美元	3,747,666.20	6.5249	24,453,147.18
应付账款	-	-	1,118,106.86
其中：美元	171,360.00	6.5249	1,118,106.86

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益相关	200,000.00	其他收益	200,000.00
与收益相关	400,000.00	其他收益	400,000.00
与收益相关	2,000,000.00	其他收益	2,000,000.00
与收益相关	725,500.00	其他收益	725,500.00
与收益相关	27,829,000.00	其他收益	27,829,000.00
与收益相关	20,000.00	其他收益	20,000.00
与收益相关	429,701.25	其他收益	429,701.25
与收益相关	404,100.00	其他收益	404,100.00
与收益相关	100,000.00	其他收益	100,000.00
与收益相关	3,500.00	其他收益	3,500.00
与收益相关	30,000.00	其他收益	30,000.00
与收益相关	240,000.00	其他收益	240,000.00
与收益相关	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
与收益相关	11,000.00	其他收益	11,000.00
与资产相关	5,949,834.52	其他收益	5,949,834.52

合计

39,342,635.77

39,342,635.77

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
泰凌医药国际有限公司	2020-09-03	900,000,000.00	100.00	购买	2020-09-03	股权交割日

合并成本	泰凌医药国际有限公司
--现金	900,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	900,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	796,245,879.18
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	103,754,120.82

2020年4月21日，公司、北京康辰生物科技有限公司与中国泰凌医药集团有限公司、泰凌医药国际有限公司、泰凌医药香港有限公司、NT Pharma (Overseas) Holding Co., Ltd、NT PharmaPacific Company Ltd(HK)、苏州第壹制药有限公司及吴铁签订《支付现金购买资产协议》，协议约定出资人民币9亿元购买泰凌医药国际有限公司（以下简称“泰凌国际”）100.00%股权。大额商誉形成的主要原因：

无其他说明：

无

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	泰凌医药国际有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	796,245,879.18	796,245,879.18
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产	796,245,879.18	796,245,879.18
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产	796,245,879.18	796,245,879.18
减：少数股东权益
取得的净资产	796,245,879.18	796,245,879.18

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

公司名称	变动原因	设立/变更日期
康辰药业（香港）有限公司	设立	2020-04-07
康辰生物医药（上海）有限公司	设立	2020-05-12
北京锦伦管理咨询合伙企业（有限合伙）	设立	2020-01-08

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
湖南京湘源蛇类养殖有限公司	湖南常德	湖南常德	养殖	100.00		设立

河北康辰制药有限公司	河北沧州	河北沧州	在建	100.00		设立
北京康辰医药科技有限公司	北京海淀	北京海淀	未正式经营	100.00		设立
山东普华制药有限公司	山东菏泽	山东菏泽	在建	100.00		设立
北京康辰生物科技有限公司	北京昌平	北京昌平	商业配送	100.00		受让
康辰药业（香港）有限公司	香港	香港	投资	100.00		设立
康辰生物医药（上海）有限公司	上海	上海	技术服务、 投资		100.00	设立
泰凌医药国际有限公司	香港	香港	销售		100.00	受让
北京锦伦管理咨询合伙企业（有限合伙）	北京	北京	管理策划、投资	78.00		设立

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
北京蓉都创宜生物科技有限公司	北京市	北京市	技术开发	38.29		权益法核算
潍坊高新区康盛创业投资合伙企业（有限合伙）	山东潍坊	山东潍坊	投资	55.2486		权益法核算
山东科成医药科技有限公司	山东菏泽	山东	技术开发	20.00		权益法核算

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	北京蓉都创宜生物科技有限	潍坊高新区康盛创业投资合	山东科成医药科技有限	北京蓉都创宜生物科技有限	潍坊高新区康盛创业投	山东科成医药

	公司	伙企业（有限合伙）	公司	公司	资合伙企业（有限合伙）	科技有限公司
流动资产	7,048,907.13	987,668.49	25,014,809.29	14,034,418.01	19,778,360.32
非流动资产	27,550,377.04	20,000,000.00	59,750,000.00	22,000,000.00
资产合计	34,599,284.17	20,987,668.49	84,764,809.29	36,034,418.01	19,778,360.32
流动负债	581.13	137,626.25	25,000,000.00	3,575.25
非流动负债
负债合计	581.13	137,626.25	25,000,000.00	3,575.25
少数股东权益
归属于母公司股东权益	34,598,703.04	20,850,042.24	59,764,809.29	36,030,842.76	19,778,360.32
按持股比例计算的净资产份额	13,247,843.39	11,519,356.44	11,952,961.86	13,796,209.69	10,927,267.18
调整事项	16,215,800.44			16,215,800.44
--商誉	16,215,800.44			16,215,800.44
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	29,463,643.83	18,038,707.22	19,950,961.86	30,012,010.13	17,778,109.57
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-1,432,139.72	401,091.69	-245,190.71	31,366.24	560.32
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-1,432,139.72	401,091.69	-245,190.71	31,366.24	560.32
本年度收到的来自联营企业的股利

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款及银行理财产品

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，且期末向信用评级较高的金融机构购买的银行理财产品余额较小，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

资产负债表日，公司按会计政策计提了坏账准备。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

本公司目前的金融资产可以满足营运资金需求和资本开支，所承担的流动风险不重大。

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司所承担的市场利率变动风险不重大。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			181,363,561.60	181,363,561.60
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			181,363,561.60	181,363,561.60
（1）债务工具投资			181,363,561.60	181,363,561.60
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	504,746,479.59		87,700,000.00	592,446,479.59

其他非流动金融资产			25,600,000.00	25,600,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	504,746,479.59		294,663,561.60	799,410,041.19
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

疗股权投资基金合伙企业(有限合伙)，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见第十一节财务报告、九、1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见第十一节财务报告、九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
康辰医药股份有限公司	实际控制人刘建华和王锡娟控制的公司
辽宁康辰药业有限公司	实际控制人王锡娟、董事刘笑寒担任该公司董事、康辰医药股份有限公司的参股公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
辽宁康辰药业有限公司	测试费	58,780.53	182,337.46
合计		58,780.53	182,337.46

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	538.45	536.73

公司分别于2020年10月12日、10月28日召开第三届董事会第十一次会议和2020年第七次临时股东大会，审议通过了《关于修订<北京康辰药业股份公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于修订<北京康辰药业股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》等相关议案（以下简称“第一期员工持股计划”），公司以人民币31.54元/股的价格授予第一期员工持股计划1,994,900股股票（以下简称“标的股票”）。公司以授予日公司股票收盘价格确认授予日标的股票公允价值。员工持股计划所获标的股票的锁定期为36个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。员工自认购“第一期员工持股计划”之日起，原则上应在公司继续任职满2年，任职期限未满两年的，视为员工自动放弃持有人资格。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	根据授予日公司股票的收盘价确认
可行权权益工具数量的确定依据	根据员工持股计划授予员工的股份数确认
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	1,215,354.46
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,215,354.46

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

1.股份回购

公司于2020年5月7日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，于2020年5月25日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》等议案，公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份将用于员工持股计划。回购资金总额不低于人民币6,000万元（含）且不超过人民币12,000万元（含），回购价格不超过人民币45元/股（含），回购期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。截至2020年12月31日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份1,994,900股，占公司总股本的比例为1.25%，成交最高价为38.27元/股、成交最低价为35.84元/股，已支付的总金额为74,500,905.00元。2020年12月23日，公司已将回购的1,994,900.00股过户至公司第一期员工持股计划账户。2021年1月14日，公司完成本次股份回购，公司通过集中竞价交易方式已实际回购公司股份3,230,000股，占公司总股本的2.02%，回购最高价格38.50元/股，回购最低价格35.05元/股，回购均价为37.09元/股，使用资金总额11,980.67万元（不含交易费用）。

公司于2021年1月20日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于第二期以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份将全部用于员工持股计划或全部用于股权激励。回购资金总额不低于人民币6,000万元（含）且不超过人民币12,000万元（含），回购价格不超过人民币45元/股（含），回购期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。截至2021年2月28日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份1,099,751股，占公司总股本的比例为0.69%，成交最高价为35.33元/股，成交最低价为33.64元/股，已支付的总金额为37,679,077.21元。

2.择机出售股票资产

公司于2021年1月20日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于授权公司经营管理层择机出售股票资产的议案》。为提高公司资产流动性及使用效率，公司董事会同意授权经营管理层在严格遵守相关法律法规的条件下，根据证券市场情况及公司经营状况，通过集中竞价、大宗交易等方式择机出售所持国药股份的股票，出售数量不超过1,024万股，授权事项包括但不限于确定交易方式、交易时机、交易数量、交易价格、签署相关协议等事项，授权期限为自董事会审议通过之日起12个月。

3.对外投资

公司于2020年11月23日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，于2020年12月9日召开2020年第八次临时股东大会，审议通过了《关于二级全资子公司对外投资暨关联交易的议案》。公司拟通过二级全资子公司康辰生物医药（上海）有限公司（以下简称“上海康辰”）以2,500万美元认购Nuance Biotech（以下简称“优锐开曼”）新发行的53,009,334股D序列优先股。

2020年11月23日，上海康辰与本次交易共同投资人、优锐开曼及其下属子公司、优锐开曼全体现有股东共同签署《股份认购协议》。2021年2月2日，上海康辰已完成本次交易股份认购价款2,500万美元的支付工作，并收到优锐开曼提供的更新的股东名册、股份证书、交割证明等文件，本次交易已完成交割。本次增资交割完成后，优锐开曼根据《股份认购协议》共发行383,787,575股D序列优先股，其中，上海康辰将持有优锐开曼53,009,334股股份，约占增资完成后优锐开曼总股本（全面摊薄和转股基础上）的5.22%。

4.终止前次非公开发行A股股票方案和2021年度非公开发行A股股票

公司于2021年3月1日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于终止前次非公开发行A股股票方案的议案》。鉴于监管政策及资本市场环境的变化与公司目前的实际情况，为了维护广大投资者利益，经审慎考虑，公司决定终止公司前次非公开发行A股股票的方案，终止与认购对象签署的附条件生效的股份认购协议及战略合作协议，取消公司第三届董事会第八次会议和2020年第六次临时股东大会审议通过的与前次非公开发行相关的议案。公司已与王锡娟女士、CBC IV Investment Eight Limited分别签署了股份认购协议的终止协议，与C-Bridge Capital GP IV,Ltd.、CBC IV Investment Eight Limited签署了战略合作协议的终止协议，公司日常生产经营情况正常，终止前次非公开发行A股股票事项主要是基于监管政策及资本市场环境的变化与公司目前的实际情况，综合考虑内外部因素后做出的审慎决策，不会对公司的生产经营活动产生实质性影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司于2021年3月1日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司2021年度非公开发行股票涉及关联交易事项的议案》等相关议案，公司拟非公开发行的股票数量不超过10,721,944股（含本数），募集资金总额预计不超过30,000.00万元（含本数），由公司实际控制人之一王锡娟认购，募集资金将用于KC1036创新药物研发项目。2021年3月17日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》。此次非公开发行尚未获得中国证监会的批准或核准。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

利润分配情况：

根据公司2021年3月22日召开的公司第三届董事会第十六次会议，拟以公司2020年度实施权益分派股权登记日的应分配股数（总股本扣除公司回购专户的股份余额）为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利3.50元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	177,621,491.33
1年以内小计	177,621,491.33
1至2年	916,423.20
合计	178,537,914.53

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	178,537,914.53	100.00	5,509,478.27	3.09	173,028,436.26	220,328,712.63	100.00	8,161,816.53	3.70	212,166,896.10
其中：
应收并表关联方组合	1,619,168.40	0.91			1,619,168.40	1,996,621.60	0.91			1,996,621.60
账龄组合	176,918,746.13	99.09	5,509,478.27	3.11	171,409,267.86	218,332,091.03	99.09	8,161,816.53	3.74	210,170,274.50
合计	178,537,914.53	/	5,509,478.27	/	173,028,436.26	220,328,712.63	/	8,161,816.53	/	212,166,896.10

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	176,002,322.93	5,051,266.67	2.87
1-2年	916,423.20	458,211.60	50.00
合计	176,918,746.13	5,509,478.27	3.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	8,161,816.53		2,652,338.26			5,509,478.27
合计	8,161,816.53		2,652,338.26			5,509,478.27

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	16,837,002.00	9.43	483,221.96
第二名	12,708,900.00	7.12	364,745.43
第三名	10,837,972.81	6.07	311,049.82
第四名	10,813,346.46	6.06	310,343.04
第五名	7,370,586.46	4.13	211,535.83

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
合计	58,567,807.73	32.81	1,680,896.08

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	417,392,000.00	103,703.45
合计	417,392,000.00	103,703.45

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	417,392,000.00
1年以内小计	417,392,000.00
合计	417,392,000.00

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金及备用金		8,169.53
其他		100,992.00
合并范围内往来款	417,392,000.00
合计	417,392,000.00	109,161.53

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	5,458.08			5,458.08
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提

本期转回	5,458.08			5,458.08
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	5,458.08		5,458.08
合计	5,458.08		5,458.08

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北京康辰生物科技有限公司	借款及利息	417,392,000.00	1年以内	100.00
合计	/	417,392,000.00	/	100.00

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	739,040,980.87		739,040,980.87	195,597,860.87		195,597,860.87
对联营、合营企业投资	67,453,312.91		67,453,312.91	47,790,119.70		47,790,119.70
合计	806,494,293.78		806,494,293.78	243,387,980.57		243,387,980.57

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
湖南京湘源蛇类养殖有限公司	4,300,000.00			4,300,000.00
河北康辰制药有限公司	101,300,000.00			101,300,000.00
北京康辰医药科技有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
山东普华制药有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
北京康辰生物科技有限公司	19,997,860.87	523,000,000.00		542,997,860.87
康辰药业（香港）有限公司		443,120.00		443,120.00
北京锦伦管理咨询合伙企业（有限合伙）		20,000,000.00		20,000,000.00
合计	195,597,860.87	543,443,120.00		739,040,980.87

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京蓉都创宜生物科技有限公司	30,012,010.13			-548,366.30						29,463,643.83
潍坊高新区康盛创业投资合伙企业（有限合伙）	17,778,109.57			260,597.65						18,038,707.22
山东科成医药科技有限公司		20,000,000.00		-49,038.14						19,950,961.86
小计	47,790,119.70	20,000,000.00		-336,806.79						67,453,312.91
合计	47,790,119.70	20,000,000.00		-336,806.79						67,453,312.91

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	792,202,682.85	47,622,923.38	1,052,372,589.59	53,501,258.51
其他业务	234,396.96	159,352.08	214,870.03	146,072.74
合计	792,437,079.81	47,782,275.46	1,052,587,459.62	53,647,331.25

合同分类	XX-分部	合计
商品类型
其中：苏灵		792,202,682.85
代理产品
对子公司的租赁收入		234,396.96
按经营地区分类
其中：华东地区		354,880,031.57
华南地区		104,523,666.16
华北地区		95,157,081.38
华中地区		77,156,446.98
西南地区		91,137,519.60
东北地区		26,819,369.34
西北地区		42,762,964.78
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
其中：在某一时点确认		792,202,682.85
在某一时段确认		234,396.96
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计		792,437,079.81

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,016,105.92元，其中：

2,016,105.92元预计将于2021年度确认收入。

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-336,806.79	12,319.70
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	11,634,798.32	8,094,544.40
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益	26,541.74	802,028.94
合计	11,324,533.27	8,908,893.04

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	39,342,635.77
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	1,390,103.34
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,851,789.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-5,836,159.05
少数股东权益影响额
合计	33,044,790.98

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.51	1.15	1.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.34	0.95	0.95

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿