中信建投证券股份有限公司关于爱慕股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况
之专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐人”）作为爱慕股份有限公司（以下简称“爱慕股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对爱慕股份2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准爱慕股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1197号），公司首次向社会公开发行股票（A股）4,001.00万股，每股发行价格20.99元，募集资金总额为人民币83,980.99万元，扣除各项发行费用人民币7,856.13万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币76,124.86万元。上述募集资金已于2021年5月20日全部到账，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年5月20日出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第ZB11119号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关文件规定，与保荐机构、银行签订了募集资金三方监管协议，用于存放上述募集资金，以保证募集资金使用安全。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至2022年12月31日，本次募集资金累计直接投入募投项目33,296.27万
元。尚未使用金额为43,900.98万元（其中募集资金42,828.60万元，专户存款利息扣除手续费后金额1,072.38万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
公司以募集资金支付15,687.48万元，其中：营销网络建设项目支出7,880.66万元，信息化系统建设项目支出4,064.89万元，品牌推广项目支出3,741.93万元。截至2023年12月31日，本次募集资金累计直接投入募投项目48,983.75万元。尚未使用金额为29,700.50万元（其中募集资金27,141.12万元，专户存款利息扣除手续费后金额2,559.38万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司治理结构，规范公司募集资金的管理和运用，以维护股东的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定了《爱慕股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营管理的需要，公司在上海浦东发展银行股份有限公司北京金融街支行、招商银行股份有限公司北京万通中心支行、中国工商银行股份有限公司北京望京支行（以下简称“专户银行”）开设募集资金专项账户，并于2021年5月20日与中信建投、专户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议（上交所主板）》，约定专户仅用于募集资金投向项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。因募集资金投资项目“在越南投资建设生产基地”变更为“品牌推广项目”，公司于2022年1月25日与中国工商银行股份有限公司北京望京支行、中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》， 补充约定“品牌推广项目”延用“在越南投资建设生产基地”项目募集资金专户，其他条款不受影响并完全继续有效。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，资金监管协议得到了切实落实。公司募集资金的管理、存放、使用均遵循募集资金相关的法律、
法规及规范性文件的规定执行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司3个募集资金专户资金存放情况如下：
单位：人民币万元
| 开户银行 | 银行账号 |
| 存储方式 | 存储余额 |
招商银行股份有限公司自贸试验区商务中心区支行
123902544810966协定存款4,292.66中国工商银行股份有限公司北京望京科技园区支行
0200296719200067679协定存款10,529.76上海浦东发展银行北京金融街支行91060078801600001587
利多多活期
存款
14,878.08
合计
- -
| 合计 | 29,700.50 |
注：2021年7月5日，募集资金专户开户行招商银行股份有限公司北京万通中心支行更名为招商银行股份有限公司自贸试验区商务中心区支行。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目进展情况
截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金共计人民币48,983.75万元，具体使用情况详见“附表1《募集资金使用情况对照表》”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2023年度，不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023年4月27日，公司召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司独立董事、保荐机构对该议案均发表了同意的意见。在保证公司募集资金投资项目正常建设的前提下，为提高资金利用效率，创造更多的经济效益，公司同意使用不超过人民币4.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的产品。在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，并授权公司管理层
在额度范围内行使相关决策权、签署相关合同文件，有效期自公司董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2023年12月31日，募集资金专户余额29,700.50万元，其中招商银行协定存款4,292.66万元，浦发银行利多多活期存款14,878.08万元，工商银行协定存款10,529.76万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司首次公开发行股票无超募资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的情况
公司首次公开发行股票无超募资金。
（七）节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司上述募投项目尚未完成。
（八）募集资金使用的其他情况
截至2023年12月31日，公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目具体情况
公司于2021年12月28日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第九次会议，2022年1月13日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司独立董事、保荐人对该议案均发表了同意的意见。公司同意对部分募集资金投资项目进行战略调整，将原募投项目“在越南投资建设生产基地”未使用的募集资金及利息16,250.92万元（截至2021年12月21日数据）投入新募投项目“品牌推广项目”，本次募集资金投资项目变更事项不构成关联交易。
截至2023年12月31日，品牌推广项目支出6,274.24万元，具体情况详细见“附表2、变更募集资金投资项目情况表”。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
公司于2023年12月25日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目“品牌推广项目”的建设完成期由2023年延期至2025年12月。公司认为品牌推广项目符合公司战略规划，对公司经营发展和品牌建设作用显著，仍然具备投资的必要性和可行性，公司将继续实施该项目计划，对募投项目的实施持续关注，确保募投项目有序推进。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
品牌推广项目不会产生直接的经济效益，随着公司品牌推广的逐步深入和发展扩大，品牌效益会逐渐加强，有利于公司发展战略目标的实现。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。公司募集资金存放、使用、管理及披露符合相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，不存在违规情形。
六、会计师对公司募集资金2023年度存放和使用情况出具鉴证报告情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具了鉴证报告，认为：爱慕股份2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告［2022］15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2023年12月修订）》的相关规定编制，如实反映了爱慕股份2023年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐人主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对爱慕股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包
括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司董事会秘书进行了访谈。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：爱慕股份2023年度募集资金的存放、管理及使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，爱慕股份董事会编制的《爱慕股份有限公司关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》中关于公司2023年度募集资金存放、管理与使用情况的披露与实际情况相符，2023年度爱慕股份不存在违规使用募集资金的情形。（以下无正文）
附表1:
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元募集资金总额
| 76,124.86 |
本年度投入募集资金总额
| 15,687.48 |
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额48,983.75变更用途的募集资金总额比例
| 16,250.92 | |
21.35%
承诺投资
项目
已变更项目，含部
分变更（如有）
募集资金承诺投资总额
调整后投资
总额
截至期末承诺投入金额
(1)
本年度投入
金额
截至期末累计投入金额
(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化营销网络建设项目
不适用43,990.15 43,990.15 43,990.15 7,880.66 30,588.09 -13,402.06 69.532024年 注1 注1 否信息化系统建设项目
不适用15,153.16 15,153.16 15,153.16 4,064.89 11,326.29 -3,826.87 74.752024年 注2 注2 否在越南投资建设生产基地
已变更16,981.55 795.13 795.13 795.13不适用 不适用 注3 注3 注3 是
品牌推广项目
0.00 16,250.92 16,250.92 3,741.93 6,274.24 -9,976.68 38.612025年 注4 注4 否
合计
- 76,124.86 76,189.36 76,189.36 15,687.48 48,983.75 -27,205.61 - - - - -未达到计划进度原因 公司持续从品牌形象建设、媒体广告投入、品牌消费者互动、销售端促销和推广四大方向
（分具体募投项目） 进行营销推广，持续提升品牌势能。近两年受宏观经济及市场环境影响，中高端消费没有
出现预期的持续增长态势，因此，公司在品牌推广项目实施过程中，秉承审慎、精准、高效原则，结合市场环境因素和公司中长期战略规划，对项目的投入、实施进度进行严格管控，持续提高营销推广的效率和效益。综上，本着对全体投资者负责以及谨慎投资的原则，为降低募集资金投资风险，提升募集资金使用效率，保障募集资金的安全、合理运用，经审慎研究论证，公司拟将募投项目“品牌推广项目”建设完成期由
年延期至
| 2025 |
年
月。
项目可行性发生
重大变化的情况说明
| 2021 |
年
月至
| 2022 |
年
月，越南外部经济环境逐渐严峻，国际物流交通受阻，项目工期延后，故“在越南投资建设生产基地”项目进行变更。募集资金投资项目先期投入及置换情况
| 12 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（二）募投项目先期投入及置换情况。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用对闲置募集资金进行
现金管理，投资相关产品情况
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告三、（四）对闲置募集资金
进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金
或归还银行贷款情况
不适用募集资金结余的金额及形成原因 不适用募集资金其他使用情况 不适用
注1、营销网络建设项目不产生直接的经济效益，项目建设为新建直营终端及升级现有终端，公司的零售网络将得到进一步的巩固和适度扩大，终端视觉形象得以进一步升级，以满足消费者不断提升的购物体验需求，增强客户粘性。注2、信息化系统建设项目不产生直接的经济效益，项目建设通过对系统的打造和升级，能够通过统一的数据架构来消除不同信息化系统之间数据交互的壁垒，构建企业级计算中心，同时通过运用多种数据模型对公司运营和管理提供科学、智能的预警、预测、分析、决策信息，提高公司运营能力和管理水平。注3、在越南投资建设生产基地项目，经公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，拟对部分募集资金投资项目进行战略调整，将原募投项目“在越南投资建设生产基地”未使用的募集资金及利息16,250.92万元（截至2021年12月21日数据，具体金额以转出日为准）投入新募投项目“品牌推广项目”。注4、品牌推广项目不会产生直接的经济效益，随着公司品牌推广的逐步深入和发展扩大，品牌效益会逐渐加强，有利于公司发展战略目标的实现。
注5、“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”。注6、“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注7、“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元变更后的项
目
对应的原
项目
变更后项目拟投入募集资金总额
截至期末计划累计投资金额(1)
本年度实际投入金额
实际累计投入金额
(2)
投资进度（%）
(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大变化
品牌推广项目
在越南投资建设生产基地
16,250.92 16,250.92 3,741.93 6,274.24 38.612025年 注3 注3 否合计
| 16,250.92 | 16,250.92 | 3,741.93 | 6,274.24 | 38.61 | ||||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分 | ||||||||||
具体募投项目）
受外部经济环境下行影响，越南境内一批工业园区和工厂暂时关闭，越南工业生产增速放缓。短时间内国际物流交通受阻，导致“在越南投资建设生产基地”项目延后工期，募集资金使用效率降低。基于当前市场形势，经审慎分析和充分论证，为充分提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司同意变更
投项目“在越南投资建设生产基地”暂时中止，后期公司根据经济发展情况及国际经济形势变化择机以自有资金重启该项目。2021年12月28日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会议审议
| 通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意对部分募集资金投资项目进行战略调整，将原募投项 |
目“在越南投资建设生产基地”未使用的募集资金及利息16,250.92万元（截至2021年12月21日数据）
机构对该议案均发表了同意的意见。该议案已经公司2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）
公司持续从品牌形象建设、媒体广告投入、品牌消费者互动、销售端促销和推广四大方向进行营销推广，持续提升品牌势能。近两年受宏观经济及市场环境影响，中高端消费没有出现预期的持续增长态势，因此，公司在品牌推广项目实施过程中，秉承审慎、精准、高效原则，结合市场环境因素和公司中长期战略规划，对项目的投入、实施进度进行严格管控，持续提高营销推广的效率和效益。
综上，本着对全体投资者负责以及谨慎投资的原则，为降低募集资金投资风险，提升募集资金使用效率，保障募集资金的安全、合理运用，经审慎研究论证，公司拟将募投项目“品牌推广项目”建设完成期由
年延期至
| 2025 |
年
月。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注2：本报告中个别数据的尾差，系数据计算时四舍五入造成。注3：品牌推广项目不会产生直接的经济效益，随着公司品牌推广的逐步深入和发展扩大，品牌效益会逐渐加强，有利于公司发展战略目标的实现。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于爱慕股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：______________ ______________
杨逸墨 俞康泽
中信建投证券股份有限公司
2024年4月25日