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九洲药业2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-26

公司代码:603456 公司简称:九洲药业

浙江九洲药业股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人花莉蓉、主管会计工作负责人戴云友及会计机构负责人(会计主管人员)吴安声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“二、(二)可能面对的风险”。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 45

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 49

第九节 公司债券相关情况 ...... 49

第十节 财务报告 ...... 50

第十一节 备查文件目录 ...... 160

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、九洲药业浙江九洲药业股份有限公司
中贝集团浙江中贝九洲集团有限公司,公司控股股东
上交所上海证券交易所
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
原料药(API)ActivePharmaceuticalIngredients,即药物活性成份,是构成药物药理作用的基础物质,通过化学合成、植物提取或者生物技术等方法所制备的药物活性成份。
化学原料药以化学合成为主要方法生产制造的原料药,是原料药体系中最大的组成部分。
医药中间体Intermediates,已经经过加工,制成药理活性化合物前仍需进一步加工的中间产品。
专利药已上市的在专利保护期内的创新药物
创新药Innovator Drug、NewDrug,经药物发现、临床前研究、临床试验等全部或者部分研发过程得到的药品,该药品一般在研发阶段即申请化合物、适应症等专利,在通过新药申请获得批准则可上市销售。
研创药企创新药物专利所有者(制药厂商)
临床阶段与商业化阶段相对应,新药获批前的研究开发阶段
商业化阶段与新药临床阶段相对应的,药物正式获批上市后的阶段
NDANew Drug Application,新药申请。
FDAU.S.Food andDrug Administration,美国食品药品管理局。
GMPGood Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范,对生产药品所需要的原材料、厂房、设备、卫生、人员培训和质量管理等均提出了明确要求。
cGMPcurrent Good Manufacturing Practice,现行良好的药物生产管理规范,是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范,系对药物生产过程实施的一系列质量与卫生安全的管理措施,涵盖从原料、人员、设施设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程。
CRO合同定制研发(CRO,ContractResearch Organization),主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发服务。
CDMO医药产业的合同定制研发及生产(CDMO,ContractDevelopment and Manufacturing Organization),主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发、原料药生产、中间体制造、制剂生产以及包装等产品或服务。
EHSEnvironment、Health、Safety的缩写。EHS管理体系是环境管理体系(EMS)和职业健康安全管理体系(OHSAS)两种体系的整合,企业或组织在其运作的过程中,按照科学化、规范化和程序化的管理要求,分析其活动过程中可能存在的安全、环境和健康方面风险,从而采取有效的防范和控制措施,防止事故发生的一种管理体系,同时通过不断评价、评审和体系审核活动,推动体系的有效运行,达到安全、健康与环境管理水平不断提高。
CMCChemical Manufacturing and Controls的缩写。主要是指在原料药生产过程
中,所需要进行的生产工艺、杂质研究、质量研究、稳定性研究等药学研究,是药品审报资料中不可缺少的环节。
QbDQuality by Design(质量源于设计),是一种系统的研发方法,其以预先设定目标为起始,基于可靠的科学和质量风险管理,强调对产品和生产过程的理解,及对工艺的控制。
ICHInternational Council forHarmonization,人用药品注册技术要求国际协调会议,全球包括美国、欧盟、日本在内共同认可的药物临床研究质量管理规范。
CNASChina National Accreditation Service for Conformity Assessment,中国合格评定国家认可委员会,是经国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的颁发国家认可实验室的权威机构
Novartis诺华集团,世界知名制药公司,涵盖创新专利药、眼科保健、非专利药、消费者保健和疫苗及诊断等多个领域。
Gilead吉利德科学公司,世界知名制药公司,重点领域包括人类免疫缺陷病毒(HIV)/艾滋病,肝脏疾病,如乙型肝炎和丙型肝炎和心血管/代谢和呼吸条件。
Zoetis硕腾公司,全球动物保健药和疫苗行业最大的公司之一。
Roche罗氏公司,世界知名制药公司,以科研开发为基础的跨国公司,致力于药品和诊断两大领域。
Sandoz诺华集团旗下山德士公司,全球仿制药领域领导者,开发、生产和销售不受专利保护的药品,以及药物活性物质和生物活性物质。
Teva梯瓦制药公司,全球最大仿制药公司,主要致力于仿制药、专利品牌药品和活性药物成分的研究开发、生产和推广。
Mylan迈兰公司,全球三大仿制药公司之一。
Meiji日本明治制药公司,日本抗生素领域最大规模的仿制药公司。
Sun太阳药业有限公司,印度领先的制药公司,主要生产专科药品及其原料药
台州歌德台州市歌德投资有限公司,公司股东,中贝集团控股子公司
江苏瑞科江苏瑞科医药科技有限公司,公司全资子公司
四维医药浙江四维医药科技有限公司,公司全资子公司
药物科技浙江九洲药物科技有限公司,公司全资子公司
瑞博制药浙江瑞博制药有限公司,公司全资子公司
瑞博(苏州)原苏州诺华制药科技有限公司,现更名为瑞博(苏州)制药有限公司,公司全资子公司
瑞博(杭州)原浙江海泰医药科技有限公司,现更名为瑞博(杭州)医药科技有限公司,瑞博制药全资子公司,公司全资孙公司
瑞博(美国)瑞博(美国)制药有限公司,瑞博制药全资子公司,公司全资孙公司。2019年瑞博(美国)收购PharmAgra LabsInc.和PharmAgra Holding Company,LLC.100%股权。
香港公司九洲海外(香港)有限公司,公司全资子公司
FJ公司FJ Pharma,LLC,公司与方达医药技术有限公司共同设立的合资公司,公司控股子公司,公司持有其51%的股权。
方达医药方达医药技术有限公司(FrontageLaboratories,Inc.),杭州泰格医药科技股份有限公司子公司
方达医药(苏州)方达医药技术(苏州)有限公司,方达医药子公司,公司参股公司,公司持有其25%的股权

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称浙江九洲药业股份有限公司
公司的中文简称九洲药业
公司的外文名称Zhejiang Jiuzhou PharmaceuticalCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写Jiuzhou Pharmaceutical
公司的法定代表人花莉蓉

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名林辉潞陈剑辉
联系地址浙江省台州市椒江区外沙路99号浙江省台州市椒江区外沙路99号
电话0576-887067890576-88706789
传真0576-887067880576-88706788
电子信箱603456@jiuzhoupharma.comjh.chen@jiuzhoupharma.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址浙江省台州市椒江区外沙路99号
公司注册地址的邮政编码318000
公司办公地址浙江省台州市椒江区外沙路99号
公司办公地址的邮政编码318000
公司网址www.jiuzhoupharma.com
电子信箱603456@jiuzhoupharma.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司投资证券部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所九洲药业603456-

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,007,965,789.87857,870,879.9617.50
归属于上市公司股东的净利润129,447,371.07102,517,154.0526.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润120,934,915.1991,896,696.6031.60
经营活动产生的现金流量净额44,281,234.78241,908,315.42-81.70
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产2,826,942,314.062,854,625,533.43-0.97
总资产5,063,255,780.584,670,280,964.568.41

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年 同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.160.1323.08
稀释每股收益(元/股)0.160.1323.08
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.150.1136.36
加权平均净资产收益率(%)4.473.66增加0.81个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.183.28增加0.90个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加31.60%,主要系产品销售收入、毛利润增加所致;

2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少81.70%,主要系本期支付的货款增加所致;

3、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增加36.36%,主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注 (如适用)
非流动资产处置损益-1,964,780.27
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外15,775,952.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-3,730,790.78
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-798,162.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额-769,762.75
合计8,512,455.88

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务及特点

公司是一家知名的医药高新技术企业,主要致力于为国内外制药企业及新药研发机构提供创新药定制研发和生产的一站式服务;同时为全球化学原料药及医药中间体提供工艺技术创新和商业化生产的业务。截至报告期末,公司已与Novartis,Gilead,Zoetis,Roche, Sandoz,Mylan,Teva,Meiji,Sun等国际医药企业建立了紧密的合作关系,与国内绿叶制药、海和生物、贝达药业等知名新药研创公司达成战略合作,并与国内知名仿制药企构建深度嵌入式合作关系,为全球客户提供最专业的原料药研制解决方案和最贴心的服务。

1、新药定制研发和生产服务(CDMO)

公司凭借领先的研发技术、完善的质量体系和国际一流的EHS 管理体系,在创新药定制研发和生产服务(CDMO)领域,向客户提供创新药临床前CMC,临床I、II、III期,NDA至上市全业务链的一站式高技术附加值服务。CDMO项目主要涉及抗心衰、抗抑郁、抗帕金森、抗丙肝、抗糖尿病、抗呼吸系统感染、抗肺癌、降血糖等治疗领域。

2、特色原料药(API)及中间体业务

在特色原料药(API)及中间体业务领域,公司为全球仿制药厂商提供专利过期或即将到期药品的专利突破、生产工艺改进、药证申报、cGMP标准商业化生产等系列性服务。其中,卡马西平原料药及中间体、奥卡西平原料药及中间体、培南类原料药及中间体、酮洛芬原料药及中间体、格列齐特原料药及中间体等API拳头产品,直接参与全球原料药市场的竞争,并在全球单品种特色原料药及中间体细分市场份额中稳居前列。

(二)公司经营模式

1、新药定制研发和生产服务(CDMO)

公司CDMO业务主要为满足国内外创新药研发公司在新药临床前 CMC 研究、临床研究及商业化等各阶段的需求,开展工艺研究、质量研究、注册申报及商业化生产等工作,通过与客户签订合同定制研发服务协议来确定服务范围和交付内容。

2、特色原料药(API)及中间体业务

公司特色原料药及中间体业务是指公司按照相关药政法规要求为国内外客户提供专利过期或即将到期的小分子原料药或中间体产品的业务。该种业务的生产过程需要遵循国家的安全、环保相关法律法规要求。

(三)公司主要业绩驱动因素

公司业绩增长主要受益于公司双引擎战略的持续推进,市场竞争优势得到进一步释放。

一是公司持续深耕CDMO全球市场,中国业务高速增长、欧洲业务持续扩大,呈现出新老客户业务都快速增长的良性态势。公司承接的客户项目管线日益丰富,客户合作不断深化。同时部分商业化产品受益于终端市场放量,销量持续增长。

二是公司API绿色化学工艺持续深化,提升原有成熟产品的市场占有率及产品收益率;着力布局非甾体抗炎系列、糖尿病治疗系列、抗HIV系列和抗病毒系列产品线;携手国内知名药企实施仿制药深度嵌入式合作,优势互补,以参与制剂利润分成的模式,进一步提升公司特色原料药及中间体产品的附加值。

(四)行业发展说明及公司所处行业地位

1、新药定制研发和生产服务的主要发展趋势及公司CDMO产品所处行业地位

CDMO市场是一个高度分散、充满市场竞争的行业。2019年全球CDMO行业规模为798亿美元,同比增长13.19%,随着CDMO产能转移的逐步推进,2019年我国CDMO行业规模达到441亿元,同比增长19.19%,远高于全球市场规模增速(数据来源:立木信息咨询发布的《中国CDMO市场评估与投资战略报告(2020版)》)。CDMO作为全球化竞争的行业,国内小分子CDMO行业通过十几年积累,综合能力上已经得到了全球主流客户的认可,驱动全球CDMO产能需求持续向中国转移。随着国内生物医药技术水平的持续提升,以及医药政策制度的逐步完善,国内CDMO行业有望通过技术创新以及政策辅助等方式扩大行业规模以此提升CDMO市场的全球竞争力。

(1)国内CDMO企业向高附加值业务延伸

国内CDMO行业成长的最大驱动力来自于业务升级带来的巨大市场空间。欧美CDMO企业集中在产业链下游高附加值业务,不仅能提供从药物发现到商业化大规模生产供应的一站式服务,而且在细胞治疗、基因治疗等前沿生物领域拥有绝对技术优势。这些领域不仅业务附加值高,而且市场空间更大。

而国内CDMO企业所扮演的角色更多是为这些欧美CDMO企业提供API生产所需的中间体,业务附加值低,且单产品市场空间小。但中国近年来在制药领域的政策环境、质量体系建设、技术和人才储备已经使国内CDMO企业有足够能力将自身业务向下游高附加值领域推进。

(2)全球CDMO业务向亚太地区转移,中国明显获益

中国CDMO行业发展的一大驱动力是承接欧美CDMO业务向亚太地区的转移。2011年美国和欧洲两大市场分别占据全球44%和33%,合计77%的市场份额,彼时中国市场份额5.9%;而在2017年欧美市场份额总额下降为70%,欧美下降的市场份额由亚太地区、拉丁美洲等地区承接,其中中国受益最为明显,2017年中国市场份额提升2%至7.9%。预计2028年亚太地区CDMO市场份额将达到34%,接近北美(数据来源:中国产业信息网)。中国承接欧美CDMO业务的趋势将进一步强化,核心因素取决于中国企业突出的成本优势、稳步提升的企业软实力,同时中国药监环境与国际逐步接轨,生产能力已达到全球规范的市场标准。作为知名的创新药研发解决方案服务商,公司依托自身高技术附加值工艺研发能力和规模化生产能力,通过创新药临床前研究、临床各阶段试生产、创新药上市后商业化生产的一站式服务,深度对接研创药企的创新药早期研发、临床各阶段研究和创新药上市等整个研发体系,以高附加值的技术输出取代单纯的产能输出,实现公司向技术和资本复合密集型CDMO服务全面升级,为公司在全球CDMO行业中实现领先地位奠定坚实基础。

2、特色原料药及中间体业务的主要发展趋势及公司API产品所处行业地位

从全球原料药行业市场规模增长变化来看,总体上呈现逐年增长趋势。2018年,全球原料药行业达到1628亿美元,2019年全球原料药市场规模约1822亿美元,较2018年同期增长约12%,预计到2024年达到2452亿美元,CAGR为6.1%(数据来源:前瞻产业研究院《中国化学原料药行业产销需求与投资预测分析报告》);根据Research And Markets.com《Outlook on the ActivePharmaceutical Ingredients Global Market to 2026 - Trend Forecast and Growth Opportunities》(《展望2026:全球原料药趋势和机遇》)数据,全球原料药市场预计到2026年达到2935亿美元,2020-2026年年均增长率约7.2%。

从区域构成看,目前全球主要的化学原料药生产区域包括制药工业发展时间最长的北美、西欧,以及亚洲地区的中国、印度和日本。其中北美以进口为主,日本绝大部分供应本土制剂企业,而西欧、中国、印度都是主要化学原料药出口基地。2019年全球API市场中,北美占比约40%,其次是欧洲和亚洲,占比分别约为27%和20%,但亚洲增速更快,同比增长约15%;全球具有经验的API供应商分布最多的地区是美国,占比36%,印度和中国紧随其后,分别为13%和10%。

从疾病应用领域看,心血管、糖尿病、中枢神经等慢病疾病和肿瘤由于发病率升高和患病群体不断增大,和制剂端增长趋势一致,同时心脑血管、抗感染、抗肿瘤等领域新药的不断推出也使得对专利药原料药的需求不断增长。2018年,全球化学原料药主要应用领域为心血管疾病,占比为23.30%;其次为内分泌科,占比为15.30%;排位第三的是中枢神经疾病,占比为14.40%。

中国2010年以来就已经是全球最大的原料药供应基地。根据调查数据统计,2018年我国原料药行业总出口规模已达到300.48亿美元。在专利过期后药品的原料药领域,估计我国至少占据了全球三分之一以上的供给量。在原料药产能方面,近几年国内原料药产量稳步提升,2019年中国化学药品原料药产量达252.3万吨,近几年产量稳定在200-300万吨之间。

在我国心血管类药物、抗肿瘤药物、抗病毒类药物等特色原料药在国际上地位日渐提升的背景下,化学原料药的未来赚足眼球。近几年,特色原料药出口形势远远领先于传统大宗原料药。截至2019年6月,特色原料药出口量同比增幅46.71%,平均价格同比上涨24.18%,优势较为明显。九洲药业凭借多年来在原料药行业的积累以及和国际跨国公司的合作,在环保和药政法规方面都走在了前面,领先于政策的发展,在国内外市场单品种特色原料药及中间体细分市场份额稳居前列,如卡马西平原料药及中间体、格列齐特原料药、奥卡西平原料药中间体、培南类原料药及中间体、酮洛芬原料药及中间体、格列齐特原料药及中间体、磺胺类产品等,接下来将继续创新发展和绿色发展以保持在行业内的领先地位。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

医药行业是具有高准入门槛、高技术壁垒的行业,公司作为创新药研发、生产解决方案服务商和仿制药原料药生产商,在核心技术、质量管理体系、EHS管理体系、项目储备、团队建设、供应链管理等方面形成了以下优势:

1、新药定制研发和生产服务优势

(1)深耕创新药CDMO领域,积极拓展CDMO全球业务

公司作为领先的一站式创新药研发和生产解决方案服务商,具有全球视野的商务精英团队,凭借敏锐的市场洞察力,深度发掘欧洲、北美市场,精耕亚太市场;借助全球一体化的品牌推广活动,积极发掘潜在客户和潜在项目。公司持续加大研发软硬件的投入,支撑CDMO业务发展,新建的1万平米研发实验大楼在今年3月正式投入使用,为台州基地承接更多的研发项目提供了保障。在生产设施方面持续进行自控化升级改造,以一流的生产技术和设施满足客户对于创新药物的生产需求。

(2)持续跟踪前沿科学技术,领先的创新药研发技术服务平台推进技术创新

公司坚持以技术创新为引擎,不断扩大研发规模,引进研发人才,通过打造先进技术平台精研制药前沿技术,提高医药研发创新能力,针对客户项目的瓶颈难题提供创新解决方案,为客户创新药项目从临床前直至商业化生产技术开发提供一站式配套服务。

目前,公司已建成包括手性催化技术平台、连续化反应技术应用研究平台、氟化学技术研究平台、酶催化技术研究平台在内的多个领先技术平台,并开始持续的输出研究成果。其中手性催化技术平台引入了国内多名顶级专家的技术,建立了拥有自主知识产权的包含近百个手性配体的催化剂库,可为客户快速筛选最优配体和催化剂,提供具有高选择性、高收率、安全环保、绿色可持续的手性药物合成工艺;在连续化技术应用研究平台方面,公司建立了一支专业的技术团队,除了引进微通道反应器外,还自主设计了多种适用于不同项目的管道反应器、光反应器和其它连续化反应设备,在连续化工艺开发方面积累了大量经验,目前连续化反应技术已实现了多个品种的吨位级生产,并具备百吨级连续化生产的装备和技术能力;氟化学技术平台依托中科院氟化学

重点实验室为技术支撑,在多个项目开发中成果显著,多个氟化学试剂已成功应用于临床药物的生产中;酶催化工艺技术也已成功的应用于重磅级药物的生产中。先进的技术开发和应用,不仅在降低安全风险、节约生产成本、提高生产效率方面成效显著,同时也为客户项目的瓶颈技术难题提供了创新的解决方案,通过为客户项目提供创新附加价值进而提高客户粘度。

公司通过大力引进世界顶尖的科学家和资深行业专家构建技术顾问团队,团队中既有中国科学院院士和知名研究院所的教授,也有在跨国制药公司专业领域工作长达几十年的资深技术专家。顾问团队参与公司重大项目的评审并指导相关技术人员开展技术攻关,推动公司向国际前沿制药技术迈进,助力客户提升研发效率,助推创新药快速上市。

(3)国际领先的质量和EHS 管理体系,严格的 IP 信息管理,受到客户高度认可

公司建立了系统完善的质量管理体系,全面保障创新药项目实施,确保产品生产符合国际质量管理规范,保持和国际主流制药企业接轨。自2013年以来,公司先后通过匈牙利官方、FDA、NMPA、PMDA、墨西哥、意大利及巴西官方审计。公司高度重视知识产权保护,作为跨国制药公司和国内著名研创公司的合作伙伴,具备严密的信息保护系统,最大程度地确保客户关键信息和IP信息受到良好保护。公司一贯高度重视EHS的各项管理工作,完善职业卫生风险评估体系。持续加大硬件设施投入,采用先进粉尘控制设计理念,从源头隔离或消除暴露危害,减少物料暴露对员工带来的健康损害,为公司制备高活性药物提供符合要求的体系支撑,也为公司带来新的临床后期以及商业化阶段项目,助推公司CDMO服务收入持续快速增长。

(4)优质客户资源,战略布局全球CDMO业务

报告期内,公司的全球业务发展势头良好,客户池迅速扩大,原有客户关系持续深化,先后同国内著名新药研发公司和记黄埔、四川海思科签订战略合作协议。同时,公司长期向国内外客户提供优质的高技术附加值服务,并得到全球客户的充分肯定,先后被中国著名新药研发公司海和生物授予“最有价值战略合作伙伴奖”,被战略合作伙伴诺华集团授予“NTO Valued Partner 2019”。

2、特色原料药及中间体业务优势

(1)公司具备综合性技术平台,能为高品质原料药提供完整的系统解决方案

原料药的研制是一门跨学科复杂的技术工作,涵盖化学、化工、制药工程等一系列学科。公司API 研发体系满足 ICH 及相关原料药法规指南要求,拥有在化学合成、化学分析、工艺安全研究、工艺放大研究、工程模拟、重金属检测分析研究、晶型和粒径研究、基因毒性研究及QbD实施等技术团队和研究平台。特别是目前国内一致性评价、MAH制度和带量采购的政策下,公司在综合性技术平台方面的优势愈加明显。九洲药业工艺安全重点实验室经中国合格评定国家认可委员会(CNAS)的认证,具备了按照ISO/IEC17025体系开展检测的技术能力,出具的检测报告可被全球50个国家/地区65个机构所认可。公司拥有一支具备扎实药化、药理、药政背景,且精通知识产权法律法规与实务操作的专业化知识产权管理团队,一支海外合作经验丰富的市场拓展队伍和一支通晓全球药政知识的注册团队,能满足公司在全球市场的产品研究、专利保护、注册等多项需求,进一步推动公司绿色制药技术创新和应用。截至目前,公司已完成糖尿病治疗系

列药物的中美欧DMF(drug master file,药物主文件)递交工作。公司的主要原料药产品如卡马西平、格列齐特等均被国内客户作为一致性评价的首选原料药供应商。

(2)运用公司绿色化学研发技术平台,确保制造工艺具备长期竞争力

公司在光化学、酶催化、流体化学及微反应、不对称催化加氢方面具有核心技术积累,在化学制药行业中具有领先水平。近年来,公司相关绿色化学技术均取得了突破性进展,已在多个非甾体抗炎系列、糖尿病治疗系列和抗 HIV 系列产品中广泛应用,全面提升工艺安全,减少反应步骤,提升收率,并最终形成较强市场竞争力。公司所拥有的相关技术均具备自主知识产权,已经申请专利40余篇。在当前环保法规日趋严格的情况下,绿色工艺的应用将确保公司原料药业务具备长期可持续发展的竞争力。

(3)公司在全球市场具有丰富的客户群和销售渠道,主导产品在各细分市场具有较高美誉

公司拥有一支针对各个细分市场的专业原料药销售队伍,熟悉国内外业务且通晓各国市场特点和要求,目前公司的原料药业务已覆盖全球市场。公司与国际知名药企Sandoz,Mylan,Teva,Meiji,Sun等均有长期密切的业务合作,同时也与各细分市场的区域分销商保持稳定的合作关系。公司在欧美日等国际市场具有广泛的客户群和业务,主要原料药产品在市场上具有很高的美誉度,是合作客户的首选供应商。

3、全面完善的cGMP质量管理体系

公司遵循“关爱生命,维护健康”的宗旨,按照cGMP标准,融合客户的质量要求,为客户提供高标准的质量管理保障体系。公司建立了以风险管理为基础贯穿整个产品生命周期的现代制药质量管理体系。公司多次通过了中国NMPA(中国国家药监局)、美国FDA(美国食品药品监督管理局)、欧盟EDQM(欧洲药品质量管理局)、日本PMDA(日本药品监督管理局)、意大利AIFA(意大利药品监督管理局)、墨西哥COFEPRIS(墨西哥卫生部)和巴西ANVISA(巴西卫生监督管理局)等多个国家的官方药政检查,为产品质量的安全性和有效性提供了根本保障,为获得大型跨国药企的持续订单、业绩的稳健增长提供了坚实的质量保证。为了适应国内药品管理法以及相关注册和监管体制的重大改革,公司的法规和质量管理体系不断改进和提高,全面贯彻质量、效率、成本的管理理念,为国内外创新公司的新药的研发、开发和商业化生产提供了强有力的支持。

4、EHS管理体系优势

公司建立了一整套基于国际最佳实践的EHS管理体系,本质安全管理理念贯穿了产品的整个生命周期。公司拥有国际先进的粉尘暴露控制体系,为制备高致敏性药物提供符合要求的EHS保障。公司完善的EHS评估体系、控制措施及有竞争力的EHS管理团队,为公司取得跨国制药企业核心供应商席位提供了有力支撑。

5、专业的人才队伍优势

公司中高层管理人员具备国内外知名药企管理工作经验以及先进的经营管理理念,研发人员近500人,拥有国内外顶尖专家顾问团队,其中包括未来科学大奖“物质科学奖”获得者、两院院

士、著名研究所教授在内的多位行业专家、学者组建的技术顾问委员会,始终保持国际领先的技术优势,更聘请国内外医药行业相关领域权威专家、学者及行业带头人组成发展战略专家委员会,探索国内外医药发展空间,为进一步布局和开拓国内外市场提供助力。

6、供应链管理体系优势

公司构建了全方位的核心供应商管理体系,实现由“产品提供者”向“市场组织者”转型。公司拥有一支稳定的外部核心供应商团队,高效利用公司核心技术研发实力,为核心供应商提供工艺优化方案,达到优势互补,协同发展,在提升供货质量、保障供货能力的同时降低生产成本,稳步提升公司市场竞争力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年医药行业面临前所未有的挑战,企业“危”“机”并存。公司在确保员工安全、健康的前提下,积极应对医药行业环境的不断变化,科学有序地复工复产,紧紧围绕公司发展战略,协同发展CDMO、API业务,在重点工作上寻求突破口,促进公司实现稳步健康发展。

2020年上半年,公司实现营业收入10.08亿元,同比增长17.50%;归属母公司净利润1.29亿元,同比增长26.27%;扣非净利润1.21亿元,同比增长31.60%;整体毛利率较去年同期增加

10.25个百分点。报告期内,公司获得2020年浙江省创造力百强企业、2020年第三届浙江凤凰榜“年度十大并购”榜单、2019年度中国医药工业百强系列榜单—2019年度中国CRO(含CDMO)企业TOP20排行榜等多项荣誉。2020年上半年公司重点工作完成情况如下:

1、新药定制研发和生产服务(CDMO)

凭借20多年的稳健发展和丰富的经验积累,公司依托自有的高技术附加值工艺研发能力和规模化生产能力,通过创新药临床前研究、临床各阶段研发生产、新药商业化生产的一站式服务,深度对接研创药企的新药早期研发、临床各阶段研究和新药上市等开发过程,以高附加值的技术输出取代单纯的产能输出,实现CDMO服务全面升级。

(1)布局全球化研发能力。公司凭借全球化的研发能力布局,不断壮大研发团队规模,实现中美研发资源共享,加速全球新药项目的开发进程。为了满足客户不同阶段的研发需求,瑞博(美国)通过对研发团队、研发设备的资源整合,快速提升研发服务能力,同时加快推进瑞博(美国)研发中心中试车间的扩建步伐,为持续拓展北美市场提供了有力支撑。

(2)完成对瑞博(苏州)的整合。瑞博(苏州)脱胎于跨国制药巨头,在质量体系、安全管理、运营管理、国际化市场接轨等方面都具有其独特的优势。瑞博(苏州)曾三次零缺陷通过FDA审计,是医药安全生产标准化一级达标企业,瑞博(苏州)是公司承接跨国药企和国内头部创新药企业CDMO业务的重要窗口。为实现平稳过渡,管理团队成立了专门的工作组,在IT、财务到项目管理等方面进行了深入而细致的工作,6月瑞博(苏州)ERP系统整合的完成标志着交接

工作已达到重要里程碑。同时,为保持瑞博(苏州)在质量、EHS、生产运营管理等方面的高水平,公司完整的保留了原有团队,在团队的共同努力下,瑞博(苏州)承担的多个战略项目在上半年顺利的实施,业绩较去年同期实现了快速的增长。报告期内,瑞博(苏州)入选苏州市首批潜力地标培育企业。

(3)进一步打造全球领先的核心技术平台。公司经过多年持续的研发和技术积累,掌握了众多具有自主知识产权的前沿绿色制药技术。目前公司已建成包括手性催化技术平台、连续化反应技术应用研究平台、氟化学技术平台、酶催化技术平台在内的多个领先技术平台,并开始持续地输出研究成果。手性催化技术平台2020年上半年完成42个手性配体和催化剂的定制合成,并实现了多个手性药物临床一期样品的生产、关键起始物料的生产和商业化生产;氟化学技术平台依托与中科院氟化学重点实验室的合作,具备强大的技术支撑。在脱氧氟化试剂、二氟卡宾试剂、二氟甲基化试剂的开发中取得突破性进展,2020年上半年多种氟化学试剂通过瑞博氟化学技术平台进行技术转化,其中3个已完成工艺优化并实现中试生产;连续化微反应技术平台在2020年上半年完成产品的多步连续化格氏交换小试工艺开发、中试放大,和锂试剂低温反应工艺开发及应用。先进技术的开发和应用,不仅在降低安全风险、节约生产成本、提高生产效率方面成效显著,同时也通过为客户的瓶颈技术难题提供创新解决方案,以此提高客户粘度。

(4)全球商务布局。公司构建了覆盖欧洲、北美和亚太地区的全球商务团队,能够满足客户多样化的需求,为全球客户协同创造价值。凭借多年持续深耕全球CDMO细分市场的经验和行业口碑,公司与国际制药巨头Novartis、Roche、国内外新药研创公司形成深度嵌入式合作关系,成为多家公司的长期战略合作伙伴。报告期内,公司先后同国内著名新药研发公司和记黄埔、四川海思科签订战略合作协议;被中国著名新药研发公司海和生物授予“最有价值战略合作伙伴奖”,被战略合作伙伴诺华集团授予“NTO Valued Partner 2019”,服务的项目包含了抗肿瘤、心血管、抗病毒等众多治疗领域,以过硬的研发技术实力和生产能力赢得更多的合作机会。同时,公司积极开展品牌推广活动,举办十余场线上直播和线下沙龙,其中“基于QbD理念的原料药工艺研发”和“小分子药物研发路上的契机与挑战”等主题报告达到在线观看1000人以上的规模。公司的优质服务得到全球客户的充分肯定,报告期内,欧洲市场和中国市场业务均出现增长势头,商业化项目稳步增长,新项目产品储备愈加丰富。

(5)先进产能布局。在高活性API生产线方面,公司持续加大投入,建成并投产了多条OEB4、OEB5级生产线及研发设施,使得公司具备了高活性药物的研发及生产承接能力。持续的软硬件投入和广阔的市场空间为公司未来在这一领域业务的快速拓展提供了有力保障,同时公司积极开展老车间自动化升级改造,实现智能化制造;一系列先进产能的布局,将大幅提升临床阶段和商业化阶段项目的承接能力,为更多跨国制药公司提供临床阶段和商业化阶段的研发、生产、注册申报等一站式服务。凭借公司积累的技术优势和团队经验,将更多早期临床项目转化为临床后期乃至商业化阶段,为公司业绩发展带来长远贡献,推动更多有价值的创新药上市。

(6)管理体系提升。公司着眼世界最高标准,坚持贯彻国际一流标准的cGMP质量管理体系、领先的EHS管理体系,不断提升生产管理与项目管理能力,为项目研发和商业化生产提供强有力的支持,符合跨国制药公司对供应商管理的严格要求。截止报告期内,公司承接的CDMO项目,已上市项目11个,处于Ⅲ期临床的项目39个,处于Ⅰ期和Ⅱ期临床试验的有375个,项目涵盖抗肿瘤类、抗心衰、抗呼吸系统疾病等治疗领域。

CDMO项目的数量和状态

CDMO 项目状态立项的CDMO 项目数量治疗领域
已上市11抗肿瘤、抗心衰、中枢神经类、高血压、抗炎类等治疗药物
III期临床39抗肺癌、抗肿瘤、乳腺癌、帕金森综合症、丙肝、非酒精性脂肪肝麻醉药物等治疗药物
II期及I期临床试验375抗肿瘤、抗病毒、免疫系统、抗高血压、降血糖、代谢疾病等治疗药物

2、特色原料药(API)及中间体业务

(1)创新驱动,API产品实现突破性升级

公司始终坚持创新驱动,通过持续研发投入,持续推进生产工艺与技术创新,确保原料药产品的竞争优势。在仿制原料药创新技术发展战略的指导下,公司依托完整的原料药研发体系,以及领先的绿色化学合成技术,充分利用公司在工艺专利突破、工艺设计、研发创新、药证申报、cGMP商业化生产等领域的优势,着力布局具有公司自主知识产权创新工艺的特色原料药产品。报告期内,公司利用绿色化学技术成功完成多项糖尿病治疗药物、抗HIV药物和非甾体抗炎药物的原料药项目技术开发,并获得多项专利申请和授权,后续将加快推进安评、环评、项目申报和验证生产,尽快将储备技术进行商业化转化,从而成为公司原料药业务的重要新增长点。在积极拓展新项目类型的同时,公司原有项目的技术改进升级方面也取得了重大突破,大幅度提升了原料药产品的生产效率。公司具备可提供完整系统解决方案能力的综合性技术平台,报告期内,公司在短时间内解决了某抗病毒类药物的工艺开发及商业化生产难题,在帮助客户提供工艺开发及优化服务的同时,结合公司的供应链保障能力和快速制造响应能力,以高标准、高速度向下游客户顺利交付产品,得到了客户的充分认可。

(2)加强与仿制药客户的深度合作,引领API新发展

报告期内,公司充分利用国家仿制药一致性评价和 MAH 制度带来的良好机遇,着力扩展公司特色原料药及中间体的市场覆盖范围,进一步增强产品盈利能力,实现 API 商业化产品的价值提升。另外,“4+7”带量采购政策对传统中国制药的产销模式带来巨大改变,原料药的价值也回归明显,这对具有技术研发和生产管理优势的原料药企业将是重大利好。公司全力打造特色原料药新产品线,在降血糖类药物、非甾体抗炎药物和抗 HIV 药物新项目研发经验的基础上,加强与仿制药客户的深度合作,共同研发特色原料药产品线,在形成产品集群优势的同时增加公司利

润。公司与部分核心仿制药客户达成战略合作协议,在若干选定的原料药品种中,就原料药验证生产、注册申报及制剂的研发申报等领域开展深入合作。

(3)通过绿色化学技术+国际化能力,提升公司特色原料药领先优势

公司历来重视特色原料药的技术升级和技术改造工作,在现代绿色反应技术领域的探索中,持续投入大量研发力量进行酶催化反应、光化学反应、微反应器等多点面的技术开发。上述公司相关开发的绿色化学技术,均已在公司原料药项目上成功运用,对项目反应时间的缩短、质量提升有显著成效。目前,公司总共已经递交了9件与酶催化相关的原料药创新工艺专利申请,并成功借用酶催化技术实现一步反应构建某抗HIV药物多个手性中心。在光化学方面,公司与上海科技大学就光化学反应项目开展了深度合作,并成功在两个原料药项目上运用光化学技术进行技术革新。公司在微通道反应及管道连续反应方面的研究,已应用于多个项目的工艺开发。管道连续化反应结合光催化反应的研究也取得重大突破,具备了实现气、固、液、光四相反应的技术能力。其中反应和反应器的设计均为公司内部独立完成,有关知识产权的专利申请已经递交。有关绿色技术为公司今后成熟原料药项目的技术革新和自动化改造提供了扎实基础。

(4)拥有全球营销渠道覆盖能力,快速满足新产品市场推广

公司业务人员具有深厚的医药化学背景,精通国际贸易,熟悉各国药政和法律、法规。业务人员深耕一线目标市场,为客户提供优质的售前和售后服务。目前公司产品远销五大洲90多个国家和地区,全球有效活跃客户数1,500多个。除了自身的营销团队,公司还在全球各个区块与区域优质分销商保持密切的合作,为细分市场客户提供高质量服务。为了加深在区域市场的渗透和提升合作深度,公司在日本东京设立办事处,聘请日本医药界资深人士为公司商务和其它方面合作提供有力支持。

(5)充分利用国家宏观政策,开展原料药制剂一体化业务

常态化的带量采购新政将给制药行业带来颠覆性的结构调整,仿制药产品面临“价”和“量”的考验。对于中标企业而言,由于面临较高产能需求,产业压力被分配到从原料药采购到药品生产配送的各个阶段。在此背景下,具备原料药制剂一体化发展模式的企业,优势逐步凸显,原料药制剂一体化企业的原料药产能和供应具备较强的市场竞争优势。公司利用原料药的优势,业务开始向制剂研发生产端延伸。顺应国家医药政策趋势,公司首先聚焦具有技术壁垒的高端仿制药,同时利用API研发实力,进行进口新药抢仿和首仿。公司制剂在立项研发上,立足于临床未被满足的需求,多聚焦于市场前景好、竞争格局好、且有能力做到规模化的产品。截止目前已形成超10个项目的在研管线,其中包括6个治疗中枢神经系统疾病项目、3个治疗内分泌系统疾病项目以及2个抗病毒及其他疾病治疗项目。

(6)全面提升安全管理能力,江苏瑞科实现复产

公司全资子公司江苏瑞科自2019年4月停产以来,不间断通过完善安全责任、提升人员素质、优化生产设备、提高自动化操控程度以及建立信息化管理系统等各方面出发,全面提升江苏瑞科

的安全管理能力,有效降低安全风险隐患。2020年6月,江苏瑞科获得政府复产批复,逐步开展各项产品的有序复产工作,生产已基本恢复正常。

3、严格规范质量体系,全面保障产品质量

报告期内,公司聚焦新法律法规的学习,质量体系得到进一步完善。公司积极开展质量文化建设、增加和推广质量电子化管理,为公司质量体系的可靠性提供了更加优良的运行环境;同时根据国内外药品生产的法律法规变化,结合各级法规指导原则,对公司质量体系进行差距分析和升级完善,提升了公司的质量管理水平和效率,为公司质量体系的合规运行奠定了坚实的基础。2020年上半年,公司顺利通过了中国药监局组织的3次官方GMP飞行检查和22次客户检查。完善的质量管理体系,为公司产品的市场销售提供了基础保障,持续提高了客户满意度,为公司业务增强了市场竞争力。

4、EHS管理体系建设完善

报告期内,公司通过CNAS认证的工艺安全实验室对60多个研发的新产品以及20多个在产产品的蒸馏残液等进行了的反应热检测并出具了评估报告,为公司产品提供强有力的安全数据支持,并指导了产品的安全生产。 同时公司各生产厂区进行了自动化提升改造,通过远程控制,自动连锁,紧急切断等工程控制措施,减少人员误操作,提升了本质安全管理。

报告期内,公司应用目前先进环保技术对生产厂区的废水及废气处理设施进行改造,升级废水废气前端处理设施,达到减排的目的。同时公司切实关注员工职业健康,建立了以“工程控制、源头控制”为主的职业卫生暴露管理理念,减少物料暴露,从源头上保障职工的职业健康。公司通过不断完善EHS体系建设,为公司正常运行及业绩的实现保驾护航。

5、不断优化人才资源管理体系

报告期内,公司人力资源管理体系不断优化和改进,组织优化与定岗定编项目、薪酬激励项目、任职资格体系建设项目、管培生项目、管理者培训项目、干部梯队建设项目、e-HR系统建设项目等多个人力资源项目的落地实施和陆续开展,使公司人力资源管理工作更体系化、更专业化,对公司人力资源进行更有效的开发、合理配置及充分利用,提升人均效率,支撑企业转型升级。

6、认真履行党建职责,做好党建赋能企业发展

报告期内,公司贯彻落实两学一课、三进三亮、党员示范岗、“学习强国”等党建平台建设工作,围绕“争双强,当先锋”,完善党群活动中心建设,为企业做强做优提供组织保证;通过开展主题党日、党员民主恳谈会、走访红色教育基地等活动,激发广大员工爱岗敬业、奋发图强的奋斗精神,为助力实现“中国梦”、“九洲梦”凝聚合力。

二、报告期内主要经营情况

公司已在本报告中详细描述2020年上半年公司主要经营情况,具体内容详见本报告“第四节、经营情况的讨论与分析”之“一、经营情况的讨论与分析”的公司重点工作完成情况。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,007,965,789.87857,870,879.9617.50
营业成本582,401,150.77583,618,693.30-0.21
销售费用17,281,871.5115,958,332.998.29
管理费用175,675,308.14110,320,477.8159.24
财务费用17,992,040.863,269,688.11450.27
研发费用44,712,857.9441,357,490.548.11
经营活动产生的现金流量净额44,281,234.78241,908,315.42-81.70
投资活动产生的现金流量净额-146,730,698.21-148,345,225.731.09
筹资活动产生的现金流量净额232,633,839.53-118,536,888.17296.25

管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期增加59.24%,主要系子公司江苏瑞科停产及瑞博(苏州)纳入合并范围所致;财发费用变动原因说明:财务费用较上年同期增加450.27%,主要系利息支出增加所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少197,627,080.64元,主要系本期支付的货款增加所致;

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量较上年同期增加351,170,727.70元,主要系报告期内贷款增加,以及未支付现金分红所致。2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例 (%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
货币资金714,538,956.5214.11229,725,055.097.13211.04主要系股权交易保证金及银行存款增加所致
应收票据0.000.0022,172,535.000.69-100.00主要系执行新金融工具准则,“应收票
据”调整至“应收款项融资”,以及报告期内期末未使用承兑汇票减少所致
应收账款555,311,746.2210.97373,262,009.5311.5848.77主要系瑞博(苏州)纳入合并范围所致
应收款项融资4,469,625.420.090.000.00100.00主要系执行新金融工具准则,“应收票据”调整至“应收款项融资”,以及报告期内期未使用承兑汇票减少所致
存货1,029,608,640.6220.33621,994,036.7319.3065.53主要系瑞博(苏州)纳入合并范围所致
其他流动资产51,003,206.841.0195,036,158.892.95-46.33主要系理财产品减少所致
其他非流动金融资产17,100,000.000.349,600,000.000.3078.13主要系报告期内投资淄博昭峰创业投资合伙企业所致
固定资产1,934,423,464.4038.211,332,259,077.4141.3345.20主要系瑞博(苏州)纳入合并范围所致
在建工程309,424,081.076.11235,229,070.837.3031.54主要系子公司在建工程增加所致
无形资产274,543,935.585.42196,745,100.366.1039.54主要系瑞博(苏州)纳入合并范围所致
商誉75,072,951.581.480.000.00100.00主要系收购PharmAgraLabs所致
长期待摊费用306,566.600.01609,713.090.02-49.72主要系租入固定资产装修费用摊销所致
短期借款581,519,070.1411.4980,000,000.002.48626.90主要系报告期内银行贷款增加所致
应付票据89,672,000.001.7743,000,000.001.33108.54主要系开立银行承兑汇票增加所致
应付账款309,440,384.776.11211,385,555.416.5646.39主要系瑞博(苏州)纳入合并范围所致
预收款项0.000.0015,939,577.340.49-100.00主要系执行新收入准则,“预收款项”调整至“合同负债”所致
合同负债12,414,768.960.250.000.00100.00主要系执行新收入准则,“预收款项”调整至“合同负债”所致
应付职工薪酬55,824,296.261.1030,268,420.950.9484.43主要系工资增加及瑞博(苏州)纳入合并范围所致
应交税费33,577,119.330.6614,791,888.560.46127.00主要系应交企业所得税增加所致
其他应付款461,497,666.329.1130,509,118.060.951,412.65主要系应付股权收购款以及应付股利增加所致
一年内到期的非流动负债85,104,395.841.680.000.00100.00主要系一年内到期的长期贷款增加所致
长期借款470,396,633.339.290.000.00100.00主要系银行贷款增加所致
递延收益97,720,143.151.9355,836,820.971.7375.01主要系收到的与资产相关的政府补助增加所致
递延所得税负债28,142,939.650.5612,897,506.130.40118.20主要系根据税法规定的可一次性税前扣除的固定资产增加所致
库存股0.000.0021,223,080.000.66-100.00主要系股权激励限制性股票解禁及回购所致
其他综合收益-2,282,096.14-0.05114,496.080.00-2,093.17主要系美元汇率变动,公司美国子公司和香港公司外币折算差额所致
盈余公积193,351,943.403.82146,463,726.364.5432.01主要系计提法定盈余公积所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目期末账面价值受限原因
货币资金348,354,507.55用于支付股权转让款、开立银行承兑汇票及远期结售汇的保证金
固定资产133,573,587.38用于短期借款
无形资产37,009,803.58用于短期借款
合 计518,937,898.51

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2020年4月28日,公司召开第六届董事会第二十五次会议,会议审议通过了《关于参与投资淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)的议案》,同意公司与石河子市隆泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“隆泰投资”)、杭州泰格股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“泰格投资”)、江苏吴中医药产业投资有限公司(以下简称“吴中投资”)、银丰融金(北京)投资管理有限公司(以下简称“银丰投资”)、吴乃奇、徐燕、赖春宝共同参与投资淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“合伙企业”),合伙企业认缴出资总额预计为人民币1亿元,公司将作为有限合伙人认缴出资额为人民币1,000万元,占比10.00%。2020年4月28日,上述合伙企业已完成工商注册登记手续,名称为淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙),经营范围为创业投资业务;代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

由于银丰投资的退出;淄博盛世九号创业投资合伙企业(有限合伙)及黄丽玲两位有限合伙人的新增, 2020年7月23日,公司与隆泰投资、泰格投资、吴中投资、吴乃奇、徐燕、赖春宝、淄博盛世九号创业投资合伙企业(有限合伙)、黄丽玲重新签署了《淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)合伙补充协议》,合伙企业认缴出资总额由预计人民币1亿元变为人民币1.3亿元,公司认缴出资额不变,占比被动减少至7.69%。目前淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)尚未开展投资工作。具体内容详见公司于2020年4月29日、2020年6月2日、2020年7月24日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司名称经营范围注册资本总资产净资产营业收入净利润
浙江瑞博制药有限公司原料药、医药中间体、化工原料制造;机械设备、仪器仪表制造、销售;医药、化工产品研究开发、技术咨询服务36,000.00216,896.03120,154.1452,180.2211,483.04
江苏瑞科医药科技有限公司药品、化工原料研发、制造;自营和代理商品和技术的进出口业务30,000.0080,520.8917,073.06122.74-7,247.61
瑞博(苏州)制药有限公司药品生产;危险化学品生产;药品进出口;货物进出口;技术进出口;基础化学原料制造128,301.11138,792.0978,062.7217,602.651,625.91
浙江四维医药科技有限公司医药中间体、化工原料研发、制造、加工;货物、技术进出口业务10,000.0019,918.9912,766.37192.36-104.05
浙江九洲药物科技有限公司医药、化工产品的研发技术咨询服务500.00772.09654.6395.7512.35

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、服务的主要创新药退市或者被大规模召回的风险

药品的安全性、质量可控性直接关系人类的健康和生命安全。如果药品的安全性出现问题,跨国制药公司创新药品可能退市;如果药品的质量可控性出现问题,跨国制药企业公司的药品可能被召回,进而减少对公司原料药、中间体的定制需求。

2、服务的主要创新药生命周期更替及上市销售低于预期的风险

创新药一般要经历临床前研究、临床试验申请、(I-III)期临床试验、新药申请、专利药销售、仿制药销售等不同的生命周期。目前公司服务的主要为专利药销售阶段的创新药医药原料药与中间体,创新药上市后由于市场推广、医患用药惯性等各种因素导致销售量不达临床期预计,以及专利到期或被仿制药公司实施专利挑战成功,跨国制药企业将面临来自仿制药企业的激烈竞争,均会导致药品价格下降以及利润下滑,进而可能导致公司医药原料药、中间体的销售价格及毛利率下降。

3、特色原料药业务技术升级风险

随着现代化学与化工技术的不断进步,特色原料药及中间体领域中,关于创新型绿色化学技术及高效率合成手段的升级突破,已逐渐成为原料药生产商降低成本的追逐亮点。虽然公司已积极跟踪现有产品和在研产品在生产过程中的技术发展情况,并逐步提升产品的自主创新研发能力。但是如果竞争对手抢先于公司使用先进技术,将会对公司特色原料药及中间体主营业务产生不利影响。

4、药品监管部门的政策变化和持续审查的风险

随着国内药政监管政策的变化,尤其在实施上市许可人制度(MAH)、仿制药一致性评价、原辅包与药品制剂关联审评审批、GMP认证取消增加飞行检查等对原料药生产造成深刻变革,可能导致市场准入变化进而加剧产品市场竞争,如果企业在行业出清阶段未能根据市场需求适时调整发展策略,可能会失去市场抢占先机,对企业经营业绩造成不利影响。

随着公司商业化生产快速拓展,各方药政当局检查频次势必会持续增加,审查过程中可能因公司项目组织管理不力,导致产品未能满足药品监管部门的审查要求而被禁止进入相应的市场,对企业经营业绩造成不利影响。

5、市场竞争风险

作为医药定制研发生产服务企业,公司传统的竞争对手为欧美发达国家和印度等发展中国家的医药定制研发生产企业。但是,随着近两年国内新的竞争者的加入以及欧美医药定制研发生产企业加速在国内投资设厂,公司面临市场竞争加剧的风险。

6、环保安全风险

化学原料药企业的生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物,若处理不当,会对周边环境造成一定的不利影响;同时,部分原材料、半成品或产成品是易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,对生产操作的要求较高,如果在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会导致发生安全事故。

虽然公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作,并根据跨国制药公司对上游绿色供应链的要求建立了一整套基于国际最佳实践的EHS管理体系,但是仍然存在因设施设备故障、工艺不完善、生产操作不当等原因导致意外环保、安全事故的风险。同时,新《环境保护法》等越来越严格的环保法律法规的颁布实施,企业执行的环保标准也将更高更严格,公司可能存在环保设施、排放治理等方面支出增加的风险。

7、国际贸易摩擦的风险

近年来国际经济形势不稳定,中美贸易摩擦逐步升级,充满较大不确定性。如果未来以美国为代表的发达国家与中国之间出现严重的医药贸易摩擦,可能对公司主要产品或技术服务设置关税等壁垒,将对公司业务带来一些不利影响。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
浙江九洲药业股份有限公司2019年年度股东大会2020年5月12日上海证券交易所 www.sse.com.cn2020年5月13日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2019年年度股东大会审议通过了《公司2019年度董事会工作报告》、《公司2019年度监事会工作报告》、《公司2019年财务决算报告》、《公司2019年度利润分配预案》、《关于公司2019年年度报告全文及摘要的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司2020年度董事、监事薪酬计划的议案》、《关于确认公司2019年度董事、监事薪酬的议案》、《关于公司2020年度开展远期结售汇业务的议案》、《关于公司2020年度投资预算的议案》、《关于2020年度公司及子公司向银行申请授信额度的议案》、《关于2020年度公司及子公司因向银行申请授信而提供资产抵押的议案》、《关于公司2020年度向江苏瑞科医药科技有限公司提供借款和提供担保额度的议案》、《关于公司2020年度向瑞博(苏州)制药有限公司提供借款和担保额度的议案》、《关于公司2020年度向浙江瑞博制药有限公司提供担保额度的议案》共十五项议案。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售浙江中贝九洲集团有限公司自九洲药业股票上市交易之日起36个月内,不转让或委托他人管理已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。公司上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。在上述锁定期满,本公司持有发行人股份减持情况如下,减持方式:在本公司所持发行人股份锁定期届满后,本公司减持所持有发行人的股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求。减持价格:本公司所持九洲药业股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。本公司所持九洲药业股票在锁定期满后两年后减持的,减持价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求。减持比例:在本公司承诺的锁定期满后两年内,若本公司进行减持,则每年减持发行人的股份数量不超过本公司持有的发行人股份的10%。本公司在减持所持有的发行人股份前,应提前三个交易日通知发行人并予以公告,并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所相关规定办理。本公司将严格履行上述承诺事项,并承诺将遵守下列约束措施:如果未履行上述承诺事项,本公司将在发行人的股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人的其他股东和社会公众投资者道歉;并将锁定期:36个月,2014年10月10日至2017年10月10日。减持比例限制:解锁后的24个月,2017年10月10日至2019年10月10日
在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规减持卖出的股票,且自回购完成之日起将本公司所持有的全部发行人股份的锁定期自动延长3个月。如果因上述违规减持卖出的股票而获得收益的,所得的收益归发行人所有,本公司将在获得收益的5日内将前述收益支付到发行人指定账户。如果因上述违规减持卖出的股票事项给发行人或者其他投资者造成损失的,本公司将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
股份限售台州市歌德投资有限公司自公司股票上市交易之日起36个月内,不转让或委托他人管理已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。在上述锁定期满之后,本公司持有的发行人股份减持情况如下,减持方式:在本公司所持发行人股份锁定期届满后,本公司减持所持有发行人的股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求。减持价格:本公司所持九洲药业股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。本公司所持九洲药业股票在锁定期满后两年后减持的,减持价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求。减持比例:在本公司承诺的锁定期满后两年内,若本公司进行减持,则每年减持发行人的股份数量不超过本公司持有的发行人股份的20%。本公司在减持所持有的发行人股份前,应提前三个交易日通知发行人并予以公告,并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所相关规定办理。本公司将严格履行上述承诺事项,并承诺将遵守下列约束措施:如果未履行上述承诺事项,本公司将在发行人的股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人的其他股东和社会公众投资者道歉;并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规减持卖出的股票,且自回购完成之日起将本公司所持有的全部发行人股份的锁定期自动延长3个月。如果因上述违规减持卖出的股票而获得收益的,所得的收益归发行人所有,本公司将在获得收益的5日内将前述收益支付到发行人指定账户。如果因上述违规减持卖出的股票事项给发行人或者其他投资者造成损失的,本公司将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。锁定期:36个月,2014年10月10日至2017年10月10日。减持比例限制:解锁后的24个月,2017年10月10日至2019年10月10日
股份首发限售股股东本人自九洲药业股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管锁定期:36个月,
限售花轩德、花莉蓉、花晓慧、蒋祖林、林辉潞、李文泽理本人已直接或间接持有的九洲药业股份,也不由九洲药业回购该部分股份。同时,在本人担任九洲药业董事、高管期间,每年转让的股份不超过本人持有九洲药业股份总数的25%,并且在卖出后六个月内不再买入九洲药业的股份,买入后六个月内不再卖出九洲药业股份;离职后半年内,本人不转让持有的九洲药业股份;在申报离任半年后的十二个月内通过证交所挂牌交易出售九洲药业股票数量占本人所持有九洲药业股票总数的比例不超过50%。本人所持有九洲药业股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价;该承诺不因本人职务变更或者离职等原因而终止履行。发行人上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月;该承诺不因本人职务变更或者离职等原因而终止履行。2014年10月10日至2017年10月10日。减持比例限制:解锁后的24个月,2017年10月10日至2019年10月10日以及离职后12个月
解决同业竞争浙江中贝九洲集团有限公司作为九洲药业控股股东,公司及公司控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与九洲药业及其子公司从事的业务构成同业竞争的任何活动,包括但不限于研制、生产和销售与九洲药业及其子公司研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品,并愿意对违反上述承诺而给九洲药业造成的经济损失承担赔偿责任。长期有效
其他浙江中贝九洲集团有限公司本公司确保发行人首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法购回已转让的原限售股份;本公司将在上述事项认定后3个交易日内启动购回事项。购回价格为发行人首次公开发行股票时的发行价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)。若本公司购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的,本公司将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。若发行人首次公长期有效
开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被有权部门认定后,本公司将与发行人本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。若发行人首次公开发行股票招股说明书被有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在发行人收到相关认定文件后当日,相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的回购新股、购回股份、赔偿损失的方案的制定和进展情况。若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,本公司将采取以下措施:本公司将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。本公司在违反上述相关承诺发生之日起,由发行人将应付给本公司的现金分红予以暂时扣留,同时本公司持有的发行人股份将不得转让,直至本公司按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。
其他浙江中贝九洲集团有限公司中贝集团作为发行人的控股股东,花轩德、花莉蓉、花晓慧父女三人作为发行人的实际控制人出具了《关于避免同业竞争承诺函》、《关于减少和避免关联交易的承诺函》等相关承诺函,若上述承诺函未得到及时履行,将采取以下措施:将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。在违反上述相关承诺发生之日起,由发行人将应付给本公司及本人的现金分红予以暂时扣留,同时持有的发行人股份将不得转让,直至其按承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。长期有效
其他浙江九洲药业股份有限公司本公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若有权部门认定本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份)。在有权部门认长期有效
定本公司招股说明书存在对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个交易日内,本公司将根据相关法律法规及公司章程规定启动召开董事会、临时股东大会程序,并经相关主管部门批准或核准或备案,启动股份回购措施;回购价格为本公司首次公开发行股票时的发行价若因本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被有权部门认定后,本公司、本公司控股股东、实际控制人及本公司董事、监事及高级管理人员将本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。若公司首次公开发行股票招股说明书被有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在公司收到相关认定文件后当日,相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的回购新股、购回股份、赔偿损失的方案的制定和进展情况。若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,本公司将采取以下措施:公司将及时进行公告,并且本公司将在定期报告中披露公司承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿损失。
与股权激励相关的承诺其他浙江九洲药业股份有限公司公司承诺不为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2017年6月20日至承诺履行完毕
其他浙江九洲药业股份有限公司根据公司2017年第一次临时股东大会审议通过《关于公司2017年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》,公司限制性股票各解锁期内的业绩需满足以下条件,依本计划授予的限制性股票方可解锁:(1)第一个解锁期:经济效益指标:以2016年度经审计的净利润为基数,2017年净利润增长率不低于50%;社会效益指标:在政治导向指标上,2017年度公司未发生造成严重影响的政治性差2017年6月20日至承诺履行完毕

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司分别于2015年7月10日、2015年7月27日召开公司第五届董事会第八次会议和2015年第三次临时股东大会,审议通过了《浙江九洲药业股份有限公司2015年度员工持股计划(草案)》及摘要、授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜等议案。相关事项详见公司于2015年7月11日、2015年7月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
截止2015年9月26日,公司第一期员工持股计划购买公司股票已实施完毕,中信证券九洲药业员工共赢1号资产管理计划已通过上海证券交易所交易系统累计购买本公司股票3,065,529股,成交金额为137,908,924元,成交均价约为人民币44.99元/股,约占公司总股本的比例为1.48%。相关事项详见公司于2015年9月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2017年5月16日,经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了由公司2015年度员工持股计划持有人会议提交的《关于公司2015年度员工持股计划存续期展期的议案》,本着让公司员工通过员工持股计划分享公司成长收益的目的,同意公司2015年度员工持股计划存续期展期一年,存续期延长至2018年7月27日。相关事项详见公司于2017年5月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2017年5月27日,公司分别召开第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及摘要、《提请股东大会授权董事会办理公相关事项详见公司于2017年5月31日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
司2017年限制性股票激励计划相关事项》等议案。公司独立董事对此发表了同意的意见,浙江天册律师事务所出具了专项法律意见书。
2017年8月2日,公司完成了2017年限制性股票首次授予登记工作,首次授予205名激励对象4,700,000股限制性股票,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了《证券变更登记证明》。相关事项详见公司于2017年8月4日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2018年4月19日,公司分别召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第三次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于调整限制性股票回购价格和回购数量的议案》,同意公司以4.19元/股的价格,回购并注销4名丧失激励资格的激励对象已授予但尚未解锁的162,000股限制性股票(回购价等于授予价,授予价因公司2017年利润分配作相应调整)。上述股份回购注销已于2018年7月30日办结。相关事项详见公司于2018年4月20日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
公司分别于2018年7月9日、2018年7月18日,召开2015年度员工持股计划持有人第三次会议和第六届董事会第八次会议,审议通过了《关于公司2015年度员工持股计划存续期展期的议案》,同意将公司2015年度员工持股计划存续期再展期一年,存续期延长至2019年7月27日。因公司年度利润分配、2017年限制性股票激励计划等股本变动,截至2018年12月31日,公司第一期员工持股计划持有公司股票11,035,904股,占公司总股本的1.37%。目前已在解锁期,尚未售出股份。相关事项详见公司于2018年7月19日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2018年8月2日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销2名激励对象已获授但尚未解锁的72,000股限制性股票。上述股份回购注销已于2018年11月16日办结。相关事项详见公司于2018年8月3日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2018年8月2日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的199名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计3,290,400股,解锁上市日为2018年8月8日。公司监事会及独立董事均已发表了同意意见。相关事项详见公司于2018年8月3日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
公司分别于2019年6月26日、2019年7月5日,召开2015年度员工持股计划持有人第四次会议和第六届董事会第十五次会议,审议通过了《关于公司2015年度员工持股计划存续期展期的议案》,同意将公司2015年度员工持股计划存续期再展期一年,存续期延长至2020年7月27日。截至2019年相关事项详见公司于2019年7月6日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
12月31日,公司第一期员工持股计划持有公司股票11,035,904股,占公司总股本的比例为1.37%。
2019年8月19日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,召开第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销9名激励对象已获授但尚未解锁的226,800股限制性股票。上述股份回购注销已于2019年10月18日办结。相关事项详见公司于2019年8月20日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2019年10月24日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十一次会议,审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的190名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计2,354,400股,解锁上市日为2019年10月30日。公司监事会及独立董事均已发表了同意意见。相关事项详见公司于2019年10月25日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2020年2月20日,公司2015年员工持股计划所持有的公司股票11,035,904股已全部出售完毕,占公司总股本的比例为1.37%。根据《浙江九洲药业股份有限公司2015年度员工持股计划(草案)》的相关规定,公司本次员工持股计划已实施完毕并终止,后续将进行财产清算和分配工作。相关事项详见公司于2020年2月20日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。
2020年4月14日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十四次会议,审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,因2019年度公司实际运营业绩未达到《2017年限制性股票激励计划(草案)》中的三期限制性股票解锁的考核条件,同意回购注销以上已获授但尚未解锁的2,354,400股限制性股票。上述股份回购注销已于2020年6月15日办结。相关事项详见公司于2020年4月15日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁 起始日租赁 终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
浙江中贝九洲集团有限公司浙江九洲药业股份有限公司椒江区云西小区住宅451,473.752016年1月1日2020年12月31日429,975租赁 合同-451,473.75控股股东
浙江中贝九洲集团有限公司浙江九洲药业股份有限公司椒江区葭沚街道、白云新村等处房产180,589.502016年1月1日2020年12月31日171,990租赁 合同-180,589.50控股股东

租赁情况说明

因公司对租赁资产进行装修,公司与浙江中贝九洲集团有限公司重新签订租赁协议,租赁期限为2016年1月1日至2020年12月31日,从第二年开始,租赁金额按上年金额的5%递增。2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计(B)20,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)20,000
担保总额占公司净资产的比例(%)7.07
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明公司分别于2020年4月8日、2020年5月12日召开公司第六届董事会第二十三次会议和2019年年度股东大会,审议通过了《关于公司2020年度向江苏瑞科医药科技有限公司提供借款和提供担保额度的议案》,同意公司向江苏瑞科医药科技有限公司提供不超过1.00亿元人民币(含)的担保金额,担保额度的期限截至公司2020年度股东大会召开之日止。本报告期无新增担保发生,截止报告期末,担保余额为1.00亿元。 公司分别于2020年4月8日、2020年5月12日召开公司第六届董事会第二十三次会议和2019年年度股东大会,审议通过了《关于公司2020年度向浙江瑞博制药有限公司提供担保额度的议案》,同意公司向浙江瑞博制药有限公司提供不超过5.00亿元人民币(含)的担保金额,担保额度的期限截至公司2020年度股东大会召开之日止。本报告期无新增担保发生,截止报告期末,担保余额为1.00亿元。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司2020年上半年废水、废气、固废排污情况:

1、废水排污情况:

(1)、公司及所涉及的分子公司废水主要污染物及特征污染物:

化学需氧量、氨氮、PH。

(2)、排放方式:

浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)、浙江中贝化工有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入台州市水处理发展有限公司集中处理,浙江瑞博制药有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理,江苏瑞科医药科技有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理,瑞博(苏州)制药有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理。

(3)、排放口数量和分布情况:

浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)设污水标准排放口2个,分别位于外沙分公司东南角和岩头分公司东北角。浙江中贝化工有限公司设污水标准排放口1个,位于公司东南角。浙江瑞博制药有限公司设污水标准排放口1个,位于公司北门。江苏瑞科医药科技有限公司设污水标准排放口1个,位于公司北墙靠东外侧。瑞博(苏州)制药有限公司设污水标准排放口1个,位于公司西北侧。

(4)、主要污染物及特征污染物排放浓度和总量

(a)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)共排放废水14.97万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度271.06mg/L,排放40.59吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为3.89吨。标排口的氨氮平均排放浓度3.47mg/L,排放总量0.52吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.06吨;

(b)浙江中贝化工有限公司共排放废水1.73万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度

187.19mg/L,排放3.24吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为0.45吨。标排口的氨氮平均排放浓度0.39mg/L,排放总量0.01吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.01吨;

(c)浙江瑞博制药有限公司共排放废水19.04万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度

208.01mg/L,排放39.61吨,经上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理后,排环境的化学

需氧量为15.23吨。标排口的氨氮平均排放浓度5.52mg/L,排放总量1.05吨,经上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.12吨;(d)江苏瑞科医药科技有限公司共排放废水0.26万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度

265.30mg/L,排放0.69吨,经联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为0.10吨。标排口的氨氮平均排放浓度8.01mg/L,排放0.02吨,经联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.00吨。

(e)瑞博(苏州)制药有限公司共排放废水6.83万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度

111.64mg/L,排放7.63吨,经常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理后,排环境的化学需氧量为4.10吨。标排口的氨氮平均排放浓度6.85mg/L,排放总量0.47吨,经常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.34吨。

(5)、核定的排放总量(排环境):浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)化学需氧量

37.90吨、氨氮5.68吨;浙江中贝化工有限公司化学需氧量4.38吨、氨氮0.66吨;浙江瑞博制药有限公司化学需氧量 37.02吨、氨氮5.55吨;江苏瑞科医药科技有限公司化学需氧量87.93吨、氨氮5.21吨;瑞博(苏州)制药有限公司化学需氧量 53.96吨、氨氮1.44吨。

2、废气排污情况:

公司及所涉及的分子公司车间废气收集后,经分类预处理后进入废气总管,再进入末端焚烧装置(RTO/TO)处理达标后排放。以下为公司及所涉及分子公司废气的主要污染因子排放情况:

(1)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度

13.59mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。乙酸乙酯排放浓度0.83mg/m?,核定排放浓度40mg/m?,符合排放要求。

(2)浙江中贝化工有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度13.37mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。甲醇排放浓度3.41mg/m?,核定排放浓度20mg/m?,符合排放要求。

(3)浙江瑞博制药有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度26mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。甲醇排放浓度0.1mg/m?,核定排放浓度20mg/m?,符合排放要求。

(4)江苏瑞科医药科技有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度8.30mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。氨排放浓度4.09mg/m?,核定排放浓度20mg/m?,符合排放要求。

(5)瑞博(苏州)制药有限公司TO排放口:非甲烷总烃排放浓度0.3mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。HCl排放浓度5.3mg/m?,核定排放浓度100mg/m?,符合排放要求。

3、固废情况:

公司及所涉及的分子公司固废有废活性炭、污泥、废盐等,均按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18579-2001/XG1-2013)的相关标准,委托有资质单位合规处置。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

1、浙江九洲药业股份有限公司共建有2套污水处理系统:外沙分公司污水处理站,处理能力1800t/d。岩头分公司污水处理站,处理能力700t/d;公司建有废气末端焚烧装置(RTO),外沙分公司RTO处理能力20000m?/h,岩头分公司RTO处理能力20000m?/h。

2、浙江中贝化工有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力200t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力6000m?/h。

3、浙江瑞博制药有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力1500t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力25000m?/h。

4、江苏瑞科医药科技有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力2000t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力20000m?/h。

5、瑞博(苏州)制药有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力1000t/d。公司建有废气末端焚烧装置(TO),处理能力7500m?/h。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司严格按照环保法律法规,对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定,落实环保“三同时”工作。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司建有完善的环保风险应急机制,主要生产基地均制定了《突发环境污染事件应急预案》并在当地政府备案,确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司已编制环境自行监测方案,按照自行监测方案要求,对废水、废气、厂界噪声等进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

6. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

(1)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)、浙江中贝化工有限公司、浙江瑞博制药有限公司废水均适用《GB8978-1996污水综合排放标准》(三级标准):化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L,废气适用《浙江省地方标准化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB 33/2015—2016)表1中标准;

(2)江苏瑞科医药科技有限公司废水适用《联合环境水处理(大丰)有限公司接管标准》:

化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤40 mg/L,废气适用《江苏省地方标准化学工业挥发性有机物排放标准》(DB32/ 3151-2016)表1中标准。

(3)瑞博(苏州)制药有限公司废水适用《GB8978-1996污水综合排放标准》(三级标准):

化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤40 mg/L,废气适用于《江苏省地方标准化学工业挥发性有机物排放标准》(DB32/3151-2016)中表1及表2标准。

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司是一家为全球化学原料药及医药中间体提供研发、生产与销售一站式服务的高新技术企业,先后多次接受国内外客户及监管机构的 EHS 审计,均顺利通过。近年来,面对国内环境监管倒逼行业产能出清,公司持续加大环保投入积极应对环保压力:

(1)环保的硬件投入:公司于2002 年首次通过ISO14001 环境管理体系认证,并运行至今,公司全资子公司瑞博制药的环保评级一直是园区AA级公司。公司每年持续投入经费用于三废处理、环保设备维护和建设,为保证污染物的达标排放,公司拥有一整套集清洁生产、车间预处理以及末端治理相结合的、完善的环保处理系统,且对易于产生污染物和易于发生污染物泄漏的生产环节建有定期装备改进和提升制度,公司环保清洁设备、体制建设力量雄厚。

(2)通过应用绿色工艺,从源头减少污染:公司在环境保护问题上注重源头控制,充分利用公司所掌握的手性催化技术、手性合成技术、微反应器技术、生物催化技术等众多具有自主知识产权的前沿技术,成功研究开发了绿色催化、合成技术,大幅降低了三废排放和能耗,为公司建立低能耗、低排放、高效率的绿色经营和可持续发展模式提供强大的技术支撑。

(3)定期对供应商开展评估,包括安全环保和职业健康潜在风险因素评估分析。对外包的供应商进行分析评估,制定严格的分级管理模式,确保关键原料、中间体的稳定供应。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

具体内容详见公司2020年半年度报告“第十节、财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计的变更”。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

2020年6月8日,江苏瑞科收到盐城市人民政府办公室下发的《关于江苏瑞科医药科技有限公司复产事项的批复》,原则同意江苏瑞科年产100吨亚胺培南、500吨柳氮磺吡啶、50吨索非布韦项目及相关的配套设施恢复生产。具体内容详见公司于2020年6月9日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行 新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份2,354,4000.29-2,354,400-2,354,40000.00
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股2,354,4000.29-2,354,400-2,354,40000.00
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股2,354,4000.29-2,354,400-2,354,40000.00
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份803,307,97199.7100.00803,307,971100.00
1、人民币普通股803,307,97199.7100.00803,307,971100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数805,662,371100.00-2,354,400-2,354,400803,307,971100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2020年4月14日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,经公司第六届董事会第二十四此会议、第六届监事会第十四次会议,审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销190名激励对象未达到解锁条件的2,354,400股限制性股票。上述回购股份已于2020年6月15日予以注销。具体内容详见公司分别于2020年4月15日、2020年6月11日在《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的公告,公告编号:2020-031、2020-046。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

2020年4月14日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,经公司第六届董事会第二十四此会议、第六届监事会第十四次会议,审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销190名激励对象未达到解锁条件的2,354,400股限制性股票。上述回购股份已于2020年6月15日予以注销。具体内容详见公司分别于2020年4月15日、2020年6月11日在《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的公告,公告编号:2020-031、2020-046。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)19,149
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内 增减期末持股 数量比例 (%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
浙江中贝九洲集团有限公司5,869,677268,341,50133.400质押81,500,000境内非国有法人
台州市歌德投资有限公司040,585,6805.050质押28,000,000境内非国有法人
花莉蓉031,904,2603.9700境内自然人
罗月芳-15,513,70029,630,3003.6900境内自然人
浙江中贝九洲集团有限公司非公开发行2019年可交换公司债券(第二期)质押专户-21,985,81118,014,1892.2400其他
林辉潞017,476,7202.1800境内自然人
何利民016,828,5602.0900境内自然人
全国社保基金六零二组合659,1009,149,0001.1400未知
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金5,499,9609,000,0421.1200未知
中国银行股份有限公司-工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金-140,9107,859,1540.9800未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
浙江中贝九洲集团有限公司268,341,501人民币普通股268,341,501
台州市歌德投资有限公司40,585,680人民币普通股40,585,680
花莉蓉31,904,260人民币普通股31,904,260
罗月芳29,630,300人民币普通股29,630,300
浙江中贝九洲集团有限公司非公开发行2019年可交换公司债券(第二期)质押专户18,014,189人民币普通股18,014,189
林辉潞17,476,720人民币普通股17,476,720
何利民16,828,560人民币普通股16,828,560
全国社保基金六零二组合9,149,000人民币普通股9,149,000
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金9,000,042人民币普通股9,000,042
中国银行股份有限公司-工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金7,859,154人民币普通股7,859,154
上述股东关联关系或一致行动的说明1、浙江中贝九洲集团有限公司合计持有公司286,355,690股,其中18,014,189股存放于浙江中贝九洲集团有限公司非公开发行2019年可交换公司债券(第二期)质押专户。 2、本公司前十名股东中,浙江中贝九洲集团有限公司为台州市歌德投资有限公司的控股股东,罗月芳、花莉蓉、林辉潞、何利民4人之间存在关联关系,罗月芳、花莉蓉、林辉潞、何利民属于一致行动人,本公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初 持股数期末 持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
CHEN ZHIHONG (陈志红)董事72,00050,400-21,600限制性股票回购注销
蒋祖林董事7,486,2807,464,680-21,600限制性股票回购注销
梅义将董事158,000136,400-21,600限制性股票回购注销
LI YUANQIANG (李原强)高管72,00050,400-21,600限制性股票回购注销
GUO ZHENRONG (郭振荣)高管72,00050,400-21,600限制性股票回购注销
戴云友高管147,000125,400-21,600限制性股票回购注销

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 浙江九洲药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金714,538,956.52565,153,352.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款555,311,746.22517,486,695.35
应收款项融资4,469,625.4246,327,527.04
预付款项36,125,311.8117,160,243.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款9,228,277.6810,457,831.30
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,029,608,640.62827,886,306.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产51,003,206.8433,868,807.81
流动资产合计2,400,285,765.112,018,340,764.04
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资11,105,601.4010,302,511.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产17,100,000.009,600,000.00
投资性房地产
固定资产1,934,423,464.401,963,764,880.67
在建工程309,424,081.07273,781,045.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产274,543,935.58276,461,970.53
开发支出
商誉75,072,951.5875,072,951.58
长期待摊费用306,566.60471,213.15
递延所得税资产5,685,178.047,458,958.90
其他非流动资产35,308,236.8035,026,669.10
非流动资产合计2,662,970,015.472,651,940,200.52
资产总计5,063,255,780.584,670,280,964.56
流动负债:
短期借款581,519,070.14341,089,777.10
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债7,501,960.098,518,785.22
衍生金融负债
应付票据89,672,000.0076,500,000.00
应付账款309,440,384.77272,819,752.19
预收款项20,063,738.92
合同负债12,414,768.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬55,824,296.2677,251,322.86
应交税费33,577,119.3330,631,166.86
其他应付款461,497,666.32325,091,225.96
其中:应付利息
应付股利160,661,594.20
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债85,104,395.8440,055,625.00
其他流动负债
流动负债合计1,636,551,661.711,192,021,394.11
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款470,396,633.33490,699,027.78
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益97,720,143.15105,291,825.10
递延所得税负债28,142,939.6523,912,168.94
其他非流动负债
非流动负债合计596,259,716.13619,903,021.82
负债合计2,232,811,377.841,811,924,415.93
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)803,307,971.00805,662,371.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积936,840,887.02940,229,198.91
减:库存股9,391,440.00
其他综合收益-2,282,096.14-2,235,378.08
专项储备5,463,428.055,534,434.34
盈余公积193,351,943.40193,351,943.40
一般风险准备
未分配利润890,260,180.73921,474,403.86
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,826,942,314.062,854,625,533.43
少数股东权益3,502,088.683,731,015.20
所有者权益(或股东权益)合计2,830,444,402.742,858,356,548.63
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,063,255,780.584,670,280,964.56

法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:浙江九洲药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金412,263,420.52388,688,968.51
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款273,018,198.88185,946,743.13
应收款项融资2,350,078.826,107,560.00
预付款项295,819,269.60151,056,350.96
其他应收款322,073,584.55522,211,937.76
其中:应收利息
应收股利400,000,000.00
存货171,278,275.19172,995,992.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产17,170,321.859,738,240.22
流动资产合计1,493,973,149.411,436,745,793.45
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,353,347,730.632,352,544,640.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产17,100,000.009,600,000.00
投资性房地产
固定资产235,181,679.73242,346,966.66
在建工程21,396,603.4020,159,909.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产36,295,392.1833,268,412.02
开发支出
商誉
长期待摊费用291,835.13450,774.11
递延所得税资产3,346,940.542,661,150.43
其他非流动资产19,885,437.4217,717,595.00
非流动资产合计2,686,845,619.032,678,749,448.64
资产总计4,180,818,768.444,115,495,242.09
流动负债:
短期借款296,109,207.64250,832,190.98
交易性金融负债5,856,072.015,557,650.07
衍生金融负债
应付票据67,000,000.0068,000,000.00
应付账款104,484,375.10170,061,902.22
预收款项3,569,865.91
合同负债4,876,598.97
应付职工薪酬21,652,963.5727,828,742.94
应交税费22,348,900.1313,108,219.98
其他应付款390,356,688.23238,037,036.08
其中:应付利息
应付股利160,661,594.20
持有待售负债
一年内到期的非流动负债75,098,958.3430,043,541.67
其他流动负债
流动负债合计987,783,763.99807,039,149.85
非流动负债:
长期借款425,342,258.33440,638,611.11
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益20,584,855.6224,346,108.30
递延所得税负债11,172,672.3510,121,971.73
其他非流动负债
非流动负债合计457,099,786.30475,106,691.14
负债合计1,444,883,550.291,282,145,840.99
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)803,307,971.00805,662,371.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积941,922,904.30945,311,216.19
减:库存股9,391,440.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积193,360,442.12193,360,442.12
未分配利润797,343,900.73898,406,811.79
所有者权益(或股东权益)合计2,735,935,218.152,833,349,401.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,180,818,768.444,115,495,242.09

法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入1,007,965,789.87857,870,879.96
其中:营业收入1,007,965,789.87857,870,879.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本854,161,067.87767,429,182.69
其中:营业成本582,401,150.77583,618,693.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加16,097,838.6512,904,499.94
销售费用17,281,871.5115,958,332.99
管理费用175,675,308.14110,320,477.81
研发费用44,712,857.9441,357,490.54
财务费用17,992,040.863,269,688.11
其中:利息费用22,095,769.901,702,522.64
利息收入2,074,514.612,219,877.68
加:其他收益15,941,374.7313,796,988.25
投资收益(损失以“-”号填列)-3,944,525.72-8,788,824.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益803,090.19242,525.31
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,016,825.138,342,169.03
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,902,773.5314,150,738.83
资产减值损失(损失以“-”号填列)-88,656.971,235,840.01
资产处置收益(损失以“-”号填列)-964,893.92-452,275.58
三、营业利润(亏损以“-”号填列)161,862,071.72118,726,333.41
加:营业外收入22,455.4195,063.88
减:营业外支出1,985,926.81223,921.82
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)159,898,600.32118,597,475.47
减:所得税费用30,693,166.3716,789,839.32
五、净利润(净亏损以“-”号填列)129,205,433.95101,807,636.15
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)129,205,433.95101,807,636.15
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)129,447,371.07102,517,154.05
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-241,937.12-709,517.90
六、其他综合收益的税后净额-33,707.46-734,939.83
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-46,718.06-704,352.81
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-46,718.06-704,352.81
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-46,718.06-704,352.81
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额13,010.60-30,587.02
七、综合收益总额129,171,726.49101,072,696.32
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额129,400,653.01101,812,801.24
(二)归属于少数股东的综合收益总额-228,926.52-740,104.92
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.160.13
(二)稀释每股收益(元/股)0.160.13

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业收入469,526,338.19484,110,919.55
减:营业成本309,312,430.06368,048,361.70
税金及附加4,375,753.324,180,456.28
销售费用8,996,604.328,493,013.85
管理费用51,403,800.4546,002,916.42
研发费用19,487,998.5522,442,929.64
财务费用10,370,470.84-1,743,784.29
其中:利息费用17,191,272.771,273,362.94
利息收入6,125,675.983,578,652.64
加:其他收益9,105,670.355,799,905.97
投资收益(损失以“-”号填列)-619,919.81-12,240,765.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益803,090.19242,525.31
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-298,421.947,607,924.88
信用减值损失(损失以“-”号填列)-4,325,434.9810,976,750.71
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)16,798.64-391,522.72
二、营业利润(亏损以“-”号填列)69,457,972.9148,439,319.47
加:营业外收入5,816.406,557.24
减:营业外支出1,158,025.0561,083.45
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)68,305,764.2648,384,793.26
减:所得税费用8,707,081.124,717,260.10
四、净利润(净亏损以“-”号填列)59,598,683.1443,667,533.16
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)59,598,683.1443,667,533.16
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额59,598,683.1443,667,533.16
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

合并现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金928,132,975.79823,802,302.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还68,999,220.2648,694,184.63
收到其他与经营活动有关的现金48,203,593.7968,884,501.09
经营活动现金流入小计1,045,335,789.84941,380,988.70
购买商品、接受劳务支付的现金589,943,895.70402,504,465.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金210,002,932.71163,855,782.49
支付的各项税费61,795,491.2062,899,025.70
支付其他与经营活动有关的现金139,312,235.4570,213,400.07
经营活动现金流出小计1,001,054,555.06699,472,673.28
经营活动产生的现金流量净额44,281,234.78241,908,315.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,530,574.09
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额699,680.00100,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金31,527,148.40
投资活动现金流入小计5,230,254.0931,627,648.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金125,614,882.30100,525,574.13
投资支付的现金18,346,070.009,447,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金8,000,000.0070,000,000.00
投资活动现金流出小计151,960,952.30179,972,874.13
投资活动产生的现金流量净额-146,730,698.21-148,345,225.73
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金683,160,680.00462,327,400.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计683,160,680.00462,327,400.00
偿还债务支付的现金419,215,300.00415,227,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,920,100.47165,189,008.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金9,391,440.00448,080.00
筹资活动现金流出小计450,526,840.47580,864,288.17
筹资活动产生的现金流量净额232,633,839.53-118,536,888.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,419,540.81-478,045.32
五、现金及现金等价物净增加额133,603,916.91-25,451,843.80
加:期初现金及现金等价物余额232,580,532.06232,777,150.74
六、期末现金及现金等价物余额366,184,448.97207,325,306.94

法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金325,890,387.04476,176,251.86
收到的税费返还33,706,919.5835,358,772.53
收到其他与经营活动有关的现金40,170,463.5052,317,370.33
经营活动现金流入小计399,767,770.12563,852,394.72
购买商品、接受劳务支付的现金398,915,918.74347,574,304.67
支付给职工及为职工支付的现金74,385,330.2876,068,273.63
支付的各项税费29,221,465.1722,097,722.84
支付其他与经营活动有关的现金62,419,569.8249,931,558.11
经营活动现金流出小计564,942,284.01495,671,859.25
经营活动产生的现金流量净额-165,174,513.8968,180,535.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,480,720.0099,673,126.75
取得投资收益收到的现金400,000,000.002,532,860.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额244,000.00100,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,373,234.7330,427,148.40
投资活动现金流入小计408,097,954.73132,733,635.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24,846,796.7810,783,285.70
投资支付的现金14,971,610.0058,733,040.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金229,000,000.00
投资活动现金流出小计268,818,406.7869,516,325.70
投资活动产生的现金流量净额139,279,547.9563,217,309.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金415,884,200.00432,327,400.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计415,884,200.00432,327,400.00
偿还债务支付的现金341,394,500.00355,227,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,155,192.22164,808,383.17
支付其他与筹资活动有关的现金9,391,440.00448,080.00
筹资活动现金流出小计367,941,132.22520,483,663.17
筹资活动产生的现金流量净额47,943,067.78-88,156,263.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,513,281.16686,234.16
五、现金及现金等价物净增加额23,561,383.0043,927,816.02
加:期初现金及现金等价物余额66,441,155.9787,093,243.56
六、期末现金及现金等价物余额90,002,538.97131,021,059.58

法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合 收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额805,662,371.00940,229,198.919,391,440.00-2,235,378.085,534,434.34193,351,943.40921,474,403.862,854,625,533.433,731,015.202,858,356,548.63
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额805,662,371.00940,229,198.919,391,440.00-2,235,378.085,534,434.34193,351,943.40921,474,403.862,854,625,533.433,731,015.202,858,356,548.63
三、本期增减-2,354,400.00-3,388,311.89-9,391,440.00-46,718.06-71,006.29-31,214,223.13-27,683,219.37-228,926.52-27,912,145.89
变动金额(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额-46,718.06129,447,371.07129,400,653.01-228,926.52129,171,726.49
(二)所有者投入和减少资本-2,354,400.00-3,388,311.89-9,391,440.003,648,728.113,648,728.11
1.所有者投入的普通股-2,354,400.00-7,037,040.00-9,391,440.00-9,391,440.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者3,648,728.11-9,391,440.0013,040,168.1113,040,168.11
权益的金额
4.其他
(三)利润分配-160,661,594.20-160,661,594.20-160,661,594.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-160,661,594.20-160,661,594.20-160,661,594.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公
积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-71,006.29-71,006.29-71,006.29
1.本期提取23,855,557.3523,855,557.3523,855,557.35
2.本期使用23,926,563.6423,926,563.6423,926,563.64
(六)其他
四、本期期末余额803,307,971.00936,840,887.02-2,282,096.145,463,428.05193,351,943.40890,260,180.732,826,942,314.063,502,088.682,830,444,402.74
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额805,889,171.00944,227,322.2021,223,080.00818,848.895,654,793.60146,463,726.36891,747,076.602,773,577,858.654,524,204.922,778,102,063.57
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额805,889,171.00944,227,322.2021,223,080.00818,848.895,654,793.60146,463,726.36891,747,076.602,773,577,858.654,524,204.922,778,102,063.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,278,400.00-704,352.81-60,087.38-58,660,680.15-56,146,720.34-740,104.92-56,886,825.26
(一)综合收益总额-704,352.81102,517,154.05101,812,801.24-740,104.92101,072,696.32
(二)所有者投入和减少资本3,278,400.003,278,400.003,278,400.00
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,278,400.003,278,400.003,278,400.00
4.其他-
(三)利润分配-161,177,834.20-161,177,834.20-161,177,834.20
1.提取盈余公积-
2.提取一般风险准备-
3.对所有者(或股东)的分配-161,177,834.20-161,177,834.20-161,177,834.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收
益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-60,087.38-60,087.38-60,087.38
1.本期提取16,350,705.9516,350,705.9516,350,705.95
2.本期使用16,410,793.3316,410,793.3316,410,793.33
(六)其他
四、本期期末余额805,889,171.00947,505,722.2021,223,080.00114,496.085,594,706.22146,463,726.36833,086,396.452,717,431,138.313,784,100.002,721,215,238.31

法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项 储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额805,662,371.00945,311,216.199,391,440.00193,360,442.12898,406,811.792,833,349,401.10
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额805,662,371.00945,311,216.199,391,440.00193,360,442.12898,406,811.792,833,349,401.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,354,400.00-3,388,311.89-9,391,440.00-101,062,911.06-97,414,182.95
(一)综合收益总额59,598,683.1459,598,683.14
(二)所有者投入和减少资本-2,354,400.00-3,388,311.89-9,391,440.003,648,728.11
1.所有者投入的普通股-2,354,400.00-7,037,040.00-9,391,440.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,648,728.11-9,391,440.0013,040,168.11
4.其他
(三)利润分配-160,661,594.20-160,661,594.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-160,661,594.20-160,661,594.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取8,373,024.748,373,024.74
2.本期使用8,373,024.748,373,024.74
(六)其他
四、本期期末余额803,307,971.00941,922,904.30193,360,442.12797,343,900.732,735,935,218.15
项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额805,889,171.00949,309,339.4821,223,080.00146,472,225.08637,590,692.632,518,038,348.19
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额805,889,171.00949,309,339.4821,223,080.00146,472,225.08637,590,692.632,518,038,348.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,278,400.00-117,510,301.04-114,231,901.04
(一)综合收益总额43,667,533.1643,667,533.16
(二)所有者投入和减少资本3,278,400.003,278,400.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,278,400.003,278,400.00
4.其他
(三)利润分配--161,177,834.20-161,177,834.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-161,177,834.20-161,177,834.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取9,597,512.259,597,512.25
2.本期使用9,597,512.259,597,512.25
(六)其他
四、本期期末余805,889,171.00952,587,739.4821,223,080.00146,472,225.08520,080,391.592,403,806,447.15

法定代表人:花莉蓉 主管会计工作负责人:戴云友 会计机构负责人:吴安

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江九洲药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江九洲药业股份有限公司的批复》(浙证委〔1998〕60号)批准,由浙江中贝九洲集团公司(现已更名为浙江中贝九洲集团有限公司)、海南琼山旺达贸易公司、浙江黄岩第九化工厂(现已更名为浙江奥马药业有限公司)、台州市一洲化工有限公司(已更名为浙江一洲化工有限公司,并已于2008年被本公司吸收合并)和台州市椒江四维化工厂(现已更名为浙江四维医药科技有限公司)发起设立,于1998年7月13日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704676703E的营业执照,注册资本805,662,371.00元,股份总数805,662,371股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:

A股2,354,400股;无限售条件的流通股份A股803,307,971股。公司股票于2014年10月在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属医药制造业。主要经营活动为化学原料药、医药中间体、医药制剂的研发、生产(凭许可证经营),创新药品、生物技术的技术开发、技术服务,新药、医药中间体及原料药的研发、销售(凭许可证经营),化工原料(不含危险化学品及易制毒品)、机械设备的制造、销售,经营进出口业务。主要产品:公司主要生产并销售中枢神经类、非甾体抗炎类、降糖类及抗感染类等化学原料药及中间体。

本财务报表业经公司2020年8月25日第六届第二十七次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将浙江中贝化工有限公司、浙江九洲药物科技有限公司、浙江四维医药科技有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江瑞博制药有限公司和上海三海医药科技有限公司等10家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注六、在其他主体中的权益之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据合同应收的现金流量与预期收到的现金流量之间差额的现值进行计提

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

2) 按组合计量预期信用损失的应收票据——商业承兑汇票、应收账款、其他应收款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收商业承兑汇票 预期信用损失率 (%)应收账款 预期信用损失率(%)其他应收款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.005.005.00
1-2年20.0020.0020.00
2-3年50.0050.0050.00
3年以上100.00100.00100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法8-303-53.17-12.13
通用设备年限平均法3-73-513.57-32.33
专用设备年限平均法7-123-57.92-13.86
运输工具年限平均法6-103-59.50-16.17
其他设备年限平均法5-73-513.57-19.40

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超

过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、办公软件等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权40-50
办公软件3
可交易排污权5-10
专利权及专有技术10
客户关系10

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资

产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或

费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 按时点确认的收入

公司销售化学原料药、医药中间体等产品,属于在某一时点履行履约义务。本公司与客户之间的的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约业务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以货物控制权转移给购买方时点确认收入,如取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬转移、商品法定所有权转移、商品实物资产转移等。

(2) 按履约进度确认的收入

公司提供创新药品、生物技术的技术开发、技术服务等,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,或者公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与

收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和

作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。(1)执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响详见“其他说明”。 (2)对2020年1月1日之前发生的合同变更,公司采用简化处理方法,对所有合同根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。
公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》该项会计政策变更采用未来适用法处理。

其他说明:

执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:

项目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项20,063,738.92-20,063,738.92
合同负债20,063,738.9220,063,738.92

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金565,153,352.60565,153,352.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款517,486,695.35517,486,695.35
应收款项融资46,327,527.0446,327,527.04
预付款项17,160,243.6917,160,243.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,457,831.3010,457,831.30
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货827,886,306.25827,886,306.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产33,868,807.8133,868,807.81
流动资产合计2,018,340,764.042,018,340,764.04
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资10,302,511.2110,302,511.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产9,600,000.009,600,000.00
投资性房地产
固定资产1,963,764,880.671,963,764,880.67
在建工程273,781,045.38273,781,045.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产276,461,970.53276,461,970.53
开发支出
商誉75,072,951.5875,072,951.58
长期待摊费用471,213.15471,213.15
递延所得税资产7,458,958.907,458,958.90
其他非流动资产35,026,669.1035,026,669.10
非流动资产合计2,651,940,200.522,651,940,200.52
资产总计4,670,280,964.564,670,280,964.56
流动负债:
短期借款341,089,777.10341,089,777.10
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债8,518,785.228,518,785.22
衍生金融负债
应付票据76,500,000.0076,500,000.00
应付账款272,819,752.19272,819,752.19
预收款项20,063,738.92-20,063,738.92
合同负债20,063,738.9220,063,738.92
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬77,251,322.8677,251,322.86
应交税费30,631,166.8630,631,166.86
其他应付款325,091,225.96325,091,225.96
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债40,055,625.0040,055,625.00
其他流动负债
流动负债合计1,192,021,394.111,192,021,394.11
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款490,699,027.78490,699,027.78
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益105,291,825.10105,291,825.10
递延所得税负债23,912,168.9423,912,168.94
其他非流动负债
非流动负债合计619,903,021.82619,903,021.82
负债合计1,811,924,415.931,811,924,415.93
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)805,662,371.00805,662,371.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积940,229,198.91940,229,198.91
减:库存股9,391,440.009,391,440.00
其他综合收益-2,235,378.08-2,235,378.08
专项储备5,534,434.345,534,434.34
盈余公积193,351,943.40193,351,943.40
一般风险准备
未分配利润921,474,403.86921,474,403.86
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,854,625,533.432,854,625,533.43
少数股东权益3,731,015.203,731,015.20
所有者权益(或股东权益)合计2,858,356,548.632,858,356,548.63
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,670,280,964.564,670,280,964.56

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金388,688,968.51388,688,968.51
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款185,946,743.13185,946,743.13
应收款项融资6,107,560.006,107,560.00
预付款项151,056,350.96151,056,350.96
其他应收款522,211,937.76522,211,937.76
其中:应收利息
应收股利400,000,000.00400,000,000.00
存货172,995,992.87172,995,992.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,738,240.229,738,240.22
流动资产合计1,436,745,793.451,436,745,793.45
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,352,544,640.442,352,544,640.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产9,600,000.009,600,000.00
投资性房地产
固定资产242,346,966.66242,346,966.66
在建工程20,159,909.9820,159,909.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产33,268,412.0233,268,412.02
开发支出
商誉
长期待摊费用450,774.11450,774.11
递延所得税资产2,661,150.432,661,150.43
其他非流动资产17,717,595.0017,717,595.00
非流动资产合计2,678,749,448.642,678,749,448.64
资产总计4,115,495,242.094,115,495,242.09
流动负债:
短期借款250,832,190.98250,832,190.98
交易性金融负债5,557,650.075,557,650.07
衍生金融负债
应付票据68,000,000.0068,000,000.00
应付账款170,061,902.22170,061,902.22
预收款项3,569,865.91-3,569,865.91
合同负债3,569,865.913,569,865.91
应付职工薪酬27,828,742.9427,828,742.94
应交税费13,108,219.9813,108,219.98
其他应付款238,037,036.08238,037,036.08
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债30,043,541.6730,043,541.67
其他流动负债
流动负债合计807,039,149.85807,039,149.85
非流动负债:
长期借款440,638,611.11440,638,611.11
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益24,346,108.3024,346,108.30
递延所得税负债10,121,971.7310,121,971.73
其他非流动负债
非流动负债合计475,106,691.14475,106,691.14
负债合计1,282,145,840.991,282,145,840.99
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)805,662,371.00805,662,371.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积945,311,216.19945,311,216.19
减:库存股9,391,440.009,391,440.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积193,360,442.12193,360,442.12
未分配利润898,406,811.79898,406,811.79
所有者权益(或股东权益)合计2,833,349,401.102,833,349,401.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,115,495,242.094,115,495,242.09

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴或按房产公允价值的1.02%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、1.02%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
浙江九洲药业股份有限公司15%
浙江瑞博制药有限公司15%
浙江九洲药物科技有限公司20%
除上述以外的其他纳税主体25%

[注]:本公司之美国子公司FJ PHARMA LLC、香港子公司九洲海外(香港)有限公司,浙江瑞博制药有限公司之美国子公司RAYBOW USA、丹麦子公司RAYBOW EUROPEINCORPORATED APS,按其所在地税收法规缴纳。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1. 增值税

本公司出口货物实行“免、抵、退”税政策,出口退税率为10%、13%,子公司江苏瑞科医药科技有限公司出口退税率为10%、13%,子公司浙江瑞博制药有限公司出口退税率为10%、13%,子公司瑞博(苏州)制药有限公司出口退税率为6%、13%。

2. 企业所得税

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号),同意公司作为高新技术企业备案,自2017年11月起起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室颁布的《关于浙江省2019年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕32号),同意子公司浙江瑞博制药有限公司作为高新技术企业备案,自2019年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。浙江九洲药物科技有限公司被税务机关认定符合小型微利企业的标准。根据财政部和国家税务总局发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,并按20%的税率计算缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金99,732.56116,692.36
银行存款366,084,716.41232,463,839.70
其他货币资金348,354,507.55332,572,820.54
合计714,538,956.52565,153,352.60
其中:存放在境外的款项总额USD 2,407,278.59USD 2,183,858.91
DKK 3,032,791.53DKK 5,919,424.75

其他说明:

其他货币资金期末数中包括股权转让款保证金294,424,481.55元、银行承兑汇票保证金45,436,000.00元和远期结售汇保证金8,494,026.00元。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计561,690,370.86
1至2年27,055,740.10
2至3年122,603.64
3年以上2,536,271.06
3至4年
4至5年
5年以上
合计591,404,985.66

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备591,404,985.66100.0036,093,239.446.10555,311,746.22547,282,762.44100.0029,796,067.095.44517,486,695.35
其中:
合计591,404,985.66/36,093,239.44/555,311,746.22547,282,762.44/29,796,067.09/517,486,695.35

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:所有客户中,采用账龄组合计提坏账准备的应收账款。

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内561,690,370.8628,084,518.535.00
1-2年27,055,740.105,411,148.0220.00
2-3年122,603.6461,301.8350.00
3年以上2,536,271.062,536,271.06100.00
合计591,404,985.6636,093,239.446.10

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:相同账龄的客户具有类似的预期损失率。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备29,796,067.096,297,172.3536,093,239.44
合计29,796,067.096,297,172.3536,093,239.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
客户1199,741,931.6033.779,987,096.58
客户253,965,789.599.132,698,289.48
客户335,260,069.215.961,763,003.46
客户431,364,618.645.304,430,173.73
客户530,701,667.655.191,535,083.38
小计351,034,076.6959.3520,413,646.63

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据4,469,625.4246,327,527.04
合计4,469,625.4246,327,527.04

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项目期末终止确认金额
银行承兑汇票88,000,282.79
小计88,000,282.79

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内34,128,006.3394.4715,792,438.2692.03
1至2年1,043,053.552.891,001,940.085.84
2至3年785,027.782.17328,317.141.91
3年以上169,224.150.4737,548.210.22
合计36,125,311.81100.0017,160,243.69100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
SOLVIAS AG4,775,642.4213.22
河北松辰医药科技有限公司3,740,000.0010.35
内蒙古源宏精细化工有限公司2,835,268.867.85
INDO AMINES LTD1,925,184.485.33
上海道仕化学有限公司1,395,000.003.86
小计14,671,095.7640.61

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款9,228,277.6810,457,831.30
合计9,228,277.6810,457,831.30

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计7,729,969.91
1至2年173,960.39
2至3年3,491,275.92
3年以上499,900.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计11,895,106.22

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金4,728,000.007,537,928.60
应收暂付款5,117,318.492,523,996.94
应收股权转让款1,567,880.00
应收出口退税4,701,398.79
其他481,907.73755,734.33
合计11,895,106.2215,519,058.66

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额5,061,227.365,061,227.36
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回2,394,398.822,394,398.82
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额2,666,828.542,666,828.54

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备5,061,227.362,394,398.822,394,398.82
合计5,061,227.362,394,398.822,394,398.82

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
台州市椒江新城基础设施建设有限公司押金保证金3,420,000.002-3年28.751,710,000.00
石河子市隆泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)应收股权转让款1,567,880.001年以内13.1878,394.00
常熟市天然气有限公司押金保证金600,000.001年以内5.0430,000.00
宁波唐源国际货运代理有限公司应收暂付款551,847.171年以内4.6427,592.36
常熟滨江热力有限公司押金保证金400,000.003年以上3.36400,000.00
合计/6,539,727.17/54.972,245,986.36

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料234,566,011.22234,566,011.22183,071,243.74183,071,243.74
在产品316,203,022.88549,280.01315,653,742.87332,574,681.48720,586.64331,854,094.84
库存商品472,120,453.894,424,937.51467,695,516.38307,579,168.004,632,003.91302,947,164.09
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资11,693,370.1511,693,370.1510,013,803.5810,013,803.58
合计1,034,582,858.144,974,217.521,029,608,640.62833,238,896.805,352,590.55827,886,306.25

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品720,586.64171,306.63549,280.01
库存商品4,632,003.911,209,984.891,417,051.294,424,937.51
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计5,352,590.551,209,984.891,588,357.924,974,217.52

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额50,538,603.0029,105,531.91
预缴所得税464,603.844,763,275.90
合计51,003,206.8433,868,807.81

其他说明:

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
方达医药技术(苏州)有限公司10,302,511.21803,090.1911,105,601.40
小计10,302,511.21803,090.1911,105,601.40
合计10,302,511.21803,090.1911,105,601.40

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产17,100,000.009,600,000.00
合计17,100,000.009,600,000.00

其他说明:

无20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,934,423,464.401,963,764,880.67
固定资产清理
合计1,934,423,464.401,963,764,880.67

其他说明:

无固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备通用设备专用设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,299,539,552.93332,662,836.782,706,540,936.6226,935,134.4481,933,857.814,447,612,318.58
2.本期增加金额20,548,332.1014,056,088.8957,087,426.31251,045.57140,034.3992,082,927.26
(1)购置1,501,872.4713,309,439.457,255,379.47251,045.57132,284.8022,450,021.76
(2)在建工程转入19,046,459.63746,649.4449,832,046.847,749.5969,632,905.50
(3)企业合并增加
3.本期减少金额776,128.132,811,425.049,488,526.61897,398.23277,305.8414,250,783.85
(1)处置或报废776,128.132,811,425.049,488,526.61897,398.23277,305.8414,250,783.85
4.期末余额1,319,311,756.90343,907,500.632,754,139,836.3226,288,781.7881,796,586.364,525,444,461.99
二、累计折旧
1.期初余额488,462,178150,247,258.71,756,425,524.9516,856,201.56,908,052,468,899,218.
.579275.3088
2.本期增加金额28,660,088.9914,966,119.3469,807,413.561,018,987.194,046,246.04118,498,855.12
(1)计提28,660,088.9914,966,119.3469,807,413.561,018,987.194,046,246.04118,498,855.12
3.本期减少金额141,958.592,210,118.487,675,357.49465,770.66256,821.4410,750,026.66
(1)处置或报废141,958.592,210,118.487,675,357.49465,770.66256,821.4410,750,026.66
4.期末余额516,980,308.97163,003,259.651,818,557,581.0217,409,417.8060,697,479.902,576,648,047.34
三、减值准备
1.期初余额159,477.7143,922.5414,665,330.9179,487.8714,948,219.03
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额575,268.78575,268.78
(1)处置或报废575,268.78575,268.78
4.期末余额159,477.7143,922.5414,090,062.1379,487.8714,372,950.25
四、账面价值
1.期末账面价值802,171,970.22180,860,318.44921,492,193.178,879,363.9821,019,618.591,934,423,464.40
2.期初账面价值810,917,896.65182,371,655.45935,450,080.7610,078,933.1724,946,314.641,963,764,880.67

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
东港人才公寓3,195,639.40正在办理之中
外沙厂区13,196,953.39正在办理之中
瑞科厂区9,889,350.13正在办理之中
小计26,281,942.92

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程283,544,614.00254,069,600.67
工程物资25,879,467.0719,711,444.71
合计309,424,081.07273,781,045.38

其他说明:

无在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
川南原料药生产基地109,786,419.37109,786,419.37123,381,090.12123,381,090.12
江苏瑞科医药原料药生产基地55,829,845.9955,829,845.9952,138,411.4052,138,411.40
九洲外沙分公司生产基地9,005,163.459,005,163.458,726,347.088,726,347.08
研发大楼实验室项目505,268.40505,268.40812,003.54812,003.54
四维科技医药项目一期94,604,518.4994,604,518.4958,588,689.3458,588,689.34
其他零星工程26,285,615.3912,472,217.0913,813,398.3022,895,276.2812,472,217.0910,423,059.19
合计296,016,831.0912,472,217.09283,544,614.00266,541,817.7612,472,217.09254,069,600.67

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
川南原料药生产基地598,530,700.00123,381,090.1245,042,406.0058,637,076.75109,786,419.3783.3283.3253,341,770.87募集资金、银行借款和其他
江苏瑞科医药原料药生产基地52,138,411.403,803,176.10111,741.5155,829,845.9915,521,161.57其他
九洲外沙分公司生产基地8,726,347.087,048,798.936,769,982.569,005,163.45其他
研发大楼实验室项目101,272,500.00812,003.541,307,866.631,614,601.77505,268.4093.3693.36募集资金
四维科技医药项目一期236,600,000.0058,588,689.3436,015,829.1594,604,518.4939.9839.98其他
其他零星工程22,895,276.289,939,099.872,499,502.914,049,257.8526,285,615.39其他
合计936,403,200.00266,541,817.76103,157,176.6869,632,905.504,049,257.85296,016,831.09//68,862,932.44//

[注1]:在建工程本期其他减少系转入无形资产4,049,257.85元。[注2]:川南原料药生产基地本年度自有项目增加导致预算数增加,遂工程进度较上年有所下降。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料4,879,019.094,879,019.094,258,020.454,258,020.45
专用设备21,000,447.9821,000,447.9815,453,424.2615,453,424.26
合计25,879,467.0725,879,467.0719,711,444.7119,711,444.71

其他说明:

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权办公软件排污权专利权客户关系非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额276,563,186.199,652,865.665,270,080.0027,502,542.1916,638,452.57335,627,126.61
2.本期增加金额4,619,875.544,619,875.54
(1)购置570,617.69570,617.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入4,049,257.854,049,257.85
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额276,563,186.1914,272,741.205,270,080.0027,502,542.1916,638,452.57340,247,002.15
二、累计摊销
1.期初余额39,243,526.254,957,950.353,728,942.3210,967,961.99266,775.1759,165,156.08
2.本期增加金额2,867,603.911,029,100.79414,473.261,410,928.87815,803.666,537,910.49
(1)计提2,867,603.911,029,100.79414,473.261,410,928.87815,803.666,537,910.49
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额42,111,130.165,987,051.144,143,415.5812,378,890.861,082,578.8365,703,066.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值234,452,056.038,285,690.061,126,664.4215,123,651.3315,555,873.74274,543,935.58
2.期初账面价值237,319,659.944,694,915.311,541,137.6816,534,580.2016,371,677.40276,461,970.53

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
四维化工厂房用地34,979,529.48正在办理之中
小计34,979,529.48

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
江苏瑞科医药科技有限公司[注1]6,669,618.356,669,618.35
PharmAgra Labs, Inc.[注2]75,072,951.5875,072,951.58
合计81,742,569.9381,742,569.93

[注1]:系公司2015年非同一控制下企业合并江苏瑞科医药科技有限公司形成的商誉。[注2]:系公司2019年非同一控制下企业合并PharmAgra Labs,Inc.形成的商誉。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
江苏瑞科医药科技有限公司6,669,618.356,669,618.35
合计6,669,618.356,669,618.35

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算

可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述对可收回金额的预计表明商誉已出现减值损失,已全额计提减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
云西宿舍装修费471,213.15164,646.55306,566.60
合计471,213.15164,646.55306,566.60

其他说明:

无30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备30,742,187.424,559,884.0332,216,633.756,181,141.12
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
交易性金融负债公允价值变动7,501,960.091,125,294.018,518,785.221,277,817.78
合计38,244,147.515,685,178.0440,735,418.977,458,958.90

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允
价值变动
固定资产一次性税前扣除[注]183,255,525.4028,142,939.65156,118,329.6623,912,168.94
合计183,255,525.4028,142,939.65156,118,329.6623,912,168.94

[注]:系根据税法规定,企业自2018年新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用,在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异46,506,883.7742,083,305.72
可抵扣亏损286,145,665.45220,860,216.57
合计332,652,549.22262,943,522.29

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2023年1,264,458.801,624,075.94
2024年6,963,509.006,963,509.00
2025年51,096,161.4648,187,316.27
2026年27,141,249.1327,141,249.13
2027年17,864,779.6117,864,779.61
2028年49,268,293.7149,268,293.71
2029年69,810,992.9169,810,992.91
2030年62,736,220.83
合计286,145,665.45220,860,216.57/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
未实现售后融资租回损益15,422,799.3815,422,799.3817,309,074.1017,309,074.10
预付购房款19,885,437.4219,885,437.4217,717,595.0017,717,595.00
合计35,308,236.8035,308,236.8035,026,669.1035,026,669.10

其他说明:

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款140,000,000.00120,000,000.00
保证借款
信用借款440,200,000.00220,000,000.00
短期借款应付未付利息1,319,070.141,089,777.10
合计581,519,070.14341,089,777.10

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债
其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债8,518,785.225,737,747.826,754,572.957,501,960.09
其中:
合计8,518,785.225,737,747.826,754,572.957,501,960.09

其他说明:

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票89,672,000.0076,500,000.00
合计89,672,000.0076,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
原辅料款233,653,674.48210,557,547.21
工程设备款75,786,710.2962,262,204.98
合计309,440,384.77272,819,752.19

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款12,414,768.9620,063,738.92
合计12,414,768.9620,063,738.92

[注]:期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本报告附注五44(1)。

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬74,966,147.55183,223,511.47203,060,662.4755,128,996.55
二、离职后福利-设定提存计划2,285,175.314,704,684.336,294,559.93695,299.71
三、辞退福利108,600.00108,600.00
四、一年内到期的其他福利
合计77,251,322.86188,036,795.80209,463,822.4055,824,296.26

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴70,368,677.40163,180,054.91183,135,990.8050,412,741.51
二、职工福利费8,939,661.618,939,661.61
三、社会保险费902,531.464,301,337.014,764,400.61439,467.86
其中:医疗保险费706,823.523,836,972.604,196,815.31346,980.81
工伤保险费112,627.31297,253.64372,173.7537,707.20
生育保险费83,080.63167,110.77195,411.5554,779.85
四、住房公积金815,025.324,503,637.815,291,396.9627,266.17
五、工会经费和职工教育经费2,879,913.372,298,820.13929,212.494,249,521.01
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计74,966,147.55183,223,511.47203,060,662.4755,128,996.55

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2,198,788.824,534,034.656,073,824.62658,998.85
2、失业保险费86,386.49170,649.68220,735.3136,300.86
3、企业年金缴费

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税11,856,013.149,074,072.41
消费税
营业税
企业所得税13,671,498.1316,223,626.30
个人所得税484,505.831,023,589.63
城市维护建设税831,415.33679,449.86
房产税3,227,382.702,463,568.90
土地使用税1,790,402.22200,454.20
教育费附加357,304.83306,625.93
地方教育附加238,203.24204,417.28
印花税187,587.90203,372.62
残疾人保障金928,928.48245,363.39
环保税3,877.536,610.34
矿产资源补偿费16.00
合计33,577,119.3330,631,166.86

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利160,661,594.20
其他应付款300,836,072.12325,091,225.96
合计461,497,666.32325,091,225.96

其他说明:

无应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利160,661,594.20
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计160,661,594.20

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

无其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付佣金2,005,476.011,829,595.51
应付运保费4,758,632.441,995,866.45
应付押金2,769,448.032,939,733.88
限制性股票回购义务款9,391,440.00
应付暂收款64,936,619.6483,691,346.02
应付股权收购款226,365,896.00225,243,244.10
合计300,836,072.12325,091,225.96

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款85,000,000.0040,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
一年内到期的长期借款应付未付利息104,395.8455,625.00
合计85,104,395.8440,055,625.00

其他说明:

44、 其他流动负债

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款469,800,000.00490,000,000.00
长期借款应付未付利息596,633.33699,027.78
合计470,396,633.33490,699,027.78

长期借款分类的说明:

无其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助105,291,825.10800,000.008,371,681.9597,720,143.15
合计105,291,825.10800,000.008,371,681.9597,720,143.15/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
863计划专项补助资金246,043.5227,529.74218,513.78与资产相关
外贸公共服务平台建设专项资金1,429,255.31308,978.521,120,276.79与资产相关
微生物制造高技术产业化专项资金2,999,999.59500,000.042,499,999.55与资产相关
科技成果转化项目补助资金2,741,666.91350,000.012,391,666.90与资产相关
酮洛芬项目补贴587,500.0075,000.00512,500.00与资产相关
循环化项目甲醇、乙酸乙酯、甲苯等有机溶剂回收项目补贴960,000.02159,999.99800,000.03与资产相关
循环化项目三废预处理及末端综合治理项目政2,183,083.39195,499.981,987,583.41与资产相关
府补助
C8技改项目2,240,000.16223,999.982,016,000.18与资产相关
硫酸阿扎那韦技改项目1,660,612.50114,525.001,546,087.50与资产相关
西他列汀项目2,556,000.00216,000.002,340,000.00与资产相关
格列齐特技术改造项目691,249.9947,500.00643,749.99与资产相关
三废处置与余热再利用项目4,955,000.00247,500.004,707,500.00与资产相关
节能改造专项资金1,123,750.0072,500.001,051,250.00与资产相关
三名培育试点5,160,953.98800,000.00365,876.435,595,077.55与资产相关
重大仿制药伊马替尼技术创新与产业化项目7,830,000.00540,000.007,290,000.00与资产相关
PBFI、PTSA提升技改项目535,112.5036,075.00499,037.50与资产相关
10吨替扎尼定、200吨DBDF技改项目1,526,959.9695,435.041,431,524.92与资产相关
2016本级技改专项补贴744,781.7750,209.98694,571.79与资产相关
2017年度市级工业和信息化转型升级专项补贴1,180,000.00120,000.001,060,000.00与资产相关
安全仪表系统应用393,750.0022,500.00371,250.00与资产相关
柳氮磺吡啶项目补贴169,518.40169,518.40与资产相关
新型碳青霉烯类抗生素连续微反应技术的研发与应用4,586,302.68431,766.654,154,536.03与资产相关
云平台升级改造项目1,093,749.9862,500.001,031,249.98与资产相关
生物医药合同生产平台建设项目50,000,000.00973,684.2549,026,315.75与资产相关
5吨CTG技改项目3,200,000.00160,000.003,040,000.00与资产相关
格列齐特改造项目140,000.00140,000.00与资产相关
特色原料药与制剂技术创新团队4,356,534.442,805,082.941,551,451.50与收益相关
小计105,291,825.10800,000.008,371,681.9597,720,143.15

其他说明:

√适用 □不适用

政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数805,662,371.00-2,354,400.00-2,354,400.00803,307,971.00

其他说明:

因 2019 年度公司实际经营业绩未达到《2017年限制性股票激励计划(草案)》中规定的第三期限制性股票解锁需满足的公司业绩考核条件,本次激励计划限制性股票第三次解锁条件未达到,公司按照相关规定对190名激励对象所持有的未达到解锁条件的2,354,400股限制性股票进行回购注销,回购额超过注销注册资本部分冲减资本公积(股本溢价)7,037,040.00元,同时冲减库存股9,391,440.00元。截止报告日,工商变更登记手续尚未完成。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)914,942,283.587,037,040.00907,905,243.58
其他资本公积25,286,915.333,648,728.1128,935,643.44
合计940,229,198.913,648,728.117,037,040.00936,840,887.02

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价变动详见本财务报表附注合并财务报表项目注释股本之其他说明。

其他资本公积本期增加3,648,728.11元,系2020年2月,2015年员工持股计划已实施完毕并终止,浙江中贝九洲集团有限公司补足保底收益3,648,728.11元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
授予限制性股票回购义务确认的库存股9,391,440.009,391,440.00
合计9,391,440.009,391,440.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股变动详见本财务报表附注合并财务报表项目注释股本之其他说明。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法
下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-2,235,378.08-33,707.46-46,718.0613,010.60-2,282,096.14
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-2,235,378.08-33,707.46-46,718.0613,010.60-2,282,096.14
其他综合收益合计-2,235,378.08-33,707.46-46,718.0613,010.60-2,282,096.14

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

其他综合收益本期增加系国外控股子公司产生的外币财务报表折算差额。

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费5,534,434.3423,855,557.3523,926,563.645,463,428.05
合计5,534,434.3423,855,557.3523,926,563.645,463,428.05

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

系公司及子公司根据国务院《国务院关于进一步加强安全生产工作的决定》(国发〔2004〕2号)及财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布《关于<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企〔2012〕16号)的相关规定,按照销售收入为计提依据,计提安全生产费用23,855,557.35元,实际使用安全生产费用23,926,563.64元。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积176,561,687.48176,561,687.48
任意盈余公积12,400,613.9212,400,613.92
储备基金
企业发展基金
其他4,389,642.004,389,642.00
合计193,351,943.40193,351,943.40

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润921,474,403.86891,747,076.60
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润921,474,403.86891,747,076.60
加:本期归属于母公司所有者的净利润129,447,371.07237,793,378.50
减:提取法定盈余公积46,888,217.04
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利160,661,594.20161,177,834.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润890,260,180.73921,474,403.86

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务945,225,067.57521,353,119.33769,699,609.38499,059,396.31
其他业务62,740,722.3061,048,031.4488,171,270.5884,559,296.99
合计1,007,965,789.870582,401,150.77857,870,879.96583,618,693.30

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税4,362,150.343,810,921.20
教育费附加2,282,228.611,977,718.56
资源税
房产税4,756,307.122,582,599.52
土地使用税1,861,365.421,871,857.18
车船使用税986.643,344.80
印花税607,737.16701,568.95
地方教育附加1,521,485.781,318,479.02
残疾人保障金698,624.98618,870.07
环保税6,952.6019,140.64
合计16,097,838.6512,904,499.94

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资、福利费、社保等7,159,842.915,335,185.90
运保费2,435,596.752,628,046.59
佣金、业务费2,241,438.651,829,894.91
参展费768,245.81793,735.08
差旅费383,074.25791,833.57
咨询顾问费1,325,066.891,503,748.59
其他2,968,606.253,075,888.35
合计17,281,871.5115,958,332.99

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资、福利费、社保等50,676,247.5540,636,090.15
折旧费、摊销费58,574,991.5538,516,362.69
办公、通讯、差旅费4,726,084.574,034,289.56
业务招待费5,039,109.095,389,373.99
排污费305,299.47548,504.82
咨询费6,221,048.444,898,700.51
修理及机物料消耗2,730,896.843,198,607.76
股权激励费用3,648,728.113,062,165.08
其他43,752,902.5210,036,383.25
合计175,675,308.14110,320,477.81

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料领用5,046,692.785,912,407.73
人工费23,782,776.1123,016,075.95
折旧及摊销费用6,807,665.813,359,711.32
其他9,075,723.249,069,295.54
合计44,712,857.9441,357,490.54

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出22,095,769.901,702,522.64
利息收入-2,074,514.61-2,219,877.68
汇兑损益-2,481,246.273,355,985.90
手续费296,330.10428,687.95
其他155,701.742,369.30
合计17,992,040.863,269,688.11

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助[注]5,566,599.014,662,789.58
与收益相关的政府补助[注]10,209,353.369,132,880.54
代扣个人所得税手续费返还165,422.361,318.13
合计15,941,374.7313,796,988.25

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益803,090.19242,525.31
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置金融工具取得的投资收益-4,747,615.91-9,447,300.00
理财产品投资收益415,950.29
合计-3,944,525.72-8,788,824.40

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债1,016,825.138,342,169.03
按公允价值计量的投资性房地产
合计1,016,825.138,342,169.03

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失2,394,398.82430,299.41
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失-6,297,172.3513,720,439.42
合计-3,902,773.5314,150,738.83

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-88,656.971,235,840.01
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-88,656.971,235,840.01

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-964,893.92-452,275.58
合计-964,893.92-452,275.58

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他22,455.4195,063.8822,455.41
合计22,455.4195,063.8822,455.41

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计999,886.35999,886.35
其中:固定资产处置损失999,886.35999,886.35
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠751,291.1390,000.00751,291.13
罚款支出203,000.00203,000.00
其他31,749.33133,921.8231,749.33
合计1,985,926.81223,921.821,985,926.81

其他说明:

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用24,688,614.8010,079,877.45
递延所得税费用6,004,551.576,709,961.87
合计30,693,166.3716,789,839.32

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额159,898,600.32
按法定/适用税率计算的所得税费用23,984,790.05
子公司适用不同税率的影响-5,316,460.68
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,380,706.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8,549,638.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响20,835,775.85
加计扣除费用的影响-4,642,006.52
所得税费用30,693,166.37

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到不符合现金及现金等价物定义的保证金38,250,000.0042,232,737.23
收到的政府补助8,369,692.7811,134,198.67
其他1,583,901.0115,517,565.19
合计48,203,593.7968,884,501.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金45,436,000.0022,399,739.02
付现经营费用82,165,642.9147,382,603.80
其他11,710,592.54431,057.25
合计139,312,235.4570,213,400.07

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
理财产品及其收益31,527,148.40
合计31,527,148.40

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
理财产品70,000,000.00
远期结售汇保证金8,000,000.00
合计8,000,000.0070,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购款9,391,440.00448,080.00
合计9,391,440.00448,080.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润129,205,433.95101,807,636.15
加:资产减值准备3,991,430.50-15,386,578.84
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧118,498,855.1287,839,045.82
使用权资产摊销
无形资产摊销6,537,910.494,212,488.79
长期待摊费用摊销164,646.55158,943.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)964,893.92452,275.58
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)999,886.35
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,016,825.13-8,342,169.03
财务费用(收益以“-”号填列)19,101,454.623,269,688.11
投资损失(收益以“-”号填列)3,944,525.728,788,824.40
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)1,773,780.863,520,582.09
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)4,230,770.713,189,379.78
存货的减少(增加以“-”号填列)-205,049,113.47-87,031,857.70
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-44,370,024.59176,036,340.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,725,887.36-36,606,283.46
其他3,577,721.82
经营活动产生的现金流量净额44,281,234.78241,908,315.42
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额366,184,448.97207,325,306.94
减:现金的期初余额232,580,532.06232,777,150.74
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额133,603,916.91-25,451,843.80

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金366,184,448.97232,580,532.06
其中:库存现金99,732.56116,692.36
可随时用于支付的银行存款366,084,716.41232,463,839.70
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额366,184,448.97232,580,532.06
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

2020年1-6月合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为366,184,448.97元,2020年6月合并资产负债表“货币资金”期末数为714,538,956.52元,差异348,354,507.55元,系不符合现金及现金等价物定义的货币资金。

2020年1-6月合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为232,580,532.06元,2020年6月合并资产负债表“货币资金”期初数为565,153,352.60元,差异332,572,820.54元,系不符合现金及现金等价物定义的货币资金。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金348,354,507.55用于支付股权转让款、开立银行承兑汇票及远期结售汇的保证金
应收票据
存货
固定资产133,573,587.38用于短期借款
无形资产37,009,803.58用于短期借款
合计518,937,898.51/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元7,663,825.267.079554,256,050.93
欧元421,033.237.96103,351,845.54
丹麦克朗3,032,791.530.93592,838,389.59
港币
应收账款--
其中:美元63,337,453.587.0795448,397,502.62
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:美元38,372.557.0795271,658.47
应付账款--
其中:美元2,799,136.067.079519,816,483.74
瑞士法郎182,840.007.44341,360,951.26
日元424,419.000.065827,926.77
其他应付款
其中:美元1,657,132.587.079511,731,670.10
丹麦克朗517,788.510.9359484,598.27

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司与Frontage Laboratories,Inc.于2016年6月6日签订《设立合资公司并收购资产协议书》,约定以现金方式共同出资200万美元设立合资公司FJ PHARMA LIC,其中公司出资102万美元,

占合资公司51%股权;Frontage Laboratories,Inc.出资98万美元,占合资公司49%股权。公司于2018年6月12日投资设立九洲海外(香港)有限公司,注册资本150万美元,持股比例100%。2019年9月10日,瑞博(美国)制药有限公司与股东Peter Newsome、Roger Frisbee签订股权收购协议,瑞博(美国)制药有限公司以1600万美金收购Peter Newsome、Roger Frisbee持有的Pharmagra Labs,Inc.和Pharmagra Holding Company,LLC.之100%股权。瑞博美国公司已于2019年10月22日支付股权转让款,并办理了相应的财产权交接手续。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
863计划专项补助资金218,513.78递延收益27,529.74
外贸公共服务平台建设专项资金1,120,276.79递延收益308,978.52
微生物制造高技术产业化专项资金2,499,999.55递延收益500,000.04
科技成果转化项目补助资金2,391,666.90递延收益350,000.01
酮洛芬项目补贴512,500.00递延收益75,000.00
循环化项目甲醇、乙酸乙酯、甲苯等有机溶剂回收项目补贴800,000.03递延收益159,999.99
循环化项目三废预处理及末端综合治理项目政府补助1,987,583.41递延收益195,499.98
C8技改项目2,016,000.18递延收益223,999.98
硫酸阿扎那韦技改项目1,546,087.50递延收益114,525.00
西他列汀项目2,340,000.00递延收益216,000.00
格列齐特技术改造项目643,749.99递延收益47,500.00
三废处置与余热再利用项目4,707,500.00递延收益247,500.00
节能改造专项资金1,051,250.00递延收益72,500.00
三名培育试点5,595,077.55递延收益365,876.43
重大仿制药伊马替尼技术创新与产业化项目7,290,000.00递延收益540,000.00
PBFI、PTSA提升技改项目499,037.50递延收益36,075.00
10吨替扎尼定、200吨DBDF技改项目1,431,524.92递延收益95,435.04
2016本级技改专项补贴694,571.79递延收益50,209.98
2017年度市级工业和信息化转型升级专项补贴1,060,000.00递延收益120,000.00
安全仪表系统应用371,250.00递延收益22,500.00
柳氮磺吡啶项目补贴递延收益169,518.40
新型碳青霉烯类抗生素连续微反应技术的研发与应用4,154,536.03递延收益431,766.65
云平台升级改造项目1,031,249.98递延收益62,500.00
生物医药合同生产平台建设项目49,026,315.75递延收益973,684.25
5吨CTG技改项目3,040,000.00递延收益160,000.00
格列齐特改造项目140,000.00递延收益
特色原料药与制剂技术创新团队1,551,451.50递延收益2,805,082.94
社保费返还2,909,464.20其他收益2,909,464.20
2018年度强化创新驱动支持科技研发投入财政专项补助资金706,100.00其他收益706,100.00
2018年度市级“海外工程师”年薪资助配套经费649,818.00其他收益649,818.00
2020年第一批市场补助资金补助500,000.00其他收益500,000.00
2018年度临海市开放型经济转型升级财政专项资金497,230.00其他收益497,230.00
国家“千人计划”外专项专家20162017年度工薪补助经费360,000.00其他收益360,000.00
国家“千人计划”外专项专家20152016年度工薪补助经费360,000.00其他收益360,000.00
2019年市级商务促进资金300,000.00其他收益300,000.00
2019年国家制造业单项冠军专项奖励200,000.00其他收益200,000.00
2020年省科技发展专项资金200,000.00其他收益200,000.00
2018年度台州市市级商务促进发展专项资金159,800.00其他收益159,800.00
2019省创新能力建设专项资金150,000.00其他收益150,000.00
国家级第四批制造业单项冠军企业(产品)50,000.00其他收益50,000.00
常熟市人力资源培训指导中心培训补贴48,900.00其他收益48,900.00
人才专项经费45,000.00其他收益45,000.00
人才晋级晋升奖励40,000.00其他收益40,000.00
包车费用补贴26,400.00其他收益26,400.00
2019年杭州市专利专项资助经费15,000.00其他收益15,000.00
绿色金融奖资金14,080.00其他收益14,080.00
2018年对外付汇代扣代缴手续费12,242.31其他收益12,242.31
2019年葭沚街道经济工作集体奖励10,000.00其他收益10,000.00
人才引进计划资助资金8,000.00其他收益8,000.00
稳岗补贴1,000.00其他收益1,000.00
其他零星补助141,235.91其他收益141,235.91
小计105124413.5715775952.37

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
浙江中贝化工有限公司浙江台州浙江台州医药制造业100.00同一控制下企业合并取得
浙江四维医药科技有限公司浙江台州浙江台州医药制造业100.00非同一控制下企业和并取得
江苏瑞科医药科技有限公司江苏盐城江苏盐城医药制造业100.00非同一控制下企业和并取得
浙江瑞博制药有限公司浙江台州浙江台州医药制造业100.00投资设立
瑞博(苏州)制药有限公司江苏苏州江苏苏州医药制造业100.00非同一控制下企业和并取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无确定公司是代理人还是委托人的依据:

无其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计11,105,601.4010,302,511.22
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润803,090.19242,525.31
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)5之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年6月30日,本公司应收账款的59.53%(2019年12月31日:59.25%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目期末数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收款项融资4,469,625.424,469,625.42
其他应收款
小计4,469,625.424,469,625.42

(续上表)

项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收款项融资46,327,527.0446,327,527.04
其他应收款4,701,398.794,701,398.79
小计51,028,925.8351,028,925.83

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款581,519,070.14590,610,180.86590,610,180.86
交易性金融负债7,501,960.097,501,960.097,501,960.09
应付票据89,672,000.0089,672,000.0089,672,000.00
应付账款309,440,384.77309,440,384.77309,440,384.77
其他应付款461,363,662.59461,363,662.59461,363,662.59
一年内到期的非流动负债85,104,395.8488,222,659.7288,222,659.72
长期借款470,396,633.33530,486,431.39334,114,660.56196,371,770.83
小计2,005,132,110.492,077,431,283.151,546,944,851.76334,114,660.56196,371,770.83

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款341,089,777.10352,505,777.11352,505,777.11
应付票据76,500,000.0076,500,000.0076,500,000.00
应付账款272,819,752.19272,819,752.19272,819,752.19
其他应付款325,091,225.96325,091,225.96325,091,225.96
一年内到期的非流动负债40,055,625.0041,379,000.0041,379,000.00
长期借款490,699,027.78564,542,152.77699,027.78299,278,229.16264,564,895.83
小计1,546,255,408.031,632,837,908.031,068,994,783.04299,278,229.16264,564,895.83

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

截至2020年6月30日,本公司无以浮动利率计息的银行借款(2019年12月31日同),因此在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

公司对外出口业务占比较大,主要通过美元结算,美元汇率变动频繁,致使公司面临一定的汇率变动风险。为降低汇率波动对业绩的影响,公司进行了一定数量的美元远期外汇交易,通过卖出远期外汇进行美元套期保值。为了规范远期外汇交易,坚决杜绝外汇投资行为,根据国家外汇管理的相关规定,公司制定了《远期结售汇业务内控管理制度》,并经公司股东大会审议通过,进一步加强了远期外汇业务的各内部控制环节,严格履行远期外汇交易审批程序,完善了远期业务的组织机构和风险管理机制。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表合并报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产17,100,000.0017,100,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产17,100,000.0017,100,000.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资17,100,000.0017,100,000.00
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资4,469,625.424,469,625.42
持续以公允价值计量的资产总额21,569,625.4221,569,625.42
(六)交易性金融负债7,501,960.097,501,960.09
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债7,501,960.097,501,960.09
持续以公允价值计量的负债总额7,501,960.097,501,960.09
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

企业在资产负债表日根据相同资产在活跃市场上报价作为确定公允价值的依据。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

1. 对于持有的其他非流动金融资产,因被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

2. 对于持有的应收款项融资,公司按照票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
浙江中贝九洲集团有限公司浙江台州投资型14,380.0035.6435.64

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是花轩德、花莉蓉和花晓慧其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
台州市歌德投资有限公司持股5%以上的主要股东
上海中贝生物工程有限公司浙江中贝九洲集团有限公司之子公司

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
浙江中贝九洲集团有限公司椒江区云西小区住宅225,736.87225,736.87
浙江中贝九洲集团有限公司椒江区葭沚街道、白云新村等处房屋90,294.7590,294.75

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬371.38364.35

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应付票据本公司[注]14,000,000.0047,600,000.00
应付账款浙江中贝九洲集316,031.62

[注]:系本公司因采购货物开立给子公司浙江瑞博制药有限公司、浙江中贝化工有限公司的票据,由于子公司已将该等票据对外背书转让,故无法抵销。

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

团有限公司公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额2,354,400.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

(1)根据公司2017年6月20日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2017年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》,公司决定授予激励对象限制性股票496万股。根据公司2017年6月29日召开的第五届董事会第二十四次会议审议通过的《关于调整公司2017年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定以2017年6月29日作为本次限制性股票的授予日,向205名激励对象授予共计470万股限制性股票,价格为7.74元/股。

(2)本次激励计划有效期为自授予日起4年,自授予日起满12个月后分三期解锁,每期解锁的比例分别为40%、30%、30%,解锁条件为:2017年-2019年各年度与2016年相比,净利润增长率分别不低于50%、100%、200%。

(3)2018年8月2日,公司根据第六届董事会第九次会议,审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期已届满,第一次解锁条件已经成就,同意公司按照相关规定为符合解锁条件的199名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计3,290,400股,占公司股本总额的0.4083%,解锁上市日为2018年8月8日。

(4)2019年10月24日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十一次会议,审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,公司激励计划首次授予的限制性股票第二个解锁条件已经成就,同意公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件

的190名激励对象办理解锁事宜,解锁数量共计2,354,400股,占公司股本总额的0.29%,解锁上市日为2019年10月30日。

(5)2020年4月14日,公司根据2017年第一次临时股东大会的授权,召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十四次会议,审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,因2019年度公司实际经营业绩未达到《2017年限制性股票激励计划(草案)》中规定的第三期限制性股票解锁需满足的公司业绩考核条件,本次激励计划限制性股票第三次解锁条件未达到,同意公司按照相关规定对190名激励对象所持有的未达到解锁条件的2,354,400股限制性股票进行回购注销。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法按照授予日公司股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据公司根据在职激励对象对应的权益工具以及对未来年度公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额25,088,000.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3,648,728.11

其他说明

(1) 限制性股票授予日权益工具公允价值按照授予日公司股票收盘价确定。

(2) 2020年2月,2015年员工持股计划已实施完毕并终止,浙江中贝九洲集团有限公司补足保底收益3,648,728.11元,本期确认管理费用3,648,728.11元。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

2017年12月25日,本公司之子公司江苏瑞科医药科技有限公司(以下简称江苏瑞科公司)与江苏科越环保科技有限公司(以下简称江苏科越公司)签订正已烷回收服务合同,江苏科越公司负责正已烷回收设备的安装与调试,双方就江苏科越公司合同义务履行情况及正已烷收益的分

配产生分歧。2019年11月江苏科越公司向江苏省建湖县人民法院提起诉讼,要求江苏瑞科公司支付投资收益75万元并按合同约定比例分配回收正已烷产生的收益,截至报告日,上述诉讼事项尚在审理过程中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分期。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下。

(2). 报告分部的财务信息:

单位:元 币种:人民币

项目收入成本
特色原料药及中间体493,832,550.58288,323,632.80
专利药原料药及中间体436,087,997.27222,072,350.36
其他15,304,519.7210,957,136.17
小计945,225,067.57521,353,119.33

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

1.截至2020年6月30日,公司控股股东浙江中贝九洲集团有限公司已将其持有的本公司股份8,150万股用于质押;持股5%以上的股东台州市歌德投资有限公司将其持有的本公司股份2,800万股用于质押。

2. 2020年6月8日,公司之子公司江苏瑞科医药科技有限公司收到盐城市人民政府办公室下发的《关于江苏瑞科医药科技有限公司复产事项的批复》:原则同意江苏瑞科年产100 吨亚胺培南、500吨柳氮磺吡啶、50吨索非布韦项目及相关的配套设施恢复生产。江苏瑞科医药科技有限公司于2020年6月恢复生产。

3. 2020年1月21日,公司召开第六届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于注销子公司的议案》。为进一步整合公司研发资源,优化公司结构和治理架构、降低企业管理成本,同意注销子公司上海三海医药科技有限公司,并授权经营管理层办理注销事项。

4. 2020年4月8日,公司召开第六届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于拟注销合资公司的议案》,同意注销合资公司FJ Pharma,LLC,并授权经营管理层办理注销事项。 5. 2020年4月28日,公司召开第六届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于参与投资淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)的议案》,同意公司与石河子市隆泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)等7名合伙人共同参与投资淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)。由于银丰投资退出合伙企业,2020年6月1日,公司与隆泰投资、泰格投资、吴中投资、吴乃奇、徐燕、赖春宝签署了《淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)合伙补充协议》(以下简称“合伙协议”),合伙企业认缴出资总额由预计人民币1亿元变为人民币9,000万元,合伙协议除上述变更事项外,其他内容未发生重大变化。截止2020年6月30日,合伙企业已完成工商登记手续。2020年7月23日,公司与隆泰投资、泰格投资、吴中投资、吴乃奇、徐燕、赖春宝、淄博盛世九号创业投资合伙企业(有限合伙)、黄丽玲签署了《淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)合伙补充协议》。新增淄博盛世九号创业投资合伙企业(有限合伙)、黄丽玲为淄博昭峰创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“合伙企业”)的有限合伙人,其中淄博盛世九号创业投资合伙企业(有限合伙)认缴出资1,000万元,黄丽玲认缴出资3,000万元。公司认缴出资额人民币1,000万元不变。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计286,843,468.36
1至2年644,821.97
2至3年2,092.75
3年以上1,622,771.66
3至4年
4至5年
5年以上
合计289,113,154.74

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备289,113,154.74100.0016,094,955.865.57273,018,198.88197,768,186.84100.0011,821,443.715.98185,946,743.13
其中:
合计289,113,154.74/16,094,955.86/273,018,198.88197,768,186.84/11,821,443.71/185,946,743.13

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内286,843,468.3614,342,173.435.00
1-2年644,821.97128,964.3920.00
2-3年2,092.751,046.3850.00
3年以上1,622,771.661,622,771.66100.00
合计289,113,154.7416,094,955.865.57

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备11,821,443.714,273,512.1516,094,955.86
合计11,821,443.714,273,512.1516,094,955.86

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
客户163,538,874.5721.983,176,943.73
客户253,965,789.5918.672,698,289.48
客户330,701,667.6510.621,535,083.38
客户413,737,349.054.75686,867.45
客户512,307,002.804.26615,350.14
小计174,250,683.6660.288,712,534.18

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利400,000,000.00
其他应收款322,073,584.55122211937.76
合计322,073,584.55522,211,937.76

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
浙江瑞博制药有限公司400,000,000.00
合计400,000,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计206,362,733.50
1至2年127,880.03
2至3年115,893,950.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计322,384,563.53

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收股利400,000,000.00
押金保证金56,000.0058,000.00
应收暂付款2,247,616.901,362,353.98
拆借款315,809,950.00115,809,950.00
应收股权转让款1,567,880.00
应收出口退税款4,701,398.79
其他2,703,116.63539,291.14
合计322,384,563.53522,470,993.91

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额259,056.15259,056.15
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提51,922.8351,922.83
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额310,978.98310,978.98

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备259,056.1551,922.83310,978.98
合计259,056.1551,922.83310,978.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
瑞博(苏州)制药有限公司拆借款、其他202,334,673.931年以内62.76
江苏瑞科医药科技有限公司拆借款115,809,950.003年以上35.92
石河子市隆泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)应收股权 转让款1,567,880.001年以内0.4978,394.00
宁波唐源国际货运代理有限公司应收暂付款551,847.171年以内0.1727,592.36
中国移动通信集团浙江有限公司台州分公司应收暂付款196,220.501年以内0.069,811.03
合计/320,460,571.60/99.40115,797.39

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,348,911,747.586,669,618.352,342,242,129.232,348,911,747.586,669,618.352,342,242,129.23
对联营、合营企业投资11,105,601.4011,105,601.4010,302,511.2110,302,511.21
合计2,360,017,348.986,669,618.352,353,347,730.632,359,214,258.796,669,618.352,352,544,640.44

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
浙江中贝化工有限公司27,823,592.9327,823,592.93
浙江四维医药科技有限公司112,869,938.29112,869,938.29
浙江九洲药物科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
江苏瑞科医药科技有限公司538,708,519.15538,708,519.156,669,618.35
上海三海医药科技有限公司6,350,000.006,350,000.00
台州汇科环保工程装备有限公司2,000,000.002,000,000.00
浙江瑞博制药有限公司862,152,137.72862,152,137.72
FJ PHARMA LLC6,788,271.006,788,271.00
九洲海外(香港)有限公司9,611,700.009,611,700.00
瑞博(苏州)制777,607,588.49777,607,588.49
药有限公司
合计2,348,911,747.582,348,911,747.586,669,618.35

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
方达医药技术(苏州)有限公司10,302,511.21803,090.1911,105,601.40
小计10,302,511.21803,090.1911,105,601.40
合计10,302,511.21803,090.1911,105,601.40

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务435,005,885.92274,910,722.01440,874,764.94325,082,760.61
其他业务34,520,452.2734,401,708.0543,236,154.6142,965,601.09
合计469,526,338.19309,312,430.06484,110,919.55368,048,361.70

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益803,090.19242,525.31
处置长期股权投资产生的投资收益-4,166,200.92
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置金融工具取得的投资收益-1,423,010.00-8,733,040.00
理财产品收益415,950.29
合计-619,919.81-12,240,765.32

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,964,780.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)15,775,952.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-3,730,790.78
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-798,162.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-769,762.75
少数股东权益影响额
合计8,512,455.88

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润4.470.160.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通4.180.150.15

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

股股东的净利润

备查文件目录

备查文件目录载有公司董事长签名的2020年半年度报告及摘要正本文件
载有公司法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露的所有公司文件的正本及公告原件

董事长:花莉蓉董事会批准报送日期:2020年8月25日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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