新华龙2016年年度报告

2016 年年度报告
       公司代码：603399                                           公司简称：新华龙
                            2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李云卿、主管会计工作负责人范静及会计机构负责人（会计主管人员）付颖声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     鉴于公司2015年度亏损，2016年度虽盈利但公司仍处于恢复发展阶段，生产经营对资金需求
依然较大，为保证公司持续健康发展及股东的长远利益，根据《公司章程》的相关规定，公司2016
年度拟不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风
险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对
的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 25
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 39
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 44
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45
第九节     公司治理........................................................................................................................... 52
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 54
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 55
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 161
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                                 第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、股份公司、新    指      锦州新华龙钼业股份有限公司
华龙钼业
天桥新材                      指      辽宁天桥新材料科技股份有限公司，本公司控股子公
                                      司，出资比例为 97.74%
吉林新华龙                    指      吉林新华龙钼业有限公司，本公司全资子公司
延边矿业                      指      延边新华龙矿业有限公司，本公司控股子公司，出资
                                      比例为 65%
西沙德盖                      指      乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司，本公司全资
                                      子公司
吉翔影坊                      指      霍尔果斯吉翔影坊影视传媒有限公司，本公司全资子
                                      公司
宁波多酷                      指      宁波梅山保税港区多酷股权投资合伙企业（有限合伙）
宁波酷跑                      指      宁波梅山保税港区酷跑股权投资合伙企业（有限合伙）
小额贷公司                    指      凌海新华龙小额贷款有限责任公司
益海典当                      指      锦州益海典当有限责任公司
新华龙房地产                  指      锦州新华龙房地产开发有限公司
光华科技                      指      锦州凌海光华科技有限公司
西藏朗润                      指      西藏朗润投资管理有限公司
新华龙物业                    指      锦州新华龙物业管理有限公司，锦州新华龙房地产开
                                      发有限公司全资子公司
新华龙集团                    指      拉萨经济技术开发区新华龙实业集团股份有限公司，
                                      原锦州新华龙实业集团股份有限公司，郭光华控股的
                                      公司
和龙矿业                      指      和龙市新华龙矿业有限公司，原公司控股子公司，出
                                      资比例为 74%
本溪钨钼                      指      本溪大有钨钼有限公司，原辽宁天桥新材料科技股份
                                      有限公司全资子公司
安信证券、保荐机构、主承销    指      安信证券股份有限公司
商
立信会计师事务所              指      立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会                    指      中国证券监督管理委员会
上交所                        指      上海证券交易所
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            锦州新华龙钼业股份有限公司
公司的中文简称                            新华龙
公司的外文名称                            JINZHOU NEW CHINA DRAGONMOLYBDENUM CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                        N.C.D
公司的法定代表人                          李云卿
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                       证券事务代表
姓名                           张韬                              王磊
联系地址                       锦州经济技术开发区天山路一        锦州经济技术开发区天山路一
                               段50号                            段50号
电话                           0416-3198622                      0416-3198621
传真                           0416-3168802                      0416-3168802
电子信箱                       [e-mail]                    [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                              辽宁省凌海市大有乡双庙农场
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              辽宁省锦州市经济技术开发区天山路一段50号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  http://www.ncdmoly.com/
电子信箱                                  [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                                       、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司投资证券部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称             股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       新华龙
六、 其他相关资料
                               名称                   立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境     办公地址               北京市西城区北三环中路 29 号院 3 号楼茅台
内）                                                  大厦 28 层
                               签字会计师姓名         蔡晓丽、安行
报告期内履行持续督导职责的     名称                   安信证券股份有限公司
保荐机构                       办公地址               深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、
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                              签字的保荐代表          郭明新、湛瑞锋
                              人姓名
                              持续督导的期间          非公开发行股票发行当年的剩余时间及其后
                                                      一个完整会计年度，即 2015 年 8 月 28 日至
                                                      2016 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比
                                                                     上年同
       主要会计数据          2016年                   2015年                         2014年
                                                                     期增减
                                                                       (%)
营业收入                 1,373,422,991.93       1,614,311,800.35     -14.92     2,284,239,161.19
归属于上市公司股东的
                           29,374,326.86         -352,287,320.17     -108.34       55,395,943.69
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净      -66,945,053.80         -368,631,199.06       -81.84      27,596,354.40
利润
经营活动产生的现金流
                          -156,573,353.79        326,137,516.59      -148.01       79,773,303.08
量净额
投资活动产生的现金流
                          -231,447,777.18        -914,136,432.98        74.68     -45,960,713.75
量净额
筹资活动产生的现金流
                          195,562,710.14         783,735,430.53        -75.05     -35,458,139.77
量净额
                                                                     本期末
                                                                     比上年
                             2016年末                 2015年末       同期末         2014年末
                                                                     增减（%
                                                                       ）
归属于上市公司股东的
                         1,876,218,836.35       1,839,429,417.55           2    1,108,500,651.16
净资产
总资产                   3,020,580,759.94       2,995,095,235.11         0.85   2,444,617,015.05
期末总股本                 499,250,649.00         499,250,649.00            0     354,704,000.00
(二)      主要财务指标
                                                                   本期比上年同期增
         主要财务指标            2016年               2015年                             2014年
                                                                         减(%)
基本每股收益（元／股）                   0.06             -0.87               -106.9          0.16
稀释每股收益（元／股）                   0.06             -0.87               -106.9          0.16
扣除非经常性损益后的基本每
                                        -0.13             -0.91                 -85.71        0.08
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                                          增加28.82个百分
                                         1.58             -27.24                              5.13
                                                                                 点
扣除非经常性损益后的加权平              -3.60             -28.5    增加24.9个百分点           2.56
                                            5 / 161
                                       2016 年年度报告
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                         第一季度          第二季度         第三季度         第四季度
                       （1-3 月份）      （4-6 月份）     （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入              366,747,036.50    308,997,459.92   303,377,404.33   394,301,091.18
归属于上市公司股东
                      -49,890,467.49      2,650,972.15   -12,690,237.14    89,304,059.34
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益    -51,562,178.53     -2,802,514.39   -14,183,732.26     1,603,371.38
后的净利润
经营活动产生的现金
                       92,887,103.75    -77,931,780.10    42,334,895.53   -213,863,572.97
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目               2016 年金额       2015 年金额        2014 年金额
非流动资产处置损益                     86,123,142.24     -4,797,776.14          16,884.81
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
                                       16,295,708.51     13,301,862.14     35,234,538.45
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
                                                          8,303,606.28
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入
                                        1,468,386.98      1,669,987.91      1,424,471.98
和支出
                                           6 / 161
                                    2016 年年度报告
少数股东权益影响额                  -1,108,901.88          20,314.55       -125,996.34
所得税影响额                        -6,458,955.19      -2,154,115.85     -8,750,309.61
              合计                  96,319,380.66      16,343,878.89     27,799,589.29
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司主要业务
    公司的主营业务为钼炉料、钼化工、钼金属等钼系列产品的生产、加工、销售业务，具有焙
烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工一体化的生产能力。产品主要包括焙烧钼精矿、钼铁、钼酸铵、
高纯氧化钼、钼粉、钼板、钼棒、钼顶头等。产品主要用途如下：
    1、钼炉料
    钼炉料产品主要有焙烧钼精矿、钼铁。主要应用于不锈钢、合金钢以及特种钢的生产。此外，
作为合金铸铁的添加剂，钼可以改善和提高合金铸铁的耐高温性和耐磨性。
    2、钼化工
    钼化工产品主要有四钼酸铵、高纯三氧化钼等。四钼酸铵主要用于钼冶金（如生产钼粉）、化
肥添加剂、颜料染料等。高纯三氧化钼可直接用于制取钼基催化剂，钼基催化剂广泛用于石油、
塑料和纺织工业，同时高纯三氧化钼可用于钼冶金。
    3、钼金属
    钼金属产品主要包括钼粉、钼条块、钼板、钼棒、钼顶头等。钼粉主要用于制作钼及钼合金
制品、电热元件及粉末冶金材料；钼条块主要用于精密钢冶炼；钼板主要用于制作钼圆片、钼板
材、钼箔、钼极靶等；钼棒主要用于拉制线切割丝、电光源丝、绕芯线及引线支架以及制作电子
真空元件、钼电极等；钼顶头主要用于穿制不锈钢、合金钢和高温合金等无缝管。
    （二）公司经营模式
    公司主要采取“以销定产”的订单式经营模式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生
产围绕销售展开。同时，公司根据生产经营的需要开展国内外贸易业务。
    1、采购模式
    公司生产主要原材料为钼精矿，采取“统一计划、集中采购”的采购模式，采购工作的内部
流程如下：企管部根据销售订单安排生产计划，结合库存实际情况下达采购计划，采购部根据采
购计划要求，与供货单位签订钼精矿供货合同。
    2、生产模式
    产品生产的内部组织活动如下：根据销售部门签订的订单，由企管部下达具体生产任务，各
生产单位负责落实生产。质量管理部负责整个生产过程的质量监督工作，保证产品质量。
    3、销售模式
    公司产品销售采用“生产厂—最终用户”的直销模式和“生产厂—经销商/代理商—最终用户”
的经销模式相结合的方式，其中以直销模式为主。公司主要客户为国内大型钢铁企业。销售定价
采取市场定价方式。根据市场价格信息和公司生产成本等信息最终确定产品的销售定价，由销售
中心负责客户投标或价格谈判。
    4、贸易业务
    公司贸易业务划分为国内贸易业务、转口贸易业务和出口贸易业务。
    （1）国内贸易业务
    “以销定产”为主的经营模式使得公司并无过多额外原材料及产成品存货库存，当客户出现
短期较为急迫的采购需求时，公司正常的生产能力难以及时满足。为维持客户关系，完成短期大
额订单，巩固和提升市场占有率，公司从市场上采购部分产品履行合同。
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                                    2016 年年度报告
    （2）转口贸易业务
    转口贸易是公司与国外供应商签订采购合同，将进口货物先储存在保税区仓库内，然后再转
销至其他国家的业务，该业务不涉及实际进出口。当国内价格高于国际价格，公司则选择从国外
进口原材料，如果国内价格低于国际价格，则公司会选择向国外出口钼产品，如果国内价格和国
际价格相当，则公司将进行转口贸易。上述价格比较时要考虑税收、运费等各种交易成本。
    （3）出口贸易业务
    出口贸易是公司将在国内采购或国外进口的产品对外销售至其他国家的业务。当国内价格低
于国际价格或在产品进口后国际价格大幅上升时，公司会选择出口贸易。当将国内采购的产品出
口至其他国家，只涉及出口；当将国外进口的产品复出口时，涉及进口和出口。与转口贸易类似，
上述价格比较时要考虑税收、运费等各种交易成本。
    （三）行业情况
    1、行业的周期性及发展趋势
    钼的主要消费需求来自钢铁行业，钢铁行业的周期性波动直接影响到钼的需求，其他下游行
业包括石油化工行业和其他金属合金行业等。下游行业对钼行业的发展具有较大的牵引和驱动作
用，其需求变化直接决定了行业未来的发展状况。
    2、行业的地域性和季节性
国内钼产品生产企业主要集中在拥有丰富钼资源储备的河南、陕西、吉林等省份。钼产品的消费
主要集中在河北、辽宁、吉林、湖北、江苏等钢铁产业较发达的省份。由于钢铁行业决定了钼的
主要需求，而钢铁行业没有明显的季节性，因此钼行业也没有明显的季节性特征。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司完成转让控股子公司和龙矿业 74%股权及转让孙公司本溪钨钼 100%股权事项，
和龙矿业不再纳入公司合并报表范围；完成投资设立全资子公司吉翔影坊事项，吉翔影坊纳入公
司合并报表范围。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    当前，公司的核心竞争力主要来源于通过多年打造，形成的完整的产业链、规模生产及多元
化销售渠道优势。公司主要从事钼炉料、钼化工、钼金属等钼系列 产品的生产、加工、销售业
务，是一家国内大型钼业企业，拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工等一体化的生产能力，
拥有钼矿采矿权和探矿权，并逐步向钼矿采选发展，提升钼矿自给率。
    1、行业地位优势
    目前，国内钼行业的下游市场主要是钢铁企业，主要需求是钼铁。公司作为国内大型钼业企
业，主要产品也为钼铁，居于国内第一方阵。
    2、全产业链优势
    公司拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工的生产能力，同时拥有采矿权和探矿权，不断
完善的产业链为公司持续盈利和减少业绩波动创造了良好的条件。
    3、生产技术优势
    公司拥有辽宁省省级企业技术中心，并汇聚了一批具有丰富实践经验，长期从事钼系列产品
开发的专业技术人员。经过多年的研发和实践经验积累，公司已经取得多项专利权，并在钼精矿
焙烧、钼铁冶炼和钼酸铵加工等生产过程中总结出一整套国内先进的工艺技术，形成了原料要求
低、产品质量稳定、热能利用率高的节约型生产模式。
    4、管理团队优势
    我国钼加工企业众多，市场竞争激烈，在钼产品价格波动较大的情况下，管理人员的市场判
断能力、与上下游客户长期积累的良好信誉以及稳定的客户关系对钼行业企业来说尤为重要。公
司以郭光华为首的管理团队成员大多拥有十年以上的行业经验，并始终保持稳定、紧密的合作关
系，管理团队对钼行业市场的供需变动有着深刻的认识和理解，这使得公司能够在激烈的市场竞
争中不断成长和壮大。
    5、品牌优势
                                        8 / 161
                                     2016 年年度报告
    经过多年的积累，在国内钼行业\"N.C.D\"品牌已经具有了较高的市场知名度，\"N.C.D\"商标被
辽宁省工商行政管理局认定为辽宁省著名商标，公司的主要客户为国内信誉良好的大中型钢铁企
业，客户资源稳定。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年对于中国经济而言是一个重要的调整之年，中央经济工作会议曾提出五大任务：去产
能、去库存、去杠杆、降成本、补短板。同时，随着中国“稳增长”政策的全面加码，去产能与
去库存不断持续。2016 年，钼市在全球经济整体低迷、国内钢铁行业去产能的大背景下逐步由弱
转强。对于钼原料市场而言，国内外经济环境好转，下游需求向好是行情走强的主要因素。作为
不锈钢生产原料的重要组成部分，2016 年不锈钢行情节节攀升为钼铁行情上涨奠定了由弱转强的
基础。供需关系趋于平衡导致局部时间因供需短缺致使价格快速上涨，转而需求制约导致市场回
落。
    2016 年公司主动适应行业发展趋势，把主要精力放到创效增收、管理创新、技术创新上来，
把注意力集中到经营水平提升、资本运作和可持续发展上来，谨慎应对生产经营中出现的各种困
难和挑战。公司以节能降耗、降本增效为要求，以加强成本控制、稳定提高质量、不断开发新品
为目标，大力推进技术创新，坚持以钼业为基础，巩固公司钼产品在钢铁、石油化工领域的市场
优势地位，同时专注难熔金属领域发展，加强资源储备和开发，积极探索钼深加工领域。通过制
定并实施适合公司的管理措施，不断加强基础管理、制度管理、设备管理、人力管理等管理工作，
使企业运行更加规范。努力依托资本市场，积极提升公司价值，加快转型升级。
二、报告期内主要经营情况
截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 3,020,580,759.94 元，较上年同期增长 0.85%；归属于母
公司所有者权益 1,876,218,836.35 元，较上年同期增长 2%；公司本期实现营业收入
1,373,422,991.93 元，较上年同期减少 14.92%；归属于母公司的净利润 29,374,326.86 元。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
              科目                    本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                         1,373,422,991.93      1,614,311,800.35             -14.92
营业成本                         1,269,868,686.58      1,625,113,759.07             -21.86
销售费用                            13,593,213.26           9,144,803.67             48.64
管理费用                            87,821,320.20         61,708,957.83              42.32
财务费用                            30,079,118.08         46,562,021.83              -35.4
经营活动产生的现金流量净额        -156,573,353.79        326,137,516.59            -148.01
投资活动产生的现金流量净额        -231,447,777.18       -914,136,432.98              74.68
筹资活动产生的现金流量净额         195,562,710.14        783,735,430.53             -75.05
研发支出                             3,854,716.96           7,065,922.72            -45.45
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2016 年度公司实现销售收入 13.73 亿元，比上年同期 16.14 亿元减少 14.92%，销售收入减少的主
要原因：2016 年是国内钢铁行业去产能、去库存的一年,对钼行业影响较大，虽然下半年随着国
内钢铁行业去产能效果的显现，钼行业由弱转强，但整体上还是导致了公司主营产品焙烧钼精矿、
                                         9 / 161
                                    2016 年年度报告
钼铁业务收入均大幅下降；钼金属销量同比增加，但受价格因素影响，钼金属收入有所下降；电
解铜受市场需求和价格影响销售收入大幅下降。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
1、产品销售数量变动影响本年主营业务收入减少 3,373.79 万元。
a、本年度钼炉料销量影响销售收入减少 7,934.96 万元；
b、本年度钼化工销量影响收入增加 12,992.08 万元；
c、本年度钼金属销量影响收入增加 991.18 万元；
d、本年度钒铁、铌铁、电解铜等有色金属销量影响收入减少 9,422.09 万元。
2、产品销售价格变动影响本年主营业务收入减少 20,640.96 万元。
a、本年度钼炉料销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少 16,051.72 万元；
b、本年度钼化工销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少 1,874.06 万元；
c、本年度钼金属销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少 1,780.22 万元；
d、本年度钒铁、铌铁等销售价格比上年同期下降，影响收入减少 934.96 万元。
3、本年度其他业务收入比上年减少 74.13 万元。
(3) 主要销售客户的情况
报告期公司前五名销售客户销售金额合计 35,941.42 万元元，占公司全部营业收入的比例 26.17%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                                         营业成
                                                              营业收入            毛利率
                                                   毛利率                本比上
 分行业       营业收入           营业成本                     比上年增            比上年
                                                   （%）                 年增减
                                                              减（%）             增减（%）
                                                                         （%）
自产业    1,068,914,038.54     979,588,979.21          8.36     -6.74    -16.73      增加
务                                                                                10.99 个
                                                                                   百分点
国内贸       67,798,812.62      70,279,054.35         -3.66    -57.34    -54.40      减少
易                                                                                 6.69 个
                                                                                   百分点
转口贸      236,565,996.87     220,000,653.02            7     -23.26    -25.08      增加
易                                                                                 2.25 个
                                                                                   百分点
合计      1,373,278,848.03   1,269,868,686.58          7.53    -14.88    -21.81      增加
                                                                                   8.19 个
                                                                                   百分点
                                  主营业务分产品情况
                                                                         营业成
                                                              营业收入            毛利率
                                                   毛利率                本比上
 分产品       营业收入           营业成本                     比上年增            比上年
                                                   （%）                 年增减
                                                              减（%）             增减（%）
                                                                         （%）
钼炉料      878,113,377.06     810,230,592.99          7.73    -21.46    -28.76      增加
                                                                                   9.46 个
                                                                                   百分点
钼化工      263,405,885.18     235,335,980.85         10.66     73.04     58.78      增加
                                                                                   8.02 个
                                                                                   百分点
钼金属       68,402,324.07      65,018,597.66          4.95    -10.34    -17.27      增加
                                                                                   7.96 个
                                                                                   百分点
                                        10 / 161
                                     2016 年年度报告
钼精矿                                                            -100    -100.00      增加
（转口）                                                                             6.13 个
                                                                                     百分点
其他        163,357,261.72     159,283,515.08           2.49    -38.78    -38.69       减少
                                                                                     0.15 个
                                                                                     百分点
合计       1,373,278,848.03   1,269,868,686.58          7.53    -14.88    -21.81       增加
                                                                                     8.19 个
                                                                                     百分点
                                  主营业务分地区情况
                                                                          营业成
                                                               营业收入             毛利率
                                                    毛利率                本比上
 分地区       营业收入           营业成本                      比上年增             比上年
                                                    （%）                 年增减
                                                               减（%）              增减（%）
                                                                          （%）
北方区      425,517,155.76     405,081,832.31            4.8     -22.9    -27.59       增加
                                                                                     6.16 个
                                                                                     百分点
南方区      265,994,245.06     236,962,700.01          10.91     -2.14    -14.34       增加
                                                                                    12.68 个
                                                                                     百分点
华东区      390,032,726.55     358,794,934.07           8.01    -18.16    -26.55       增加
                                                                                     10.5 个
                                                                                     百分点
转口贸      236,565,996.87     220,000,653.02             7     -23.26    -25.08       增加
易                                                                                   2.25 个
                                                                                     百分点
出口业       55,168,723.79      49,028,567.17          11.13   1,049.58   729.78       增加
务                                                                                  34.25 个
                                                                                     百分点
合计       1,373,278,848.03   1,269,868,686.58          7.53    -14.88    -21.81       增加
                                                                                     8.19 个
                                                                                     百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
分行业情况说明：
1）、自产业务：2016 年较 2015 年自产业务收入减少 7,730.56 万元 ，同比下降了 6.74%；自产
业务毛利同比增加 11,943.67 万元，毛利率同比上升 10.99%。公司自产业务收入主要来源于钼炉
料产品，占比近 69%，而钼铁销售又占钼炉料销售的 90%，钼铁销售收入、毛利及毛利率的变动因
素决定了自产业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。
2016 年公司钼铁销售量较上年同期下降 9%，销售均价较上年同期下降 13.43%，导致公司自产钼
铁收入的下降，进而带动自产业务销售收入的下降；因 2015 年底公司储备大量低价钼精矿库存，
带动报告期内平均单位成本下降 23.72%，下降幅度大于销售均价下降幅度，从而使得公司钼业毛
利和毛利率均有所提升，影响自产业务毛利和毛利率有所提升。
2）、国内贸易：公司通常根据国内市场及下游客户的不同需求，对国内贸易业务进行调整。2016
年钼市场波动较大,公司减少了国内贸易数量，导致报告期内国内贸易业务收入、毛利、毛利率较
上期均有所下降。
3）、转口贸易：2016 年钼产品国际市场价格出现上下波动利润空间，使得报告期内转口贸易业
务毛利、毛利率均有所提升；但电解铜的转口贸易量大幅减少，使得报告期内转口贸易收入下降。
分产品情况说明：
                                         11 / 161
                                         2016 年年度报告
1）、钼炉料：钼炉料的下游客户主要为钢铁企业。2016 年受国内钢铁行业去产能政策影响，导
致钼价格及销售量均有所下降，造成报告期内钼炉料业务收入下降；因公司上年末储备大量低价
原材料，拉低钼炉料整体生产成本，使得毛利和毛利率有所提升。
2）、钼化工：2016 年钼化工产品销售订单量大幅增加，削弱了市场价格下降等因素的影响，钼
化工收入实现了大幅提升；公司上年末储备大量低价原材料，拉低钼化工整体生产成本，从而使
得毛利和毛利率都有所提升。
3）、钼金属：2016 年钼金属销量与 2015 年相比有小幅增加，受销售价格下降幅度较大因素影响，
钼金属销售收入有所下降。公司上年末储备大量低价原材料，拉低钼金属整体生产成本，使得 2016
年钼金属销售毛利、毛利率都有所提升。
4)、钼精矿（转口）：公司未开展钼精矿转口业务。
5)、其他：公司开展的钒铁、铌铁、硼铁合金、电解铜等在内的其他有色金属贸易业务受市场需
求和价格波动空间影响，报告期内收入、毛利和毛利率都有所下降。
分地区情况的说明：
1）、国内销售方面：2016 年度各区销售金额占比略有变化，但整体呈现北方区营业收入金额占
比相对较高，华东区、南方区次之，这种整体的营业收入结构状况与国内大中型钢铁企业的地域
分布基本吻合。
2016 年受市场影响各区营业收入都有所下降，但因成本降低使得和毛利和毛利率有所提升。
2）、国外销售方面：2016 年度钼产品国际市场价格持续低位运行后价格出现小幅上涨，公司适
时把握有利时机，增加出口业务量，出口业务收入较上年同期大幅增加，从而使得毛利和毛利率
相应增加。转口贸易方面公司根据市场情况大幅降低了电解铜的贸易量，适当增加了焙烧钼精矿
和钼铁的贸易量，使得转口贸易收入下降，但毛利和毛利率有所提升。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                           生产量比上    销售量比上    库存量比上
 主要产品       生产量        销售量        库存量
                                                           年增减（%）   年增减（%）   年增减（%）
焙烧钼精矿    20,919.593    2,028.972     643.36           -16.26        18.92         -77.97
钼铁          11,599.344    12,244.221    1,126.777        -20.04        -9.00         -36.40
四钼酸铵      5,739.518     2,185.591     469.257          57.11         102.80        264.99
高纯三氧化    2,773.996     1,812.457     162.207          42.98         57.84         66.13
钼
产销量情况说明
1、 焙烧钼精矿生产量比上年同期减少主要是由于钼铁生产量降低相应减少焙烧钼精矿生产量同
    时减少库存占用量所致；
2、 钼铁生产量比上年同期减少主要是由于钼铁销量减少同时减少库存占用所致；
3、 四钼酸铵、高纯三氧化钼生产量比上年同期增加主要是由于钼化工销售订单增加，公司为满
    足其需求增加四钼酸铵、高纯三氧化钼生产量所致；
(3). 成本分析表
                                                                                         单位：元
                                          分行业情况
                                                                                          本期金
                                                                               上年同
                                             本期占总                                     额较上
             成本构成                                                          期占总
 分行业                      本期金额        成本比例        上年同期金额                 年同期
               项目                                                            成本比
                                               (%)                                        变动比
                                                                               例(%)
                                                                                          例(%)
钼冶炼加     直接材料      888,299,140.53        69.96     1,083,066,987.33      66.68    -17.98
工           费
                                             12 / 161
                                        2016 年年度报告
钼冶炼加     动力费         24,894,175.54         1.96      29,683,115.51      1.83   -16.13
工
钼冶炼加     人工费         12,501,855.10         0.98      13,079,223.44      0.81    -4.41
工
钼冶炼加     制造费用       53,876,127.24         4.24      50,501,953.17      3.11     6.68
工
商品贸易                   290,279,707.37      22.86        447,743,222.11    27.57   -35.17
合计                     1,269,851,005.78                 1,624,074,501.56
                                         分产品情况
                                                                                      本期金
                                                                             上年同
                                            本期占总                                  额较上
             成本构成                                                        期占总
 分产品                      本期金额       成本比例       上年同期金额               年同期
               项目                                                          成本比
                                              (%)                                     变动比
                                                                             例(%)
                                                                                      例(%)
钼炉料       直接材料      632,160,272.22       93.08      899,292,475.93     94.03   -29.70
             费
             动力费         10,697,110.74        1.57       16,263,001.52      1.70   -34.22
             人工费          5,802,651.88        0.85        6,755,175.28      0.71   -14.10
             制造费用       30,556,685.06        4.50       34,068,702.92      3.56   -10.31
小计                       679,216,719.90         100      956,379,355.65    100.00   -28.98
钼化工       直接材料      213,558,754.96       90.75      129,732,557.60     90.58    64.61
             费
             动力费          5,304,715.03        2.25        3,797,783.77      2.65    39.68
             人工费          3,763,576.33        1.60        2,800,032.08      1.95    34.41
             制造费用       12,708,934.53        5.40        6,903,681.06      4.82    84.09
小计                       235,335,980.85      100.00      143,234,054.51    100.00    64.30
钼金属       直接材料       42,580,113.35       65.48       54,041,953.80     70.45   -21.21
             费
             动力费          8,892,349.77       13.68         9,622,330.22    12.54    -7.59
             人工费          2,935,626.89        4.52         3,524,016.08     4.59   -16.70
             制造费用       10,610,507.65       16.32         9,529,569.19    12.42    11.34
小计                        65,018,597.66      100.00        76,717,869.29   100.00   -15.25
合计                       979,571,298.41                 1,176,331,279.45            -16.73
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 35,941.42 万元，占年度销售总额 26.17%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %
前五名供应商采购额 61,258.51 万元，占年度采购总额 48.14%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
  报表项目            本期发生额        上期发生额              变动金额          变动幅度%
                                            13 / 161
                                        2016 年年度报告
税金及附加        13,634,749.86         1,281,323.79              12,353,426.07        964.11
销售费用          13,593,213.26         9,144,803.67               4,448,409.59            48.64
管理费用          87,821,320.20        61,708,957.83              26,112,362.37            42.32
财务费用          30,079,118.08        46,562,021.83              -16,482,903.75       -35.40
资产减值损失      25,982,376.17       366,590,162.00             -340,607,785.83       -92.91
所得税费用        13,887,367.43       -68,266,820.31              82,154,187.74        120.34
报告期内公司税金及附加较上年同期增加主要是由于报告期内增值税的附加税增加；同时，根据
财政部发布《增值税会计处理规定》,将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地
使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目；
报告期内公司销售费用较上年同期增加主要是由于报告期内职工工资、运费和港杂费增加所致；
报告期内公司管理费用较上年同期增加主要是由于报告期内子公司资产摊销和折旧增加所致；
报告期内公司财务费用较上年同期减少主要是由于报告期内公司利息支出减少和实现汇兑收益所
致；
报告期内公司资产减值损失较上年同期减少主要是由于报告期内公司计提资产减值准备减少所致；
报告期内公司所得税费用较上年同期增加主要是由于公司报告期内盈利所致；
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元
本期费用化研发投入                                                                    3,854,716.96
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                          3,854,716.96
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                               0.28
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                           8.21
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
公司技术中心属辽宁省省级企业技术中心，致力于钼的采、选、冶炼、钼化工、钼制品深加工多
层次的技术研发，积极培植钼产业核心技术，努力提高公司的竞争力。公司一贯秉承通过技术创
新提高公司竞争优势的发展战略，强化科学技术创新对公司的支撑和保障作用，通过技术的创新
改造挖掘公司新的利润增长点，降低产品的生产成本，使公司产品更具市场竞争力，以提高公司
的综合效益。
报告期内，公司研发支出为 385.47 万元，比 2015 年研发支出减少了 321.12 万元，降幅 45.45%。
因 2015 年钼铁面重熔和低价钼冶炼钼铁试验用费用化支出较大。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                             增减幅
    项目                2016 年                    2015 年             变动金额
                                                                                               度%
销售商品、提供劳务收     694,958,950.39      1,487,964,449.72            -793,005,499.33     -53.29
                                            14 / 161
                                    2016 年年度报告
到的现金
收到其他与经营活动
                         18,892,131.94         43,528,610.27      -24,636,478.33   -56.60
有关的现金
经营活动现金流入小
                        713,851,082.33     1,531,493,059.99      -817,641,977.66   -53.39
计
购买商品、接受劳务支
                        788,871,962.11     1,140,535,297.32      -351,663,335.21   -30.83
付的现金
支付给职工以及为职
                         33,309,134.79         36,141,398.75       -2,832,263.96     -7.84
工支付的现金
支付的各项税费           38,801,232.55         14,524,010.57       24,277,221.98   167.15
支付其他与经营活动
                          9,442,106.67         14,154,836.76       -4,712,730.09   -33.29
有关的现金
经营活动现金流出小
                        870,424,436.12     1,205,355,543.40      -334,931,107.28   -27.79
计
经营活动产生的现金
                        -156,573,353.79      326,137,516.59      -482,710,870.38   -148.01
流量净额
收回投资收到的现金                0.00          4,750,000.00       -4,750,000.00   -100.00
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收           23,000.00                    -            23,000.00   100.00
回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净                                                 39,788,673.64   100.00
                         39,788,673.64
额
投资活动现金流入小
                         39,811,673.64          4,750,000.00       35,061,673.64   738.14
计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支       71,259,450.82         35,354,527.84       35,904,922.98   101.56
付的现金
投资所支付的现金        200,000,000.00                            200,000,000.00   100.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净                           883,531,905.14      -883,531,905.14   -100.00
额
投资活动现金流出小
                        271,259,450.82       918,886,432.98      -647,626,982.16   -70.48
计
投资活动产生的现金
                        -231,447,777.18     -914,136,432.98       682,688,655.80     74.68
流量净额
吸收投资收到的现金                         1,073,599,998.92    -1,073,599,998.92   -100.00
取得借款收到的现金     1,021,921,371.34    1,126,998,857.00      -105,077,485.66     -9.32
收到其他与筹资活动
                        441,044,040.00       176,380,650.86       264,663,389.14   150.05
有关的现金
筹资活动现金流入小
                       1,462,965,411.34    2,376,979,506.78      -914,014,095.44   -38.45
计
偿还债务支付的现金     1,182,817,028.81    1,347,751,387.66      -164,934,358.85   -12.24
分配股利、利润或偿付
                         31,242,422.07         69,236,805.35      -37,994,383.28   -54.88
利息支付的现金
支付其他与筹资活动
                         53,343,250.32       176,255,883.24      -122,912,632.92   -69.74
有关的现金
筹资活动现金流出小
                       1,267,402,701.20    1,593,244,076.25      -325,841,375.05   -20.45
计
                                          15 / 161
                                    2016 年年度报告
筹资活动产生的现金
                         195,562,710.14    783,735,430.53    -588,172,720.39   -75.05
流量净额
汇率变动对现金及现
                             296,984.66     -1,897,487.61       2,194,472.27   115.65
金等价物的影响
变动原因说明：
1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少主要是由于报告期内营业收入减少所致；
2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少主要是由于报告期内收到的补贴收入减少所致；
3、经营活动现金流入小计较上年同期减少主要是由于报告期内销售商品收到的现金和收到的补贴
收入减少所致；
4、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少主要是由于报告期内原料采购价格、采购量下
降所致；
5、支付的各项税费较上年同期增加主要是由于报告期内缴纳的资源税、增值税增加所致；
6、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少主要是由于报告期内支付的保证金较上年同期
减少所致；
7、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是由于报告期内销售商品、提供劳务收到的
现金和收到其他与经营活动有关的现金减少以及支付的各项税费增加所致；
8、收回投资收到的现金较上年同期减少主要是由于上年同期公司处置子公司天桥新材部分股权所
致；
9、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加主要是由于报告期内
母公司处置部分资产所致；
10、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加主要是由于报告期内子公司天桥
新材出售其子公司本溪钨钼所致；
11、投资活动现金流入小计较上年同期增加主要是由于报告期内子公司天桥新材出售其子公司本
溪钨钼所致；
12、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加主要是由于报告期内子
公司西沙德盖在建工程项目增加投资所致；
13、投资所支付的现金较上年同期增加主要是由于报告期内公司增加对宁波梅山保税港区酷跑股
权投资合伙企业投资所致；
14、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期减少主要是由于上年同期公司收购子
公司西沙德盖支付股权款所致；
15、投资活动现金流出小计较上年同期减少主要是由于上年同期收购子公司西沙德盖支付股权款
所致；
16、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要是由于报告期内处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额增加和取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少所致；
17、吸收投资收到的现金较上年同期减少主要是由于上年同期非公开发行股票增加募集资金所致；
18、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内收到宁波炬泰投资管理
有限公司借款所致；
19、筹资活动现金流入小计较上年同期减少主要是由于上年同期非公开发行股票增加募集资金所
致；
20、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少主要是由于报告期内支付利息减少且
上年同期支付股利所致；
21、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少主要是由于报告期内支付银行承兑汇票保证
金减少所致；
22、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是由于上年同期非公开发行股票增加募集
资金所致；
23、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加主要是由于报告期内外汇资产汇率波动
影响所致；
报告期内支付给职工以及为职工支付的现金、经营活动现金流出小计、取得借款收到的现金、偿
还债务支付的现金、筹资活动现金流出小计等财务数据与上年相比变动幅度未超过 30%。
                                        16 / 161
                                                                2016 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                                                                        单位：元
                                      本期期末数占                        上期期末数占     本期期末金额较上
     项目名称      本期期末数         总资产的比例     上期期末数         总资产的比例       期期末变动比例                 情况说明
                                          （%）                               （%）              （%）
货币资金          188,046,544.59               6.23   423,167,020.76               14.13               -55.56   货币资金与上年末相比减少主要是由
                                                                                                                于上年同期非公开发行股票增加募集
                                                                                                                资金补充流动资金所致；
应收票据          173,957,488.21              5.76    109,108,937.05               3.64                59.43    应收票据与上年末相比增加主要是报
                                                                                                                告期内用于贴现的票据减少所致；
应收账款          222,980,429.59              7.38    272,082,964.41               9.08               -18.05
预付款项          409,726,087.58             13.56     96,062,762.08               3.21               326.52    预付账款与上年末相比增加主要是由
                                                                                                                于报告期内预付宁波梅山保税港区酷
                                                                                                                跑股权投资合伙企业投资款及子公司
                                                                                                                吉翔影坊支付影视发行权预付款所
                                                                                                                致；
其他应收款             6,701,768.22           0.22     15,444,524.29               0.52               -56.61    其他应收账款与上年末相比减少主要
                                                                                                                是由于报告期内收回前期部分保证金
                                                                                                                所致；
存货              424,924,040.34             14.07    490,593,908.79              16.38               -13.39
其他流动资产       28,580,864.85              0.95     38,821,670.21               1.30               -26.38
固定资产          536,930,881.44             17.78    474,953,954.74              15.86                13.05
在建工程          129,365,629.40              4.28    126,860,659.08               4.24                 1.97
工程物资               48,770.02              0.00        570,858.41               0.02               -91.46    工程物资与上年末相比减少主要是由
                                                                                                                于报告期内公司工程物资采购减少领
                                                                       17 / 161
                                                  2016 年年度报告
                                                                                       用增加所致；
无形资产       649,912,009.78   21.52   709,483,997.94              23.69     -8.40
长期待摊费用   175,967,475.37    5.83    153,860,718.8               5.14     14.37
递延所得税资    73,438,770.55    2.43    84,083,258.60               2.81    -12.66
产
短期借款       588,693,350.00   19.49   814,800,592.00              27.20    -27.75
应付票据        22,850,000.00    0.76   120,500,000.00               4.02    -81.04    应付票据与上年末相比减少主要是由
                                                                                       于报告期内开具票据结算减少所致；
应付账款        84,811,298.80    2.81   100,613,986.03               3.36    -15.71
预收款项         8,342,776.78    0.28    24,686,066.96               0.82    -66.20    预收账款与上年末相比减少主要是由
                                                                                       于年末发货未结算金额减少所致；
应付职工薪酬     4,918,399.06    0.16     1,232,986.34               0.04    298.90    应付职工薪酬与上年末相比增加主要
                                                                                       是由于报告期末未付工资增加所致；
应交税费        14,949,563.59    0.49     5,621,317.80               0.19    165.94    应交税费与上年末相比增加主要是由
                                                                                       于报告期末应交企业所得税、增值税
                                                                                       及其附加税增加所致；
应付利息         1,090,080.65    0.04     1,102,734.84               0.04     -1.15
其他应付款       1,514,056.28    0.05     2,204,606.10               0.07    -31.32    其他应付款与上年末相比减少主要是
                                                                                       由于报告期内支付上年股票发行费用
                                                                                       所致；
长期借款        70,000,000.00    2.32     6,307,254.00               0.21   1,009.83   长期借款与上年末相比增加主要是由
                                                                                       于母公司增加长期借款所致；
预计负债         3,343,035.02    0.11      3,088,072.3               0.10      8.26
递延收益        70,299,682.67    2.33   112,549,650.36               3.76    -37.54    递延收益与上年末相比减少主要是由
                                                                                       于报告期内与资产相关的政府补助摊
                                                                                       销增加及出售天桥新材子公司本溪钨
                                                                                       钼的递延收益减少所致；
递延所得税负      700,825.18     0.02      793,241.69                0.03    -11.65
债
其他非流动负   300,000,000.00    9.93                                        100.00    其他非流动负债与上年末相比增加主
债                                                                                     要是由于报告期内公司增加宁波炬泰
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                                                      2016 年年度报告
                                                                                         投资管理有限公司借款所致
股本             499,250,649.00   16.53     499,250,649.00              16.67
资本公积       1,278,221,807.52   42.32   1,278,221,807.52              42.68
专项储备          49,751,464.10    1.65      42,336,372.16               1.41    17.51
盈余公积          45,405,349.88    1.50      43,531,972.56               1.45     4.30
未分配利润         3,589,565.85    0.12     -23,911,383.69              -0.80   115.01   未分配利润与上年末相比增加主要是
                                                                                         由于本年产生盈利所致；
少数股东权益    -27,151,144.44    -0.90    -37,834,690.86               -1.26   28.24
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                                    2016 年年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，根据公司发展战略，积极拓展影视等相关业务。公司通过零对价收购吉翔影坊后，聘
请相关专业团队，开展影视制作、发行等相关业务。同时积极探索参与影视、游戏等相关行业的
产业投资基金。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
a.投资吉翔影坊
2016 年 12 月 23 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通过《关于对全资子公司进
行实缴及增资的议案》，具体情况为：公司于 2016 年 11 月 25 日以零对价收购了一家影视公司
100%股权，公司名称为霍尔果斯吉翔影坊影视传媒有限公司，主要业务为影视制作、发行及投资，
收购前注册资本为 300 万元，实缴为 0 元，公司收购后并增加注册资本至 1 亿元，并自筹资金于
报告期内完成实缴。预计 2017 年营业收入 7-8 亿元人民币，净利润 2.5-2.8 亿元人民币。
b.投资宁波多酷和宁波酷跑
2016 年 12 月 19 日，公司召开第八次临时股东大会，大会审议通过《关于参与认购产业投资基金
的议案》，公司拟认购梵安赐投资管理（上海）有限公司（简称“梵安赐”）发起设立的宁波多
酷产业投资基金以及宁波酷跑产业投资基金。
根据宁波多酷合伙协议的约定，宁波多酷的存续期为长期，将在存续期内主要投资于游戏文化产
业，包括但不限于国内、国外的优质游戏资产、游戏 IP、游戏及文化相结合的衍生产品及资产等。
宁波多酷总规模为 53010 万元人民币。其中：梵安赐以货币方式出资 10 万元，占出资总额的
0.02％，承担无限责任；公司以货币方式出资 15000 万元，占出资总额的 28.3％， 承担有限责
任；嘉兴厚全股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴厚全”） 以货币方式出资 38000
万元，占出资总额的 71.68％，承担有限责任。报告期内，基金尚未完成募集，未完成相关工商
变更和基金备案手续，公司未支付投资款。
根据宁波酷跑合伙协议的约定，宁波酷跑的存续期为长期，将在存续期内通过控股或参股的方
式投资国内外优秀影视领域企业。宁波酷跑总规模为 65010 万元人民币。其中：梵安赐以货
币方式出资 10 万元，占出资总额的 0.02％，承担无限责任；公司以货币方式出资 25000 万元，
占出资总额的 38.45％，承担有限责任；银河金汇证券资产管理有限公司（以下简称“银河金汇”）
以货 币方式出资 40000 万元，占出资总额的 61.53％，承担有限责任。报告期内，基金尚未完
成募集，未完成相关工商变更和基金备案手续，公司已支付 2 亿元投资预缴款。
公司认购宁波多酷与宁波酷跑，作为公司进行产业投资整合的平台。旨在借助专业投资
管理团队，提高公司投资项目的整体质量，培育新的利润增长点；同时有助于加快公司
的战略转型，对公司的长期发展会产生积极影响，符合公司和全体股东的利益。
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(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、转让控股子公司和龙矿业股权
和龙矿业为公司原控股子公司，于 2010 年取得编号为 T22120080502008292 的探矿权许可证，并
陆续投入 7,128 万元探矿工程费用。该矿东区已备案的钼金属量 73,811.00 吨，估算西区的钼金
属量约 34,827.42 吨，东区与西区合计钼金属储量约 108,638.42 吨。
根据国家有关规定，钼矿储量小于 20 万金属吨，则无法拿到土地证进行开采作业从而实现经济效
益。同时考虑到下游行业继续下行的市场风险、公司的资金压力及后续发展战略，从 2015 年起除
投入 147 万的普查费用外，公司不再进行探矿投入。为了避免继续投入给公司带来的资金压力，
以及政策、市场因素制约造成的公司短期内盈利能力的继续恶化，公司决定出售所持和龙矿业的
全部股权，以此优化公司资产结构及资源配置，提升公司盈利水平，维护投资者利益。
2、转让天桥新材全资子公司本溪钨钼股权
为提高公司运营效率，提升公司盈利能力，子公司天桥新材自 2015 年开始调整经营战略，对天桥
新材和本溪钨钼的经营资产进行重组，本溪钨钼大部分经营设备已通过出售方式转移至天桥新材，
由天桥新材承接并继续生产。2016 年初本溪钨钼已全面停产。剩余的房屋、土地等经营资产转让
给第三方，符合公司及投资者利益。
上述转让事项详见公司刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
及上海证券交易所网站的公告。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称                            辽宁天桥新材料科技股份有限公司
成立时间   2008 年 7 月 11 日       注册资本/实收资本              110,847,073 元
                                                                   锦州经济技术开发
注册地     锦州市                   主要生产经营地
                                                                   区天山路一段 50 号
法定代表人 苏广全
股东构成     锦州新华龙钼业股份有限公司持股 97.74％，赵云持股 2.26%
             钼、钨、钽、铌、锆、钛、铼及其化合物、合金材料的研制、压延加工、销售和技术
经营范围
             服务。
主要财务数据：（单位：元）
                              总资产            净资产               净利润
2016 年 12 月 31 日/2016 年度 432,431,400.91 元 183,372,781.27 元    37,047,506.26 元
公司名称                            延边新华龙矿业有限公司
成立时间   2008 年 6 月 25 日       注册资本/实收资本                50,000,000 元
                                                                     吉林省安图县新合
注册地     安图县                   主要生产经营地
                                                                     乡
法定代表人 张之全
           锦州新华龙钼业股份有限公司持股 65%，吉林省人民政府国有资产监督管理委员会持
股东构成
           股 25%，长白山森工集团大石头林业有限公司持股 10%
                                        21 / 161
                                     2016 年年度报告
             有色金属矿山采矿、选矿，产品销售，矿产品、炉料、金属制品、金属化合物的购销
经营范围
             业务；土特产品的购销业务。
主要财务数据：（单位：元）
                              总资产            净资产               净利润
2016 年 12 月 31 日/2016 年度 233,820,292.52 元 -89,410,025.33 元    -20,701,158.54 元
公司名称                             吉林新华龙钼业有限公司
成立时间    2008 年 4 月 10 日       注册资本/实收资本                 20,000,000 元
                                                                       安图县明月镇瓮声
注册地      安图县                   主要生产经营地
                                                                       街
法定代表人 张绍强
股东构成     锦州新华龙钼业股份有限公司持股 100％
经营范围     矿产品、炉料的购销（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要财务数据：（单位：元）
                              总资产           净资产                净利润
2016 年 12 月 31 日/2016 年度 28,007,520.02 元 23,381,312.10 元      -390,869.35 元
公司名称                             乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司
成立时间    2006 年 9 月 29 日       注册资本/实收资本               278,000,000 元
                                                                     内蒙古自治区巴彦
                                                                     淖尔市乌拉特前旗
注册地      内蒙古自治区巴彦淖尔市   主要生产经营地
                                                                     额尔登布拉格苏木
                                                                     沙德盖
法定代表人 夏江洪
股东构成     锦州新华龙钼业股份有限公司持股 100％
             钼矿采选（采矿许可证有效期 2016 年 4 月 18 日）、钼矿产品销售。一般经营项目：
经营范围
             无。
主要财务数据：（单位：元）
                              总资产            净资产                  净利润
2016 年 12 月 31 日/2016 年度 448,011,288.39 元 278,514,804.23 元       -6,406,509.85 元
公司名称                             霍尔果斯吉翔影坊影视传媒有限公司
成立时间    2016 年 11 月 17 日      注册资本/实收资本               100,000,000 元
                                                                     新疆伊犁州霍尔果
                                                                     斯市北京路以西、珠
注册地      新疆伊犁州霍尔果斯市     主要生产经营地                  海路以南合作中心
                                                                     配套区查验业务楼 8
                                                                     楼 8-4-07 号
法定代表人 席晓唐
股东构成     锦州新华龙钼业股份有限公司持股 100％
             广播电视节目制作、发行；电影发行，影视投资，影视文化艺术活动交流与策划，设
             计，制作广告，利用自有媒体发布各类广告，舞台艺术造型策划，服装设计，美术设
经营范围
             计，动漫设计，文学创作，礼仪服务，企业营销策划，会展服务，摄影摄像，翻译服
             务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要财务数据：（单位：元）
                              总资产            净资产               净利润
2016 年 12 月 31 日/2016 年度 100,012,553.00 元 99,970,818.00 元     -29,182.00 元
                                         22 / 161
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(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势=
√适用 □不适用
    1、行业竞争格局
    作为资源型产业，拥有的资源储量和质量是决定企业发展的重要因素。目前，全球主要钼生
产企业主要集中在钼矿产资源丰富的中国、美国和智利。这些企业对全球钼的供给有较大影响力。
长期以来，我国钼产品的生产从矿山、炉料到化工、金属等领域，都存在生产企业多、生产规模
小、产业集中度偏低的现象，导致生产技术水平、生产成本和产品质量与国外先进企业存在较大
差距，使钼行业在国际市场上的整体竞争力较弱。为改变钼企业“多、小、散”的局面，促进资
源整合，中国政府采取了一系列政策措施，淘汰落后产能，鼓励上下游企业联合重组，推动产业
结构调整和升级，增强产业竞争力。目前，随着宏观调控力度的加大，我国钼行业集中度正在不
断提高。
    2、发展趋势
  （1）行业整合加快
    为进一步提高钼行业生产水平，促进产业结构优化升级，我国政府推出了一系列政策淘汰落
后产能，推动产业结构调整和升级，增强产业竞争力。这些政策的实施，将进一步提高钼行业的
产业集中度，许多中小型钼采矿和加工企业将被淘汰或被收购，优势企业将进一步做大做强。
  （2）产品结构更加合理
    一直以来，我国钼产品中以钼炉料为代表的钼初级产品的比例较高，而钼化工和钼制品的比
例相对较小。近年来，我国政府加大了对钼行业的宏观调控力度，通过实行配额管理、不断调高
出口关税等一系列调控措施，限制钼初级产品的出口、鼓励附加值高的钼深加工产品的出口政策，
这些政策的实施将促进我国钼产品结构逐步趋于合理。
  （3）生产工艺水平进一步提高
    与西方国家相比，我国钼原矿品位低，生产加工自动化程度不高，导致生产成本高，产品国
际竞争力弱。另外，随着钼的新用途不断被开发出来，国际市场对钼产品的质量要求也在不断提
高。为了提高我国钼产品的竞争力，满足新领域的应用要求，国内钼企业需要进一步加大研发投
入力度，不断提高生产工艺水平，提高产品质量。
  （4）环保要求日趋严格
为控制采矿和冶炼行业对环境造成的不利影响，我国政府颁布了一系列法律法规，加大环境保护
力度，并已就土地复垦、重新造林、排放控制，以及生产、处理、存放、运输及处置废弃物等方
面订立了较为严格的环保标准。在我国日趋严格的环保体制下，只有重视技术发展和遵守环保标
准的钼业企业才有进一步发展的空间。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将继续坚持实施\"以效益为中心\"的发展思路，不断完善上下游一体化产业链体系，坚持
以钼业为基础，巩固公司钼产品在钢铁、石油化工领域的市场优势地位，专注难熔金属领域发展，
加强资源储备和开发。稳定各项产品质量，提升技术含量,实现专精特新。同时积极拓展影视等相
关业务，积极探索参与影视、游戏等相关行业的产业投资基金。实施战略转型，培育、发展新产
业，开拓新的利润增长点。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
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    公司 2017 年的主要生产经营目标是：实现销售收入 21-22 亿元人民币，净利润 2.5-2.8 亿元
人民币。
    为实现 2017 年度经营目标拟采取的策略和行动：
    在董事会和经营层领导下，继续坚持“以效益为中心”的发展思路，深化经济责任制考核，
全面完成 2017 年生产经营目标。
    1.深入推动管理变革，激发企业发展活力
    以价值创造为核心，继续推进和完善管理体系改革，进一步激发企业发展活力。继续优化公
司治理结构，充分调动各方面的积极性和创造性，不断完善决策科学、执行有力、监督到位、规
范高效的管理体系。提升运营管理水平，提高生产运营效率。
    2.大力提升财务、资产管理水平，提高资本效率
    继续倡导“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”的管理思想。全面强
化公司资产管理，控制库存，盘活呆滞资产。不断优化资产结构，提高资产效益。
    3.坚持创新发展理念，提升技术和管理能力
    坚持走创新发展之路，坚持以关键技术突破和成果转化为重点的技术创新，在制度和实践上
为创新搭建平台，形成鼓励创新的氛围。
    4、公司将进一步投入资源对钼化工、钼金属加工等深加工技术进行研发，同时寻求引进并消
化国际先进技术，缩小与产业前沿技术水平的差距。公司将依托技术中心，承担钼的采选、冶金、
化工、粉末冶金、压力加工等科技研发项目，提升公司整体的研发技术实力。
    5.高度重视安全环保，坚持依法合规经营
    公司安全环保工作持续保持高压态势，持续推进安全标准化、职业健康安全管理体系和生态
文明绿色工厂建设，实现环境秩序治理常态化。强化责任落实，加大考核奖罚，与公司经济责任
制挂钩。
    6、审慎推进战略合作与投资转型，依托战略资本的支持，向影视娱乐领域积极探索，实现公
司可持续发展。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业及竞争风险：
    钼产品的直接消费需求中约 75%来自于钢铁业。近年来，我国钢铁产量经历了较大幅度的波
动，因而市场对钼铁等钼产品的需求同样出现了大幅波动。全球经济虽有所复苏，但钢铁需求的
增长较为有限，钢铁行业产能过剩和困难局面仍将持续，对钼产品的需求大幅萎缩将会对公司的
经营业绩造成不利影响，公司主要产品将面临更为激烈的竞争和市场争夺。针对此种市场状况，
公司调整了销售团队，制定了更加完善的激励考核制度，巩固、提高公司主要产品的市场份额；
同时，进一步理顺内部管理环节，加大技术创新力度，力争继续降低生产成本、提高公司整体经
营毛利率。
    2、原料供应及资源风险：
    公司存在原料价格波动较大的风险，但是公司以销定产为主的经营模式，在签订销售合同的
同时即可以锁定原材料的成本，从一定程度上可以有效化解原材料价格波动带来的风险，同时，
公司的存货周转较快，亦可以在一定程度上弥补钼精矿价格波动带来的风险。
    3、环保政策法规相关风险：
    公司产品在生产过程中均需要配套运用相关的环保设施，遵守严格的环保标准才能满足国家
相关环保政策。如公司未达到国家相关环保要求，或在生产经营的过程中造成环境污染危害，则
可能对公司的生产经营造成不利影响。如国家进一步提高钼行业相关的环境保护标准，公司将加
大环保投入满足该等要求，将会增加公司相应产品的生产成本。
    4、安全生产风险：
    公司及子公司严格遵守安全生产法律法规，未发生过安全生产事故，各项安全生产防范措施
均符合相关标准。但该等企业在生产过程中仍可能因为人为操作不当或意外情况等引发人身伤亡
或设备损毁事故，从而对公司的生产经营造成不利影响。
    5.开拓影视新业务面临的风险
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                                    2016 年年度报告
    投资影视业务受国家有关法律、法规及及行业监管政策的影响较大，影视产品实行内容审查
及许可发行制度，若公司筹拍的电视剧最终未能获得发行许可，将会给公司经营带来不利影响；
另外专业的文化创意人才是影视产业所需的核心资源，这无疑增加了管理的跨度和半径，如果未
来公司的发展和政策无法吸引和激励核心人才，可能会对公司产生不利影响。
    公司一贯秉承依法经营的优良传统，针对新业务，坚持以行业监管政策为导向，将逐步建立
一套严格的适合新业务的内部质量管理和控制体系，设计合理有效的股权激励方案，并积极采取
多种人才管理措施，引进有影响力的文化创意人才，以应对此类开拓新业务面临的风险。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
     1、现金分红政策的制定情况：
     根据中国证监会的有关要求以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引（征求意见稿）》
的有关精神，公司结合自身情况制定了《锦州新华龙钼业股份有限公司未来三年股东回报规划
（2015 年-2017 年）》，就 2015 年-2017 年的具体回报规划进行了规定，经公司第二届董事会第
三十一次会议及 2014 年年度股东大会审议通过。
     本公司的利润分配政策和现金分红比例：
     一、制定目的
     公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东要求和意愿等因
素,建立对投资者科学、持续、稳定的分红回报和监督机制,保持公司利润分配政策的连续性、稳
定性和科学性,增强利润分配决策透明度,积极回报投资者,引导投资者树立长期投资和理性投资
理念。
     二、制定原则
   （一）公司董事会应当综合考虑行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素,区分情形并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策。
   （二）公司未来三年(2015-2017 年)的利润分配形式:采取现金、股票或二者相结合的方式分
配股利;具备现金分红条件的,优先采用现金分红方式进行利润分配。
   （三）充分考虑和听取公众投资者特别是中小股东的意见。
     三、考虑因素
   （一）公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报,以可持续发展和维护股东权益为宗
旨,保证利润分配政策的连续性、稳定性和科学性。
   （二）在综合分析公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本及
外部融资环境等因素的基础上,充分考虑公司的实际情况和经营发展规划、资金需求、社会资金成
本和外部融资环境等因素。
     四、股东分红规划的制定周期和调整机制
   （一）公司至少每三年审阅一次股东分红规划,根据公司状况、股东特别是中小股东、独立董
事和监事的意见,对公司正在实施的利润分配政策作出适当、必要的调整,以确定新的股东分红计
划。
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                                        2016 年年度报告
  （二）公司因外部经营环境或公司自身经营需要,确有必要对公司既定的股东分红规划进行调
整的,将详细论证并说明调整原因,调整后的股东分红规划将充分考虑股东特别是中小股东的利益,
并符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
  （三）公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及资
金需求,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见,制定年度或中期分红方案,并经
公司股东大会审议通过后实施。
    五、未来三年(2015-2017 年)具体股东回报规划
  （一）公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，
同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标。
  （二）公司可以采取现金、股票或者现金股票相结合及法律法规许可的其他方式分配股利。公
司当年盈利且累计可分配利润为正值时，公司原则上每年进行一次现金分红，且每年以现金方式
分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 15%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于三
年实现的年均可分配利润的 30%。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，公司的利润
分配政策应保持连续性和稳定性。
  （三）在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。公司在具备现金分红条件下，应当优
先采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资
产的摊薄等真实合理因素。
  （四）如公司同时采取现金及股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经营的资金需求情况
下，公司实施差异化现金分红政策：
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%；
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    股东大会授权董事会每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，根据上述原则提出当年利润分配方案。
  （五）公司上一个会计年度实现盈利，但董事会未提出年度现金分红预案的，公司董事会应当
在年度报告中披露未分配现金红利的原因及未用于分配现金红利的资金留存公司的用途，独立董
事应当对此发表独立意见。
  （六）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后
的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需
事先征求独立董事及监事会的意见并经公司董事会审议通过后，提交公司股东大会批准。
  （七）存在股东违规占用公司资金情况的，公司在进行利润分配时，应当扣减该股东所分配的
现金红利，以偿还其占用的资金。
  （八）公司利润分配政策决策机制与程序如下：
    公司利润分配政策的制订和修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需要
经董事会成员半数以上通过并经二分之一以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配政策
的制订或修改发表独立意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董
事会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表
                                                               分红年度合并报   中归属于上
         每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数
 分红                              每 10 股转                  表中归属于上市   市公司普通
           红股数     息数(元)                      额
 年度                              增数（股）                  公司普通股股东   股股东的净
           （股）     （含税）                    （含税）
                                                                   的净利润     利润的比率
                                                                                    (%)
                                            26 / 161
                                     2016 年年度报告
2016 年                     0           0              0      29,374,326.86        不适用
2015 年                     0           0              0    -352,287,320.17        不适用
2014 年                  0.24           0   8,512,896.00      55,395,943.69          15.37
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
                                                         未分配利润的用途和使用计划
正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因
公司 2015 年度亏损，2016 年度虽盈利但盈利金额较     用于公司生产经营。未来公司将结合自身情
小，且公司处于恢复性发展及战略转型阶段，生产        况，积极落实现金分红政策，给予投资者合
经营对资金需求依然较大。                            理回报。
                                         27 / 161
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                是否   是否
                    承诺                                                      承诺                                              有履   及时
   承诺背景                         承诺方                                                                    承诺时间及期限
                    类型                                                      内容                                              行期   严格
                                                                                                                                  限   履行
与重大资产重组    其他       公司             自投资者说明会召开情况公告之日起六个月内，不再筹划重大资产      2016 年 4 月 30   是     是
相关的承诺                                    重组事项。                                                      日起 6 个月内
                  股份限售   发行前公司股东   郭光华、秦丽婧在公司任职期间，郭光华、秦丽婧、锦州新华龙实      2012 年 8 月 24   否     是
                                              业集团股份有限公司每年转让的其所持有的公司股份不超过 25%，在    日至长期
                                              郭光华、秦丽婧从公司离职之日起半年内不转让或委托他人管理其
                                              持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
                  解决同业   公司实际控制人   （1）除投资新华龙钼业外，公司实际控制人郭光华、秦丽婧直接及     2012 年 8 月 24   否     是
                  竞争       郭光华、秦丽婧   间接控制的企业均未生产、开发任何与新华龙钼业及其控股子公司      日至长期
                                              生产的产品构成竞争的产品，未直接或间接从事、参与或进行任何
                                              与新华龙钼业及其控股子公司经营的业务构成竞争，也未参与投资
                                              任何与新华龙钼业及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞
与首次公开发行                                争的其他企业。（2）在公司实际控制人郭光华、秦丽婧仍直接持有
相关的承诺                                    或间接控制新华龙钼业 5%及以上股份的期间，其直接及间接控制的
                                              企业将不生产、开发任何与新华龙钼业及其控股子公司生产的产品
                                              构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与新华龙钼业及其控股子
                                              公司经营的业务构成竞争的业务，也不参与投资任何与新华龙钼业
                                              及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争的其他企业。（3）
                                              如公司实际控制人郭光华、秦丽婧承诺被证明是不真实的或未被遵
                                              守，郭光华、秦丽婧将向新华龙钼业赔偿一切由此产生的直接和间
                                              接损失，并将经营与新华龙钼业存在同业竞争业务所获得的收益由
                                              新华龙钼业享有。
                  解决同业   郭光华控制的新   （1）除投资新华龙钼业外，新华龙集团直接及间接控制的企业均未     2012 年 8 月 24   否     是
                                                                   28 / 161
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竞争       华龙集团         生产、开发任何与新华龙钼业及其控股子公司生产的产品构成竞争    日至长期
                            的产品，未直接或间接从事、参与或进行任何与新华龙钼业及其控
                            股子公司经营的业务构成竞争的业务，也未参与投资任何与新华龙
                            钼业及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争的其他企
                            业。（2）在锦州新华龙实业集团股份有限公司仍直接持有或间接控
                            制新华龙钼业 5%及以上股份的期间，其直接及间接控制的企业将不
                            生产、开发任何与新华龙钼业及其控股子公司生产的产品构成竞争
                            的产品，不直接或间接经营任何与新华龙钼业及其控股子公司经营
                            的业务构成竞争的业务，也不参与投资任何与新华龙钼业及其控股
                            子公司生产的产品或经营的业务构成竞争的其他企业。（3）如锦州
                            新华龙实业集团股份有限公司承诺被证明是不真实的或未被遵守，
                            锦州新华龙实业集团股份有限公司将向新华龙钼业赔偿一切由此产
                            生的直接和间接损失。
解决关联   公司实际控制人   公司实际控制人郭光华、秦丽婧及其直接及间接控制的其他企业和    2012 年 8 月 24   否   是
交易       郭光华、秦丽婧   新华龙钼业及其控制的公司不从事相同或相近业务，没有上下游关    日至长期
                            系，分别独立运营，因此不存在发生业务关系的商业需要，亦没有
                            发生业务关系的相关计划和安排。如果因商业原则和互惠双赢基础
                            上未来产生必要之关联交易，公司实际控制人郭光华、秦丽婧及其
                            直接及间接控制的其他企业将根据“公平、公正、等价、有偿”的
                            市场原则，按照一般的商业条款，严格遵守与尊重新华龙钼业及其
                            控制的公司的关联交易决策程序，与新华龙钼业及其控制的公司以
                            公允价格进行公平交易，不谋求公司实际控制人郭光华、秦丽婧及
                            其直接及间接控制的其他企业的非法利益。如存在利用股东地位在
                            关联交易中损害新华龙钼业及小股东、新华龙钼业控制的公司的权
                            益或通过关联交易操纵新华龙钼业利润的情形，愿承担相应的法律
                            责任。另外，公司实际控制人郭光华、秦丽婧将，且将促使公司实
                            际控制人郭光华、秦丽婧直接或间接控制的其他企业减少与新华龙
                            钼业及其控制的公司的关联交易。
解决关联   郭光华控制的新   新华龙集团及其直接及间接控制的其他企业和新华龙钼业及其控制    2012 年 8 月 24   否   是
交易       华龙集团         的公司不从事相同或相近业务，没有上下游关系，分别独立运营，    日至长期
                            因此不存在发生业务关系的商业需要，亦没有发生业务关系的相关
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                                         计划和安排。如果因商业原则和互惠双赢基础上未来产生必要之关
                                         联交易，新华龙集团及其直接及间接控制的其他企业将根据“公平、
                                         公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款，严格遵守
                                         与尊重新华龙钼业及其控制的公司的关联交易决策程序，与新华龙
                                         钼业及其控制的公司以公允价格进行公平交易，不谋求新华龙集团
                                         及其直接及间接控制的其他企业的非法利益。如存在利用股东地位
                                         在关联交易中损害新华龙钼业及小股东、新华龙钼业控制的公司的
                                         权益或通过关联交易操纵新华龙钼业利润的情形，愿承担相应的法
                                         律责任。另外，新华龙集团将，且将促使新华龙集团直接或间接控
                                         制的其他企业减少与新华龙钼业及其控制的公司的关联交易。
                 其他   公司实际控制人   若公司被要求为其员工补缴或者被追偿养老保险、医疗保险、工伤        2012 年 8 月 24     否   是
                        郭光华、秦丽婧   保险、生育保险、失业保险等社会保险，公司实际控制人郭光华、        日至长期
                                         秦丽婧将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭
                                         受任何损失。
                 其他   公司实际控制人   若公司及其子公司被要求为其员工补缴或者被追偿公司及其子公司        2012 年 8 月 24     否   是
                        郭光华、秦丽婧   应当承担部分的住房公积金，公司实际控制人郭光华、秦丽婧将全        日至长期
                                         额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭受任何损失。
                 其他   公司股东郭光华   如因法院判决或其他原因导致郭光华重新取得南阳市新华龙矿业有        2012 年 8 月 24     否   是
                                         限公司的股权，郭光华将把南阳市新华龙矿业有限公司的股权无偿        日至长期
其他对公司中小                           赠予公司，郭光华控制的企业将不会与南阳市新华龙矿业有限公司
股东所作承诺                             有任何业务往来或资金往来，也没有任何业务往来或资金往来的计
                                         划。
                 其他   公司             本公司及其子公司不会与南阳市新华龙矿业有限公司有任何业务往        2012 年 8 月 24     否   是
                                         来或资金往来，也没有任何业务往来或资金往来的计划。                日至长期
                 其他   公司实际控制人   如和龙市双龙钼业有限公司被追缴 2008 年度企业所得税并对公司带      2012 年 8 月 24     否   是
                        郭光华、秦丽婧   来损失，公司实际控制人郭光华、秦丽婧将全额承担公司所遭受的        日长期
                                         追缴损失。
                 其他   公司控股股东郭   自 2015 年 7 月 8 日起 6 个月内不通过二级市场减持本公司股份，并   2015 年 7 月 8 日   是   是
                        光华             适时考虑对公司股票进行增持。                                      至 2016 年 1 月 8
                                                                                                           日
                                                              30 / 161
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                        单位： 币种：
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                        700,000.00
境内会计师事务所审计年限                      4年
                                          名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      立信会计师事务所（特殊普通                      400,000.00
                              合伙）
保荐人                        安信证券股份有限公司                       26,399,999.97
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
                                         31 / 161
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(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    公司及实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                       32 / 161
                                   2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                        查询索引
关联方宁波炬泰向公司提供 3 亿元人民币的借     《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
款                                            《证券时报》及上海证券交易所网站
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
                                         33 / 161
                              2016 年年度报告
十五、重大合同及其履行情况
(一)   托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                  34 / 161
                                                                         2016 年年度报告
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位: 元 币种: 人民币
                                                             公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                担保发生日                                                                                           是否为
          担保方与上市 被担保                                   担保               担保                      担保是否已 担保是否逾 担保逾期 是否存在          关联
  担保方                          担保金额     期(协议签署                                     担保类型                                              关联方
            公司的关系    方                                    起始日             到期日                    经履行完毕     期       金额   反担保            关系
                                                    日)                                                                                                担保
                                               2016年7月20                                                                                                   控股子
天桥新材 控股子公司     公司 66,248,350.00                   2016年11月4日    2017年3月25日   连带责任担保      否         否        0        否       是
                                                    日                                                                                                        公司
                                               2016年7月20                                                                                                   控股子
天桥新材 控股子公司     公司 44,000,000.00                   2016年11月14日 2017年11月13日 连带责任担保         否         否        0        否       是
                                                    日                                                                                                        公司
                                                2016年10月                                                                                                   控股子
天桥新材 控股子公司     公司 70,000,000.00                   2016年10月24日 2019年10月19日 连带责任担保         否         否        0        否       是
                                                   20日                                                                                                       公司
                                                2016年11月                                                                                                   全资子
西沙德盖 全资子公司     公司 177,000,000.00                  2016年12月1日    2017年11月13日 连带责任担保       否         否        0        否       是
                                                   14日                                                                                                       公司
                                                2016年11月                                                                                                   全资子
西沙德盖 全资子公司     公司 12,000,000.00                   2016年12月13日 2017年11月13日 连带责任担保         否         否        0        否       是
                                                   14日                                                                                                       公司
                                                2016年11月                                                                                                   全资子
西沙德盖 全资子公司     公司 44,000,000.00                   2016年12月26日 2017年11月13日 连带责任担保         否         否        0        否       是
                                                   14日                                                                                                       公司
                                                2016年3月8                                                                                                   全资子
西沙德盖 全资子公司     公司 42,500,000.00                   2016年9月9日      2017年3月9日   连带责任担保      否         否        0        否       是
                                                    日                                                                                                        公司
                                                2016年3月8                                                                                                   全资子
西沙德盖 全资子公司     公司 42,500,000.00                   2016年9月14日    2017年3月14日   连带责任担保      否         否        0        否       是
                                                    日                                                                                                        公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                                                                       796,818,480.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                                                    498,248,350.00
                                                                 公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                                       245,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                                                                     45,000,000.00
                                                              公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                                                                      543,248,350.00
                                                                             35 / 161
                                                            2016 年年度报告
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                            29.38
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)     其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    为切实落实好上市公司的各项社会责任，推动经济、社会和环境的可持续发展，公司加大了环保投入，采用盐析结晶法节能环保新工艺，焙烧尾气
二氧化硫综合利用回收制取亚硫酸钠生产线，实现了环境效益和社会效益的统一。为了更好地保护生态环境，投资对厂区进行植树、绿化，努力建设美
丽新华龙。公司同时将履行社会责任纳入到公司总体发展规划之中。坚持依法诚信经营，积极纳税，发展就业岗位，支持、带动了所处地方经济的发展，
以真诚实际的行动树立良好企业公民形象，与客户和行业竞争者实现共赢发展；尊重员工权益，保障员工合法利益，为员工创造安全、舒适的工作场所，
                                                                36 / 161
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完善员工职业发展规划，实现员工与企业共同成长；以品质为生命，加强项目工程节能降耗，响应国家对节能减排、环境保护的要求；积极投身社会公
益事业，争做优秀的\"社会公民\"，实现员工的发展与公司的发展、社会的发展相和谐，以良好的业绩回报股东，回报员工，回报社会。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司认真遵守国家和地方的环保法律、法规，未发生环保诉求、上访事件，未发生环境污染事件，未受到过环境保护主管部门行政处罚。严格执行
“环境影响评价”和“三同时”制度，认真落实环境影响报告书和环保审批文件中规定的环保要求，认真做到环保设施与主体工程同时设计、同时施工、
同时投入使用，加强环保监督与管理，加强环保设施维护运行管理，确保环保设施与生产装置同步稳定运行，确保污染物稳定达标排放。为了更好的应
对环境突发事故，公司制定并修订了《环境污染事故应急预案》，完成了预案在环境保护主管部门备案审批，并定期进行预案演练。公司通过了辽宁省
清洁生产中心清洁生产审核评估，将持续的开展清洁生产审核工作。
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
                                                                37 / 161
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(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                                                  38 / 161
                                                         2016 年年度报告
                                        第六节         普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                  单位：
                                  本次变动前                               本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                                                                                                                                      比
                                            比例       发行新
                                 数量                           送股       公积金转股       其他           小计           数量        例
                                            (%)          股
                                                                                                                                      (%)
一、有限售条件股份            144,546,649   28.95                                       -144,546,649    -144,546,649            0       0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股               144,546,649   28.95                                       -144,546,649    -144,546,649              0    0
其中：境内非国有法人持股      101,182,653   20.26                                       -101,182,653    -101,182,653              0    0
       境内自然人持股          43,363,996    8.69                                        -43,363,996     -43,363,996              0    0
4、外资持股
其中：境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份        354,704,000   71.05                                       +144,546,649    +144,546,649   499,250,649    100
1、人民币普通股               354,704,000   71.05                                       +144,546,649    +144,546,649   499,250,649    100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数            499,250,649        100                                                0             0    499,250,649    100
                                                             39 / 161
                                       2016 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位:
                                                  本年增
                  年初限售股     本年解除限                   年末限                   解除限售日
   股东名称                                       加限售                 限售原因
                      数           售股数                     售股数                       期
                                                  股数
国华人寿保险                                                             非公开发      2016 年 8 月
                  14,496,189      14,496,189             0
股份有限公司                                                             行限售股      29 日
杭州旭达贸易                                                             非公开发      2016 年 8 月
                  14,454,699      14,454,699             0
有限公司                                                                 行限售股      29 日
谭久刚                                                                   非公开发      2016 年 8 月
                  26,281,209      26,281,209             0
                                                                         行限售股      29 日
田刚                                                                     非公开发      2016 年 8 月
                  17,082,787      17,082,787             0
                                                                         行限售股      29 日
博时资本管理                                                             非公开发      2016 年 8 月
                  22,379,763      22,379,763             0
有限公司                                                                 行限售股      29 日
海通证券股份                                                             非公开发      2016 年 8 月
                  14,454,664      14,454,664             0
有限公司                                                                 行限售股      29 日
财通基金管理                                                             非公开发      2016 年 8 月
                  35,397,338      35,397,338             0
有限公司                                                                 行限售股      29 日
    合计          144,546,649    144,546,649             0          0        /              /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位： 币种：
  股票及其衍生                 发行价格                                  获准上市交 交易终止
                  发行日期                   发行数量        上市日期
  证券的种类                   （或利率）                                  易数量       日期
普通股股票类
                  2012 年 8                                  2012 年 8
无限售条件股票                     7.80     63,360,000                    63,360,000
                   月 24 日                                   月 24 日
                  2015 年 8                                  2016 年 8
有限售条件股票                     7.61     144,546,649                  144,546,649
                   月 28 日                                   月 28 日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
                                            40 / 161
                                      2016 年年度报告
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                     39,138
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                       37,920
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                  单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                    持有有      质押或冻结情况
 股东名称       报告期内增                    比例  限售条                         股东
                              期末持股数量                      股份
 （全称）           减                        (%)   件股份               数量      性质
                                                                状态
                                                      数量
郭光华                                                                           境内自然
                -1,400,000     105,518,000   21.14          0    无
                                                                                   人
宁波炬泰投
                                                                                 境内非国
资管理有限      70,000,000      70,000,000   14.02          0   质押
                                                                                   有法人
公司
秦丽婧                                                                           境内自然
                         0      29,928,058     5.99         0    无
                                                                                   人
谭久刚                                                                           境内自然
                         0      26,281,209     5.26         0    无
                                                                                   人
田刚                                                                             境内自然
                         0      17,082,787     3.42         0    无
                                                                                   人
国华人寿保
险股份有限
                -8,496,189       6,000,000     1.20         0   未知               未知
公司－万能
三号
交通银行股
份有限公司
－长信量化
                  5,758,799      5,758,799     1.15         0   未知               未知
先锋混合型
证券投资基
金
周培铭            4,914,847      4,914,847     0.98         0   未知               未知
中国证券金
融股份有限               0       2,738,670     0.55         0   未知               未知
公司
王一凡            2,600,100      2,600,100   0.52        0      未知               未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                      股份种类及数量
         股东名称              持有无限售条件流通股的数量
                                                                    种类          数量
郭光华                                           105,518,000    人民币普通股 105,518,000
宁波炬泰投资管理有限公司                          70,000,000    人民币普通股    70,000,000
秦丽婧                                            29,928,058    人民币普通股    29,928,058
                                          41 / 161
                                      2016 年年度报告
谭久刚                                                 26,281,209   人民币普通股   26,281,209
田刚                                                   17,082,787   人民币普通股   17,082,787
国华人寿保险股份有限公司                                6,000,000                   6,000,000
                                                                    人民币普通股
－万能三号
交通银行股份有限公司－长                                5,758,799                   5,758,799
信量化先锋混合型证券投资                                            人民币普通股
基金
周培铭                                           4,914,847 人民币普通股        4,914,847
中国证券金融股份有限公司                         2,738,670 人民币普通股        2,738,670
王一凡                                           2,600,100 人民币普通股        2,600,100
上述股东关联关系或一致行     在前十名股东和前十名无限售条件股东中，公司控股股东郭光华与
动的说明                     秦丽婧为夫妻关系，郭光华、秦丽婧属于《上市公司收购管理办法》
                             中规定的一致行动人。公司未知其他股东相互间是否存在关联关
                             系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的
                             一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               郭光华
国籍                               中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权       否
                                   目前担任新华龙集团法定代表人、董事长，小额贷公司法定
主要职业及职务
                                   代表人、董事长，光华科技法定代表人、执行董事。
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            42 / 161
                                      2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             郭光华
国籍                             中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权     否
                                 目前担任新华龙集团法定代表人、董事长，小额贷公司法定
主要职业及职务
                                 代表人、董事长，光华科技法定代表人、执行董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                 无
司情况
姓名                             秦丽婧
国籍                             中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权     否
                                 目前担任新华龙集团董事、总经理，延边矿业监事，吉林新
                                 华龙监事，小额贷公司监事会主席，益海典当法定代表人、
主要职业及职务
                                 董事长，新华龙房地产法定代表人、执行董事、总经理，新
                                 华龙物业法定代表人、执行董事、总经理，光华科技监事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                 无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                          43 / 161
                                     2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         单位负
法人股   责人或                      组织机构                       主要经营业务或管理活
                   成立日期                            注册资本
东名称   法定代                        代码                               动等情况
           表人
宁波炬   郑驹      2016 年 2   91330206MA281H0L1K      51,282,051   投资管理，实业投资，
泰投资             月4日                                            资产管理，商务咨询，
管理有                                                              企业管理咨询，经济信
限公司                                                              息咨询，企业营销策划，
                                                                    财务咨询，投资咨询（未
                                                                    经金融等监管部门批准
                                                                    不得从事吸收存款、融
                                                                    资担保、代客理财、向
                                                                    社会公众集（融）资等
                                                                    金融业务）
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         44 / 161
                                                                2016 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                                                                                            报告期内    是否在公
                                                                                                                            从公司获    司关联方
                                      任期起始日   任期终止日                                   年度内股份
 姓名      职务(注)     性别   年龄                              年初持股数        年末持股数                增减变动原因   得的税前    获取报酬
                                          期           期                                       增减变动量
                                                                                                                            报酬总额
                                                                                                                            （万元）
李云卿   董事长         男     38     2017-02-03   2019-01-11                  0            0            0                          0   否
         副董事长、总
徐立军                  男     54     2016-08-08   2019-01-11                  0            0            0                     55.05    否
         经理
席晓唐   董事           男     38     2017-02-03   2019-01-11                  0            0            0                         0    否
         董事、副总经
苏广全                  男     52     2016-10-10   2019-01-11         640,000         640,000            0                     36.91    否
         理
吴壮志   独立董事       男     33     2016-01-11   2019-01-11               0               0            0                      6.00    否
杨朝晖   独立董事       男     52     2016-01-11   2019-01-11               0               0            0                      6.00    否
汤金样   独立董事       男     52     2016-01-11   2019-01-11               0               0            0                      6.00    否
谭刚     监事会主席     男     52     2016-01-11   2019-01-11               0               0            0                     24.80    否
郭书山   监事           男     53     2016-01-11   2019-01-11               0               0            0                      9.06    否
朱辉     职工监事       男     55     2015-12-24   2019-01-11               0               0            0                     17.46    否
李玉喜   副总经理       男     54     2016-01-11   2019-01-11         920,000         720,000     -200,000   个人原因减持      36.90    否
张之全   副总经理       男     55     2016-01-11   2019-01-11         806,000         806,000            0                     36.90    否
张绍强   副总经理       男     37     2016-01-11   2019-01-11         741,000         556,000     -185,000   个人原因减持      36.91    否
白晓锋   副总经理       男     53     2016-10-10   2019-01-11               0               0            0                      1.94    否
范静     财务总监       女     36     2017-01-17   2019-01-11               0               0            0                         0    否
张韬     董事会秘书     男     38     2016-01-11   2019-01-11               0               0            0                     26.60    否
                                                                                   105,518,00
郭光华   原董事长       男     53     2016-01-11   2016-09-13    106,918,000                    -1,400,000   个人原因减持      84.85    否
                                                                    45 / 161
                                                                 2016 年年度报告
秦丽婧     原副董事长     女    52     2016-01-11   2016-07-11     29,928,058       29,928,058           0                    32.80   否
           原董事、董事
夏江洪                    男    47     2016-01-11   2017-01-13         990,000         750,000     -240,000   个人原因减持    36.90   否
           长、副总经理
王慧       原财务总监     女    47     2016-01-11   2017-01-13                  0            0           0                    36.90   否
                                                                                    138,918,05
 合计           /          /      /         /            /        140,943,058                    -2,025,000        /         491.98        /
    姓名                                                                 主要工作经历
李云卿         曾任国泰君安证券江苏管理总部苏北市场总监；银华基金江苏销售总监；2016 年 2 月至今担任宁波炬泰投资管理有限公司董事。2017 年
               2 月至今任锦州新华龙钼业股份有限公司董事长、法定代表人。
徐立军         2005 年至 2010 年任本溪港华燃气公司总经理，2010 年至 2011 年任金城造纸股份有限公司总经理。2011 年 1 月至今依次担任锦州新华龙
               钼业股份有限公司总经理助理、总经理。2016 年 8 月至今任锦州新华龙钼业股份有限公司副董事长。
席晓唐         曾任海隆石油工业集团有限公司法务总监；华视影视投资（北京）有限公司法务总监；北京儒意欣欣影业投资有限公司总经理，2017 年
               1 月至今担任霍尔果斯吉翔影坊影视传媒有限公司总经理、执行董事、法定代表人。2017 年 2 月至今任锦州新华龙钼业股份有限公司董
               事。
苏广全         1988 年至 1998 年任锦州市铁合金厂工程师。2003 年至今任锦州新华龙钼业股份有限公司副总经理。2016 年 10 月至今任锦州新华龙钼业
               股份有限公司董事。
吴壮志         2008 年至今任长沙华京粉体材料科技有限公司研究员。2015 年 9 月至今任中南大学副教授。2016 年 1 月至今任锦州新华龙钼业股份有限
               公司独立董事。
杨朝晖         曾任山东省枣庄市财政局科员，中信银行（原中信实业银行）资金部交易主管，世纪证券北京业务总部副总监，阳光保险集团股份有限
               公司投资发展中心副总裁、股权投资部总经理。目前任北京民生新晖投资管理有限公司董事长。2016 年 1 月至今任锦州新华龙钼业股份
               有限公司独立董事。
汤金样         1987 年至 1993 年任攀钢耐火材料厂技术员、车间副主任，1998 年至 2000 年任攀钢资本运营处财务法律科科长，2003 年至 2005 年任北
               京首创科技投资公司高级项目经理，2005 年至 2007 年任攀钢集团财务部业务主办、证券处处长，2010 年之 2013 年任攀钢集团钒钛资源
               股份有限公司证券部部长、董事会办公室主任兼证券事务代表。2014 年至今任鞍钢集团资本控股有限公司副总经理、北京鞍钢投资有限
               公司总经理。2016 年 1 月至今任锦州新华龙钼业股份有限公司独立董事。
谭刚           1996 年至 2002 年任吉林冶炼厂研究所课题室主任，2002 年至 2008 年 2 月任吉清科技开发有限公司钼车间及硅胶车间主任，2008 年 3 月
               至 2008 年 5 月任吉林长白山钴业有限公司技术负责人。2008 年 6 月至 2009 年 12 月任锦州新华龙钼业股份有限公司大有厂技术副总，2010
               年至今任公司总经理助理、技术中心主任。2013 年 11 月至今任公司监事会主席。
郭书山         1989 年至 1993 年任内蒙古集宁市政府办公室主任，1994 年至 2001 年在锦州钢厂任办公室主任，2002 年至 2008 年 1 月任美程集团人力
               资源部部长。2008 年 1 月至今任公司综合管理部部长，2010 年 5 月至今担任公司监事。
                                                                     46 / 161
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朱辉         1998 年至 2003 年任金城造纸股份有限公司热电厂副厂长，2003 年至 2011 年任金城造纸股份有限公司自控仪表部部长。2011 年 2 月至今
             任锦州新华龙钼业股份有限公司总经理助理、设备管理部经理。2015 年 12 月至今任公司职工监事。
李玉喜       1992 年 3 月至 1996 年 3 月任锦州市特种合金厂生产厂长。1996 年至 2003 年任锦州市华龙铁合金厂生产厂长，2003 年至今任锦州新华龙
             钼业股份有限公司副总经理。2013 年 6 月至 2017 年 1 月任锦州新华龙钼业股份有限公司董事。目前兼任新华龙集团副董事长、小额贷公
             司监事。
张之全       2003 年 10 月至 2007 年 6 月任涞源县金帝选厂厂长。2003 年至今担任锦州新华龙钼业股份有限公司副总经理，目前兼任延边矿业法定代
             表人、执行董事。
张绍强       2002 年至 2003 年任锦州金城造纸集团股份有限公司职员，2007 年至 2008 年任和龙钼业法定代表人。2003 年至今担任公司董事长秘书、
             副总经理，目前兼任吉林新华龙法定代表人、执行董事、总经理。
白晓锋
范静         曾任毕马威华振会计师事务所上海分所审计助理经理；浦东新区国资委下属集团公司审计部负责人；中金再生资源（中国）投资有限公
             司财务部经理；上海复星医药（集团）股份有限公司高级财务经理。2016 年 4 月至 2017 年 1 月任宁波炬泰投资管理有限公司财务总监，
             2017 年 1 月至今担任锦州新华龙钼业股份有限公司财务总监。
张韬         2006 年至 2008 年任锦州新华龙实业集团股份有限公司主管会计、2008 年至 2009 年任辽宁天桥新材料科技股份有限公司主管会计，2004
             年至 2015 年任锦州新华龙钼业股份有限公司财务部副经理、投资证券部经理、证券事务代表职务。2015 年 5 月至今任锦州新华龙钼业股
             份有限公司董事会秘书。
郭光华       2003 年 6 月至 2016 年 9 月任公司法定代表人、董事长。目前任新华龙集团法定代表人、董事长，小额贷公司法定代表人、董事长，光华
             科技法定代表人、执行董事。
秦丽婧       2009 年 8 月至 2016 年 7 月任公司副董事长。目前任新华龙集团董事、总经理，延边矿业监事，吉林新华龙监事，小额贷公司监事会主席，
             益海典当法定代表人、董事长，新华龙房地产法定代表人、执行董事、总经理，新华龙物业法定代表人、执行董事、总经理，光华科技
             监事。
夏江洪       曾任北宁市山庆制药有限公司车间主任。2003 年至 2016 年 9 月任锦州新华龙钼业股份有限公司副总经理，2012 年 11 月至 2016 年 10 月
             任锦州新华龙钼业股份有限公司董事，2016 年 10 月至 2017 年 1 月任锦州新华龙钼业股份有限公司董事长、法定代表人。目前任新华龙
             集团董事、西沙德盖法定代表人、小额贷公司监事。
王慧         曾任辽宁东奥会计师事务所有限公司项目经理，锦州新华龙钼业股份有限公司财务部经理、总经理助理。2012 年 10 月至 2017 年 1 月任
             锦州新华龙钼业股份有限公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
                                                                 47 / 161
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(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                     股东单位名称           在股东单位担任的职务     任期起始日期   任期终止日期
李云卿                     宁波炬泰                          董事
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                     其他单位名称           在其他单位担任的职务     任期起始日期   任期终止日期
席晓唐                     吉翔影坊                          总经理、执行董事、法定代
                                                             表人
郭光华                     光华科技                          法定代表人、执行董事
郭光华                     小额贷公司                        法定代表人、董事长
秦丽婧                     延边矿业                          监事
秦丽婧                     吉林新华龙                        监事
秦丽婧                     小额贷公司                        监事会主席
秦丽婧                     益海典当                          法定代表人、董事长
秦丽婧                     新华龙房地产                      法定代表人、执行董事、总
                                                             经理
秦丽婧                     新华龙物业                        法定代表人、执行董事、总
                                                             经理
秦丽婧                     光华科技                          监事
吴壮志                     中南大学                          副教授
吴壮志                     长沙华京粉体材料科技有限公司      研究员
杨朝晖                     北京民生新晖投资管理有限公司      董事长
汤金样                     鞍钢集团资本控股有限公司          副总经理
汤金样                     北京鞍钢投资有限公司              总经理
夏江洪                     小额贷公司                        监事
                                                               48 / 161
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夏江洪                     西沙德盖                           法定代表人
李玉喜                     小额贷公司                         监事
李玉喜                     新华龙物业                         监事
张之全                     延边矿业                           法定代表人、执行董事
张绍强                     吉林新华龙                         法定代表人、执行董事、总
                                                              经理
苏广全                     天桥新材                           法定代表人、董事长
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，是由董事会薪酬委员会向董事会提出建议，董事和监事薪酬经
                                         董事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定；独董津贴由股东大会决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员 2016 年应支付报酬 491.98 万元。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 董事、监事和高级管理人员 2016 年报酬实际支付 491.98 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                         变动情形                         变动原因
郭光华                           原董事长                            离任                          个人原因
秦丽婧                           原副董事长                          离任                          个人原因
夏江洪                           原董事、董事长、副总经理            离任                          个人原因
李玉喜                           原董事                              离任                          个人原因
王慧                             原财务总监                          离任                          个人原因
李云卿                           董事长                              选举                          工作需要
徐立军                           副董事长                            选举                          工作需要
席晓唐                           董事                                选举                          工作需要
                                                                49 / 161
                                            2016 年年度报告
范静                             财务总监            聘任     工作需要
白晓锋                           副总经理            聘任     工作需要
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                50 / 161
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                其他人员
                   合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
研究生
本科
大专
中专及以下
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司在严格遵守国家相关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公司经营
特点，制定了激励与约束并存的薪酬制度。通过推行全面绩效考核，有效提升了员工执行力和责
任感，有利于留住和吸引优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司每年结合企业发展战略、岗位要求、企业文化及个人职业发展规划，在年初有针对性地
制定培训计划，充分利用内部讲师资源，同时借助培训机构、高校等外部资源，促进员工自身职
业能力和素质的提升，实现公司可持续发展和个人提升的有利结合。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额                                                 13,582,618.95 元
七、其他
□适用 √不适用
                                       51 / 161
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                                   第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上
市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求，建立健全各项规章制度，持续提高公
司治理水平和规范运作意识，促进公司持续、健康、稳定发展。
    目前，公司已形成了各司其职、责权分明、科学决策的法人治理结构，公司治理实际状况基
本符合相关法律、法规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运作，
切实维护了所有股东以及公司的利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2016 年第一次临时股     2016 年 1 月 11 日         上 海 证 券 交 易 所      2016 年 1 月 12 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2015 年年度股东大会     2016 年 5 月 6 日          上 海 证 券 交 易 所      2016 年 5 月 7 日
                                                   www.sse.com.cn
2016 年第二次临时股     2016 年 6 月 13 日         上 海 证 券 交 易 所      2016 年 6 月 14 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第三次临时股     2016 年 7 月 18 日         上 海 证 券 交 易 所      2016 年 7 月 19 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第四次临时股     2016 年 8 月 8 日          上 海 证 券 交 易 所      2016 年 8 月 9 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第五次临时股     2016 年 10 月 10 日        上 海 证 券 交 易 所      2016 年 10 月 11 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第六次临时股     2016 年 10 月 26 日        上 海 证 券 交 易 所      2016 年 10 月 27 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第七次临时股     2016 年 11 月 3 日         上 海 证 券 交 易 所      2016 年 11 月 4 日
东大会                                             www.sse.com.cn
2016 年第八次临时股     2016 年 12 月 19 日        上 海 证 券 交 易 所      2016 年 12 月 20 日
东大会                                             www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
郭光华     否              10       10            0            0      0   否
秦丽婧     否               7        7            0            0      0   否
                                               52 / 161
                                     2016 年年度报告
夏江洪      否          18      18           0         0     0   否
徐立军      否          10      10           0         0     0   否
李玉喜      否          18      18           0         0     0   否
苏广全      否           7       7           0         0     0   否
吴壮志      是          18      18          18         0     0   否
杨朝晖      是          18      18          18         0     0   否
汤金样      是          18      18          18         0     0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责考评公司董事以及高级管理人员的履职情况，按绩
效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价并对其进行定期考评，根据考评结果决
定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。
    报告期内，结合对公司高级管理人员的述职考核，2016 年度公司高级管理人员在履行职责时，
做到了勤勉尽职，取得了较好的成绩，公司治理水平稳步提升，完善了公司治理。未发现上述人
员在履行职责时有违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为，综合考虑全年因素，
全体高管人员 2016 年度考评合格，同意执行公司绩效考核办法。
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                                     2016 年年度报告
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《公司 2016 年度内部控制自我评价报告》，详
见 2017 年 4 月 20 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《锦州新华龙钼业股份有限
公司 2016 年度内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    详见 2017 年 4 月 20 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《锦州新华龙钼业股份
有限公司 2016 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：
十、其他
□适用 √不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         54 / 161
                                     2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                             信会师报字[2017]第 ZG11348 号
锦州新华龙钼业股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的锦州新华龙钼业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：蔡晓丽
               中国上海                             中国注册会计师：安 行
                                                    二 〇 一 七 年四月十九日
                                         55 / 161
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 锦州新华龙钼业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             188,046,544.59        423,167,020.76
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             173,957,488.21        109,108,937.05
  应收账款                                             222,980,429.59        272,082,964.41
  预付款项                                             409,726,087.58         96,062,762.08
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             6,701,768.22         15,444,524.29
  买入返售金融资产
  存货                                                 424,924,040.34        490,593,908.79
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         28,580,864.85          38,821,670.21
    流动资产合计                                    1,454,917,223.38       1,445,281,787.59
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                             536,930,881.44        474,953,954.74
  在建工程                                             129,365,629.40        126,860,659.08
  工程物资                                                  48,770.02            570,858.41
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             649,912,009.78        709,483,997.94
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         175,967,475.37        153,860,718.75
  递延所得税资产                                        73,438,770.55         84,083,258.60
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  1,565,663,536.56       1,549,813,447.52
                                         56 / 161
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                    3,020,580,759.94    2,995,095,235.11
流动负债：
  短期借款                                           588,693,350.00    814,800,592.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            22,850,000.00    120,500,000.00
  应付账款                                            84,811,298.80    100,613,986.03
  预收款项                                             8,342,776.78     24,686,066.96
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         4,918,399.06      1,232,986.34
  应交税费                                            14,949,563.59      5,621,317.80
  应付利息                                             1,090,080.65      1,102,734.84
  应付股利
  其他应付款                                           1,514,056.28      2,204,606.10
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     727,169,525.16   1,070,762,290.07
非流动负债：
  长期借款                                            70,000,000.00      6,307,254.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                            3,343,035.02       3,088,072.30
  递延收益                                           70,299,682.67     112,549,650.36
  递延所得税负债                                        700,825.18         793,241.69
  其他非流动负债                                    300,000,000.00
    非流动负债合计                                  444,343,542.87      122,738,218.35
      负债合计                                    1,171,513,068.03    1,193,500,508.42
所有者权益
  股本                                               499,250,649.00    499,250,649.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        1,278,221,807.52    1,278,221,807.52
  减：库存股
                                       57 / 161
                                    2016 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备                                         49,751,464.10             42,336,372.16
  盈余公积                                         45,405,349.88             43,531,972.56
  一般风险准备
  未分配利润                                        3,589,565.85            -23,911,383.69
  归属于母公司所有者权益合计                    1,876,218,836.35          1,839,429,417.55
  少数股东权益                                    -27,151,144.44            -37,834,690.86
    所有者权益合计                              1,849,067,691.91          1,801,594,726.69
      负债和所有者权益总计                      3,020,580,759.94          2,995,095,235.11
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:锦州新华龙钼业股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            127,795,718.39        377,000,526.01
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            138,005,926.45        105,335,706.55
  应收账款                                            189,527,037.34        258,529,246.69
  预付款项                                            324,243,495.21         66,196,478.31
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          525,063,090.23        285,883,822.93
  存货                                                294,463,634.08        389,434,662.98
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            24,286.52           7,166,264.75
    流动资产合计                                   1,599,123,188.22       1,489,546,708.22
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                     1,180,341,722.52       1,080,341,722.52
  投资性房地产
  固定资产                                            153,397,227.89        154,844,990.12
  在建工程                                                703,174.89          8,216,199.34
  工程物资                                                 22,806.84             29,383.76
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             31,174,947.76         31,925,905.75
  开发支出
  商誉
                                        58 / 161
                                   2016 年年度报告
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      49,137,590.53     53,925,814.55
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                1,414,777,470.43    1,329,284,016.04
      资产总计                                    3,013,900,658.65    2,818,830,724.26
流动负债：
  短期借款                                           519,623,350.00    533,800,592.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            46,920,000.00    130,000,000.00
  应付账款                                            31,169,859.13     52,757,388.51
  预收款项                                             7,262,012.13     85,295,563.66
  应付职工薪酬                                         3,338,017.18        306,463.33
  应交税费                                             8,022,027.26      1,880,734.22
  应付利息                                             1,024,286.90        737,172.33
  应付股利
  其他应付款                                           8,255,751.71     19,627,490.66
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     625,615,304.31    824,405,404.71
非流动负债：
  长期借款                                            70,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                            8,941,666.66       9,190,833.37
  递延所得税负债                                        700,825.18         793,241.69
  其他非流动负债                                    300,000,000.00
    非流动负债合计                                  379,642,491.84       9,984,075.06
      负债合计                                    1,005,257,796.15     834,389,479.77
所有者权益：
  股本                                               499,250,649.00    499,250,649.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        1,274,013,207.36    1,274,013,207.36
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                           30,320,377.65       24,852,532.79
  盈余公积                                           45,332,405.19       43,459,027.87
  未分配利润                                        159,726,223.30      142,865,827.47
    所有者权益合计                                2,008,642,862.50    1,984,441,244.49
                                       59 / 161
                                   2016 年年度报告
      负债和所有者权益总计                    3,013,900,658.65          2,818,830,724.26
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注         本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       1,373,422,991.93 1,614,311,800.35
其中：营业收入                                       1,373,422,991.93 1,614,311,800.35
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       1,440,979,464.15   2,110,401,028.19
其中：营业成本                                       1,269,868,686.58   1,625,113,759.07
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       13,634,749.86        1,281,323.79
      销售费用                                         13,593,213.26        9,144,803.67
      管理费用                                         87,821,320.20       61,708,957.83
      财务费用                                         30,079,118.08       46,562,021.83
      资产减值损失                                     25,982,376.17      366,590,162.00
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                   85,814,255.51
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     18,257,783.29     -496,089,227.84
  加：营业外收入                                       18,078,363.57       23,275,724.42
      其中：非流动资产处置利得                            314,268.08
  减：营业外支出                                            5,381.35        4,798,044.23
      其中：非流动资产处置损失                              5,381.35        4,797,776.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 36,330,765.51     -477,611,547.65
  减：所得税费用                                       13,887,367.43      -68,266,820.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     22,443,398.08     -409,344,727.34
  归属于母公司所有者的净利润                           29,374,326.86     -352,287,320.17
  少数股东损益                                         -6,930,928.78      -57,057,407.17
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
                                         60 / 161
                                    2016 年年度报告
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    22,443,398.08          -409,344,727.34
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  29,374,326.86          -352,287,320.17
  归属于少数股东的综合收益总额                      -6,930,928.78           -57,057,407.17
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.06                    -0.87
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.06                    -0.87
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          1,080,238,804.30 1,753,076,792.44
  减：营业成本                                        1,004,759,005.66 1,770,610,417.51
      税金及附加                                           6,821,976.57         1,258,674.56
      销售费用                                             9,143,817.72         8,243,267.48
      管理费用                                           18,213,204.87        28,973,892.74
      财务费用                                           13,085,339.22        33,072,215.73
      资产减值损失                                       26,282,237.04       141,340,519.33
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                     10,000,001.00        3,054,500.92
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       11,933,224.22     -227,367,693.99
  加：营业外收入                                         11,496,356.44        8,868,517.83
      其中：非流动资产处置利得                              192,340.09
  减：营业外支出                                                              3,953,541.23
      其中：非流动资产处置损失                                                3,953,273.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   23,429,580.66     -222,452,717.39
                                         61 / 161
                                    2016 年年度报告
    减：所得税费用                                    4,695,807.51        -50,220,523.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                  18,733,773.15        -172,232,193.71
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                    18,733,773.15        -172,232,193.71
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        694,958,950.39    1,487,964,449.72
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         18,892,131.94       43,528,610.27
    经营活动现金流入小计                              713,851,082.33    1,531,493,059.99
  购买商品、接受劳务支付的现金                        788,871,962.11    1,140,535,297.32
  客户贷款及垫款净增加额
                                        62 / 161
                                   2016 年年度报告
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     33,309,134.79       36,141,398.75
  支付的各项税费                                     38,801,232.55       14,524,010.57
  支付其他与经营活动有关的现金                        9,442,106.67       14,154,836.76
    经营活动现金流出小计                            870,424,436.12    1,205,355,543.40
      经营活动产生的现金流量净额                   -156,573,353.79      326,137,516.59
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                     4,750,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                         23,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                      39,788,673.64
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              39,811,673.64      4,750,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                      71,259,450.82     35,354,527.84
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     200,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                       883,531,905.14
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            271,259,450.82      918,886,432.98
      投资活动产生的现金流量净额                   -231,447,777.18     -914,136,432.98
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                  1,073,599,998.92
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                              1,021,921,371.34    1,126,998,857.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      441,044,040.00      176,380,650.86
    筹资活动现金流入小计                          1,462,965,411.34    2,376,979,506.78
  偿还债务支付的现金                              1,182,817,028.81    1,347,751,387.66
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     31,242,422.07       69,236,805.35
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       53,343,250.32      176,255,883.24
    筹资活动现金流出小计                          1,267,402,701.20    1,593,244,076.25
      筹资活动产生的现金流量净额                    195,562,710.14      783,735,430.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        296,984.66       -1,897,487.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -192,161,436.17     193,839,026.53
  加：期初现金及现金等价物余额                      356,747,980.76     162,908,954.23
六、期末现金及现金等价物余额                        164,586,544.59     356,747,980.76
                                       63 / 161
                                    2016 年年度报告
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        698,335,638.62         1,723,269,613.35
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        17,555,902.30             16,592,008.65
    经营活动现金流入小计                             715,891,540.92          1,739,861,622.00
  购买商品、接受劳务支付的现金                       995,514,214.33          1,217,072,751.66
  支付给职工以及为职工支付的现金                      19,925,020.37             23,338,202.35
  支付的各项税费                                      28,444,445.66              9,537,630.64
  支付其他与经营活动有关的现金                         6,072,078.14             12,771,698.16
    经营活动现金流出小计                           1,049,955,758.50          1,262,720,282.81
  经营活动产生的现金流量净额                        -334,064,217.58            477,141,339.19
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                             4,750,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                           23,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                   1.00         20,843,050.33
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   23,001.00            25,593,050.33
  购建固定资产、无形资产和其他长                        1,805,194.98             5,266,033.55
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      200,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                      100,000,000.00           888,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               301,805,194.98          893,266,033.55
      投资活动产生的现金流量净额                      -301,782,193.98         -867,672,983.22
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                         1,073,599,998.92
  取得借款收到的现金                                  953,193,480.00           846,108,932.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                     1,071,997,399.68            464,596,270.86
    筹资活动现金流入小计                           2,025,190,879.68          2,384,305,201.78
  偿还债务支付的现金                                 901,224,264.00          1,240,899,963.40
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      20,745,463.10             61,787,543.56
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       674,769,669.46            477,506,231.21
    筹资活动现金流出小计                           1,596,739,396.56          1,780,193,738.17
      筹资活动产生的现金流量净额                     428,451,483.12            604,111,463.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        -269,879.18               -953,262.51
                                        64 / 161
                                   2016 年年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -207,664,807.62    212,626,557.07
  加：期初现金及现金等价物余额                    312,000,526.01    99,373,968.94
六、期末现金及现金等价物余额                      104,335,718.39   312,000,526.01
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                       65 / 161
                                                                                                  2016 年年度报告
                                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                                2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                         本期
                                                                                                            归属于母公司所有者权益
          项目
                                                                                                                                                                                    少数股东权益     所有者权益合计
                                                     其他权益工具
                                                                                                              其他综                                      一般风
                                 股本         优先       永续                 资本公积         减：库存股                  专项储备         盈余公积                未分配利润
                                                                    其他                                      合收益                                      险准备
                                              股         债
一、上年期末余额             499,250,649.00                                1,278,221,807.52                              42,336,372.16    43,531,972.56            -23,911,383.69   -37,834,690.86   1,801,594,726.69
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             499,250,649.00                                1,278,221,807.52                              42,336,372.16    43,531,972.56            -23,911,383.69   -37,834,690.86   1,801,594,726.69
三、本期增减变动金额（减少                                                                                                7,415,091.94     1,873,377.32             27,500,949.54    10,683,546.42      47,472,965.22
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                                 29,374,326.86     -6,930,928.78      22,443,398.08
（二）所有者投入和减少资本                                                                                               -2,078,035.80                                               17,563,359.57      15,485,323.77
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                                                                  -2,078,035.80                                               17,563,359.57      15,485,323.77
（三）利润分配                                                                                                                             1,873,377.32            -1,873,377.32
1．提取盈余公积                                                                                                                            1,873,377.32            -1,873,377.32
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                                            9,493,127.74                                                   51,115.63       9,544,243.37
1．本期提取                                                                                                              10,847,263.36                                                   60,433.36      10,907,696.72
2．本期使用                                                                                                               1,354,135.62                                                    9,317.73       1,363,453.35
（六）其他
四、本期期末余额             499,250,649.00                                1,278,221,807.52                              49,751,464.10    45,405,349.88             3,589,565.85    -27,151,144.44   1,849,067,691.91
                                                                                                        66 / 161
                                                                                                    2016 年年度报告
                                                                                                                                          上期
                                                                                                              归属于母公司所有者权益
           项目
                                                                                                                                                                                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                        其他权益工具                                           其他综                                      一般风
                                    股本                                         资本公积        减：库存股                 专项储备         盈余公积                未分配利润
                                                 优先       永续                                               合收益                                      险准备
                                                                       其他
                                                   股       债
一、上年期末余额                354,704,000.00                                  350,474,223.23                            22,901,622.89    43,531,972.56             336,888,832.48    15,943,824.65   1,124,444,475.81
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                354,704,000.00                                  350,474,223.23                            22,901,622.89    43,531,972.56             336,888,832.48    15,943,824.65   1,124,444,475.81
三、本期增减变动金额（减少      144,546,649.00                                  927,747,584.29                            19,434,749.27                             -360,800,216.17   -53,778,515.51     677,150,250.88
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                                  -352,287,320.17   -57,057,407.17    -409,344,727.34
（二）所有者投入和减少资本      144,546,649.00                                  927,747,584.29                                                                                          3,274,287.47   1,075,568,520.76
1．股东投入的普通股             144,546,649.00                                  926,271,871.76                                                                                                         1,070,818,520.76
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他                                                                           1,475,712.53                                                                                          3,274,287.47       4,750,000.00
（三）利润分配                                                                                                                                                       -8,512,896.00                        -8,512,896.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                          -8,512,896.00                        -8,512,896.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                                            19,434,749.27                                                    4,604.19       19,439,353.46
1．本期提取                                                                                                               20,179,889.73                                                    6,396.03       20,186,285.76
2．本期使用                                                                                                                  745,140.46                                                    1,791.84          746,932.30
（六）其他
四、本期期末余额                499,250,649.00                                1,278,221,807.52                            42,336,372.16    43,531,972.56             -23,911,383.69   -37,834,690.86   1,801,594,726.69
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                                          67 / 161
                                                                                2016 年年度报告
                                                                               2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                  项目                                        其他权益工具
                                                                                                                                                                               所有者权益合
                                         股本                                           资本公积     减：库存股   其他综合收益    专项储备       盈余公积        未分配利润
                                                                                                                                                                                     计
                                                     优先股     永续债       其他
一、上年期末余额                     499,250,649.0                                    1,274,013,20                               24,852,532.7   43,459,027.8    142,865,827.   1,984,441,24
                                                 0                                            7.36                                          9              7              47           4.49
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     499,250,649.0                                    1,274,013,20                               24,852,532.7   43,459,027.8    142,865,827.   1,984,441,24
                                                 0                                            7.36                                          9              7              47           4.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                                                               5,467,844.86   1,873,377.32    16,860,395.8   24,201,618.0
号填列）                                                                                                                                                                   3
（一）综合收益总额                                                                                                                                              18,733,773.1   18,733,773.1
                                                                                                                                                                           5
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                  1,873,377.32    -1,873,377.3
1．提取盈余公积                                                                                                                                 1,873,377.32    -1,873,377.3
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                                                                 5,467,844.86                                  5,467,844.86
1．本期提取                                                                                                                      6,262,792.32                                  6,262,792.32
2．本期使用                                                                                                                        794,947.46                                    794,947.46
（六）其他
四、本期期末余额                     499,250,649.0                                    1,274,013,20                               30,320,377.6   45,332,405.1    159,726,223.   2,008,642,86
                                                 0                                            7.36                                          5              9              30           2.50
                                                                                                      上期
                                                              其他权益工具
                  项目                                                                                                                                                         所有者权益合
                                         股本                                           资本公积     减：库存股   其他综合收益    专项储备       盈余公积        未分配利润
                                                                                                                                                                                     计
                                                     优先股     永续债       其他
                                                                                    68 / 161
                                                           2016 年年度报告
 一、上年期末余额                     354,704,000.0                347,867,399.   18,367,162.2   43,459,027.8   323,610,917.   1,088,008,50
                                                  0                          86              0              7             18           7.11
 加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
 二、本年期初余额                     354,704,000.0                347,867,399.   18,367,162.2   43,459,027.8   323,610,917.   1,088,008,50
                                                  0                          86              0              7             18           7.11
 三、本期增减变动金额（减少以“－”   144,546,649.0                926,145,807.   6,485,370.59                  -180,745,089   896,432,737.
 号填列）                                         0                          50                                          .71
 （一）综合收益总额                                                                                             -172,232,193   -172,232,193
                                                                                                                         .71            .71
 （二）所有者投入和减少资本           144,546,649.0                926,145,807.                                                1,070,692,45
                                                  0                          50                                                        6.50
 1．股东投入的普通股                  144,546,649.0                926,271,871.                                                1,070,818,52
                                                  0                          76                                                        0.76
 2．其他权益工具持有者投入资本
 3．股份支付计入所有者权益的金额
 4．其他                                                           -126,064.26                                                  -126,064.26
 （三）利润分配                                                                                                 -8,512,896.0   -8,512,896.0
                                                                                                                           0
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分配                                                                                    -8,512,896.0   -8,512,896.0
                                                                                                                           0
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股本）
 2．盈余公积转增资本（或股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备                                                                 6,485,370.59                                 6,485,370.59
 1．本期提取                                                                      7,059,871.68                                 7,059,871.68
 2．本期使用                                                                        574,501.09                                   574,501.09
 （六）其他
 四、本期期末余额                     499,250,649.0                1,274,013,20   24,852,532.7   43,459,027.8   142,865,827.   1,984,441,24
                                                  0                        7.36              9              7             47           4.49
法定代表人：李云卿 主管会计工作负责人：范静 会计机构负责人：付颖
                                                               69 / 161
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
锦州新华龙钼业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为锦州市华龙大有铁合金有
限公司（以下简称“华龙大有”），华龙大有系于 2003 年 6 月由郭光华、张国凡、吴素芹、李建四
位自 然人共同 出资设立的有 限责任公 司。公司的企 业法人 :夏 江洪。统一社 会信用代 码 ：
91210700749779175E。根据 2009 年 8 月 27 日本公司第一次股东大会决议，华龙大有整体变更为
锦州新华龙钼业股份有限公司，2012 年 8 月在上海证券交易所上市。所属行业为制造业。
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司向社会累计公开发行股本总数 6,336.00 万股，注册资本为 49,925.06
万元，注册地：辽宁省凌海市大有乡双庙农场，总部地址：辽宁省锦州市经济技术开发区天山路
一段 50 号。本公司经营范围：有色金属（金银除外）冶炼；炉料、金属化合物、金属合金制品、
五金矿产品的购销业务；(以上项目均不含危险品）。工业废渣制砖及销售业务。本公司的实际控
制人为郭光华、秦丽婧。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下
                                              子公司名称
 吉林新华龙钼业有限公司（简称“吉林新华龙”）
 辽宁天桥新材料科技股份有限公司（简称“天桥新材”）
 延边新华龙矿业有限公司（简称“延边矿业”）
 乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司（简称“西沙德盖”）
 霍尔果斯吉翔影坊影视传媒有限公司（简称“吉翔影坊”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权
益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
                                                70 / 161
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公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附
注三、（十一）应收款项坏账准备、（十六）固定资产、（十九）无形资产、（二十四）收入。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
                                          71 / 161
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6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
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入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
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本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.     现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。
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处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
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其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值下跌幅度累计超过
50%；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项应收款项账面余额超过 300.00 万元以上的
                                               款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独
                                               测试未发生减值的，包括在以账龄为信用风险
                                               组合中计提坏账准备，具体见“按信用风险特征
                                               组合计提坏账准备的应收款项”确认依据和计
                                               提方法。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
按组合计提坏账准备的计提方法                        账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
6 个月以内
6 个月－1 年（含 1 年）                                   5.00                      5.00
1－2 年                                                  10.00                     20.00
2－3 年                                                  20.00                     50.00
3 年以上
3－4 年                                                  50.00                     80.00
4－5 年                                                  50.00                     80.00
5 年以上                                                100.00                    100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     根据账龄进行分类，账龄超过 5 年的应收款项分
                                           类为单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收
                                           款项。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试
                                           未发生减值的，包括在以账龄为信用风险组合中
                                           计提坏账准备，具体方法见“按信用风险特征组
                                           合计提坏账准备的应收款项”确认依据和计提方
                                           法。
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品（库存商品）、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
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存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。如果以前减记存货价值的影
响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。
存货可变现净值的确定依据：（1）产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；（2）为
生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经
取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
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券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被
投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行
会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
折旧或摊销方法
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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
1.   确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.   折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）       残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物      平均年限法      20.00               4.00-5.00        4.75-4.80
机器设备          平均年限法      4.00-10.00          4.00-5.00        9.50-24.00
运输工具          平均年限法      4.00-5.00           4.00-5.00        19.00-24.00
其他设备          平均年限法      3.00-5.00           4.00-5.00        19.00-32.00
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备；折旧方法采用年限
平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年
度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所
有固定资产计提折旧。
3.   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按
照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在
资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
4.   融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体
认定依据为符合下列一项或数项条件的：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权
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不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现
值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承
租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，
应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或
者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者孰高确定。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
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（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
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（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产
的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产
的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情
况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在
或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公
司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如探矿权、采
矿权、特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。本公司该类无形
资产预计使用寿命和摊销情况如下表所示：
         资产类别        预计使用寿命（年）            摊销方法          备注
土地使用权                   49.83-50.00               直线法
软件                            10.00                  直线法
专利权                          10.00                  直线法
采矿权                          15.00                  直线法
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用
寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无
明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资
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产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具
有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计
划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使
用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、
装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
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上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用按费用项目的受益期限分期摊销或以资源储量为基础采用产量法进行摊销。若长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充
养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划
缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
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债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
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本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠
地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量。
本公司收入确认原则：
内销商品收入确认的具体确认时点：对于客户自提的商品，以商品发出作为收入确认时点；对按
供方指定地点交货的商品，以商品送到客户指定交货地点并经客户验收合格作为收入确认时点。
外销商品收入确认的时点：对于需要装船的商品，货物发出报关并装船后，作为收入确认时点；
对于仓库放货的商品，货物出库后，作为收入确认时点。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本
公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡
资产使用权收入。
29. 政府补助
1、类型
                                        89 / 161
                                    2016 年年度报告
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助的确认时点：本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
3、会计处理
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费用及其他类似性质的费用
本公司按照中国政府相关机构的规定计提生产安全费用及其他类似性质费用，用于设备改造相关
支出、生产安全支出等相关支出。本公司按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益中的
专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；按
规定范围使用专项储备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧，相关资产在以后期间不再计提折旧。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                          备注(受重要影响的报表项目名称和
     会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                       金额)
（1）将利润表中的“营业税金及附加”                       税金及附加
项目调整为“税金及附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营                     调增税金及附加本期金额
活动发生的房产税、土地使用税、车船                        6,307,212.52 元，调减管理费用本期
使用税、印花税从“管理费用”项目重                        金额 6,307,212.52 元。
分类至“税金及附加”项目，2016 年 5
月 1 日之前发生的税费不予调整。比较
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数据不予调整。
（3）将“应交税费”科目下的“应交增                       调增其他流动资产期末余额
值税”、“未交增值税”、“待抵扣进                        28,580,864.85 元，调增应交税费期
项税额”、“待认证进项税额”、“增                        末余额 28,580,864.85 元。
值税留抵税额”等明细科目的借方余额
从“应交税费”项目重分类至“其他流
动资产”。比较数据不予调整。
执行《增值税会计处理规定》
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                        计税依据                            税率
增值税                         按税法规定计算的销售货物和       17.00、11.00、6.00、5.00、3.00
                               应税劳务收入为基础计算销项
                               税额，在扣除当期允许抵扣的进
                               项税额后，差额部分为应交增值
                               税
消费税
营业税                         按应税营业收入计缴（自 2016      5.00
                               年 5 月 1 日起，营改增交纳增值
                               税）
城市维护建设税                 按实际缴纳的营业税、增值税计     7.00、5.00
                               缴
企业所得税                     应纳税所得额                     15.00、25.00
教育费附加                     按实际缴纳的营业税、增值税计     3.00
                               缴
地方教育费附加                 按实际缴纳的营业税、增值税计     2.00
                               缴
资源税                         应税销售额                       11.00
文化事业建设税                 按计费销售额计缴                 3.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                                  所得税税率
                                              92 / 161
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本公司、吉林新华龙、延边矿业、西沙德盖、吉
翔影坊
天桥新材
2.   税收优惠
√适用 □不适用
本公司之子公司天桥新材经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方
税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为 GF201521000011，发证时间为 2015 年 6
月 1 日，有效期为 2015 年 1 月至 2017 年 12 月。按照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高
新技术企业的税收优惠政策规定，本期适用的企业所得税税率为 15%。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                              单位： 币种：
            项目                   期末余额                             期初余额
库存现金                                       8,416.43                             87,343.70
银行存款                                 164,578,128.16                       356,660,637.06
其他货币资金                              23,460,000.00                         66,419,040.00
合计                                     188,046,544.59                       423,167,020.76
  其中：存放在境外的款
    项总额
受到限制的货币资金明细如下
                    项目                             期末余额                年初余额
银行承兑汇票保证金                                      23,460,000.00          65,000,000.00
信用证保证金                                                                    1,419,040.00
                   合   计                                                     66,419,040.00
                                                        23,460,000.00
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                          93 / 161
                                    2016 年年度报告
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            项目                      期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                90,728,856.16                 38,975,732.37
商业承兑票据                                 83,228,632.05                70,133,204.68
           合计                             173,957,488.21               109,108,937.05
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                         单位： 币种：
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            343,561,280.44
 商业承兑票据                              16,574,630.34
           合计                          360,135,910.78
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                        94 / 161
                                                                         2016 年年度报告
    5、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
                                                                                                                                                  单位： 币种：
                                                         期末余额                                                                    期初余额
                                  账面余额                      坏账准备                                      账面余额                   坏账准备
           类别                                                                             账面                                                                 账面
                                                                          计提比例                                                                计提比例
                               金额           比例(%)        金额                           价值           金额          比例(%)      金额                       价值
                                                                            (%)                                                                     (%)
单项金额重大并单独计提坏账
                              5,214,574.92        2.25    5,214,574.92       100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
                             226,622,436.04      97.75    3,642,006.45         1.61 222,980,429.59 278,602,508.31         100.00   6,519,543.90        2.34 272,082,964.41
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
                                  6,904.00        0.00        6,904.00       100.00
账准备的应收账款
           合计              231,843,914.96     100.00    8,863,485.37                  222,980,429.59 278,602,508.31     100.00   6,519,543.90              272,082,964.41
                                                                             95 / 161
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                    单位： 币种：
      应收账款                                           期末余额
    （按单位）            应收账款            坏账准备              计提比例          计提理由
武汉天兴铁合金有         5,214,574.92        5,214,574.92                  100.00   该单位现金流
限公司                                                                              量严重不足
       合计              5,214,574.92        5,214,574.92              /                  /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                    单位： 币种：
                                                         期末余额
    账龄
                             应收账款                    坏账准备                   计提比例
1 年以内
6 个月以内                    177,838,591.18
6 个月-1 年（含 1 年）         29,212,601.09                1,460,630.06                           5%
1 年以内小计                  207,051,192.27                1,460,630.06
1至2年                         18,002,293.47                1,800,229.35                         10%
2至3年                          1,344,427.05                  268,885.41                         20%
3 年以上
3至4年                               193,047.00                96,523.50                         50%
4至5年                                31,476.25                15,738.13                         50%
5 年以上                                                                                         80%
    合计                  226,622,436.04                3,642,006.45
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                           期末余额
       应收账款                                                  计提比例
                              应收账款             坏账准备                           计提理由
                                                                    (%)
华迪钢业集团有限公司             6,904.00            6,904.00        100.00         预计无法收回
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 16,567,728.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,160,276.97 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                              96 / 161
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位： 币种：
                      项目                                    核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                             单位： 币种：
               应收账款性                                                  款项是否由关联
 单位名称                    核销金额      核销原因      履行的核销程序
                   质                                                        交易产生
双力集团有     货款          63,510.00 公司破产注销
限公司
   合计                  /   63,510.00          /              /                  /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                           期末余额
             单位名称                                     占应收账款合计数
                                         应收账款                                坏账准备
                                                              的比例(%)
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司           26,769,581.84                11.55
江阴兴澄特种钢铁有限公司                 23,678,211.37                10.21
南京钢铁股份有限公司                     13,436,025.89                   5.80
大冶特殊钢股份有限公司                   13,293,057.94                   5.73
河钢股份有限公司                         11,215,932.37                   4.84
               合计                      88,392,809.41                38.13
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                         97 / 161
                                        2016 年年度报告
                                                                               单位： 币种：
                             期末余额                                   期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)                  金额              比例(%)
1 年以内          386,964,918.20                  94.44        82,820,434.30                 86.22
1至2年              16,901,571.50                  4.13        10,580,934.41                 11.01
2至3年               3,231,941.51                  0.79           391,521.70                  0.41
3 年以上             2,627,656.37                  0.64         2,269,871.67                  2.36
    合计          409,726,087.58                100.00         96,062,762.08             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为 19,962,781.85 元，其中预付葫芦岛荣昌钼制品有限公司
货款 2,679,977.50 元、预付辽宁连山钼业（集团）上兰采矿有限公司货款 13,254,560.65 元、预
付延边朝鲜族自治州国土资源局款 2,025,987.00 元、本溪钢铁（集团）建设有限责任公司货款
2,002,256.70 元。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                         占预付款期末余额
                预付对象                           期末余额
                                                                         合计数的比例（%）
宁波梅山保税港区酷跑股权投资合伙企业
                                                  200,000,000.00                             48.81
（有限合伙）
天津建信文化传播有限公司                               82,800,000.00                         20.21
Molibdenos Y Metales S.A.                              20,793,932.41                          5.08
北京完美建信影视文化有限公司                           17,190,000.00                          4.20
辽宁连山钼业（集团）上兰采矿有限公司                   17,654,560.65                          4.31
                  合计                            338,438,493.06                             82.61
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                            98 / 161
                                       2016 年年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           99 / 161
                                                                       2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                              单位： 币种：
                                                  期末余额                                                               期初余额
         类别                  账面余额                    坏账准备               账面                账面余额                    坏账准备               账面
                        金额          比例(%)       金额        计提比例(%)       价值         金额          比例(%)       金额        计提比例(%)       价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合   9,941,661.62         100.00 3,239,893.40          32.59 6,701,768.22 17,716,497.02          100.00 2,271,972.73         12.82 15,444,524.29
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
         合计        9,941,661.62     100.00     3,239,893.40                 6,701,768.22 17,716,497.02     100.00     2,271,972.73                 15,444,524.29
                                                                          100 / 161
                                     2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                               单位： 币种：
                                                         期末余额
           账龄              其他应收款                  坏账准备              计提比例
6 个月以内                       1,267,748.62
6 个月-1 年（含 1 年）            723,700.00                  36,185.00                    5%
1 年以内小计                     1,991,448.62                 36,185.00
1至2年                           5,627,100.00              1,125,420.00                   20%
2至3年                              30,000.00                 15,000.00                   20%
3 年以上
3至4年                            140,000.00                 112,000.00                   80%
4至5年                           1,009,123.00                807,298.40                   80%
5 年以上                         1,143,990.00              1,143,990.00                   100%
           合计                  9,941,661.62              3,239,893.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,044,870.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 76,950.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位： 币种：
             款项性质                 期末账面余额                        期初账面余额
保证金                                          8,359,673.00                    14,336,173.00
应收代垫、暂付款                                      645,679.83                 1,382,454.13
其他                                                  177,894.93                   147,869.89
                                          101 / 161
                                       2016 年年度报告
进口增值税                                               758,413.86
备用金                                                                             1,850,000.00
             合计                                  9,941,661.62                   17,716,497.02
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                  单位： 币种：
                                                                 占其他应收款期
                                                                                    坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额           账龄          末余额合计数的
                                                                                    期末余额
                                                                     比例(%)
巴彦淖尔市国   保证金         6,145,523.00 1-2 年                         61.82    1,714,578.40
土资源局                                   5,336,400.00
                                           元；4-5 年
                                           809,123.00
                                           元
吉林省国土资   保证金         1,138,750.00 5 年以上                       11.45    1,138,750.00
源厅
天津海顺通报   进口增值税       758,413.86 6 个月之内                      7.63
关有限公司
北京有色金属   保证金           581,400.00 6 个月-1 年                     5.85       72,675.00
研究总院                                   290,700.00
                                           元；1-2 年
                                           290,700.00
                                           元
巴彦淖尔市科   应收代垫、暂     210,000.00 6 个月-1 年                     2.11       10,500.00
兴电力勘测设   付款
计所有限责任
公司
    合计            /         8,834,086.86                                88.86    2,936,503.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                             102 / 161
                                                   2016 年年度报告
         10、    存货
         (1). 存货分类
         √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                              期初余额
 项目
             账面余额         跌价准备          账面价值          账面余额        跌价准备      账面价值
原材料     143,977,696.98                 143,977,696.98 186,944,401.23 13,069,999.15         173,874,402.08
库存商     225,066,814.87       8,887.44 225,057,927.43 206,835,501.23 23,145,941.67          183,689,559.56
品
半成品      63,280,179.54 7,391,763.61 55,888,415.93 160,016,150.57 26,986,203.42             133,029,947.15
 合计      432,324,691.39 7,400,651.05 424,924,040.34 553,796,053.03 63,202,144.24            490,593,908.79
         (2). 存货跌价准备
         √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                         本期增加金额                   本期减少金额
    项目           期初余额                                                                     期末余额
                                         计提              其他      转回或转销        其他
原材料           13,069,999.15     16,357,309.26                     29,427,308.41
在产品
库存商品         23,145,941.67      7,573,164.10                     30,710,218.33                 8,887.44
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
半成品           26,986,203.42     11,603,393.74                     31,197,833.55             7,391,763.61
    合计         63,202,144.24     35,533,867.10                     91,335,360.29             7,400,651.05
         (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
         □适用 √不适用
         (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         11、 划分为持有待售的资产
         □适用 √不适用
                                                      103 / 161
                                     2016 年年度报告
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                   期初余额
贷款利息                                                                      757,979.28
应交税费负值重分类                                28,580,864.85            38,063,690.93
              合计                                28,580,864.85            38,821,670.21
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
                                           104 / 161
                                       2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地
不适用
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     项目         房屋及建筑物    机器设备            运输工具   其它设备       合计
一、账面原值：
     1.期初余
                 377,597,969.81 266,916,853.29 21,943,261.37 15,526,272.00 681,984,356.47
额
    2.本期增
                  73,700,745.54 64,369,240.07 3,458,158.93       240,831.65 141,768,976.19
加金额
       （1）购
                                    683,487.18 3,310,520.03      211,781.82   4,205,789.03
置
                                          105 / 161
                                       2016 年年度报告
      （2）在
              73,700,745.54 63,685,752.89             147,638.90    29,049.83 137,563,187.16
建工程转入
      （3）企
业合并增加
    3.本期减
             22,646,986.31 21,267,610.33 1,813,687.04              596,649.65 46,324,933.33
少金额
      （1）处
                                  5,396,846.73 1,639,458.47        151,943.48   7,188,248.68
置或报废
      （2）转
                     490,425.00     457,294.86                                   947,719.86
入在建工程
      （3）合
              22,156,561.31 15,413,468.74             174,228.57   444,706.17 38,188,964.79
并减少
     4.期末余
                 428,651,729.04 310,018,483.03 23,587,733.26 15,170,454.00 777,428,399.33
额
二、累计折旧
     1.期初余
                  50,543,424.99 71,573,200.02 8,465,025.52 6,744,923.23 137,326,573.76
额
    2.本期增
                  16,421,080.45 26,981,908.02 4,146,023.29 1,515,808.33 49,064,820.09
加金额
       （1）计
                  16,421,080.45 26,981,908.02 4,146,023.29 1,515,808.33 49,064,820.09
提
    3.本期减
                   4,462,134.38   9,134,575.72 1,376,873.90        548,383.45 15,521,967.45
少金额
      （1）处
                                  1,032,810.90 1,207,872.18        146,867.23   2,387,550.31
置或报废
      （2）转                       196,588.78                                   196,588.78
入在建工程
      （3）合      4,462,134.38   7,905,176.04        169,001.72   401,516.22 12,937,828.36
并减少
     4.期末余
                  62,502,371.06 89,420,532.32 11,234,174.91 7,712,348.11 170,869,426.40
额
三、减值准备
     1.期初余
                  43,782,694.30 25,769,786.39         129,320.10    22,027.18 69,703,827.97
额
    2.本期增
加金额
       （1）计
提
    3.本期减
                                                       75,736.48                  75,736.48
少金额
                                          106 / 161
                                      2016 年年度报告
      （1）处
                                                     75,736.48                 75,736.48
置或报废
     4.期末余
                43,782,694.30 25,769,786.39          53,583.62   22,027.18 69,628,091.49
额
四、账面价值
    1.期末账
             322,366,663.68 194,828,164.32 12,299,974.73 7,436,078.71 536,930,881.44
面价值
    2.期初账
             283,271,850.52 169,573,866.88 13,348,915.75 8,759,321.59 474,953,954.74
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         107 / 161
                                                               2016 年年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                期初余额
           项目
                                 账面余额       减值准备          账面价值              账面余额        减值准备           账面价值
延边矿业矿山建设工程            19,383,227.61                         19,383,227.61     19,377,027.81                          19,377,027.81
和龙矿业矿山勘探工程                                                                    77,271,582.70      77,271,582.70
西沙德盖工程                   109,279,226.90                        109,279,226.90     51,379,926.45                          51,379,926.45
本部焙烧窑改造                    703,174.89                              703,174.89     4,028,727.43                           4,028,727.43
本部亚钠一车间改造                                                                       4,187,471.91                           4,187,471.91
天桥新材钼制品工程                                                                      12,270,746.65                          12,270,746.65
天桥新材二钼酸铵项目                                                                      109,581.20                              109,581.20
天桥新材高纯三氧化钼项目（一                                                            16,468,023.33                          16,468,023.33
期）
天桥新材钼粉项目（二期）                                                                19,039,154.30                          19,039,154.30
           合计                129,365,629.40                        129,365,629.40    204,132,241.78      77,271,582.70      126,860,659.08
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                  108 / 161
                                                                         2016 年年度报告
                                                                                                             工程累                          其中：本
                                                                                                                                                        本期利
                               期初                         本期转入固定资 本期其他减少         期末         计投入    工程进 利息资本化累 期利息                 资金来
项目名称      预算数                        本期增加金额                                                                                                息资本
                               余额                            产金额           金额            余额         占预算     度       计金额      资本化                    源
                                                                                                                                                        化率(%)
                                                                                                             比例(%)                          金额
延边矿业   228,500,000.00   19,377,027.81        6,199.80                                   19,383,227.61      96.31 98.00    6,970,733.79                        其他、募
建设工程                                                                                                                                                          股资金
和龙矿业   77,270,000.00    77,271,582.70                                   77,271,582.70                                                                         其他
矿山勘探
工程
西沙德盖   180,000,000.00   51,379,926.45 111,728,711.85    53,829,411.40                   109,279,226.90     90.62 95.00                                        其他
工程
本部焙烧   11,032,500.00     4,028,727.43    6,423,330.83    9,748,883.37                       703,174.89     94.74 97.00                                        其他
窑改造
本部亚钠    5,306,500.00     4,187,471.91    1,118,874.65    5,306,346.56                                     100.00 100.00                                       其他
一车间改
造
天桥新材   24,546,740.00    12,270,746.65    8,279,240.47   17,336,617.81    3,213,369.31                      83.72 100.00                                       其他
钼制品工
程
天桥新材   23,000,000.00       109,581.20    7,628,864.58    7,738,445.78                                     100.00 100.00                                       其他、募
二钼酸铵                                                                                                                                                          股资金
项目
天桥新材   23,100,000.00    16,468,023.33    3,304,492.30   13,272,515.63    6,500,000.00                      85.60 100.00                                       募股资
高纯三氧                                                                                                                                                          金
化钼项目
（一期）
                                                                             109 / 161
                                                                      2016 年年度报告
天桥新材   32,000,000.00   19,039,154.30   8,605,953.81   26,149,905.01   1,495,203.10                 86.39 100.00                  募股资
钼粉项目                                                                                                                             金
（二期）
其他项目    4,181,062.00                   4,181,061.60    4,181,061.60                               100.00 100.00                  其他
  合计     608,936,802.00 204,132,241.78 151,276,729.89 137,563,187.16 88,480,155.11 129,365,629.40                   6,970,733.79
                                                                          110 / 161
                                      2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                     期初余额
专用材料                                        48,770.02              570,858.41
           合计                                 48,770.02              570,858.41
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                         111 / 161
                                                       2016 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目    土地使用权         软件        专利权         非专利技术    探矿权            采矿权                合计
一、账面原值
    1.期初余额          102,623,009.54   461,351.32   84,120.00                    7,490,824.38   718,851,948.70            829,511,253.94
    2.本期增加金额        1,371,352.00                14,493.00                                                               1,385,845.00
      (1)购置             1,371,352.00                                                                                        1,371,352.00
      (2)内部研发                                     14,493.00                                                                    14,493.00
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额       16,234,300.00   300,000.00   30,000.00                    5,505,442.00                              22,069,742.00
      (1)处置
      （2）合并减少      16,234,300.00   300,000.00   30,000.00                    5,505,442.00                              22,069,742.00
   4.期末余额            87,760,061.54   161,351.32   68,613.00                    1,985,382.38   718,851,948.70            808,827,356.94
二、累计摊销
    1.期初余额           11,049,784.01   353,587.17   34,940.30                                   43,559,447.54              54,997,759.02
    2.本期增加金额        2,079,192.63   16,135.08     9,291.04                                   43,662,441.60              45,767,060.35
      （1）计提           2,079,192.63   16,135.08     9,291.04                                   43,662,441.60              45,767,060.35
    3.本期减少金额        1,054,082.84   300,000.00   19,444.35                                                               1,373,527.19
       (1)处置
      （2）合并减少       1,054,082.84   300,000.00   19,444.35                                                               1,373,527.19
                                                          112 / 161
                                                    2016 年年度报告
    4.期末余额        12,074,893.80   69,722.25    24,786.99                         87,221,889.14    99,391,292.18
三、减值准备
    1.期初余额                                                        5,505,442.00   59,524,054.98    65,029,496.98
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额                                                    5,505,442.00                      5,505,442.00
      (1)处置
      （2）合并减少                                                   5,505,442.00                      5,505,442.00
    4.期末余额                                                                       59,524,054.98    59,524,054.98
四、账面价值
    1.期末账面价值    75,685,167.74   91,629.07    43,826.01          1,985,382.38   572,106,004.58   649,912,009.78
    2.期初账面价值    91,573,225.53   107,764.15   49,179.70          1,985,382.38   615,768,446.18   709,483,997.94
                                                       113 / 161
                                         2016 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                    其他减少金
   项目            期初余额       本期增加金额    本期摊销金额                     期末余额
                                                                        额
西沙德盖采       153,860,718.75   23,016,278.44   1,126,188.42                  175,750,808.77
矿工程项目
西沙德盖土                          300,000.00          83,333.40                   216,666.60
地租赁费
    合计         153,860,718.75   23,316,278.44   1,209,521.82                  175,967,475.37
其他说明：
长期待摊费用工程项目以资源储量为基础采用产量法进行摊销。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                             期初余额
          项目             可抵扣暂时性差      递延所得税      可抵扣暂时性差       递延所得税
                                  异              资产                异               资产
  资产减值准备               74,850,958.15 18,684,720.61       131,517,715.85 32,740,912.95
  内部交易未实现利润         22,658,248.28   5,665,311.80        23,645,643.38    5,971,088.15
  可抵扣亏损               195,438,120.76 48,859,530.21        180,558,628.48 45,139,657.11
固定资产折旧                  1,376,995.01       229,207.93       1,409,288.99        231,600.39
                                            114 / 161
                                          2016 年年度报告
           合计            294,324,322.20       73,438,770.55    337,131,276.70       84,083,258.60
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                               期初余额
           项目
                           应纳税暂时性    递延所得税             应纳税暂时性    递延所得税
                               差异           负债                    差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产折旧                2,803,300.72           700,825.18        3,172,966.72        793,241.69
         合计               2,803,300.72           700,825.18        3,172,966.72        793,241.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                          期初余额
质押借款                                                                                  72,500,000.00
抵押借款                                        343,248,350.00                      276,300,592.00
保证借款                                        221,375,000.00                      457,500,000.00
信用借款
贴现借款                                         24,070,000.00                        8,500,000.00
               合计                             588,693,350.00                      814,800,592.00
短期借款分类的说明：
                  贷款种            期末余额
  贷款银行                                                  借款单位           抵押担保情况
                    类       原币              本位币
锦州银行股份                                                           新华龙集团、天桥新材、郭光华、
                  抵押借
有限公司凌海               9,550,000.00   66,248,350.00     本公司     秦丽婧提供最高额保证，本公司房
                    款
支行                                                                   产、土地、机器设备抵押
                                               115 / 161
                                             2016 年年度报告
锦州银行股份                                                              新华龙集团、天桥新材、郭光华、
                 抵押借
有限公司凌海              44,000,000.00      44,000,000.00     本公司     秦丽婧提供最高额保证，本公司房
                   款
支行                                                                      产、土地、机器设备抵押
锦州银行股份                                                              新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供
                 抵押借
有限公司凌海              177,000,000.00     177,000,000.00    本公司     最高额保证，西沙德盖无形资产抵
                   款
支行                                                                      押
锦州银行股份                                                              新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供
                 抵押借
有限公司凌海              12,000,000.00      12,000,000.00     本公司     最高额保证，西沙德盖无形资产抵
                   款
支行                                                                      押
锦州银行股份                                                              新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供
                 抵押借
有限公司凌海              44,000,000.00      44,000,000.00     本公司     最高额保证，西沙德盖无形资产抵
                   款
支行                                                                      押
华夏银行股份
                 保证借                                                   新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供
有限公司沈阳              40,000,000.00      40,000,000.00     本公司
                   款                                                     最高额保证
浑南支行
华夏银行股份
                 保证借                                                   新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供
有限公司沈阳              31,440,000.00      31,440,000.00     本公司
                   款                                                     最高额保证
浑南支行
中国民生银行
                 保证借                                                   新华龙集团、郭光华、西沙德盖、
股份有限公司              42,500,000.00      42,500,000.00     本公司
                   款                                                     秦丽婧提供最高额保证
沈阳分行
中国民生银行
                 保证借                                                   新华龙集团、郭光华、西沙德盖、
股份有限公司              42,500,000.00      42,500,000.00     本公司
                   款                                                     秦丽婧提供最高额保证
沈阳分行
中国建设银行
                 保证借
股份有限公司              45,000,000.00      45,000,000.00     延边矿业   本公司连带责任保证
                   款
安图支行
兴业银行股份
                 保证借                                                   新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供
有限公司盘锦              19,935,000.00      19,935,000.00     本公司
                   款                                                     最高额保证
分行
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
          种类                             期末余额                            期初余额
                                                116 / 161
                                   2016 年年度报告
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            22,850,000.00                   120,500,000.00
    合计                            22,850,000.00                   120,500,000.00
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                         期初余额
1 年以内                               64,537,785.83                      76,070,453.56
1至2年                                 12,186,388.73                      13,814,426.26
2至3年                                  3,318,386.33                       6,916,340.20
3 年以上                                4,768,737.91                       3,812,766.01
           合计                        84,811,298.80                    100,613,986.03
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                 未偿还或结转的原因
吉林吉化华强建设有限责任公司               2,035,000.00     尚未结算
中国有色(沈阳)冶金机械有限公               1,240,000.00     尚未结算
司
吉林探矿机械厂                               1,130,111.11   尚未结算
凌海市华龙工程队                             1,007,202.36   尚未结算
             合计                            5,412,313.47               /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                        期初余额
1 年以内                                  6,393,743.13                  21,838,004.77
1至2年                                        7,215.71                      763,455.80
2至3年                                       62,036.48                    1,057,654.52
3 年以上                                  1,879,781.46                    1,026,951.87
           合计                           8,342,776.78                  24,686,066.96
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                   未偿还或结转的原因
营口鼎力冶金工贸有限公司                     904,784.00     尚未结算
北京市顺联铁合金厂                           509,460.83     尚未结算
                                      117 / 161
                                       2016 年年度报告
洛阳朔坤机械设备有限公司                          300,000.00          尚未结算
            合计                                      1,714,244.83                   /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加                 本期减少       期末余额
一、短期薪酬               1,232,986.34     35,027,340.57            31,341,927.85  4,918,399.06
二、离职后福利-设定提存                      4,952,935.71             4,952,935.71
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计             1,232,986.34     39,980,276.28            36,294,863.56       4,918,399.06
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加                 本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和     1,166,873.93     31,395,322.19            27,772,305.11   4,789,891.01
补贴
二、职工福利费                               1,649,234.33             1,649,234.33
三、社会保险费                               1,171,953.21             1,171,953.21
其中：医疗保险费                               809,663.92               809,663.92
      工伤保险费                               287,269.01               287,269.01
      生育保险费                                75,020.28                75,020.28
四、住房公积金                17,460.00        243,062.00               260,522.00
五、工会经费和职工教育        48,652.41        567,768.84               487,913.20        128,508.05
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计             1,232,986.34     35,027,340.57            31,341,927.85       4,918,399.06
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额          本期增加                 本期减少       期末余额
1、基本养老保险                              4,715,959.33             4,715,959.33
2、失业保险费                                  236,976.38               236,976.38
                                          118 / 161
                                 2016 年年度报告
3、企业年金缴费
         合计                          4,952,935.71     4,952,935.71
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                      期初余额
增值税                                   6,856,126.45                    905,063.64
消费税
营业税                                                                   512,737.04
企业所得税                               4,461,237.58                  1,216,258.93
个人所得税                                  20,496.37                     12,064.57
城市维护建设税                             342,806.32                      1,296.00
房产税                                     126,496.98                    171,908.05
土地使用税                                 494,575.42                    534,550.42
教育费附加                                 342,694.67                        918.00
印花税                                      38,986.65                        378.00
矿产资源补偿税                           2,266,143.15                  2,266,143.15
            合计                        14,949,563.59                  5,621,317.80
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息           336,062.94                       50,000.00
企业债券利息
短期借款应付利息                           754,017.71                  1,052,734.84
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                       1,090,080.65                  1,102,734.84
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                       期初余额
单位                                      997,654.90                   2,204,606.10
                                    119 / 161
                                        2016 年年度报告
个人                                                516,401.38
             合计                                 1,514,056.28                  2,204,606.10
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款                                          70,000,000.00
保证借款                                                                        6,307,254.00
信用借款
              合计                                70,000,000.00                 6,307,254.00
长期借款分类的说明：
                贷款               期末余额                借款单
 贷款银行                                                                 抵押担保情况
                种类        原币              本位币         位
锦州银行股
                抵押                                                秦丽婧提供最高额保证，天
份有限公司             70,000,000.00    70,000,000.00      本公司
                借款                                                桥新材房产、土地抵押
凌海支行
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
                                              120 / 161
                                       2016 年年度报告
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目                期初余额                     期末余额             形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他                          3,088,072.30                 3,343,035.02    恢复表土层和植被
    合计                  3,088,072.30                 3,343,035.02    恢复表土层和植被
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
                                          121 / 161
                                      2016 年年度报告
说明：本公司主要经营钼矿产品的采选业务，按照1991年颁布的主席令第49号《中华人民共和国
水土保持法》及2006年2月15日发布的《企业会计准则第4号-固定资产》的相关规定，对因采矿和
建设使土层、植被受到破坏的，按照会计准则的相关规定对此部分的费用应按照资产弃置时发生
的相关成本折现到公司对外宣称有此义务的时点确认负债。针对露天矿未来废弃时预计发生的土
层、植被恢复费用于期末的折现值为3,343,035.02元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额       本期增加       本期减少          期末余额      形成原因
                  93,141,223.43   700,000.00 23,541,540.76 70,299,682.67 与资产相关的政
政府补助
                                                                         府补助
搬迁补偿         19,408,426.93               19,408,426.93               政府拆迁补偿
    合计        112,549,650.36    700,000.00 42,949,967.69 70,299,682.67
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
负债项目    期初余额     本期新增补 本期计入营业        其他变动      期末余额    与资产相关
                           助金额   外收入金额                                    /与收益相
                                                                                      关
钼深加工 4,793,298.24                 284,062.32                     4,509,235.92 与资产相关
工程项目
专项发展
资金
钼系列产 15,099,552.31              1,739,217.84                    13,360,334.47 与资产相关
品项目工
程专项发
展资金
多金属    9,000,000.00                489,999.96                     8,510,000.04 与资产相关
（钼铜）
矿选矿厂
专项发展
资金
中央预算 1,600,000.16                  99,999.96                     1,500,000.20 与资产相关
内投资服
务业发展
技术中心
项目引导
资金
优质大规 9,560,291.45               1,350,757.20                     8,209,534.25 与资产相关
模宽厚钼
板研发和
产业化项
目专项发
                                         122 / 161
                                    2016 年年度报告
展资金
淘汰落后    769,999.95              110,000.04                  659,999.91 与资产相关
产能专项
资金
深加工项 5,670,000.00                           5,670,000.00               与资产相关
目专项资
金
技术改选    800,000.00              316,885.20                  483,114.80 与资产相关
和结构调
整专项资
金
优质大规    868,644.01               50,847.48                  817,796.53 与资产相关
模宽厚钼
板研发和
产业化项
目专项资
金
节能专项    395,833.26               50,000.04                  345,833.22 与资产相关
资金
环保专项    475,000.00               60,000.00                  415,000.00 与资产相关
资金
企业基础 12,690,604.05              265,771.80 12,424,832.25               与资产相关
设施建设
资金
技改和生 25,468,000.00                                       25,468,000.00 与资产相关
态工程配
套资金
高熔氧化 5,950,000.00               600,000.00                5,350,000.00 与资产相关
钼产品焙
烧节能改
造项目资
金
工业专项               500,000.00    29,166.67                  470,833.33 与资产相关
发展资金
技术改造               200,000.00                               200,000.00 与资产相关
环保补助
资金
合计     93,141,223.43 700,000.00 5,446,708.51 18,094,832.25 70,299,682.67     /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                     期初余额
  股东借款                                300,000,000.00
             合计                          300,000,000.00
                                       123 / 161
                                      2016 年年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                           期末余额
                                      送股             其他      小计
                             新股             转股
股份总      499,250,649.00                                                499,250,649.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 1,278,221,807.52                                      1,278,221,807.52
价）
其他资本公积
      合计       1,278,221,807.52                                       1,278,221,807.52
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加          本期减少         期末余额
安全生产费            40,714,678.17   10,847,263.36      3,432,171.42    48,129,770.11
维简费                 1,621,693.99                                       1,621,693.99
      合计            42,336,372.16   10,847,263.36      3,432,171.42    49,751,464.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                         124 / 161
                                       2016 年年度报告
本公司根据财政部和安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财
企〔2012〕16 号）提取和使用安全生产费。报告期内出售天桥新材子公司本溪钨钼减少专项储备
2,078,035.80 元。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加               本期减少          期末余额
法定盈余公积        43,531,972.56      1,873,377.32                            45,405,349.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          43,531,972.56      1,873,377.32                          45,405,349.88
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                               本期                         上期
调整前上期末未分配利润                           -23,911,383.69               336,888,832.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                              -23,911,383.69              336,888,832.48
加：本期归属于母公司所有者的净利                   29,374,326.86             -352,287,320.17
润
减：提取法定盈余公积                                   1,873,377.32
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                              8,512,896.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                         3,589,565.85           -23,911,383.69
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                                上期发生额
    项目
                      收入                成本                  收入               成本
 主营业务       1,373,278,848.03    1,269,868,686.58      1,613,426,373.95 1,624,074,501.56
 其他业务             144,143.90                                885,426.40       1,039,257.51
     合计       1,373,422,991.93    1,269,868,686.58      1,614,311,800.35 1,625,113,759.07
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
消费税
                                           125 / 161
                          2016 年年度报告
营业税                              131,374.59                     513,990.75
城市维护建设税                    1,297,838.26                     383,995.45
教育费附加                        1,297,743.76                     383,337.59
资源税                            4,600,580.73
房产税                            1,290,447.86
土地使用税                        4,549,161.60
车船使用税                            7,200.00
印花税                              460,403.06
            合计                 13,634,749.86                   1,281,323.79
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
               项目           本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                            3,009,587.48                  1,399,842.44
差旅费                                679,313.06                    501,222.48
招待费                                180,537.52                     46,544.92
办公费                                 78,731.35                     84,489.73
运输费                              8,637,431.59                  6,595,238.28
业务宣传费                             39,883.39                     58,410.95
其他                                  967,728.87                    459,054.87
               合计               13,593,213.26                   9,144,803.67
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                11,060,105.64             9,278,222.48
办公费、差旅费及中介费                   4,943,594.45             8,020,770.16
折旧及无形资产摊销                      62,415,855.29           27,249,835.80
税费                                     3,595,516.84             8,968,435.43
招待费                                     488,611.02               117,547.70
董事会费                                   190,000.00               180,000.00
宣传费                                     110,355.59                13,640.00
其他                                     5,017,281.37             7,880,506.26
合计                                    87,821,320.20           61,708,957.83
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目             本期发生额                上期发生额
利息支出                                34,177,378.59           50,296,016.41
减：利息收入                            -2,724,184.52           -2,803,165.87
汇兑损益                                -3,466,570.93           -1,508,190.87
其他                                     2,092,494.94               577,362.16
合计                                    30,079,118.08           46,562,021.83
                             126 / 161
                                 2016 年年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                本期发生额              上期发生额
一、坏账损失                             3,375,372.14             5,898,740.70
二、存货跌价损失                        22,607,004.03           148,686,513.65
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                            69,703,827.97
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                            77,271,582.70
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失                                          65,029,496.98
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                      25,982,376.17          366,590,162.00
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益          85,814,255.51
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                      85,814,255.51
69、 营业外收入
营业外收入情况
                                    127 / 161
                                      2016 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得            314,268.08                                            314,268.08
合计
其中：固定资产处置            314,268.08                                           314,268.08
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   16,295,708.51                13,301,862.14           16,295,708.51
其他                        1,468,386.98                 1,670,256.00            1,468,386.98
非同一控制下企业合                                       8,303,606.28
并投资成本与被合并
企业净资产公允价值
的差额
       合计                18,078,363.57                23,275,724.42           18,078,363.57
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
深加工工程项目专项             284,062.32                  284,062.32 与资产相关
发展资金
系列产品项目工程专           1,739,217.84                1,739,217.84 与资产相关
项发展资金
优质大规模宽厚钼板           1,350,757.20                1,350,757.20 与资产相关
研发和产业化项目专
项发展资金
淘汰落后产能专项资             110,000.04                  110,000.04 与资产相关
金
企业基础设施建设资             265,771.80                  265,771.80 与资产相关
金
高熔氧化钼产品焙烧             600,000.00                   50,000.00 与资产相关
节能改造项目资金
优质大规模宽厚钼板              50,847.48                   50,847.48 与资产相关
研发和产业化项目专
项资金
中央预算内投资服务              99,999.96                   99,999.96 与资产相关
业发展技术中心项目
引导资金
节能专项资金                    50,000.04                   50,000.04 与资产相关
环保专项资金                    60,000.00                   60,000.00 与资产相关
                                         128 / 161
                                    2016 年年度报告
工业专项发展资金              29,166.67                              与资产相关
多金属（钼铜）矿选矿         489,999.96                              与资产相关
厂专项发展资金
技术改选和结构调整           316,885.20                              与资产相关
专项资金
政府扶持资金              10,199,000.00                7,998,000.00 与收益相关
国际市场开拓资金                                          76,000.00 与收益相关
吉林省民族贸易和民                                       736,000.00 与收益相关
族特需商品生产贷款
贴息
十佳十强企业奖金                                          20,000.00 与收益相关
环保局环境治理费                                         300,000.00 与收益相关
社保补贴                                                 111,205.46 与收益相关
研发项目资金补助             600,000.00                             与收益相关
品牌战略奖励资金              50,000.00                             与收益相关
    合计              16,295,708.51               13,301,862.14            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损              5,381.35                 4,797,776.14               5,381.35
失合计
其中：固定资产处置            5,381.35                3,953,273.14                 5,381.35
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
在建工程处置损失                                        844,503.00
其他                                                        268.09
    合计                  5,381.35                4,798,044.23                 5,381.35
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                5,695,314.54                     2,663,453.10
递延所得税费用                                8,192,052.89                   -70,930,273.41
            合计                             13,887,367.43                   -68,266,820.31
                                       129 / 161
                                     2016 年年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                     项目                                  本期发生额
利润总额                                                               36,330,765.51
按法定/适用税率计算的所得税费用                                         9,082,691.38
子公司适用不同税率的影响                                               -3,616,799.02
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                      -16,414,326.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       17,920,001.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                6,915,800.22
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                             13,887,367.43
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
  利息收入                                      2,724,184.52             2,803,165.87
  补贴收入                                    11,549,000.00            40,709,205.46
  其他                                          4,618,947.42                16,238.94
             合计                             18,892,131.94            43,528,610.27
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
财务费用手续费支出                                140,892.26               143,949.24
销售费用                                        1,110,716.70               868,741.12
管理费用                                        7,075,760.74             6,729,503.51
其他                                            1,114,736.97             6,412,642.89
              合计                              9,442,106.67           14,154,836.76
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                        130 / 161
                                   2016 年年度报告
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收到承兑汇票和信用证保证金                       94,044,040.00               176,380,650.86
股东借款                                       347,000,000.00
              合计                             441,044,040.00                176,380,650.86
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                    上期发生额
融资手续费                                        2,258,250.32                 1,864,539.07
支付承兑汇票和信用证保证金                       51,085,000.00               168,953,417.46
其他                                                                           5,437,926.71
              合计                                   53,343,250.32           176,255,883.24
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                           22,443,398.08             -409,344,727.34
加：资产减值准备                                 25,982,376.17              366,590,162.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 49,064,820.09               36,239,763.39
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     45,767,060.35               19,003,837.60
长期待摊费用摊销                                  1,209,521.82                  864,245.90
处置固定资产、无形资产和其他长期                   -314,268.08                4,790,352.45
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                         5,381.35                 7,423.69
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  38,077,492.10                54,628,514.61
投资损失（收益以“－”号填列）                 -85,814,255.51
递延所得税资产减少（增加以“－”                 8,284,469.40               -70,799,350.03
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                       -92,416.51              -130,923.38
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                46,326,076.73                68,856,059.94
经营性应收项目的减少（增加以                  -233,845,603.95               178,890,176.19
“－”号填列）
                                         131 / 161
                                     2016 年年度报告
经营性应付项目的增加（减少以                  -73,667,405.83            84,244,047.93
“－”号填列）
其他                                                                    -7,702,066.36
经营活动产生的现金流量净额                   -156,573,353.79           326,137,516.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                164,586,544.59           356,747,980.76
减：现金的期初余额                            356,747,980.76           162,908,954.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -192,161,436.17           193,839,026.53
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                      金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                              41,000,001.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                              1,211,327.36
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                39,788,673.64
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                     164,586,544.59             356,747,980.76
其中：库存现金                                      8,416.43                 87,343.70
    可随时用于支付的银行存款                 164,578,128.16             356,660,637.06
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   164,586,544.59           356,747,980.76
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
                                        132 / 161
                                      2016 年年度报告
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                       期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         23,460,000.00 银行承兑保证金
应收票据
存货
固定资产                                        134,220,572.12 借款抵押
无形资产                                        616,967,488.41 借款抵押
              合计                              774,648,060.53              /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                                          期末折算人民币
             项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                              余额
货币资金
其中：美元                            35,305.05                6.937            244,911.13
      欧元                             1,600.23               7.3068             11,692.56
应收账款
其中：美元                          3,874,464.67               6.937        26,877,161.43
应付账款
      美元                            97,562.50                6.937            676,791.06
预收账款
      美元                                 67.03               6.937               464.99
预付账款
      美元                          3,681,823.84               6.937        25,540,811.98
短期借款
      美元                          9,550,000.00               6.937        66,248,350.00
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
                                         133 / 161
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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       购买日至
被购                 股权      股权取   股权                  购买日            购买日至期
       股权取得时                                                      期末被购
买方                 取得      得比例   取得        购买日    的确定            末被购买方
           点                                                          买方的收
名称                 成本      （%）    方式                    依据              的净利润
                                                                         入
吉翔   2016.12.19       0.00   100.00 购买       2016.12.19   工商变            -29,182.00
影坊                                                          更
其他说明：
吉翔影坊是公司零对价收购，合并成本为零，被购买方购买日可辨认资产、负债均为零。
(2).   合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                             134 / 161
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                 与原子
                                                                                                                                 公司股
                                                              处置价款与处
                                                                                                          按照公允价 丧失控制权 权投资
                                                              置投资对应的 丧失控制 丧失控制权 丧失控制权
                                                  丧失控制权                                              值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司               股权处置 股权处置 丧失控制权             合并财务报表 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股
    股权处置价款                              时点的确定                                              剩余股权产 权公允价值 其他综
  名称               比例（%） 方式       的时点              层面享有该子 余股权的 权的账面价 权的公允价
                                                      依据                                                生的利得或 的确定方法 合收益
                                                              公司净资产份   比例       值         值
                                                                                                            损失      及主要假设 转入投
                                                                额的差额
                                                                                                                                 资损益
                                                                                                                                 的金额
和龙市          1.00     74.00 现金转让 2016.12.23股权交割完 50,124,510.15
新华龙                                            成
矿业有
限公司
本溪大 41,000,000.00 100.00 现金转让 2016.12.22股权交割完 35,689,745.36
有钨钼                                            成
有限公
司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
                                                                135 / 161
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5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              136 / 161
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                      持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地       业务性质
   名称                                                   直接          间接       方式
吉林新华   安图县        安图县         有色金属加          100.00             设立
龙                                      工
天桥新材   锦州市        锦州市         有色金属加          97.74              设立
                                        工
延边矿业    安图县       安图县         矿产品采选          65.00              设立
西沙德盖    巴彦淖尔市   巴彦淖尔市     钼矿采选           100.00              非同一控制
                                                                               下企业合并
吉翔影坊    霍尔果斯市   霍尔果斯市     影视制作           100.00              非同一控制
                                                                               下企业合并
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股       本期归属于少数股     本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例                东的损益          告分派的股利       益余额
延边矿业                   35.00         -7,245,405.49                     -31,293,508.87
天桥新材                    2.26            835,554.45                       4,135,715.46
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3).       重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
子公司                                                     期末余额                                                                                                  期初余额
名称         流动资产          非流动资产       资产合计              流动负债       非流动负债       负债合计           流动资产        非流动资产       资产合计              流动负债         非流动负债          负债合计
延边矿      43,509,817.90    190,310,474.62   233,820,292.52     314,237,203.01      8,993,114.84   323,230,317.85     47,065,789.68   205,037,706.81   252,103,496.49     311,012,363.28        9,800,000.00     320,812,363.28
业
天桥新     262,721,243.60    169,710,157.31   432,431,400.91     226,670,954.39     22,387,665.25   249,058,619.64    238,127,059.30   213,023,999.47   451,151,058.77     237,572,084.40       69,604,772.75     307,176,857.15
材
                                                                                     本期发生额                                                                             上期发生额
                子公司名称
                                                   营业收入                净利润           综合收益总额         经营活动现金流量          营业收入             净利润              综合收益总额          经营活动现金流量
延边矿业                                         17,245,232.32         -20,701,158.54       -20,701,158.54            17,133,519.33      37,851,053.72     -99,543,728.61           -99,543,728.61                -5,934,080.22
天桥新材                                        338,320,218.40          37,047,506.26        37,047,506.26           210,585,414.59     238,142,009.02         -589,549.07                 -589,549.07          -199,047,932.49
                                                                                                        138 / 161
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 重要的共同经营
□适用 √不适用
4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司各职能部门和
业务单位为风险管理第一道防线；审计监察部门为风险管理第二道防线；董事会及股东大会为风
险管理第三道防线。
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司
董事会主要履行以下职责：审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度工作报告；确定企业风
险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；了解和
掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；批准重大决策、重
大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；批准重大决策的风险评估报告；批准
风险管理组织机构设置及其职责方案；批准风险管理措施，纠正和处理任。审计监察部门主要履
行以下职责：在公司整体运行中，充分发挥内部监督管理作用，推进公司内部控制体系持续改进，
降低公司运营风险，切实保障公司的经济利益；引导公司逐步树立制度的权威性，促进企业规范
化管理。公司业务管理部门在风险、控制管理方面的主要职责：公司业务管理部门根据业务分工，
配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案；根据识别的风险和确定的
风险方案，按照公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制；组织控制制度的实
施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施，
对于重大缺陷和实质性漏洞，向部门分管领导汇报情况外；配合审计监察等部门对控制失效造成
重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程
序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
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信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限
额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
(二)          市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的借款中均为固定利率借款。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
目前的客户或供应商中有使用欧元或美元，短期借款中美元借款，本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外
币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                                     期末余额                                         年初余额
       项目                                       折算人民币余                                      折算人民币余额合
                         美元        其他外币                          美元          其他外币
                                                    额合计                                                计
货币资金                 35,305.05     1,600.23      256,603.69        34,034.03                          221,003.37
应收账款           3,874,464.67                   26,877,161.43     9,492,166.86                       61,638,334.73
预付款项           3,681,823.84                   25,540,811.98      734,162.74                         4,767,359.17
应付账款                 97,562.50                  676,791.06         99,981.70                          649,241.17
预收款项                    67.03                       464.99             67.03                              435.26
短期借款           9,550,000.00                   66,248,350.00   20,220,000.00                       131,300,592.00
长期借款                                                                           117,072,000.00       6,307,254.00
货币资金                                                                              200,000.00        1,419,040.00
应付账款                                                                              200,000.00        1,419,040.00
2016 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 10%，则
公司将增加或减少净利润 102.72 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发
生变动的合理范围。如果人民币对欧元升值或贬值 10%，则公司将增加或减少净利润 0.10 万元。
管理层认为 10%合理反映了下一年度人民币对欧元可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
无。
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(三)       流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                期末余额
       项目
                     1 年以内           1-2 年          2-3 年             3-5 年   5 年以上      合计
短期借款            588,693,350.00                                                              588,693,350.00
应付票据                22,850,000.00                                                            22,850,000.00
应付账款                84,811,298.80                                                            84,811,298.80
预收款项                 8,342,776.78                                                             8,342,776.78
应付职工薪酬             4,918,399.06                                                             4,918,399.06
应付利息                 1,090,080.65                                                             1,090,080.65
其他应付款               1,514,056.28                                                             1,514,056.28
       合计         712,219,961.57                                                              712,219,961.57
                                                                年初余额
       项目
                     1 年以内           1-2 年          2-3 年             3-5 年   5 年以上      合计
短期借款            814,800,592.00                                                              814,800,592.00
应付票据            120,500,000.00                                                              120,500,000.00
应付账款            100,613,986.03                                                              100,613,986.03
预收款项                24,686,066.96                                                            24,686,066.96
应付职工薪酬             1,232,986.34                                                              1,232,986.34
应付利息                 1,102,734.84                                                              1,102,734.84
其他应付款               2,204,606.10                                                              2,204,606.10
       合计        1,065,140,972.27                                                            1,065,140,972.27
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
由于本公司金融工具应收账款、其他应收款的账面价值与公允价值相差较小，所以本公司的金融
工具全部以账面价值计量。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
拉萨经济技术开发区新华龙实业集团股     其他
份有限公司
锦州凌海光华科技有限公司               其他
                                         142 / 161
                                     2016 年年度报告
锦州新华龙房地产开发有限公司            其他
锦州益海典当有限责任公司                其他
凌海新华龙小额贷款有限责任公司          其他
西藏朗润投资管理有限公司                其他
宁波炬泰投资管理有限公司                参股股东
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                               毕
延边矿业           45,000,000.00 2016-11-25          2017-11-24      否
                                         143 / 161
                                       2016 年年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                   担保是否
           担保方                  担保金额           担保起始日       担保到期日  已经履行
                                                                                      完毕
新华龙集团、天桥新材、郭光华、 66,248,350.00 2016-11-4              2017-3-25      否
秦丽婧提供最高额保证
新华龙集团、天桥新材、郭光华、 44,000,000.00 2016-11-14             2017-11-13      否
秦丽婧提供最高额保证
新华龙集团、郭光华、秦丽婧提 177,000,000.00 2016-12-1               2017-11-13      否
供最高额保证
新华龙集团、郭光华、秦丽婧提   12,000,000.00 2016-12-13             2017-11-13      否
供最高额保证
新华龙集团、天桥新材、郭光华、 44,000,000.00 2016-12-26             2017-11-13      否
秦丽婧提供最高额保证
新华龙集团、郭光华、秦丽婧提   40,000,000.00 2016-8-19              2017-3-8        否
供最高额保证
新华龙集团、郭光华、秦丽婧提   31,440,000.00 2016-6-17              2017-3-8        否
供最高额保证
新华龙集团、郭光华、西沙德盖、 42,500,000.00 2016-9-14              2017-3-14       否
秦丽婧提供最高额保证
新华龙集团、郭光华、西沙德盖、 42,500,000.00 2016-9-9               2017-3-9        否
秦丽婧提供最高额保证
新华龙集团、郭光华、秦丽婧提   19,935,000.00 2016-8-25              2017-2-24       否
供最高额保证
秦丽婧提供最高额保证           70,000,000.00 2016-10-24             2019-10-19      否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     关联方             拆借金额              起始日               到期日           说明
拆入
宁波炬泰投资管理      300,000,000.00      2016.12.23          2019.12.23
有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                             491.98                  188.60
                                          144 / 161
                                        2016 年年度报告
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    项目名称              关联方              期末账面余额             期初账面余额
                       宁波炬泰投资管理有           300,000,000.00
其他非流动负债
                       限公司
                       宁波炬泰投资管理有                 224,306.00
应付利息
                       限公司
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项
       项目名称                关联方                         期末余额          年初余额
担保
 提供担保
                    延边矿业                                  45,000,000.00    50,000,000.00
 接受担保
                    新华龙集团、郭光华、秦丽婧                                 90,000,000.00
                    新华龙集团、天桥新材、郭光华、
                                                              44,000,000.00    55,000,000.00
                    秦丽婧
                    新华龙集团、郭光华、秦丽婧               324,375,000.00    82,500,000.00
                    郭光华、秦丽婧                                            100,000,000.00
                    新华龙集团、郭光华、秦丽婧                                 75,000,000.00
                    新华龙集团、天桥新材、郭光华、
                                                                 955 万美元      2,022 万美元
                    秦丽婧
                    新华龙集团、西沙德盖、郭光华、
                                                              85,000,000.00
                    秦丽婧
                    秦丽婧                                    70,000,000.00
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
                                            145 / 161
                                      2016 年年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、截至 2016 年 12 月 31 日，本公司的抵押担保情况详见本附注“五、（十四）短期借款、五、（二
十二）长期借款、五、（四十三）所有权或使用受到限制的资产”所述。
2、除存在上述或有事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(一)   投资事宜
1、本公司于 2016 年 12 月 2 日召开第三届董事会第十六次会议审议，2016 年第八次临时股东大
会决议通过，同意公司与梵安赐发起设立宁波多酷产业投资基金以及宁波酷跑产业投资基金，本
                                         146 / 161
                                     2016 年年度报告
公司于 2016 年 12 月 20 日在上海证券交易所进行信息公告。
本公司与梵安赐、银河金汇签订了《宁波梅山保税港区酷跑股权投资合伙企业（有限合伙）合伙
协议》，公司认缴 25,000 万元份额，承担有限责任，截至 2016 年 12 月 31 日已出资 20,000.00
万元。截止财务报告批准报出日，已全部出资。
本公司与梵安赐、嘉兴厚全签订了《宁波梅山保税港区多酷股权投资合伙企业（有限合伙）合伙
协议》，公司认缴 15,000 万元份额，承担有限责任，截至 2016 年 12 月 31 日尚未出资。截止财
务报告批准报出日，已全部出资。
2、本公司于 2016 年 12 月 2 日召开第三届董事会第十六次会议，会议审议通过《关于设立全资子
公司的议案》，同意公司以固定资产约 1.5 亿元人民币、无形资产约 0.3 亿元人民币、存货约
1.2 亿元人民币及现金约 2 亿元人民币作价（实际出资金额及比例以评估报告确定为准）出资设
立一家全资子公司。截止期末，该全资子公司未成立。
2017 年 03 月 17 日该全资子公司辽宁新华龙大有钼业有限公司已完成工商设立登记手续，并取得
了凌海市市场监督管理局颁发的《营业执照》。
3、本公司于 2017 年 2 月 23 日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司设立分
公司的议案》,拟设立北京分公司、上海分公司，不具有企业法人资格，其民事责任由本公司承担。
2017 年 3 月 17 日，公司已完成上海分公司的工商设立登记手续，并取得了相应的《营业执照》。
4、本公司于 2017 年 2 月 23 日召开第三届董事会第二十一次会议，会议审议通过《关于公司设立
全资子公司的议案》。公司拟投资设立 2 家全资子公司：（1）深圳亿游网络科技有限公司（暂定
名，以公司登记机关最终核准登记的名称为准），注册资本为人民币 100.00 万元，公司占深圳亿
游网络科技有限公司注册资本的 100%。经营范围：网络科技（最终经营范围以公司登记机关最终
核准登记为准）；（2）酷卜投资有限公司（暂定名，以公司登记机关最终核准登记的名称为准），
注册资本为港币 1.00 万元，公司占酷卜投资有限公司注册资本的 100%。经营范围：对外投资，
对外贸易（最终经营范围以公司登记机关最终核准登记为准）。2017 年 3 月 20 日，公司已完成
香港全资子公司酷卜投资有限公司的工商设立登记手续并取得了相应的《营业执照》。
5、本公司于 2017 年 3 月 13 日召开第三届董事会第二十三次会议，会议审议通过《关于公司设立
全资子公司的议案》。公司拟设立全资子公司上海卜尔网络科技有限公司（暂定名，以公司登记
机关最终核准登记的名称为准），占上海卜尔网络科技有限公司注册资本的 100%。经营范围：网
络科技、电子科技、信息科技领域内的技术咨询、技术服务、技术转让（最终经营范围以公司登
记机关最终核准登记为准）。2017 年 4 月 1 日，公司已完成上海全资子公司的工商设立登记手续
并取得了相应的《营业执照》。
(二)   股东权益变动及实际控制人发生变化、高级管理人员调整
1、2017 年 1 月 13 日，股东宁波炬泰投资管理有限公司（以下简称“宁波炬泰”）与秦丽婧、谭
久刚、田刚签订了《股权转让协议》，三名股东将其持有的股份全部转让给宁波炬泰。本次股权
                                        147 / 161
                                     2016 年年度报告
转让后，宁波炬泰共计持有股份 143,292,054.00 股，占总股数的 28.70%，上述股东协议转让公
司股份已完成过户登记。2017 年 4 月 5 日宁波炬泰通过上海证券交易所交易系统增持公司股份合
计 4,400,000 股，占公司总股本的 0.88%。本次增持后，宁波炬泰持有公司股份 147,692,054 股，
占公司总股本的 29.58%。宁波炬泰将成为公司控股股东，实际控制人为自然人郑永刚。
2、2017 年 1 月 14 日，本公司原董事长夏江洪、原董事李玉喜、原财务总监王慧辞职。2017 年 1
月 18 日，第三届董事会第十九次会议审议通过《补选公司第三届董事会成员议案》、《聘任财务
总监议案》，公司董事会推选李云卿、席晓唐先生为第三届董事会成员；本公司董事会拟聘用范
静为公司财务总监。
2017 年 2 月 4 日，本公司第三届董事会第二十次会议审议通过《选举公司第三届董事会董事长的
议案》，提名公司董事李云卿为公司第三届董事会董事长。
3、2017 年 3 月 30 日，陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“陕国投”）、华信万达期货股
份有限公司（以下简称“华信万达”）与原实际控制人郭光华分别签订了《股份转让协议》，协
议约定陕国投、华信万达分别以现金收购郭光华所持有本公司的 53,516,410 股、52,001,590 股 A
股无限售流通股股份，该股权转让后，陕国投将持有本公司 53,516,410 的股份（占上市公司总股
本的 10.72%），华信万达将持有本公司 52,001,590 的股份（占上市公司总股本的 10.42%）。
(三)   关联方财务资助
1、2017 年 1 月 17 日公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于关联方宁波炬泰投资管理
有限公司向公司提供借款的议案》，宁波炬泰作为公司关联方，向公司提供借款 7 亿元。2017 年
2 月 22 日、2017 年 2 月 28 日，公司分别接受借款 1 亿元。截至财务报表批准报出日，本公司共
接受借款 5 亿元。
2、2017 年 3 月 7 日公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司向全资子公司提供
借款的议案》，公司向全资子公司吉翔影坊提供 1 亿元人民币借款，借款期限 3 年，利率为中国
人民银行公布的同期银行基准贷款利率。2017 年 3 月 8 日，公司将其借款支付给吉翔影坊。
(四)   税收优惠
本公司之全资子公司吉翔影坊于 2017 年 2 月 17 日收到霍尔果斯经济开发区国家税务局霍经国税
通[2017]2683 号税务事项通知书，公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征
企业所得税。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
                                        148 / 161
                                         2016 年年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划
分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目                  境内                境外        分部间抵销          合计
主营业务收入          1,136,712,851.16     236,565,996.87                 1,373,278,848.03
主营业务成本          1,049,868,033.56     220,000,653.02                 1,269,868,686.58
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
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1、本公司 2016 年 11 月 3 日，因筹划重大资产重组，发布了《新华龙重大资产重组停牌公告》（公
告编号：临 2016-070），公司股票自 2016 年 11 月 3 日起停牌。本公司 2017 年 3 月 28 日召开
第三届董事会第二十四次会议，会议审议并通过《关于终止本次重大资产重组事项的议案》。
2、2015 年 12 月 15 日本公司与南通天地泽鑫投资管理有限公司、张辰源签订了《南通华闻康泽
投资中心（有限合伙）合伙协议》，经本公司第二届董事会第四十一次会议审议通过，同意公司
认缴南通华闻康泽投资中心（有限合伙）50,000 万元份额，承担有限责任，本公司于 2015 年 12
月 18 日在上交所进行信息公告，截止 2015 年 12 月 31 日尚未进行出资。2016 年 7 月 2 日本公司
第三届董事会第七次会议决议审议通过，公司仅与相关方签署了合伙协议，未进行出资。经公司
管理层慎重考虑，根据公司未来发展安排，决定退伙，取消认购南通华闻康泽投资中心（有限合
伙）基金份额。
3、2016 年 11 月 3 日，公司披露了《关于购买锦州新华龙钼业股份有限公司部分股份之股份购买
协议》（以下简称“《股份购买协议》”），公告了公司股东新华龙集团和宁波炬泰签署了《股
份购买协议》，协议约定将实业集团持有的公司 70,000,000 股无限售流通股股份转让给宁波炬泰。
2016 年 11 月 30 日，公司接到实业集团与宁波炬泰的通知：根据中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司出具的《过户登记确认书》，上述协议转让股份的过户登记手续已完成。截至报告期
末，实业集团不再持有公司股份。
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                 期初余额
                         账面余额               坏账准备                            账面余额             坏账准备
    种类                                                           账面                                                   账面
                                                        计提比                                                   计提比
                       金额      比例(%)      金额                     价值        金额    比例(%)     金额                   价值
                                                        例(%)                                                    例(%)
单项金额重大并单    5,214,574.92     2.63 5,214,574.92 100.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 193,008,066.30 97.37 3,481,028.96    1.80 189,527,037.34 265,048,790.59 100.00 6,519,543.90       2.46 258,529,246.69
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但       6,904.00            6,904.00 100.00
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计       198,229,545.22 100.00 8,702,507.88        189,527,037.34 265,048,790.59 100.00 6,519,543.90              258,529,246.69
                                                                    151 / 161
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
  应收账款（按单位）
                             应收账款          坏账准备        计提比例       计提理由
                           5,214,574.92       5,214,574.92       100.00     该单位现金流
武汉天兴铁合金有限公司
                                                                            量严重不足
          合计             5,214,574.92       5,214,574.92         /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
          账龄
                                应收账款               坏账准备            计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内                     147,443,771.22
6 个月至 1 年                   25,993,051.31           1,299,652.57                   5.00
1 年以内小计                   173,436,822.53           1,299,652.57
1至2年                          18,002,293.47           1,800,229.35                   10.00
2至3年                           1,344,427.05             268,885.41                   20.00
3 年以上
3至4年                              193,047.00             96,523.50                   50.00
4至5年                               31,476.25             15,738.13                   50.00
5 年以上
           合计                193,008,066.30           3,481,028.96
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 16,390,750.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,144,276.97 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                                        核销金额
实际核销的应收账款                                                           63,510.00
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                          152 / 161
                                        2016 年年度报告
                                                                        单位：元 币种：人民币
                      应收账款                                        履行的核销 款项是否由关
    单位名称                      核销金额            核销原因
                        性质                                            程序       联交易产生
双力集团有限公司        货款      63,510.00        公司已破产注销
      合计                    /   63,510.00              /                  /         /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                 期末余额
          单位名称                                        占应收账款合计数的
                                      应收账款                                   坏账准备
                                                                比例(%)
山东钢铁股份有限公司莱芜分公
                                    26,769,581.84                      13.50
司
江阴兴澄特种钢铁有限公司            23,678,211.37                      11.94
南京钢铁股份有限公司                13,436,025.89                       6.78
大冶特殊钢股份有限公司              13,293,057.94                       6.71
河钢股份有限公司                                                        5.66
                                    11,215,932.37
               合计                 88,392,809.41                      44.59
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                              153 / 161
                                                                 2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                        期初余额
                       账面余额                 坏账准备                                账面余额                坏账准备
     类别                                                              账面                                                            账面
                                                      计提比例                                                        计提比
                    金额        比例(%)       金额                     价值          金额         比例(%)     金额                     价值
                                                        (%)                                                           例(%)
单项金额重大并 523,418,282.28       99.63                        523,418,282.28 278,990,757.96      97.51                          278,990,757.96
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征   1,929,722.95        0.37 284,915.00      0.05      1,644,807.95   7,132,155.92      2.49 239,090.95        3.35     6,893,064.97
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     525,348,005.23     100.00    284,915.00           525,063,090.23 286,122,913.88 100.00       239,090.95             285,883,822.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
                                                                    154 / 161
                                    2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
              账龄
                                     其他应收款         坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内                            1,073,082.95
6 个月至 1 年                           290,700.00           14,535.00            5.00
1 年以内小计                          1,363,782.95           14,535.00
1至2年                                  290,700.00           58,140.00           20.00
2至3年                                   30,000.00           15,000.00           50.00
3 年以上
3至4年                                  140,000.00          112,000.00           80.00
4至5年                                  100,000.00           80,000.00           80.00
5 年以上                                  5,240.00            5,240.00          100.00
              合计                    1,929,722.95          284,915.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 114,774.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 68,950.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
子公司往来款                               523,418,282.28                278,990,757.96
保证金                                         852,400.00                  7,051,900.00
应收代垫、暂付款                               247,739.15                     18,218.93
进口增值税                                     758,413.86
其他                                            71,169.94                     62,036.99
            合计                           525,348,005.23                286,122,913.88
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       155 / 161
                                     2016 年年度报告
                                                                 占其他应收款
                                                                                坏账准备
 单位名称     款项的性质         期末余额              账龄      期末余额合计
                                                                                期末余额
                                                                 数的比例(%)
                                                    1 年以内
                                              37,492,267.88
                                                  元；1-2 年
                                              86,996,208.02
 延边矿业     子公司往来       251,560,887.04     元；2-3 年            47.88
                                              94,672,152.99
                                                元；3 年以上
                                              32,399,558.15
                                                          元
  天桥新材    子公司往来       196,636,700.18     6 个月之内            37.43
  西沙德盖    子公司往来        75,220,695.06       1 年以内            14.32
天津海顺通
报关有限公    进口增值税           758,413.86       6 个月之内           0.14
    司
                                                6 个月-1 年
北京有色金                                      290,700.00
                  保证金           581,400.00                            0.11   72,675.00
属研究总院                                       元；1-2 年
                                              290,700.00 元
   合计                    /   524,758,096.14            /              99.88   72,675.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        156 / 161
                                               2016 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                             期初余额
              项目
                           账面余额       减值准备            账面价值         账面余额        减值准备         账面价值
对子公司投资           1,180,341,722.52                   1,180,341,722.52 1,095,136,237.42   14,794,514.90 1,080,341,722.52
对联营、合营企业投资
              合计     1,180,341,722.52                   1,180,341,722.52 1,095,136,237.42   14,794,514.90 1,080,341,722.52
                                                     157 / 161
                                       2016 年年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                       本 减
                                                                                       期 值
                                                                                       计 准
被投资单                                                                               提 备
                 期初余额          本期增加           本期减少            期末余额
  位                                                                                   减 期
                                                                                       值 末
                                                                                       准 余
                                                                                       备 额
和龙矿业        14,794,514.90                    14,794,514.90
吉林新华        21,564,490.17                                           21,564,490.17
龙
天桥新材       110,017,759.14                                         110,017,759.14
延边矿业        30,759,473.21                                          30,759,473.21
西沙德盖       918,000,000.00                                         918,000,000.00
吉翔影坊                        100,000,000.00                        100,000,000.00
   合计    1,095,136,237.42     100,000,000.00   14,794,514.90      1,180,341,722.52
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
   项目
                      收入               成本                  收入               成本
主营业务        1,070,672,528.52   1,004,510,672.57      1,742,295,725.96 1,769,554,624.06
其他业务            9,566,275.78         248,333.09         10,781,066.48       1,055,793.45
    合计        1,080,238,804.30   1,004,759,005.66      1,753,076,792.44 1,770,610,417.51
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       10,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                                   1.00            3,054,500.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
                                          158 / 161
                                   2016 年年度报告
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                               10,000,001.00            3,054,500.92
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                               金额                     说明
非流动资产处置损益                                 86,123,142.24
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密               16,295,708.51
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
                                       159 / 161
                                    2016 年年度报告
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  1,468,386.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -6,458,955.19
少数股东权益影响额                                 -1,108,901.88
                合计                               96,319,380.66
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                1.58                     0.06                      0.06
利润
扣除非经常性损益后归属于               -3.60                    -0.13                     -0.13
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       160 / 161
                                2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章
    备查文件目录
                   的会计报表；
                   载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）签章，注册会计师签名并盖章
    备查文件目录
                   的审计报告原件；
                   报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券
    备查文件目录
                   时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                        董事长：李云卿
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 4 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
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