公司代码：603383 公司简称：顶点软件
福建顶点软件股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人严孟宇、主管会计工作负责人董凤良及会计机构负责人（会计主管人员）熊婵静
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”之“三、（二）可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 23
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节 备查文件目录 ...... 134
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、顶点软件 | 指 | 福建顶点软件股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至6月30日 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 爱派克 | 指 | 福州爱派克电子有限公司 |
| 顶点数码 | 指 | 福州顶点数码科技有限公司 |
| 顶点信息 | 指 | 福州顶点信息管理有限公司 |
| 武汉顶点 | 指 | 武汉顶点软件有限公司 |
| 北京顶点 | 指 | 北京顶点时代技术有限公司 |
| 上海顶点 | 指 | 上海顶点软件有限公司 |
| 上海亿维航、亿维航公司、亿维航 | 指 | 上海亿维航软件有限公司 |
| 西点信息 | 指 | 西安西点信息技术有限公司 |
| 金石投资 | 指 | 金石投资有限公司 |
| 中信证券及其控股子公司 | 指 | 中信证券股份有限公司及其定期财务报告中包含的全资及控股子公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| LiveBOS、LiveBOS平台 | 指 | 灵动业务架构平台，是公司自主研发的基于J2EE体系实现的业务架构开发平台，由软件集成开发环境、运行支持环境与业务运维管理工具三部分组成 |
| 业务架构平台 | 指 | 以业务为导向和驱动的，可快速构建应用软件的平台包括集成应用平台、开发体系两个部分；是一种技术创新，使软件平台又多了一个层次，使得应用软件开发者可以仅关注应用的业务任务，而不必专注其技术的实现，这使管理与业务人员参与应用软件的开发成为可能 |
| 电子交易市场 | 指 | 采用电子化交易手段的各类要素市场，包含股权、金融资产、产权、现货及大宗商品等各类交易中心或交易所 |
| Fintech、金融科技 | 指 | 技术带来的金融创新，能创造新的模式、业务、流程与产品，从而对金融市场提供的服务和模式产生影响 |
| C5 | 指 | 顶点CRM5.0 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 福建顶点软件股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 顶点软件 |
| 公司的外文名称 | Fujian Apex Software Co.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | Apex |
| 公司的法定代表人 | 严孟宇 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赵伟 | 吴晶晶 |
| 联系地址 | 福州市软件大道89号软件园A区13号楼 | 福州市软件大道89号软件园A区13号楼 |
| 电话 | 0591-88267679 | 0591-88267679 |
| 传真 | 0591-87861155 | 0591-87861155 |
| 电子信箱 | apex@apexsoft.com.cn | apex@apexsoft.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号A区13号楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 350003 |
| 公司办公地址 | 福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号A区13号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 350003 |
| 公司网址 | https：//www.apexsoft.com.cn |
| 电子信箱 | apex@apexsoft.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 福建省福州市软件大道89号软件园A区13号楼顶点软件董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 顶点软件 | 603383 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 136,636,150.81 | 146,902,974.08 | -6.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 34,965,465.59 | 36,159,815.21 | -3.30 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 25,284,730.27 | 27,676,217.62 | -8.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,650,436.08 | -79,442,373.97 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,089,061,021.90 | 1,126,864,529.97 | -3.35 |
| 总资产 | 1,260,820,800.40 | 1,331,629,380.90 | -5.32 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.2090 | 0.2174 | -3.86 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.2078 | 0.2149 | -3.30 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1511 | 0.1664 | -9.19 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.06 | 3.43 | 减少0.37个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.21 | 2.62 | 减少0.41个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2020年6月，公司实施2019年度利润分配，总股本由120,185,240股增至168,259,336股，公司据此追溯调整了上年同期披露的每股收益数据。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -15,839.00 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,732,527.05 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,486,622.95 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -370,000.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -28,086.57 | |
| 所得税影响额 | -1,124,489.11 | |
| 合计 | 9,680,735.32 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主要业务和经营模式
公司是一家国内领先的专业化平台型软件及信息化服务提供商，致力于利用自主研发的“灵动业务架构平台（LiveBOS）”，为包括证券、期货、银行、电子交易市场等在内的金融行业及其他行业提供以业务流程管理（BPM）为核心、以“互联网+”应用为重点方向的信息化解决方案。公司的业务主要为金融行业信息化业务，同时也开展非金融行业信息化业务。公司的金融行业信息化业务主要包括证券、期货、电子交易市场、银行、信托等行业信息化业务。
公司在证券金融行业拥有广泛的客户基础，与客户建立了良好的合作关系。公司主要通过商业谈判的方式获取业务，在稳固既有客户的基础上，持续拓展新业务、发展新客户。
2、行业情况说明
2020年4月27日，中央全面深化改革委员会第十三次会议审议通过了《创业板改革并试点注册制总体实施方案》（以下简称《总体方案》）。2020年4月中国证监会、国家发展改革委联合发布《关于推进基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）试点相关工作的通知》。为建立转板上市机制，规范转板上市行为，统筹协调不同上市路径的制度规则，做好监管衔接，2020年6月证监会发布《关于全国中小企业股份转让系统挂牌公司转板上市的指导意见》。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（1）持续创新能力和核心技术优势
顶点坚持基础研发和信创路线，持续创新和研发形成了诸多领域的核心技术，包括：分布式交易中间件、“飞驰”内存数据库、LiveBOS业务架构中间件及其开发工具、AMS微服务调度平台、咚咚超级APP开发平台、身份认证与安全管理工具、数据整合工具、高速数据传输与实时备份技术、大数据服务平台、AItoB人工智能整合平台等一大批自主知识产权和专利的基础技术和开发平台，形成可与泛金融行业合作伙伴共享的技术生态体系。公司的核心技术优势是支撑公司在产品、服务与市场方面保持长期持续竞争力的关键因素。
（2）先进架构优势
顶点推出新一代“A5信创版”分布式交易架构、C5智慧化中台架构。为金融科技的深入发展，提供一系列先进技术栈、少代码开发平台、应用工具、DEVops规范等整合形成的技术中台体系，能向合作伙伴输出敏捷开发、快速迭代、统一运维的新一代金融科技框架。
（3）创新的产品开发模式优势
公司采用自主研发的灵动业务架构平台（LiveBOS），其给软件开发带来的敏捷性、高效性以及跨行业的适用性，使公司的应用产品开发模式、技术研究及新产品开发模式、市场拓展模式、人才组织和培养模式等发生了深刻的变革，成长为跨行业“基础平台＋应用方案”的综合解决方案提供商。这种创新的产品开发模式，降低了项目实施成本，缩短了客户的信息化实施时间，也降低了客户信息化的实施成本。
（4）客户及行业经验的优势
公司在证券行业信息化深耕多年，拥有广泛的客户基础和多年的证券市场信息化服务经验，对泛金融业各领域各项业务都有深入的研究和了解。在集中交易、高端客户交易、业务运营、营销服务、财富管理、大投行、柜台市场、金融产品管理等多种业务领域均有深度的研究、持续创新和迭代进化，能提供行业领先的产品和服务。
（5）快速满足客户个性化需求的能力
近年来，券商为追求自身的独特优势的建立，对个性化软件的需求不断增长。公司拥有自主研发的灵动业务架构平台和优秀的人员团队，建立了一整套满足随需定制的研发、交付和服务体系，形成了具有竞争力的快速满足客户个性化需求的软件开发与定制能力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
公司的业务主要为金融行业信息化业务，同时也开展非金融行业信息化业务。
公司的金融行业信息化业务主要包括证券、期货、银行、电子交易市场、信托、基金等行业信息化业务。
报告期，公司实现营业总收入13,663.62万元，比上年同期减少6.99%；实现归属于上市公司股东净利润3,496.55万元，比上年同期减少3.30%。报告期内，公司的商务以及验收工作受到新冠疫情的影响较大；金融领域的营收增速恢复的较好，但收入确认有所延迟。
报告期内具体经营情况：
（1）证券金融信息化
1)证券行业信息化业务：公司在证券行业信息化业务方面主要有基础支撑、业务运营、营销服务等系列产品及解决方案。报告期内，在证券行业不断拓宽服务领域，做精产品和服务，所提供的产品与服务已经贯穿证券行业零售、网金、投顾、财富、机构、自营、资管、固收、大投行、场外等业务领域。
a.基础支撑类产品：基础支撑类产品包括集中交易系统、极速交易系统、OTC场外业务等系统。报告期完成了包括深圳创业板的注册制改革、股转发行业务及交易规则改革等带来的相关新业务支持和系统改造工作。报告期内，在场外基金方面继续拓展基金投顾平台、超级定投、小额支付业务等功能支持。
报告期内，新一代分布式、全自主证券核心交易系统--A5信创版在东吴证券全面上线。该系统基于自主研发的“飞驰”内存数据库HyperDB、分布式交易中间件，采用了分布式、蜂窝化、云化、微服务化、实时多活、智能化服务治理等创新理念和技术。实现了大容量、低时延与高可靠性的统一，同时实现了零售、机构经纪、期权、量化交易、公募交易等业务的无感迁移。同时，其全面上线，首次让一家券商的数百万投资者交易速度全面跃升至微秒级。作为国内首个不依赖于国外商用数据库的证券核心交易系统，为保障我国金融证券行业IT安全，探索出了一条成功的道路。
b.业务运营中台：报告期内研发了智能座席解决方案，通过识别客户图像，智能语音问答方式，实现7*24小时智能座席服务。报告期内对机构开户进行了系统的全面改造优化，解决开户耗时问题，并完成了客户的升级。报告期内完成了世纪证券集中运营3.0等系统的上线。c.营销服务类产品：报告期内深化C5的客户分层经营管理，从互联网用户、高净值客户、财富客户等多层次进行分类管理，更新升级数据模型算法，在客户分类分级方法，客户行为和需求识别上更贴近场景需求；对投顾产品、服务产品的定价策略、优惠策略进行重新梳理优化，并引入红包、营销折扣等互联网通用定价方案，使产品的管理更适应互联网的运营需求，报告期内C5运用于信达证券、万联证券、开源证券等券商；在财富管理方面从客户升级、产品升级、服务升级到资产配置等全面落地实施，完善了资产配置模型算法，扩充风险评估模型和组合评价模型，并运用于华西证券公募投顾中台、中银证券智能理财系统等。d.机构产品线：报告期内主要深化机构业务支撑系统包括证券公司机构各条线的业务精细化管理支持，如大投行业务、证券金融业务、股票销售业务、固定收益业务、私募托管业务以及对公司机构客户多元化经营的机构 CRM等系统。产品管理业务支撑系统主要围绕证券公司各产品的生产、引入、销售、运营、投后以及对金融市场产品的投资研究分析&评价等业务，提供产品全生命周期的精细化管理，打造券商的产品中台，服务于客户端相关系统（客户APP、金融商城等）、员工端相关系统以及核心产品销售系统，产品研究分析与评价为券商的财富管理提供产品供应链管理等。 以及公募投顾、智能投研、FICC、机构客户APP等方向应用研发。报告期内机构产品线相关应用运用于海通证券、招商证券、华安证券等券商。
e.大数据类产品：报告期内加强数据服务质量管控体系建设，完成数据质量管理、接口监控分析、大数据资产管理视图等自动化数据检测和分析模块的开发；迭代升级券商营销服务数据中台建设，围绕资产交易、收入盈亏、客户服务等数据，完善基础指标体系、客户标签体系等数据内容提供输出；通过对券商投资者账户数据的深度分析，结合统计分析和机器学习，完成持仓股绝密资料、流失预测分析等数据应用开发。报告期内投资者账户分析新增东吴证券、开源证券等新客户；营销服务数据中台新增中航证券、中山证券、东莞证券等新客户
f.金融互联网化应用：打通企业微信，微信小程序及其他互联网门户，将原先的只面向B端用户的C5平台来实现C端客户的触达，通过社交型CRM管理方法，实现营销在线，服务在线，投顾在线的金融行业的SCRM。在报告期内SCRM产品在国信证券得到应用，也得到其他券商的认可。深度定制员工移动工作平台“超级APP”，通过与证券公司自研合作的方式，将工作平台支持的用户群体，扩展到证券公司全体用户，实现全公司级别的标准化门户。
2）期货行业信息化业务：报告期内技术研发上，聚焦数据中台、技术中台、业务中台研发，完成业务中台账号系统、客户服务、薪酬提成、营销服务、反洗钱、适当性管理等系统重构升级，协助期货公司数字化转型升级；加强移动线上的产品的升级，完成超级员工APP、客户网上营业厅、线上基金代销等前端应用系统的开发升级。报告期内新增广州期货、中航期货等期货CRM 新用户；期货公司股票期权业务新增浙商期货、国投安信、中信期货等新用户。
(2)非证券金融信息化业务：
在更广阔的多层次资本市场，公司在信托、中小银行、 基金等行业的业务继续保持增长。
a.电子交易市场：报告期内，积极挖掘场外交易机构的需求，承接了北京产权交易所、上海联合产权交易所、天津产权交易中心、广东东省交易控股集团、天津滨海柜台交易市场和海南国际能源交易中心等客户的新项目，同时新增青岛蓝海股权交易中心、天府(四川)联合股权交易中心、青海股权交易中心、上海技术交易服务中心和宁波金融资产交易中心等新客户。
b.中小银行信息化业务：报告期内，与富阳农商银行展开首次项目合作，二季度中标了常熟农商银行项目，提高了在小银行领域的知名度。
报告期内，在数据中台、营销中台、业务中台和管理中心等几个方面形成了有特色的农商银行数字化转型的解决方案，也得到了江浙等地农商银行客户的广泛认同。
c.信托行业信息化业务：报告期内完善并确立了客户中台、产品中台、销售中台、运营中台、服务中台的五大中台系统目标，为信托公司提供全新的销售与营运系统，更好的满足信托公司的财富管理转型；同时基于新的技术架构重新构建信托公司客户App，配合更多的客户前端、员工移动端，更好的为信托公司线上化、智能化的销售提供支撑。报告期内新增光大信托、中海信托、华润信托、杭州工商信托等客户。
d.基金行业信息化业务：报告期内，基金行业信息化业务保持继续增长。公司面向基金、证券资管、保险资管、银行资管等持续提供信息化产品和服务，新研发了包括数据中台、产品中台、直销系统等相关产品。报告期内新增交银施罗基金、长江养老保险资管等新客户。e.私募信息化业务：报告期内持续在私募领域不断拓展新的细分市场，为集团化控股公司的多级投资机构打造适应其特色的投资管理、风控合规系统。同时也在证券金融领域为券商投资部门打造综合性一体化系统，实现一二级联动业务的综合性平台。报告期内新增中铝开投、兴证投资等客户。
(3)金融行业外的信息化业务
在金融行业外的信息化业务，公司通过2个控股子公司，分别专注企业信息化与教育信息化业务。采取“平台型应用软件”的积极扩张发展战略，在各自的市场积极拓展。报告期内，在教育信息化领域，上海亿维航业务保持较好增长。在产品研发上数字化校园v2.0本进一步深化和完善，针对学校核心业务的产品线逐步产品化。报告期内新增贵州交技师、宁波财经学院、德州科技学院、湖南物流职业学院等多个客户。
报告期内，在企业信息化领域，在产品研发上，重点加大新一代管理中台解决方案和统一招采平台解决方案的开发。报告期内新增福建广电网络招采项目、福建省人社厅大数据平台项目、海南炼化等项目。
报告期内，并购的西点信息，为券商开展投资银行、债券承销、固定收益、资产证券化、新三板、直接投资等机构综合金融服务的IT服务能力战略布局，为券商开展机构综合金融服务提供涵盖全业务、全过程、全要素的大投行业务管控一体化解决方案，实现大投行业务的数字化、线上化、精细化、规范化、合规化管控。在大投行方面，新增了中金公司、兴业证券、长江证券、金圆统一等客户，中标了大和证券（筹）、山西证券的投行系统建设项目，以及国泰君安资管、西南证券、华创证券、金元证券、东北证券、中德证券等机构的工作底稿电子化系统建设项目。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 136,636,150.81 | 146,902,974.08 | -6.99 |
| 营业成本 | 37,327,020.66 | 42,461,767.73 | -12.09 |
| 销售费用 | 15,936,106.40 | 17,502,719.99 | -8.95 |
| 管理费用 | 25,335,084.78 | 22,232,942.60 | 13.95 |
| 财务费用 | -5,326,278.27 | -3,205,893.63 | 不适用 |
| 研发费用 | 38,908,155.23 | 35,782,279.54 | 8.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,650,436.08 | -79,442,373.97 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 26,139,042.47 | 177,450,694.78 | -85.27 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,092,620.00 | -60,106,900.00 | 不适用 |
| 其他收益 | 6,948,330.45 | 1,919,020.38 | 262.08 |
| 投资收益 | 7,319,835.61 | 6,605,723.09 | 10.81 |
营业收入变动原因说明:因疫情原因，部分项目验收延迟，收入较上年同期有所下降；营业成本变动原因说明:本期因收入减少，成本下降；销售费用变动原因说明:本期无重大变化；管理费用变动原因说明:本期无重大变化；财务费用变动原因说明:本期利息收入增加；研发费用变动原因说明:本期无重大变化；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期无重大变化；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资净额较上年同期减少；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期无重大变化；
其他收益变动原因说明:本期公司取得增值税退税以及其他财政补贴较上年同期有所增加；投资收益变动原因说明:公司收到的投资收益较上年有所增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 597,781,681.21 | 47.41 | 700,698,181.63 | 52.62 | -14.69 | 本期分红等原因，公司留存货币资金减少 |
| 应收账款 | 63,792,896.39 | 5.06 | 25,033,037.37 | 1.88 | 154.83 | 公司回款一般集中在下半年度导致本期末应收账款较上期末增加。 |
| 其他应收款 | 6,911,671.20 | 0.55 | 4,459,878.55 | 0.33 | 54.97 | 本期支付押金及保证金增多； |
| 短期借款 | 6,000,000.00 | 0.48 | 本期子公司武汉顶点公司发生600万短期借款。 | |||
| 应付账款 | 2,016,201.86 | 0.16 | 2,918,594.88 | 0.22 | -30.92 | 本期支付部分期初应付采购款； |
| 预收款项 | 147,899,531.73 | 11.11 | 不适用 | 公司因执行新收入准则，将预收款项余额调整至合同负债项目 | ||
| 合同负债 | 125,945,417.84 | 9.99 | 不适用 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,600,988.34 | 1.08 | 25,405,064.41 | 1.91 | -46.46 | 上年度年终奖于本期发放。 |
| 应交税费 | 4,474,873.91 | 0.35 | 8,567,691.90 | 0.64 | -47.77 | 本期支付上年期末企业所得税。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 341,599,869.29 | 361,749,126.40 |
| 合计 | 341,599,869.29 | 361,749,126.40 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业竞争加剧的风险
随着互联网技术的不断发展，以及用户对信息化服务的需求不断增长，行业内原有竞争对手规模和竞争力不断提高，加之存在潜在竞争者进入行业的可能性，因此公司所处行业的竞争面临加剧的局面，将面临较大的市场竞争风险，可能导致公司的市场地位出现下滑。
2、技术的风险
对于金融IT企业来说，技术和产品开发是核心竞争要素。如果不能及时跟踪技术的发展升级或者不能及时将储备技术开发成符合市场需求的新产品，公司可能会在新一轮竞争中丧失已有优势。
3、人力资源的风险
随着金融科技的迅猛发展，金融IT人才的需求增长较快。尤其是金融机构自身对金融IT人才的需求旺盛，同时能够提供较高的薪酬待遇，对公司的人力资源形成潜在较大影响。
4、公司客户及业务的合规性风险
如果已进行业务合作的客户受到处罚或公司软件服务的相关业务被暂停或终止开展，将对公司的经营产生不利影响。
5、公司无法持续享受税收优惠的风险
尽管公司报告期内持续享受税收优惠，但如果未来因不满足税收优惠条件，将对公司的业绩产生不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月8日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn（公告编号：2020-023） | 2020年5月9日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东及实际控制人严孟宇、法人股东爱派克 | 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其在顶点软件本次发行前持有的顶点软件的股份，也不由顶点软件回购该股份。 | 自上市 之日起 36个 月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 金石投资 | 自顶点软件股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接持有的顶点软件公开发行股票前已发行的股份，也不由顶点软件回购本公司直接持有的顶点软件公开发行股票前已发行的股份。 | 自上市 之日起 36个 月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 严孟宇、赵伟、雷世潘、欧永、郑元通 | 在其任职期间每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让其持有的公司股份。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 黄义青、赵伟、欧永、雷世潘 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的爱派克股权；在前述限售期满后，其通过爱派克间接持有的公司股份在任职期间每年转让的比例不超过所持股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让通过爱派克间接持有的公司股份。 | 自上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 林永正 | 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其通过爱派克间接持有的公司股份，并且不转让或委托他人管理 其所持有的爱派克股权。 | 自上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 严孟宇先生、法人股东爱派克及持有公司股份的公司董事、高级管理人员 | 所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市之日起6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自公司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，上述减持价格及收盘价 | 锁定期满后2年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 等将相应进行调整。上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | |||||||
| 股份限售 | 严孟宇、爱派克、赵伟、雷世潘 | 在锁定期满后的12个月内，其减持数量不超过上市时所持顶点软件股份数量的10%；在锁定期满后的24个月内，其减持数量不超过上市时持有顶点软件股份数量的20%；在锁定期满后2年内减持的，其减持价格（如果因顶点软件派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照证券监管部门、上海证券交易所相关规则做相应调整）不低于发行价格。 | 锁定期满后2年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 分红 | 上市公司 | 公司采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利，并优先以现金方式分配利润。公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人严孟宇 | 本人承诺：目前没有从事、将来也不会从事任何直接或间接与发行人及其子公司的业务构成竞争的业务，亦不会以任何其他形式从事与发行人及其子公司有竞争或构成竞争的业务；若将来出现其控股、参股企业所从事的业务与发行人及其子公司有竞争或构成竞争的情况，将在发行人提出要求时出让其在该等企业中的全部出资或股权，在同等条件下给予发行人及其子公司对该等出资或股权的优先购买权。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 公司控股股东、实际控制人严孟宇 | 本人将根据公平、公正、等价、有偿的市场原则，按照一般的商业条款，减少本人及/或本人控制的其他企业与发行人的交易，严格遵守与尊重发行人的关联交易决策程序，与发行人以公允价格进行公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他企业的非法利益。如存在利用控股地位在关联交易中损害发行人及小股东的权益或通过关联交易操纵发行人利润的情形，本人将承担相应的法律责任。在本人及本人控制的公司（如有）与发行人存在关联关系期间，如本人违反上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行上述承诺的原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并以违反上述承诺发生之日起当年度及以后年度公司利润分配方案中本人享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止，同时本人持有的公司股份将不得转让；如本人未履行承诺，本人愿依法赔偿投资者的相应损失，并承担相应的法律责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人 | （1）本人及本人实际控制的企业（除顶点软件及其子公司外），今后不会以任何理由、任何形式占用顶点软件及其子公司资金。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 严孟宇 | （2）本人严格遵守《公司法》及中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定，维护顶点软件的独立性，绝不损害顶点软件及其他中小股东利益。（3）本承诺具有法律效力，如有违反，本人除按照有关法律规定承担相应的法律责任外，还将按照发生资金占用当年顶点软件的净资产收益率和同期银行贷款利率孰高原则，向顶点软件承担民事赔偿责任。 | ||||||
| 其他 | 严孟宇、爱派克、赵伟、雷世潘、戴小戈、欧永、林秀红、郑元通、赵莹、余养成、董南勇、张玉、刘法先、徐传秋、邓志强、王敏航、张雄金、鄢继华、谢淑仁、陈瑞德、陈建国 | 由于严孟宇、董南勇、赵伟、赵莹、雷世潘、张玉、刘法先、林秀红、徐传秋、陈建国、陈建十一人2000年7月的不规范增资行为而导致本人（公司）的任何经济利益的流出或损失，包括但不限于本人（公司）所承担的补足出资款，本人（公司）将放弃向上述十一人追偿的权利，并不再追究由上述十一人2000年7月不规范增资所可能导致的任何其他民事责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 严孟宇、董南勇、赵伟、赵莹、雷世潘、张玉、刘法先、林秀红、徐传秋和陈建国 | 如因2000年7月的增资事宜给福建顶点软件股份有限公司造成任何经济利益损失，包括但不限于由此产生的罚金、赔偿等，将由我等十名自然人全额承担，各自承担的金额按增资时的持股比例计算，陈建应承担的部分由严孟宇先生承担，同时，承诺人彼此之间承担连带责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 金石投资 | 本公司对顶点软件系财务性投资，本公司作为财务投资者将不会谋求顶点软件的控制权。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 金石投资 | 如果在锁定期（本次发行股票上市之日起三十六个月内，下同）满后，本公司拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营等多方面需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；本公司在锁定期届满之日起减持公司股份的，应符合相关法律、法规、规章的规定，通过大宗交易方式、证券交易所集中竞价交易方式、协 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 议转让或者其他合法方式按照届时市场价格或者大宗交易双方确定的价格减持本公司所持有的公司股票；本公司减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务，公告拟减持的数量、减持方式、期限等；本公司持有公司股份低于5%以下时除外。 | |||||||
| 其他 | 上市公司 | 自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续20个交易日（本公司股票全天停牌的交易日除外，下同）的收盘价均低于本公司最近一期经审计的每股净资产时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，本公司将启动股价稳定措施。 | 上市之日起三年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人严孟宇 | 承诺如因国家有关部门或员工要求对顶点软件首次公开发行股票并上市之前的社会保险或住房公积金进行补缴，或者受到有关部门的处罚，顶点软件控股股东、实际控制人，愿意对顶点软件及其子公司因补缴或受处罚而产生的经济损失予以全额补偿。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2019年年度股东大会批准，公司继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2017年7月26日，经公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，公司实施限制性股票激励计划。 | 具体内容详见公司于2017年7月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
| 2018年8月27日公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意为符合解锁条件的134名激励对象所持有的限制性股票解锁，解锁比例为40%，数量为939,120股。上述限制性股票已于2018年9月5日上市流通。 | 具体内容详见公司于2018年8月28日及2019年8月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
| 2019年6月14日，公司第七届董事会第二十次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，限制性股票激励对象方孝星等5人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意将已获授但尚未解锁的合计28,560股限制性股票进行回购注销。上述限制性股票已于2019年8月13日完成注销。 | 具体内容详见公司于2019年6月15日及2019年8月9日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
| 2019年8月26日，公司第七届董事会第二十一次会议审议通过《关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，同意为符合解锁条件的129名励对象所持有的限制性股票锁，解锁比例为30%，数量690,060股。 | 具体内容详见公司于2019年8月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
| 2020年6月15日，公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，限制性股票激励对象林兰芝等2人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司董事会同意将已获授但尚未解锁的合计8，820股限制性股票进行回购注销。 | 具体内容详见公司于2020年8月10日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
| 2020年8月24日，公司第七届董事会第三十次会议审议通过《关于限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》，同意为符合解锁条件的127名励对象所持有的限制性股票锁，解锁比例为30%，数量957,264股。 | 具体内容详见公司于2020年8月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2020年1月10日，公司召开了第七届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司2019年度日常关联交易追认及2020年度日常关联交易预计的议案》，对2019年度与中信证券发生的超出预计金额的42.82万元的日常关联交易予以追认，并预计2020年向关联方中信证券及其控股子公司销售商品、提供劳务不超过1600万元。 | 公告详见公司于2020年1月14日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于2019年度日常关联交易追认及2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020 -003）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
公司根据2017年7月，财政部下发的关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）（“新收入准则”）的通知，自2020年1月1日起实施新收入准则。根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司对比较期间报表不进行追溯调整，仅调整2020年度期初留存收益及相关报表项目金额。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 新股 | |||||||||
| 一、有限售条件股份 | 61,478,060 | 51.15 | 276,024 | -60,788,000 | -60,511,976 | 966,084 | 0.57 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 61,478,060 | 51.15 | 276,024 | -60,788,000 | -60,511,976 | 966,084 | 0.57 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 35,532,000 | 29.56 | -35,532,000 | -35,532,000 | 0 | 0 | |||
| 境内自然人持股 | 25,946,060 | 21.59 | 276,024 | -25,256,000 | -24,979,976 | 966,084 | 0.57 | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 58,707,180 | 48.85 | 47,798,072 | 60,788,000 | 108,586,072 | 167,293,252 | 99.43 | ||
| 1、人民币普通股 | 58,707,180 | 48.85 | 47,798,072 | 60,788,000 | 108,586,072 | 167,293,252 | 99.43 | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 120,185,240 | 100 | 48,074,096 | 48,074,096 | 168,259,336 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、2020年5月22日，公司首次公开发行限售股上市流通，涉及股东严孟宇、金石投资有限公司、福州爱派克电子有限公司，3名股东所持限售股股份合计60,788,000股，占公司总股本的50.58%。
2、公司于2020年6月实施利润分配和公积金转增股本方案,以方案实施前公司总股本120,185,240股为基数，每股派发现金红利0.5元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增
0.4股，共计派发现金红利60,092,620元，转增48,074,096股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 严孟宇 | 25,256,000 | 25,256,000 | 0 | 0 | 首发上市限售 | 2020年5月22日 |
| 金石投资有限公司 | 18,396,000 | 18,396,000 | 0 | 0 | 首发上市限售 | 2020年5月22日 |
| 福州爱派克电子有限公司 | 17,136,000 | 17,136,000 | 0 | 0 | 首发上市限售 | 2020年5月22日 |
| 合计 | 60,788,000 | 60,788,000 | 0 | 0 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 22,438 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 严孟宇 | 10,253,604 | 35,887,614 | 21.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 金石投资有限公司 | 5,786,400 | 24,182,400 | 14.37 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 福州爱派克电子有限公司 | 6,854,400 | 23,990,400 | 14.26 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 赵伟 | 3,180,800 | 11,832,800 | 7.03 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 雷世潘 | 1,364,800 | 4,776,800 | 2.84 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 李雪虹 | 693,510 | 2,427,285 | 1.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 赵莹 | 691,880 | 2,421,580 | 1.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 余养成 | 478,856 | 1,714,896 | 1.02 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 金鑫 | 1,123,436 | 1,499,676 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 深圳达峰投资发展有限公司 | -81,496 | 927,794 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 严孟宇 | 35,887,614 | 人民币普通股 | 35,887,614 | |||||
| 金石投资有限公司 | 24,182,400 | 人民币普通股 | 24,182,400 | |||||
| 福州爱派克电子有限公司 | 23,990,400 | 人民币普通股 | 23,990,400 | |||||
| 赵伟 | 11,832,800 | 人民币普通股 | 11,832,800 | |||||
| 雷世潘 | 4,776,800 | 人民币普通股 | 4,776,800 | |||||
| 李雪虹 | 2,427,285 | 人民币普通股 | 2,427,285 | |||||
| 赵莹 | 2,421,580 | 人民币普通股 | 2,421,580 | |||||
| 余养成 | 1,714,896 | 人民币普通股 | 1,714,896 | |||||
| 金鑫 | 1,499,676 | 人民币普通股 | 1,499,676 | |||||
| 深圳达峰投资发展有限公司 | 927,794 | 人民币普通股 | 927,794 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 爱派克法定代表人林永正先生系公司实际控制人严孟宇之岳父，除上述关联外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 鄢继华 | 44,100 | - | - | 股权激励限售 |
| 2 | 张雄金 | 44,100 | - | - | 股权激励限售 |
| 3 | 徐传秋 | 44,100 | - | - | 股权激励限售 |
| 4 | 戴小戈 | 44,100 | - | - | 股权激励限售 |
| 5 | 王敏航 | 42,336 | - | - | 股权激励限售 |
| 6 | 董凤良 | 29,400 | - | - | 股权激励限售 |
| 7 | 陈笑春 | 17,640 | - | - | 股权激励限售 |
| 8 | 薛晓芸 | 17,640 | - | - | 股权激励限售 |
| 9 | 孙井刚 | 17,640 | - | - | 股权激励限售 |
| 10 | 宋子才 | 17,640 | - | - | 股权激励限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
注：鄢继华、张雄金、徐传秋、戴小戈、王敏航、董凤良、陈笑春、薛晓芸、孙井刚、宋子才所持限售股系公司2017年7月实施的限制性股票激励计划所得，其持有的限制性股票需按照《福建顶点软件股份有限公司限制性股票激励计划》的相关规定进行分批解锁。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 严孟宇 | 董事 | 25,634,010 | 35,887,614 | 10,253,604 | 资本公积转增股本 |
| 赵伟 | 董事 | 8,652,000 | 11,832,800 | 3,180,800 | 资本公积转增股本、二级市场减持 |
| 雷世潘 | 董事 | 3,412,000 | 4,776,800 | 1,364,800 | 资本公积转增股本 |
| 欧永 | 监事 | 548,000 | 767,200 | 219,200 | 资本公积转增 |
| 股本 | |||||
| 郑元通 | 监事 | 508,000 | 711,200 | 203,200 | 资本公积转增股本 |
| 董凤良 | 高管 | 70,000 | 87,500 | 17,500 | 资本公积转增股本、二级市场减持 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
√适用 □不适用
公司第七届董事会、监事会于2020年6月25日任期届满，鉴于公司董事会、监事会的换届工作尚在筹备中，为保持董事会、监事会工作的连续性，公司董事会、监事会将延期换届，公司董事会各专门委员会和高级管理人员的任期亦相应顺延。具体情况请查阅公司已披露的《顶点软件关于董事会、监事会延期换届的公告》（公告编号：2020-038）。
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 福建顶点软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 597,781,681.21 | 700,698,181.63 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 341,599,869.29 | 361,749,126.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 63,792,896.39 | 25,033,037.37 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,995,684.04 | 2,820,437.20 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6,911,671.20 | 4,459,878.55 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 78,683,224.81 | 66,598,572.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 40,243,645.86 | 40,265,863.76 | |
| 流动资产合计 | 1,132,008,672.80 | 1,201,625,097.67 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,691,665.96 | 6,007,710.41 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 49,738,887.53 | 51,609,991.24 | |
| 在建工程 | 45,096,038.44 | 43,529,944.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 9,028,618.94 | 10,044,453.09 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 2,742,849.28 | 2,742,849.28 | |
| 长期待摊费用 | 21,954.34 | 46,290.84 | |
| 递延所得税资产 | 16,492,113.11 | 16,023,043.47 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 128,812,127.60 | 130,004,283.23 | |
| 资产总计 | 1,260,820,800.40 | 1,331,629,380.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6,000,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,016,201.86 | 2,918,594.88 | |
| 预收款项 | 147,899,531.73 | ||
| 合同负债 | 125,945,417.84 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,600,988.34 | 25,405,064.41 | |
| 应交税费 | 4,474,873.91 | 8,567,691.90 | |
| 其他应付款 | 10,543,717.75 | 11,092,885.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,054,653.27 | 2,085,605.58 | |
| 流动负债合计 | 166,635,852.97 | 197,969,374.19 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 282,513.90 | 320,182.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 282,513.90 | 320,182.42 | |
| 负债合计 | 166,918,366.87 | 198,289,556.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 168,259,336.00 | 120,185,240.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 401,724,483.62 | 449,794,852.26 | |
| 减：库存股 | 10,030,712.16 | 10,723,532.40 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,092,620.00 | 60,092,620.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 469,015,294.44 | 507,515,350.11 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,089,061,021.90 | 1,126,864,529.97 | |
| 少数股东权益 | 4,841,411.63 | 6,475,294.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,093,902,433.53 | 1,133,339,824.29 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,260,820,800.40 | 1,331,629,380.90 |
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:福建顶点软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 570,418,256.22 | 611,061,334.96 | |
| 交易性金融资产 | 341,599,869.29 | 361,749,126.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 54,975,450.52 | 20,973,636.99 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,909,500.27 | 7,272,383.48 | |
| 其他应收款 | 23,677,602.97 | 19,365,840.29 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 47,393,295.49 | 45,808,026.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 40,196,484.88 | 40,265,863.76 | |
| 流动资产合计 | 1,086,170,459.64 | 1,106,496,212.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 121,636,682.96 | 121,952,727.41 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 36,405,948.12 | 37,740,813.68 | |
| 在建工程 | 45,096,038.44 | 43,529,944.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,727,278.75 | 2,901,952.06 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 18,416.51 | 38,727.73 | |
| 递延所得税资产 | 10,392,258.98 | 11,141,435.58 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 216,276,623.76 | 217,305,601.36 | |
| 资产总计 | 1,302,447,083.40 | 1,323,801,814.00 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 21,451,898.56 | 13,237,431.00 | |
| 预收款项 | 127,179,395.16 | ||
| 合同负债 | 106,680,042.86 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,343,200.34 | 16,592,391.00 | |
| 应交税费 | 4,003,667.39 | 7,450,767.22 | |
| 其他应付款 | 102,145,335.01 | 64,459,466.03 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 3,421,303.65 | 1,828,608.82 | |
| 流动负债合计 | 247,045,447.81 | 230,748,059.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 247,045,447.81 | 230,748,059.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 168,259,336.00 | 120,185,240.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 404,811,946.48 | 452,882,315.12 | |
| 减：库存股 | 10,030,712.16 | 10,723,532.40 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,092,620.00 | 60,092,620.00 | |
| 未分配利润 | 432,268,445.27 | 470,617,112.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,055,401,635.59 | 1,093,053,754.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,302,447,083.40 | 1,323,801,814.00 |
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 136,636,150.81 | 146,902,974.08 | |
| 其中：营业收入 | 136,636,150.81 | 146,902,974.08 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 113,480,731.88 | 115,989,248.87 | |
| 其中：营业成本 | 37,327,020.66 | 42,461,767.73 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,300,643.08 | 1,215,432.64 | |
| 销售费用 | 15,936,106.40 | 17,502,719.99 | |
| 管理费用 | 25,335,084.78 | 22,232,942.60 | |
| 研发费用 | 38,908,155.23 | 35,782,279.54 | |
| 财务费用 | -5,326,278.27 | -3,205,893.63 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | -5,455,537.13 | -3,269,286.48 | |
| 加：其他收益 | 6,948,330.45 | 1,919,020.38 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,319,835.61 | 6,605,723.79 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -316,044.45 | -174,823.16 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -149,257.11 | 2,715,258.99 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,804,968.49 | -2,193,126.76 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -15,674.05 | -315,232.88 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,453,685.34 | 39,645,368.73 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 370,164.95 | 200,000.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,083,520.39 | 39,445,368.73 | |
| 减：所得税费用 | 1,470,841.62 | 2,924,896.02 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,612,678.77 | 36,520,472.71 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,612,678.77 | 36,520,472.71 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,965,465.59 | 36,159,815.21 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,352,786.82 | 360,657.50 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 33,612,678.77 | 36,520,472.71 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 34,965,465.59 | 36,159,815.21 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,352,786.82 | 360,657.50 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.22 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.21 | 0.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 109,590,367.40 | 109,833,188.14 | |
| 减：营业成本 | 33,021,525.95 | 37,845,877.24 | |
| 税金及附加 | 1,084,565.03 | 930,538.73 | |
| 销售费用 | 10,324,563.98 | 11,514,988.32 | |
| 管理费用 | 16,746,641.93 | 14,715,148.27 | |
| 研发费用 | 27,347,036.60 | 23,352,530.15 | |
| 财务费用 | -3,689,394.55 | -2,165,734.98 | |
| 其中：利息费用 | 2,071,241.81 | 1,043,225.34 | |
| 利息收入 | -5,856,009.85 | -3,259,315.95 | |
| 加：其他收益 | 5,802,938.12 | 190,562.19 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,319,835.61 | 6,327,744.99 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -316,044.45 | -174,823.16 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号 |
| 填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -149,257.11 | 2,557,466.28 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,535,441.93 | -1,477,337.14 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -315,232.88 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 36,193,503.15 | 30,923,043.85 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 370,000.00 | 200,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,823,503.15 | 30,723,043.85 | |
| 减：所得税费用 | 2,702,628.13 | 1,780,658.96 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,120,875.02 | 28,942,384.89 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,120,875.02 | 28,942,384.89 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 33,120,875.02 | 28,942,384.89 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,052,900.56 | 58,765,766.35 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,215,803.40 | 1,507,350.33 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,078,287.35 | 4,864,466.06 | |
| 经营活动现金流入小计 | 79,346,991.31 | 65,137,582.74 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,378,146.00 | 5,593,624.87 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 108,578,652.51 | 91,300,230.96 | |
| 支付的各项税费 | 13,740,641.27 | 16,937,155.44 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 30,299,987.61 | 30,748,945.44 | |
| 经营活动现金流出小计 | 156,997,427.39 | 144,579,956.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,650,436.08 | -79,442,373.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 850,000,000.00 | 1,205,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,167,293.16 | 11,676,790.70 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,000.00 | 5,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 858,170,293.16 | 1,216,681,790.70 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,031,250.69 | 2,231,095.92 | |
| 投资支付的现金 | 830,000,000.00 | 1,037,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 832,031,250.69 | 1,039,231,095.92 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 26,139,042.47 | 177,450,694.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,092,620.00 | 60,106,900.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 60,092,620.00 | 60,106,900.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,092,620.00 | -60,106,900.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -105,604,013.61 | 37,901,420.81 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 697,867,420.20 | 457,316,432.91 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 592,263,406.59 | 495,217,853.72 |
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
母公司现金流量表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 59,457,168.59 | 50,192,652.77 | |
| 收到的税费返还 | 2,835,170.25 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,250,653.44 | 16,884,476.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 105,542,992.28 | 67,077,129.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,890,221.79 | 22,138,566.72 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 64,353,912.88 | 54,469,721.74 | |
| 支付的各项税费 | 11,313,379.27 | 12,809,974.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,530,636.44 | 27,424,341.26 | |
| 经营活动现金流出小计 | 115,088,150.38 | 116,842,603.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,545,158.10 | -49,765,474.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 850,000,000.00 | 1,145,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,167,293.16 | 11,129,393.44 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 858,167,293.16 | 1,156,134,393.44 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,860,166.83 | 2,119,838.92 | |
| 投资支付的现金 | 830,000,000.00 | 982,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 831,860,166.83 | 984,119,838.92 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 26,307,126.33 | 172,014,554.52 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 60,092,620.00 | 60,106,900.00 |
| 付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 60,092,620.00 | 60,106,900.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,092,620.00 | -60,106,900.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -43,330,651.77 | 62,142,180.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 608,238,639.63 | 408,602,363.56 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 564,907,987.86 | 470,744,543.92 |
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,185,240.00 | 449,794,852.26 | 10,723,532.40 | 60,092,620.00 | 507,515,350.11 | 1,126,864,529.97 | 6,475,294.32 | 1,133,339,824.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -13,372,901.26 | -13,372,901.26 | -281,095.87 | -13,653,997.13 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,185,240.00 | 449,794,852.26 | 10,723,532.40 | 494,142,448.85 | 1,113,491,628.71 | 6,194,198.45 | 1,119,685,827.16 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,074,096.00 | -48,070,368.64 | -692,820.24 | -25,127,154.41 | -24,430,606.81 | -1,352,786.82 | -25,783,393.63 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,965,465.59 | 34,965,465.59 | -1,352,786.82 | 33,612,678.77 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,727.36 | -692,820.24 | 696,547.60 | 696,547.60 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | 3,727.36 | -692,820.24 | 696,547.60 | 696,547.60 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -60,092,620.00 | -60,092,620.00 | -60,092,620.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -60,092,620.00 | -60,092,620.00 | -60,092,620.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,074,096.00 | -48,074,096.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 | 48,074,096.00 | -48,074,096.00 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 168,259,336.00 | 401,724,483.62 | 10,030,712.16 | 60,092,620.00 | 469,015,294.44 | 1,089,061,021.90 | 4,841,411.63 | 1,093,902,433.53 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,213,800.00 | 439,028,919.74 | 22,599,252.00 | 55,804,601.80 | 444,724,729.59 | 1,037,172,799.13 | 1,944,034.05 | 1,039,116,833.18 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,213,800.00 | 439,028,919.74 | 22,599,252.00 | 55,804,601.80 | 444,724,729.59 | 1,037,172,799.13 | 1,944,034.05 | 1,039,116,833.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,715,814.00 | -708,364.80 | -23,947,084.79 | -16,522,905.99 | 3,867,853.78 | -12,655,052.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,159,815.21 | 36,159,815.21 | 360,657.50 | 36,520,472.71 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,715,814.00 | -708,364.80 | 7,424,178.80 | 3,507,196.28 | 10,931,375.08 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,507,196.28 | 3,507,196.28 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,715,814.00 | -708,364.80 | 7,424,178.80 | 7,424,178.80 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -60,106,900.00 | -60,106,900.00 | -60,106,900.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -60,106,900.00 | -60,106,900.00 | -60,106,900.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项 |
| 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,213,800.00 | 445,744,733.74 | 21,890,887.20 | 55,804,601.80 | 420,777,644.80 | 1,020,649,893.14 | 5,811,887.83 | 1,026,461,780.97 |
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,185,240.00 | 452,882,315.12 | 10,723,532.40 | 60,092,620.00 | 470,617,112.05 | 1,093,053,754.77 | |||||
| 加：会计政策变更 | -11,376,921.80 | -11,376,921.80 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,185,240.00 | 452,882,315.12 | 10,723,532.40 | 60,092,620.00 | 459,240,190.25 | 1,081,676,832.97 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,074,096.00 | -48,070,368.64 | -692,820.24 | -26,971,744.98 | -26,275,197.38 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 33,120,875.02 | 33,120,875.02 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,727.36 | -692,820.24 | 696,547.60 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,727.36 | -692,820.24 | 696,547.60 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -60,092,620.00 | -60,092,620.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -60,092,620.00 | -60,092,620.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,074,096.00 | -48,074,096.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,074,096.00 | -48,074,096.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 168,259,336.00 | 404,811,946.48 | 10,030,712.16 | 60,092,620.00 | 432,268,445.27 | 1,055,401,635.59 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 综合收益 | 储备 | |||||||
| 一、上年期末余额 | 120,213,800.00 | 439,014,165.60 | 22,599,252.00 | 55,804,601.80 | 422,322,913.63 | 1,014,756,229.03 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,213,800.00 | 439,014,165.60 | 22,599,252.00 | 55,804,601.80 | 422,322,913.63 | 1,014,756,229.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,715,814.00 | -708,364.80 | -31,164,515.11 | -23,740,336.31 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 28,942,384.89 | 28,942,384.89 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,715,814.00 | -708,364.80 | 7,424,178.80 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,715,814.00 | -708,364.80 | 7,424,178.80 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -60,106,900.00 | -60,106,900.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -60,106,900.00 | -60,106,900.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 120,213,800.00 | 445,729,979.60 | 21,890,887.20 | 55,804,601.80 | 391,158,398.52 | 991,015,892.72 |
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
福建顶点软件股份有限公司（以下简称本公司）是经福建省人民政府闽政体股[2000]25号文批准，以福州顶点软件公司2000年7月31日账面净资产折股变更为股份有限公司。2017年4月经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕615号“关于核准福建顶点软件股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）2,105万股，每股面值1元，每股发行价为19.05元。本次发行后公司总股本变更为8,419万股，每股面值1元，公司注册资本变更为8,419万元。
2017 年 7 月 26 日召开 2017 年第三次临时股东大会审议通过了股票激励计划相关议案，2017年7月27日第七届董事会第二次会议审议通过了调整公司限制性股票激励计划激励对象和授予数量的议案，确定授予 134 名激励对象 167.70万股限制性股票，股票面值1元，授予价格为22.96元/股。增加注册资本人民币167.70万元，变更后的注册资本为人民币8,586.70万元。
2018年5月3日，公司2017年度股东大会审议通过2017年度利润分配及资本公积转增股本方案，以公司2017年度总股本85,867,000.00为基数，向全体股东每股派送现金股利0.5元（含税），同时向全体股东以资本公积每10股转增4股。该利润分配方案及资本公积转增股本方案实施后公司总股本由85,867,000股增加至120,213,800股。
2019年6月14日，公司第七届董事会第二十次会议和第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，激励对象方孝星等5人因离职已不符合激励条件，根据《激励计划》的有关规定，公司于2019年8月13日将方孝星等5人已获授但尚未解锁的限制性股票共计28,560股进行回购注销，公司总股本由120,213,800股变更为120,185,240股。
公司于2020年5月8日召开2019年年度股东大会，会议审议通过2019年度利润分配预案利润分配及资本公积转增股本方案，以公司2019年度总股本 120,185,240股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增4股。该利润分配方案及资本公积转增股本方案实施后公司总股本由120,185,240股增至168,259,336股。
本公司统一社会信用代码：91350000260188521B；注册地址：福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号A区13号楼；公司法定代表人：严孟宇。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设事业部、核心平台研发中心、财务部、人力资源部等部门，拥有福州顶点数码科技有限公司（以下简称“顶点数码公司”）、北京顶点时代软件技术有限公司（以下简称“北京顶点公司”）、上海顶点软件有限公司（以下简称“上海顶点公司”）、福州顶点信息管理有限公司（以下简称“顶点信息公司”）、武汉顶点软件有限公司（以下简称“武汉顶点公司”）、上海亿维航软件有限公司（以下简称“亿维航公司”）以及西安西点信息技术有限公司（以下简称“西安西点公司”）共7家子公司。
本公司业务性质为电子计算机软件开发、销售，经营范围主要包括：电子计算机软件开发、销售；电子计算机批发、零售；计算机网络工程的设计及安装服务；电子计算机技术服务、技术咨询。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第三十次次会议于2020年8月24日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2020年1-6月纳入合并财务报表范围的子公司共7家，子公司具体情况详见 “财务报告七、在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围未发生变动。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见财务报告五、23、财务报告五、29、财务报告五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司拥有实际控制权的子公司为设立形成和非同一控制下的企业合并取得，不存在同一控制下的企业合并。
（1）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（2）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付
本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资
产为目标；
? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付
本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债主要包括因购买商品或接受劳务等所产生的应付账款、其他应付款等其他金融负债。
（4）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、 应收票据当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B、 应收账款根据历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。C、合同资产公司合同资产主要是指公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对家的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理同应收账款。D、其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：备用金及其他其他应收款组合2：押金及保证金对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见见财务报告五、10
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见财务报告五、10
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见见财务报告五、10
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为库存商品、发出商品、劳务成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品、劳务成本等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司合同资产主要是指公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对家的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告五/10金融工具
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（3）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见财务报告五、30。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00 | 5.00 | 4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8.00 | 5.00 | 11.88 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3.00 | 5.00 | 31.67 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
□适用 √不适用
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、应用软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50.00 | 平均年限法 |
| 应用软件 | 10.00 | 平均年限法 |
| 软件著作权 | 5.00 | 平均年限法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付系以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件（如服务期限条件或非市场的业绩条件）而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见财务报告五、10（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司主营业务收入按业务性质分为产品化软件开发业务、定制软件开发业务、软件运维服务业务、系统集成业务，各项业务收入确认的具体方法如下：
①产品化软件开发业务
产品化软件开发业务是指本公司自行研究开发的，拥有自主知识产权，可直接对外销售或嵌入硬件产品一起销售的软件开发业务。具体方法：产品已交付并完成安装和试运行，在取得客户验收时确认收入。
②定制软件开发业务
定制软件开发业务是指本公司根据合同的约定，自行研究开发以满足客户的特定要求的软件开发业务。具体方法：定制软件开发项目已经完成并取得客户验收时确认收入。
③软件运维服务业务
软件运维服务业务主要指公司为存量客户提供的常年软件系统运营和维护服务。具体方法：运维服务收入在服务期内按直线法确认收入。
④系统集成业务
系统集成业务系指根据用户需要将整个系统中的外购软件、硬件按照合理的方式进行集成，将各个分离的子系统连接成为一个完整可靠和经济有效整体的业务。具体方法：系统集成产品已交付，在系统安装调试完毕并取得客户验收时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 [摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。]
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年7月，财政部下发了关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）（“新收入准则”）的通知。新收入准则修订主要是为了与2014年5月发布的《国际财务报告准则第15号——客户合同收入》（IFRS 15）保持趋同，并要求境内上市企业自2020年1月1日起实施新收入准则。 | 2020年4月23日，公司第七届董事会第二十一次会议，审议并通过《公司会计政策变更的议案》，同意本公司严格依据财政部规定执行该准则。 | 公司自2020年1月1日起实施新收入准则。根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司对比较期间报表不进行追溯调整，仅调整2020年度期初留存收益及相关报表项目金额。详见下述（3） |
其他说明：
2017年7月，财政部下发了关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）（“新收入准则”）的通知。新收入准则修订主要是为了与2014年5月发布的《国际财务报告准则第15号——客户合同收入》（IFRS 15）保持趋同，并要求境内上市企业自2020年1月1日起实施新收入准则。根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司对比较期间报表不进行追溯调整，仅调整2020年度期初留存收益及相关报表项目金额。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 700,698,181.63 | 700,698,181.63 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 361,749,126.40 | 361,749,126.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 25,033,037.37 | 20,092,632.70 | -4,940,404.67 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,820,437.20 | 2,820,437.20 | |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,459,878.55 | 4,459,878.55 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 66,598,572.76 | 66,598,572.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 40,265,863.76 | 40,265,863.76 | |
| 流动资产合计 | 1,201,625,097.67 | 1,196,684,693.00 | -4,940,404.67 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,007,710.41 | 6,007,710.41 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 51,609,991.24 | 51,609,991.24 | |
| 在建工程 | 43,529,944.90 | 43,529,944.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,044,453.09 | 10,044,453.09 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 2,742,849.28 | 2,742,849.28 | |
| 长期待摊费用 | 46,290.84 | 46,290.84 | |
| 递延所得税资产 | 16,023,043.47 | 16,734,093.33 | 711,049.86 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 130,004,283.23 | 130,715,333.09 | 711,049.86 |
| 资产总计 | 1,331,629,380.90 | 1,327,400,026.09 | -4,229,354.81 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,918,594.88 | 2,918,594.88 | |
| 预收款项 | 147,899,531.73 | -147,899,531.73 | |
| 合同负债 | 157,705,552.69 | 157,705,552.69 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 25,405,064.41 | 25,405,064.41 | |
| 应交税费 | 8,567,691.90 | 8,567,691.90 | |
| 其他应付款 | 11,092,885.69 | 11,092,885.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 2,085,605.58 | 1,704,226.94 | -381,378.64 |
| 流动负债合计 | 197,969,374.19 | 207,394,016.51 | 9,424,642.32 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 320,182.42 | 320,182.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 320,182.42 | 320,182.42 | |
| 负债合计 | 198,289,556.61 | 207,714,198.93 | 9,424,642.32 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 120,185,240.00 | 120,185,240.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 449,794,852.26 | 449,794,852.26 | |
| 减：库存股 | 10,723,532.40 | 10,723,532.40 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,092,620.00 | 60,092,620.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 507,515,350.11 | 494,142,448.85 | -13,372,901.26 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,126,864,529.97 | 1,113,491,628.71 | -13,372,901.26 |
| 少数股东权益 | 6,475,294.32 | 6,194,198.45 | -281,095.87 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,133,339,824.29 | 1,119,685,827.16 | -13,653,997.13 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,331,629,380.90 | 1,327,400,026.09 | -4,229,354.81 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 611,061,334.96 | 611,061,334.96 | |
| 交易性金融资产 | 361,749,126.40 | 361,749,126.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 20,973,636.99 | 16,766,089.25 | -4,207,547.74 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,272,383.48 | 7,272,383.48 | |
| 其他应收款 | 19,365,840.29 | 19,365,840.29 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 45,808,026.76 | 45,808,026.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 40,265,863.76 | 40,265,863.76 | |
| 流动资产合计 | 1,106,496,212.64 | 1,102,288,664.90 | -4,207,547.74 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 121,952,727.41 | 121,952,727.41 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 37,740,813.68 | 37,740,813.68 | |
| 在建工程 | 43,529,944.90 | 43,529,944.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,901,952.06 | 2,901,952.06 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 38,727.73 | 38,727.73 | |
| 递延所得税资产 | 11,141,435.58 | 11,852,485.44 | 711,049.86 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 217,305,601.36 | 218,016,651.22 | 711,049.86 |
| 资产总计 | 1,323,801,814.00 | 1,320,305,316.12 | -3,496,497.88 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 13,237,431.00 | 13,237,431.00 | |
| 预收款项 | 127,179,395.16 | -127,179,395.16 | |
| 合同负债 | 135,400,634.86 | 135,400,634.86 | |
| 应付职工薪酬 | 16,592,391.00 | 16,592,391.00 | |
| 应交税费 | 7,450,767.22 | 7,450,767.22 | |
| 其他应付款 | 64,459,466.03 | 64,459,466.03 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,828,608.82 | 1,487,793.04 | -340,815.78 |
| 流动负债合计 | 230,748,059.23 | 238,628,483.15 | 7,880,423.92 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 230,748,059.23 | 238,628,483.15 | 7,880,423.92 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 120,185,240.00 | 120,185,240.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 452,882,315.12 | 452,882,315.12 | |
| 减：库存股 | 10,723,532.40 | 10,723,532.40 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,092,620.00 | 60,092,620.00 | |
| 未分配利润 | 470,617,112.05 | 459,240,190.25 | -11,376,921.80 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,093,053,754.77 | 1,081,676,832.97 | -11,376,921.80 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,323,801,814.00 | 1,320,305,316.12 | -3,496,497.88 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13、6 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7、1 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25、15、10 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2、1.5 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 福建顶点软件股份有限公司 | 10.00 |
| 福州顶点数码科技有限公司 | 15.00 |
| 北京顶点时代软件技术有限公司 | 15.00 |
| 福州顶点信息管理有限公司 | 15.00 |
| 上海顶点软件有限公司 | 25.00 |
| 武汉顶点软件有限公司 | 15.00 |
| 上海亿维航软件有限公司 | 25.00 |
| 西安西点信息技术有限公司 | 15.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%或16％税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
①高新技术企业所得税优惠
本公司及全资子公司顶点数码公司、北京顶点公司、武汉顶点公司、控股子公司顶点信息公司、西安西点公司均取得高新技术企业证书， 2020年1-6月可享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。证书相关信息如下：
| 公司名称 | 高新技术企业证书编号 | 证书有效期 |
| 福建顶点软件股份有限公司 | GR201735000556 | 2017.11.30-2020.11.30 |
| 福州顶点数码科技有限公司 | GR201735000513 | 2017.11.30-2020.11.30 |
| 北京顶点时代软件技术有限公司 | GR201711004300 | 2017.10.25-2020.10.25 |
| 福州顶点信息管理有限公司 | GR201735000089 | 2017.10.23-2020.10.23 |
| 武汉顶点软件有限公司 | GR201942001342 | 2019.11.15-2022.11.15 |
| 西安西点信息技术有限公司 | GR201961000752 | 2019.11.07-2022.11.07 |
②软件企业所得税优惠
本公司2019年度均符合《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业化信息部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税［2016］49号）规定的国家规划布局内重点
软件企业的条件，享受企业所得税按10%税率计提缴纳。经逐条对照，预计2020年度符合《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业化信息部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税［2016］49号）规定的国家规划布局内重点软件企业的条件，故本公司2020年1-6月按10%税率计提企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 7,316.50 | 30,581.34 |
| 银行存款 | 597,674,364.71 | 700,667,600.29 |
| 其他货币资金 | 100,000.00 | |
| 合计 | 597,781,681.21 | 700,698,181.63 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
①期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
②银行存款中含应收利息5,418,274.62元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 341,599,869.29 | 361,749,126.40 |
| 其中： | ||
| 保本浮动收益理财产品 | 301,550,542.79 | 361,749,126.40 |
| 信托、基金 | 40,049,326.50 | |
| 合计 | 341,599,869.29 | 361,749,126.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 60,512,518.26 |
| 1年以内小计 | 60,512,518.26 |
| 1至2年 | 6,022,627.17 |
| 2至3年 | 691,400.00 |
| 3年以上 | 2,269,378.38 |
| 合计 | 69,495,923.81 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 899,119.99 | 1.29 | 899,119.99 | 100.00 | 998,719.99 | 3.52 | 998,719.99 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 68,596,803.82 | 98.71 | 3,957,043.51 | 5.77 | 64,639,760.31 | 27,378,783.03 | 96.48 | 2,345,745.66 | 8.57 | 25,033,037.37 |
| 合计 | 69,495,923.81 | / | 4,856,163.50 | / | 64,639,760.31 | 28,377,503.02 | / | 3,344,465.65 | / | 25,033,037.37 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 福建弥乐福文化传播有限公司 | 692,094.99 | 692,094.99 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他零星客户 | 207,025.00 | 207,025.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 899,119.99 | 899,119.99 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 60,512,518.26 | 1,325,224.15 | 2.19 |
| 1至2年 | 6,022,627.17 | 898,575.97 | 14.92 |
| 2至3年 | 691,400.00 | 362,985.00 | 52.50 |
| 3年以上 | 1,370,258.39 | 1,370,258.39 | 100.00 |
| 合计 | 68,596,803.82 | 3,957,043.51 | 5.77 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 3,344,465.65 | 1,511,697.85 | 4,856,163.50 | |||
| 合计 | 3,344,465.65 | 1,511,697.85 | 4,856,163.50 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 网信证券有限责任公司 | 5,660,525.00 | 8.15 | 162,155.50 |
| 东吴证券股份有限公司 | 4,963,902.59 | 7.14 | 284,978.78 |
| 大通证券股份有限公司 | 3,297,869.38 | 4.75 | 72,223.34 |
| 国融证券股份有限公司 | 3,229,166.62 | 4.65 | 166,890.95 |
| 海通证券股份有限公司 | 3,125,260.18 | 4.50 | 68,443.20 |
| 合计 | 20,276,723.77 | 29.18 | 754,691.77 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,995,684.04 | 100.00 | 2,820,437.20 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 合计 | 2,995,684.04 | 100.00 | 2,820,437.20 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 预付款项期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例% |
| 帆软软件有限公司 | 350,000.00 | 11.68 |
| 福州凯斯特机电设备有限公司 | 326,331.50 | 10.89 |
| 临沂东软网络工程有限公司 | 316,338.00 | 10.56 |
| 福建省南安市新飞达石材有限公司 | 108,278.00 | 3.61 |
| 上海敏软网络科技有限公司 | 100,000.00 | 3.34 |
| 合 计 | 1,200,947.50 | 40.08 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 6,911,671.20 | 4,459,878.55 |
| 合计 | 6,911,671.20 | 4,459,878.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 5,027,976.35 |
| 1年以内小计 | 5,027,976.35 |
| 1至2年 | 1,057,504.62 |
| 2至3年 | 280,275.00 |
| 3年以上 | 356,043.22 |
| 合计 | 6,721,799.19 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金及其他 | 1,830,116.35 | 1,581,627.81 |
| 押金及保证金 | 4,891,682.84 | 3,482,558.34 |
| 合计 | 6,721,799.19 | 5,064,186.15 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 604,307.60 | 604,307.60 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 52,684.31 | 52,684.31 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 656,991.91 | 656,991.91 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 604,307.60 | 52,684.31 | 656,991.91 | |||
| 合计 | 604,307.60 | 52,684.31 | 656,991.91 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 福建省博益招标代理有限公司 | 押金及保证金 | 787,304.00 | 1年以内 | 11.71 | 27,634.37 |
| 厦门万翔招标有限公司 | 押金及保证金 | 424,000.00 | 1年以内 | 6.31 | 14,882.40 |
| 山东药品食品职业学院 | 押金及保证金 | 314,750.00 | 1-2年 | 4.68 | 33,143.18 |
| 厦门国际信托有限公司 | 押金及保证金 | 299,500.00 | 1-2年 | 4.46 | 31,537.35 |
| 重庆文化产权交易中心有限责任公司 | 押金及保证金 | 199,900.00 | 3年以上 | 2.97 | 151,704.11 |
| 合计 | / | 2,025,454.00 | / | 30.13 | 258,901.41 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,881.34 | 3,881.34 | 4,165.83 | 4,165.83 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 76,661,814.21 | 76,661,814.21 | 65,457,458.41 | 65,457,458.41 | ||
| 发出商品 | 2,017,529.26 | 2,017,529.26 | 1,136,948.52 | 1,136,948.52 | ||
| 合计 | 78,683,224.81 | 78,683,224.81 | 66,598,572.76 | 66,598,572.76 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额 | 24,652.94 | |
| 待认证进项税额 | 22,508.04 | 265.40 |
| 保本型理财产品 | 40,196,484.88 | 40,265,598.36 |
| 合计 | 40,243,645.86 | 40,265,863.76 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 东吴软件技术（北京）有限公司 | 3,007,710.41 | -11,557.23 | 2,996,153.18 | ||||||||
| 河南中原金科信息技术有限公司 | 3,000,000.00 | -304,487.22 | 2,695,512.78 | ||||||||
| 小计 | 6,007,710.41 | -316,044.45 | 5,691,665.96 | ||||||||
| 合计 | 6,007,710.41 | -316,044.45 | 5,691,665.96 | ||||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 49,738,887.53 | 51,609,991.24 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 49,738,887.53 | 51,609,991.24 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 66,717,995.46 | 6,814,111.74 | 6,621,230.61 | 1,825,276.01 | 81,978,613.82 | |
| 2.本期增加金额 | 423,484.02 | 230,445.89 | 65,950.45 | 719,880.36 | ||
| （1）购置 | 423,484.02 | 230,445.89 | 65,950.45 | 719,880.36 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 372,316.00 | 3,299.00 | 375,615.00 | |||
| （1）处置或报废 | 372,316.00 | 3,299.00 | 375,615.00 | |||
| 4.期末余额 | 66,717,995.46 | 6,865,279.76 | 6,848,377.50 | 1,891,226.46 | 82,322,879.18 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 20,341,922.50 | 3,242,259.88 | 5,341,538.72 | 1,442,901.48 | 30,368,622.58 | |
| 2.本期增加金额 | 1,779,887.79 | 340,137.71 | 361,274.24 | 90,903.58 | 2,572,203.32 | |
| （1）计提 | 1,779,887.79 | 340,137.71 | 361,274.24 | 90,903.58 | 2,572,203.32 | |
| 3.本期减少金额 | 353,700.20 | 3,134.05 | 356,834.25 | |||
| （1）处置或报废 | 353,700.20 | 3,134.05 | 356,834.25 | |||
| 4.期末余额 | 22,121,810.29 | 3,228,697.39 | 5,699,678.91 | 1,533,805.06 | 32,583,991.65 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 44,596,185.17 | 3,636,582.37 | 1,148,698.59 | 357,421.40 | 49,738,887.53 | |
| 2.期初账面价值 | 46,376,072.96 | 3,571,851.86 | 1,279,691.89 | 382,374.53 | 51,609,991.24 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 45,096,038.44 | 43,529,944.90 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 45,096,038.44 | 43,529,944.90 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 福州软件大道89号软件园G区9号楼 | 45,096,038.44 | 45,096,038.44 | 43,529,944.90 | 43,529,944.90 | ||
| 合计 | 45,096,038.44 | 45,096,038.44 | 43,529,944.90 | 43,529,944.90 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 应用软件 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 518,320.40 | 3,962,201.47 | 8,272,465.39 | 12,752,987.26 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)购置 | ||||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 518,320.4 | 3,962,201.5 | 8,272,465.4 | 12,752,987.26 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 304,709.70 | 1,269,682.12 | 1,134,142.35 | 2,708,534.17 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,473.34 | 172,558.09 | 839,802.72 | 1,015,834.15 | ||
| （1）计提 | 3,473.34 | 172,558.09 | 839,802.72 | 1,015,834.15 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 308,183.04 | 1,442,240.21 | 1,973,945.07 | 3,724,368.32 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余 |
| 额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 210,137.36 | 2,519,961.26 | 6,298,520.32 | 9,028,618.94 | ||
| 2.期初账面价值 | 213,610.70 | 2,692,519.35 | 7,138,323.04 | 10,044,453.09 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 西安西点信息技术有限公司 | 2,742,849.28 | 2,742,849.28 | ||||
| 合计 | 2,742,849.28 | 2,742,849.28 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修支出 | 46,290.84 | 24,336.50 | 21,954.34 | ||
| 合计 | 46,290.84 | 24,336.50 | 21,954.34 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 5,339,740.30 | 568,378.71 | 3,897,940.78 | 414,950.00 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 27,955,271.31 | 5,183,326.74 | 18,026,321.67 | 3,500,883.50 |
| 已开票未确认收入毛利 | 79,991,493.30 | 8,345,713.61 | 91,210,351.05 | 9,712,888.66 |
| 股权激励计提费用 | 23,946,940.45 | 2,394,694.05 | 23,943,213.10 | 2,394,321.31 |
| 合计 | 137,233,445.36 | 16,492,113.11 | 137,077,826.60 | 16,023,043.47 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,883,426.02 | 282,513.90 | 2,134,549.48 | 320,182.42 |
| 合计 | 1,883,426.02 | 282,513.90 | 2,134,549.48 | 320,182.42 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,769,996.60 | 4,315,679.99 |
| 可抵扣亏损 | 14,346,509.99 | 14,085,962.72 |
| 合计 | 17,116,506.59 | 18,401,642.71 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 6,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,016,201.86 | 2,918,594.88 |
| 合计 | 2,016,201.86 | 2,918,594.88 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目预收款 | 125,945,417.84 | 157,705,552.69 |
| 合计 | 125,945,417.84 | 157,705,552.69 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 25,405,064.41 | 94,542,440.77 | 106,356,982.23 | 13,590,522.95 |
| 二、离职后福利-设定 | 2,338,292.98 | 2,327,827.59 | 10,465.39 |
| 提存计划 | ||||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 25,405,064.41 | 96,880,733.75 | 108,684,809.82 | 13,600,988.34 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,403,619.32 | 87,075,790.72 | 98,889,088.39 | 13,590,321.65 |
| 二、职工福利费 | 1,541,484.00 | 1,541,484.00 | ||
| 三、社会保险费 | 1,924,961.47 | 1,924,760.17 | 201.30 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,736,267.46 | 1,736,267.46 | ||
| 工伤保险费 | 31,317.06 | 31,115.76 | 201.30 | |
| 生育保险费 | 157,376.95 | 157,376.95 | ||
| 四、住房公积金 | 3,499,749.34 | 3,499,749.34 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,445.09 | 500,455.24 | 501,900.33 | |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 25,405,064.41 | 94,542,440.77 | 106,356,982.23 | 13,590,522.95 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,265,221.30 | 2,255,384.91 | 9,836.39 | |
| 2、失业保险费 | 73,071.68 | 72,442.68 | 629.00 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,338,292.98 | 2,327,827.59 | 10,465.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,471,176.51 | 5,362,387.16 |
| 企业所得税 | 1,289,076.68 | 2,015,324.42 |
| 个人所得税 | 302,944.98 | 300,556.04 |
| 城市维护建设税 | 164,641.53 | 368,697.04 |
| 教育费附加 | 119,028.84 | 263,373.05 |
| 其他税种 | 128,005.37 | 257,354.19 |
| 合计 | 4,474,873.91 | 8,567,691.90 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 10,543,717.75 | 11,092,885.69 |
| 合计 | 10,543,717.75 | 11,092,885.69 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 10,030,712.16 | 10,723,532.40 |
| 押金 | 10,863.80 | 32,756.00 |
| 其他 | 502,141.79 | 336,597.29 |
| 合计 | 10,543,717.75 | 11,092,885.69 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 4,054,653.27 | 1,704,226.94 |
| 合计 | 4,054,653.27 | 1,704,226.94 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 120,185,240.00 | 48,074,096.00 | 48,074,096.00 | 168,259,336.00 | |||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 439,774,719.14 | 48,074,096.00 | 391,700,623.14 | |
| 其他资本公积 | 10,020,133.12 | 3,727.36 | 10,023,860.48 | |
| 合计 | 449,794,852.26 | 3,727.36 | 48,074,096.00 | 401,724,483.62 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励库存股 | 10,723,532.40 | 692,820.24 | 10,030,712.16 | |
| 合计 | 10,723,532.40 | 692,820.24 | 10,030,712.16 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 60,092,620.00 | 60,092,620.00 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 60,092,620.00 | 60,092,620.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 507,515,350.11 | 444,724,729.59 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -13,372,901.26 | |
| 调整后期初未分配利润 | 494,142,448.85 | 444,724,729.59 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 34,965,465.59 | 127,185,538.72 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,288,018.20 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 60,092,620.00 | 60,106,900.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 469,015,294.44 | 507,515,350.11 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-13,372,901.26 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 136,636,150.81 | 37,327,020.66 | 146,902,974.08 | 42,461,767.73 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 136,636,150.81 | 37,327,020.66 | 146,902,974.08 | 42,461,767.73 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 475,033.75 | 469,670.05 |
| 教育费附加 | 350,256.69 | 340,170.09 |
| 房产税 | 315,486.10 | 287,008.63 |
| 土地使用税 | 5,397.31 | 6,636.29 |
| 车船使用税 | 2,800.00 | 2,795.00 |
| 印花税 | 59,899.18 | 51,076.40 |
| 水利建设基金 | 91,770.05 | 58,076.18 |
| 合计 | 1,300,643.08 | 1,215,432.64 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 7,854,349.14 | 7,304,198.01 |
| 业务招待费 | 5,548,703.45 | 5,454,196.15 |
| 差旅费 | 827,207.62 | 2,841,097.05 |
| 租赁费 | 1,069,399.96 | 989,280.20 |
| 办公费 | 483,249.77 | 634,799.11 |
| 广告宣传费 | 151,851.64 | 273,979.59 |
| 其他 | 1,344.82 | 5,169.88 |
| 合计 | 15,936,106.40 | 17,502,719.99 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 8,344,583.66 | 8,049,631.77 |
| 折旧摊销费 | 3,313,834.06 | 2,285,968.36 |
| 租赁及物业费 | 4,620,404.57 | 4,486,383.30 |
| 办公费 | 1,156,724.42 | 1,140,500.13 |
| 差旅费 | 421,368.43 | 1,682,570.43 |
| 中介咨询顾问费 | 6,891,315.09 | 3,299,891.05 |
| 业务招待费 | 577,705.44 | 700,702.39 |
| 政府规费 | 5,421.75 | 166,787.42 |
| 股权激励计提费用 | 3,727.36 | 420,507.75 |
| 合计 | 25,335,084.78 | 22,232,942.60 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 37,101,870.03 | 31,615,077.68 |
| 其他 | 1,806,285.2 | 4,167,201.86 |
| 合计 | 38,908,155.23 | 35,782,279.54 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -5,434,539.99 | -3,269,286.48 |
| 手续费及其他 | 108,261.72 | 63,392.85 |
| 合计 | -5,326,278.27 | -3,205,893.63 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 软件企业增值税退税 | 3,215,803.40 | 1,507,350.33 |
| 增值税加计抵扣补助 | 222,428.19 | 100,035.55 |
| 其他政府补助 | 3,510,098.86 | 311,634.50 |
| 合计 | 6,948,330.45 | 1,919,020.38 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -316,044.45 | -174,823.16 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 |
| 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 7,635,880.06 | 6,780,546.95 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 7,319,835.61 | 6,605,723.79 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -149,257.11 | 2,715,258.99 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -149,257.11 | 2,715,258.99 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -52,684.31 | 87,779.54 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -1,752,284.18 | -2,280,906.30 |
| 合计 | -1,804,968.49 | -2,193,126.76 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置资产收益 | -15,674.05 | -315,232.88 |
| 合计 | -15,674.05 | -315,232.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 164.95 | 164.95 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 164.95 | 164.95 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 370,000.00 | 200,000.00 | 370,000.00 |
| 合计 | 370,164.95 | 200,000.00 | 370,164.95 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,266,529.92 | -34,184.28 |
| 递延所得税费用 | 204,311.70 | 2,959,080.30 |
| 合计 | 1,470,841.62 | 2,924,896.02 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 35,083,520.39 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,508,352.04 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,141,843.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -22,546.76 |
| 非应税收入的影响 | 31,604.45 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 632,241.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,323,026.69 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -2,860,365.67 |
| 其他 | 372.74 |
| 所得税费用 | 1,470,841.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 3,503,894.02 | 311,634.50 |
| 收到的利息收入 | 2,985,817.62 | 2,905,885.70 |
| 收到的保证金 | 98,000.00 | |
| 收到的其他往来款 | 588,575.71 | 1,548,945.86 |
| 合计 | 7,078,287.35 | 4,864,466.06 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付各项付现费用等 | 27,289,916.83 | 28,460,441.38 |
| 支付的捐赠款项 | 370,000.00 | 200,000.00 |
| 支付的保证金（注） | 100,000.00 | 134,500.00 |
| 支付的其他往来款 | 2,540,070.78 | 1,954,004.06 |
| 合计 | 30,299,987.61 | 30,748,945.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
“支付的保证金”项目本期发生额系支付履约保函保证金10.00万元。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 33,612,678.77 | 36,520,472.71 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 1,804,968.49 | 2,193,126.76 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,572,203.32 | 2,496,304.84 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,015,834.15 | 105,737.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 24,336.50 | 43,982.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 15,780.75 | 315,232.88 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 149,257.11 | 1,520,034.35 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,319,835.61 | -10,841,017.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 241,980.22 | 2,959,080.30 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -37,668.52 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,084,652.05 | -998,301.45 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -47,891,685.34 | -41,727,365.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -49,757,361.23 | -72,450,168.71 |
| 其他 | 3,727.36 | 420,507.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,650,436.08 | -79,442,373.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 592,263,406.59 | 495,217,853.72 |
| 减：现金的期初余额 | 697,867,420.20 | 457,316,432.91 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -105,604,013.61 | 37,901,420.81 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 697,867,420.20 | |
| 其中：库存现金 | 7,316.50 | 30,581.34 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 592,256,090.09 | 697,836,838.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 592,263,406.59 | 697,867,420.20 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 100,000.00 | 履约保函保证金 |
| 合计 | 100,000.00 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 采用总额法计入当期损益的政府补助情况 | 6,948,330.45 | 其他收益 | 6,948,330.45 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 顶点数码公司 | 福州 | 福州 | 电子计算机软件开发、销售 | 100 | 投资设立 | |
| 北京顶点公司 | 北京 | 北京 | 电子计算机软件开发、销售 | 95 | 5 | 投资设立 |
| 上海顶点公司 | 上海 | 上海 | 电子计算机软件开发、销售 | 90 | 10 | 投资设立 |
| 顶点信息公司 | 福州 | 福州 | 电子计算机软件开发、销售 | 75 | 投资设立 | |
| 武汉顶点公司 | 武汉 | 武汉 | 电子计算机软件开发、销售 | 100 | 投资设立 | |
| 亿维航公司 | 上海 | 上海 | 电子计算机软件开发、销售 | 51 | 投资设立 | |
| 西点信息公司 | 西安 | 西安 | 电子计算机软件开发、销售 | 64.74 | 购买取得 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 5,691,665.96 | 3,007,710.41 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -316,044.45 | -174,823.16 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和商品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的29.18%（2019年：
29.86%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
30.13%（2019年：39.16%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司主要通过经营业务产生的资金来筹措营运资金，无银行融资行为。本公司通过经营业务产生的资金筹措营运资金，未通过银行及其他借款来源筹资。期末本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
| 项目 | 2020.6.30 | |||
| 6个月以内 | 6至12个月以内 | 1至5年以内 | 合计 | |
| 金融负债： | ||||
| 应付账款 | 2,016,201.86 | 2,016,201.86 | ||
| 其他应付款 | 10,543,717.75 | 10,543,717.75 | ||
| 金融负债和或有负债合计 | 12,559,919.61 | 12,559,919.61 | ||
期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
| 项目 | 2019.12.31 | |||
| 6个月以内 | 6至12个月以内 | 1至5年以内 | 合计 | |
| 金融负债： | ||||
| 应付账款 | 2,918,594.88 | 2,918,594.88 | ||
| 其他应付款 | 369,353.29 | 10,723,532.40 | 11,092,885.69 | |
| 金融负债和或有负债合计 | 3,287,948.17 | 10,723,532.40 | 14,011,480.57 | |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 301,550,542.79 | 40,049,326.50 | 341,599,869.29 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 301,550,542.79 | 40,049,326.50 | 341,599,869.29 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）理财产品及其他 | 301,550,542.79 | 40,049,326.50 | 341,599,869.29 | |
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 301,550,542.79 | 40,049,326.50 | 341,599,869.29 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 保本浮动收益理财产品 | 301,550,542.79 | 贴现现金流量预测法 | 预期利率合同利率反映发行人信用风险的折现率 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于公司的封闭式私募基金，以按照公司持有的份额比例计算的封闭式私募基金截至资产负债表日的净资产作为该金融资产的公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见“财务报告九、1”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中信证券股份有限公司 | 其他 |
| 中信期货有限公司 | 其他 |
| 广州证券股份有限公司 | 其他 |
| 董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书 | 其他 |
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中信证券股份有限公司 | 软件开发等 | 5,992,903.28 | 546,698.11 |
| 中信期货有限公司 | 软件开发等 | 46,698.11 | |
| 广州证券股份有限公司 | 软件开发等 | 211,663.82 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本公司主要对关联方提供软件定制化服务，关联交易均按照平等互利、等价有偿、公平公允的市场原则，通过商务谈判方式，以公允的价格和交易条件，确定双方的权利义务关系。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 296.90 | 282.64 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中信证券股份有限公司 | 505,000.00 | 11,059.50 | 286,000.00 | 14,300.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 中信证券股份有限公司 | 4,936,967.78 | |
| 预收款项 | 中信期货有限公司 | 212,627.32 | |
| 合同负债 | 中信证券股份有限公司 | 72,061.35 | |
| 合同负债 | 中信期货有限公司 | 354,608.46 | |
| 合同负债 | 广州证券股份有限公司 | 880,789.01 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 10.74元/股，96.61万股剩余期限3个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 |
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
围和合同剩余期限授予日权益工具公允价值的确定方法
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 9,883,949.49 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,727.36 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 51,353,474.65 |
| 1年以内小计 | 51,353,474.65 |
| 1至2年 | 5,148,137.94 |
| 2至3年 | 691,400.00 |
| 3年以上 | 2,137,582.23 |
| 合计 | 59,330,594.82 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 868,894.99 | 1.46 | 868,894.99 | 100.00 | 968,494.99 | 4.03 | 968,494.99 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 58,461,699.83 | 98.54 | 3,486,249.31 | 5.96 | 54,975,450.52 | 23,072,922.88 | 95.97 | 2,099,285.89 | 9.10 | 20,973,636.99 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 56,718,950.79 | 95.60 | 3,486,249.31 | 6.15 | 53,232,701.48 | 22,143,625.87 | 92.10 | 2,099,285.89 | 9.48 | 20,044,339.98 |
| 关联方组合 | 1,742,749.04 | 2.94 | 1,742,749.04 | 929,297.01 | 3.87 | 929,297.01 | ||||
| 合计 | 59,330,594.82 | / | 4,355,144.30 | / | 54,975,450.52 | 24,041,417.87 | / | 3,067,780.88 | / | 20,973,636.99 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 福建弥乐福文化传播有限公司 | 692,094.99 | 692,094.99 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他零星客户 | 176,800.00 | 176,800.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 868,894.99 | 868,894.99 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 49,610,725.61 | 1,086,474.89 | 2.19 |
| 1至2年 | 5,148,137.94 | 768,102.18 | 14.92 |
| 2至3年 | 691,400.00 | 362,985.00 | 52.50 |
| 3年以上 | 1,268,687.24 | 1,268,687.24 | 100.00 |
| 合计 | 56,718,950.79 | 3,486,249.31 | 6.15 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 3,067,780.88 | 1,287,363.42 | 4,355,144.30 | |||
| 合计 | 3,067,780.88 | 1,287,363.42 | 4,355,144.30 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 网信证券有限责任公司 | 5,460,525.00 | 9.20 | 132,315.50 |
| 东吴证券股份有限公司 | 3,813,902.59 | 6.43 | 259,793.78 |
| 大通证券股份有限公司 | 3,297,869.38 | 5.56 | 72,223.34 |
| 国融证券股份有限公司 | 3,229,166.62 | 5.44 | 166,890.95 |
| 海通证券股份有限公司 | 3,125,260.18 | 5.27 | 68,443.20 |
| 合计 | 18,926,723.77 | 31.90 | 699,666.77 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 23,677,602.97 | 19,365,840.29 |
| 合计 | 23,677,602.97 | 19,365,840.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 4,608,388.54 |
| 1年以内小计 | 4,608,388.54 |
| 1至2年 | 18,051,594.52 |
| 2至3年 | 232,750.00 |
| 3年以上 | 1,293,764.87 |
| 合计 | 24,186,497.93 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金及其他 | 773,370.42 | 1,404,326.45 |
| 押金及保证金 | 3,911,594.87 | 2,411,470.37 |
| 合并范围内关联方往来 | 19,501,532.64 | 16,000,000.00 |
| 合计 | 24,186,497.93 | 19,815,796.82 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 449,956.53 | 449,956.53 | ||
| 2020年1月1日余 |
| 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 58,938.43 | 58,938.43 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 508,894.96 | 508,894.96 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 449,956.53 | 58,938.43 | 508,894.96 | |||
| 合计 | 449,956.53 | 58,938.43 | 508,894.96 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京顶点时代软件技术有限公司 | 关联方往来 | 10,086,761.64 | 1-2年 | 41.70 |
| 上海顶点软件有限公司 | 关联方往来 | 7,151,832.88 | 1-2年内 | 29.57 | |
| 上海亿维航软件有限公司 | 关联方往来 | 2,262,938.12 | 1年以内，3年以上 | 9.36 | |
| 福建省博益招标代理有限公司 | 押金及保证金 | 787,304.00 | 1年以内 | 3.26 | 27,634.37 |
| 厦门万翔招标有限公司 | 押金及保证金 | 424,000.00 | 1年以内 | 1.75 | 14,882.40 |
| 合计 | / | 20,712,836.64 | / | 85.64 | 42,516.77 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 115,945,017.00 | 115,945,017.00 | 115,945,017.00 | 115,945,017.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 5,691,665.96 | 5,691,665.96 | 6,007,710.41 | 6,007,710.41 | ||
| 合计 | 121,636,682.96 | 121,636,682.96 | 121,952,727.41 | 121,952,727.41 | ||
(1)
(2) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 顶点数码公司 | 6,828,427.00 | 6,828,427.00 | ||||
| 北京顶点公司 | 2,473,235.75 | 2,473,235.75 | ||||
| 上海顶点公司 | 1,197,857.79 | 1,197,857.79 | ||||
| 顶点信息公司 | 1,556,199.58 | 1,556,199.58 | ||||
| 武汉顶点公司 | 88,769,296.88 | 88,769,296.88 | ||||
| 亿维航公司 | 6,120,000.00 | 6,120,000.00 | ||||
| 西点信息公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 合计 | 115,945,017.00 | 115,945,017.00 |
(3) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 东吴软件技术（北京）有限公司 | 3,007,710.41 | -11,557.23 | 2,996,153.18 | ||||||||
| 河南中原金科信息技术有限公司 | 3,000,000.00 | -304,487.22 | 2,695,512.78 | ||||||||
| 小计 | 6,007,710.41 | -316,044.45 | 5,691,665.96 | ||||||||
| 合计 | 6,007,710.41 | -316,044.45 | 5,691,665.96 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 109,590,367.40 | 33,021,525.95 | 109,833,188.14 | 37,845,877.24 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 109,590,367.40 | 33,021,525.95 | 109,833,188.14 | 37,845,877.24 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -316,044.45 | -174,823.16 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 7,635,880.06 | 6,502,568.15 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 7,319,835.61 | 6,327,744.99 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -15,839.00 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,732,527.05 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,486,622.95 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -370,000.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 所得税影响额 | -1,124,489.11 | |
| 少数股东权益影响额 | -28,086.57 | |
| 合计 | 9,680,735.32 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.06% | 0.2090 | 0.2078 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.21% | 0.1511 | 0.1503 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； |
| 2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的公告及相关附件的原稿。 | |
董事长：严孟宇董事会批准报送日期：2020年8月24日
修订信息
□适用 √不适用