公司代码：603368 公司简称：柳药集团转债代码：113563 转债简称：柳药转债
广西柳药集团股份有限公司
2022年年度报告
二〇二三年三月二十七日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱朝阳、主管会计工作负责人苏春燕及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥兴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见审计报告，公司2022年度以合并报表口径实现的归属于上市公司股东的净利润为701,518,265.38元，本年度实际可供分配的利润为3,235,688,020.61元。
鉴于上述公司2022年实际经营和盈利情况，为了保证公司长远发展的需要,给广大股东创造持续稳定的收益，与所有股东共享公司经营成果，根据《公司法》、《公司章程》的规定，提议公司2022年度利润分配预案为：以利润分配实施公告确定的股权登记日的公司总股本（扣除回购专用账户上已回购的股份）为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5.08元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境与社会责任 ...... 55
第六节 重要事项 ...... 58
第七节 股份变动及股东情况 ...... 67
第八节 优先股相关情况 ...... 74
第九节 债券相关情况 ...... 75
第十节 财务报告 ...... 78
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露过的公司文件正本及公告原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、柳药集团 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 桂中大药房 | 指 | 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 |
| 仙茱中药科技 | 指 | 广西仙茱中药科技有限公司 |
| 仙茱制药 | 指 | 广西仙茱制药有限公司 |
| 康晟制药 | 指 | 广西康晟制药有限责任公司 |
| 万通制药 | 指 | 广西万通制药有限公司 |
| 广西、自治区、区 | 指 | 广西壮族自治区 |
| DTP药品 | 指 | 高值直送药品，是以价值较高的自费药品为主的多点配送，这种销售方式销售的药品多为大病用药，如肿瘤药、血液用药、精神用药等。 |
| DTP药店 | 指 | 以经营DTP药品为主，直接面向终端消费者销售高值直送药品的药店 |
| SPD项目 | 指 | SPD（supply-processing-distribution）指医药物资供应服务管理平台。通过该平台，建立医院与供应商间的信息对接，并在医院投入智能化设备，根据医院实际使用完成物资高效供应和结算，从而建立药械耗材从生产企业、流通渠道到医院终端的商品流、信息流、物流、资金流等的统一，实现全程可追溯管理，即SPD项目。 |
| 两票制 | 指 | 药品从药厂到药品流通企业开一次发票，药品流通企业到医院再开一次发票 |
| 医保双通道 | 指 | 通过定点医疗机构和定点零售药店两个渠道购买医保国家谈判品种 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西柳药集团股份有限公司章程》 |
| 本次激励计划 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划 |
| 可转债 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广西柳药集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 柳药集团 |
| 公司的外文名称 | Guangxi Liuyao Group Co., Ltd |
| 公司的法定代表人 | 朱朝阳 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 申文捷 | 韦盼钰 |
| 联系地址 | 柳州市官塘大道68号 | 柳州市官塘大道68号 |
| 电话 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 传真 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn | lygf@lzyy.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 545000 |
| 公司办公地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 545000 |
| 公司网址 | www.lzyy.cn |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 柳药集团 | 603368 | 柳药股份 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所 （境内） | 名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区西直门外大街110号11层 | |
| 签字会计师姓名 | 覃丽君、朱恒 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国都证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 蒲江、毛欣 | |
| 持续督导的期间 | 2014年12月4日-2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 19,052,830,880.56 | 17,134,823,191.04 | 11.19 | 15,668,662,970.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 701,518,265.38 | 563,817,377.76 | 24.42 | 711,713,755.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 695,246,083.12 | 553,310,695.50 | 25.65 | 680,770,146.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,430,637.81 | 332,878,819.37 | 52.14 | 664,685,872.79 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,968,964,510.96 | 5,460,085,144.85 | 9.32 | 5,098,596,487.13 |
| 总资产 | 18,606,991,646.91 | 15,874,750,518.75 | 17.21 | 14,807,733,511.93 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.94 | 1.56 | 24.36 | 1.96 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.94 | 1.56 | 24.36 | 1.96 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.92 | 1.53 | 25.49 | 1.88 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.26 | 10.69 | 增加1.57个百分点 | 15.34 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 12.15 | 10.50 | 增加1.65个百分点 | 14.67 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长52.14%，主要是本期以现金结算收到的货款增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 4,813,503,290.88 | 4,388,102,699.74 | 5,020,747,654.50 | 4,830,477,235.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 220,945,910.28 | 148,139,527.67 | 206,196,794.01 | 126,236,033.42 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 218,797,251.55 | 145,594,255.04 | 204,908,162.95 | 125,946,413.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -717,602,736.95 | 424,137,903.34 | 303,804,869.40 | 496,090,602.02 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -114,444.17 | -60,407.94 | 11,508,544.75 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 | 10,352,489.23 | 17,000,919.74 | 34,917,016.11 |
| 续享受的政府补助除外 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,610,656.58 | -2,596,829.35 | -8,409,531.97 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 546,219.44 | 1,788,647.67 | 5,631,776.62 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 808,986.78 | 2,048,352.52 | 1,440,644.11 | |
| 合计 | 6,272,182.26 | 10,506,682.26 | 30,943,608.16 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 经营情况讨论与分析
2022年是“十四五”规划承上启下的关键一年,是党的二十大胜利召开之年，也是柳药集团改制二十周年。公司上下牢记习近平总书记嘱托，紧跟党走、踔厉笃行、不断创新，顶住了带量集采、按病种付费等行业政策变革以及新技术加速跨界融合带来的多重压力和挑战，把握住行业集中度提升、中医药发展良机和大健康产品、服务需求升级的机遇，落实“传统板块转型升级，工业板块做大做强的”发展思路，实现企业稳健、向前发展。
报告期内，公司积极推动传统板块的数字化转型，在批发端抢抓优质品种，持续扩大品种优势，并积极开展医院药械耗材SPD项目，构建覆盖上、下游的智慧医药供应链体系，推动集采集配模式落地，从而稳步提升医院业务规模尤其医院器械耗材市场规模；在零售端，公司发挥批零一体化优势，推动DTP业务、处方外延项目的开展，落地慢病管理、互联网+医药等创新服务，构建“新零售”业态，实现零售业务稳健提升。在工业板块，公司全力推进产能提升、产品提质、技术创新，不断丰富自产工业产品品种，通过批发零售渠道加快自产产品的市场拓展，工业板块盈利能力持续提升。2022年，公司销售规模持续扩大，实现营业收入1,905,283.09万元，同比增长11.19%，实现归属上市公司股东的净利润70,151.83万元，同比增长24.42%。公司品种结构不断优化，批发业务和零售业务保持稳健增长的同时工业业务保持较快增长，对公司的利润贡献持续扩大，成为公司新的利润增长点。
（一）医药批发板块
2022年，国家第六批、第七批集采及广西参与的多省联盟采等正式执行，集采政策如预期已逐步实现常态化落地，而医保目录调整和支付改革、医院费用控制等因素推动医院药械结构的变化。公司根据政策变化和行业发展实际，抢抓优质品种，持续深化与供应商的合作，不断优化公司品种结构，并通过积极开展药械耗材SPD项目，提升客户粘性，提高公司药品、医疗器械耗材的市场份额。截至报告期末，公司批发业务实现营业收入1,531,626.33万元，同比增长10.98%。
1、提升渠道价值，强化优质新品引进，保持品种优势
公司密切关注集采品种、医保目录品种和创新治疗药上市情况，抢抓优质品种，发挥公司批零渠道客户资源优势，以及持续开展DTP药店业务、创新药推广项目等，为上游供应商提供更多的渠道增值服务，不断提升公司渠道价值。公司不仅争取到更多的国谈集采、省级挂网等品种配送权，还加大了具备较大潜力的创新药、特效药、急抢救药及慢性病用药的引进，并根据市场变化提前备货，保持持续稳定的供应。截至报告期末，公司在广西国采第六批、第七批国谈集采品种配送均保持高点击率，在广西执行的省级挂网联盟采品种中配送点击率达98%以上。2022年公
司新增上游供应商661家，供应商总数突破5,000家，新增品规数7,100多个，经营品规数突破70,000个，并在广西率先引进、独家经营多款特效药、创新药，成为众多国内、外知名制药企业在广西区内的主分销商。公司品种优势进一步扩大，为批发业务发展奠定坚实品种基础。
2、以药械渠道协同和SPD项目为抓手，提升器械耗材、检测试剂市场份额随着药品集采政策的常态化落地，器械耗材也呈现集中化、规范化、透明化采购趋势。公司在广西区内的医疗器械耗材市场份额远低于药品市场份额，具有较大成长空间。因此，近年来公司加大了在医疗器械耗材、检测试剂方面的市场拓展力度，强化药品端与器械端的业务资源协同，共同推动器械耗材、检测试剂医院客户的开发和医院SPD项目的实施，落地集采集配模式。报告期内，公司进一步优化器械耗材、检验试剂业务团队，设立器械事业部，组建专职器械采购和营销团队、SPD项目实施团队，强化与供应商的合作，融合力量推动产品在医院端的市场开发。2022年，公司医疗器械实现营收201,219.74万元，较去年同期增长71.45%；检测试剂实现营收20,909.30万元，较去年同期增长100.38%。医疗器械、检验试剂品种的快速发展，进一步优化公司品种结构，助力公司批发板块毛利水平提升，推动公司批发业务继续保持稳健增长。
3、供应链服务升级推动传统业态提质增效、数字化转型
在新技术跨界融合大背景下，公司通过物联网、大数据等新技术的应用，推动公司传统药械配送业务的数字化转型，构建覆盖上、下游客户和流通环节，从药械生产企业到终端患者使用全过程的智慧医药供应链服务体系。公司近年来已开发应用包括供应商管理服务系统、溯源服务系统、医院供应链（SPD）平台、处方流转平台等十余个外部共享互联平台，以及流通ERP系统、生产ERP系统、WMS物流信息系统等内部业务管理平台，优化了内部物流作业流程和信息系统，实施了医院药械耗材SPD项目、处方外延项目、互联网医疗项目等一批终端创新项目，通过自身物流配送系统的优化和客户端系统项目建设，实现数据流统一、精准、可溯管理和信息的共建共享，有效提升公司与客户间的沟通效率和公司物流配送作业效率，降低各环节运营成本，从而提升公司与客户的粘性，逐步建立起覆盖药械供应商、物流配送、医院终端的服务闭环。报告期内，公司逐步对原开展医院物流延伸项目合作的客户实施系统升级改造，延长服务期限，同时积极推动与医院开展器械耗材SPD项目合作，新增与柳州市人民医院、柳州市中医医院等医疗机构的合作，与公司开展各项供应链增值服务合作的医院近百家，有力提升公司药械市场份额。此外，报告期内公司进一步完善区域批发子公司布局，强化属地化管理和费用控制实施。公司三个现代物流中心及各地市子公司仓储通过信息化升级提高协同运营效率，配送能力和服务能力有效提升，有力稳固公司批发业务基础。
（二）医药零售板块
2022年，公司在零售端进一步优化药店布局，提升医保门店覆盖，发挥批零一体化优势，推动DTP药店业务、处方外延项目的实施，利用大数据和互联网信息技术提升门店运营管理水平和
客户服务的专业化水平，围绕顾客开展慢病管理等一系列专业健康服务，实现线上业务与线下业务的协同，构建“新零售”业态。报告期内，公司零售业务实现营业收入287,334.08万元，较去年同期增长5.39%。
1、合理布局连锁门店，优化门店经营管理，推动单体门店盈利能力提升2022年，公司根据居民健康消费需求、消费习惯和消费渠道的特性，优化门店布局，调整新开门店数量，建立覆盖核心城区、人流社区的半小时服务圈，最大限度的发挥药店在所属服务半径内的服务功能，并通过大数据、信息系统分析消费需求，优化门店的品种配备，推动门店精细化管理水平和专业服务能力的提升。同时，公司强化了医院院边店、DTP药店、医保双通道药店等特色药店的占比，以特色药店为中心，深化与上游供应商、下游医院客户的合作，开展一系列增值服务，形成与其他连锁药店的差异化品种和服务优势。截至报告期末，公司药店总数736家，期内新开门店21家，关闭门店24家。其中医保药店667家，医保双通道药店66家，分别较去年增加42家、28家。公司将部分药店纳入DTP药店范围，配置相关品种和服务，DTP药店（含院边店）数量达174家，较去年同期增长62家。公司通过门店信息系统升级和专业化培训，进一步提升门店运营管理能力，应用会员系统、慢病管理系统推动精准营销，依托品种优势、个性化专业服务，提升消费者体验，从而实现门店提质增效、盈利能力提升。2022年，公司DTP业务含税销售规模达18.74亿元，较去年同期增长3.27%。
2、丰富零售端专业健康服务内涵，提高终端客户用药依从性和消费稳定性报告期内，公司以客户全生命周期为服务对象，开展亚健康管理、慢病管理等一系列特色、差异化健康服务，有效提升客户消费体验，从而形成稳定的客户群体。2022年，公司推动慢病管理等专业化健康服务在连锁门店的全覆盖，一站式提供慢病档案管理、免费检测、用药咨询、用药跟踪回访、用药指导等专业化服务。同时公司组建专业学科团队和慢病回访团队，充分发挥批零一体化渠道优势，引入医院和供应商为患者提供医生患教、学科患教、公益直播等专业服务，提高终端客户的用药依从性，形成稳定消费群体。截至报告期末，服务慢病建档患者近50万人次，展了医生患教、学科患教、会员家访活动等近900场。报告期内，公司新上线了慢病管理系统，实现慢病健康档案记录、检测数据监测分析、用药健康指导等多项功能。
3、落实“互联网+医药”战略，构建新零售业态
报告期内，公司继续推动“互联网+医药”实践，一方面通过发挥批发渠道医院客户资源优势，推动零售药店与公立医院互联网医疗平台、城市公共服务平台的对接；另一方面通过自建的实体互联网医院推动互联网医疗服务与网上药店、第三方配送平台、“桂中到家”平台和实体门店服务的衔接，形成一站式诊疗、用药、健康服务、配送服务闭环。有效整合医疗资源、品种资源、零售药店服务优势和终端消费者健康需求，推动零售业务的高质量发展，构建“新零售”业态。截至报告期末，桂中大药房已与区内20多家核心医疗机构开展处方外延项目，在广西柳州、南宁、
梧州、河池等4个城市建立与当地公共APP客户端的对接，通过平台逐步建立与所在城市医疗机构的处方流转机制。此外公司加强了与第三方商保平台的合作，报告期内陆续在多个城市推出普惠型保险产品，将医保外高值品种、特殊疾病纳入保险范围。
（三）医药工业板块
报告期内，公司继续围绕中药大健康产业加快产品研发创新和项目建设，持续提升工业板块产能规模，不断丰富工业产品品种，发挥公司商业渠道优势加快自产产品在区内外市场的拓展，不断构建完善中药健康产业体系。2022年，公司医药工业板块实现营业收入79,702.30万元，较上年同期增长48.82%，对公司的利润贡献逐步提升，成为新的利润增长点。
1、加快产品研发和技术创新，持续提升产能规模、丰富产品品种
报告期内，公司在医药工业技术研发、产品研发方面持续加大投入，通过自主研发、产学研合作和科研平台建设持续提高公司研发能力，推动生产技术升级，产品持续创新，进一步丰富公司自产品种。2022年，公司在研发方面累计投入金额2,579.45万元，推出一批优质医药产品。仙茱中药科技已能生产加工中药饮片品种达到1,100个，年产能达到近5,000吨，完成包括饮片加工技术、质量检测技术在内的7项专利申报，推出了陈皮、燕窝等多款主打精制饮片产品。在中成药生产领域，公司旗下万通制药在2022年推出了祛瘀健脾茶、安宫牛黄丸、二陈丸、六味丸等新品，并开展万通炎康片（胶囊）等核心产品在肺炎、咽喉炎等领域的抗菌消炎、抗病毒等适应症研究。康晟制药充分发挥自身“自治区科技成果转化中试研究基地”和“医药现代化与临床转化示范基地”的有利条件，强化与医疗机构在院内制剂产品研发和生产方面的战略合作，开展院内制剂生产和新产品研发。2022年，康晟制药已开展肾福康胶囊、舒血宁胶囊、蛭血通胶囊和软坚护肝片等临床需求大、疗效确切的制剂产品生产，同时获评国家高新技术企业。此外，康晟制药在年内还开展了消毒类产品的研究开发，投资建设符合GMP标准消毒产品生产车间，目前已开展84消毒液产品的生产，并将陆续推出碘伏消毒液、珍珠乳膏、鞣酸抑菌软膏等其他消毒产品。
2、工商协同推动工业产品市场拓展，快速提升销售规模
报告期内，公司充分发挥商业渠道优势，进一步加快旗下医药工业企业产品在区内外市场的拓展布局。在批发端，公司积极推动自产中药饮片、中成药、配方颗粒产品在区内医疗机构的覆盖；在零售端，公司强化了旗下中药精制饮片、OTC产品的推广力度，针对性开展推广活动，并根据零售端市场调研结果定制包装、规格和竞争性价格，促进公司工业产品更符合消费者需求。同时公司各工业企业通过组建自有专业营销团队，以及发展区外代理商，加快拓展广西区外市场。报告期内，仙茱中药科技饮片产品已基本覆盖区内核心中医医院；万通制药产品已覆盖29省（自治区、直辖市），区外市场销售规模占比已超过区内市场；康晟制药区外市场已覆盖25个省（自治区、直辖市）。2022年，仙茱中药科技实现营收43,433.21万元，较去年同期增长52.38%；万通制药实现营收28,038.42万元，较去年同期增长20.51%。此外，报告期内万通制药生产的复方
金钱草颗粒、万通炎康片（胶囊）、天芝草胶囊、祛瘀健脾茶等15个产品，康晟制药生产的安神养血口服液、归芪补血口服液、复方金蒲片、胃乐胶囊等4个产品，合计19个产品纳入自治区中医药管理局公布的第一批经广西民族医药专家委员会认定的广西民族药名单，将在未来进入国家医保目录和国家基本药物目录获得自治区更多支持和关注。
3、加快中药创新项目和配套服务项目实施，做大做强柳药工业体系
报告期内，公司加快了旗下一批产业创新项目和配套服务的生产建设进度，为工业板块盈利能力进一步提升奠定基础。公司中药配方颗粒生产研发项目已建成投产，设立仙茱制药负责运营该项目。项目设计达产产能约3,000吨，目前已实现产能1,500吨，未来随着销售规模提高公司将逐步增投设备提升产能，满足市场需要。截至本报告出具日，中药配方颗粒生产研发项目已完成400多个品种的备案登记，覆盖国标、省标大部分品种，成为广西区内备案数、可供货数领先的中药配方颗粒企业。报告期内，仙茱制药依托公司批发板块医院渠道优势加快开发医院客户，后续随着品种的逐步齐全，将拓展更多客户，实现销售放量。此外，公司在柳州规划建设的中药区域共享煎煮中心已于2021年四季度投入运营，报告期内该中心已与柳州市多家核心医疗机构建立中药代煎服务合作。
二、 报告期内公司所处行业情况
公司核心业务所处行业为医药流通业，是连接上游医药工业企业与下游医疗机构、个人消费者等终端客户的中间环节，包含批发和零售两大板块。同时，公司近年来加快在医药工业板块的布局，开展中药、中成药、中药配方颗粒等中药相关产品的生产研发。
（一）公司业务板块及所处行业相关政策情况
公司业务板块和所处行业相关政策包括：药品流通行业相关政策、医改政策、中医药产业政策等。2022年是医药行业变革提速的一年，党的二十大报告为新时期医药行业发展指明了方向。上半年国家出台的多个“十四五”规划类文件和医药行业相关政策措施，涵盖药品安全、中医药高质量发展、健康信息规划、互联网医疗、医保支付改革等诸多影响深远的政策，确立了2022年医药卫生事业的重点发展方向，即鼓励中医药传承创新、强化药品安全监管、扎实开展带量集采、推动集采常态化与医保DRGs支付、规范互联网医疗服务、强化互联网售药监管、推动医疗健康服务行业数字转型等。
（二）医药流通市场规模持续扩大，行业高质量发展趋势明显
随着我国人口的增长、老龄化趋势发展，人民群众对健康服务和医药产品的需求持续扩大，而居民支付能力的增强和医疗保障体系的逐步完善，进一步带动健康消费的发展，从而推动我国医药流通市场规模的不断扩大。根据历年药品流通行业运行统计分析报告的数据统计，全国医药商业销售总额2015年到2020年年均复合增长7.8%，从2000年的1,505亿元增长到2021年的
26,064亿元，22年间增长了16.32倍。当前，药品流通行业已进入“十四五”新的发展时期。伴随着医药卫生体制改革不断深化和新技术跨界融合，行业在降价、控费、结构调整、竞争加剧等压力下，以数字化、智能化、集约化、国际化为发展方向，加快转型升级步伐，在健康消费需求刚性增长的基础上，行业呈现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展态势。
（三）行业集中趋势明显
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 2022年第六批、第七批国家组织的药品集采相继落地 | 集采常态化下，药品降价已成趋势，推动以量换价和终端用药结构的调整 |
| 《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》 | 开展药品耗材集中带量采购工作，扩大采购范围，对国家组织采购以外用量大、采购金额高的药品耗材，指导各省份至少各实施或参与联盟采购实施1次集中带量采购，提高药品、高值医用耗材网采率。 |
在“两票制”全面落地和带量集采常态化的影响下，耗材带量采购逐步启动，中成药集采推进速度也在不断加快，集采范围不断扩大，推动行业规模化运作和流通端成本费用控制，加快淘汰落后企业，行业集中度未来将持续提升。在零售市场，行业集中度的提升表现在连锁化率的提高。根据商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》提出的总体目标：到2025年，药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额98%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%。在国家政策引导和市场优胜劣汰的选择下，未来药品流通行业集中趋势将进一步加快。在行业集中度提升的大背景下，具备较强配送服务能力和渠道客户资源的大型医药流通企业将获得更多的行业资源，表现出明显的竞争优势，成为一定区域范围内的核心配送企业。
（四）智慧供应链服务推动流通企业渠道价值再造
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《关于做好支付方式管理子系统DRG/DIP功能模块使用衔接工作的通知》 | 力争2022年11月底前，实现DRG/DIP功能模块在全国落地应用。DRG/DIP功能模块的推广与应用是为DRG/DIP支付改革做准备，将推动医院强化精细化管理，合理使用医保资金，推动医疗机构从粗放式、规模扩张式发展转型为更加注重内部成本的控制。 |
| 《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》 | 分类推进医疗器械唯一标识实施工作，深化唯一标识在监管、医疗、医保等领域的衔接应用。探索完善药品流 |
通新业态新模式。
在当前行业集中度提升和降价控费医改政策背景下，一方面，上游生产企业和下游医疗机构将更多的精力投入在生产研发和医疗服务提升等主业方面，将其市场运维、物流管理、客户管理等基础工作转给具备渠道资源优势、物流技术优势的流通企业承担，从而有效降低销售和流通管理环节成本费用；另一方面，通过流通企业搭建专业的供应链管理平台，实现药械的数据信息统一和共享，满足医保按病种付费（DRGs）、药品零加成实施情况下精细化、可追溯管理要求，提高运营管理效率。此外，在零售板块，随着互联网+医疗、处方外购、国家医保谈判药品“双通道”等政策落地，零售药店既能承接控费、控量和互联网医疗服务推动下医院端流出商品，满足医院患者个性化药品需求，又能为患者提供健康管理、慢病管理等增值服务，满足消费者健康服务的多样化需求。因此，医药流通企业的渠道价值和专业化服务功能日益受到上、下游客户青睐，形成覆盖全链条的便捷高效的服务网络，统一规范的数据信息，安全有序的服务体系，实现流通企业渠道价值的升级再造，在行业发展中发挥不可替代的作用。
（五）互联网信息技术赋能传统业态，推动流通行业数字化转型
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《药品网络销售监督管理办法》 | 从事药品网络销售的，应当是具备保证网络销售药品安全能力的药品上市许可持有人或者药品经营企业。药品网络销售企业应当建立并实施药品质量安全管理、风险控制、药品追溯、储存配送管理、不良反应报告、投诉举报处理等制度。 |
| 《“十四五”全民健康信息化规划》 | 健全全民健康信息化标准体系，推动完善健康医疗大数据、“互联网+医疗健康”、医学人工智能及5G、区块链、物联网等新一代信息技术标准体系和统一规范的国家中医药数据标准和资源目录体系，优先药品供应保障智慧监测应对行动。 |
| 《互联网诊疗监管细则（试行）》 | 明确了互联网诊疗监管的基本原则，以保障医疗质量和安全为根本，遵守网络安全、数据安全、隐私保护等法律法规；以实体医疗机构为依托，将互联网诊疗纳入整体医疗服务监管体系。 |
| 《国家医疗保障局办公室关于进一步做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》 | 积极支持定点零售药店开通门诊统筹服务。各级医保部门要采取有效措施，鼓励符合条件的定点零售药店自愿申请开通门诊统筹服务，为参保人员提供门诊统筹用药 |
保障。
近年来，5G网络、大数据、互联网等技术应用，推动药品流通领域传统服务模式的数字化转型，促进企业线上平台、线下服务、营销模式、运营管理、仓储物流、终端健康服务等环节的数字化应用。《国务院办公厅关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》、《关于积极推进“互联网+”医疗服务医保支付工作的指导意见》、《关于长期处方管理规范（试行征求意见稿）》等政策出台，从政策层面引导并逐步解决互联网医疗健康和消费面临的问题，支持药品流通企业与电子商务平台融合发展，发展智慧供应链、智慧物流、智慧药房等新形态，“互联网+医药”发展逐步放开并走向规范化，行业新服务模式正在形成。同时，流通企业通过供应链平台搭建，推动各环节的数据信息共享，构建统一的数据标准，推动行业精细化、可追溯管理落地；零售企业通过互联网医疗平台、处方流转平台的搭建应用，为零售药店带来更多专业化服务和消费需求，并通过大数据提供更加精准、专业的慢病管理、用药咨询、患者教育、健康管理等健康服务，实现服务数字化升级。
三、 报告期内公司从事的业务情况
（一）主营业务
柳药集团是一家综合性医药上市企业。公司经过七十年来在医药大健康领域的深耕细作，逐步形成以“医药批发、医药零售、医药工业为主业，供应链增值服务、医药互联网服务、终端健康服务等创新业务协同发展”的综合性医药大健康产业集团业务体系。
（二）主营业务经营模式
公司现阶段主营业务以医药批发、医药零售和医药工业为主。公司医药批发和医药零售业务合并称为“医药商业”，经营品种包括各类药品、医疗器械、耗材、检验试剂等。主要经营模式是：从上游供应商采购商品，经过公司的仓储、物流、分销、零售药店等环节，销售给下游客户（包括各级医疗卫生机构、药械经营企业、个人消费者等）。公司医药工业业务，主要通过公司旗下药械生产企业生产加工销售各类中药饮片、中成药、医疗器械等产品。此外，公司近年来加快互联网信息技术赋能传统业务，积极发展药械SPD项目等供应链增值服务，开展处方外延、互联网医疗、医药电商、慢病管理等的“新零售”服务，实现传统板块数字化转型，推动批零协同、工商协作，并通过发展第三方医药物流、中药代煎、中医诊疗等终端配套服务巩固公司核心业务稳健发展。
1、医药批发与供应链增值服务
公司批发业务主要是指公司作为上游供应商的配送商或分销代理商，将商品配送到各级医疗卫生机构或销售给其他医药流通企业、连锁药店等。批发业务的盈利主要来源于购销差价或商品分销、代理业务中上游供应商给予的促销返利。近年来，公司通过信息系统建设和智能化设备应
用，搭建覆盖药品流通上、下游的信息平台，为供应链上、下游客户提供专业物流增值服务，满足客户精细化、智能化、规范化、可追溯管理要求，从而提升客户粘性，推动集采集配落地，提高公司市场份额。2022年，公司批发业务实现营收1,531,626.33万元，占主营业务收入的80.59%，较去年同期增长10.98%；其中医院销售业务是公司批发业务的核心，2022年医院销售业务实现营业收入1,407,442.25万元，占公司主营业务收入的74.05%。
2、医药新零售
公司零售业务是通过网上药店、终端实体药店向广大个人消费者提供药品、医疗器械等医药产品销售和健康服务的一类业务，其利润主要来自于医药产品进销差价。公司目前主要通过全资子公司——桂中大药房及其旗下药店面向广大个体消费者提供医药零售服务。公司近年来进一步优化门店布局，发展DTP药店、医保双通道药店、慢病药店等特殊药店，开展处方外延、慢病管理、网上药店等创新业务，借助互联网和现代信息技术推动线上、线下业务的融合，打造“新零售”业态，保持零售业务的持续增长。2022年，公司零售业务实现营业收入287,334.08万元，占公司主营业务收入的15.12%，较去年同期增长5.39%。
3、医药工业
医药工业主要从事药品、医疗器械的生产研发业务。公司旗下目前拥有仙茱中药科技、仙茱制药、康晟制药、万通制药等制药企业，构成公司的医药工业体系。目前，公司医药工业业务主要围绕中药产业布局，开展中药饮片生产加工以及中成药、中药配方颗粒等现代中药产品生产研发。其中仙茱中药科技主要从事各类中药饮片生产加工业务，已能生产加工中药饮片1,100多个品种、8,000多个品规。仙茱制药主要从事中药配方颗粒生产研发业务，负责公司中药配方颗粒生产研发基地投产后的具体运营工作。康晟制药和万通制药主要开展中成药生产研发，旗下分别拥有安神养血口服液、归芪补血口服液和复方金钱草颗粒、万通炎康片（胶囊）等多个独家专利产品和知名品牌。2022年，公司医药工业板块实现营业收入79,702.30万元，占比公司主营业务收入的4.19%，较去年同期增长48.50%。
公司2022年1-12月各业务板块实现的经营业绩情况
单位：万元
| 业务板块 | 主营营业收入 | 归属于上市公司股东的净利润 | ||||
| 金额 | 同期增减 | 占比 | 金额 | 同期增减 | 占比 | |
| 医药批发 | 1,531,626.33 | 10.98% | 80.59% | 44,612.77 | 13.74% | 66.59% |
| 医药零售 | 287,334.08 | 5.39% | 15.12% | 12,197.33 | 57.51% | 17.39% |
| 医药工业 | 79,702.30 | 48.50% | 4.19% | 13,341.73 | 41.72% | 19.02% |
四、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）突出的渠道资源和批零一体化优势
柳药集团七十年来在医药流通领域精耕细作，建立了深而广的服务网络，累积了丰富的渠道客户资源，已成为国内外主要药械生产企业在广西区内的主分销商，同时公司在广西各核心城市均设立有子公司，业务覆盖全区100%的二级以上医院。此外，公司子公司桂中大药房作为本土老牌药品零售连锁药店，覆盖面广，品牌认知度高，是广西销售规模领先的零售连锁药店，在品种、客户资源和渠道方面能与批发业务协同互补，并能有效承接在医改背景下医院客户端流出品种，批零一体化渠道优势明显。公司拥有覆盖全广西的高效物流配送体系、良好客户资源以及批零一体化经营优势，能够较好把控医院和药店两大药械消费终端场所，形成突出的渠道优势和业务发展基础，是广西区内的首选配送企业。
（二）对高质量的医院终端客户的全覆盖
医院终端客户（尤其是三级、二级规模以上医院）是城镇医疗服务的中心，也是药械消费的主要场所。据统计，2021年在全国三大终端药品销售（公立医院、零售药店、公立基层医疗机构）渠道中，公立医院占比63.55%，远高于其他两大渠道。作为公司核心客户资源的公立医院，不仅因其药械需求量大且稳定、采购金额较高等优势能够给公司带来直接效益，也因为其在医疗健康领域中的核心地位和专业技术能力，能够推动公司其他业务活动和合作项目的开展，建立业务发展生态圈。公司长期保持和加强与各核心医疗机构的良好合作关系，已实现对广西区内三级、二级规模以上医院的全覆盖。公司与医院终端客户的良好合作，形成强有力的竞争力，不仅能促进公司与上游供应商的合作，推动公司器械耗材、检验试剂及其他创新药、自产产品的市场开发，还能有效推动处方外延、互联网医疗、慢病管理、DTP药店、供应链增值服务等新业务和合作的开展。
（三）广西区内高质量的连锁药店业务
公司全资子公司桂中大药房是全国药品零售百强企业，是广西本土最早的连锁药店品牌之一，在广西区内具备较强的服务能力和品牌影响力，销售规模领先广西区内其他连锁药店品牌。截至报告期末，桂中大药房旗下拥有药店736家，率先实现在广西区内核心区域、核心医疗机构周边布局。同时，桂中大药房也是广西区内最早开展DTP药店业务和网上药店业务的企业，拥有DTP药店174家，在区内的DTP药店、医保双通道药店等数量规模领先同行。此外，作为柳药集团子公司，桂中大药房在区内能较好发挥批零一体化优势，实现零售端与医院端在品种、渠道、客户资源方面的共享互补，推动处方外延、慢病管理、互联网医疗服务等“新零售”业务开展，在未
来承接医院端流出业务将发挥巨大作用，形成高质量的零售药店业务，助力公司业务结构的优化和新业态发展。
（四）丰富的上游供应商资源和良好的合作关系保证品种满足率和供应能力柳药集团凭借在区域市场较高的终端覆盖率和配送能力，以及对上游供应商提供渠道增值服务，获得上游客户的信赖，吸引越来越多的上游供应商与公司建立战略合作关系，公司在集中招标采购获得配送权的能力持续提升，基本取得全部集采带量品种在广西区内的配送权。截至报告期末，公司已基本实现与国内外主流药品供应商达成在广西区内的合作，经营品规覆盖了医院的临床常用药品和新特用药，是众多知名制药企业在广西区内的主经销商。此外，公司不断加大新品种的引进，长期保持与创新治疗药、急抢救药、罕见病、慢性病用药生产企业的良好合作，确保药品供应的持续、稳定、领先，成为区内同类企业中经营品规最齐全且供应充足稳定的少数企业之一。供应商数量和经营品种的不断增加也成为公司重要的竞争优势，极大推动下游客户开发，满足各类终端客户和群体的个性化、多样化品种需求。
（五）覆盖全区的高效物流配送网络和专业供应链服务系统
公司是区内少数同时具备多个现代医药物流基地的医药流通企业，仓储规模和配送能力领先全区同行。随着玉林物流运营中心项目的竣工并投入使用，公司已形成以南宁、柳州、玉林三大物流基地为核心，以桂林、百色、梧州等主干城市作为配送节点，全面辐射自治区14个地级市的高效物流配送网络。公司建有完善的信息管理系统，组建专门的信息管理团队，根据公司发展实际和客户需求，开发实施符合自身要求的信息系统。近年来，公司针对客户服务需求、医药工业生产以及医药电子商务等业务研发供应链管理系统、生产管理系统，搭建客户信息平台等，为公司精细化管理和创新业务开展提供保障，逐步构建覆盖上、下游客户和流通环节，从药械生产企业到终端患者使用全过程的智慧医药供应链服务体系，为公司上、下游客户提供更高效、规范、便捷、安全、精准的服务，助力提高工作效率和客户粘性。
五、 报告期内主要经营情况
2022年，公司上下紧跟党走、踔厉笃行、不断创新，落实“传统板块转型升级，工业板块做大做强”的发展思路，积极推动传统板块的数字化转型，在批发端，公司抢抓优质品种，积极开展医院药械耗材SPD项目，稳步提升医院业务规模，尤其医院器械耗材市场规模；在零售端，公司发挥批零一体化优势，推动DTP业务、处方外延项目的开展，落地慢病管理、互联网+医药等创新服务，构建“新零售”业态，实现零售业务稳健提升。在工业端，公司全力推进产能提升，不断丰富自产工业产品品种，通过批发零售渠道加快自产产品的市场拓展，工业板块盈利能力持续
提升。2022年，公司销售规模持续扩大，实现营业收入1,905,283.09万元，同比增长11.19%，实现归属上市公司股东的净利润70,151.83万元，同比增长24.42%。公司品种结构不断优化，批发业务和零售业务保持稳健增长的同时工业板块业务保持较快增长，对公司的利润贡献持续扩大，成为公司新的利润增长点。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 19,052,830,880.56 | 17,134,823,191.04 | 11.19 |
| 营业成本 | 16,860,777,715.63 | 15,178,671,843.38 | 11.08 |
| 销售费用 | 533,784,584.08 | 489,710,882.19 | 9.00 |
| 管理费用 | 416,564,566.87 | 411,658,898.32 | 1.19 |
| 财务费用 | 220,168,150.48 | 204,128,428.19 | 7.86 |
| 研发费用 | 25,794,514.61 | 18,607,627.03 | 38.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,430,637.81 | 332,878,819.37 | 52.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -383,434,133.49 | -292,982,916.37 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -731,123,722.91 | -240,743,126.32 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要是本期公司销售规模增长所致。营业成本变动原因说明：主要是销售规模扩大，营业成本相应增加所致。销售费用变动原因说明：主要是销售规模扩大，相应的人力成本等费用增加所致。管理费用变动原因说明：主要是销售规模扩大，相应的人力成本等费用增加所致。财务费用变动原因说明：主要是本期银行贷款增加使利息相应增加及贴现费用增加所致。研发费用变动原因说明：主要是子公司仙茱中药科技、万通制药和仙茱制药增加投入研发新产品所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到以现金方式结算的货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购买的结构性存款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期支付的融资保证金增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2022年，公司实现主营业务收入1,900,577.30万元，同比增长11.23%；主营业务成本1,685,659.42万元，同比增长11.19%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 批发 | 15,316,263,317.44 | 14,140,702,208.81 | 7.68% | 10.98% | 11.22% | 减少0.20个百分点 |
| 零售 | 2,873,340,774.70 | 2,294,388,352.64 | 20.15% | 5.39% | 4.42% | 增加0.74个百分点 |
| 工业 | 797,023,028.71 | 407,955,422.69 | 48.82% | 48.50% | 65.06% | 减少5.13个百分点 |
| 其他 | 19,145,924.49 | 13,548,211.18 | 29.24% | -14.00% | 42.84% | 减少28.16个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 药品 | 16,477,021,807.10 | 14,708,810,391.06 | 10.73 | 5.48 | 5.93 | 减少0.38个百分点 |
| 医疗 器械 | 2,012,197,432.76 | 1,730,707,276.12 | 13.99 | 71.45 | 65.51 | 增加3.08个百分点 |
| 其他 | 516,553,805.48 | 417,076,528.14 | 19.26 | 76.34 | 76.23 | 增加0.05个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 南宁 | 6,442,702,086.41 | 5,766,524,563.25 | 10.50 | 10.96 | 10.98 | 减少0.01个百分点 |
| 柳州 | 3,158,013,554.97 | 2,794,316,862.41 | 11.52 | 5.39 | 3.58 | 增加1.55个百分点 |
| 其他 | 9,405,057,403.96 | 8,295,752,769.66 | 11.79 | 13.53 | 14.05 | 增加0.41个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、公司2022年批发业务营业收入同比增长10.98%，毛利率减少0.20个百分点，主要原因是由于公司凭借品种和渠道优势，以及开展医院药械耗材SPD项目，推动批发核心业务医院销售规模增加，但由于带量采购等医改政策的实施，医院端药品降价明显，影响批发毛利率水平。零售业务营业收入同比增长5.39%，毛利率增加0.74个百分点，主要原因是公司优化了门店经营管理，调整品种结构，毛利较低的处方类针剂品种在门店销售减少，其他高毛利的品种销售增加，因此公司零售毛利率得到提升。工业业务营业收入同比增长48.50%，毛利率减少5.13个百分点，主要原因是公司旗下工业企业产品结构调整，低毛利较的普药、中药饮片品种生产销售增加所致；其他行业营业收入同比减少14.00%，主要原因是本年度第三方物流业务受市场影响业务减少，毛利率减少28.16个百分点主要原因是支付的仓储服务费增加所致。
2、2022年公司主要经营品种中药品、医疗器械营业收入分别同比增长5.48%、71.45%，主要原因是公司在医院端药品和医疗器械销售规模增长，市场份额提高；药品毛利率减少0.38个百分点，主要原因是带量集采等政策导致药品降价明显；医疗器械毛利率增加3.08个百分点，主要原因是品种结构的调整，高毛利品种销售增加所致。其他品种营业收入同比增长76.34%，主要是2022年各类消杀防护用品、检测试剂产品销售增长所致。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 批发 | 业务 成本 | 14,140,702,208.81 | 83.89 | 12,713,613,541.46 | 83.82 | 11.22 | |
| 零售 | 业务 成本 | 2,294,388,352.64 | 13.61 | 2,197,201,074.22 | 14.49 | 4.42 | |
| 工业 | 业务 成本 | 407,955,422.69 | 2.42 | 247,157,532.46 | 1.63 | 65.06 | |
| 其他 | 业务 成本 | 13,548,211.18 | 0.08 | 9,485,208.20 | 0.06 | 42.84 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 药品 | 主营业务成本 | 14,708,810,391.06 | 87.26 | 13,885,135,640.62 | 91.55 | 5.93 | |
| 医疗 器械 | 主营业务成本 | 1,730,707,276.12 | 10.27 | 1,045,659,474.17 | 6.89 | 65.51 | |
| 其他 | 主营业务成本 | 417,076,528.15 | 2.47 | 236,662,241.54 | 1.56 | 76.23 |
成本分析其他情况说明
①工业业务成本较去年同期增长65.06%，主要是工业销售规模增长较快，相应成本增加所致。
②其他行业业务成本较去年同期增长42.84%，主要是本期支付的仓储服务费增加所致。
③医疗器械业务成本较去年同期增长65.51%，主要是医疗器械销售规模增长较快，相应成本增加所致。
④其他产品业务成本较去年同期增长76.23%，主要是其他产品中消杀防护用品、检测试剂产品销售规模增长较快，相应成本增加所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
| 销售客户名称 | 销售额（万元） | 占年度销售总额的比例（%） |
| 客户一 | 78,972.85 | 4.18 |
| 客户二 | 71,238.73 | 3.77 |
| 客户三 | 50,443.30 | 2.67 |
| 客户四 | 44,776.05 | 2.37 |
| 客户五 | 41,303.10 | 2.19 |
| 合计 | 286,734.03 | 15.19 |
前五名客户销售额286,734.03万元，占年度销售总额15.19%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
| 供应商名称 | 采购额（万元） | 占年度采购总额的比例（%） |
| 客户一 | 42,470.54 | 2.11 |
| 客户二 | 31,812.59 | 1.58 |
| 客户三 | 29,006.82 | 1.44 |
| 客户四 | 28,730.23 | 1.42 |
| 客户五 | 25,221.84 | 1.25 |
| 合计 | 157,242.03 | 7.80 |
前五名供应商采购额157,242.03万元，占年度采购总额7.08%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 533,784,584.08 | 489,710,882.19 | 9.00 |
| 管理费用 | 416,564,566.87 | 411,658,898.32 | 1.19 |
| 研发费用 | 25,794,514.61 | 18,607,627.03 | 38.62 |
| 财务费用 | 220,168,150.48 | 204,128,428.19 | 7.86 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 25,794,514.61 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 25,794,514.61 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.14 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 24 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.46 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | - |
| 硕士研究生 | 5 |
| 本科 | 16 |
| 专科 | 3 |
| 高中及以下 | 0 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 13 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 3 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 4 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 4 |
| 60岁及以上 | - |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,430,637.81 | 332,878,819.37 | 52.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -383,434,133.49 | -292,982,916.37 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -731,123,722.91 | -240,743,126.32 | 不适用 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 预付款项 | 454,973,867.91 | 2.45 | 279,163,140.70 | 1.76 | 62.98 | 主要是预付货款增加所致 |
| 其他应收款 | 85,168,297.52 | 0.46 | 31,636,148.59 | 0.20 | 169.21 | 主要是企业间往来款增加所致 |
| 存货 | 2,462,259,643.68 | 13.23 | 1,805,136,835.42 | 11.37 | 36.40 | 主要是年底备货增加所致 |
| 在建工程 | 14,040,864.87 | 0.08 | 114,934,056.04 | 0.72 | -87.78 | 主要是本期洛维健康园项目转入固定资产相应减少所致 |
| 应付票据 | 2,901,251,680.12 | 15.59 | 1,914,505,038.12 | 12.06 | 51.54 | 主要是办理汇票结转算货款增加所致 |
| 合同负债 | 102,717,346.05 | 0.55 | 50,604,946.64 | 0.32 | 102.98 | 主要是本期预收货款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 42,167,227.45 | 0.23 | 16,998,802.22 | 0.11 | 148.06 | 主要是本期计提社保费增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 153,425,827.44 | 0.82 | 77,638,076.82 | 0.49 | 97.62 | 主要是一年内到期的长期借款增加所致 |
| 递延所得税负债 | 5,160,114.22 | 0.03 | 3,045,804.65 | 0.02 | 69.42 | 主要是固定资产加速折旧计提增加所致 |
| 库存股 | 29,011,849.06 | 0.16 | 9,574,441.94 | 0.06 | 203.01 | 主要是本期股票回购增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 序号 | 被投资单位 | 业务性质 | 注册资本 | 直接持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 1 | 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 零售 | 15,130.00 | 100.00 | 173,396.74 | 62,913.16 | 289,152.52 | 12,115.27 |
| 2 | 广西南宁柳药药业有限公司 | 批发 | 1,980.00 | 53.00 | 309,348.01 | 34,468.67 | 444,195.16 | 2,049.83 |
| 3 | 广西玉林柳药药业有限公司 | 批发 | 1,000.00 | 100.00 | 35,180.05 | 6,426.37 | 84,699.24 | 1,193.86 |
| 4 | 广西仙茱中药科技有限公司 | 工业 | 3,000.00 | 100.00 | 55,204.60 | 27,100.85 | 43,433.21 | 8,080.93 |
| 5 | 广西柳润医疗科技有限公司 | 批发及技术服务 | 10,000.00 | 51.00 | 15,985.45 | 13,346.84 | 10,847.08 | 1,116.03 |
| 6 | 广西万通制药有限公司 | 工业 | 1,898.50 | 60.00 | 37,427.58 | 26,396.92 | 28,038.42 | 10,522.70 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业在高度集中实现高质量发展
国家商务部发布的《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》（以下简称：《指导意见》），明确未来五年医药流通行业将在指引下向着高质量目标发展。高质量发展首先要实现结构的优化，不断提高行业集中度。《指导意见》明确提出了培育形成一批大型数字化、综合性药品流通企业和专业化、多元化药品零售企业，到“十四五”末实现药品批发企业百强占比批发市场总额98%以上，零售百强占比零售市场总额65%以上。在行业政策趋势的推动下，作为拥有较强渠道优势、客户优势和服务优势的龙头企业始终强者恒强，行业资源向大型企业集中，兼并重组加快，分、散、小的市场格局将逐步消失，行业集中度将继续提高，为行业高质量发展提供源源不断的动力。
2、数字化、智能化转型，推动行业提质增效
在新技术、大数据跨界融合的时代，《“十四五”全民健康信息化规划》发布，以引领支撑卫生健康事业高质量发展为主题，促进全民健康信息服务体系化、集约化、精细化发展，到2025年推动形成卫生健康行业机构数字化、资源网络化、服务智能化、监管一体化的全民健康信息服务体系。作为大健康产业体系的重要一环，医药流通行业信息化、数字化转型成为必然趋势。药品流通企业围绕医改政策要求和医药数字化发展需要，强化供应链增值服务功能，围绕上下游客户开展一系列供应链增值服务项目，搭建共享信息平台，统一商品流、信息流、物流、资金流，推动集约化配送、精准服务、可追溯管理落地，从而适应降价控费下客户精细化成本控制、规模化运营需求，促进自身服务的数字化转型，应对日益激烈的市场竞争。
3、互联网跨界融合加速，促进行业消费升级
国家从战略层面提出发展“互联网+医疗健康”，先后下发《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》、《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》等文件，从政策层面引导解决互联网医疗面临的问题。近年来，药品流通企业通过供应链服务平台、互联网医疗平台，整合供应商、批发企业、零售药店及医疗资源；通过平台不断积累的大数据，为调整采购渠道与产品结构提供信息支撑，为居民购药提供更多便利。未来药品流通行业将以大数据作为提升药品流通治理能力的重要手段，更加注重多方协作，利用互联网思维，借助互联网工具，推动企业向综合服务提供商转型升级，创造独特的增量价值，促进行业转型升级。
4、中医药产业创新享政策红利，加速发展
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《“十四五”中医药发展规划》 | 明确了新时代中医药高质量发展的方向和措施，从强化中医药医疗体系建设和服务能力提升、健全中药标准体系、完善支持激励配套政策等多个方面协同推进，为中药材、中药工业、流通产业高质量发展提供更好的支撑。 |
| 《中医药振兴发展重大工程实施方案》 | 进一步加大“十四五”期间对中医药发展的支持力度，着力推动中医药振兴发展，着力改善中医药发展条件，发挥中医药特色优势，提升中医药防病治病能力与科研水平，推进中医药振兴发展。 |
| 《关于结束中药配方颗粒试点工作的公告》 | 中药配方颗粒试点结束后开始施行备案制，需要满足国家或省级相关部门公布的标准才可上市，因此质量标准颁布的数量和速度直接影响配方颗粒的销售。截至2023年2月，从标准颁布来看，共有四批248个国家标准颁布国标已发布248个，预计2024年底完成400个发布。 |
| 《关于规范医疗机构中药配方颗粒临床使用的通知》 | 文件中明确提出：“经审批或备案能够提供中医药服务的医疗机构方可使用中药配方颗粒。医疗机构中，能开具中药饮片处方的医师和乡村医生方可开具中药配方颗粒处方。”以往只能在二级及以上中医医院（综合医院）销售的中药配方颗粒销售渠道进一步扩大。 |
近年来国家加大对中医药产业的扶持力度，充分发挥医疗保障制度优势，支持中医药传承创新发展，明确提出公立医疗机构销售中药饮片可按照实际购进价格顺加25%销售；将符合条件的中药饮片、中成药、医疗机构中药制剂等纳入医保药品目录；中医医疗机构可暂不实行按疾病诊断相关分组（DRG）付费等多项扶持政策。2022年3月，国务院办公厅关于印发《“十四五”中医药发展规划》全面部署中医药产业高质量发展重点任务。随着中医药医疗体系建设和服务能力提升、健全中药标准体系、完善支持激励配套政策等多个方面协同推进，中医药产业将在日益增长的健康消费需求推动下，获得更快发展。此外，随着中药配方颗粒备案制确定，国家卫生健康委办公厅、国家中医药管理局办公室联合发布了《关于规范医疗机构中药配方颗粒临床使用的通知》提出了配方颗粒“属地化”管理要求，同时进一步扩容了中药配方颗粒的临床应用范围，给企业发展中医药产业，开展中药配方颗粒等中药创新产品生产研发提供了强大动力。
5、器械耗材集采推进，医疗设备采购需求提升
2022年一系列围绕器械耗材集采政策密集出台，《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》提出开展药品耗材集中带量采购工作，扩大采购范围，对国家组织采购以外用量大、采购
金额高的药品耗材，指导各省份至少各实施或参与联盟采购实施1次集中带量采购，提高药品、高值医用耗材网采率。国务院发布《“十四五”全民医疗保障规划》提出：“深化药品和医用耗材集中带量采购制度改革。常态化制度化实施国家组织药品集中带量采购，持续扩大国家组织高值医用耗材集中带量采购范围。器械耗材的集采推进将推动行业的整合，对医院成本管理、精细化运营管理等提出更高要求，推动医院器械耗材的精细化、规范化、可追溯管理的落地。此外，随着《“十四五”优质高效医疗卫生服务体系建设实施方案》发布，我国医疗市场将进入医疗设备采购高峰期，特别是县域医疗市场的采购需求更将持续激增。而近年来器械国产化进度持续加快，《国务院办公厅关于促进医药产业健康发展的指导意见》指出：国产药品和医疗器械能够满足要求的，政府采购项目原则上须采购国产产品，逐步提高公立医疗机构国产设备配置水平。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司坚持立足大健康行业，继续以行业规范化、集约化、数字化发展为契机，推动传统业态数字化转型，有效整合批发、零售渠道资源，推动智慧医药供应链服务和医药“新零售”服务落地，夯实核心业务发展根基。在品种方面，以营销模式创新和专业服务平台搭建为抓手，在创新药代理营销和器械耗材、检验试剂市场快速突破方面把握先机。同时在国家大力支持发展中医药产业背景下，以构建中药全产业链为基础，做大做强医药工业业务，加大技术研发投入和产能投入，不断提高产品附加值，发挥商业渠道优势加快自产品种的市场拓展。此外，发展第三方医药物流、中药代煎煮等配套服务产业，构建完善公司医药大健康体系，实现企业由传统单一的配送商向综合性医药产品和智慧医药服务供应商转型，在巩固公司区域医药流通领域龙头地位的同时将柳药工业体系打造成为全国知名医药制造品牌。
(三)经营计划
√适用 □不适用
根据当前市场竞争环境、行业发展实际及医改政策趋势，公司在2023年将抢抓优质品种，发挥批零渠道协同优势，推进供应链增值服务、处方外延项目、零售专业化健康服务开展，实现传统批发零售业务数字化转型；以营销合作模式创新和器械耗材SPD项目为抓手，提升器械耗材、检验试剂专业化经营能力，推动集采集配落地，实现市场份额快速提升；同时围绕中药大健康产业加快柳药工业发展布局，持续提高工业板块研发能力和产能规模，加快中药配方颗粒等新产品生产推广，发挥商业渠道优势，推动工业产品市场拓展，持续提升工业板块盈利能力。同时加大信息系统研发升级，提升企业信息化水平；严格执行财务预算制，强化费用控制和财务风险控制；加强人才引进培养，落实人才激励战略，凝聚发展力量推动企业高质量发展。
1、医药批发稳中求进、数字转型，实现器械耗材快速突破
（1）批零联动争取资源，抢抓优质品种
2023年，公司将继续利用公司批零一体化渠道优势，继续开展专业分销代理服务、创新药引进推广项目，争取更多的医院配送权和渠道销售权，在全面撒网抢品种的同时重点抢抓高潜力优质新品，争取更多的区内主分销代理权，不断提高品种优势，推动公司品种结构优化和毛利提升，为公司终端市场开发奠定品种基础。
（2）强化供应链信息化建设，推动精细化服务落地，实现批发业务转型
构建完善覆盖上下游和公司业务环节的供应链管理平台，根据行业政策和客户需求不断丰富系统功能，在医院端推动药械、耗材SPD项目合作实施，帮助客户提升精细化、专业化、可追溯管理水平的同时，推动集采、集配和分销代理产品营销，共建共享统一的数据标准，提升客户粘性和市场份额，实现自身业务的规模化、规范化、高效率开展。
（3）全力推动器械耗材SPD项目运营，创新经营模式，加快提升市场份额提升，
2023年，公司将依托专业器械团队与药品业务团队的协力，强化终端医院市场器械耗材、检测试剂SPD项目的签约推广、有序运营。同时强化器械耗材、检验试剂专业采购经营团队建设，实施分销与总代并行的经营模式，创新与供应商的代理合作模式，以项目为抓手、融合力量，推动集采集配落地，从而快速提升公司扩器械耗材和检验试剂市场份额。
2、医药零售优化布局、服务升级，落实“新零售”战略
（1）优化门店布局，提升特色药店占比
2023年，公司将通过自建及加盟双轮驱动加快在空白区域市场的药店布局，计划全年新增门店数量约100家，并逐步提高DTP药店、医保双通道药店、医保统筹药店等特色药店在所有门店中的比例，通过信息化和人员能力提升，提高门店运营管理能力，做好一店一策、一城一策提升门店营销力。
（2）以病种管理、专业健康服务为抓手，提升药店核心竞争力，提高客户粘性
公司将继续依托批零一体化渠道资源，突出差异化品种优势；持续开展患教服务、健康检测、健康咨询、慢病管理等专业化服务，以病种带动品种，借助大数据服务和慢病会员系统优化，推动以顾客需求为中心的精准营销，以慢病病种带动健康消费，形成稳定客户群体。
（3）加快推动处方外延，强化互联网赋能服务升级
发挥公司批发渠道医院客户资源优势，推动零售药店业务与医院互联网医疗服务的对接，与更多医疗机构开展处方外延项目合作，借力“双通道”药店、慢病报销政策，以及与医院品种的
互补，提高处方流量。同时加强自营互联网医院建设，多渠道提升自营平台“桂中到家”流量，打造一站式就医用药链条，构建“新零售”业态。
3、着力推动工业产品创新、产能提升，做大做强柳药工业品牌
（1）加大研发投入和技术升级，丰富产品品种，提升产能规模
2023年，公司将继续加快在医药工业领域的生产研发投入，在饮片生产方面完成毒性饮片车间、食品车间等规划和建设，新增生产设备和配套检测设备，进一步提高饮片专业化生产加工规模，开展药食同源产品、经典名方产品、精制饮片产品的研发。在中成药生产领域，万通制药将继续深度开展核心产品的适应症研究，拓展适应症范围，强化安宫牛黄丸、二陈丸等新品推广和包装优化，逐步扩大产能规模；康晟制药将继续强化在院内制剂方面与医院的合作，推动更多临床优质产品的开发，不断丰富集团工业产品，提高产品附加值。
（2）工商协同推动自产品种市场规模提升，稳步开拓区外市场
通过发挥公司商业渠道优势，加快公司旗下工业企业产品在区内医院端、零售端的布局。在零售端重点培养推广公司三大工业企业自产品牌，以零售市场为导向优化品种规格和包装，快速提高销量。同时组建专业营销团队，寻求省外优质代理商，加快广西区外其他省市的市场拓展，实现工业板块销售规模持续稳健增长，力争工业板块对公司利润贡献的占比不低于25%。
（3）加快中药配方颗粒项目生产销售工作，实现销售放量
2023年，公司将重点强化中药配方颗粒项目运营，一方面继续紧盯国家和地方标准出台情况，加紧产品备案工作，不断丰富公司中药配方颗粒品种，力争到年末备案品种达到500个。同时加大生产设备投入和检验检测能力投入，持续提升产能规模和产品质量，为市场拓展奠定基础；另一方面，通过公司医院渠道加快中药配方颗粒产品在广西各级医疗机构市场的快速覆盖，力争年内完成区内二级以上核心医疗机构的市场覆盖。此外，公司将加快中药代煎服务落地，推动智慧中药房项目合作，通过智能煎煮增值服务和全程可追溯优势，提高公司中药饮片、配方颗粒终端销售规模。
4、优化企业运营管理，推动降本增效
（1）强化预算管理，严控运营成本，降低财务风险
2023年，公司将继续严格执行财务预算制，做好资金规划，加强审计监督力度，严格控制费用支出，最大限度降低运营成本。同时加强对应收账款的管理考核，严格客户资信管理和业务员回款考核，减少应收账款对公司现金流的影响，有效降低财务风险。
（2）强化信息系统研发和现代物流实施运作
2023年，公司将继续加大信息系统研发投入，提高企业信息化管理水平，完善对内、对外的业务平台系统研发和数据互联，提升数据分析和隐私安全保护能力。同时优化物流作业流程，逐步提高物流中心承载能力，推动多仓协同，提高冷链配送服务能力，从而提升企业运营效率和服务水平，为公司各项业务做大做强提供有力支撑。
（3）强化目标责任制，加强人才引进和培养，激发团队活力
2023年，公司将根据战略规划优化组织架构，强化目标责任管理，落实绩效考核指标，提升员工执行力。同时加强管理、技术、研发以及项目运营所需人才的引进和培养，创新员工激励机制和人才任用模式，激发团队活力，有力保障战略目标和项目的实施。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧的风险
随着医改的深入，行业的整合度加大，在批发流通领域，公司与大型医药流通企业的竞争加剧，集中表现在市场和品种客户的争夺，配送能力和效率的竞争，医院合作项目的竞争等。尤其一些全国性优质医药流通企业在现代物流实施上、信息平台建设上、医院合作项目上具有相当经验。在连锁药店方面，全国性连锁药店已逐步进驻广西，并加快在广西各城市的布局，尽管公司也积极拓展柳州市外市场，但仍然会面临这部分优质连锁药店的挑战。此外，互联网业务快速发展下，跨区域电商平台和第三方医药物流也纷纷加入市场竞争中，市场格局更加复杂，竞争异常激烈。
2、行业政策风险
国家医改政策不断深化，带量集采常态化落地、医保按病种付费（DRGs）、医保目录调整等政策相继发布，进一步推动医药分开，降价控费趋势明显，医药流通市场增速受到影响。同时“互联网+”战略的推行，又对传统业态带来巨大冲击。随着改革的深入，公司面临新医改形势下药品的统一招标采购政策调整、药品定价机制改革以及医院用药结构调整、医药电商平台、互联网医疗平台竞争等风险，影响公司盈利水平。
3、应收账款管理风险
作为一家以医院销售为主的医药流通企业，公司的应收账款主要集中在医院销售业务。虽然该部分客户资信状况良好，但是随着销售规模的进一步扩张，应收账款可能继续增长。同时随着“两票制”的实施，在推动配送服务向大型配送企业集中的同时造成原来“多票制”环境下分散的资金压力集中到公司，一方面配送规模和品种的扩大，公司需要垫付的上游货款大幅增加，另一方面下游医院客户的应收账款回款周期较长，对企业的现金流造成压力。若不能继续保持对应
收账款的有效管理，公司将存在发生坏账的风险。并且，如果应收账款增长至较大规模将对公司流动资金周转造成较大压力，也可能会对公司的经营发展带来不利影响。
4、人力资源风险
随着公司业务的进一步拓展，公司迫切需要包括药品生产研发、企业经营管理、物流、信息系统等方面的高级人才。虽然公司具有较为完善的约束与激励机制和良好的人才引入制度，但是不排除出现人才培养和引进方面跟不上公司发展速度等情况，影响公司经营规划的顺利施行及业务的正常开展，并对公司的盈利能力产生不利影响。因此，公司面临一定的人力资源风险。
5、新业务或投资项目盈利不达预期风险
面对当前市场高度同质化的竞争局面，公司需要不断创新，探索多种营销及服务模式，拓展业务领域，保证自身盈利水平。近年来，公司积极推进渠道增值服务，探索开展医药电子商务等新商业模式，同时投资建设中药饮片加工基地项目、中药配方颗粒、高端医疗器械生产等一批产业项目。尽管公司通过全面的市场调研分析、尽职调查，以及借助第三方力量等方式确保投资项目的科学性和盈利能力，但这些领域尤其药品、器械生产领域是公司首次涉及的领域，技术专利形成、品牌建设、宣传推广尚需时间，对公司是新的挑战，可能面临相关经验不足、产品缺乏核心竞争力等问题导致市场不达预期，盈利能力受到影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的规定，不断完善公司治理结构，健全内部控制制度体系，加强信息披露事务管理，提升公司规范化运作水平，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间各司其职、有效制衡、相互协作，为公司稳定、健康、持续发展提供坚实的治理保障。
报告期内，公司法人治理实际情况符合有关上市公司治理的相关规定，具体情况如下：
（一）股东与股东大会
报告期内，公司共计召开1次股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，聘请律师出席见证并出具法律意见书，程序公开透明，决策公平公正。股东大会采用现场投票与网络投票相结合方式进行表决，并对与中小股东权益紧密相关的议案进行单独计票，保障股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。公司建立健全与股东沟通的有效渠道，积极听取股东的意见和建议，确保所有股东平等享有对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
（二）董事与董事会
报告期内，公司共计召开10次董事会。公司董事会根据《公司法》、《公司章程》、公司《董事会议事规则》等规定依法运作，会议的召集、召开及表决程序合法有效，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事勤勉尽责，均能亲自出席董事会会议并认真审议各项议案，并对公司重大事项做出科学、合理决策。独立董事在各自领域具有较高的职业素养和工作能力，为公司生产管理、战略发展、规范化运作提供合理化建议和意见，对公司重大事项发表独立客观的意见，注重维护公司利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。董事会下设的审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会权责明晰，运作有效，充分发挥专业职能作用，为董事会决策提供科学的参考和意见。
（三）监事和监事会
报告期内，公司共计召开6次监事会。公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、公司《监事会议事规则》等要求规范运作，会议的召集、召开及表决程序合法有效，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，对公司财务状况、重大事项及董事和高级管理人员履职的合法合规性进行持续监督，维护公司及股东的合法权益。
（四）控股股东与上市公司
控股股东严格规范自身行为，依法行使权利、履行义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，亦没有利用其控股地位损害公司及其他股东的权益。公司具备独立完整的业务及自主经营的能力，确保与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
（五）信息披露与透明度
公司严格按照《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、公司《信息披露管理制度》等规定，积极履行信息披露义务，持续提升信息披露业务水平，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。报告期内，公司共完成4份定期报告及62份临时公告的编制及披露工作，所披露的信息较为全面地反映了公司治理、三会运作及经营管理等方面的实际情况，确保所有股东有平等的机会获得公司信息。公司2021-2022年度信息披露工作获得上海证券交易所评价为A级。
（六）投资者关系管理
公司高度重视投资者关系管理工作，以提升沟通成效、促进价值认同为理念，通过投资者调研、电话会议、业绩说明会、上证e互动问答等多种方式，增进投资者对公司的认同和全面了解。公司投资者关系管理由证券投资部负责，安排专人负责接待投资者来电来函来访，及时解答和回复投资者的咨询，认真听取广大投资者对公司生产经营、战略发展的意见及建议，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化，切实保护投资者利益，维护公司良好的市场形象。
（七）内幕信息知情人管理
报告期内，公司严格按照《证券法》、《上市公司监管指引第5号—上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定，开展内幕信息控制和保密工作，严格规范信息传递流程，不断强化董事、监事、高级管理人员及相关人员的保密意识，严控内幕信息知情人员范围，并及时登记、报送内幕信息知情人相关信息，保证信息披露的公平性。经自查，公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。
（八）关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护职工、客户、供应商、银行及其他债权人等其它利益相关者的合法权益，与利益相关者良好沟通、积极合作，共同推动公司稳定、持续、健康发展，积极承担社会责任。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年 年度股东大会 | 2022年 4月27日 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2022-022 | 2022年 4月28日 | 审议通过14项议案，分别为：关于《2021年度董事会工作报告》的议案、关于《2021年度监事会工作报告》的议案、关于《2021年度财务决算报告》的议案、关于《2022年度财务预算方案》的议案、关于《2021年度利润分配预案》的议案、《关于2021年年度报告及摘要的议案》、《关于2022年度广西柳州医药股份有限公司及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》、《关于2022年度综合授信额度内为下属控股子公司提供担保额度及授权的议案》、《关于<续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为广西柳州医药股份有限公司2022年度审计机构>的议案》、《关于变更公司名称的议案》、《关于变更注册资本、经营范围及修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。在上述股东大会中，所审议议案均全部审议通过，公司董事会及时披露了相关股东大会决议公告。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 朱朝阳 | 董事长、总裁 | 男 | 58 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | 101,032,795 | 101,032,795 | - | / | 78.04 | 否 |
| 陈洪 | 董事、副总裁 | 男 | 51 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | 2,743,190 | 2,743,190 | - | / | 48.33 | 否 |
| 唐春雪 | 董事、副总裁 | 女 | 44 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | 1,283,173 | 1,279,831 | -3,342 | 回购注销限制性股票 | 61.99 | 否 |
| 张华 | 董事 | 男 | 50 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | 55,203 | 54,367 | -836 | 回购注销限制性股票 | 46.00 | 否 |
| CHEN,CHUAN | 独立董事 | 男 | 60 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | - | - | - | / | 10.00 | 否 |
| 钟柳才 | 独立董事 | 男 | 57 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | - | - | - | / | 10.00 | 否 |
| 陈建飞 | 独立董事 | 女 | 60 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | - | - | - | / | 10.00 | 否 |
| 陈晓远 | 监事会主席 | 男 | 40 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | 1,529 | 1,529 | - | / | 42.10 | 否 |
| 莫晓萍 | 监事 | 女 | 36 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | - | - | - | / | 35.00 | 否 |
| 梁震 | 职工代表监事 | 男 | 42 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | - | - | - | / | 42.00 | 否 |
| 申文捷 | 副总裁、董事会秘书 | 女 | 56 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | 1,333,591 | 1,333,591 | - | / | 42.31 | 否 |
| 苏春燕 | 财务总监 | 女 | 55 | 2021年1月22日 | 2023年3月29日 | 203,733 | 203,733 | - | / | 42.31 | 否 |
| 唐贤荣 | 副总裁 | 男 | 52 | 2020年3月30日 | 2023年3月29日 | 931,272 | 931,272 | - | / | 47.31 | 否 |
| 朱仙华 | 副总裁 | 男 | 41 | 2021年1月22日 | 2023年3月29日 | 158,809 | 155,989 | -2,820 | 回购注销限制性股票 | 55.31 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 107,743,295 | 107,736,297 | -6,998 | / | 570.70 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 朱朝阳 | 曾任广西柳州医药批发站会计、财会科副科长、财会科科长、副经理、经理；广西柳州医药有限责任公司董事长、总经理；广西柳州医药股份有限公司董事长、总经理。现任广西柳药集团股份有限公司董事长、总裁；同时担任广西政协委员、广西工商联执行委委员、柳州工商联执行委副主席。 |
| 陈洪 | 曾任广西柳州医药批发站医保公司经理；广西柳州医药有限责任公司董事、总经理助理、市外营销二部经理、营销总监和采购供应部经理；广西柳州医药股份有限公司营销总监、质量总监、董事、副总经理。现任广西柳药集团股份有限公司董事、副总裁。 |
| 唐春雪 | 曾任广西柳州医药有限责任公司市外营销部经理助理、市外营销部副经理；广西柳州医药股份有限公司南宁销售部销售总监、总经理助理、董事、副总经理；广西南宁柳药药业有限公司总经理。现任广西柳药集团股份有限公司董事、副总裁、核心事业部总经理；广西康晟制药有限责任公司总经理。 |
| 张华 | 曾任广西万通制药有限公司销售部销售员、经理助理、经理、总经理助理、副总经理。现任广西柳药集团股份有限公司工业事业部副总经理；广西万通制药有限公司总经理。 |
| CHEN,CHUAN | 曾任北京中日友好医院内分泌科书记；美国哈佛大学医学院乔斯林糖尿病中心博士后研究员；美国新英格兰医学中心博士后研究员；美国礼来亚洲公司糖尿病事业部负责人；美国强生公司副总裁；北京维深康健医疗信息技术有限责任公司医学副总裁；北京东方明康医用设备股份有限公司董事；江苏吴中实业股份有限公司独立董事。现任北京华康策询企业管理有限公司医学顾问；上海仁会生物制药股份有限公司董事；石药集团有限公司独立董事；广西柳药集团股份有限公司独立董事；上海科华生物工程股份有限公司独立董事；杭州微策生物技术股份有限公司独立董事；深圳精锋医疗科技股份有限公司独立董事。 |
| 钟柳才 | 曾任柳州化肥厂职员；广西广正大律师事务所副主任、律师；柳州钢铁股份有限公司独立董事；广西七色珠光材料股份有限公司独 |
| 立董事。现任广西景耀律师事务所主任、律师；广西柳药集团股份有限公司独立董事。 | |
| 陈建飞 | 曾任广西审计厅主任科员；广西第三审计师事务所所长；广西众益资产评估土地房地产评估有限公司总经理；中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所所长；中众益（广西）会计师事务所有限公司董事长。现任广西众益工程咨询有限公司董事长；广西天隆房地产开发有限公司董事；广西柳药集团股份有限公司独立董事。 |
| 陈晓远 | 曾任广西柳州医药有限责任公司市外二部业务员、南宁销售部业务员；广西南宁柳药药业有限公司业务员；广西柳州医药股份有限公司柳州销售部副经理、经理；广西柳州医药股份有限公司监事会主席、柳州营销中心总经理；广西桂林柳药药业有限公司总经理。现任广西柳药集团股份有限公司监事会主席、零售事业部副总经理；柳州桂中大药房连锁有限责任公司副总经理。 |
| 莫晓萍 | 曾任柳州桂中大药房连锁有限责任公司人力资源部人事专员；广西柳州医药股份有限公司人力资源部绩效专员、人事主管、部长助理、副部长、部长、人力资源总监、监事。现任广西柳药集团股份有限公司监事、人力资源总监。 |
| 梁震 | 曾任广西柳州医药有限责任公司采购供应部采购员；广西柳州医药股份有限公司采购供应部采购员、桂林销售部副经理、采购供应部副总监、创新事业部销售总监；广西桂林柳药药业有限公司副总经理；广西柳州医药股份有限公司职工代表监事、药品采购中心总监。现任广西柳药集团股份有限公司职工代表监事、核心事业部副总经理、药品采购中心总经理。 |
| 申文捷 | 曾任广西柳州医药批发站财会科会计、财会科副科长；广西柳州医药有限责任公司计财部副部长、董事会秘书；广西柳州医药股份有限公司副总经理、董事会秘书。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。 |
| 苏春燕 | 曾任广西柳州医药有限责任公司计划财务部副部长、部长、财务总监；广西柳州医药股份有限公司财务总监、计划财务部总经理。现任广西柳药集团股份有限公司财务总监。 |
| 唐贤荣 | 曾任柳州市医药总公司市内销售部经理；广西柳州医药有限责任公司总经理助理兼柳州销售部经理；广西柳州医药股份有限公司总经理助理、副总经理；广西仙茱中药科技有限公司总经理。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁。 |
| 朱仙华 | 曾任中水珠江规划勘测设计有限公司设计二所副主任、广西柳州医药股份有限公司总经理助理、副总经理。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁、工业事业部总经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| CHEN, CHUAN | 上海仁会生物制药股份有限公司 | 董事 | 2019年10月 | |
| 石药集团有限公司 | 独立董事 | 2016年6月 | ||
| 上海科华生物工程股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月 | ||
| 杭州微策生物技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月 | ||
| 北京华康策询企业管理咨询有限责任公司 | 医学顾问 | 2021年5月 | ||
| 深圳精锋医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年1月 | ||
| 钟柳才 | 广西景耀律师事务所 | 主任、律师 | 2007年3月 | |
| 陈建飞 | 广西众益资产评估土地房地产评估有限公司 | 总经理 | 2002年10月 | 2022年3月 |
| 中众益（广西）会计师事务所有限公司 | 董事长 | 2020年12月 | 2023年1月 | |
| 广西天隆房地产开发有限公司 | 董事 | 2011年11月 | ||
| 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所 | 所长 | 2017年2月 | 2022年3月 | |
| 广西众益工程咨询有限公司 | 董事长 | 2023年1月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 除上述人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员未在其他企业兼职，并已作出声明。 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事的津贴及其他董事、高级管理人员的报酬，先由公司董事会薪酬与考核委员会审核，拟定董事、高级管理人员薪酬标准，再提交公司董事会或股东大会审议通过。 公司监事的报酬，由监事会拟定薪酬标准，并直接提交股东大会审议通过。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 独立董事领取固定津贴，根据独立董事为公司工作的实际情况确定。 其他董事、监事、高级管理人员均在公司或下属子公司兼任其他岗位，其报酬以公司年初制定的经营目标为基础，年终结合岗位职责、个人能力、履职情况等进行绩效考核，依照公司经营目标完成情况， |
| 结合绩效考核结果确定个人年薪，不再另外领取董事/监事津贴。 | |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 570.70万元（含税） |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 570.70万元（含税） |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会 第十八次会议 | 2022年 1月21日 | 审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。 |
| 第四届董事会 第十九次会议 | 2022年 2月10日 | 审议通过《关于广西柳州医药股份有限公司第一期员工持股计划延期的议案》。 |
| 第四届董事会 第二十次会议 | 2022年 3月14日 | 审议通过《关于不向下修正“柳药转债”转股价格的议案》。 |
| 第四届董事会 第二十一次会议 | 2022年 3月30日 | 审议通过21项议案，分别为： 1.关于《2021年度董事会工作报告》的议案； 2.关于《2021年度总经理工作报告》的议案； 3.关于《2021年度财务决算报告》的议案； 4.关于《2022年度财务预算方案》的议案； 5.关于《2021年度利润分配预案》的议案； 6.《关于2021年年度报告及摘要的议案》； 7.关于《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案；8.关于《2021年度内部控制评价报告》的议案； 9.关于《2021年度独立董事述职报告》的议案； 10.关于《2021年度董事会审计委员会履职情况报告》的议案；11.关于《2021年度社会责任报告》的议案； 12.《关于2022年度广西柳州医药股份有限公司及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》； 13.《关于2022年度综合授信额度内为下属控股子公司提供担保 |
| 额度及授权的议案》； 14.《关于<续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为广西柳州医药股份有限公司2022年度审计机构>的议案》； 15.《关于公司2022年度高级管理人员薪酬的议案》； 16.《关于变更公司名称、证券简称的议案》； 17.《关于变更注册资本、经营范围及修订<公司章程>的议案》；18.《关于修订<股东大会议事规则>的议案》； 19.《关于修订<董事会议事规则>的议案》； 20.《关于回购注销部分限制性股票的议案》； 21.《关于提请召开2021年年度股东大会的议案》。 | ||
| 第四届董事会 第二十二次会议 | 2022年 4月27日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.《广西柳州医药股份有限公司2022年第一季度报告》； 2.《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； 3.《关于回购注销部分限制性股票的议案》。 |
| 第四届董事会 第二十三次会议 | 2022年 8月8日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》； 2.《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 |
| 第四届董事会 第二十四次会议 | 2022年 8月17日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《广西柳药集团股份有限公司2022年半年度报告》； 2.《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 |
| 第四届董事会 第二十五次会议 | 2022年 10月12日 | 审议通过《关于不向下修正“柳药转债”转股价格的议案》。 |
| 第四届董事会 第二十六次会议 | 2022年 10月26日 | 审议通过《广西柳药集团股份有限公司2022年第三季度报告》。 |
| 第四届董事会 第二十七次会议 | 2022年 11月14日 | 审议通过《关于以集中竞价方式回购股份方案的议案》。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 朱朝阳 | 否 | 10 | 10 | - | - | - | 否 | 1 |
| 陈洪 | 否 | 10 | 10 | - | - | - | 否 | 1 |
| 唐春雪 | 否 | 10 | 10 | 1 | - | - | 否 | 1 |
| 张华 | 否 | 10 | 10 | 1 | - | - | 否 | 1 |
| CHEN,CHUAN | 是 | 10 | 10 | 10 | - | - | 否 | 1 |
| 钟柳才 | 是 | 10 | 10 | 10 | - | - | 否 | 1 |
| 陈建飞 | 是 | 10 | 10 | 10 | - | - | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 10 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 10 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 陈建飞（主任委员）、钟柳才、陈洪 |
| 提名委员会 | 钟柳才（主任委员）、陈建飞、朱朝阳 |
| 薪酬与考核委员会 | 陈建飞（主任委员）、CHEN,CHUAN、朱朝阳 |
| 战略委员会 | 朱朝阳（主任委员）、CHEN,CHUAN、唐春雪 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年 3月30日 | 审议通过9项议案，分别为： 1.关于《2021年度董事会审计委员会履职情况报告》的议案； 2.关于《2021年度财务决算报告》的议案； | 1.公司2021年度财务决算报告真实可靠；根据公司2021年度的经营情况及财务情况，结合公司2022年发展计划和经营目标制定的预算报告具备合理性。 2.公司2021年度财务报表严格按照财 | 听取2021年度审计工作总结和2022年审计工作计划的汇 |
| 3.关于《2022年度财务预算报告》的议案； 4.《关于2021年年度报告及摘要的议案》； 5.关于《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案； 6.《关于审阅<2021年度审计报告>并同意对外报出的议案》； 7.关于《2021年内部控制评价报告》的议案； 8.关于《2021年内部控制审计报告》的议案； 9.《关于〈续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为广西柳州医药股份有限公司2022年度审计机构〉的议案》。 | 政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项是根据年审会计师的职业判断来确定，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性。 3.公司拟续聘的审计机构具备承办公司财务审计业务所需的专业知识，能够胜任审计工作。 | 报。 | |
| 2022年 4月27日 | 审议通过《广西柳州医药股份有限公司2022年第一季度报告》。 | 公司2022年第一季度财务报表严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 | - |
| 2022年 8月17日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《广西柳药集团股份有限公司2022年半年度报告》； 2.《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 | 公司2022年半年度财务报表严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 | - |
| 2022年 10月26日 | 审议通过《广西柳药集团股份有限公司2022年第三季度报告》。 | 公司2022年第三季度财务报表严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 | - |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行 |
| 职责情况 | |||
| 2022年 3月30日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于公司董事2021年度的工作表现的议案》； 2.《关于公司高级管理人员2021年度工作表现的议案》。 | 公司董事、高级管理人员在2021年度勤勉尽责，能够胜任任职工作，较好地完成各项工作任务。 | - |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年 3月30日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于确认公司董事、高级管理人员2021年度绩效考核结果及薪酬发放的议案》； 2.《关于公司2022年度高级管理人员薪酬的议案》 | 公司对董事、高级管理人员绩效考核结果及发放的薪酬符合公司薪酬管理规定，披露的薪酬数据真实、合理、准确。 | - |
| 2022年 8月8日 | 审议通过《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 | 公司本次解除限售的197名激励对象均已满足相关规定要求的解除限售条件，主体资格合法、有效，未发生不得解除限售的情形。 | - |
(5).报告期内战略委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年 3月30日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.关于《2022年度公司经营目标》的议案； 2.《关于2022年度广西柳州医药股份有限公司及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》； 3.《关于2022年度综合授信额度内为下属控股子公司提供担保额度及授权的议案》。 | 建议公司根据行业政策变化和公司发展需求，结合公司实际情况，科学制定发展规划，明确经营目标。 | - |
| 2022年 11月14日 | 审议通过《关于以集中竞价方式回购股份方案的议案》。 | 公司本次回购股份能有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益紧密结合在一起，有利于进一步完善公司长效激励机制，增强投资者对公司未来发展前 | - |
景的投资信心和价值认可，助力公司长远发展。
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 944 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 4,218 |
| 在职员工的数量合计 | 5,162 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 68 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 527 |
| 销售人员 | 2,787 |
| 技术人员 | 132 |
| 财务人员 | 117 |
| 行政人员 | 345 |
| 采购人员 | 154 |
| 研发人员 | 24 |
| 质量人员 | 181 |
| 其他 | 895 |
| 合计 | 5,162 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 29 |
| 本科 | 1,295 |
| 专科 | 1,967 |
| 中专及以下 | 1,871 |
| 合计 | 5,162 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据企业发展、市场水平适时调整薪资待遇水平。2022年，公司进一步优化薪酬体系，在保障公平性标准工资待遇和福利水平的同时，根据公司战略侧重、岗位特性、工作能力、工作创造性、专业技能等给予竞争性薪酬和多元化激励，实施多级分档薪酬标准，强化落实战略重心、技术等级和KPI考核的分级分类标准。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司坚持“专业型培养和综合型培养”同步进行的人才培育机制，通过制定有效的关键岗位继任者和后备人才甄选计划，设立多级人才库，并针对不同发展阶段和培养方向、岗位需求定制个性化培训方案，形成专属学习成长方案。2022年，公司执行线上与线下、集体与个人相结合的培训机制，个人在年初根据公司下发的课程目录清单自主选择拟培训课程，经人力资源中心评审备案后作为员工年度培训考核目标，纳入KPI考核指标，每月提交培训完成情况。此外，公司进一步提升了培训数字化水平，以公司内训师团队为基础开展微课视频制作培训，指导内训师将培训课程制作成视频、动画等数字文件，更直观的展示培训内容，提高培训可及性、实用性。报告期内，公司组织各培训898次，培训人次达53,842人次。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 1,130,555.25小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 2,697.20万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策制定情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关规定，公司制定了具体的现金分红政策，在《公司章程》中对利润分配的相关机制、决策程序等事项作出了明确规定，保证了利润分配政策的连续性和稳定性。
为进一步规范和完善公司利润分配政策，增强利润分配政策的透明度和可操作性，保证投资者的合理投资回报，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，经公司第四届董事会第二次会议、2019年年度股东大会，审议通过了《广西柳州医药股份有限公司未来三年（2020年-2022年）股东分红回报规划》，主要内容为：在保证公司正常经营业务发展的前提下，坚持现金分红优先、
现金分红为主的基本原则，确定合理的利润分配方案，规范利润分配政策的决策和监督机制。公司采取现金、股票或两者相结合的方式分配股利。现金方式优先于股票方式。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。如公司外部经营环境和经营状况未发生重大不利变化，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。
2、现金分红政策执行情况
报告期内，经公司第四届董事会第二十一次会议、2021年年度股东大会审议通过，公司2021年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的公司总股本362,363,356股，扣除拟回购注销的限制性股票52,360股，即以362,310,996股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币4.80元（含税），共计派发现金红利173,909,278.08元（含税）。该利润分配方案于2022年6月17日实施完毕。公司利润分配方案符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，有明确的分红标准和分红比例，独立董事针对利润分配方案发表明确同意的独立意见，审议程序合法合规，充分保护中小投资者的合法权益。
3、现金分红政策调整情况
公司因生产经营情况发生重大变化、投资规划和长期发展的需要等原因需调整公司章程确定的利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，由董事会在股东大会提案中详细论证和说明原因；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，须经董事会审议后提交股东大会批准，有关决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见；公司应当提供网络投票等方式以方便社会公众股股东参与股东大会表决。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 5.08 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 183,268,366.00 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 701,518,265.38 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 26.12 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 29,007,205.52 |
| 合计分红金额（含税） | 212,275,571.52 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 30.26 |
注：在实施权益分派的股权登记日前因可转债转股、回购股份等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销因个人原因离职而不再具备激励资格的6名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计46,760股。 2022年7月1日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。 | 具体详见公司分别于2022年3月31日、2022年6月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2022-015、2022-035）。 |
| 2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销因个人原因离职而不再具备激励资格的3名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计5,600股。 2022年7月1日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。 | 具体详见公司分别于2022年4月28日、2022年6月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2022-026、2022-035）。 |
| 2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，同意回购注销不具备激励资格的3名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合 | 具体详见公司分别于2022年8月9日、2022年9月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2022-039、 |
| 计21,000股；回购注销因2021年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票合计61,938股。 2022年9月30日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。 | 2022-047）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
2022年2月10日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于广西柳州医药股份有限公司第一期员工持股计划延期的议案》，同意将公司第一期员工持股计划存续期延长12个月，即延长至2023年2月18日。具体详见公司公告（公告编号：2022-004）。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司高级管理人员的薪酬政策与方案。公司对高级管理人员实施年度目标责任考核，综合考评高级管理人员的工作能力、履职情况、知识品德等方面，按照绩效评价标准和程序，对高级管理人员进行绩效评价并进行定期考评。依照公司全年经营目标完成情况和同行业的年薪平均水平，结合考评结果决定高级管理人员的薪酬、聘任或解聘和奖惩等事项，强化对高级管理人员的责任目标约束与考评激励作用，建立健全以绩效为核心、以薪酬为杠杆的激励机制。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关要求，结合自身实际情况，持续完善和细化内部控制体系建设，全面提升经营决策效率和风险防范能力，能有效保证公司各项业务活动的正常开展，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面均保持了有效的内部控制。具体详见公司于2023年3月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》、《公司章程》、公司《控股子公司管理制度》及《子公司内部控制实施细则》等规定，对下属子公司的组织架构、财务管理、经营与投资、内部审计、人事管理、绩效考核、行政事务及重大事项报告和信息披露等方面进行指导、管理及监督。同时，公司对下属子公司有绝对控制权，在日常经营过程中，通过经营计划、全面预算、绩效考核、资金使用监管等方式对下属子公司经营运作进行风险控制，并实施定期审计和专项审计监督，提高公司运作效率和抗风险能力。报告期内，公司在下属子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年内部控制的有效性进行了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体详见公司于2022年3月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2022年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 129.63 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
公司及下属子公司均不属于高污染企业和重点排污单位，且能严格遵守国家有关环境保护的法律法规，针对性的开展环境保护和节能减排工作，报告期内无违反环保法律法规的行为和污染事故，无因环境违法受到环境保护部门的行政处罚。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司坚持绿色发展、低碳运营，严格遵守国家和地方环境保护法律法规，做到预防为主、持续改进，努力实现可持续发展目标。公司按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等相关法律法规规定，以ISO14001（环境管理体系）标准为指导，制定内部环境保护规章制度和管理流程，严格执行相关指标，落实节能减排。公司运营发展部、质量管理部负责内部环境管理体系的搭建，审核重要环境因素受控情况，开展内部检查与评判。2022年，公司进一步完善环境管理风险管控，从严格环境绩效管理、落实绿色生产、发展绿色服务、推行绿色办公等方面入手，践行绿色发展理念，顺利通过了ISO14001环境管理体系标准年审工作。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司旗下医药工业企在2022年业加大环保投入和监督检查力度，各工业企业采取了一系列污染物处理和节能减排措施，通过格栅、沉淀、酸化、厌氧、二次沉淀、脱色、活性炭吸附系统、UV光催化系统等多种方式提升主要污染物的净化处理水平。在业务开展中，公司坚持低碳环保，
推动各业务环节的绿色运营。2022年，公司进一步丰富信息平台功能，提高服务精准度，降低各环节的能耗。业务开展各环节推动相关凭证、资质文件、订单合同的无纸化。公司通过优化物流信息系统对配送线路、客户订单频次、时间进行分析，定制最优化的配送路线，降低车辆发车次数和运营里程。同时在药械配送中大幅提高可重复使用的周转箱数量，减少纸箱、包装袋的使用。此外，公司积极推?绿?办公，采用节能灯具、推出电子化采购平台、严格执行分类垃圾桶、倡导 “光盘行动”，减少一次性餐具使用等，在公司上下形成保护环境、低碳生活的良好氛围。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | - |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 1.采用PLC自动控制调节温湿度，升级使用低功耗、节能型设备； 2.提高可重复使用的周转箱数量，减少纸箱、包装袋的使用； 3.丰富办公OA功能，减少流程用纸。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
具体详见公司于2023年3月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2022年度环境、社会及治理（ESG）报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 207.50 | |
| 其中：资金（万元） | 195.01 | 向贫困学子、红十字会救助心脏病患者、光明视界等慈善项目捐款 |
| 物资折款（万元） | 12.49 | 向医院、高校等企事业单位捐赠药品、防护用品 |
| 惠及人数（人） | - |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
√适用 □不适用
2022年，公司在广西乡村开展超过2,800万元的中药材采购，同时发挥自身技术优势和渠道资源优势，协助农户把控中药材质量，提供前端种植、种苗培育、采收加工和购销渠道支持，助力乡村中药材种植产业做大做强。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东朱朝阳 | 本人承诺在直接或间接持有公司股权的相关期间内，本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定，依法行使股东权利，尽可能避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本人在发行人中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如发行人必须与本人控制的企业进行关联交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求发行人给予与第三人的条件相比更优惠的条件。 | 2012年1月10日 长期 | 否 | 是 | - | - |
| 股份限售 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人自发行人股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。2、本人在发行人处任职期间每年转让的股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过50%。 | 2014年4月16日 长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 如因有关税务部门要求或决定，公司需要补缴或被追缴整体变更设立股份公司时全体自然人股东以未分配利润折股所涉及的个人所得税，则本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额缴纳相关个人所得税以及由此可能引起的全部滞纳金或罚款；如因此导致公司承担责任或遭受损失，本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额的向公司赔偿因此导致的全部损失。 | 2012年1月10日 长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 如果因为出租方的权利受到限制，或者出租房屋产生产权纠纷，从而导致发行人及其子公司不能继续使用该等房屋，发行人可以立即搬迁至权属证书齐全的场所继续经营业务；并承诺以现金方式承担因上述原因搬迁租赁场所而对发行人及其子公司造成的相应损失。 | 2012年1月10日 长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，制订股份回购方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时发行人股东发售的原限售股份，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。本人作为发行人的控股股东，将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。本人承诺，发行人招股书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。上述承诺事项涉及的有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》（法释 | 2013年12月27日 长期 | 否 | 是 | - | - |
| [2003]2号）等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。各承诺主体将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东朱朝阳 | 公司2015年非公开发行股票完成后（简称：本次非公开发行），本人及本人实际控制的其他企业所从事的业务与发行人所从事的业务不存在同业竞争或者潜在的同业竞争。 | 2015年4月28日 长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 柳药集团 | 公司及公司的关联方没有直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品（九泰基金拟设立的资管计划）及其委托人、合伙企业（包括上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）、宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙））及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。 | 2015年8月6日 长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人及本人直系近亲属等关联方未通过直接或间接方式参与投资九泰基金拟设立的资管计划，上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）及宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙）的合伙人不包括本人的关联方。如有违反，所得收益归柳药股份所有。2、本人及与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母）未直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。亦不会对前述资管产品及其委托人或合伙企业及其委托人作出任何形式的保底收益承诺或类似安排。 | 2015年8月6日 长期 | 否 | 是 | - | - |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 60 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 1年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 覃丽君、朱恒 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 覃丽君（4年）、朱恒（1年） |
说明：境内会计师事务所审计服务的连续年限为12年。
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） | 15 |
| 保荐人 | 国都证券股份有限公司 | / |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第四届董事会第二十一次会议、2021年年度股东大会审议通过，同意续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,760,765,396.03 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,165,647,241.74 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||
| 担保总额（A+B） | 2,165,647,241.74 | |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 36.28 | |
| 其中： | ||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 1,713,327,241.74 | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,713,327,241.74 | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | |
| 担保情况说明 | 公司召开第四届董事会第二十一次会议、2021年年度股东大会，审议通过了《关于2022年度综合授信额度内为下属控股子公司提供担保额度及授权的议案》，同意公司2022年在向银行等金融机构申请人民币总额不超过70亿元的综合授信额度内，为下属控股子公司提供40亿元人民币的担保额度，下属控股子公司实际担保总额将不超过授权的担保额度。 | |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 893,588 | 0.25 | -893,588 | -893,588 | 0 | 0.00 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 893,588 | 0.25 | -893,588 | -893,588 | 0 | 0.00 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 893,588 | 0.25 | -893,588 | -893,588 | 0 | 0.00 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 361,466,338 | 99.75 | 761,762 | 761,762 | 362,228,100 | 100.00 | |||
| 1、人民币普通股 | 361,466,338 | 99.75 | 761,762 | 761,762 | 362,228,100 | 100.00 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 362,359,926 | 100.00 | -131,826 | -131,826 | 362,228,100 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）回购注销46,760股限制性股票
2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销不具备激励资格的6名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计46,760股。2022年7月1日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。
（2）回购注销5,600股限制性股票
2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销不具备激励资格的3名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票5,600股。2022年7月1日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。
（3）回购注销82,938股限制性股票
2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，同意回购注销不具备激励资格的3名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票21,000股；同意回购注销因2021年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票合计61,938股。2022年9月30日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。
（4）可转换公司债券转股
公司发行的“柳药转债”的转股期为2020年7月22日至2026年1月15日。在2022年1月1日至2022年12月31日期间，“柳药转债”累计转股数量为3,472股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售 股数 | 本年解除 限售股数 | 本年增加 限售股数 | 年末限售 股数 | 限售 原因 | 解除限售日期 |
| 公司2019年限制性股票激励计划首次授予200名激励对象 | 713,440 | 713,440 | 0 | 0 | 股权 激励 限售 | 2022年 8月15日 |
| 公司2019年限制性股票激励计划预留授予40名激励对象 | 180,148 | 180,148 | 0 | 0 | 股权 激励 限售 | 2022年 8月15日 |
| 合计 | 893,588 | 893,588 | 0 | 0 | / | / |
说明：上表“本年解除限售股数合计893,588股”包含2019年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的599,357股（已于2022年8月15日上市流通）、预留授予部分第二个解除限售期解除限售的158,933股（已于2022年8月15日上市流通）、回购注销因不具备激励资格的12名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计73,360股和因2021年度业绩考核不达标而未解除限售的限制性股票合计61,938股。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、报告期内，公司完成3次已获授但尚未解除限售的限制性股票的回购注销事宜，共计回购注销135,298股；“柳药转债”累计转股3,472股。截至2022年12月31日，公司总股本由362,359,926股变更为362,228,100股。
2、报告期内，股东结构变动情况详见本节“一、股本变动情况”中“（一）股份变动情况表”。
3、报告期期初，公司资产总额1,587,475.05万元，负债总额1,006,848.06万元，资产负债率为63.42%；报告期期末，公司资产总额1,860,699.16万元，负债总额1,224,164.37万元，资产负债率为65.79%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 25,089 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 22,601 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末 持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 朱朝阳 | 0 | 101,032,795 | 27.89 | 0 | 质押 | 52,800,000 | 境内自然人 | |||
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | 1,269,985 | 10,494,933 | 2.90 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | -1,906,239 | 10,090,774 | 2.79 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 0 | 7,068,230 | 1.95 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 平安银行股份有限公司－中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 628,700 | 6,762,437 | 1.87 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 葛昌明 | -350,100 | 3,634,000 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 陈卓娅 | -12,500 | 3,528,000 | 0.97 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业混合型证券投资基金 | 2,898,788 | 2,898,788 | 0.80 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 2,804,367 | 2,804,367 | 0.77 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 陈洪 | 0 | 2,743,190 | 0.76 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 朱朝阳 | 101,032,795 | 人民币普通股 | 101,032,795 | |||||||
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | 10,494,933 | 人民币普通股 | 10,494,933 | |||||||
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 10,090,774 | 人民币普通股 | 10,090,774 | |||||||
| 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 7,068,230 | 人民币普通股 | 7,068,230 | |
| 平安银行股份有限公司－中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 6,762,437 | 人民币普通股 | 6,762,437 | |
| 葛昌明 | 3,634,000 | 人民币普通股 | 3,634,000 | |
| 陈卓娅 | 3,528,000 | 人民币普通股 | 3,528,000 | |
| 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业混合型证券投资基金 | 2,898,788 | 人民币普通股 | 2,898,788 | |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 2,804,367 | 人民币普通股 | 2,804,367 | |
| 陈洪 | 2,743,190 | 人民币普通股 | 2,743,190 | |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | |||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 朱朝阳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长、总裁 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 朱朝阳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长、总裁 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除公司外无其他公司 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 关于以集中竞价交易方式回购股份的方案 |
| 回购股份方案披露时间 | 2022年11月15日 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 拟回购股份数量约为192.31-384.62万股，占公司目前总股本的百分比为0.53-1.06。 |
| 拟回购金额 | 5,000-10,000 |
| 拟回购期间 | 自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过6个月 |
| 回购用途 | 股权激励 |
| 已回购数量(股) | 1,463,600 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 不适用 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2303号文核准，公司于2020年1月16日公开发行80,220万元可转换公司债券，每张面值100元，共计802.20万张，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]53号同意，公司发行的80,220.00万元可转换公司债券2020年2月24日起在上海证券交易所上市交易，债券简称为“柳药转债”，债券代码为“113563”。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 | ||
| 期末转债持有人数 | 7,140 | ||
| 本公司转债的担保人 | 无 | ||
| 前十名转债持有人情况如下： | |||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) | |
| 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司 | 95,000,000 | 11.85 | |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 30,641,000 | 3.82 | |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 26,964,000 | 3.36 | |
| 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 26,550,000 | 3.31 | |
| 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金 | 24,274,000 | 3.03 | |
| 华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 21,972,000 | 2.74 | |
| 中国工商银行股份有限公司－嘉实稳固收益债券型证券投资基金 | 18,004,000 | 2.25 | |
| 基本养老保险基金一零六组合 | 17,237,000 | 2.15 | |
| 全国社保基金二一四组合 | 15,584,000 | 1.94 | |
| 汇添富基金－和谐健康保险股份有限公司－万能产品－汇添富和谐健康1号单一资产管理计划 | 14,493,000 | 1.81 | |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 柳药转债 | 801,984,000 | 83,000 | 0 | 0 | 801,901,000 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 |
| 报告期转股额（元） | 83,000 |
| 报告期转股数（股） | 3,472 |
| 累计转股数（股） | 12,227 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0034 |
| 尚未转股额（元） | 801,901,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9627 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 | |||
| 转股价格 调整日 | 调整后 转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
| 2020年6月24日 | 24.47 | 2020年6月18日 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2020-055 | 因公司实施2019年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2020年6月24日至2021年6月9日期间由34.94元/股调整为24.47元/股。 |
| 2021年6月10日 | 23.87 | 2021年6月3日 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2021-039 | 因公司实施2020年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2021年6月10日起由24.47元/股调整为23.87元/股。 |
| 2022年6月17日 | 23.39 | 2022年6月10日 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn公告编号：2022-033 | 因公司实施2021年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2022年6月17日起由23.87元/股调整为23.39元/股。 |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 23.39 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截至报告期末，公司资产负债率为65.79%，资产负债结构较为稳定，处于合理水平。上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级，并于2022年5月27日出具了《广西柳药集团股份有限公司柳药转债跟踪评级报告》 【新世纪跟踪（2022）100130】，维持公司主体信用评级结果为“AA”，评级展望为“稳定”；维持柳药转债评级结果为“AA”。该级别反映公司偿还债务能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。公司资信状况良好，不存在逾期归还贷款的情况。未来公司偿付可转换公司债券本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。截至报告期末，公司生产经营情况稳定，销售规模稳步提升，整体盈利能力较强，有稳定充裕的资金偿还债券本息。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
勤信审字【2023】第0325号广西柳药集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广西柳药集团股份有限公司（以下简称“柳药集团”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了柳药集团2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于柳药集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
1、事件描述
柳药集团合并财务报表2022年度营业收入1,905,283.09万元，与上年度相比增长率为
11.19%。其中批发收入1,531,626.33万元，占当期营业收入总额的80.39%。公司主要从事药品的批发配送业务， 公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
由于药品批发收入是公司营业收入的重要来源，同时考虑到公司日平均配送量大，其收入确认是否在恰当的财务报表期间可能存在潜在错报，为此我们确定主营业务收入的真实性和截止性
为关键审计事项。
2、审计应对
针对主营业务收入的真实性和截止性，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解、测试与销售、收款相关的内部控制制度的设计和执行情况；
（2）将公司财务账面收入与仓库进销存系统进行比对，核实收入的确认是否完整；
（3）抽查本期大额客户的购销合同或订单，检查订购货物的数量和单价等信息，确认本期收入确认金额的准确性；识别合同中的单项履约义务和控制权转移等条款，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；对于赊销业务，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、随货同行单、商品送达单及装车单等。对于现销业务，检查销售日报表与存款单、销售单等；
（4）对公司客户按照细节测试统计抽样的方式选取样本量进行函证，函证中对应收账款的期末余额及本期销售金额进行函证，以进一步检查本期销售收入确认的准确性，同时核对应收或预收账款余额是否与客户一致；
（5）将本期销售金额较大的品种的单价和毛利率与上期进行比对，核实本期变动原因是否合理；
（6）将公司本期销售金额较大的品种的单价与广西医药招标价格进行比对，核实公司售价是否与招标价格相符；
（7）抽査资产负债表日前后收入确认情况，检查货物签收单据的签字时间，以检查是否存在跨期收入情况。
存货确认
1、事件描述
柳药集团合并财务报表截至2022年12月31日存货余额为246,225.96万元，与上年度相比增长率为36.40%，占期末资产总额的比例为13.24%。由于存货金额较大且与上年度相比有一定的增长，为此我们将存货确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）将公司财务账面存货的本期购进金额与企业进销存系统中的存货入库金额进行核对，将期末财务账面的存货余额与进销存系统中存货的期末余额分产品类别进行核对；
（2）对公司期末存货进行现场监盘并在仓库随机抽取库存量较大的存货作为样本，记录卡号、货位号、数量等详细信息并与库存商品明细账进行核对；
（3）分析对比三年同期存货周转率、周转天数、存货的构成等指标进行纵向比对，并与同行业的其他企业进行横向比对分析；
（4）选取本年度采购金额前657名的药品分析采购单价的变动情况及其原因；
（5）对期末存货的库龄进行分析其是否在合理期间；
（6）对期末库存选取一定的比例，分品种查询公司近期的销售情况，将销售价格与采购价格进行比对，检查公司存货是否存在跌价或滞销的情况。同时按照药品生产厂家、规格等信息在广西壮族自治区药品交易系统中查询匹配的医院的采购限价，核查公司销售价格的真实性；
（7）对资产负债表日前后的存货出入库进行截止测试，检查货物送达通知单的签字时间，以检查是否存在跨期现象；
四、其他信息
柳药集团管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括柳药集团2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估柳药集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算柳药集团、停止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督柳药集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对柳药集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致柳药集团不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就柳药集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：覃丽君（项目合伙人)
二〇二三年三月二十七日 中国注册会计师：朱恒
二、财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 广西柳药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 3,854,652,775.37 | 3,415,544,094.04 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 215,885,814.93 | 187,048,234.45 |
| 应收账款 | 七、5 | 8,712,836,500.93 | 7,285,456,242.73 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 330,471,136.06 | 372,133,893.20 |
| 预付款项 | 七、7 | 454,973,867.91 | 279,163,140.70 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 85,168,297.52 | 31,636,148.59 |
| 其中：应收利息 | 24,478,551.58 | 248,333.33 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 2,462,259,643.68 | 1,805,136,835.42 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 8,912,308.14 | 11,526,126.79 |
| 流动资产合计 | 16,125,160,344.54 | 13,387,644,715.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 1,111,241.27 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 243,899.30 | 243,899.30 |
| 固定资产 | 七、21 | 963,094,692.09 | 818,329,651.07 |
| 在建工程 | 七、22 | 14,040,864.87 | 114,934,056.04 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 225,701,383.85 | 278,524,183.42 |
| 无形资产 | 七、26 | 256,500,506.68 | 226,821,915.45 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 71,452,276.74 | 91,525,656.04 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 56,424,166.59 | 52,089,086.20 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 127,802,113.81 | 139,177,198.14 |
| 非流动资产合计 | 2,481,831,302.37 | 2,487,105,802.83 | |
| 资产总计 | 18,606,991,646.91 | 15,874,750,518.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 2,996,059,963.39 | 2,711,206,717.77 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 2,901,251,680.12 | 1,914,505,038.12 |
| 应付账款 | 七、36 | 3,625,121,309.97 | 2,888,274,962.83 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 102,717,346.05 | 50,604,946.64 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 42,167,227.45 | 16,998,802.22 |
| 应交税费 | 七、40 | 102,961,901.08 | 81,306,328.70 |
| 其他应付款 | 七、41 | 904,012,255.54 | 888,310,817.68 |
| 其中：应付利息 | 6,769,061.27 | 3,779,913.60 | |
| 应付股利 | 1,806,600.80 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 153,425,827.44 | 77,638,076.82 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 10,827,717,511.04 | 8,628,845,690.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 238,000,000.00 | 246,000,000.00 |
| 应付债券 | 七、46 | 729,966,611.54 | 697,092,430.14 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 139,211,745.79 | 190,848,115.57 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 67,991,342.58 | 70,429,590.07 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 5,160,114.22 | 3,045,804.65 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 233,596,415.46 | 232,219,018.07 |
| 非流动负债合计 | 1,413,926,229.59 | 1,439,634,958.50 | |
| 负债合计 | 12,241,643,740.63 | 10,068,480,649.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 362,228,100.00 | 362,359,926.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 152,850,194.16 | 152,866,014.78 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,980,493,859.13 | 1,979,638,426.58 |
| 减：库存股 | 七、56 | 29,011,849.06 | 9,574,441.94 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 3,235,688,020.61 | 2,708,079,033.31 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,968,964,510.96 | 5,460,085,144.85 | |
| 少数股东权益 | 396,383,395.32 | 346,184,724.62 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,365,347,906.28 | 5,806,269,869.47 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 18,606,991,646.91 | 15,874,750,518.75 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:广西柳药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,202,691,261.40 | 2,310,722,910.34 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 6,228,584,227.30 | 5,498,688,353.47 |
| 应收款项融资 | 361,362,607.43 | 453,704,150.72 | |
| 预付款项 | 386,234,501.35 | 250,169,013.29 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 185,343,381.33 | 71,473,016.97 |
| 其中：应收利息 | 10,901,527.78 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,530,024,856.49 | 1,185,194,435.81 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 814,990.26 | 338,980.60 | |
| 流动资产合计 | 10,895,055,825.56 | 9,770,290,861.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,297,722,379.13 | 1,134,127,100.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 243,899.30 | 243,899.30 | |
| 固定资产 | 611,165,332.27 | 600,285,882.49 | |
| 在建工程 | 12,758,316.97 | 93,374,336.50 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,256,509.05 | 5,869,439.66 | |
| 无形资产 | 171,442,679.88 | 136,759,836.16 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,976,474.46 | 19,472,509.20 | |
| 递延所得税资产 | 19,650,038.19 | 16,312,158.14 | |
| 其他非流动资产 | 115,245,942.98 | 122,612,128.67 | |
| 非流动资产合计 | 2,244,461,572.23 | 2,129,057,290.12 | |
| 资产总计 | 13,139,517,397.79 | 11,899,348,151.32 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,574,790,000.00 | 1,688,906,717.77 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,083,516,583.76 | 916,283,201.86 | |
| 应付账款 | 3,156,150,943.96 | 2,514,371,325.38 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 425,635,667.00 | 255,657,631.66 | |
| 应付职工薪酬 | 4,612,028.27 | 5,625,708.07 | |
| 应交税费 | 38,794,966.90 | 32,345,037.40 | |
| 其他应付款 | 847,995,089.55 | 835,968,565.27 | |
| 其中：应付利息 | 2,486,394.55 | 3,779,913.60 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 68,040,370.75 | 1,338,908.49 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 7,199,535,650.19 | 6,250,497,095.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 222,000,000.00 | 246,000,000.00 | |
| 应付债券 | 729,966,611.54 | 697,092,430.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,698,901.32 | 4,397,788.63 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 58,128,120.07 | 59,391,256.41 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 78,063,900.00 | 75,163,900.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,091,857,532.93 | 1,082,045,375.18 | |
| 负债合计 | 8,291,393,183.12 | 7,332,542,471.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 362,228,100.00 | 362,359,926.00 | |
| 其他权益工具 | 152,850,194.16 | 152,866,014.78 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,975,765,648.01 | 1,975,831,581.87 | |
| 减：库存股 | 29,011,849.06 | 9,574,441.94 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 | |
| 未分配利润 | 2,119,575,935.44 | 1,818,606,413.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,848,124,214.67 | 4,566,805,680.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 13,139,517,397.79 | 11,899,348,151.32 | |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 19,052,830,880.56 | 17,134,823,191.04 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 19,052,830,880.56 | 17,134,823,191.04 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 18,126,740,892.56 | 16,360,252,447.92 | |
| 其中：营业成本 | 七、1 | 16,860,777,715.63 | 15,178,671,843.38 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 69,651,360.89 | 57,474,768.81 |
| 销售费用 | 七、63 | 533,784,584.08 | 489,710,882.19 |
| 管理费用 | 七、64 | 416,564,566.87 | 411,658,898.32 |
| 研发费用 | 七、65 | 25,794,514.61 | 18,607,627.03 |
| 财务费用 | 七、66 | 220,168,150.48 | 204,128,428.19 |
| 其中：利息费用 | 208,267,976.85 | 165,192,554.95 | |
| 利息收入 | 80,151,330.03 | 33,329,625.59 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 7,287,960.61 | 12,662,940.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 7,411,676.91 | 1,992,778.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七71 | -50,727,574.69 | -36,227,370.62 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -1,104.61 | 86,421.78 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 890,060,946.22 | 753,085,513.55 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 3,924,039.46 | 6,082,944.55 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 3,583,506.98 | 4,488,624.38 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 890,401,478.70 | 754,679,833.72 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 131,425,505.01 | 113,595,105.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 758,975,973.69 | 641,084,727.81 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 758,975,973.69 | 641,084,727.81 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 701,518,265.38 | 563,817,377.76 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 57,457,708.31 | 77,267,350.05 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益 | |||
| 的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 758,975,973.69 | 641,084,727.81 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 701,518,265.38 | 563,817,377.76 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 57,457,708.31 | 77,267,350.05 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.94 | 1.56 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.94 | 1.56 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 16,368,764,067.34 | 14,561,374,122.97 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 15,507,190,020.02 | 13,860,281,070.77 |
| 税金及附加 | 38,299,949.45 | 25,978,347.12 | |
| 销售费用 | 71,825,951.54 | 53,002,812.92 | |
| 管理费用 | 161,292,960.74 | 154,513,274.10 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 110,953,160.94 | 129,557,544.12 | |
| 其中：利息费用 | 134,204,621.57 | 121,451,336.87 | |
| 利息收入 | 57,681,515.32 | 21,234,740.14 | |
| 加：其他收益 | 1,773,059.38 | 3,499,174.16 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 87,820,635.73 | 109,922,555.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -188,758.73 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -23,515,669.99 | -14,829,619.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 3,701.55 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 545,283,751.32 | 436,633,183.80 | |
| 加：营业外收入 | 164,752.14 | 611.98 | |
| 减：营业外支出 | 1,995,792.71 | 2,342,961.66 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 543,452,710.75 | 434,290,834.12 | |
| 减：所得税费用 | 68,573,910.64 | 49,742,109.13 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 474,878,800.11 | 384,548,724.99 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 474,878,800.11 | 384,548,724.99 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 474,878,800.11 | 384,548,724.99 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 21,180,735,478.05 | 18,523,280,211.87 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 9,069,812.70 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 356,224,218.68 | 366,740,232.74 |
| 经营活动现金流入小计 | 21,546,029,509.43 | 18,890,020,444.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,402,348,182.77 | 17,064,013,687.33 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 440,957,084.05 | 424,085,329.77 | |
| 支付的各项税费 | 529,605,825.82 | 429,779,451.01 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 666,687,778.98 | 639,263,157.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 21,039,598,871.62 | 18,557,141,625.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,430,637.81 | 332,878,819.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,600,435.64 | 1,968,553.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 63,878.00 | 96,718.76 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 609,000,000.00 | 274,282,436.80 |
| 投资活动现金流入小计 | 616,664,313.64 | 276,347,709.33 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 183,278,447.13 | 264,035,414.57 | |
| 投资支付的现金 | 7,820,000.00 | 35,195,211.13 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 809,000,000.00 | 270,100,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,000,098,447.13 | 569,330,625.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -383,434,133.49 | -292,982,916.37 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 24,500,000.00 | 7,264,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,500,000.00 | 7,264,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 4,731,207,346.05 | 3,633,706,717.77 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,859,173,232.88 | 347,031,155.83 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,614,880,578.93 | 3,988,001,873.60 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,388,354,100.43 | 3,282,790,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 379,289,040.15 | 386,142,114.88 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 32,644,272.00 | 40,573,088.60 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,578,361,161.26 | 559,812,885.04 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,346,004,301.84 | 4,228,744,999.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -731,123,722.91 | -240,743,126.32 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -608,127,218.59 | -200,847,223.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,261,760,273.40 | 3,462,607,496.72 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,653,633,054.81 | 3,261,760,273.40 | |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,146,323,196.99 | 14,845,018,056.81 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 343,435,703.42 | 272,282,427.60 | |
| 经营活动现金流入小计 | 16,489,758,900.41 | 15,117,300,484.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,509,730,775.24 | 14,308,122,544.82 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 98,091,040.67 | 92,124,102.81 | |
| 支付的各项税费 | 260,637,373.95 | 173,021,441.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 402,304,393.72 | 328,485,748.20 | |
| 经营活动现金流出小计 | 16,270,763,583.58 | 14,901,753,837.25 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,995,316.83 | 215,546,647.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 88,009,394.46 | 109,922,555.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,878.00 | 8,975.98 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 29,164,785.41 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 127,193,057.87 | 109,931,530.98 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 112,619,831.10 | 171,701,167.67 | |
| 投资支付的现金 | 82,005,000.00 | 57,100,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 102,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 296,624,831.10 | 228,801,167.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -169,431,773.23 | -118,869,636.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,560,937,382.66 | 2,491,406,717.77 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,608,730,840.08 | 223,971,799.90 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,169,668,222.74 | 2,715,378,517.67 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,633,054,100.43 | 2,294,790,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 279,290,894.15 | 301,491,954.28 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,904,096,043.94 | 234,045,226.79 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,816,441,038.52 | 2,830,327,181.07 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -646,772,815.78 | -114,948,663.40 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价 | |||
| 物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -597,209,272.18 | -18,271,652.93 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,284,166,604.15 | 2,302,438,257.08 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,686,957,331.97 | 2,284,166,604.15 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
合并所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,979,638,426.58 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 2,708,079,033.31 | 5,460,085,144.85 | 346,184,724.62 | 5,806,269,869.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,979,638,426.58 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 2,708,079,033.31 | 5,460,085,144.85 | 346,184,724.62 | 5,806,269,869.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -131,826.00 | -15,820.62 | 855,432.55 | 19,437,407.12 | 527,608,987.30 | 508,879,366.11 | 50,198,670.70 | 559,078,036.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 701,518,265.38 | 701,518,265.38 | 57,457,708.31 | 758,975,973.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -131,826.00 | -65,933.86 | -9,574,441.94 | 9,376,682.08 | 24,500,000.00 | 33,876,682.08 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,472.00 | 77,460.72 | 80,932.72 | 80,932.72 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -135,298.00 | -143,394.58 | -9,574,441.94 | 9,295,749.36 | 9,295,749.36 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | -32,644,272.00 | -206,553,550.08 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | -32,644,272.00 | -206,553,550.08 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -15,820.62 | 921,366.41 | 29,011,849.06 | -28,106,303.27 | 885,234.39 | -27,221,068.88 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,980,493,859.13 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 3,235,688,020.61 | 5,968,964,510.96 | 396,383,395.32 | 6,365,347,906.28 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其 | 专 | 盈余公积 | 一 | 未分配利润 | 其 | 小计 | |||
| (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 他综合收益 | 项储备 | 般风险准备 | 他 | ||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,663,799.00 | 152,869,636.37 | 1,967,299,755.13 | 12,674,898.24 | 266,716,186.12 | 2,361,722,008.75 | 5,098,596,487.13 | 345,977,171.60 | 5,444,573,658.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,663,799.00 | 152,869,636.37 | 1,967,299,755.13 | 12,674,898.24 | 266,716,186.12 | 2,361,722,008.75 | 5,098,596,487.13 | 345,977,171.60 | 5,444,573,658.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -303,873.00 | -3,621.59 | 12,338,671.45 | -3,100,456.30 | 346,357,024.56 | 361,488,657.72 | 207,553.02 | 361,696,210.74 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 563,817,377.76 | 563,817,377.76 | 77,267,350.05 | 641,084,727.81 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -303,873.00 | 3,238,559.65 | -3,100,456.30 | 6,035,142.95 | 13,158,661.96 | 19,193,804.91 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 13,158,661.96 | 13,158,661.96 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持 | 774.00 | 17,752.78 | 18,526.78 | 18,526.78 |
| 有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -302,647.00 | 3,272,252.25 | -3,100,456.30 | 6,070,061.55 | 6,070,061.55 | ||||||||||
| 4．其他 | -2,000.00 | -51,445.38 | -53,445.38 | -53,445.38 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -217,460,353.20 | -217,460,353.20 | -36,465,310.00 | -253,925,663.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -217,460,353.20 | -217,460,353.20 | -36,465,310.00 | -253,925,663.20 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -3,621.59 | 9,100,111.80 | 9,096,490.21 | -53,753,148.99 | -44,656,658.78 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,979,638,426.58 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 2,708,079,033.31 | 5,460,085,144.85 | 346,184,724.62 | 5,806,269,869.47 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
母公司所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,975,831,581.87 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 1,818,606,413.41 | 4,566,805,680.24 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,975,831,581.87 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 1,818,606,413.41 | 4,566,805,680.24 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -131,826.00 | -15,820.62 | -65,933.86 | 19,437,407.12 | 300,969,522.03 | 281,318,534.43 | |||||
| （一）综合收益总额 | 474,878,800.11 | 474,878,800.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -131,826.00 | -65,933.86 | -9,574,441.94 | 0.00 | 9,376,682.08 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,472.00 | 77,460.72 | 80,932.72 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -135,298.00 | -143,394.58 | -9,574,441.94 | 9,295,749.36 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -15,820.62 | 29,011,849.06 | -29,027,669.68 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,975,765,648.01 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 2,119,575,935.44 | 4,848,124,214.67 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,663,799.00 | 152,869,636.37 | 1,972,593,022.22 | 12,674,898.24 | 266,716,186.12 | 1,651,518,041.62 | 4,393,685,787.09 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,663,799.00 | 152,869,636.37 | 1,972,593,022.22 | 12,674,898.24 | 266,716,186.12 | 1,651,518,041.62 | 4,393,685,787.09 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -303,873.00 | -3,621.59 | 3,238,559.65 | -3,100,456.30 | 167,088,371.79 | 173,119,893.15 | |||||
| （一）综合收益总额 | 384,548,724.99 | 384,548,724.99 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -303,873.00 | 3,238,559.65 | -3,100,456.30 | 6,035,142.95 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 774.00 | 17,752.78 | 18,526.78 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -302,647.00 | 3,272,252.25 | -3,100,456.30 | 6,070,061.55 | |||||||
| 4．其他 | -2,000.00 | -51,445.38 | -53,445.38 | ||||||||
| （三）利润分配 | -217,460,353.20 | -217,460,353.20 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -217,460,353.20 | -217,460,353.20 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | -3,621.59 | -3,621.59 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,975,831,581.87 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 1,818,606,413.41 | 4,566,805,680.24 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：曾祥兴
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广西柳药集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由广西柳州医药有限责任公司于2011年2月28日整体变更设立的股份有限公司，原股本为90,000,000股。根据公司2011年第二次临时股东大会决议、2013年第一次临时股东大会决议、2014年第一次临时股东大会决议、2014年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准广西柳州医药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1187号），公司向社会公开发行人民币普通股28,125,000股，其中公开发行新股为22,500,000股，股东公开发售股份为5,625,000股，发行后股本变更为112,500,000股。公司股票于2014年12月4日在上海证券交易所挂牌上市。2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更公司名称、证券简称的议案》，公司名称由“广西柳州医药股份有限公司”变更为“广西柳药集团股份有限公司”。2016年2月4日，公司非公开发行股票29,848,044股，发行后股本变更为142,348,044股。2017年4月18日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于<2016年度利润分配预案>的议案》，确定以2016年12月31日公司总股本142,348,044股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股，合计转增42,704,414股，转增后公司总股本变更为185,052,458股。2018年4月10日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于<2017年度利润分配及资本公积转增股本预案>的议案》，确定以2017年12月31日公司总股本股为185,052,458股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增4股，合计转增74,020,983股，转增后公司总股本变更为259,073,441股。2020年3月13日，公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票23,000股予以回购注销，本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本变更为259,050,441股。
2020年5月15日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于<2019年度利润分配及资本公积转增预案》》的议案，以权益分派实施公告确定的股权登记日的公司总股本259,050,441股，扣除回购专用账户上已回购的股份2,000股，即以259,048,441股为基数，向全体股东每10股转增4股，合计转增103,619,377股，转增后公司总股本为362,669,818股。
2020年6月29日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购数量及价格的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票14,000股予以回购注销，本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本变更为362,655,818股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，截至2020年12月31日，可转换公司债券共计转股7,981股，公司总股本变更为362,663,799股。
2021年1月22日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计222,320股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,441,479股。2021年3月29日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票4,200股予以回购注销。鉴于公司2019年限制性股票激励计划中确定的1名首次授予激励对象因个人原因离职自愿放弃认购获授的限制性股票2,000股，根据《广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定及公司2018年年度股东大会的授权，公司将已回购未授予的2,000股进行注销处理。本次股票注销后，公司总股本变更为362,435,279股。
2021年4月27日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票1,680股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,433,599股。
2021年7月12日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票1,680股和因2020年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票72,767股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,359,152股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2021年度可转换公司债券共计转股774股，公司总股本变更为362,359,926股。
2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票46,760股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,313,166股。
2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票5,600股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,307,566股。
2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票21,000股和因2021年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票61,938股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,224,628股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2022年度可转换公司债券共计转股3,472股，公司总股本变更为362,228,100股。统一社会信用代码：91450200198592223L注册资本：人民币法定代表人：朱朝阳成立日期：1981年12月23日企业类型：其他股份有限公司(上市)登记机关：柳州市市场监督管理局经营范围：药品批发；食品销售；第三类医疗器械经营；第三类医疗器械租赁；道路货物运输（不含危险货物）；道路危险货物运输；检验检测服务；中药饮片代煎服务；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；Ⅱ、Ⅲ类射线装置销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第一类医疗器械销售；第一类医疗器械租赁；第二类医疗器械销售；第二类医疗器械租赁；医护人员防护用品批发；食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；特殊医学用途配方食品销售；国内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；劳务服务（不含劳务派遣）；供应链管理服务；消毒剂销售（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；润滑油销售；玻璃仪器销售；化妆品批发；日用百货销售；终端计量设备销售；家用电器销售；农副产品销售；服装服饰批发；办公用品销售；办公设备耗材销售；电子元器件与机电组件设备销售；劳动保护用品销售；特种劳动防护用品销售；机械设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；网络设备销售；软件销售；专用设备修理；专业保洁、清洗、消毒服务；仓储设备租赁服务；租赁服务（不含许可类租赁服务）；住房租赁；非居住房地产租赁；健康咨询服务（不含诊疗服务）；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；网络技术服务；信息系统集成服务；咨询策划服务；市场营销策划；物联网应用服务；区块链技术相关软件和服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；人工智能公共服务平台技术咨询服务；人工智能公共数据平台；人工智能基础资源与技术平台；人工智能双创服务平台；企业管理；医院管理；品牌管理；商务代理代办服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；汽车新车销售；采购代理服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营医药批发、医药零售、医药工业、医药健康产业等相关业务。本财务报表经公司董事会于2023年3月27日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司有23家，包括19家全资子公司（其中：广西坤健医疗管理有限公司本期已处置）和4家控股子公司；孙公司有22家，其中13家全资孙公司和9家控股孙公司，具体情况见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
21、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5）各类金融资产信用损失的确定方法
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的公司 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注附注五10、（8）“金融资产减值”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的类别：包括在日常活动中持有的原材料、库存商品、产成品、低值易耗品和包装物等。
（2）存货计价方法：购入和入库按实际成本计价，领用和销售产成品个别计价法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货的采购成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货盘存制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五10、（8）“金融资产减值”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的债权投资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 自初始购入后债券评级没有下调 |
| 组合2 | 自初始购入后债券评级下调 |
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他债权投资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 自初始购入后债券评级没有下调 |
| 组合2 | 自初始购入后债券评级下调 |
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 直线法 | 20-50 | 5.00 | 1.90-4.75 |
| 机械设备 | 直线法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 直线法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 其他设备 | 直线法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产的确定方法及会计处理方法，详见本附注五、42“租赁”
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物、机器设备等。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、15“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③使用权资产的减值测试方法及减值准备计提方法
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
④短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用（直线法∕（其他系统、合理的摊销方法）将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） |
| 财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”） | - | 详见“其他说明” |
其他说明
重要的会计政策变更：2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行解释15号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
广西政府指定本公司承担广西重大灾情、急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品储备、调拨和供应任务。本公司作为承担医药特准储备物资储备任务的企业，通过当地政府取得政府提供的特准储备基金，并账列于其他非流动负债中。本公司根据广西政府的储备计划(品种和数量)对相应的医药特准储备物资进行储备，实行动态管理，并账列于其他非流动资产中。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以产品销售收入为计税依据 | 13%、9%、6%、3%、0 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按照应纳流转税额为计税依据 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 以应纳税所得额为计税依据 | 25%、20%、15%、0 |
| 教育费附加 | 按照应纳流转税额为计税依据 | 3% |
| 地方教育附加费 | 按照应纳流转税额为计税依据 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广西柳药集团股份有限公司 | 15 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 15 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西河池柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西仙茱制药有限公司 | 15 |
| 广西万通制药有限公司 | 15 |
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 15 |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西北海柳药药业有限公司 | 15 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 15 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 15 |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 15 |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 15 |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 20 |
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 20 |
| 贵港桂中大药房有限责任公司 | 20 |
| 平南桂中大药房有限责任公司 | 20 |
| 河池桂中大药房有限责任公司 | 20 |
| 桂平桂中大药房有限责任公司 | 20 |
| 崇左桂中大药房有限责任公司 | 20 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 0 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司、广西南宁柳药药业有限公司、广西玉林柳药药业有限公司、广西桂林柳药药业有限公司、广西崇左柳药药业有限公司、广西贵港柳药药业有限公司、广西梧州柳药药业有限公司、广西来宾柳药药业有限公司、广西河池柳药药业有限公司、广西钦州柳药药业有限公司、广西仙茱制药有限公司、广西万通制药有限公司、广西泛北部湾物流有限公司、广西贺州柳药药业有限公司、广西北海柳药药业有限公司；孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司、广西医大大药房连锁有限责任公司、广西康晟制药有限责任公司、广西新友和古城大药房有限责任公司符合上述优惠政策，2022年度的所得税按上述优惠政策执行。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021第12号）和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）的规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司的孙公司广西柳药康琪医疗器械有限公司、广西柳裕医疗器械有限公司、贵港桂中大药房有限责任公司、平南桂中大药房有限责任公司、河池桂中大药房有限责任公司、桂平桂中大药房有限责任公司、崇左桂中大药房有限责任公司符合上述优惠政策，2022年度的所得税按上述优惠政策执行。根据《财政部 国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围《试行》的通知》（财税[2008]149号）文规定，通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等，进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理，制成的片、丝、
块、段等中药材所得免征企业所得税，本公司子公司广西仙茱中药科技有限公司符合《享受企业所得税优惠政策的初加工范围（试行）》中的从事药用植物初加工的企业的规定，其所得额免征企业所得税，公司按照相关规定向南宁市国家税务局办理了相关的企业所得税优惠事项的备案登记。根据《广西壮族自治区财政厅关于明确地方水利建设基金优惠政策的通知》（桂财规【2022】1号）的相关规定，2022年1月1日至2022年12月31日（所属期），减半征收地方水利建设基金（即按营业收入或销售收入的0.5‰进行征收）。2022年1月1日至2022年12月31日（所属期），对注册在中国（广西）自由贸易试验区（含南宁、钦州港、崇左片区）范围内，从事合法经营的企业免征地方水利建设基金。公司及下属子公司符合上述优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,445.50 | 179,332.61 |
| 银行存款 | 2,697,982,943.57 | 3,261,580,940.79 |
| 其他货币资金 | 1,156,667,386.30 | 153,783,820.64 |
| 合计 | 3,854,652,775.37 | 3,415,544,094.04 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,201,019,720.56 | 153,783,820.64 |
其他说明
年末其他货币资金包括融资保证金1,155,629,853.86元，证券账户资金988,342.42元，其他资金49,190.02元，合计金额1,156,667,386.30元。因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,201,019,720.56元，其中其他货币资金金额为1,155,679,043.88元；受限的银行存款金额为45,340,676.68 元，其中资金使用用途受限金额42,936,245.93元，其他受限资金2,404,430.75元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 77,542,978.30 | 44,650,482.35 |
| 商业承兑票据 | 142,532,667.90 | 142,397,752.10 |
| 坏账准备 | -4,189,831.27 | |
| 合计 | 215,885,814.93 | 187,048,234.45 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 148,134,854.38 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 148,134,854.38 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 220,075,646.20 | 100.00 | 4,189,831.27 | 1.90 | 215,885,814.93 | 187,048,234.45 | 187,048,234.45 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 142,532,667.90 | 64.76 | 4,189,831.27 | 2.94 | 77,542,978.30 | |||||
| 合计 | 220,075,646.20 | / | 4,189,831.27 | / | 215,885,814.93 | 187,048,234.45 | / | / | 187,048,234.45 | |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 142,532,657.00 | 4,189,831.27 | 2.94 |
| 合计 | 142,532,657.00 | 4,189,831.27 | 2.94 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 4,189,831.27 | 4,189,831.27 | |||
| 合计 | 4,189,831.27 | 4,189,831.27 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 8,367,130,294.30 |
| 1年以内小计 | 8,367,130,294.30 |
| 1至2年 | 470,131,530.39 |
| 2至3年 | 33,099,502.29 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 7,804,206.18 |
| 4至5年 | 3,669,200.90 |
| 5年以上 | 2,580,620.14 |
| 小计 | 8,884,415,354.20 |
| 减：坏账准备 | 171,578,853.27 |
| 合计 | 8,712,836,500.93 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,884,415,354.20 | 100.00 | 1.93 | 171,578,853.27 | 7,411,792,422.49 | 100.00 | 126,336,179.76 | 1.70 | 7,285,456,242.73 | |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：组合1 | 8,884,415,354.20 | 100.00 | 1.93 | 171,578,853.27 | 7,411,792,422.49 | 100.00 | 126,336,179.76 | 1.70 | 7,285,456,242.73 | |
| 合计 | 8,884,415,354.20 | / | / | 171,578,853.27 | 7,411,792,422.49 | / | 126,336,179.76 | / | 7,285,456,242.73 | |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 8,367,130,294.30 | 109,675,056.50 | 1.31 |
| 1至2年 | 470,131,530.39 | 47,013,153.06 | 10.00 |
| 2至3年 | 33,099,502.29 | 6,619,900.45 | 20.00 |
| 3至4年 | 7,804,206.18 | 3,121,682.48 | 40.00 |
| 4至5年 | 3,669,200.90 | 2,568,440.64 | 70.00 |
| 5年以上 | 2,580,620.14 | 2,580,620.14 | 100.00 |
| 合计 | 8,884,415,354.20 | 171,578,853.27 | 1.93 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 126,336,179.76 | 49,747,258.12 | -4,504,584.61 | 171,578,853.27 | ||
| 合计 | 126,336,179.76 | 49,747,258.12 | -4,504,584.61 | 171,578,853.27 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 324,556,540.84 | 3.65 | 811,391.35 |
| 第二名 | 239,642,057.36 | 2.70 | 7,551,712.45 |
| 第三名 | 215,882,639.13 | 2.43 | 5,595,875.99 |
| 第四名 | 199,707,160.43 | 2.25 | 5,660,255.46 |
| 第五名 | 192,622,494.35 | 2.17 | 2,783,870.96 |
| 合计 | 1,172,410,892.11 | 13.20 | 22,403,106.21 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
公司本部及部分子公司将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与金融机构办理应收账款保理及“建信融通”融资业务，截至2022年12月31日，上述业务公司终止确认的应收账款账面合计余额为143,344.17万元。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 314,822,337.92 | 372,133,893.20 |
| 应收账款保理 | 16,101,369.39 | |
| 坏账准备 | -452,571.25 | |
| 合计 | 330,471,136.06 | 372,133,893.20 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司将以收取合同现金流量为目标又以出售应收票据（背书或贴现）为目标而持有的应收票据以及应收账款保理分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并列示于应收款项融资。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 428,832,175.51 | 94.25 | 267,394,029.69 | 95.79 |
| 1至2年 | 21,928,698.87 | 4.82 | 10,925,921.97 | 3.91 |
| 2至3年 | 3,606,261.11 | 0.79 | 113,287.85 | 0.04 |
| 3年以上 | 606,732.42 | 0.13 | 729,901.19 | 0.26 |
| 合计 | 454,973,867.91 | 100.00 | 279,163,140.70 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 23,791,654.35 | 5.23 |
| 第二名 | 22,122,668.50 | 4.86 |
| 第三名 | 18,529,928.16 | 4.07 |
| 第四名 | 14,307,610.62 | 3.14 |
| 第五名 | 13,802,835.54 | 3.03 |
| 合计 | 92,554,697.17 | 20.34 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 24,478,551.58 | 248,333.33 |
| 应收股利 |
| 其他应收款 | 60,689,745.94 | 31,387,815.26 |
| 合计 | 85,168,297.52 | 31,636,148.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存单利息 | 24,478,551.58 | 248,333.33 |
| 合计 | 24,478,551.58 | 248,333.33 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 46,542,887.83 |
| 1年以内小计 | 46,542,887.83 |
| 1至2年 | 9,216,260.09 |
| 2至3年 | 5,457,152.52 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 3,929,178.03 |
| 4至5年 | 4,853,798.63 |
| 5年以上 | 10,499,297.87 |
| 小计 | 80,498,574.97 |
| 减：坏账准备 | 19,808,829.03 |
| 合计 | 60,689,745.94 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 11,453,328.18 | 9,750,241.73 |
| 配送保证金 | 4,000,000.00 | |
| 专项维修、住房资金 | 337,125.43 | 360,027.43 |
| 押金 | 22,155,272.30 | 22,505,562.62 |
| 备用金 | 5,825,118.27 | 5,235,588.07 |
| 综合服务款项 | 2,377,756.87 | 2,391,696.47 |
| 代付款项 | 1,656,254.82 | 807,660.21 |
| 企业间往来款 | 29,605,105.71 | 2,012,059.37 |
| 其他 | 7,088,613.39 | 3,281,609.73 |
| 小计 | 80,498,574.97 | 50,344,445.63 |
| 减：坏账准备 | 19,808,829.03 | 18,956,630.37 |
| 合计 | 60,689,745.94 | 31,387,815.26 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
| 用减值) | 用减值) | |||
| 2022年1月1日余额 | 866,628.14 | 18,090,002.23 | 18,956,630.37 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -502,812.35 | 502,812.35 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,290,994.03 | 1,167,815.58 | 3,458,809.61 | |
| 本期转回 | -363,815.79 | -2,242,795.16 | -2,606,610.95 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 2,290,994.03 | 17,517,835.00 | 19,808,829.03 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款减值准备 | 18,956,630.37 | 3,458,809.61 | -2,606,610.95 | 19,808,829.03 | ||
| 合计 | 18,956,630.37 | 3,458,809.61 | -2,606,610.95 | 19,808,829.03 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 22,000,000.00 | 1年以内，5年以上 | 27.33 | 4,900,000.00 |
| 第二名 | 往来款 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 4.97 | 200,000.00 |
| 第三名 | 往来款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 3.73 | 150,000.00 |
| 第四名 | 保证金 | 2,100,000.00 | 5年以上 | 2.61 | 2,100,000.00 |
| 第五名 | 综合服务款项 | 1,107,500.00 | 1年以内 | 1.38 | 55,375.00 |
| 合计 | / | 32,207,500.00 | / | 40.02 | 7,405,375.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 157,900,559.52 | 157,900,559.52 | 62,172,732.55 | 62,172,732.55 | ||
| 在产品 | 18,398,545.33 | 18,398,545.33 | 5,768,791.31 | 5,768,791.31 | ||
| 库存商品 | 2,108,381,696.28 | 2,108,381,696.28 | 1,735,824,040.37 | 1,735,824,040.37 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | 1,013,336.09 | 1,013,336.09 | 554,815.53 | 554,815.53 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 176,565,506.46 | 176,565,506.46 | 816,455.66 | 816,455.66 | ||
| 合计 | 2,462,259,643.68 | 2,462,259,643.68 | 1,805,136,835.42 | 1,805,136,835.42 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税 | 6,971,798.29 | 10,878,170.85 |
| 所得税 | 974,945.46 | 164,893.03 |
| 其他 | 965,564.39 | 483,062.91 |
| 合计 | 8,912,308.14 | 11,526,126.79 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 1,300,000.00 | -188,758.73 | 1,111,241.27 | |||||||||
| 小计 | 1,300,000.00 | -188,758.73 | 1,111,241.27 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 合计 | 1,300,000.00 | -188,758.73 | 1,111,241.27 | |||||||||
其他说明：
无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 | ||
| 2.期初账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 963,094,692.09 | 818,329,651.07 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 963,094,692.09 | 818,329,651.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其它设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 608,456,448.73 | 328,308,653.97 | 37,081,695.25 | 104,378,207.46 | 1,078,225,005.41 |
| 2.本期 | 138,504,920.90 | 62,465,909.07 | 2,530,120.37 | 10,260,913.19 | 213,761,863.53 |
| 增加金额 | |||||
| （1）购置 | 904,207.36 | 62,465,909.07 | 2,530,120.37 | 10,260,913.19 | 76,161,149.99 |
| （2）在建工程转入 | 137,600,713.54 | 137,600,713.54 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 683,792.71 | 809,158.23 | 225,034.45 | 1,717,985.39 | |
| （1）处置或报废 | 683,792.71 | 809,158.23 | 225,034.45 | 1,717,985.39 | |
| 4.期末余额 | 746,961,369.63 | 390,090,770.33 | 38,802,657.39 | 114,414,086.20 | 1,290,268,883.55 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 64,155,689.73 | 117,009,804.94 | 23,615,963.61 | 55,113,896.06 | 259,895,354.34 |
| 2.本期增加金额 | 16,305,446.99 | 35,629,208.39 | 3,799,485.19 | 14,590,726.39 | 70,324,866.96 |
| （1）计提 | 16,305,446.99 | 35,628,930.35 | 3,788,327.35 | 14,586,603.09 | 70,309,307.78 |
| （2）其他增加 | 278.04 | 11,157.84 | 4,123.30 | 15,559.18 | |
| 3.本期减少金额 | 2,045,401.98 | 773,101.66 | 227,526.20 | 3,046,029.84 | |
| （1）处置或报废 | 607,841.70 | 768,700.32 | 216,368.36 | 1,592,910.38 | |
| （2）其他减少 | 1,437,560.28 | 4,401.34 | 11,157.84 | 1,453,119.46 | |
| 4.期末余额 | 80,461,136.72 | 150,593,611.35 | 26,642,347.14 | 69,477,096.25 | 327,174,191.46 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末 | 668,545,634.89 | 238,224,858.66 | 11,614,734.79 | 44,709,463.75 | 963,094,692.09 |
| 账面价值 | |||||
| 2.期初账面价值 | 544,300,759.00 | 211,298,849.03 | 13,465,731.64 | 49,264,311.40 | 818,329,651.07 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 4,967,879.30 | 4,719,485.32 | 248,393.98 | ||
| 合计 | 4,967,879.30 | 4,719,485.32 | 248,393.98 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 南宁综合楼(南宁综合生产车间） | 133,381,785.38 | 办理中 |
| 南宁倒班楼 | 7,287,301.04 | 办理中 |
| 万通办公楼 | 7,496,638.91 | 办理中 |
| 万通年产3000吨生产线 | 13,020,363.63 | 办理中 |
| 万通固体制剂车间扩建 | 7,089,927.33 | 办理中 |
| 万通新成品仓库 | 24,722,039.37 | 办理中 |
| 仙晟综合仓库 | 16,347,553.17 | 办理中 |
| 仙晟检测大楼 | 17,032,746.01 | 办理中 |
| 仙晟提取车间 | 16,691,351.61 | 办理中 |
| 仙晟综合制剂车间 | 15,909,756.24 | 办理中 |
| 仙晟工程楼 | 5,717,534.14 | 办理中 |
| 玉林产品检验大楼 | 6,830,997.41 | 办理中 |
| 玉林倒班楼 | 7,322,522.18 | 办理中 |
| 玉林综合仓库 | 27,471,550.19 | 办理中 |
| 玉林消防泵房、变配电室 | 609,468.25 | 办理中 |
| 洛维园区提取及配方颗粒制剂车间及2#连廊 | 36,519,691.74 | 办理中 |
| 洛维园区综合楼 | 21,328,798.67 | 办理中 |
| 洛维园区饮片车间 | 20,092,291.34 | 办理中 |
| 洛维园区原料及成品仓库 | 16,456,284.46 | 办理中 |
| 洛维园区煎煮中心及1#连廊 | 15,294,470.13 | 办理中 |
| 洛维园区动力车间、消防水池 | 2,259,345.74 | 办理中 |
| 合计 | 418,882,416.94 |
其他说明：
√适用 □不适用
所有权或使用权受限制的固定资产情况：详见七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,040,864.87 | 114,934,056.04 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 14,040,864.87 | 114,934,056.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高端医疗器械生产研发项目 | 12,758,316.97 | 12,758,316.97 | ||||
| 洛维园区项目 | 93,374,336.50 | 93,374,336.50 | ||||
| 年产3000吨生产线 | 379,351.06 | 379,351.06 | ||||
| 武鸣宿舍及车间扩建改造 | 903,196.84 | 903,196.84 | ||||
| 新成品仓库 | 21,559,719.54 | 21,559,719.54 | ||||
| 合计 | 14,040,864.87 | 14,040,864.87 | 114,934,056.04 | 114,934,056.04 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高端医疗器械生产研发项目 | 12,758,316.97 | 12,758,316.97 | ||||||||||
| 洛维园区项目 | 400,000,000.00 | 93,374,336.50 | 19,485,469.75 | 112,859,806.25 | 33.88 | |||||||
| 年产3000吨生产线 | 14,000,000.00 | 398,218.98 | 18,867.92 | 379,351.06 | 101.28 | |||||||
| 新成品仓库 | 21,559,719.54 | 3,162,319.83 | 24,722,039.37 | |||||||||
| 武鸣宿舍及车间扩建改造33.88 | 903,196.84 | 903,196.84 | ||||||||||
| 合计 | 414,000,000.00 | 114,934,056.04 | 36,707,522.37 | 137,600,713.54 | 14,040,864.87 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截至2022年12月31日，在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 362,139,995.90 | 976,503.65 | 363,116,499.55 |
| 2.本期增加金额 | 68,457,755.81 | 68,457,755.81 | |
| (1)增加 | 68,457,755.81 | 68,457,755.81 | |
| 3.本期减少金额 | 13,551,032.03 | 13,551,032.03 | |
| (1)减少 | 13,551,032.03 | 13,551,032.03 | |
| 4.期末余额 | 417,046,719.68 | 976,503.65 | 418,023,223.33 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 84,559,766.01 | 32,550.12 | 84,592,316.13 |
| 2.本期增加金额 | 108,148,855.18 | 195,300.73 | 108,344,155.91 |
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | 614,632.56 | 614,632.56 |
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 192,093,988.63 | 227,850.85 | 192,321,839.48 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 224,952,731.05 | 748,652.80 | 225,701,383.85 |
| 2.期初账面价值 | 277,580,229.89 | 943,953.53 | 278,524,183.42 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 169,702,596.24 | 33,381,578.18 | 30,785,600.00 | 67,146,332.81 | 301,016,107.23 |
| 2.本期增加金额 | 49,688,466.98 | 46,601.94 | 11,602,177.45 | 61,337,246.37 | |
| (1)购置 | 49,688,466.98 | 46,601.94 | 4,104,177.01 | 53,839,245.93 | |
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 7,498,000.44 | 7,498,000.44 | |||
| 3.本期减少金额 | 7,498,000.44 | 7,498,000.44 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他减少 | 7,498,000.44 | 7,498,000.44 | |||
| 4.期末余额 | 219,391,063.22 | 25,930,179.68 | 30,785,600.00 | 78,748,510.26 | 354,855,353.16 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 24,405,628.84 | 18,241,537.10 | 8,979,133.12 | 22,567,892.72 | 74,194,191.78 |
| 2.本期增加金额 | 3,890,267.81 | 4,939,908.02 | 3,078,559.92 | 12,665,356.75 | 24,574,092.50 |
| （1）计提 | 3,890,267.81 | 4,939,908.02 | 3,078,559.92 | 12,665,356.75 | 24,574,092.50 |
| 3.本期减少金额 | 413,437.80 | 413,437.80 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他减少 | 413,437.80 | 413,437.80 | |||
| 4.期末余额 | 27,882,458.85 | 23,181,445.12 | 12,057,693.04 | 35,233,249.47 | 98,354,846.48 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 191,508,604.37 | 2,748,734.56 | 18,727,906.96 | 43,515,260.79 | 256,500,506.68 |
| 2.期初账面价值 | 145,296,967.40 | 15,140,041.08 | 21,806,466.88 | 44,578,440.09 | 226,821,915.45 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1） 本期无形资产摊销额为24,574,092.50元。2） 重要的单项无形资产情况
| 项目 | 年末账面价值 | 剩余摊销期限（月） |
| 官塘物流仓储用地 | 31,868,117.67 | 598 |
| 项目 | 年末账面价值 | 剩余摊销期限（月） |
| 柳东新区大学西路南延长线与曙光大道交叉口东北角地块 | 24,591,358.44 | 463 |
| 玉林基地土地 | 20,923,829.94 | 563 |
| 洛维健康产业园土地 | 18,860,452.19 | 572 |
| 22项药品生产批文 | 18,727,906.96 | 73 |
| 洛维高端医疗器械土地 | 17,359,491.64 | 588 |
| 南宁式江南区国凯大道南侧、友谊路西面（南宁基地土地） | 16,215,447.73 | 491 |
| 桂（2022）南宁市不动产权第0352292号 | 9,075,377.67 | 510 |
| 柳州市鱼峰区官塘大道（柳东新区官塘土地） | 8,453,047.18 | 508 |
| 柳州市鱼峰区官塘大道 | 6,607,962.18 | 545 |
| 医院SPD供应链系统 | 5,023,783.31 | 101 |
| 长风路4号土地（工业三级） | 4,549,562.98 | 367 |
| 治疗泌尿系统结石和尿路感染疾病的中药制剂及其制备方法等 | 3,462,000.00 | 12 |
| 中药溯源系统植物医生小程序 | 2,486,206.43 | 39 |
| 万通第0204100号宗地 | 2,444,168.26 | 335 |
| MES系统 | 2,387,493.73 | 39 |
| 柳东新区曙光大道与大学西路南延长线交叉口东北面L-12-07地块 | 2,368,768.00 | 487 |
| 长风路5号土地（工业三级） | 2,294,199.27 | 467 |
| 万通第450122451503GB00089号土地 | 1,332,724.27 | 504 |
| 柳东新区曙光大道与大学西路南延长线交叉口东北面L-13-05地块 | 1,201,029.81 | 493 |
| 南宁式江南区国凯大道7号（南宁基地土地） | 632,284.35 | 497 |
| 屏山路135号（商服用地） | 498,489.39 | 247 |
| 三中路199号1栋1层（商服用地） | 252,183.00 | 247 |
| 里建新购土地 | 147,390.90 | 577 |
| 合计 | 201,763,275.30 |
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 购买广西万通制药有限公司股权 | 667,894,380.73 | 667,894,380.73 | ||
| 购买39家连锁药店产生 | 97,565,776.44 | 97,565,776.44 | ||
| 合计 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司收购广西万通制药有限公司股权和广西新友和古城大药房有限责任公司购买39家连锁药店形成的商誉已分配至相关的资产组进行商誉减值测试。商誉的可回收金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础，现金流量预测使用的税前折现率分别为：广西万通制药有限公司12.22%，广西新友和古城大药房有限责任公司11.18%。根据管理层批准的财务预算预计未来5年及永续期现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。广西万通制药有限公司减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计销量、售价、生产成本及其他相关费用。广西新友和古城大药房有限责任公司减值测试中采用的其他关键数据包括：增长率、毛利率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。公司收购广西万通制药有限公司后，该公司经营状况良好，业绩稳定，根据测试结果不存在商誉减值。广西新友和古城大药房有限责任公司收购39家连锁药店后，药店经营状况良好，根据测试结果不存在商誉减值。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 73,040,099.24 | 12,972,878.01 | 32,440,562.01 | 53,572,415.24 | |
| 租赁费用 | 1,355,499.79 | 223,449.14 | 551,186.42 | 1,027,762.51 | |
| 咨询服务费 | 2,439,510.03 | 1,761,546.62 | 677,963.41 | ||
| 其他长期费用 | 14,690,546.98 | 5,622,467.22 | 4,138,878.62 | 16,174,135.58 | |
| 合计 | 91,525,656.04 | 18,818,794.37 | 38,892,173.67 | 71,452,276.74 |
其他说明：
本期摊销额为38,892,173.67元。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 50,566,297.03 | 7,584,944.55 | 14,248,546.44 | 2,137,281.97 |
| 可抵扣亏损 | 38,952,420.38 | 7,850,117.37 | 68,143,694.53 | 17,035,923.64 |
| 坏账准备 | 196,021,077.96 | 31,444,153.33 | 145,182,064.68 | 23,162,692.13 |
| 递延收益 | 63,633,008.96 | 9,544,951.34 | 65,021,256.41 | 9,753,188.46 |
| 合计 | 349,172,804.33 | 56,424,166.59 | 292,595,562.06 | 52,089,086.20 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产和无形资产评估增值净值 | 15,334,146.35 | 2,300,121.97 | 20,305,364.24 | 3,045,804.65 |
| 固定资产加速折旧 | 19,066,614.97 | 2,859,992.25 | ||
| 合计 | 34,400,761.32 | 5,160,114.22 | 20,305,364.24 | 3,045,804.65 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 43,315,885.57 | |
| 坏账准备 | 9,006.86 | 110,745.45 |
| 合计 | 43,324,892.43 | 110,745.45 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年度 | 21,272,608.10 | ||
| 2024年度 | 11,803,832.82 | ||
| 2025年度 | 4,655,746.33 | ||
| 2026年度 | 3,122,576.42 | ||
| 2027年度 | 2,461,121.90 | ||
| 合计 | 43,315,885.57 |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 特种储备物资 | 65,088,100.85 | 65,088,100.85 | 62,485,561.08 | 62,485,561.08 | ||
| 物流延伸项目预付款 | 50,728,403.19 | 50,728,403.19 | 46,089,138.39 | 46,089,138.39 | ||
| 预付无形资产购买款 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 | ||||
| 预付工程款及设备款 | 11,985,609.77 | 11,985,609.77 | 13,502,498.67 | 13,502,498.67 | ||
| 合计 | 127,802,113.81 | 127,802,113.81 | 139,177,198.14 | 139,177,198.14 |
其他说明：
本公司承担广西壮族自治区的医药储备责任，本公司每月向广西壮族自治区药监局上报储备计划中的药品库存情况，储备的药品在该科目中反映。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 72,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 保证借款 | 853,168,594.00 | 832,900,000.00 |
| 信用借款 | 1,954,790,000.00 | 1,816,906,717.77 |
| 保证+质押借款 | 80,000,000.00 | 41,400,000.00 |
| 保理借款 | 16,101,369.39 | |
| 合计 | 2,996,059,963.39 | 2,711,206,717.77 |
短期借款分类的说明：
1、公司控股子公司广西万通制药有限公司向交通银行南宁桃源支行借款1,000.00万元，向上尧信用社借款1,000.00万元，抵押物为广西万通制药有限公司拥有所有权的房屋和土地，抵押情况详见本附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
2、公司向桂林银行柳州分行借款10,000.00万元，向汇丰银行南宁分行借款13,000.00万元，向上海浦东发展银行柳州分行借款26,000.00万元，向中国工商银行柳州市龙城支行借款10,000.00万元，向中国银行柳州分行借款60,000.00万元，向中国邮政储蓄银行柳州分行借款38,479.00万元，上述借款均为信用借款。
3、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司向桂林银行柳州柳江支行借款10,000.00万元，为信用借款。
4、公司全资子公司广西梧州柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
5、公司全资子公司广西仙茱中药科技有限公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
6、公司全资子公司来宾柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
7、公司全资子公司广西百色柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款10,000.00万元，为信用借款。
8、公司全资子公司广西河池柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款5,000.00万元，为信用借款。
9、公司全资子公司广西北海柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款5,000.00万元，为信用借款。
10、公司全资孙公司广西新友和古城大药房有限责任公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00元，为信用借款。
11、公司控股孙公司广西柳裕医疗器械有限公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
12、公司控股孙公司广西康晟制药有限责任公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
13、公司控股孙公司广西医大大药房连锁有限责任公司向中国光大银行南宁分行借款1,000,.00元，为信用借款。
14、公司全资孙公司广西仙茱中药有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，该笔借款为信用借款；
15、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司向中国邮政储蓄银行柳州分行借款4,000.00万元，向招商银行柳州分行借款5,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
16、公司全资子公司广西玉林柳药药业有限公司向兴业银行柳州分行借款5,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
17、公司全资子公司广西梧州柳药药业有限公司向中国兴业银行南宁分行借款3,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司担保，承担连带保证责任，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
18、公司全资子公司广西仙茱中药科技有限公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，向建设银行南宁白沙大道支行借款2,333.00万元，由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
19、公司全资子公司广西贺州柳药药业有限公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
20、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司向中信银行柳州分行借款5,000.00万元，向广西进出口银行南宁分行借款29,000.00万元，向中国银行柳州分行借款20,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
21、公司控股子公司广西万通制药有限公司向建设银行南宁民主支行借款2,300.00万元，向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，向招商银行柳州分行借款999.00万元，由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
22、公司全资孙公司广西仙茱中药有限公司向招商银行柳州分行借款6,848,594.00元，该笔借款为全额保证金借款。
23、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司向中国银行柳州分行借款5,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
24、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司向中国银行柳州分行借款7,200.00万元，该笔借款为质押借款，由广西桂林柳药药业有限公司提供定期存单质押，质押情况详见本附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
25、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司向东亚银行南宁分行借款8,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供不可撤销连带责任的担保，并由广西南宁柳药药业有限公司提供应收账款质押，质押金额117,560,048.78元，担保详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”，质押情况详见本附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
26、公司全资子公司广西钦州柳药药业有限公司向交通银行钦州分行营业部保理借款160.00万元。公司全资子公司广西梧州柳药药业有限公司向中国农业银行股份有限公司梧州科技支行保理借款9,866,800.69元，控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司向中国农业银行股份有限公司桂林分分钟支行保理融资借款3,634,568.70元，向桂林银行股份有限公司观音阁支行保理融资借款100.00万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 55,100,364.23 | |
| 银行承兑汇票 | 2,116,151,315.89 | 1,639,505,038.12 |
| 信用证 | 730,000,000.00 | 275,000,000.00 |
| 合计 | 2,901,251,680.12 | 1,914,505,038.12 |
1、本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
2、公司在中国工商银行柳州市龙城支行开具商业承兑汇票，金额为 5,100,364.23元。
3、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司在招商银行柳州分行开具商业承兑汇票金额50,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
4、公司与上海浦东发展银行签订的银行承兑汇票合同，金额62,597,992.72元；与华夏银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同，金额92,745,139.04元，上述开具银行承兑汇票的担保方式为信用。
5、公司与中国邮政储蓄银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同，金额159,946,339.73元，由公司提供30%汇票保证金；与中国民生银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同，金额109,151,548.13元，由公司提供100%汇票保证金。与兴业银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同，金额415,011,697.64元由公司信用保证，金额92,671,251.38元由公司提供存款质押，金额146,292,250.89元由公司提供承兑汇票质押，质押情况详见本附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
6、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司与浦发银行柳州分行签订的银行承兑汇票，金额80,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十二、5
（4）关联担保情况”。
7、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司与广发银行南宁分行签订的银行承兑协议，金额140,000,000.00元，其中70,000,000.00元由广西南宁柳药药业有限公司提供100%汇票保证金，另70,000,000.00元由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
8、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司与中国民生银行柳州分行签订的银行承兑汇票协议，金额19,923,561.75元，由广西南宁柳药药业有限公司提供100%汇票保证金。与兴业银行柳州分行签订的银承协议银行承兑汇票协议，金额27,811,534.61元，由广西南宁柳药药业有限公司提供2,484,292.87 元汇票保证金，另25,327,241.74由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
9、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司与中国光大银行南宁桃源支行签订的银行承兑汇票协议，金额170,000,000.00元，上述开具银行承兑汇票的担保方式为信用。
10、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司与中国民生银行南宁分行签订的银行承兑汇票协议，金额100,000,000.00元；与浦发银行柳州分行签订的银行承兑汇票协议，金额200,000,000.00元；与中国银行柳州分行签订的银行承兑汇票协议，金额200,000,000.00元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
11、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司与桂林银行股份有限公司观音阁支行签订的银行承兑汇票协议，金额100,000,000.00元，由广西桂林柳药弘德医药有限公司提供30.00%的汇票保证金，另70,000,000.00元由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十
二、5（4）关联担保情况”。
12、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司在浦发银行柳州分行开立的信用证金额120,000,000.00元，在中国邮政储蓄银行柳州分行开立的信用证金额20,000,000.00元，均由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
13、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司在桂林银行柳州柳江支行开立的信用证，金额200,000,000.00元，由柳州桂中大药房连锁有限责任公司提供存单质押，质押情况详见本附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
14、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司在浙商银行南宁分行开立的信用证金额140,000,000.00元，由广西南宁柳药药业有限公司提供金额42,000,000.00元汇票保证金，另98,000,000.00元由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
15、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司在兴业银行柳州分行开立的信用证金额100,000,000.00元，由广西南宁柳药药业有限公司提供10.00%的信用证保证金，另90,000,000.00元由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
16、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司在招商银行柳州分行开立的信用证金额100,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
17、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司在中国光大银行南宁桃源支行开立的信用证金额50,000,000.00元，上述信用证的担保方式为信用。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,430,571,183.78 | 2,780,566,036.01 |
| 1-2年 | 130,064,446.02 | 63,905,703.01 |
| 2-3年 | 31,734,398.53 | 26,314,616.68 |
| 3年以上 | 32,751,281.64 | 17,488,607.13 |
| 合计 | 3,625,121,309.97 | 2,888,274,962.83 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 5,269,326.21 | 对方未开具发票结算 |
| 第二名 | 4,716,322.61 | 对方未开具发票结算 |
| 第三名 | 3,842,033.70 | 对方未开具发票结算 |
| 第四名 | 3,446,781.64 | 对方未开具发票结算 |
| 第五名 | 2,471,157.16 | 对方未开具发票结算 |
| 合计 | 19,745,621.32 | / |
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 88,295,871.40 | 39,906,373.59 |
| 1年以上 | 14,421,474.65 | 10,698,573.05 |
| 合计 | 102,717,346.05 | 50,604,946.64 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,998,802.22 | 428,418,270.12 | 414,245,353.86 | 31,171,718.48 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 39,581,434.82 | 28,585,925.85 | 10,995,508.97 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 16,998,802.22 | 467,999,704.94 | 442,831,279.71 | 42,167,227.45 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,718,710.00 | 360,968,481.99 | 347,170,231.99 | 30,516,960.00 |
| 二、职工福利费 | 27,606,779.00 | 27,606,779.00 | - | |
| 三、社会保险费 | 19,789,219.20 | 19,384,955.38 | 404,263.82 | |
| 其中：医疗保险费 | 18,951,055.93 | 18,688,323.85 | 262,732.08 | |
| 工伤保险费 | 838,163.27 | 696,631.53 | 141,531.74 | |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 12,654,319.25 | 12,654,319.25 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 280,092.22 | 7,399,470.68 | 7,429,068.24 | 250,494.66 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 16,998,802.22 | 428,418,270.12 | 414,245,353.86 | 31,171,718.48 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 38,341,279.94 | 27,739,173.86 | 10,602,106.08 | |
| 2、失业保险费 | 1,240,154.88 | 846,751.99 | 393,402.89 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 39,581,434.82 | 28,585,925.85 | 10,995,508.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 56,658,562.81 | 34,975,137.39 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 36,939,167.12 | 40,073,203.10 |
| 个人所得税 | 3,013.29 | 286,631.41 |
| 城市维护建设税 | 2,798,733.55 | 1,713,797.59 |
| 地方水利建设基金 | 5,186.23 | 1,214,768.79 |
| 教育费附加 | 1,999,095.52 | 1,467,579.21 |
| 其他税费 | 1,575,211.21 | |
| 房产税 | 168,288.22 | |
| 土地使用税 | 77,007.14 | |
| 印花税 | 4,312,162.39 | |
| 环境保护费 | 684.81 | |
| 合计 | 102,961,901.08 | 81,306,328.70 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,769,061.27 | 3,779,913.60 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 897,243,194.27 | 882,724,303.28 |
| 合计 | 904,012,255.54 | 888,310,817.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付银行借款利息 | 6,769,061.27 | 3,779,913.60 |
| 合计 | 6,769,061.27 | 3,779,913.60 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-主体1 | 1,264,620.56 | |
| 应付股利-主体2 | 541,980.24 | |
| 合计 | 1,806,600.80 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣公积金和工会经费 | 3,062,565.20 | 2,303,654.68 |
| 质保金 | 16,828,044.87 | 25,262,243.97 |
| 代收职工保险 | 552,204.50 | 1,024,893.75 |
| 招标押金 | 22,400.00 | 22,400.00 |
| 租赁押金 | 301,700.00 | 762,827.18 |
| 代理保证金 | 852,044,643.82 | 824,634,855.55 |
| 未付款项 | 15,722,107.98 | 13,956,563.88 |
| 其他 | 8,709,527.90 | 14,756,864.27 |
| 合计 | 897,243,194.27 | 882,724,303.28 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 31,251,935.94 | 代理保证金未到期 |
| 第二名 | 30,322,731.22 | 代理保证金未到期 |
| 第三名 | 28,216,109.81 | 代理保证金未到期 |
| 第四名 | 19,383,306.01 | 代理保证金未到期 |
| 第五名 | 19,153,412.20 | 代理保证金未到期 |
| 合计 | 128,327,495.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 87,425,827.44 | 77,638,076.82 |
| 一年内到期的长期借款 | 66,000,000.00 | |
| 合计 | 153,425,827.44 | 77,638,076.82 |
其他说明：
公司向工商银行柳州分行借款6,600.00万元，质押物为公司对控股子公司广西万通制药有限公司的全部股权份额，截止2022年12月31日质押资产的账面价值详见本附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”，保证人为朱朝阳，承担保证责任的方式为连带责任保证。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 120,000,000.00 | |
| 保证借款 | 16,000,000.00 | |
| 信用借款 | 102,000,000.00 | 114,000,000.00 |
| 质押+保证借款 | 132,000,000.00 | |
| 合计 | 238,000,000.00 | 246,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
1、公司向广发银行南宁云景支行借款10,200.00万元，借款方式为信用。
2、公司全资子公司广西仙茱中药科技有限公司向南宁白沙大道支行借款1,600万元，由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十二、5（4）关联担保情况”。
3、公司向招商银行柳州分行借款12,000万元，借款方式为抵押，抵押物为公司拥有所有权的土地及机器设备，截止2022年12月31日抵押资产账面情况详见本附注“七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 729,966,611.54 | 697,092,430.14 |
| 合计 | 729,966,611.54 | 697,092,430.14 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 柳药转债 | 100.00 | 2020.1.16 | 2020.1.16-2026.1.15 | 802,200,000.00 | 697,092,430.14 | 8,018,906.00 | 29,750,065.40 | 729,966,611.54 | ||
| 合计 | / | / | / | 802,200,000.00 | 697,092,430.14 | 8,018,906.00 | 29,750,065.40 | 729,966,611.54 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2303号文核准，公司于2020年1月16日公开发行了802.20万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额802,200,000.00元，发行费用19,980,396.23元（不含税），分摊后负债成分公允价值629,312,417.27元，权益成分公允价值152,907,186.50元。票面利率：第一年0.30%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。可转换公司债券存续的起止日期：2020年1月16日至2026年1月15日。
经上海证券交易所自律监管决定书[2020]53号同意，公司发行的802,200,000.00元可转换公司债券于2020年2月24日起在上海证券交易所上市交易，债券简称为“柳药转债”，债券代码为“113563”。可转换公司债券转股的起止日期：自2020年7月22日至2026年1月15日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。“柳药转债”初始转股价格为34.49元/股，公司2019年度权益分派方案实施后，根据《募集说明书》相关条款的规定，柳药转债的转股价格由34.49元/股调整为24.47元/股。公司2020年度权益分派方案实施后，“柳药转债”的转股价格自2021年6月10日起调整为23.87元/股。公司2021年度权益分派方案实施后，“柳药转债”的转股价格自2022年6月17日起调整为23.39元/股。
转股申报应按照上海证券交易所的有关规定，通过上海证券交易所交易系统以报盘方式进行。持有人可以将自己账户内的“柳药转债”全部或部分申请转为本公司股票。截至2022年12月31日，累计人民币299,000.00元“柳药转债”已转换成公司股份，尚未转股的“柳药转债”金额为人民币801,901,000.00元，累计转股数量为12,227股。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物及机器设备租赁 | 139,211,745.79 | 190,848,115.57 |
| 合计 | 139,211,745.79 | 190,848,115.57 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 70,429,590.07 | 2,438,247.49 | 67,991,342.58 | 与资产相关的政府补助尚未符合确认收益的条件 | |
| 合计 | 70,429,590.07 | 2,438,247.49 | 67,991,342.58 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收 |
| 益相关 | |||||||
| 现代物流配送项目 | 26,607,506.57 | 788,506.66 | 25,818,999.91 | 与资产相关 | |||
| 南宁仓冷库改造项目 | 74,999.79 | 50,000.04 | 24,999.75 | 与资产相关 | |||
| 自动存储分拣输送系统项目 | 540,000.00 | 40,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 中药饮片生产基地项目 | 9,200,000.00 | 230,000.00 | 8,970,000.00 | 与资产相关 | |||
| 现代物流配送项目(二期) | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年财政乡村振兴健康产业补助 | 991,666.66 | 50,000.04 | 941,666.62 | 与资产相关 | |||
| 2019年柳东新区本级服务业发展引导资金 | 968,750.05 | 25,000.00 | 943,750.05 | 与资产相关 | |||
| 应急物资保障体系建设补助资金 | 20,046,667.00 | 1,254,740.75 | 18,791,926.25 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 70,429,590.07 | 2,438,247.49 | 67,991,342.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 特准储备资金 | 233,596,415.46 | 232,219,018.07 |
| 合计 | 233,596,415.46 | 232,219,018.07 |
其他说明：
特准储备资金为本公司承担广西壮族自治区的医药储备责任收到的储备资金。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 362,359,926.00 | -131,826.00 | -131,826.00 | 362,228,100.00 | |||
其他说明：
公司本期限制性股票回购注销减少股本135,298股，“柳药转债”本期转股增加股本3,472股。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
公司于2020年1月16日公开发行了802.20万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额802,200,000.00元，债券简称为“柳药转债”，其中权益成分公允价值为152,907,186.50元。2020年度，累计人民币197,000.00元“柳药转债”已转换成公司股份，转股数量为7,981股，减少其他权益工具金额37,550.13元。2021年度，累计人民币19,000.00元的“柳药转债”已转换为公司股份，新增转股数量774股，减少其他权益工具3,621.59元。2022年度，累计人民币83,000.00元“柳药转债”已转换成公司股份，转股数量为3,472股，减少其他权益工具金额15,820.62元。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本 | 1,978,458,084.60 | 77,460.72 | 143,394.58 | 1,978,392,150.74 |
发行在外的
金融工具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 152,866,014.78 | 15,820.62 | 152,850,194.16 | |||||
| 合计 | 152,866,014.78 | 15,820.62 | 152,850,194.16 | |||||
| 溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 1,180,341.98 | 921,366.41 | 2,101,708.39 | |
| 合计 | 1,979,638,426.58 | 998,827.13 | 143,394.58 | 1,980,493,859.13 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2022年度限制性股票激励计划减少资本公积143,394.58元，公司发行的可转换公司债券转股增加资本公积77,460.72元，其他增加资本公积921,366.41元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 9,574,441.94 | 29,011,849.06 | 9,574,441.94 | 29,011,849.06 |
| 合计 | 9,574,441.94 | 29,011,849.06 | 9,574,441.94 | 29,011,849.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2022年1月1日，公司持有的库存股为638,277股 ,2022年限制性股票激励计划减少库存股638,277股，截至2022年12月31日，公司限制性股票期末库存数为0股。
（2）公司于2022年11月14日召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过集中竞价交易方式回购部分公司股票，回购资金总额不低于人民币5,000万元（含），不超过人民币10,000万元（含），回购价格不超过人民币26.00元/股（含）。截至2022年12月31日，公司已回购股份数量为1,463,600股。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,708,079,033.31 | 2,361,722,008.75 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,708,079,033.31 | 2,361,722,008.75 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 701,518,265.38 | 563,817,377.76 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 173,909,278.08 | 217,460,353.20 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 3,235,688,020.61 | 2,708,079,033.31 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 19,005,773,045.34 | 16,856,594,195.32 | 17,086,916,544.61 | 15,167,457,356.34 |
| 其他业务 | 47,057,835.22 | 4,183,520.31 | 47,906,646.43 | 11,214,487.04 |
| 合计 | 19,052,830,880.56 | 16,860,777,715.63 | 17,134,823,191.04 | 15,178,671,843.38 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 23,454,329.70 | 16,453,530.89 |
| 教育费附加 | 16,619,042.19 | 13,275,160.12 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 6,387,743.61 | 4,409,317.34 |
| 土地使用税 | 1,177,005.69 | 1,107,840.62 |
| 车船使用税 | 39,859.76 | 41,900.45 |
| 印花税 | 18,296,926.68 | 15,189,288.54 |
| 水利建设基金 | 3,673,714.64 | 6,994,991.61 |
| 环境保护税 | 2,738.62 | 2,739.24 |
| 合计 | 69,651,360.89 | 57,474,768.81 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 324,109,053.89 | 305,498,104.56 |
| 运输装卸费 | 129,681.39 | 30,178.91 |
| 保险费 | 2,785,616.87 | 3,524,663.69 |
| 差旅费 | 10,565,442.00 | 11,400,078.62 |
| 广告宣传促销费 | 4,700,589.65 | 9,824,702.89 |
| 会务费 | 8,215,448.62 | 10,320,985.37 |
| 办公费 | 23,655,995.18 | 22,791,682.57 |
| 水电费 | 7,961,202.04 | 8,087,355.39 |
| 其他 | 6,728,421.61 | 11,042,871.50 |
| 业务招待费 | 25,091,881.49 | 19,313,012.42 |
| 咨询服务费 | 45,779,743.26 | 34,231,458.16 |
| 包装物料费 | 6,100,312.14 | 12,069,217.29 |
| 制作费 | 1,588,570.12 | 963,558.62 |
| 劳务费 | 26,430,462.22 | 17,833,056.14 |
| 服务费 | 39,942,163.60 | 22,779,956.06 |
| 合计 | 533,784,584.08 | 489,710,882.19 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 102,279,534.97 | 102,052,250.11 |
| 折旧费 | 162,604,805.96 | 133,920,589.75 |
| 无形资产摊销 | 21,938,159.42 | 17,999,043.53 |
| 差旅费 | 2,579,392.26 | 2,396,605.31 |
| 招待费 | 12,118,539.54 | 5,842,605.68 |
| 咨询费 | 9,109,224.89 | 11,477,984.92 |
| 租赁费 | 8,044,305.29 | 42,629,027.41 |
| 修理费 | 38,682,191.39 | 38,962,716.35 |
| 劳保费 | 1,068,163.00 | 5,103,440.92 |
| 水电费 | 10,556,260.02 | 6,591,862.22 |
| 会务费 | 334,514.06 | 1,105,163.44 |
| 办公费 | 6,088,245.68 | 8,577,917.23 |
| 其他 | 17,354,466.44 | 26,748,336.82 |
| 低值易耗品摊销 | 1,536,684.08 | 5,188,639.17 |
| 制作费 | 540,000.00 | 2,035,231.46 |
| 检验费 | 1,083,975.58 | 1,027,484.00 |
| 劳务费 | 20,646,104.29 | |
| 合计 | 416,564,566.87 | 411,658,898.32 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 13,368,583.78 | 6,807,279.74 |
| 折旧费 | 1,543,397.41 | 1,007,967.20 |
| 差旅费 | 47,651.29 | 22,951.78 |
| 实验检验费 | 1,011,881.54 | 585,065.10 |
| 其他 | 968,568.51 | |
| 材料费 | 2,357,239.17 | 2,082,590.23 |
| 办公费 | 2,006,050.40 | 4,773,424.45 |
| 修理费 | 165,098.61 | |
| 服务费 | 2,826,443.74 | 2,203,648.41 |
| 无形资产摊销 | 1,499,600.16 | 1,124,700.12 |
| 合计 | 25,794,514.61 | 18,607,627.03 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 170,516,893.35 | 129,146,132.76 |
| 可转换公司债券利息 | 37,751,083.50 | 36,046,422.19 |
| 减：利息收入 | 80,151,330.03 | 33,329,625.59 |
| 汇兑损益(收益以负数列示) | -56,354.88 | |
| 手续费用 | 21,184,908.43 | 18,952,739.38 |
| 贴现费用 | 59,372,487.64 | 44,762,240.47 |
| 未确认融资费用摊销 | 11,550,462.47 | 8,550,518.98 |
| 合计 | 220,168,150.48 | 204,128,428.19 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现代物流配送项目 | 1,133,506.70 | 1,139,756.67 |
| 企业发展专项资金 | 210,000.00 | 2,927,800.00 |
| STS计划项目经费补贴 | 1,400,000.00 | |
| 激励企业加大研发投入资金 | 450,000.00 | 2,418,900.00 |
| 应急物资保障体系建设 | 1,254,740.75 | 583,333.00 |
| 重大产业发展、重大促销活动资金 | 601,500.00 | 300,000.00 |
| 医药人才小高地建设专项资金 | 80,000.00 | |
| 2018年财政乡村振兴健康产业补助（自动存储分拣输送系统项目） | 50,000.04 | 8,333.34 |
| 高新认定企业技术中心补助 | 200,000.00 | 1,075,000.00 |
| 清洁能源项目补助资金 | 316,900.00 | |
| 企业提速发展奖励 | 754,000.00 | 2,108,000.00 |
| 个税手续费返还 | 191,573.44 | 304,917.49 |
| 技术创新及升级改造资金 | 1,824,000.00 | |
| 药用植物园奖补资金 | 115,300.00 | |
| 增值税减免 | 503,339.68 | |
| 合计 | 7,287,960.61 | 12,662,940.50 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -188,758.73 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 7,600,435.64 | 1,992,778.77 |
| 合计 | 7,411,676.91 | 1,992,778.77 |
其他说明：
本期投资收益主要为公司购买理财产品产生的收益。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -4,189,831.27 | |
| 应收账款坏账损失 | -45,232,973.51 | -46,263,477.70 |
| 其他应收款坏账损失 | -852,198.66 | 10,036,107.08 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 |
| 应收款项融资坏账损失 | -452,571.25 | |
| 合计 | -50,727,574.69 | -36,227,370.62 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -1,104.61 | 86,421.78 |
| 合计 | -1,104.61 | 86,421.78 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 11,211.63 | 852.00 | 11,211.63 |
| 其中：固定资产处置利得 | 11,211.63 | 852.00 | 11,211.63 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 3,759,441.74 | 4,642,896.73 | 3,759,441.74 |
| 无法支付的应付款项 | 33,810.00 | 869,971.16 | 33,810.00 |
| 其他 | 119,576.09 | 569,224.66 | 119,576.09 |
| 合计 | 3,924,039.46 | 6,082,944.55 | 3,924,039.46 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 奖励资金 | 110,000.00 | 357,714.04 | 与收益相关 |
| 企业稳岗、见习及培训补贴 | 3,078,125.19 | 2,981,457.47 | 与收益相关 |
| 企业新增岗位补助 | 289,016.55 | 127,035.61 | 与收益相关 |
| 以工带训补贴 | 192,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业吸纳贫困家庭补助 | 24,882.94 | 与收益相关 | |
| 企业市场开拓补贴项目资金 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业复工复产补贴 | 270,000.00 | 6,727.19 | 与收益相关 |
| 工业企业复工复产电费财政补助 | 6,500.00 | 与收益相关 | |
| “打包快办”补贴 | 346,079.48 | 与收益相关 | |
| 药品不良检测补贴 | 500.00 | 与收益相关 | |
| 场地租赁补贴 | 12,300.00 | ||
| 合计 | 3,759,441.74 | 4,642,896.73 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 124,551.19 | 147,681.72 | 124,551.19 |
| 其中：固定资产处置损失 | 124,551.19 | 147,681.72 | 124,551.19 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,077,962.66 | 3,191,455.49 | 2,077,962.66 |
| 其他支出 | 1,380,993.13 | 1,149,487.17 | 1,380,993.13 |
| 合计 | 3,583,506.98 | 4,488,624.38 | 3,583,506.98 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 133,646,275.83 | 116,623,581.42 |
| 递延所得税费用 | -2,220,770.82 | -3,028,475.51 |
| 合计 | 131,425,505.01 | 113,595,105.91 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 890,401,478.70 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 133,560,221.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 832,162.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 11,786,803.96 |
| 非应税收入的影响 | -14,462,894.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,926,353.62 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 631,989.29 |
| 税率变动对确认递延所得税资产的影响 | 705,721.26 |
| 当期转回以前年度核销应收款项的影响 | -1,940.00 |
| 研发费用及固定资产折旧加计扣除的影响 | -5,127,579.63 |
| 其他 | -425,332.82 |
| 所得税费用 | 131,425,505.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 55,800,649.43 | 53,937,602.76 |
| 特种物资储备资金 | 12,100,000.00 | 3,884,700.00 |
| 收回押金 | 1,348,534.81 | 2,459,255.49 |
| 企业间往来 | 15,035,000.00 |
| 收回备用金 | 12,912,557.97 | 8,710,178.99 |
| 政府补助 | 8,441,315.18 | 32,527,972.72 |
| 代收员工生育保险费 | 2,386,650.70 | 445,620.80 |
| 收到保证金 | 260,031,167.75 | 248,530,149.16 |
| 收代垫款项 | 1,621,770.70 | 1,022,781.36 |
| 其他 | 1,581,572.14 | 186,971.46 |
| 合计 | 356,224,218.68 | 366,740,232.74 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 347,088,944.07 | 344,163,290.66 |
| 营业外支出 | 1,700,992.59 | 2,533,104.43 |
| 支付保证金 | 270,306,465.17 | 248,589,508.61 |
| 支付押金 | 4,375,745.65 | 3,900,971.73 |
| 企业间往来 | 7,000,000.00 | |
| 员工备用金 | 13,606,331.30 | 12,332,009.64 |
| 手续费 | 21,184,908.43 | 18,952,739.38 |
| 支付代收款项 | 5,421,109.18 | 1,310,739.26 |
| 其他 | 3,003,282.59 | 480,793.42 |
| 合计 | 666,687,778.98 | 639,263,157.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品本金赎回 | 609,000,000.00 | 270,100,000.00 |
| 其他 | 4,182,436.80 | |
| 合计 | 609,000,000.00 | 274,282,436.80 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 809,000,000.00 | 270,100,000.00 |
| 合计 | 809,000,000.00 | 270,100,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 1,859,173,232.88 | 347,031,155.83 |
| 合计 | 1,859,173,232.88 | 347,031,155.83 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 2,433,937,291.67 | 467,531,965.05 |
| 股票回购（限制性股票） | 1,064,064.68 | 2,565,286.24 |
| 购买库存股 | 29,011,849.06 | |
| 租赁使用权资产付款 | 114,347,955.85 | 89,715,633.75 |
| 合计 | 2,578,361,161.26 | 559,812,885.04 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 758,975,973.69 | 641,084,727.81 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 50,727,574.69 | 36,227,370.62 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 70,309,307.78 | 63,892,846.80 |
| 使用权资产摊销 | 108,344,155.91 | 85,345,349.56 |
| 无形资产摊销 | 24,574,092.50 | 21,158,715.53 |
| 长期待摊费用摊销 | 38,892,173.67 | 38,025,755.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,104.61 | -86,421.78 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 113,339.56 | 146,829.72 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 219,818,439.32 | 173,743,073.93 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,411,676.91 | -1,992,778.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,335,080.39 | -2,263,219.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,114,309.57 | -765,255.94 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -657,122,808.26 | -238,693,362.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,933,178,088.37 | -499,746,096.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,837,048,277.15 | 18,532,707.57 |
| 其他 | -2,438,247.49 | -1,731,423.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,430,637.81 | 332,878,819.37 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,653,633,054.81 | 3,261,760,273.40 |
| 减：现金的期初余额 | 3,261,760,273.40 | 3,462,607,496.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -608,127,218.59 | -200,847,223.32 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,653,633,054.81 | 3,261,760,273.40 |
| 其中：库存现金 | 2,445.50 | 179,332.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,653,630,609.31 | 3,261,580,940.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,653,633,054.81 | 3,261,760,273.40 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 1,201,019,720.56 | 153,783,820.64 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,201,019,720.56 | 融资保证金/资金使用用途受限/其他 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 156,246,875.52 | 银行融资抵押 |
| 无形资产 | 66,006,901.23 | 银行融资抵押 |
| 应收款项融资（承兑汇票） | 231,891,470.84 | 银行融资质押 |
| 应收账款 | 117,560,048.78 | 银行融资质押 |
| 长期股权投资 | 715,800,000.00 | 银行融资质押 |
| 合计 | 2,488,525,016.93 |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 广西坤健医疗管理有限公司 | 100.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
2022年6月13日，本公司与自然人张紫军签署《股转转让协议》，将本公司持有的子公司广西坤健医疗管理有限公司的100.00%的股权转让给后者。
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2022年5月25日，本公司子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司成立全资子公司河池桂中大药房有限责任公司，注册资本人民币50.00万元，柳州桂中大药房连锁有限责任公司认缴出资额50.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。2022年8月1日，本公司子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司成立全资子公司梧州桂中大药房有限责任公司，注册资本人民币50.00万元，柳州桂中大药房连锁有限责任公司认缴出资额50.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。2022年10月21日，本公司子公司广西柳药医疗器械有限公司成立全资子公司广西柳药安盛医疗器械有限公司，注册资本人民币1,000.00万元，广西柳药医疗器械有限公司认缴出资额1,000.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。
2022年12月7日，本公司子公司广西柳药医疗器械有限公司成立全资子公司广西柳药盛江医疗器械有限公司，注册资本人民币1,000.00万元，广西柳药医疗器械有限公司认缴出资额1,000.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 53.00 | 设立 | |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西百色柳药药业有限公司 | 广西百色 | 广西百色 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 广西梧州 | 广西梧州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 广西贺州 | 广西贺州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 物流 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 工业 | 70.00 | 设立 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发及技术服务 | 51.00 | 设立 | |
| 广西自贸区柳药药业有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西河池柳药药业有限公司 | 广西河池 | 广西河池 | 批发 | 100.00 | 收购 | |
| 广西万通制药有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 药品生产 | 60.00 | 收购 | |
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 广西来宾 | 广西来宾 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药创新医药研究有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西北海柳药药业有限公司 | 广西北海 | 广西北海 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱制药有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 药品生产 | 100.00 | 设立 | |
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 广西崇左 | 广西崇左 | 批发 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 零售 | 53.00 | 设立 | |
| 广西仙茱国医馆有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 医疗器械及健康咨询 | 70.00 | 设立 | |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 扶绥县达康大药房有限责任公司 | 广西扶绥 | 广西扶绥 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 贺州桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西贺州 | 广西贺州 | 零售 | 70.00 | 设立 | |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 药品生产 | 70.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 批发 | 70.00 | 设立 | |
| 崇左桂中大药房有限责任公司 | 广西崇左 | 广西崇左 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 桂林普惠大药房有限责任公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 零售 | 100.00 | 收购 | |
| 北海桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西北海 | 广西北海 | 零售 | 80.00 | 设立 | |
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 70.00 | 设立 | |
| 贵港桂中大药房有限责任公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 平南桂中大药房有限责任公司 | 广西平南 | 广西平南 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 桂平桂中大药房有限责任公司 | 广西桂平 | 广西桂平 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 河池桂中大药房有限责任公司 | 广西河池 | 广西河池 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 梧州桂中大药房有限责任公司 | 广西梧州 | 广西梧州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 51.00 | 收购 | |
| 广西金冲炎康药业有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 零售 | 60.00 | 收购 | |
| 广西仙茱道地药材有限责任公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药安盛医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药盛江医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 47.00% | 9,634,180.13 | 7,044,642.00 | 162,002,760.84 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 30.00% | 393,661.39 | 25,905,699.48 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 49.00% | 5,468,537.72 | 65,399,532.88 | |
| 广西万通制药有限公司 | 40.00% | 40,102,321.02 | 25,288,020.00 | 111,721,923.04 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 47.00% | 1,981,008.06 | 311,610.00 | 17,249,396.35 |
| 贺州桂中大药房连锁有限责任公司 | 30.00% | -591,468.90 | -3,357,966.00 | |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 30.00% | 760,131.14 | 3,838,218.45 | |
| 小计 | 57,748,370.56 | 32,644,272.00 | 382,759,565.04 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 3,070,065,099.77 | 23,415,034.28 | 3,093,480,134.05 | 2,716,434,560.57 | 32,358,848.28 | 2,748,793,408.85 | 2,527,141,196.12 | 25,582,414.12 | 2,552,723,610.24 | 2,175,007,317.86 | 38,539,222.79 | 2,213,546,540.65 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 55,832,889.95 | 127,665,695.48 | 183,498,585.43 | 96,756,138.64 | 390,115.22 | 97,146,253.86 | 41,974,366.09 | 137,552,102.66 | 179,526,468.75 | 94,463,430.10 | 22,911.70 | 94,486,341.80 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 51,716,889.37 | 21,729,981.12 | 73,446,870.49 | 22,755,585.58 | 13,990,441.63 | 36,746,027.21 | 60,001,542.75 | 32,935,538.50 | 92,937,081.25 | 29,370,232.47 | 30,417,916.26 | 59,788,148.73 |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 156,907,580.91 | 2,946,897.74 | 159,854,478.65 | 25,796,350.33 | 589,693.86 | 26,386,044.19 | 102,255,384.23 | 2,597,744.26 | 104,853,128.49 | 31,776,267.82 | 768,707.28 | 32,544,975.10 |
| 广西万通制药有限公司 | 253,871,575.15 | 120,404,188.53 | 374,275,763.68 | 106,895,012.35 | 3,411,543.65 | 110,306,556.00 | 202,838,340.33 | 96,514,494.12 | 299,352,834.45 | 76,398,930.56 | 991,666.66 | 77,390,597.22 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 4,441,951,593.74 | 20,498,255.61 | 20,498,255.61 | 392,276,579.76 | 4,292,945,865.93 | 49,990,262.29 | 49,990,262.29 | -176,141,692.80 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 82,255,481.64 | 1,312,204.62 | 1,312,204.62 | 413,218.16 | 68,265,749.03 | 2,885,530.50 | 2,885,530.50 | -2,484,823.04 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 366,246,421.54 | 4,214,910.76 | 4,214,910.76 | -3,342,246.68 | 401,645,236.01 | 2,205,092.06 | 2,205,092.06 | 11,719,955.13 |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 108,470,789.34 | 11,160,281.07 | 11,160,281.07 | -30,164,249.63 | 89,763,107.17 | 9,954,003.92 | 9,954,003.92 | -2,840,236.79 |
| 广西万通制药有限公司 | 280,384,247.24 | 105,227,020.45 | 105,227,020.45 | 74,582,951.34 | 232,666,421.01 | 98,936,956.98 | 98,936,956.98 | 83,460,016.19 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 医疗器械生产及销售 | 50.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1年内到期。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司不存在汇率风险。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
C、其他价格风险：无。
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| - | - | - | - | - | - |
本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为自然人朱朝阳，任公司董事长和总裁职务，持有本公司27.89%的股权。本企业最终控制方是朱朝阳
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 50,000,000.00 | 2022-12-27 | 2023-12-27 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 70,000,000.00 | 2022-9-23 | 2023-9-23 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2022-4-29 | 2023-4-29 | 否 |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-11-30 | 2023-11-30 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2022-9-19 | 2023-3-17 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2022-11-4 | 2023-5-4 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-6-30 | 2023-3-27 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 190,000,000.00 | 2022-7-12 | 2023-4-8 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2022-11-10 | 2023-11-10 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 97,500,000.00 | 2022-11-18 | 2023-11-18 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2022-8-10 | 2023-8-10 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 12,500,000.00 | 2022-8-12 | 2023-8-10 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2022-4-28 | 2023-4-28 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 98,000,000.00 | 2022-7-14 | 2023-7-14 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 90,000,000.00 | 2022-12-8 | 2023-12-8 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-12-21 | 2023-6-21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-5-16 | 2023-5-16 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-5-26 | 2023-5-26 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-8-5 | 2023-2-5 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 1,414,027.80 | 2022-9-26 | 2023-3-26 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,968,605.74 | 2022-10-25 | 2023-4-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 11,167,471.40 | 2022-10-26 | 2023-1-26 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 7,331,108.70 | 2022-11-21 | 2023-2-21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,446,028.10 | 2022-11-21 | 2023-5-21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 70,000,000.00 | 2022-6-29 | 2023-6-29 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-9-20 | 2023-9-6 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-10-25 | 2023-10-25 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2022-5-30 | 2023-5-31 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2022-5-13 | 2023-5-13 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2022-4-7 | 2023-4-7 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2022-2-21 | 2023-2-15 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2022-3-30 | 2023-3-29 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2022-2-23 | 2023-2-23 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 23,000,000.00 | 2022-5-5 | 2023-6-4 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-12-2 | 2023-12-30 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 9,990,000.00 | 2022-12-1 | 2023-12-1 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-6-30 | 2023-6-30 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 23,330,000.00 | 2022-8-31 | 2023-8-31 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 16,000,000.00 | 2022-12-12 | 2024-1-12 | 否 |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-10-28 | 2023-10-28 | 否 |
| 合计 | 2,165,647,241.74 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 朱朝阳 | 66,000,000.00 | 2018-12-5 | 2023-12-1 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 570.70 | 490.13 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 8,136,655.62 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 284,963.80 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
（1）首次授予限制性股票情况
公司激励计划授予的限制性股票数量合计为3,085,354股，首次授予限制性股票数量为2,785,000股，预留授予限制性股票数量为300,354股。激励计划对象为公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干（不包括公司独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女），激励计划有效期自限制性股票股权登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。若公司对尚未解除限售的限制性股票进行回购，该等股份将一并回购。首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予的限制性股票登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 首次授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予的限制性股票登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 首次授予的限制性股票第三个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予的限制性股票登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 20% |
首次授予的限制性股票解除限售期的相应考核年度为2019-2021年三个会计年度，包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。
根据《广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定和2018年度股东大会的授权，公司董事会对首次激励计划的数量进行了调整，1名激励对象因个人离职放弃认购限制性股票2,000股，调整后激励计划拟授予的限制性股票数量总数由3,085,354股调整为3,083,354股，其中首次授予的限制性股票数量由2,785,000股调整为2,783,000股，预留的授予的限制性股票数量300,354股保持不变。
首次授予的限制性股票的授予日为2019年6月6日，授予数量为2,783,000股，授予价格为
14.44元/股，激励对象人数为200人。2020年3月13日，公司召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，首次限制性股票激励计划中的唐仙芝、钟文等2名激励对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将上述两人已获授但尚未解除限售的限制性股票合计23,000股予以回购注销，回购价格为14.44元/股。注销事项完成后，公司首次授予的限制性股票数量变更为2,760,000股。
2020年5月15日，公司召开2019年度股东大会，审议通过了《关于<2019年度利润分配及资本公积转增股本预案>的议案》，该权益分派方案实施后，首次授予的限制性股票数量由2,760,000股调整为3,864,000股。
2020年6月29日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购数量及价格的议案》，公司2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象吴小东因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司将其持有的14,000股(吴小东首次被授予的限制性股票为10,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为14,000股)予以回购注销。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,864,000股调整为3,850,000股。
2021年1月22日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司2019年限制性股票激励计划中的6名首次授予激励对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的合计162,120股（6名人员首次被授予的限制性股票为193,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为270,200股，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售108,080股）予以回购注销，回购价格为9.8286元/股。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,850,000股调整为3,687,880股。
2021年3月29日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2019年限制性股票激励计划中的2名激励对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其合计持有的4,200股（2名人员首次被授予的限制性股票为5,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为7,000股，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售2,800股）予以回购注销，回购价格为9.8286元/股。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,687,880股调整为3,683,680股。
2021年4月27日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2019年限制性股票激励计划中的1名激励对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的1,680股（该名人员首次被授予的限制性股票为2,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为2,800股，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售1,120股）予以回购注销，回购价格为9.8286元/股。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,683,680股调整为3,682,000股。
2021年7月12日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，2019年限制性股票激励计划中的1名激励对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的1,680股（该名人员首次被授予的限制性股票为2,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为2,800股，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售1,120股）予以回购注销，回购价格为9.2286元/股。鉴于公司2020年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的首次授予的限制性股票61,894股予以回购注销，回购价格为9.2286元/股加上银行同期存款利息。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,682,000股调整为3,618,426股。
2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2019年限制性股票激励计划中的6名对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的46,760股（6名人员首次被授予的限制性股票为167,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为233,800股，鉴于公司2020年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的首次授予的限制性股票3,330股予以回购注销，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售93,520股，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就而解除限售90,190股）予以回购注销，回购价格为9.2286元/股。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,618,426股调整为3,571,666股。
2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2019年限制性股票激励计划中的3名对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的4,200股（3名人员首次被授予的限制性股票为15,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为21,000股，鉴于公司2020年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的首次授予的限制性股票299股予以回购注销，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售8,400股，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就而解除限售8,101股）予以回购注销，回购价格为9.2286元/股。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,571,666股调整为3,567,466股。
2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三此会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，2019年限制性股票激励计划中的2名对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的14,000股（2名人员首次被授予的限制性股票为50,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为70,000股，鉴于公司2020年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的首次授予的限制性股票997股予以回购注销，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售28,000股，因2019年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就而解除限售27,003股）予以回购注销，回购价格为8.7486元/股。鉴于公司2021年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的首次授予的限制性股票49,123股予以回购注销，回购价格为8.7486元/股加上银行同期存款利息。此次注销事项完成后，首次授予的限制性股票数量由3,567,466股调整为3,504,343股。
（2）预留授予的限制性股票情况
限制性股票的预留授予日为2020年4月28日，预留授予数量为300,354股，激励对象人数为40人，预留授予价格为17.22元/股。
预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 预留授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自预留授予的限制性股票登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予的限制性股票登记完成之日起24个月内的最 | 50% |
| 后一个交易日当日止 | ||
| 预留授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自预留授予的限制性股票登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予的限制性股票登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
预留授予的限制性股票解除限售期的相应考核年度为2020-2021年两个会计年度，包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。公司实施2019年度权益分派方案后，预留授予限制性股票数量由300,354股调整为420,496股。
2021年1月22日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，2019年限制性股票激励计划中的1名预留授予激励对象因个人原因离职，1名预留授予激励对象受到公司处分，都不再具备激励资格，公司将上述2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计60,200股（2名人员被授予的限制性股票为43,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为60,200股）予以回购注销，回购价格为11.8143元/股。此次注销事项完成后，预留授予的限制性股票数量由420,496股调整为360,296股。
2021年7月12日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，鉴于公司2020年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的预留授予的限制性股票10,873股予以回购注销，回购价格为
11.2143元/股加上银行同期存款利息。此次注销事项完成后，预留授予的限制性股票数量由360,296股调整为349,423股。
2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2019年限制性股票激励计划中的1名预留授予激励对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的1,400股（该1名人员被授予的限制性股票为2,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为2,800股，鉴于公司2020年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的预留授予的限制性股票50股予以回购注销，因2019年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售1,350股）予以回购注销，回购价格为11.2143元/股。此次注销事项完成后，预留授予的限制性股票数量由349,423股调整为348,023股。
2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三此会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，2019年限制性股票激励计划中的1名预留授予激励对象因个人原因离职，不再具备激励资格，公司将其持有的7,000股（该1名人员被授予的限制性股票为10,000股，2019年权益分派方案实施后，其持有的限制性股票调整为14,000股，鉴于公司2020年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的预留授予的限制性股票3,625股予以回购注销，因2019年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就而解除限售3,375股）予以回购注销，回购价格为10.7343元/股。鉴于公司2021年度业绩考核不达标，公司将对应的未能解除限售的预留授予的限制性股票12,815股予以
回购注销，回购价格为10.7343元/股加上银行同期存款利息。此次注销事项完成后，预留授予的限制性股票数量由348,023股调整为328,208股。
（3）限制性股票解除限售的情况
2020年6月29日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司同意为符合解除限售条件的197名激励对象所持共计1,540,000股限制性股票办理解除限售的相关事宜,本次解除限售股票的上市流通时间为2020年7月15日。2021年7月12日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预留授予部分第一个解除限售期解除条件成就的议案》，公司同意为符合解除限售条件的209名激励对象所持共计1,534,261股限制性股票办理解除限售的相关事宜，其中首次授予的部分解除限售数量为1,364,986股，预留授予的部分解除限售数量为169,275股。2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司同意为符合解除限售条件的197名激励对象所持共计758,290股限制性股票办理解除限售的相关事宜，其中首次授予的部分解除限售数量为599,357股，预留授予的部分解除限售数量为158,933股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日当日股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按照《广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 6,248,082.49 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 972,234.66 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 183,268,366.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 183,268,366.00 |
注：因可转债转股、回购股份等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以销售模式为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以行业分部/产品分部/地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 批发 | 零售 | 工业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 15,316,263,317.44 | 2,873,340,774.70 | 797,023,028.71 | 19,145,924.49 | 19,005,773,045.34 | |
| 主营业务成本 | 14,140,702,208.81 | 2,294,388,352.64 | 407,955,422.69 | 13,548,211.18 | 16,856,594,195.32 | |
| 资产 总额 | 15,646,654,233.27 | 1,733,967,404.24 | 1,204,596,290.69 | 21,773,718.71 | 18,606,991,646.91 |
| 负债 总额 | 10,655,374,455.32 | 1,104,835,816.40 | 478,461,326.32 | 2,972,142.59 | 12,241,643,740.63 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
截至2022年12月31日，朱朝阳先生持有本公司股份101,032,795股，占公司总股本的27.89%，累计质押本公司股份52,800,000股，占其所持公司股份的52.26%，占公司总股本的14.58%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 6,075,354,413.56 |
| 1年以内小计 | 6,075,354,413.56 |
| 1至2年 | 189,190,485.84 |
| 2至3年 | 17,319,873.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 4,054,589.38 |
| 4至5年 | 2,219,592.57 |
| 5年以上 | 2,450,159.59 |
| 小计 | 6,290,589,113.94 |
| 减：坏账准备 | 62,004,886.64 |
| 合计 | 6,228,584,227.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,290,589,113.94 | 100.00 | 62,004,886.64 | 0.99 | 6,228,584,227.30 | 5,539,321,752.37 | 100.00 | 40,633,398.90 | 0.73 | 5,498,688,353.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 2,768,976,611.40 | 44.02 | 62,004,886.64 | 2.24 | 2,706,971,724.76 | 2,076,360,211.02 | 37.48 | 40,633,398.90 | 1.96 | 2,035,726,812.12 |
| 组合2：合并范围内关联方组合 | 3,521,612,502.54 | 55.98 | 3,521,612,502.54 | 3,462,961,541.35 | 62.52 | 3,462,961,541.35 | ||||
| 合计 | 6,290,589,113.94 | / | 62,004,886.64 | / | 6,228,584,227.30 | 5,539,321,752.37 | / | 40,633,398.90 | / | 5,498,688,353.47 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,561,317,672.72 | 35,045,748.04 | 1.37 |
| 1-2年 | 182,613,559.26 | 18,261,355.93 | 10.00 |
| 2-3年 | 16,743,532.39 | 3,348,706.48 | 20.00 |
| 3-4年 | 3,905,279.22 | 1,562,111.69 | 40.00 |
| 4-5年 | 2,032,011.05 | 1,422,407.74 | 70.00 |
| 5年以上 | 2,364,556.76 | 2,364,556.76 | 100.00 |
| 合计 | 2,768,976,611.40 | 62,004,886.64 | 2.24 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 40,633,398.90 | 21,371,487.74 | 62,004,886.64 | |||
| 合计 | 40,633,398.90 | 21,371,487.74 | 62,004,886.64 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 65,100,864.45 | 1.03 | 1,933,128.12 |
| 第二名 | 61,923,277.13 | 0.98 | 154,808.19 |
| 第三名 | 58,885,910.03 | 0.94 | 1,362,953.44 |
| 第四名 | 55,753,730.00 | 0.89 | 139,384.33 |
| 第五名 | 53,274,183.97 | 0.85 | 1,229,425.13 |
| 合计 | 294,937,965.58 | 4.69 | 4,819,699.21 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
公司将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与金融机构办理应收账款保理及业务，与建信融通有限责任公司办理的“建信融通”融资业务，截至2022年12月31日，上述业务公司终止确认的应收账款账面合计余额为72,424.38万元。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 10,901,527.78 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 174,441,853.55 | 71,473,016.97 |
| 合计 | 185,343,381.33 | 71,473,016.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 存单利息 | 10,901,527.78 | |
| 合计 | 10,901,527.78 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 114,071,752.96 |
| 1年以内小计 | 114,071,752.96 |
| 1至2年 | 1,240,690.37 |
| 2至3年 | 6,672,310.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 21,143,000.00 |
| 4至5年 | 33,377,658.93 |
| 5年以上 | 8,488,980.47 |
| 小计 | 184,994,392.73 |
| 减：坏账准备 | 10,552,539.18 |
| 合计 | 174,441,853.55 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 144,402,424.58 | 67,134,240.38 |
| 保证金 | 6,619,358.73 | 5,244,290.00 |
| 配送保证金 | 4,000,000.00 | |
| 专项维修、住房资金 | 337,125.43 | 337,125.43 |
| 押金 | 1,064,153.60 | 1,090,153.60 |
| 备用金 | 265,195.37 | |
| 代付款项 | 1,071,747.19 | 1,084,046.87 |
| 企业间往来款 | 26,000,000.00 | |
| 综合服务款项 | 1,955,687.62 | |
| 其他 | 3,278,700.21 | 1,306,226.32 |
| 小计 | 184,994,392.73 | 80,196,082.60 |
| 减：坏账准备 | 10,552,539.18 | 8,723,065.63 |
| 合计 | 174,441,853.55 | 71,473,016.97 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 159,544.65 | 8,563,520.98 | 8,723,065.63 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -62,034.52 | 62,034.52 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 1,483,466.42 | 474,317.26 | 1,957,783.68 | |
| 本期转回 | -97,510.13 | -30,800.00 | -128,310.13 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 1,483,466.42 | 9,069,072.76 | 10,552,539.18 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 8,723,065.63 | 1,957,783.68 | -128,310.13 | 10,552,539.18 | ||
| 合计 | 8,723,065.63 | 1,957,783.68 | -128,310.13 | 10,552,539.18 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 22,000,000.00 | 1年以内，5年以上 | 11.89 | 4,900,000.00 |
| 第二名 | 往来款 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 2.16 | 200,000.00 |
| 第三名 | 保证金 | 2,100,000.00 | 5年以上 | 1.14 | 2,100,000.00 |
| 第四名 | 综合服务费 | 1,107,500.00 | 1年以内 | 0.60 | 55,375.00 |
| 第五名 | 保证金 | 847,825.47 | 1年以内 | 0.46 | 42,391.27 |
| 合计 | 30,055,325.47 | - | 16.25 | 7,297,766.27 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,296,611,137.86 | 1,296,611,137.86 | 1,134,127,100.00 | 1,134,127,100.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,111,241.27 | 1,111,241.27 | ||||
| 合计 | 1,297,722,379.13 | 1,297,722,379.13 | 1,134,127,100.00 | 1,134,127,100.00 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 151,500,000.00 | 151,500,000.00 | ||||
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 10,494,000.00 | 10,494,000.00 | ||||
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西百色柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 30,000,000.00 | 96,779,037.86 | 126,779,037.86 | |||
| 广西坤健医疗管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 71,833,100.00 | 71,833,100.00 | ||||
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | 51,000,000.00 | |||
| 广西仙茱中药有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 广西万通制药有限公司 | 715,800,000.00 | 715,800,000.00 | ||||
| 广西河池柳药药业有限公司 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | ||||
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广西柳药医疗器械有限公司 | 6,000,000.00 | 9,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||
| 广西北海柳药药业有限公司 | 300,000.00 | 1,700,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 广西柳药创新医药研究有限公司 | 2,500,000.00 | 500,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 广西仙茱制药有限公司 | 6,000,000.00 | 44,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 广西自贸区柳药药业有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||||
| 合计 | 1,134,127,100.00 | 177,484,037.86 | 15,000,000.00 | 1,296,611,137.86 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 1,300,000.00 | -188,758.73 | 1,111,241.27 | ||||||||
| 小计 | 1,300,000.00 | -188,758.73 | 1,111,241.27 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 1,300,000.00 | -188,758.73 | 1,111,241.27 | ||||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,340,354,229.41 | 15,507,190,020.02 | 14,547,677,734.64 | 13,860,142,946.87 |
| 其他业务 | 28,409,837.93 | 13,696,388.33 | 138,123.90 | |
| 合计 | 16,368,764,067.34 | 15,507,190,020.02 | 14,561,374,122.97 | 13,860,281,070.77 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 88,009,394.46 | 109,922,555.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -188,758.73 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 87,820,635.73 | 109,922,555.00 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -114,444.17 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,352,489.23 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,610,656.58 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 546,219.44 | |
| 少数股东权益影响额 | 808,986.78 | |
| 合计 | 6,272,182.26 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.26 | 1.94 | 1.94 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.15 | 1.92 | 1.92 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
广西柳药集团股份有限公司
董事长：朱朝阳董事会批准报送日期：2023年3月27日
修订信息
□适用 √不适用