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日出东方2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-20

公司代码:603366 公司简称:日出东方

日出东方控股股份有限公司

2019年半年度报告

二〇一九年八月二十日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人徐新建、主管会计工作负责人李立干及会计机构负责人(会计主管人员)徐忠声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司不进行半年度利润分配或公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险,具体内容详见本年度报告第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。 敬请投资者注意投资风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 13

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 21

第七节 优先股相关情况 ...... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 23

第九节 公司债券相关情况 ...... 24

第十节 财务报告 ...... 24

第十一节 备查文件目录 ...... 131

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、股份公司、日出东方日出东方控股股份有限公司
太阳雨控股、控股集团太阳雨控股集团有限公司
帅康电气浙江帅康电气股份有限公司
太阳雨太阳雨集团有限公司
四季沐歌四季沐歌科技集团有限公司
四季沐歌(洛阳)四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司
江苏四季沐歌江苏四季沐歌有限公司
广东空气能广东日出东方空气能股份有限公司
阿康桑马克日出东方阿康桑马克大型太阳能系统工程技术有限公司
江苏省证监局中国证券监督管理委员会江苏监管局
证监会中国证券监督管理委员会
交易所、上交所上海证券交易所
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《日出东方控股股份有限公司章程》
元、万元、亿元人民币元、 人民币万元、 人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称日出东方控股股份有限公司
公司的中文简称日出东方
公司的外文名称Solareast Holdings Co., Ltd.
公司的外文名称缩写SOLAREAST
公司的法定代表人徐新建

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘文玲刘文玲
联系地址江苏省连云港市海洲区瀛洲南路199号江苏省连云港市海洲区瀛洲南路199号
电话0518-859599920518-85959992
传真0518-858079930518-85807993
电子信箱liuwenling@solareast.comliuwenling@solareast.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址江苏省连云港市海宁工贸园
公司注册地址的邮政编码222243
公司办公地址江苏省连云港市海宁工贸园瀛洲南路199号
公司办公地址的邮政编码222243
公司网址http://www.solareast.com
电子信箱zqb@solareast.com
报告期内变更情况查询索引报告期内,公司中文名称由“日出东方太阳能股份有限公司”变更为“日出东方控股股份有限公司” ,公司英文名称由“JiangSu Sunrain Solar Energy Co.,Ltd.”变更为“Solareast Holdings Co., Ltd.”,公司简称及证券代码不变,详见临时公告2019-005。

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点江苏省连云港市海宁工贸园公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所日出东方603366/

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,520,788,496.281,399,763,291.338.65
归属于上市公司股东的净利润15,431,575.10-15,627,055.01不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,677,364.33-41,684,356.67不适用
经营活动产生的现金流量净额-14,534,666.11-59,308,409.97不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产3,075,835,708.433,059,296,585.490.54
总资产5,975,366,469.285,807,914,774.162.88

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.0193-0.0195不适用
稀释每股收益(元/股)0.0193-0.0195不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.0058-0.0521不适用
加权平均净资产收益率(%)0.50-0.42不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-0.15-1.13不适用

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-96,481.82
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外10,073,996.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益17,740,779.32
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、-2,654,055.33
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-372,224.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-90,094.44
所得税影响额-4,492,979.84
合计20,108,939.43

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务

公司主要从事热水器(太阳能热水器、空气能热水器、电热水器、燃气热水器等)、厨电(吸油烟机、燃气灶具、集成灶、消毒柜、嵌入式电烤箱、蒸汽炉、蒸烤一体机、洗碗机、垃圾处理器等家用厨房电器产品)、清洁能源采暖(太阳能采暖、空气能采暖、燃气壁挂炉及多能源互补供暖等)、净水等产品的研发、生产和销售,报告期内,公司通过多种产品与品牌的组合为用户提供“个性化、定制化、集成化”家居家电解决方案和服务;同时进行太阳能热利用技术升级,为各类客户提供从热水到供热采暖的整体解决方案。公司通过在“新能源、家居家电”领域的创新,实现“让阳光更灿烂、空气更清新、水更洁净、生活更美好”的企业使命。

(二)经营模式

1.采购模式:公司拥有完整的供应链模式,公司采购部门统一负责对外采购工作,保证公司生产经营工作的正常进行。采购部门根据生产计划确定最佳原材料、包装材料等物料的采购计划,

通过采购订单管理、采购付款管理,合理控制采购库存,降低资金占用。通过对大宗物资供应链及产业链的深入研究,根据采购品种上、下游产业的价格分析,结合市场信息的采集与分析,实现专业集中招标管理,降低公司采购成本。 2.生产模式:传统的太阳能产品,公司主要采用“以销定产”的生产经营模式,按需生产,有效降低库存,减少资金占用,保证现金流,降低经营风险;厨电产品主要采用“备货式”的生产经营模式,综合考虑客户需求,安排生产,缩短生产周期,保证按时交货;空气能产品,公司主要采用“订单和备货相结合”的生产经营模式。 3.销售模式:传统的零售太阳能及空气能产品主要采用经销代理制:公司通过将产品销售给在全国各地的经销商,再由经销商以设立专卖店的形式进行批发或者零售;太阳能及空气能的工程项目,一般由工程代理商负责项目的履约,少量项目采用直单方式合作。厨电产品线下采用“代理制+直营(北京、上海、天津)及工程、家装建材业务”的销售模式,线上采用“公司直营(京东)+运营商模式(天猫、苏宁易购)”相结合的销售模式。

(三)行业状况

1.太阳能热利用行业

中国太阳能热利用行业在经过了数年的下行调整后,运行总体平稳,结构持续优化。在家用太阳能生活热水领域,传统户用真空管型太阳能产品市场空间进一步萎缩,平板型太阳能集热产品进一步上升;在公共建筑太阳能热水领域,与建筑结合的工程系统稳定增长;在工农业生产供热领域,示范应用范围逐步扩大;在建筑采暖领域,随着北方市场“双代”工作的进一步开展,天然气荒、电网改造等诸多问题逐渐显现,太阳能采暖市场正在加速扩大。但从市场应用量看,还是以热水为主,其他领域供热的规模还正在发展中。

2.厨电行业

随着一二级市场和部分发达的三级市场接近饱和,以及房地产等外部大环境的影响,厨电行业遭遇了近几年来少有的低迷,2019年上半年,整体市场不容乐观,延续了去年的下滑趋势。根据奥维云网全渠道推总数据统计,2019年上半年厨电零售额为281.4亿元,同比下滑了9.5%。其中油烟机零售额为167.2亿元,同比下滑了10.7%;燃气灶零售额为93.7亿元,同比下滑了6.3%;消毒柜零售额为20.5亿元,同比下滑了13.9%。对于未来主流城市的老小区改造,三四五级城市的厨房换装等红利,以及国家拟开展家电“以旧换新”的政策,中国厨电市场还有较大的增长空间。

3.空气能行业

2019年上半年各地政府在推进户式清洁能源供暖的过程中,加大了对于商用清洁供暖招投标

的力度,同时在更大范围的北方地区,政府也相继出台了支持清洁能源供暖的有力政策,这些都给空气能企业在北方商用采暖市场的施展提供了利好消息。根据热泵产业资讯发布的数据显示,2019年上半年空气能行业同比增长4.7%,其中热水市场占比58.3%,采暖市场占比38.5%,烘干市场占比3.2%,行业发展进入平缓期。2019年上半年的热水市场同比下滑6.5%,其中家用热水市场下滑11.8%,商用热水市场增长2.4%;采暖市场同比增长38.5%;烘干市场同比增长17.2%。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)多品牌运营能力

公司经过内在积淀与外延并购后拥有三大全国知名品牌:太阳雨、四季沐歌及帅康。公司三大品牌业务市场切入维度不同:太阳雨以“光热+”多能互补,在行业建立了较强的影响力和竞争优势;四季沐歌以大热水战略为主,持续建立在渠道和产品上的竞争优势;帅康以厨电为主,在品牌和产品力方面不断发力。三大品牌市场定位清晰、分进合击,共达目标,为公司面对不同市场、不同目标客户打下良好的基础。

(二)全渠道管理能力

传统三四线城镇市场以及广大农村市场的经销商体系。太阳雨、四季沐歌长期经营三四线城镇市场以及广大农村市场,在电商时代,相比于一二线市场的经销商实体渠道,公司拥有三四线市场以及广大农村市场的经销商体系极具价值。一二线城市经销商体系、KA及电商渠道。帅康定位于中高端厨电市场,收购帅康让公司拥有了一二线城市的经销商体系、KA及电商渠道,提升公司面对中高端消费者的营销能力,也加强了与公司原有渠道的互补性。随着光热工程业务、厨电工程业务的发展,以及跨季节蓄热采暖、太阳墙业务的拓展,公司不断打造工程销售体系,组建工程团队,提升公司2B业务能力,提升工程销售占比。

(三)细分领域专业创新能力

太阳能热利用:近年来,太阳能热利用开始步入细分和多元的新时代,公司通过全球范围内整合最先进的资源、人才和技术,和加拿大、丹麦、德国等专业公司合资合作,开发跨季节储热采暖、太阳墙等新技术新模式的应用,取得阶段性成果。 厨电新产品的创新:公司通过大量的人才引进,特别是行业顶级的韩国、台湾专家带领的研发团队和工业设计团队的加入,致力于开发竞争力极强的产品,发明了潜吸机和隔烟灶。 空气能产品历经多年的经营和沉淀,目前公司已在空气源热泵的低温融霜、自主变频控制、空气能与太阳能联动结合系统等方面储备了很好的技术基础。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,公司紧紧围绕年初制订的经营目标,以市场为导向、以客户为中心,优化经营结构布局,挖掘市场潜力,提高市场占有率;加强研发能力建设,不断开发新产品,为公司的可持续发展提供产品保障;推进精细化管理,控制费用支出,推进提质增效;优化激励机制,营造良好的干事创业氛围,激发企业内部活力。报告期内,公司经营情况总体稳定,实现营业收入1,520,788,496.28元,较上年同期增长8.65%;实现归属于上市公司股东的净利润15,431,575.10元,较上年同期增长31,058,630.11元。各块业务的具体经营情况如下:

市场开拓:太阳能业务方面,报告期内,零售太阳能业务继续下滑,工程业务持续增加,公司紧抓机遇,调整太阳能业务销售结构,重点开拓工程市场,推进多能源互补应用;厨电业务方面,在整体行业下滑的情况下,进一步拓宽销售渠道,实现销售收入逆势增长。上半年新增运营

商17家,新增云商84家,整体合作的运营商数量同比增长79.5%;专卖店上半年净增长383家,增长率10%,全国门店总数同比增长28%;空气能业务方面,公司继续以“深耕零售、突破工程、领先采暖”作为战略指引,实现了空气源热泵在常规渠道市场的稳步增长。 品牌建设:报告期内,太阳雨和四季沐歌两大品牌双双入选中国房地产开发企业500强首选品牌。太阳雨品牌登陆中央人民广播电台、应邀出席第四届联合国环境大会;四季沐歌品牌参展2019年中国医院建筑与装备创新发展大会暨中国国际医疗建筑、装备及技术展览会(HCDE)、开启“超级工厂”考察活动、亮相第76届中国教育装备展示会、签约国际女子职业网联WTA年终总决赛;帅康电气以国家“推动乡村振兴、建设美丽乡村”的大势为契合点,一方面通过“渠道下沉和更深入的品牌推广”,建立起以客户为中心的乡村厨房改造服务新生态,另一方面公司将进一步整合资本和技术资源,加大力度进行系列化产品方案和新技术的研发,创新创造更智能更时尚的产品,通过潜吸机系列化、脉冲增压洗技术集成灶等重新定义帅康产品,建立“绿色智能厨房中心”。 研发方面:太阳能业务,面对市场变化,公司持续进行太阳能热利用技术升级,通过“太阳能跨季节储热”等创新模式,为各类客户提供从热水到供热采暖的整体解决方案;厨电业务方面,引入具有国际一流工业设计能力的韩国、台湾专家团队,成功推出了潜吸机、隔烟灶、集成灶等战略单品,对热水器产品进行全面的升级,对洗碗机、垃圾处理器等新兴产品也进行了布局,不断扩充产品阵容和提升产品竞争力;空气能业务方面,经过多年的技术沉淀,目前公司在低温融霜、自主变频控制、空气能与太阳能联动结合系统等方面储备了很好的技术基础,公司超低温全直流变频冷暖机组多个核心指标均达到行业领先水平。 生产管理:公司完善质量管理体系,加强产品生产工艺过程控制,确保产品质量;重视生产效率,加大技术改造,升级产品线,提升制造水平,实现人员精准配置;落实全员安全责任,促进企业安全发展。报告期内,生产运营保持良好态势。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,520,788,496.281,399,763,291.338.65
营业成本1,012,293,972.31889,593,651.7813.79
销售费用345,654,419.64380,631,554.20-9.19
管理费用107,314,339.7596,107,357.5811.66
财务费用12,560,795.797,975,687.8057.49
研发费用35,233,511.1439,075,073.75-9.83
经营活动产生的现金流量净额-14,534,666.11-59,308,409.97不适用
投资活动产生的现金流量净额-20,509,764.72518,699,306.39-103.95
筹资活动产生的现金流量净额188,873,114.30-205,537,506.10不适用

营业收入变动原因说明:报告期营业收入小幅上涨;营业成本变动原因说明:报告期营业成本随营业收入同步上涨,综合化毛利率下降3个百分点;销售费用变动原因说明:主要系广告投入较同期有所下降所致;管理费用变动原因说明:同营业收入变化原因;财务费用变动原因说明:主要系帅康厨电利息支出较同期增加所致;

研发费用变动原因说明:较同期投入有所下降;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动现金流量较同期有所改善;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:去年同期为收购帅康电气少数股东股权而收回部分理财产品所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期银行借款较去年同期增加,以及去年同期收购帅康电气少数股东股权作为筹资活动现金流量列报所致;2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

投资收益及公允价值变动收益较去年同期下降907.11万元;资产减值损失及信用减值损失较去年同期下降1724.30万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金482,658,123.318.08193,927,766.063.34148.89主要系其他货币资金承兑保证金的增加所致。
应收利息6,729,441.300.114,520,055.480.0848.88报告期末理财产品应收利息增加所致。
应收股利1,496,912.520.03-100.00应收上海邦明股利在报告期内收回。
其他债权投资131,345,777.392.20195,915,659.283.37-32.96主要系苏宁升级存理财产品赎回所致。
在建工程25,113,907.170.4211,052,740.960.19127.22主要系正在安装调试未达到预定使用状态的机器设备增加所致。
其他非流动资产5,456,254.670.098,718,090.190.15-37.41预付设备款在报告期内结算。
短期借款792,968,690.0013.27588,968,690.0010.1434.64短期借款增加,以及承兑贴现在合并层面视同短期借款处理所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见本报告第十节、七、79.所有权或使用权受到限制的资产。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

序号公司名称主营业务注册资本 (万元)总资产(万元)净资产 (万元)净利润(万元)
1太阳雨太阳能热水器销售1100044,846.8317,171.45-452.21
2四季沐歌太阳能热水器的研发与销售1000033,782.3219,529.52365.02
3四季沐歌(洛阳)太阳能热水器的生产、销售1000043,457.8337,160.52184.09
4江苏四季沐歌太阳能热水器的销售300024,020.80-206.34906.35
5广东空气能空气能热水器、空气能采暖系统等生产、销售1200022,764.9312,642.55-60.03
6帅康电气厨房电器的研发、生产、销售5500111,000.988,565.55-155.68

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、传统太阳能热水器零售业务持续下滑的风险

传统太阳能零售业务是公司主营业务之一,受城镇化进程不断加快、农村空心化等宏观因素的影响,公司传统业务所面向的农村市场的消费能力正在减弱;而在城镇市场消费不断升级,电热水器、燃气热水器不断侵蚀太阳能热水器市场,导致太阳能热水器占热水器整体市场的份额有进一步下滑的风险。

2.原材料价格上涨的风险

公司生产经营所需占比最大的主要原材料为镀锌板、不锈钢、彩涂板等金属板材,如以上原材料的市场价格出现较大幅度的波动,将对公司产品成本产生一定影响,进而影响到公司的经营业绩。

3. 厨电业务发展不及预期的风险

中国厨电市场呈现出明显的消费特点,即油烟机灶具消费与房地产市场发展呈现出极强的相关关系。受国家宏观调控因素影响,中国新房销售市场存在较强的不确定性。受房地产行业的影响,厨电行业将面临较大的不确定性。竞争品牌加快市场下沉及社区乡村店的入驻,也将对存市场的销售及未来消费群体的销售带来极大的不确定性。

4. 新业务拓展不及预期的风险

公司不断开发储备光热领域前沿技术,公司已经储备跨季节蓄热采暖以及太阳墙两大新型光热技术。 跨季节蓄热采暖工程需要较大面积工程用地,且项目规模较大,存在项目资金不确定的风险。另外,采暖业务开展涉及部门众多,跨季节蓄热采暖项目的拓展进度存在较大的不确定性。太阳墙业务具有辅助采暖以及新风等功能,可广泛运用于工厂、商场以及养殖业。但由于市场接受需要较长过程,相关业务的开展也存在一定的不确定性。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019年5月20日上海证券交易所 www.sse.com.cn2019年5月21日
2019年 第一次临时股东大会2019年1月21日上海证券交易所 www.sse.com.cn2019年1月22日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2018年年度股东大会审议通过了9项议案: 《公司2018年度董事会工作报告》、《公司2018年度监事会工作报告》、《公司2018年度财务决算报告》、《公司2018年年度报告及摘要》 、《关于公司2018年度利润分配预案》、《关于使用暂时闲置资金进行现金管理的议案》、《关于申请银行综合授信额度的议案》、《关于确认2018年度日常关联交易情况的说明及预计2019年度日常关联事项的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》。 2019年第一次临时股东大会审议通过了1项议案:《关于变更公司名称并修改<公司章程>的议案》。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)/
每10股派息数(元)(含税)/
每10股转增数(股)/
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期无利润分配或公积金转增股本预案。

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争太阳雨控股集团有限公司、徐新建控股股东太阳雨控股集团有限公司出具了《避免同业竞争承诺函》,主要内容为:“一、本公司及本公司控制的其他企业未经营或从事任何在商业上对发行人及其所控制的公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。二、本公司及本公司控制的其他企业在今后的任何时间不会以任何方式经营或从事与发行人及其所控制的公司构成直接或间接竞争的业务或活动。凡本公司及本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人及其所控制的公司生产经营构成竞争的业务,本公司及本公司控制的其他企业会将上述商业机会让予发行人。三、如果本公司及本公司控制的其他企业违反上述声明、保证与承诺,并造成发行人经济损失的,本公司同意赔偿相应损失”。 公司实际控制人徐新建先生向公司出具了《避免同业竞争承诺函》,主要内容为:“一、本人(包括本人控制的其他公司)未经营或从事任何在商业上对发行人及其所控制的公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。二、本人(包括本人控制的其他公司)在今后的任何时间不会以任何方式经营或从事与发行人及其所控制的公司构成直接或间接竞争的业务或活动。凡本人(包括本人控制的其他公司)有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人及其所控制的公司生产经营构成竞争的业务,2012年5月21日,长期
其他太阳雨控股集若因前述不规范使用票据行为致使发行人承担任何责任和受到任何处罚,从而使发行人遭受任何损失,控股股东太阳雨控股集团有限公司和实际控制人徐新2012年5月21日,
团有限公司、徐新建建将共同无条件以现金全额赔偿该等损失,并承担连带责任。长期
其他太阳雨控股集团有限公司、徐新建若日出东方控股股份有限公司及其子公司因未为部分员工缴纳社会保险而被主管部门要求补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费,因此给日出东方控股股份有限公司及其子公司造成的一切直接和间接损失,将由控股股东太阳雨控股集团有限公司和实际控制人徐新建承担。若日出东方控股股份有限公司及其子公司因未为部分员工缴存住房公积金而被主管部门要求补缴全部或部分应缴未缴的住房公积金,因此给日出东方控股股份有限公司及其子公司造成的一切直接和间接损失,将由控股股东太阳雨控股集团有限公司和实际控制人徐新建承担。2012年5月21日,长期
其他承诺其他帅康集团与太阳雨控股帅康集团与太阳雨控股承诺:标的公司在2016年、2017年、2018年、2019年、2020年五年之经审计累积净利润不低于51,106.34万元。 帅康集团与太阳雨控股为本次交易利润补偿方,帅康集团与太阳雨控股承诺:如利润补偿期届满时经审计的标的公司累积实际净利润不足承诺净利润数的,则由帅康集团与太阳雨控股按照10%:90%的比例向日出东方进行利润补偿。邹国营对帅康集团之利润补偿义务承担无限连带责任。在补偿期届满的专项审计报告出具10日后的45个工作日内

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
2018年8月2日,帅康电气提起诉讼,浙江省余姚市人民法院于 2018 年 8月3日受理了浙江帅康电气股份有限公司诉厦门当代控股集团有限公司、厦门当代文化发展股份有限公司、鹰潭市当代投资集团有限公司、王书同、王春芳委托理财合同纠纷一案。 2019年3月,案件已由浙江省宁波市中级人民法院审理终结,裁定结果为:驳回上诉,维持余姚市人民法院原裁定。本裁定为终审裁定。余姚市人民法院原裁定:“根据法律规定,人民法院作为经济纠纷受理的案件,经审理认为不属于经济纠纷而有经济犯罪嫌疑的,应当裁定驳回起诉,将有关材料移送公安机关或检察机关,现上海市公安局浦东分局已立案侦查相关案件,本案件诉讼标的属于该案侦查范围,应当由公安机关先行处理。依照《中 华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条第(四)项、第一百五十四条第一款第(三)项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第二百零八条第三款、《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十一条的规定,裁定如下:驳回原告帅康电气的起诉。”《 日出东方控股股份有限公司关于控股子公司涉及诉讼的进展公告》 (临:2019-009)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计2.06
报告期末对子公司担保余额合计(B)1.86
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1.86
担保总额占公司净资产的比例(%)6.05
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)1.86
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)1.86
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,以及财政部于2019年颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)。具体影响科目及金额见本报告第十节、五、41.重要会计政策和会计估计的变更。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)39,107
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
太阳雨控股集团有限公司0462,000,60057.7500境内非国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司018,352,8002.290未知国有法人
吴典华011,998,8001.5000境内自然人
中国证券金融股份有限公司011,539,3461.440未知国有法人
徐新建09,969,5761.2500境内自然人
江苏月亮神管理咨询有限公司-2,101,0008,316,3651.0400境内非国有法人
江苏新典管理咨询有限公司-2,501,0007,574,2150.9500境内非国有法人
江苏太阳神管理咨询有限公司-2,601,0007,198,6650.9000境内非国有法人
夏重阳4,890,0004,890,0000.610未知未知
马建华4,203,1364,203,1360.530未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
太阳雨控股集团有限公司462,000,600人民币普通股462,000,600
中央汇金资产管理有限责任公司18,352,800人民币普通股18,352,800
吴典华11,998,800人民币普通股11,998,800
中国证券金融股份有限公司11,539,346人民币普通股11,539,346
徐新建9,969,576人民币普通股9,969,576
江苏月亮神管理咨询有限公司8,316,365人民币普通股8,316,365
江苏新典管理咨询有限公司7,574,215人民币普通股7,574,215
江苏太阳神管理咨询有限公司7,198,665人民币普通股7,198,665
夏重阳4,890,000人民币普通股4,890,000
马建华4,203,136人民币普通股4,203,136
上述股东关联关系或一致行动的说明1.太阳雨控股集团有限公司为公司控股股东。公司董事长徐新建持有太阳雨控股集团有限公司90.8%股权,直接持有公司1.25%的股份,为公司实际控制人。 2.太阳雨控股集团有限公司分别持有江苏新典管理咨询有限公司、江苏月亮神管理咨询有限公司、江苏太阳神管理咨询有限公司57.7219%、55.3464%、56.5979%的股权;吴典华为实际控制人徐新建配偶。 3.未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
徐新建董事长9,969,5769,969,5760/
万旭昶董事、总经理714,600714,6000/
陈荣华董事、副总经理849,600849,6000/
张亚明董事、副总经理664,800664,8000/
焦青太董事、副总经理870,600870,6000/
杨兵董事000/
肖侠独立董事000/
高允斌独立董事000/
林辉独立董事000/
朱军监事会主席000/
周斌监事000/
王丽艳职工监事000/
李骏副总经理954,000954,0000/
李立干财务总监833,000833,0000/
朱亚林副总经理000/
刘文玲董事会秘书000/

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 日出东方控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金482,658,123.31193,927,766.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产425,806,989.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产299,566,400.00
衍生金融资产
应收票据54,469,021.6467,247,443.04
应收账款173,789,145.88171,505,650.50
应收款项融资
预付款项29,542,627.1739,141,325.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款56,119,730.3058,861,778.17
其中:应收利息6,729,441.304,520,055.48
应收股利1,496,912.52
买入返售金融资产
存货559,507,842.93592,398,747.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产50,000,000.0050,000,000.00
其他流动资产391,248,592.48460,277,805.78
流动资产合计2,223,142,073.381,932,926,917.28
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产559,314,542.17
其他债权投资131,345,777.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资970,689,204.90969,789,204.90
其他权益工具投资61,610,000.00
其他非流动金融资产299,479,777.56
投资性房地产122,564,961.45126,918,142.40
固定资产1,209,278,642.151,252,779,973.75
在建工程25,113,907.1711,052,740.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产489,384,618.97495,731,124.82
开发支出
商誉256,579,365.93256,579,365.93
长期待摊费用70,608,875.6582,445,854.45
递延所得税资产110,113,010.06111,658,817.31
其他非流动资产5,456,254.678,718,090.19
非流动资产合计3,752,224,395.903,874,987,856.88
资产总计5,975,366,469.285,807,914,774.16
流动负债:
短期借款792,968,690.00588,968,690.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据218,433,067.00191,680,893.72
应付账款462,813,147.37541,018,717.82
预收款项398,800,989.52422,734,361.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬78,556,918.6790,662,640.01
应交税费26,783,827.5134,480,910.25
其他应付款722,458,246.83680,243,189.75
其中:应付利息572,889.32733,296.72
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,700,814,886.902,549,789,402.78
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债12,919,434.4510,182,760.71
递延收益59,037,250.4160,188,901.97
递延所得税负债35,396,967.3235,248,190.84
其他非流动负债13,211,229.8612,922,121.05
非流动负债合计120,564,882.04118,541,974.57
负债合计2,821,379,768.942,668,331,377.35
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800,000,000.00800,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,809,024,088.991,809,024,088.99
减:库存股
其他综合收益15,675,723.1414,568,175.30
专项储备
盈余公积189,068,883.05189,068,883.05
一般风险准备
未分配利润262,067,013.25246,635,438.15
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,075,835,708.433,059,296,585.49
少数股东权益78,150,991.9180,286,811.32
所有者权益(或股东权益)合计3,153,986,700.343,139,583,396.81
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,975,366,469.285,807,914,774.16

法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:日出东方控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金138,920,608.6231,448,127.69
交易性金融资产398,700,589.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产257,240,000.00
衍生金融资产
应收票据6,032,426.206,902,804.00
应收账款10,142,886.3826,945,086.99
应收款项融资
预付款项47,452,571.1845,952,207.84
其他应收款67,967,088.6168,240,759.43
其中:应收利息6,717,715.804,508,284.53
应收股利1,496,912.52
存货153,642,558.95148,984,001.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产50,000,000.0050,000,000.00
其他流动资产307,397,607.40413,367,758.43
流动资产合计1,180,256,337.011,049,080,746.15
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产277,351,954.14
其他债权投资57,373,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,833,466,038.752,822,066,038.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产104,639,154.14
投资性房地产59,270,887.7861,031,220.55
固定资产601,113,406.03624,846,002.37
在建工程4,428,761.531,501,350.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产70,448,411.8371,603,449.77
开发支出
商誉
长期待摊费用10,104,545.2611,817,581.17
递延所得税资产100,724,312.14102,945,451.72
其他非流动资产5,439,601.275,334,126.01
非流动资产合计3,847,008,518.733,978,497,174.70
资产总计5,027,264,855.745,027,577,920.85
流动负债:
短期借款180,000,000.00150,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据166,978,400.00145,890,824.00
应付账款242,878,391.52334,314,345.90
预收款项529,898,135.62422,706,598.16
应付职工薪酬6,658,156.3313,850,094.02
应交税费5,510,605.194,898,361.53
其他应付款715,608,080.20789,613,075.59
其中:应付利息181,250.00181,250.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,847,531,768.861,861,273,299.20
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债5,944,367.915,777,412.22
递延收益36,660,034.3337,274,982.44
递延所得税负债3,279,593.523,086,093.52
其他非流动负债
非流动负债合计45,883,995.7646,138,488.18
负债合计1,893,415,764.621,907,411,787.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800,000,000.00800,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,928,624,914.391,928,624,914.39
减:库存股
其他综合收益13,729,636.0013,729,636.00
专项储备
盈余公积186,281,975.20186,281,975.20
未分配利润205,212,565.53191,529,607.88
所有者权益(或股东权益)合计3,133,849,091.123,120,166,133.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,027,264,855.745,027,577,920.85

法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入1,520,788,496.281,399,763,291.33
其中:营业收入1,520,788,496.281,399,763,291.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,528,056,578.061,428,637,712.76
其中:营业成本1,012,293,972.31889,593,651.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加14,999,539.4315,254,387.65
销售费用345,654,419.64380,631,554.20
管理费用107,314,339.7596,107,357.58
研发费用35,233,511.1439,075,073.75
财务费用12,560,795.797,975,687.80
其中:利息费用15,255,587.1112,622,991.31
利息收入3,612,911.614,972,133.09
加:其他收益10,073,996.168,704,041.78
投资收益(损失以“-”号填列)17,740,779.3224,157,871.91
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-2,654,055.33
信用减值损失(损失以“-”号填列)987,607.64
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,257,008.52-17,512,407.65
资产处置收益(损失以“-”号填列)-96,481.82-162,168.29
三、营业利润(亏损以“-”号填列)17,526,755.67-13,687,083.68
加:营业外收入1,033,238.39923,218.89
减:营业外支出1,405,463.01673,608.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)17,154,531.05-13,437,473.33
减:所得税费用3,858,775.366,128,797.61
五、净利润(净亏损以“-”号填列)13,295,755.69-19,566,270.94
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)13,295,755.69-19,566,270.94
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)15,431,575.10-15,627,055.01
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-2,135,819.41-3,939,215.93
六、其他综合收益的税后净额1,107,547.84-6,548,480.61
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,107,547.84-6,548,480.61
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,107,547.84-6,548,480.61
1.权益法下可转损益的其他综合收益-127,704.70
2.其他债权投资公允价值变动1,397,471.12
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-6,400,904.86
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额-289,923.28-19,871.05
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额14,403,303.53-26,114,751.55
归属于母公司所有者的综合收益总额16,539,122.94-22,175,535.62
归属于少数股东的综合收益总额-2,135,819.41-3,939,215.93
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.0193-0.0195
(二)稀释每股收益(元/股)0.0193-0.0195

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入495,227,781.60393,927,316.22
减:营业成本411,634,092.71355,324,687.64
税金及附加4,806,552.234,448,259.99
销售费用21,553,092.164,571,813.86
管理费用43,061,122.4741,657,459.11
研发费用16,125,479.6317,065,589.27
财务费用2,483,637.302,819,563.84
其中:利息费用3,244,375.002,972,500.00
利息收入900,322.69550,621.80
加:其他收益3,504,348.113,309,896.22
投资收益(损失以“-”号填列)16,126,572.5717,755,226.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,290,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)639,208.97
资产减值损失(损失以“-”号填列)-6,140,801.51
资产处置收益(损失以“-”号填列)21,233.18-475,448.22
二、营业利润(亏损以“-”号填列)17,145,167.93-17,511,184.28
加:营业外收入186,908.09110,908.40
减:营业外支出1,234,478.79196,727.40
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)16,097,597.23-17,597,003.28
减:所得税费用2,414,639.58-1,016,886.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)13,682,957.65-16,580,116.32
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)13,682,957.65-16,580,116.32
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-926,704.70
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-926,704.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益-127,704.70
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-799,000.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额13,682,957.65-17,506,821.02
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,729,446,290.461,753,957,441.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13,899,287.0810,204,883.58
收到其他与经营活动有关的60,849,654.4792,705,630.01
现金
经营活动现金流入小计1,804,195,232.011,856,867,955.45
购买商品、接受劳务支付的现金993,411,837.531,050,107,696.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金268,189,227.80256,799,591.34
支付的各项税费72,091,658.43113,593,140.47
支付其他与经营活动有关的现金485,037,174.36495,675,937.17
经营活动现金流出小计1,818,729,898.121,916,176,365.42
经营活动产生的现金流量净额-14,534,666.11-59,308,409.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,840,997,717.712,698,665,143.40
取得投资收益收到的现金17,028,260.5728,585,102.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额70,550.002,527,156.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,858,096,528.282,729,777,402.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,322,043.00113,068,095.82
投资支付的现金1,861,284,250.002,098,010,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,878,606,293.002,211,078,095.82
投资活动产生的现金流量净额-20,509,764.72518,699,306.39
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金32,350,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金32,350,000.00
取得借款收到的现金507,000,000.00150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计507,000,000.00182,350,000.00
偿还债务支付的现金303,000,000.00181,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,126,885.7044,737,506.10
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金162,000,000.00
筹资活动现金流出小计318,126,885.70387,887,506.10
筹资活动产生的现金流量净额188,873,114.30-205,537,506.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-46,113.99159,516.23
五、现金及现金等价物净增加额153,782,569.48254,012,906.55
加:期初现金及现金等价物余额104,501,159.99243,104,550.26
六、期末现金及现金等价物余额258,283,729.47497,117,456.81

法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金692,702,849.33802,648,325.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金12,395,950.52238,709,845.67
经营活动现金流入小计705,098,799.851,041,358,171.63
购买商品、接受劳务支付的现金595,433,388.80925,775,784.54
支付给职工以及为职工支付的现金53,798,182.2940,018,716.73
支付的各项税费16,004,789.277,058,085.22
支付其他与经营活动有关的现金33,312,391.84255,634,857.00
经营活动现金流出小计698,548,752.201,228,487,443.49
经营活动产生的现金流量净额6,550,047.65-187,129,271.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,740,447,717.712,577,436,339.72
取得投资收益收到的现金15,414,053.8218,542,101.73
处置固定资产、无形资产和其70,520.00394,419.79
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,755,932,291.532,596,372,861.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,463,861.5924,045,113.98
投资支付的现金1,673,723,400.002,209,610,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,682,187,261.592,233,655,113.98
投资活动产生的现金流量净额73,745,029.94362,717,747.26
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金30,000,000.00150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计30,000,000.00150,000,000.00
偿还债务支付的现金150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,244,375.0035,171,875.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计3,244,375.00185,171,875.00
筹资活动产生的现金流量净额26,755,625.00-35,171,875.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,937.99916.63
五、现金及现金等价物净增加额107,047,764.60140,417,517.03
加:期初现金及现金等价物余额16,649,844.02166,437,983.65
六、期末现金及现金等价物余额123,697,608.62306,855,500.68

法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.001,809,024,088.9914,568,175.30189,068,883.05246,635,438.153,059,296,585.4980,286,811.323,139,583,396.81
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额800,000,000.001,809,024,088.9914,568,175.30189,068,883.05246,635,438.153,059,296,585.4980,286,811.323,139,583,396.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,107,547.8415,431,575.1016,539,122.94-2,135,819.4114,403,303.53
(一)综合收益总额1,107,547.8415,431,575.1016,539,122.94-2,135,819.4114,403,303.53
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.001,809,024,088.9915,675,723.14189,068,883.05262,067,013.253,075,835,708.4378,150,991.913,153,986,700.34
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.001,919,348,906.8313,201,233.82189,068,883.05770,321,569.473,691,940,593.1796,196,551.913,788,137,145.08
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额800,000,000.001,919,348,906.8313,201,233.82189,068,883.05770,321,569.473,691,940,593.1796,196,551.913,788,137,145.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-110,978,908.93-6,548,480.61-47,627,055.01-165,154,444.55-22,610,307.00-187,764,751.55
(一)综合收益总额-6,548,480.61-15,627,055.01-22,175,535.62-3,939,215.93-26,114,751.55
(二)所有者投入和减少资本-110,978,908.93-110,978,908.93-18,671,091.07-129,650,000.00
1.所有者投入的普通股32,350,000.0032,350,000.00
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-110,978,908.93-110,978,908.93-51,021,091.07-162,000,000.00
(三)利润分配-32,000,000.00-32,000,000.00-32,000,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-32,000,000.00-32,000,000.00-32,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)
专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.001,808,369,997.906,652,753.21189,068,883.05722,694,514.463,526,786,148.6273,586,244.913,600,372,393.53

法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

母公司所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.001,928,624,914.3913,729,636.00186,281,975.20191,529,607.883,120,166,133.47
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额800,000,000.001,928,624,914.3913,729,636.00186,281,975.20191,529,607.883,120,166,133.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)13,682,957.6513,682,957.65
(一)综合收益总额13,682,957.6513,682,957.65
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.001,928,624,914.13,729,636.00186,281,975.20205,212,565.533,133,849,091.
3912
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.001,928,624,914.395,559,515.65186,281,975.20563,701,705.243,484,168,110.48
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额800,000,000.001,928,624,914.395,559,515.65186,281,975.20563,701,705.243,484,168,110.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-926,704.70-48,580,116.32-49,506,821.02
(一)综合收益总额-926,704.70-16,580,116.32-17,506,821.02
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-32,000,000.00-32,000,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-32,000,000.00-32,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.001,928,624,914.394,632,810.95186,281,975.20515,121,588.923,434,661,289.46

法定代表人:徐新建 主管会计工作负责人:李立干 会计机构负责人:徐忠

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

日出东方控股股份有限公司(以下简称本公司)的前身系江苏太阳雨太阳能有限公司,于1997年4月1日成立,初始注册资本为人民币108万元。2010年9月16日,江苏太阳雨太阳能有限公司整体变更并更名为“日出东方太阳能股份有限公司”,注册资本为人民币3亿元。2012年5月经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]386号核准,本公司向社会公众股股东发行10,000万股,发行后注册资本变更为人民币40,000.00万元。2015年5月经公司股东大会审议通过了以资本公积转增股本,转增后注册资本变更为80,000.00万元。2019年2月1日,日出东方太阳能股份有限公司更名为“日出东方控股股份有限公司”。

本公司《营业执照》统一社会信用代码:913207001389723206,总部位于连云港市海宁工贸园。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设太阳能事业部、空气能事业部、净水事业部、厨电事业部、采购部、基建部、公司办公室、投资部、财务部、审计督察部、人力资源部、信息与数据中心、光热研发中心、计划物流部、政策事务部等部门。

本公司及其子公司主要从事太阳能热水器、太阳能热水工程系统、太阳能采暖系统等太阳能热利用产品;油烟机、燃气灶等厨电类产品以及空气能、净水机等产品的研发、生产与销售,拥有“太阳雨”、“四季沐歌”、“帅康”三个品牌。

本公司的控股股东为太阳雨控股公司有限公司,实际控制人为徐新建。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十一次会议于2019年8月19日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

报告期,本公司合并财务报表范围包括本公司及38家通过设立取得的子公司(包括该等子公司控制的孙公司,下同)、4家同一控制企业合并取得的子公司、5家非同一控制下企业合并取得的子公司。合并范围内子公司变动及其具体情况详见本附注八、合并范围的变动和本附注九、在其他主体中的权益。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点,确定了应收款项坏账政策及收入确认政策,具体会计政策参见附注五、12和附注五、36。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本公司及境内子公司以人民币为记账本位币,本公司之境外子公司Great Change EuropeInvestment Holdings Company Limited、Naturaquell GmbH以欧元为记账本位币;本公司之境外子公司Great Change American Corporation以美元为记账本位币;本公司之境外子公司Solarest Australasia PTY LTD以澳大利亚元为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

本公司发生外币业务,按业务发生当月1日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的人民币汇率中间价折合为人民币记账。资产负债表日,对外币货币性项目,采用中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的人民币汇率中间价折算。由此产生的汇兑损益,除属于符合资本化条件的资产的购建的,应当予以资本化计入相关资产成本外,其余计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的人民币汇率中间价折算,不改变其记账本位币金额。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算折算。现金流量表所有项目均按照中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。(a)金融资产(i)分类和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

(1)以摊余成本计量的金融资产;

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。债务工具本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:

以摊余成本计量:

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、结算备付金、拆出资金、买入返售金融资产、应收账款、其他应收款、发放贷款和垫款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的发放贷款和垫款、债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的发放贷款和垫款、债权投资列示为其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益:

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。权益工具本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。(ii)减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等,以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。(iii)终止确认金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:

(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

(2)该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。(b)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付账款、其他应付款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。(c) 金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

由于银行承兑汇票期限较短、违约风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具,直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定,考虑历史违约率为零的情况下,因此本公司对应收票据的预期损失率为 0。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额达到500万元(含500万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有
提方法客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合1(合并范围内的应收款项)不计提坏账准备
组合2(账龄组合)账龄分析法
组合3(应收票据组合)银行承兑汇票不计提坏账准备;商业承兑汇票,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)10%10%
1-2年30%30%
2-3年50%50%
3年以上100%100%

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他应收款项的减值损失计量,比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资、建造合同形成的已完工未结算资产等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品及周转用包装物领用时采用一次转销法摊销。

16. 持有待售资产

□适用 √不适用

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业企业的投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司及联营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、29。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产为已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、29。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

(1)固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2)各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:

类 别使用年限(年)残值率%年折旧率%
房屋及建筑物10—205%9.50%—4.75%
生产设备5—105%19.00%—9.50%
运输设备5—105%19.00%—9.50%
办公设备5—105%19.00%—9.50%

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、29。

(4)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(5)大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10—205%9.50%—4.75%
生产设备年限平均法5—105%19.00%—9.50%
运输设备年限平均法5—105%19.00%—9.50%
办公设备年限平均法5—105%19.00%—9.50%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、29。

24. 借款费用

□适用 √不适用

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件、非专利技术、专利权及商标等。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法备注
土地使用权50年直线法
计算机软件5年直线法
非专利技术10年直线法
专利权10年直线法

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、29。本公司使用寿命不确定的无形资产是指收购浙江帅康电气股份有限公司过程中评估增值的商标权,因商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期不存在实质性障碍,而且,根据产品生命周期、市场状况等综合判断,无法预见其为公司带来未来经济利益的期限,故将其确定为使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)职工薪酬的范围

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。

(2)短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划均为设定提存计划,包括基本养老保险、失业保险等,在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的辞退福利主要系对解除劳动合同的员工的一次性补偿金,在与员工正式解除劳动关系后支付给员工。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 预计负债

√适用 □不适用

本公司对太阳能热水器、净水机以及空气能产品按照销售收入的0.3%计提质量保证金,对厨卫产品按照销售收入0.6%计提质量保证金,同时该或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

√适用 □不适用

本公司股份支付系以子公司的权益工具结算,按照授予日子公司权益工具的公允价值计量。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

(1)销售商品收入

经销模式:买断式的产品,由经销商承担物流费用且预付货款的,于发货时确认收入;其他情况下,于经销商签收时确认收入;非买断式的产品,于收到经销商代销清单时确认收入。直营模式:产品于客户签收时确认收入。电子商务:产品由公司发货并收取货款的,于订单完成时点确认收入;由平台负责发货并收取货款的,于取得平台提供的销售结算清单确认收入。外销:在完成报关手续后确认销售商品收入。工程模式:需要安装的,于产品验收后确认收入;不需要安装的产品,于发货后确认收入。

(2)供热及光伏工程

在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠地估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用,合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定:

本期确认的合同收入=工程项目的预计总收入×本期末止工程项目的完工进度-以前期间已确认的合同收入;合同确认的合同费用=工程项目的预计总成本×本期末止工程项目的完工进度-以前期间已确认的合同费用;本期末止工程项目的完工进度=本期末止累计已发生的成本/工程项目的预计总成本。在合同竣工决算审计后,本公司根据竣工决算审计金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整,并计入竣工决算审计当期损益。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不可能收回的,则在发生时作为费用,不确认收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

本公司的政府补助均为货币补助,按照收到的金额计量。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,均用于补偿已发生的相关费用或损失,收到时计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)本公司作为出租人

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)本公司作为承租人

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
首次执行新金融工具准则法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更,遵照执行。
执行财政部于 2019 年颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更,遵照执行。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金193,927,766.06193,927,766.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产431,082,247.38431,082,247.38
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产299,566,400.00-299,566,400.00
衍生金融资产
应收票据67,247,443.0467,247,443.04
应收账款171,505,650.50171,505,650.50
应收款项融资
预付款项39,141,325.9339,141,325.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款58,861,778.1758,861,778.17
其中:应收利息4,520,055.484,520,055.48
应收股利1,496,912.521,496,912.52
买入返售金融资产
存货592,398,747.80592,398,747.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产50,000,000.0050,000,000.00
其他流动资产460,277,805.78328,761,958.40-131,515,847.38
流动资产合计1,932,926,917.281,932,926,917.280.00
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产559,314,542.17-559,314,542.17
其他债权投资195,915,659.28195,915,659.28
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资969,789,204.90969,789,204.90
其他权益工具投资61,610,000.0061,610,000.00
其他非流动金融资产301,788,882.89301,788,882.89
投资性房地产126,918,142.40126,918,142.40
固定资产1,252,779,973.751,252,779,973.75
在建工程11,052,740.9611,052,740.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产495,731,124.82495,731,124.82
开发支出
商誉256,579,365.93256,579,365.93
长期待摊费用82,445,854.4582,445,854.45
递延所得税资产111,658,817.31111,658,817.31
其他非流动资产8,718,090.198,718,090.19
非流动资产合计3,874,987,856.883,874,987,856.880.00
资产总计5,807,914,774.165,807,914,774.160.00
流动负债:
短期借款588,968,690.00588,968,690.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据191,680,893.72191,680,893.72
应付账款541,018,717.82541,018,717.82
预收款项422,734,361.23422,734,361.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬90,662,640.0190,662,640.01
应交税费34,480,910.2534,480,910.25
其他应付款680,243,189.75680,243,189.75
其中:应付利息733,296.72733,296.72
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,549,789,402.782,549,789,402.78
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债10,182,760.7110,182,760.71
递延收益60,188,901.9760,188,901.97
递延所得税负债35,248,190.8435,248,190.84
其他非流动负债12,922,121.0512,922,121.05
非流动负债合计118,541,974.57118,541,974.57
负债合计2,668,331,377.352,668,331,377.35
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800,000,000.00800,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,809,024,088.991,809,024,088.99
减:库存股
其他综合收益14,568,175.3014,568,175.30
专项储备
盈余公积189,068,883.05189,068,883.05
一般风险准备
未分配利润246,635,438.15246,635,438.15
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,059,296,585.493,059,296,585.49
少数股东权益80,286,811.3280,286,811.32
所有者权益(或股东权益)合计3,139,583,396.813,139,583,396.81
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,807,914,774.165,807,914,774.160.00

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,以及财政部于2019年颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)。具体影响科目及金额见上述调整报表。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金31,448,127.6931,448,127.69
交易性金融资产378,755,847.38378,755,847.38
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产257,240,000.00-257,240,000.00
衍生金融资产
应收票据6,902,804.006,902,804.00
应收账款26,945,086.9926,945,086.99
应收款项融资
预付款项45,952,207.8445,952,207.84
其他应收款68,240,759.4368,240,759.43
其中:应收利息4,508,284.534,508,284.53
应收股利1,496,912.521,496,912.52
存货148,984,001.77148,984,001.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产50,000,000.0050,000,000.00
其他流动资产413,367,758.43291,851,911.05-121,515,847.38
流动资产合计1,049,080,746.151,049,080,746.150.00
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产277,351,954.14-277,351,954.14
其他债权投资174,002,800.00174,002,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,822,066,038.752,822,066,038.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产103,349,154.14103,349,154.14
投资性房地产61,031,220.5561,031,220.55
固定资产624,846,002.37624,846,002.37
在建工程1,501,350.221,501,350.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产71,603,449.7771,603,449.77
开发支出
商誉
长期待摊费用11,817,581.1711,817,581.17
递延所得税资产102,945,451.72102,945,451.72
其他非流动资产5,334,126.015,334,126.01
非流动资产合计3,978,497,174.703,978,497,174.70
资产总计5,027,577,920.855,027,577,920.850.00
流动负债:
短期借款150,000,000.00150,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据145,890,824.00145,890,824.00
应付账款334,314,345.90334,314,345.90
预收款项422,706,598.16422,706,598.16
应付职工薪酬13,850,094.0213,850,094.02
应交税费4,898,361.534,898,361.53
其他应付款789,613,075.59789,613,075.59
其中:应付利息181,250.00181,250.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,861,273,299.201,861,273,299.20
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债5,777,412.225,777,412.22
递延收益37,274,982.4437,274,982.44
递延所得税负债3,086,093.523,086,093.52
其他非流动负债
非流动负债合计46,138,488.1846,138,488.18
负债合计1,907,411,787.381,907,411,787.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800,000,000.00800,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,928,624,914.391,928,624,914.39
减:库存股
其他综合收益13,729,636.0013,729,636.00
专项储备
盈余公积186,281,975.20186,281,975.20
未分配利润191,529,607.88191,529,607.88
所有者权益(或股东权益)合计3,120,166,133.473,120,166,133.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,027,577,920.855,027,577,920.850.00

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,以及财政部于2019年颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)。具体影响科目及金额见上述调整报表。

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入6%、9%、10%、13%、16%
消费税
营业税
城市维护建设税应纳流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
房产税房产原值的70%或租金收入1.2%、12%
土地使用税土地面积3元/平方米、5元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15
四季沐歌科技集团有限公司15
四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司15
广东日出东方空气能有限公司15
浙江帅康电气股份有限公司15
西藏好景投资有限公司15
西藏四季沐歌环境科技有限公司15
西藏太阳雨环境科技有限公司15
西藏日出东方阿桑太阳能有限公司15
创蓝国际投资控股集团有限公司16.5

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)本公司于2008年10月21日被认定为高新技术企业,有效期三年。2011年9月30日、2014年6月30日、2017年11月17日先后通过复审重新被认定为高新技术企业,有效期三年。本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

(2)子公司四季沐歌科技集团有限公司于2008年12月18日被认定为高新技术企业,有效期三年。2011年9月14日、2014年10月30日、2017年12月6日先后通过复审重新被认定为高新技术企业,有效期三年。本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

(3)子公司四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司于2012年11月6日被认定为高新技术企业,有效期三年。2018年9月12日通过复审重新被认定为高新技术企业,有效期三年。本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

(4)子公司广东日出东方空气能有限公司于2016年11月30日被认定为高新技术企业,有效期三年。本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

(5)子公司浙江帅康电气股份有限公司于2015年10月29日被认定为高新技术企业,有效期三年。2018年11月27日通过复审重新被认定为高新技术企业,有效期三年。本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

(6)子公司西藏好景投资有限公司、西藏四季沐歌环境科技有限公司、西藏太阳雨环境科技有限公司、西藏日出东方阿桑太阳能有限公司注册于西藏拉萨,根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》之规定,自2018年1月1日起企业所得税税率为15%。

(7)境外子公司的企业所得税率情况如下:

子公司创蓝国际投资控股集团有限公司注册于香港,所得税税率为16.5%。子公司Great ChangeEurope Investment Holdings Company Limited注册于卢森堡,子公司Great Change AmericanCorporation注册于美国加州,子公司Solareast Australasia PTY LTD注册于澳大利亚昆士兰州,子公司Naturaquell GmbH注册于德国弗来森堡,均为亏损状态,未产生应纳税额。

(8)除上述情况外,其余境内子公司的企业所得税税率为25%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金623,559.76229,964.08
银行存款267,788,720.52110,353,648.75
其他货币资金214,245,843.0383,344,153.23
合计482,658,123.31193,927,766.06
其中:存放在境外的款项总额9,129,037.167,745,493.38

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产425,806,989.67431,082,247.38
其中:
债务工具投资425,806,989.67431,082,247.38
权益工具投资
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计425,806,989.67431,082,247.38

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据43,676,325.1143,228,076.79
商业承兑票据10,792,696.5324,019,366.25
合计54,469,021.6467,247,443.04

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据148,334,001.34
商业承兑票据2,651,691.29
合计150,985,692.63

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计183,885,939.26
1至2年9,131,967.71
2至3年3,798,846.30
3年以上8,828,405.23
合计205,645,158.50

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备318,394.150.15318,394.15100318,394.150.16318,394.15100
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款318,394.150.15318,394.15100318,394.150.16318,394.15100
按组合计提坏账准备205,326,764.3599.8531,537,618.4715.36173,789,145.88204,259,885.7999.8432,754,235.2916.04171,505,650.50
其中:
组合2账龄组合205,326,764.3599.8531,537,618.4715.36173,789,145.88204,259,885.7999.8432,754,235.2916.04171,505,650.50
合计205,645,158.50/31,856,012.62/173,789,145.88204,578,279.94/33,072,629.44/171,505,650.50

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合2账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内小计183,885,939.2618,388,593.9510.00
1至2年9,131,967.712,739,590.2930.00
2至3年3,798,846.301,899,423.1550.00
3年以上8,510,011.088,510,011.08100.00
合计205,326,764.3531,537,618.4715.36

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应318,394.15318,394.15
收账款
组合2账龄组合32,754,235.29-952,350.90264,265.9231,537,618.47
合计33,072,629.44-952,350.90264,265.9231,856,012.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款264,265.92

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称应收账款 期末余额占应收账款期末余额合计数的比例%坏账准备 期末余额
玉田县住房和城乡建设局20,083,650.009.772,008,365.00
北京京东世纪贸易有限公司14,018,623.426.821,401,862.34
定兴县发展改革局6,552,400.003.19943,238.00
安平县城市管理综合行政执法局6,534,800.003.18653,480.00
铜川市耀州区教育科技体育局4,124,767.972.01943,238.00
合计56,364,718.7527.415,950,183.34

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内27,970,883.4994.6837,819,028.4196.62
1至2年582,830.411.97729,123.611.86
2至3年528,453.671.79367,590.330.94
3年以上460,459.601.56225,583.580.58
合计29,542,627.17100.0039,141,325.93100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额 合计数的比例%
无锡市酒钢博创钢业有限公司3,795,154.2012.85
江苏迈能高科技有限公司2,896,491.489.80
中山市力科电器有限公司2,348,164.007.95
宁波保税区天驰国际贸易有限公司2,263,151.117.66
山东中佳电子科技有限公司2,145,795.307.26
合 计13,448,756.0945.52

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息6,729,441.304,520,055.48
应收股利1,496,912.52
其他应收款49,390,289.0052,844,810.17
合计56,119,730.3058,861,778.17

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
银行存款利息11,725.5011,770.95
理财产品利息6,717,715.804,508,284.53
合计6,729,441.304,520,055.48

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海邦明科兴投资中心(有限合伙)1,496,912.52
合计1,496,912.52

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计49,364,587.41
1至2年8,033,941.21
2至3年5,472,161.88
3年以上15,364,098.24
合计78,234,788.74

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金28,821,758.1830,184,106.93
个人借款10,575,755.967,611,170.40
保证金15,633,623.2323,430,165.75
非关联方往来款15,480,626.569,265,301.74
关联方往来款408,016.31298,321.81
出口退税1,433,490.27
经销商借款2,537,484.003,534,156.00
其他4,777,524.505,942,694.67
合计78,234,788.7481,699,407.57

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额25,400,981.343,453,616.0628,854,597.40
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-299,522.66
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额25,101,458.683,453,616.0628,555,074.74

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款3,453,616.063,453,616.06
组合2账龄组合25,400,981.34-299,522.6625,101,458.68
合计28,854,597.40-299,522.6628,555,074.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
顺德高新技术产业开发区管理委员会保证金8,259,503.203年以上10.568,259,503.20
宁波齐采联建材有限公司保证金5,000,000.001年以内6.39500,000.00
环境保护部环境保护对外合作中心非关联方往来款2,624,366.431年以内3.35262,436.64
西藏浪卡子县财政局代管资金专户保证金2,160,000.001年以内2.76216,000.00
冯全杨备用金1,495,984.501年以内1.91149,598.45
合计/19,539,854.13/24.979,387,538.29

9387538.29

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料154,539,295.322431655.13152,107,640.19178,117,270.763155972.70174,961,298.06
在产品12,592,341.0612,592,341.0614,495,966.1614,495,966.16
库存商品333,018,375.6216534096.99316,484,278.63271,887,215.0918491982.80253,395,232.29
周转材料8,715.668,715.66
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产78,323,583.0578,323,583.0597,371,022.2597,371,022.25
委托加工物资
发出商品52,166,513.3852,166,513.38
合计578,473,595.0518965752.12559,507,842.93614,046,703.3021647955.50592,398,747.80

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,155,972.70724,317.572,431,655.13
在产品
库存商品18,491,982.801,257,008.523,214,894.3316,534,096.99
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计21,647,955.501,257,008.523,939,211.9018,965,752.12

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目余额
累计已发生成本75,356,451.19
累计已确认毛利32,058,040.95
减:预计损失
已办理结算的金额29,090,909.09
建造合同形成的已完工未结算资产78,323,583.05

其他说明:

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的信托理财产品50,000,000.0050,000,000.00
合计50,000,000.0050,000,000.00

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明:

说明:一年内到期的信托理财产品明细如下:

产品名称期末数期限预期年收益率
首誉光控-瑞丰2号专项资产管理计划50,000,000.002014/12/24-2019/12/23分红

说明2:期末,公司对中云当代一号私募股权投资基金(期末原值 30,000,000.00元)全额计提坏账准备。本公司因该理财合同纠纷起诉厦门当代控股集团有限公司、厦门当代文化发展股份有限公司、鹰潭市当代投资集团有限公司、王书同、王春芳,诉讼金额为人民币31,580,000.00元。2019年3月13日,宁波市中级人民法院出具判决书,驳回公司的二审上诉请求。截至本报告公告日,本公司在等待进一步上诉中。

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额11,769,520.7924,825,580.74
待认证进项税额679.254,944,605.58
待抵扣进项税额3,158,977.19
预缴所得税1,838,052.448,752,794.89
理财产品377,640,340.00287,080,000.00
合计391,248,592.48328,761,958.40

其他说明:

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注
苏宁银行升级存174,002,800.00107,759,300.00107,759,300.00
邮储优先股21,912,859.281,673,618.1123,586,477.3922,916,075.00670,402.39670,402.39
合计195,915,659.281,673,618.11131,345,777.39130,675,375.00670,402.39670,402.39/

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
西藏鸥美家卫浴用品有限公司
深圳市鹏桑普太阳能股份有限公司186,421,876.22186,421,876.22186,421,876.22
深圳自由生活科技有限公司1,527,086.521,527,086.521,527,086.52
江苏苏宁银行股份有限公司954,353,497.47954,353,497.47
国泰君安上海好景投资有限公司6,862,235.786,862,235.78
广州四季沐歌
厨卫有限公司
广州的咚信息技术有限公司5,631,021.385,631,021.38
广州四季沐歌智能家居有限公司
山东帅康电器销售有限公司2,942,450.272,942,450.27
西藏金日盛新能源有限公司900,000.00900,000.00
小计1,157,738,167.64900,000.001,158,638,167.64187,948,962.74
合计1,157,738,167.64900,000.001,158,638,167.64187,948,962.74

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
宁波亚锦电子科技股份有限公司23,400,000.0023,400,000.00
南京同兴赢典壹号投资管理中心(有限合伙)19,950,000.0019,950,000.00
南京同兴赢典贰号创业投资中心(有限合伙)18,260,000.0018,260,000.00
合计61,610,000.0061,610,000.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
DANHUA CAPITAL,L.P.丹华资本12,901,675.0012,901,675.00
Huaxing Capital Partners31,722,968.7331,378,018.73
2 ,L.P.华兴资本
上海邦明科兴创业投资中心(有限合伙)31,366,824.6931,366,824.69
上海华晟领势创业投资合伙企业(有限合伙)48,339,574.7248,339,574.72
北京得意音通技术有限责任公司10,000,000.0010,000,000.00
北京新源国能科技集团股份有限公司35,661,648.0035,661,648.00
广发信德Bay City Capital生命科学基金40,640,400.0040,640,400.00
上海国泰君安日出东方投资中心(有限合伙)66,012,329.4566,012,329.45
浩泽净水HK.020149,454,356.9713,398,412.30
江苏银行SH.6009197,260,000.005,970,000.00
南京同兴赢典投资管理公司1,120,000.001,120,000.00
宁波祈禧智能科技股份有限公司5,000,000.005,000,000.00
若水彤云
TOPPERMANUFACTURINGCORPORATION
合计299,479,777.56301,788,882.89

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额149,249,245.43149,249,245.43
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额149,249,245.43149,249,245.43
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额22,331,103.0322,331,103.03
2.本期增加金额4,353,180.954,353,180.95
(1)计提或摊销4,353,180.954,353,180.95
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额26,684,283.9826,684,283.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值122,564,961.45122,564,961.45
2.期初账面价值126,918,142.40126,918,142.40

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,209,278,642.151,252,779,973.75
固定资产清理
合计1,209,278,642.151,252,779,973.75

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,166,569,851.24390,344,034.9234,937,804.7865,436,087.511,657,287,778.45
2.本期增加金额2,800,140.7210,383,107.13313,623.711,211,979.4614,708,851.02
(1)购置2,800,140.7210,383,107.13313,623.711,211,979.4614,708,851.02
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,772,870.04521,013.621,161,003.3275,477.36,730,364.26
(1)处置或报废4,772,870.04521,013.621,161,003.3275,477.36,730,364.26
4.期末余1,164,597,121.92400,206,128.4334,090,425.1966,372,589.671,665,266,265.21
二、累计折旧
1.期初余额182,886,288.7150,932,592.522,941,658.3432,422,877.04389,183,416.58
2.本期增加金额28,952,670.0422,461,904.331,668,341.544,381,480.7857,464,396.69
(1)计提28,952,670.0422,461,904.331,668,341.544,381,480.7857,464,396.69
3.本期减少金额4,535,569.94292,460.97996,530.2160,017.225,984,578.33
(1)处置或报废4,535,569.94292,460.97996,530.2160,017.225,984,578.33
4.期末余额207,303,388.8173,102,035.923,613,469.6836,644,340.6440,663,234.94
三、减值准备
1.期初余额15,312,005.1812,382.9415,324,388.12
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额15,312,005.1812,382.9415,324,388.12
四、账面价值
1.期末账面价值957,293,733.14211,792,087.3710,476,955.5129,715,866.131,209,278,642.15
2.期初账面价值983,683,562.56224,099,437.2211,996,146.4433,000,827.531,252,779,973.75

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程25,113,907.1711,052,740.96
工程物资
合计25,113,907.1711,052,740.96

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
机器设备调试安装19,332,182.621,767,520.5517,564,662.077,514,068.961,767,520.555,746,548.41
信息化项目3,663,613.073,663,613.073,470,028.163,470,028.16
帅康工厂形象展厅770,674.26770,674.26
建筑一体化太阳能热水器项目3,439,320.523,439,320.52619,662.82619,662.82
广东空气能新厂房271,681.08271,681.08271,196.88271,196.88
洛阳基地厂房及配套工程174,630.43174,630.43174,630.43174,630.43
合计26,881,427.721,767,520.5525,113,907.1712,820,261.511,767,520.5511,052,740.96

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额343,518,827.2531,935,800.00400,000.0032,653,218.79158,359,600.00566,867,446.04
2.本期增加金额362,456.91362,456.91
(1)购置362,456.91362,456.91
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额343,518,827.2531,935,800.00400,000.0033,015,675.70158,359,600.00567,229,902.95
二、累计摊销
1.期初余额40,996,739.835,588,765.07400,000.0024,150,816.3271,136,321.22
2.本期增加金额3,337,572.221,829,152.961,542,237.586,708,962.76
(1)计提3,337,572.221,829,152.961,542,237.586,708,962.76
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额44,334,312.057,417,918.03400,000.0025,693,053.9077,845,283.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值299,184,515.2024,517,881.977,322,621.80158,359,600.00489,384,618.97
2.期初账面价值302,522,087.4226,347,034.938,502,402.47158,359,600.00495,731,124.82

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
NaturaquellGmbH1,843,194.141,843,194.14
浙江帅康电气股份有限公司497,877,184.63497,877,184.63
合计499,720,378.77499,720,378.77

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
NaturaquellGmbH1,843,194.141,843,194.14
浙江帅康电气股份有限公司241,297,818.70241,297,818.70
合计243,141,012.84243,141,012.84

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下:

①NaturaquellGmbH 于报表日的测试范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。

②浙江帅康电气股份有限公司(以下简称“帅康电气”)于报表日的测试范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产装修8,311,244.58152,427.181,197,795.297,265,876.47
营销网络门店装修2,999,044.660382,856.772,616,187.89
房屋建筑物装修2,251,130.113,228,248.05693,679.744,785,698.42
展柜费用68,884,435.107,979,059.4920,922,381.7255,941,112.87
合计82,445,854.4511,359,734.7223,196,713.5270,608,875.65

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备402,296,401.6363,698,330.98405,760,133.3964,236,427.54
内部交易未实现利润687,483.18166,218.59695,198.16168,147.34
可抵扣亏损165,938,394.6236,202,434.79177,164,271.3537,858,985.86
售后服务保证金8,466,650.001,538,921.278,466,650.001,538,921.27
递延收益-政府补助52,375,568.647,856,335.3052,375,568.647,856,335.30
金融资产公允价值变动3,944,055.33650,769.13
合计633,708,553.40110,113,010.06644,461,821.54111,658,817.31

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值205,847,810.5930,877,171.59207,986,947.3231,198,042.10
其他债权投资公允价值变动1,673,618.11276,146.99
其他权益工具投资公允价值变动
金融资产公允价值变动7,474,062.231,139,320.286,184,062.23945,820.28
固定资产税务加速折旧一次性扣除产生的暂时性差异19,713,287.133,104,328.4619,713,287.133,104,328.46
合计234,708,778.0635,396,967.32233,884,296.6835,248,190.84

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付房屋、设备款5,456,254.676,612,010.39
预付工程款2,106,079.80
合计5,456,254.678,718,090.19

其他说明:

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款170,468,690.0040,468,690.00
抵押借款300,000,000.00300,000,000.00
保证借款78,500,000.0078,500,000.00
信用借款244,000,000.00170,000,000.00
合计792,968,690.00588,968,690.00

短期借款分类的说明:

质押借款为合并层面已贴现未到期的应付银行承兑汇票170,000,000.00元,以及应收账款质押借款468,690.00元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票13,740,069.72
银行承兑汇票218,433,067.00177,940,824.00
合计218,433,067.00191,680,893.72

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
材料款325,004,447.75332,368,909.40
广告款56,295,300.3617,902,693.78
工程设备款及其他81,513,399.26190,747,114.64
合计462,813,147.37541,018,717.82

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款398,800,989.52422,734,361.23
合计398,800,989.52422,734,361.23

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬89,730,967.17241,761,577.56254,933,482.5576,559,062.18
二、离职后福利-设定提存计划931,672.8414,190,231.9013,124,048.251,997,856.49
三、辞退福利131,697.00131,697.000.00
四、一年内到期的其他福利
合计90,662,640.01256,083,506.46268,189,227.8078,556,918.67

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴88,667,245.32224,894,201.83238,738,919.9574,822,527.20
二、职工福利费735,109.495,690,734.785,677,831.78748,012.49
三、社会保险费283,369.197,638,512.057,056,677.32865,203.92
其中:医疗保险费194,759.666,453,412.165,944,949.98703,221.84
工伤保险费46,342.72472,868.12428,376.5090,834.34
生育保险费42,266.81712,231.77683,350.8471,147.74
四、住房公积金39,949.712,858,082.652,838,188.1559,844.21
五、工会经费和职工教育经费4,293.46370,757.92312,577.0262,474.36
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、商业保险261,864.56261,864.560.00
九、其他短期薪酬1,000.0047,423.7747,423.771,000.00
合计89,730,967.17241,761,577.56254,933,482.5576,559,062.18

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险899,986.0613,742,052.9312,659,183.471,982,855.52
2、失业保险费31,686.78448,178.97464,864.7815,000.97
3、企业年金缴费
合计931,672.8414,190,231.9013,124,048.251,997,856.49

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税15,645,466.4919,437,238.33
消费税
营业税
企业所得税2,354,665.954,595,052.78
个人所得税601,650.101,388,862.38
城市维护建设税873,944.051,112,695.83
教育费附加667,771.51879,468.72
土地使用税1,873,088.631,305,027.32
房产税4,478,613.915,205,566.85
印花税175,409.32480,797.19
其他税种113,217.5576,200.85
合计26,783,827.5134,480,910.25

其他说明:

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息572,889.32733,296.72
应付股利
其他应付款721,885,357.51679,509,893.03
合计722,458,246.83680,243,189.75

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息572,889.32733,296.72
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计572,889.32733,296.72

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
经销商及供应商保证金170,007,090.44160,158,890.03
代收经销商购车款2,276,486.592,893,966.80
用途未确定的政府往来款12,456,250.9012,397,321.74
应付关联方款项464,075,000.00464,075,000.00
差旅费及其他73,070,529.5839,984,714.46
合计721,885,357.51679,509,893.03

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证10,182,760.7112,919,434.45
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计10,182,760.7112,919,434.45/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

说明: 本公司对产品在质保期内提供免费维修或更换服务,质保期一般为3年。报告期内,本公司对不同产品按其销售收入的3‰或6‰计提售后服务保证金。

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助60,188,901.9701,151,651.5659,037,250.41
合计60,188,901.9701,151,651.5659,037,250.41/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
项目补助资金9,431,250.00112,500.009,318,750.00与资产相关
技术改造专项资金补助3,563,333.33324,000.003,239,333.33与资产相关
高能效光电智能复合太阳能热水器项目专项补偿款7,813,333.337,813,333.33与资产相关
省体育产业发展引导资金900,000.0025,000.00875,000.00与资产相关
国家技术中心创新能力建设项目补助5,700,000.00150,000.005,550,000.00与资产相关
新兴产业发展专项资金7,000,000.007,000,000.00与资产相关
产业引导资金补助20,664,111.98179,711.5620,484,400.42与资产相关
太阳能建筑一1,283,583.3336,500.001,247,083.33与资产相关
体化项目
宁波市2016年度工业和信息化发展专项资金(技术进步专项)3,833,290.00323,940.003,509,350.00与资产相关
合计60,188,901.971,151,651.5659,037,250.41

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中国邮政储蓄银行股份有限公司境外优先股杠杆借款13,211,229.8612,922,121.05
合计13,211,229.8612,922,121.05

51、 股本

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数80,000.0080,000.00

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,809,024,088.991,809,024,088.99
其他资本公积
合计1,809,024,088.991,809,024,088.99

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益14,568,175.301,383,694.83276,146.991,107,547.8415,675,723.14
其中:权益法下可转损益的其他综合收益9,505,136.009,505,136.00
其他债权投资公允价值变动1,673,618.11276,146.991,397,471.121,397,471.12
金融资产重分类计入其他5,238,242.055,238,242.05
综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-175,202.75-289,923.28-289,923.28-465,126.03
其他综合收益合计14,568,175.301,383,694.83276,146.991,107,547.8415,675,723.14

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积189,068,883.05189,068,883.05
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计189,068,883.05189,068,883.05

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润246,635,438.15770,321,569.47
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润246,635,438.15770,321,569.47
加:本期归属于母公司所有者的净利润15,431,575.10-15,627,055.01
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利32,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润262,067,013.25722,694,514.46

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,390,315,152.08924,338,528.831,270,519,277.12821,760,490.92
其他业务130,473,344.2087,955,443.48129,244,014.2167,833,160.86
合计1,520,788,496.281,012,293,972.311,399,763,291.33889,593,651.78

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税4,042,917.174,035,523.63
教育费附加3,219,131.843,162,403.63
资源税
房产税4,264,683.224,463,738.29
土地使用税2,708,767.832,461,780.80
车船使用税15,308.0057,307.30
印花税670,601.14736,428.69
其他78,130.23337,205.31
合计14,999,539.4315,254,387.65

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用133,658,397.50134,706,558.96
广告宣传费展览费90,005,803.09139,891,553.39
差旅费35,074,050.5735,368,427.63
会务费2,703,045.547,861,271.64
售后服务费12,971,277.1612,015,212.30
运输费16,317,280.7116,423,098.80
其它54,924,565.0734,365,431.48
合计345,654,419.64380,631,554.20

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
薪酬费用41,435,560.7141,358,890.52
折旧及摊销23,799,312.4221,726,706.62
其他42,079,466.6233,021,760.44
合计107,314,339.7596,107,357.58

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费17,654,252.5116,561,322.14
材料费6,137,751.076,863,625.19
折旧费7,248,479.038,804,206.42
其他4,193,028.536,845,920.00
合计35,233,511.1439,075,073.75

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出15,255,587.1112,622,991.31
减:利息收入-3,612,911.61-4,972,133.09
汇兑损益313,330.59-132,031.23
手续费及其他604,789.70456,860.81
合计12,560,795.797,975,687.80

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,151,651.563,123,183.03
与收益相关的政府补助8,922,344.605,580,858.75
合计10,073,996.168,704,041.78

其他说明:

详见附注82、政府补助。

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益765,534.52
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益14,428,974.36
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益8,390,073.12
处置可供出售金融资产取得的投资收益573,289.91
交易性金融资产在持有期间的投资收益4,899,293.04
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入8,931,612.06
其他债权投资在持有期间取得的利息收入3,909,874.22
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计17,740,779.3224,157,871.91

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产-2,654,055.33
合计-2,654,055.33

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失670,091.68
其他应收款坏账损失317,515.96
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计987,607.64

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失3,292,592.35
二、存货跌价损失-1,257,008.52
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他-20,805,000.00
合计-1,257,008.52-17,512,407.65

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得-96,481.82-1,777,263.71
无形资产处置利得1,615,095.42
合计-96,481.82-162,168.29

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他1,033,238.39923,218.891,033,238.39
合计1,033,238.39923,218.891,033,238.39

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,210,000.0052,888.891,210,000.00
其他195,463.01620,719.65195,463.01
合计1,405,463.01673,608.541,405,463.01

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2,440,338.628,346,076.09
递延所得税费用1,418,436.74-2,217,278.48
合计3,858,775.366,128,797.61

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额17,154,531.05
按法定/适用税率计算的所得税费用2,573,179.66
子公司适用不同税率的影响1,176,722.92
调整以前期间所得税的影响-80,793.59
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响189,666.37
所得税费用3,858,775.36

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助款8,922,344.605,580,858.75
收到的利息收入3,612,911.614,983,836.54
收到经销商及供应商保证金11,782,013.3617,396,909.41
其他36,532,384.9064,744,025.31
合计60,849,654.4792,705,630.01

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的广告宣传费23,756,965.9886,419,472.50
支付的差旅费27,905,093.6932,199,989.80
管理费用、销售费用中的其他付现费433,375,114.69377,056,474.87
合计485,037,174.36495,675,937.17

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收购帅康电气少数股东股权162,000,000.00
合计162,000,000.00

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润13,295,755.69-19,566,270.94
加:资产减值准备-987,607.6417,512,407.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧61,817,577.6454,327,594.75
无形资产摊销6,708,962.766,824,728.42
长期待摊费用摊销2,274,331.80916,222.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)96,481.82162,168.29
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)2,654,055.33
财务费用(收益以“-”号填列)15,301,701.1012,622,991.31
投资损失(收益以“-”号填列)-17,740,779.32-24,157,871.91
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)1,545,807.25-1,878,535.02
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-127,370.51-337,441.50
存货的减少(增加以“-”号填列)31,633,896.35-53,802,964.78
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)23,148,505.88-59,184,157.72
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-154,155,984.267,252,719.14
其他
经营活动产生的现金流量净额-14,534,666.11-59,308,409.97
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额258,283,729.47497,117,456.81
减:现金的期初余额104,501,159.99243,104,550.26
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额153,782,569.48254,012,906.55

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金258,283,729.47104,501,159.99
其中:库存现金623,559.76229,964.08
可随时用于支付的银行存款255,391,398.7897,956,327.01
可随时用于支付的其他货币资金2,268,770.936,314,868.90
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额258,283,729.47104,501,159.99
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金224,374,393.84说明1、2;
应收票据
存货
固定资产221,178,786.29说明3
无形资产96,501,241.29
合计542,054,421.42/

其他说明:

说明1:子公司四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司收到的洛阳国家高新区洛龙科技园区管委会往来款项,根据双方在开户银行的约定,对该笔款项用途尚未明确之前,需要双方共同确认方可使用,因此作为使用权受到限制的资金。截至2019年6月30日,该账户余额共计12,456,250.90元。说明2:截至2019年6月30日,本公司其他货币资金期末余额中存在190,330,425.35元的银行承兑汇票保证金、21,587,717.59元的工程项目履约保函保证金使用受到限制。说明3:子公司浙江帅康电气股份有限公司以其余房权证低塘街道字第A1518585号、第A1518587号、第A1518590号、第A1518591号、第A1518592号、浙2018余姚市不动产权第003925号房屋建筑物以及余国用2015第14791号、第14792号、第14793号、第14794号的土地使用权抵押借款。

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金14,521,741.77
其中:美元1,820,400.096.874712,514,704.42
欧元158,600.567.8171,239,780.54
港币803,811.240.87966707,080.60
澳元12,496.094.815660,176.21
应收账款13,641,650.81
其中:美元1,893,596.716.874713,017,909.30
澳元129,525.194.8156623,741.51

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助1,151,651.56其他收益1,151,651.56
与收益相关的政府补助8,922,344.60其他收益8,922,344.60

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
太阳雨集团有限公司连云港连云港产品销售100设立
江苏四季沐歌有限公司连云港连云港产品销售4555同一控制下合并
江苏省太阳能研究所有限公司连云港连云港研发及生产100同一控制下合并
连云港太阳雨贸易有限公司连云港连云港产品销售100同一控制下合并
山东太阳雨太阳能有限公司兖州兖州研发及生产100设立
四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司洛阳洛阳研发及生产49.550.5设立
四季沐歌科技集团有限公司北京北京产品销售100同一控制下合并
北京四季沐歌工程技术有限公司北京北京产品销售及安装4555非同一控制下合并
北京田园牧歌文化传媒有限公司北京北京广告制作及发布100设立
广东日出东方空气能有限公司佛山佛山研发、生产及销售100设立
四季沐歌(连云港)太阳能有限公司连云港连云港研发及生产4555设立
四季沐歌节能电器有限公司连云港连云港产品销售100设立
太阳雨节能电器有限公司连云港连云港产品销售100设立
北京太阳神投资有限公司北京北京投资管理100设立
江苏水滤康净水有限公司连云港连云港研发及生产100设立
上海好景投资有限公司上海上海投资管理100设立
西藏好景投资有限公司拉萨拉萨投资管理100设立
创蓝国际投资控股集团有限公司香港香港贸易及投资100设立
GreatChangeEuropeInvestmentHoldingsCompanyLimited卢森堡卢森堡投资管理100设立
GreatChangeAmericanCorporation加利福尼亚加利福尼亚投资管理100设立
西藏四季沐歌环境科技有限公司拉萨拉萨研发及生产100设立
西藏太阳雨环境科技有限公司拉萨拉萨研发及生产100设立
江苏美意美家生活科技有限公司连云港连云港产品销售79设立
北京晟轩投资有限公司北京北京投资管理100设立
江苏四季沐歌电子商务有限公司连云港连云港产品销售100设立
SolareastAustralaslaPTYLTD昆士兰州昆士兰州产品销售52.32设立
江苏弗瑞斯节能电器有限公司连云港连云港研发、生产及销售86设立
奈固(上海)环保科技有限公司上海上海产品销售100设立
NaturaquellGmbH弗里森海姆弗里森海姆研发、生产及销售100非同一控制下合并
日出东方阿康桑马克大型太阳能系统工程技术有限公司北京北京产品销售及安装55设立
太阳雨工程技术有限公司连云港连云港产品销售及安装100设立
WorldWideWater,LTD圣何塞圣何塞研发、生产及销售80设立
浙江帅康电气股份有限公司宁波宁波产品生产及销售90非同一控制下合并
宁波帅康热水器有限公司宁波宁波产品生产及销售90非同一控制下合并
浙江帅康营销有限公司宁波宁波产品销售及安装90非同一控制下合并
江苏四季沐歌新能源科技有限公司连云港连云港新能源科技技术开发51设立
山东四季沐歌光伏科技有限公司济南济南产品研发及销售56设立
江苏日出东方康索沃太阳墙技术有限公司连云港连云港研发、生产及销售80设立
广东四季沐歌空气能有限公司佛山佛山研发、生产及销售100设立
东方盛耀(北京)新能源科技有限公司北京北京产品销售100设立
安徽四季沐歌光伏科技有限公司合肥合肥产品研发及销售60设立
浙江太阳雨光伏科技有限公司杭州杭州产品研发及销售56设立
铜川光耀新能源有限公司铜川铜川产品销售及安装55设立
西藏日出东方阿桑太阳能有限公司拉萨拉萨产品销售及安装55设立
合肥四祥新能源科技有限公司合肥合肥产品销售及安装70设立
宁波帅康电子商务有限公司宁波宁波产品销售及安装90设立
宁波尊享贸易有限公司宁波宁波产品销售及安装90设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
太阳雨控股集团有限公司连云港新能源实业投资5,000.0057.7557.75

本企业的母公司情况的说明徐新建持有太阳雨控股集团有限公司90.80%股权,为本公司的实际控制人。报告期内母公司注册资本未发生变化。本企业最终控制方是徐新建

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
西藏鸥美家卫浴用品有限公司本公司持股45%
江苏苏宁银行股份有限公司本公司持股23.6%
山东帅康电器销售有限公司本公司持股49%

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
连云港兴和泡沫制品有限公司实际控制人亲属控制
连云港市金荷纸业包装有限公司实际控制人亲属控制
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司实际控制人亲属控制
太阳雨新能源科技(上海)有限公司受同一实际控制人控制
深圳果食帮科技有限公司受同一实际控制人控制
山东汇商工谷园区开发建设有限公司母公司参股的企业
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员
邹国营重要子公司的少数股东
帅康集团有限公司重要子公司的少数股东

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
连云港兴和泡沫制品有限公司材料采购330.23287.82
连云港市金荷纸业包装有限公司材料采购0.000.72
西藏鸥美家卫浴用品有限公司材料采购0.00282.3
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司材料采购741.82540.67

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
浙江帅康电气股份有限公司30,000,000.002017年9月1日2018年9月1日
浙江帅康电气股份有限公司123,200,000.002017年12月5日2018年12月4日
浙江帅康电气股份有限公司20,000,000.002018月1月31日2019年1月30日
浙江帅康电气股份有限公司80,000,000.002018年6月1日2021年6月1日
浙江帅康电气股份有限公司106,000,000.002018年9月11日2020年9月10日

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
徐新建200,000,000.002017年5月31日2019年5月30日

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
太阳雨控股集团有限公司464,000,000.002017年11月16日不超过三年,双方协商可续期
拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬366.77362.61

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款广州四季沐歌厨卫有限公司307,042.5830,704.26153,944.0115,394.40
应收账款山东帅康电器销售有限公司1,395,050.55139,505.06
其他应收款连云港市金荷纸业包装有限公司30,000.0030,000.0030,000.0030,000.00
其他应收款徐新建378,016.3137,801.63268,321.8126,832.18

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收款项山东帅康电器销售有限公司0.00410,231.88
预收款项太阳雨新能源科技(上海)有限公司130,000.00130,000.00
应付账款深圳果食帮科技有限公司67,994.0067,994.00
应付账款江苏赫尔斯镀膜技术有限公司7,922,660.297,672,748.96
应付账款连云港兴和泡沫制品有限公司754,703.771,305,714.31
其他应付款太阳雨控股集团有限公司464,000,000.00464,000,000.00
其他应付款西藏鸥美家卫浴用品有限公司20,000.0020,000.00
其他应付款深圳市鹏桑普太阳能股份有限公司20,000.0020,000.00
其他应付款连云港兴和泡沫制品有限公司30,000.0030,000.00
其他应付款连云港市金荷纸业包装有限公司5,000.005,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计10,307,090.32
1至2年0.00
2至3年794.64
3年以上1,184,955.77
合计11,492,840.73

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备11,492,840.731001,349,954.3511.7510,142,886.3828,301,717.401001,356,630.414.7926,945,086.99
其中:
组合18,661,077.6975.368,661,077.6925,205,775.5989.0625,205,775.59
组合22,831,763.0424.641,349,954.3547.671,481,808.693,095,941.8110.941,356,630.4143.821,739,311.40
合计11,492,840.73/1,349,954.35/10,142,886.3828,301,717.40/1,356,630.41/26,945,086.99

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合2

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,646,012.63164,601.2610
1至2年0.0030
2至3年794.64397.3250
3年以上1,184,955.771,184,955.77100
合计2,831,763.041,349,954.3547.67

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
组合21,356,630.41-6,676.061,349,954.35
合计1,356,630.41-6,676.061,349,954.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称应收账款占应收账款期末余额 合计数的比例%坏账准备
期末余额期末余额
奈固(上海)环保科技有限公司3,134,205.0527.27
浙江帅康营销有限公司2,547,140.9222.16
日出东方康索沃太阳墙技术有限公司2,287,053.8919.90
连云港西湾置业有限公司1,023,160.008.901,023,160.00
宁波美鹏电器有限公司806,750.007.0280,675.00
合计25,193,204.0285.261,103,835.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息6,717,715.804,508,284.53
应收股利1,496,912.52
其他应收款61,249,372.8162,235,562.38
合计67,967,088.6168,240,759.43

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
理财产品利息6,717,715.804,508,284.53
合计6,717,715.804,508,284.53

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海邦明科兴投资中心(有限合伙)1,496,912.52
合计1,496,912.52

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计59,315,770.08
1至2年2,306,294.74
2至3年1,326,204.04
3年以上5,783,215.87
合计68,731,484.73

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金5,342,093.185,652,831.99
个人借款4,355,808.624,564,832.50
保证金498,287.00498,287.00
关联方往来55,876,714.0049,804,865.63
非关联方往来352,756.497,026,431.06
其他2,305,825.442,802,959.12
合计68,731,484.7370,350,207.30

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
组合28,114,644.92-632,533.007,482,111.92
合计8,114,644.92-632,533.007,482,111.92

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
东方盛耀(北京)新能源科技有限公司关联方往来36,701,800.001年以内53.40
浙江帅康电气股份有限公司关联方往来10,000,000.001-2年14.55
环境保护部环境保护对外合作中心非关联方往来2,624,366.431年以内3.82262,436.64
创蓝国际投资控股集团有限公司关联方往来1,756,470.001-2年2.56
冯全杨备用金1,495,984.501年以内2.18149,598.45
合计/52,578,620.93/76.51412,035.09

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,165,868,379.12294,518,073.621,871,350,305.502,155,368,379.12294,518,073.621,860,850,305.50
对联营、合营企业投资1,148,537,609.47186,421,876.22962,115,733.251,147,637,609.47186,421,876.22961,215,733.25
合计3,314,405,988.59480,939,949.842,833,466,038.753,303,005,988.59480,939,949.842,822,066,038.75

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
四季沐歌科技集团有限公司169,774,262.70169,774,262.70
江苏四季沐歌有限公司13,068,673.3913,068,673.39
北京四季沐歌工程24,904,500.0024,904,500.003,962,661.97
技术有限公司
四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司96,545,969.9096,545,969.90
四季沐歌(连云港)太阳能有限公司4,500,000.004,500,000.00
太阳雨集团有限公司205,439,268.50205,439,268.50
广东日出东方空气能有限公司134,852,765.98134,852,765.98
北京太阳神投资有限公司200,000,000.00200,000,000.00
上海好景投资有限公司208,831,648.00208,831,648.00
江苏水滤康净水有限公司20,000,000.0020,000,000.00
江苏美意美家生活科技有限公司5,527,500.005,527,500.00
创蓝国际投资控股集团有限公司146,000,000.00146,000,000.00
江苏弗瑞斯节能电器有限公司4,923,790.654,923,790.65
日出东方阿康桑马克大型太阳能系统工程技术有限公司22,000,000.0022,000,000.00
浙江帅康电气股份有限公司897,000,000.00897,000,000.00290,555,411.65
江苏日出东方康索2,000,000.00500,000.002,500,000.00
沃太阳墙技术有限公司
江苏四季沐歌电子商务有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计2,155,368,379.1210,500,000.002,165,868,379.12294,518,073.62

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳市鹏桑普太阳能股份有限公司186,421,876.22186,421,876.22186,421,876.22
江苏苏宁银行股份有限公司954,353,497.47954,353,497.47
国泰君安上海好景投资有限6,862,235.786,862,235.78
公司
西藏金日盛新能源有限公司900,000.00900,000.00
小计1,147,637,609.47900,000.001,148,537,609.47186,421,876.22
合计1,147,637,609.47900,000.001,148,537,609.47186,421,876.22

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务427,541,448.09392,539,289.87326,832,093.80306,279,492.80
其他业务67,686,333.5119,094,802.8467,095,222.4249,045,194.84
合计495,227,781.60411,634,092.71393,927,316.22355,324,687.64

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,743,397.72
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益11,237,809.71
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益4,774,019.29
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益4,899,293.04
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入8,931,612.06
其他债权投资在持有期间取得的利息收入2,295,667.47
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计16,126,572.5717,755,226.72

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-96,481.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,073,996.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益17,740,779.32
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债-2,654,055.33
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-372,224.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-4,492,979.84
少数股东权益影响额-90,094.44
合计20,108,939.43

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.500.01930.0193
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.15-0.0058-0.0058

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:徐新建董事会批准报送日期:2019年8月19日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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