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公司代码：603345公司简称：安井食品
安井食品集团股份有限公司
2026年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人刘鸣鸣、主管会计工作负责人唐奕及会计机构负责人（会计主管
人员）惠莉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司于2026年8月24日召开第六届董事会第二次会议审议通过以下利润分配预案：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户的股份数后为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币1.733元（含税）。截至目前，公司总股本333,288,932股，扣减公司回购专用证券账户中1,160,900股后为332,128,032股，以此计算本次拟派发现金红利约为人民币575,577,879.46元（含税），占公司2026年半年度合并报表归属于上市公司股东净利润（未经审计）的比例为
70.01%。港币实际派发金额按照董事会召开当日（2026年8月24日）中国人民银行公布的人民币兑换港币中间价折算。2026年半年度，公司不实施资本公积金转增股本，不送红股。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用本报告所涉及的未来发展计划，发展战略等前瞻性陈述，将受到外界环境和实际经营变化的影响，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意风险。
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七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“
五、其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义 ...... 6
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理、环境和社会 ...... 24第五节重要事项 ...... 27
第六节股份变动及股东情况 ...... 43第七节债券相关情况 ...... 47
第八节财务报告 ...... 48
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有法定代表人签名、公司盖章的2026年半年度报告全文。 | |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
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第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、母公司、安井食品 | 指 | 安井食品集团股份有限公司 |
| 本集团、我们 | 指 | 本公司及其子公司 |
| 国力民生 | 指 | 福建国力民生科技发展有限公司 |
| 安井营销 | 指 | 无锡安井食品营销有限公司 |
| 无锡民生 | 指 | 无锡华顺民生食品有限公司 |
| 泰州安井 | 指 | 泰州安井食品有限公司 |
| 辽宁安井 | 指 | 辽宁安井食品有限公司 |
| 四川安井 | 指 | 四川安井食品有限公司 |
| 香港安井 | 指 | 香港安井食品有限公司 |
| 湖北安井 | 指 | 湖北安井食品有限公司 |
| 河南安井 | 指 | 河南安井食品有限公司 |
| 广东安井 | 指 | 广东安井食品有限公司 |
| 山东安井 | 指 | 山东安井食品有限公司 |
| 洪湖安井 | 指 | 洪湖安井食品有限公司 |
| 湖北安润 | 指 | 湖北安润食品有限公司 |
| 安井冻品先生、冻品先生 | 指 | 厦门安井冻品先生供应链有限公司 |
| 新宏业 | 指 | 洪湖市新宏业食品有限公司 |
| 新柳伍 | 指 | 湖北新柳伍食品集团有限公司 |
| 鼎味泰 | 指 | 江苏鼎味泰食品股份有限公司 |
| 鼎益丰 | 指 | 鼎益丰食品（太仓）有限公司 |
| 功夫食品 | 指 | OrientalFoodExpressLimited |
| 厦门电子商务 | 指 | 厦门安井电子商务有限公司 |
| 安井工业 | 指 | 厦门安井食品工业有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 香港联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
| 速冻调制食品 | 指 | 以谷物、豆类、薯类、畜禽肉、蛋类、生乳、水产品、果蔬、食用菌等一种或多种为原料,或同时配以馅料/辅料,经调制、加工、成型等,速冻而成的食品（GB19295）,包括文中速冻鱼糜制品和速冻肉制品。 |
| 速冻菜肴制品 | 指 | 预制菜也称预制菜肴，是以一种或多种食用农产品及其制品为原料，使用或不使用调味料等辅料，不添加防腐剂，经工业化预加工（如搅拌、腌制、滚揉、成型、炒、炸、烤、煮、蒸等）制成，配以或不配以调味料包，符合产品标签标明的贮存、运输及销售条件，加热或熟制后方可食用的预包装菜肴。速冻预制菜肴，指采用速 |
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| 冻工艺加工、冷链流通的预制菜肴。 | ||
| 速冻面米制品 | 指 | 以小麦、大米、玉米、杂粮等一种或多种谷物及其制品为原料,或同时配以馅料/辅料,经加工、成型等,速冻而成的食品（GB19295）。 |
| QlikBi、BI信息化平台 | 指 | 商业智能（BI,BusinessIntelligence）是一套完整的解决方案，用来将企业中现有的数据进行有效的整合，快速准确地提供报表并提出决策依据，帮助企业做出明智的业务经营决策。 |
| 安井之家CRM | 指 | 公司客户关系管理系统（CRM），即面向经销商的数字化移动运营平台。 |
| EDI | 指 | 制造端电子交换系统 |
| ERP | 指 | 企业资源计划系统（EnterpriseResourcePlanning），旨在整合企业财务、采购、销售及库存等核心业务流程，实现内外部业务流转的全面数字化与标准化。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 安井食品集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 安井食品 |
| 公司的外文名称 | ANJOYFOODSGROUPCO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | AnjoyFood |
| 公司的法定代表人 | 刘鸣鸣 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 梁晨 | 王庆祝 |
| 联系地址 | 厦门市海沧区新阳路2508号 | 厦门市海沧区新阳路2508号 |
| 电话 | 0592-6884968 | 0592-6884968 |
| 传真 | 0592-6884978 | 0592-6884978 |
| 电子信箱 | zhengquanbu@anjoyfood.com | zhengquanbu@anjoyfood.com |
三、基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 厦门市海沧区新阳路2508号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 厦门市海沧区新阳路2508号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 361022 |
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| 公司网址 | www.anjoyfood.com |
| 电子信箱 | zhengquanbu@anjoyfood.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券法务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 安井食品 | 603345 | 无 |
| H股 | 香港联交所主板 | 安井食品 | 2648 | 无 |
六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 9,266,340,428.60 | 7,604,440,456.71 | 21.85 |
| 利润总额 | 1,100,488,891.15 | 886,314,036.22 | 24.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 822,086,578.17 | 675,939,959.13 | 21.62 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 752,977,900.06 | 603,315,082.42 | 24.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 485,023,630.64 | -162,921,190.81 | |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 15,834,808,225.51 | 15,492,622,899.65 | 2.21 |
| 总资产 | 20,616,295,243.17 | 20,766,685,248.39 | -0.72 |
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(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 2.48 | 2.31 | 7.36 |
| 稀释每股收益（元／股） | 2.48 | 2.31 | 7.36 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 2.27 | 2.07 | 9.66 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.20 | 5.10 | 增加0.10个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.76 | 4.55 | 增加0.21个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用本报告期，集团营业收入较上年同期增长21.85%，主要系在市场逐步复苏的背景下，公司持续优化产品矩阵，凭借渠道、规模及品牌效应，展现了强劲的经营韧性，其中速冻调制食品及速冻菜肴制品作为公司优势板块营收持续增长，子公司鼎味泰也带来一定增量；利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期分别增长
24.16%、21.62%、24.81%，主要系营业收入增长，带动效益增长所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -53,794.53 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 48,213,542.02 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 48,011,102.16 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 815,263.74 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,637,249.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 23,255,565.42 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,984,620.49 |
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| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 合计 | 69,108,678.11 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期（1－6月） | 上年同期 | 本期比上年同期增减(%) |
| 扣除股份支付影响后的净利润 | 828,795,503.45 | 700,457,610.06 | 18.32 |
十一、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所处行业情况
中国速冻食品行业主要由速冻调制食品、速冻菜肴制品、速冻面米制品及其他速冻食品子行业组成。据摘自行业顾问弗若斯特沙利文的数据显示，中国是全球第二大速冻食品市场。其中，速冻调制食品尚处成长期，在火锅、麻辣烫、烧烤等就餐方式日趋多元化，以及对优质产品的需求日益增加等多个因素驱动下，行业预计较快增长，2024年至2029年预计复合年均增长率为7.1%。速冻菜肴制品处于起步期。随着行业标准出台和消费者对美味、优质、便捷的产品需求提升，有望实现强劲增长，2024年至2029年预计复合年均增长率为16.1%。速冻面米制品则呈现分化发展态势，饺子、汤圆、粽子等传统速冻面米制品已较为成熟，而以烧麦、手抓饼和象形包为代表的新兴面米制品因顾客喜好和消费场景扩展等因素带动，正成为行业的主要增长动力。
从全球市场来看，弗若斯特沙利文预测，2024年至2029年全球速冻食品行业复合年均增长率达6.0%。分地区来看，不同国家和地区的速冻食品行业发展阶段存在明显的结构性差异。英美日等发达市场有着成熟的速冻食品消费习惯，业务规模前五大公司市场份额均远高于中国。随着以火锅为代表的中式餐饮等中国品牌及文化近年来的持续出海，相关顾客群也逐步扩展至非华人群体，为速冻食品海外发展带来新的机遇。东南亚的速冻食品行业起步较晚，市场竞争格局分散，但人口基数和消费潜力较大，且文化和消费习惯与中国相近，2024年至2029年预计复合年均增长率为14%，正经历迅速发展阶段。
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相较于欧美日等发达市场，中国速冻食品行业存在较大发展空间。首先，受益于行业加速整合的预期，市场份额正加速向头部优质企业集中；其次，中国餐饮连锁化率仅为成熟市场的1/2，提升空间显著，正进一步带来对标准化和预处理食材的大量需求，推动着速冻行业快速增长；再其次，目前中国人均速冻食品消费量远低于英美日等发达市场，蕴含巨大的增长潜能；最后，中国团餐市场和西式餐饮市场规模正迅速扩张，对标准化、品质化和效率化的需求显著，速冻食品行业有望受益。
伴随餐饮场景端消费渗透率以及家庭场景端人均消费的提升，速冻菜肴子行业的高速成长，冷冻基础设施的完善，弗若斯特沙利文预测，2024年至2029年中国速冻食品行业预计将以9.4%的复合年增长率快速增长，超过其他的食品和饮料子行业（如主食、零食、油、调料、液态奶），赛道长坡厚雪。
（二）公司主营业务情况
本集团主要从事速冻调制食品（以速冻鱼糜制品、速冻肉制品为主）、速冻菜肴制品和速冻面米制品等速冻食品的研发、生产和销售。经过多年发展，本集团已形成以华东地区为中心并辐射全国的营销网络，逐步成长为国内最具影响力和知名度的速冻食品企业之一。
（三）公司的主要产品
本集团产品组合含500多种产品，是行业内产品线较为丰富的企业之一。在速冻调制食品品类中，主要包括“安井”品牌下的产品，如鱼豆腐、鱼丸、撒尿肉丸及烤肠等；在速冻菜肴制品品类中，本集团采用包括“安井”、“冻品先生”、“安井小厨”、“洪湖诱惑”及“柳伍”在内的多品牌策略，产品主要包括小龙虾、小酥肉、虾滑、牛肉/羊肉卷、蛋饺及酸菜鱼等；在速冻面米制品品类中，产品主要包括“安井”牌产品，如烧麦、手抓饼、蒸煎饺、象形包及红糖馒头等；在烘焙食品品类中，产品主要以冷冻烘焙成品为主，如吐司、菠萝包、司康、软欧包及贝果等。此外，自2025年12月正式启动清真食品项目以来，本集团“安斋”品牌产品已于2026年4月底在旗下河南安斋食品有限公司正式投入生产，按“淡季铺市场，旺季争销量”的节奏有序推进中。
本集团坚持每年聚焦培养3-5个“战略大单品”。面向C端全渠道销售的中高端火锅料锁鲜装系列自2019年推出以来，不断迭代，在渠道持续扩张的同时迅速抢占行业制高点，大大提高了本集团的盈利能力和品牌影响力。以2025年为例，本集团单品年营收超过人民币1亿元的产品有40种，其中有5种产品超过人民币5亿元，彰显了本集团在产品研发、成本领先和市场推广方面的综合实力。
（四）公司的采购模式
本集团根据当期生产计划制定采购计划，与供应商签订合同，并通过采购订单来进行采购。本集团原辅材料采购主要分鱼糜、畜禽肉类、粉类等大宗商品，以及农副产品、添加剂、调味品及包材等小额物料两大类。其中，鱼糜、畜禽肉类、粉类等通用性的大宗原料根据销售、生产需求批量采购或锁定价格，而小额物料按照生产计划，结合销售订单、库存管理进行采购。采购部依据各部门提交的原料需求预算和申购单，通过比价、议价选定具体供应商并签订采购合同，以订单方式分批采购；在货款结算方面，本集团在采购合同中订立了结算条款，规定在收取货物并验收合格后的一定信用期内，按照议定价格结算并支付货款。
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为了确保原材料采购质量，本集团制定了严格的准入管理及详细的供应商评审流程。准入管理中包含资质审查、现场评审、送样通知、样品确认、物料试用等环节，所有环节根据供应商类别需要选择相应准入要求，审批通过后供应商生效，新增供应商方可列入合作供应商名单内。在新物料准入及评审阶段，采购部负责各类原辅料供应商的寻找、认证、引进等主要工作，并负责将经过资质认证合格的供应商及原料推荐给技术中心小试，小试合格后由技术中心负责组织质量部、生产车间等部门对原材料进行中试，中试合格，样品确认可用，供应商进入合格供方评审环节，由质量部根据原辅料相关产品的风险系数和风险等级，组织相关部门对供应商进行实地考察评审。
采购部建立合格供应商名录，由专人管理及时更新维护。对于新增供应商，符合要求列入正常采购为合格供应商后，需及时更新至合格供应商名录。每年由采购部主导实施供应商评审，根据质量管理年度分数，由质量部进行评审，采购部综合价格因素，仓储车间根据交货效率，内务处理，项目因素，对供应商进行评分，根据年度评价得分作出供应商的等级评价，低于60分不列入合格供应商，大于60分列入合格供应商，并结合实际供需情况及供应商等级决定供应商在后续合作意向。
自2022年以来，本集团围绕大宗物料设置由基地总经理兼任的品类总监，负责关注行情变化、提供操作建议、统筹基地间订单分配及供应商准入，各基地对物料质量安全成本负主体责任。在经济承压、物料价格波动的形势下，集团采购部以保障供应、严控成本为核心，主动适配生产节奏。报告期内，受下游白鲢鱼片产品原料需求结构变化影响，淡水鱼糜原料供给趋紧，加之本集团鱼糜用量增加，预计全年鱼糜采购成本将有所上升。为应对上述情况，集团依托在上游淡水鱼糜产业的布局，及时调整淡水鱼糜产销策略，减少对外供应量，优先保障集团内部生产需求，以缓解鱼糜供应压力。同时通过开展淀粉、畜禽类、包装物、大豆蛋白等大宗物料的规范化招投标，打破原有供应商合作局限，淘汰低效供应商，大力开发优质新资源，构建竞争有序的供应商梯队。在遵循公平公正原则、实现全流程透明化的基础上，有效规避了单一渠道风险，实现整体采购成本较上一年度显著下降，提升了集团采购效益。
（五）公司的生产模式
本集团营销中心下设营运部门，由营运总监根据销售预测、订单情况、产品库存等，每月定期召开“产销协调会”，各子公司生产部制定月度生产计划、并根据生产设备及一线员工人数及产品库存信息等情况，及时调整生产周计划，并经工厂总经理、营运总监审批确认、安排生产等相关部门进行生产、质检、入库等程序。
采购部根据生产计划，通过系统运算用料需求，得出理论采购量，同时分析原辅料库存、各车间领用及请购情况，在询价对比后选择合适供应商，负责各类物料的按时、保质、保量供应；生产部下属各生产车间按照接收到的生产任务单，组织生产员工排班，负责原辅料的限额领料、现场生产秩序协调及卫生环境维护、劳动纪律及操作规范的检查纠正，并配合质量部对各生产工艺的过程进行检验，同时将生产过程中的各种信息及时、准确地反馈到相关部门；质量部负责对原辅料、在制品、成品在生产过程各节点进行质检监测；设备部负责生产设施、生产设备、生产工器具的提供、维修及管理，保障生产正常无障碍进行；生产部下属仓储车间负责原辅料的数量验收、在库管理、安全库存、领料出库等工作，同时负责产成品的入库、在库、发货管理，并负责及时将各类单据、数据录入生产管理系统。生产制造信息化方面，本集团已全面上线EDI电子交换系统，打通生产系统相关设备，严把产品质量，全面提高生产管理效能。
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（六）公司的销售模式
1.经销模式本集团自设立至今，建立了适合自身发展的经销模式，其基本特点是全方位赋能经销商,与经销商共同推动“五大进化”：管理精细化（公司打造订货软件、仓储管理软件等数字化系统提升经销商管理水平）、渠道渗透化（派驻业务人员协助覆盖全场景、全渠道）、运营平台化（推动转型赋能终端）、推广线上化（开展“大咖计划”使用短视频等工具开展推广工作）、服务极致化（从“送货”变“提供解决方案”），共同应对市场挑战，提升合作粘性与市场竞争力。
2.新零售及电商模式本集团积极拓展与新零售平台的合作，运用新零售平台大数据，对商品线上服务、线下体验以及现代物流开展深度融合。在盒马鲜生、叮咚买菜、京东超市、朴朴、美团小象超市、锅圈食汇等新零售渠道，本集团凭借强大的产品研发及服务能力、丰富的产品矩阵及生产技术经验，开展推新品、占坑位、争曝光、做活动等措施，同时到各新零售平台进行战略签约，相互赋能，适应新兴销售场景需要，并与盒马鲜生、美团小象超市、奥乐齐及美团快乐猴等新零售业态深化产品定制合作。
本集团高度重视线上电商渠道建设，持续巩固并强化各合作电商平台的合作深度，积极参与平台核心购物节活动；同步对本集团旗舰店品牌形象、专业客服团队进行全面优化升级，加大公司新品的线上推广力度，在新品产品力的基础上做好产品视频的声量曝光，并通过自播与达播联动将声量高效转化为新品销量，持续强化品牌宣传与新品推广成效，推动品牌贴合年轻化发展趋势。同时，本集团依托集团稳健的供应链体系，充分运用平台数字化工具精准洞察消费者需求，与线上消费者开展科学、高效的互动沟通；创新以家庭消费为主的多品类产品组合，持续增加多区域前置仓布局建设，不断提升对C端市场的柔性高效供应能力，进一步夯实线上渠道的核心竞争力。
3.特通直营模式
特通直营渠道模式的目标客户主要覆盖大型连锁餐饮、酒店、休闲食品、中大型企业团购等领域，致力于为客户提供完善的产品定制化解决方案，及时满足客户需求。随着本集团产品在全国各大城市的加速拓展，安井产品的品牌、质量逐步取得终端消费者的认可，也带动了餐饮等特通渠道客户对本集团产品的青睐。目前，本集团与包括百胜餐饮集团、张亮麻辣烫、小谷姐姐麻辣烫、小菜园、味千拉面、围辣火锅、半天妖烤鱼、呷哺呷哺、海底捞、鱼你在一起酸菜鱼、喜姐炸串、正新鸡排、绝味鸭脖、久久丫卤味、兰湘子等国内多家餐饮连锁客户，以及湖北旭乐、浙江瑞松等休闲食品类上市公司上游供应链企业均建立了长期合作关系。
4.商超模式
本集团针对商超的销售模式主要分为两种情况，一种是基于供销合同的标准销售，即依据合同约定的采购订单进行发货,并按约定进行对账结算；另一种是寄售代销，即依照代销合同分期送货，本集团根据商超提供的代销清单进行收入确认。本集团针对商超的营销方式主要是以健康饮食为品牌诉求，制定风格统一的全年推广活动计划，通过“品牌主题”、“饮食文化”、“绿色健康”等加强品牌形象的宣传活动，提升品牌知名度，并协助商超开展形式多样的终端产品促销，结合节假日主题开展终端多样式店内秀活动，与卖场采购端进行深度沟通，结合市场需求一起共
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创品类大单品，提高商超渠道的销售额。结合目前产品的发展趋势，开发药食同源、情绪价值等多维度的产品开发；同时与第三方O2O平台，美团闪购、京东到家等签约赋能线下各商超系统。
目前，本集团产品在国内的商超客户主要包括沃尔玛（包括山姆）、大润发、永辉、物美、天虹、胖东来等具备一定规模的大卖场。随着线上平台赋能各商超系统，本集团同步加强商超线上O2O销售拓展及与美团闪购、京东秒送等在线第三方销售平台方签约拓展，同时积极参与各大商超的直播带货活动。
在传统商超普遍面临客流量分化、营收承压的背景下，部分商超系统效仿胖东来的调改路径及山姆的自有品牌定制模式，通过扩大生鲜产品陈列面积、提升定制产品占比寻求突破。为进一步提升市场空间，本集团顺应趋势，在产品定制领域积极布局，已与沃尔玛（包括山姆）、麦德龙、大润发等传统商超开展产品共创、品类创新合作。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用√不适用
二、经营情况的讨论与分析
随着经济发展和社会进步，更多中国消费者对于速冻食品已从基础的饱腹要求转向对品质、健康、多元场景的综合追求，行业竞争也不再单纯依靠低价，而是转向产品、供应链、品牌综合实力的比拼。本集团始终关注广大消费者对产品的体验度及认同感，在国内市场方面已经具有成熟的产品创新、市场推广和标准化、规模化的成功经验。2026年以来，本集团积极顺应行业及市场的发展与变化，继续秉持“稳中求进”的发展理念，坚持贯彻“马上去做、用心去做”的企业执行文化，按照速冻调制食品、速冻面米制品、速冻菜肴制品“三路并进”的经营策略和“BC兼顾、全渠发力”的渠道策略，在速冻食品领域持续发力，实现了报告期内的稳健发展。
本集团始终坚持“研发一代、生产一代、储备一代”的新品规划思路，重点聚焦C端渠道对安全、健康、营养及清洁标签的核心诉求，精准把握快消品“五减”（减糖、减油、减盐、减脂、减卡）与“四零”（零蔗糖、零色素、零香精、零防腐剂）发展趋势，以产品创新驱动品牌转型升级，实现品牌提升与销售促进的双重成效。从具体产品来看，锁鲜装系列作为高毛利C端产品，连续多年营收利润同步增长，现已更新至6.0版本，新增条状、棒状多款新品，适配火锅、家常小炒多元居家场景；400克真空玲珑装系列成功开拓中档价格带，实现较高增速；100克滑类产品表现亮眼，其中虾滑系列作为与主要商超系统合作的重要切入点，尤为受市场认可；肉多多烤肠作为战略切入C端烤肠市场的关键单品，成为新的增长引擎；虎皮炸蛋凭借与传统丸子类产品的差异化形态，有效助力本集团拓展水煮、冒菜等新兴渠道；“米面六小龙”年轻化象形包矩阵中玉米包、橘子包的市场表现较为积极，另推出玫瑰糕、双色马拉糕、老面鲜肉小笼包等特色新品，针对华南团餐开发专属规格，有效缓解面米赛道同质化竞争；火锅全家福混合装市场反馈良好，2026年将持续拓展多规格组合款；鼎味泰的吐司、贝果等冷冻烘焙产品亦依托新式茶饮、合作商超渠道稳步放量。
在2024年火山石烤肠等B端烤机渠道产品、2025年C端“肉多多烤肠系列”取得阶段性成效的基础上，经过两年的沉淀与市场检验，本集团在烤肠方面的供应链能力日渐成熟，生产工艺持续优化，渠道结构更加丰富。基于烤肠板块广阔成长空间，本集团于今年对烤肠类产品做进一
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步聚焦，整合统筹为肠类制品，下设火锅肠系列、A级火山石烤肠、B级火山石烤肠、肉多多烤肠系列、台烤系列等五大产品系列，定位为主业的第三大板块。2026年，一方面本集团将在原有火山石烤肠基础上继续推出适合卤味熟食区、旅游景区、关东煮、麻辣烫等渠道新品，夯实B端烤肠矩阵；另一方面在C端针对2025年上市的肉多多烤肠实施克重、包装差异化升级，并在终端设立烤肠专柜，以丰富SKU、提升终端表现。产能布局上，本集团持续扩建升级全自动智能化专业肠类生产基地，全面夯实肠类品类产能根基，凭借持续优化的生产工艺与规模优势，稳步提升肠类品类整体盈利水平。
本集团全面落地“有管控的定制化”战略，按照精细化管控定制的发展思路重构业务模式，将传统库存式生产调整为以订单为核心的柔性排产，推行小批量、多批次生产模式，依靠全国多基地协同化解定制订单与规模化生产的矛盾；组织层面针对商超、新零售、连锁餐饮、会员店、出口渠道分别设立专属定制部门，在各基地、营销端配置定制专项人员，推动业务流程再造、适配定制业务柔性生产运营要求，要求管理人员躬身入局、深度对接客户，打通研发、生产、销售协同链路，快速落地各类定制需求；产品端则面向不同渠道设计差异化规格、包装方案，条状、块状产品定向供给商超熟食专区，并针对沃尔玛（包括山姆）、盒马、麦德龙等系统开展联合共创开发。
2025年末本集团正式启用“安斋”独立清真品牌，河南专属生产基地已于2026年4月底正式投入生产。截至2026年上半年，本集团已初步完成西北、华中、华北三大区域清真渠道经销商架构搭建，累计向市场投放的8款产品动销良好，为后续清真类速冻食品的市场拓展打下了坚实基础。
本集团高度重视国际化进程的系统性与稳健性，以港股上市为契机，稳步推进国际化战略：
东南亚市场行业分散、增长空间充足，未来市场整合与扩张机遇较大，是合资或自建工厂的首选区域；欧美成熟市场则发挥本集团子公司英国功夫食品“桥头堡”的示范和带头作用，着手推进当地销售渠道的搭建，积累品牌认知与市场经验。2026年上半年，本集团已搭建海外生产、销售、财务专职岗位团队，签约东南亚多国经销商，出口包括速冻调制食品、速冻面米制品、小龙虾等130余款不同规格单品，较去年同期出口40余款单品实现明显增长。此外，本集团安斋产线拥有完整标准化清真生产与品控体系，海外清真食品市场亦借力安斋系列适配当地商超、连锁餐饮、夜宵等多元消费场景，后续将结合当地需求持续丰富产品矩阵。
数字化建设方面，2026年4月，本集团与阿里钉钉达成全域数字化战略合作，搭建集团统一协同办公底座。依托全球化协同、全场景AI、知识管理、开放集成等能力支撑本集团国际化与数字化长远发展。项目打通ERP、CRM及各基地生产系统，统一跨区域协同入口，推动流程线上化、业务数字化，持续提升集团组织管理效能。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用本集团秉承“传递健康快乐，让美味更简单”的企业使命，“责任，正道，行动，共赢”的企业价值观，“食以民为天”的经营理念及“马上去做，用心去做”的企业作风，按照“三路并进、全渠发力”的经营策略，不断提升产品质量，提高品牌美誉度和企业竞争力。
本集团坚持“市场导向＋技术创新”的经营思路，以生产工艺专业化、食品质量安全性为经营目标，并以此推动研发工作的开展。目前本集团拥有国家级企业技术中心、农业农村部冷冻调理水产品加工重点实验室和国家冷冻调理水产品加工分中心，在行业内拥有较强的技术创新能力，每年不断推出多种新品。本集团已和江南大学等国内多个院校和科研院所建立了良好的产学研关系，陆续主持了科技部科技支撑计划子课题、“十四五”科技部国家重点研发计划食品制造与农产品物流科技支撑重点专项课题、自然资源部海洋经济创新发展区域示范项目。截至2026年6月30日，本集团已取得ISO9001、FSSC22000、BRCGS、HACCP等多类管理体系的67项认证证书。此外，本年度集团参与完成的《面向多场景的食品微波加工关键技术及应用》项目获评国家科技进步奖二等奖。
本集团“安井”品牌坚持“B端高质中价，C端高质中高价”的销售定价策略、“BC兼顾、全渠发力”的渠道策略，速冻食品市场占有率逐年扩大，规模效应持续体现。
本集团大力推进信息化、数字化、智能化的全协同、全链接。通过内部研发和外部技术的利用和定制，本集团实现从战略制定到业务执行的全流程数字化，以提高决策和综合管理的及时性、科学性。本集团的商业智能（BI）系统能够实时分析包含产品、客户、区域市场、营销政策等各维度信息，并进行生产端的成本分析和精细化管理。随着数字化带来的决策能力提升，本集团与经销商的沟通协作持续加强、生产效率得到保障，质量控制机制更加完善。本集团的全方位数字化质控系统实现从原材料采购至生产、包装、配送及客户签收的全流程追溯。2023年，公司成为国内速冻食品行业首家达到“智能制造能力成熟度等级叁级”的企业，以及食品行业唯二企业上榜“中国标杆智能工厂百强榜”，彰显了公司在智能制造方面的领先地位。
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1.财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 9,266,340,428.60 | 7,604,440,456.71 | 21.85 |
| 营业成本 | 7,297,969,039.87 | 6,043,859,842.90 | 20.75 |
| 销售费用 | 479,427,963.25 | 441,028,463.57 | 8.71 |
| 管理费用 | 222,115,433.48 | 206,616,936.06 | 7.50 |
| 财务费用 | 29,200,250.12 | -6,365,235.56 | |
| 研发费用 | 42,687,632.96 | 39,930,220.32 | 6.91 |
| 投资收益 | 35,630,244.22 | 24,856,548.87 | 43.34 |
/
| 公允价值变动收益 | 15,688,477.80 | 11,998,224.44 | 30.76 |
| 资产减值损失 | -103,210,883.36 | -15,883,647.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 485,023,630.64 | -162,921,190.81 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -114,021,483.53 | 275,886,510.12 | -141.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -476,105,048.96 | -168,096,991.32 |
营业收入变动原因说明：主要系市场需求增加，速冻调制食品及速冻菜肴制品营收增长及子公司鼎味泰增量所致。
营业成本变动原因说明：与营业收入同步增长。
销售费用变动原因说明：主要系本期电商促销费增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、社保及福利费、长期资产摊销费用增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑损失增加所致。
研发费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、社保及福利费用增加所致。
投资收益变动原因说明：主要系本期处置交易性金融资产取得的投资收益增加所致。
公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期交易性金融资产公允价值变动收益增加所致。
资产减值损失变动原因说明：主要系本期存货跌价损失及商誉减值损失增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收回投资收到的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还债务支付的现金增加所致。
2.本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例 | 情况说明 |
/
| （%） | （%） | |||||
| 货币资金 | 4,811,079,422.44 | 23.34 | 4,980,279,916.72 | 23.98 | -3.40 | |
| 交易性金融资产 | 3,421,440,810.36 | 16.60 | 3,639,173,341.26 | 17.52 | -5.98 | |
| 应收票据 | 1,581,443.73 | 0.01 | 1,967,358.95 | 0.01 | -19.62 | |
| 应收账款 | 753,983,513.88 | 3.66 | 671,444,798.54 | 3.23 | 12.29 | |
| 应收款项融资 | 18,174,764.78 | 0.09 | 1,216,335.50 | 0.01 | 1,394.22 | 主要系本期数字债权凭证结算业务增加所致 |
| 预付款项 | 106,677,727.52 | 0.52 | 95,048,430.15 | 0.46 | 12.24 | |
| 其他应收款 | 33,512,929.52 | 0.16 | 23,172,952.63 | 0.11 | 44.62 | 主要系本期末增加应收联营公司股利及电商费用预借款所致 |
| 存货 | 3,675,781,505.01 | 17.83 | 3,647,316,907.29 | 17.56 | 0.78 | |
| 其他流动资产 | 220,981,263.18 | 1.07 | 165,993,954.79 | 0.80 | 33.13 | 主要系本期预缴所得税增加所致 |
| 长期股权投资 | 18,124,411.96 | 0.09 | 15,568,064.29 | 0.07 | 16.42 | |
| 投资性房地产 | 30,158,926.01 | 0.15 | 30,867,987.22 | 0.15 | -2.30 | |
| 固定资产 | 5,210,133,104.31 | 25.27 | 5,197,433,283.85 | 25.03 | 0.24 | |
| 在建工程 | 412,853,845.84 | 2.00 | 323,589,579.31 | 1.56 | 27.59 | |
| 使用权资产 | 55,911,499.58 | 0.27 | 55,721,841.55 | 0.27 | 0.34 | |
| 无形资产 | 812,848,261.71 | 3.94 | 836,990,453.28 | 4.03 | -2.88 | |
| 商誉 | 698,062,114.66 | 3.39 | 755,182,959.93 | 3.64 | -7.56 | |
| 长期待摊费用 | 102,030,603.83 | 0.49 | 112,201,112.62 | 0.54 | -9.06 | |
| 递延所得税资产 | 141,653,962.95 | 0.69 | 167,390,901.18 | 0.81 | -15.38 | |
| 其他非流动资产 | 91,305,131.90 | 0.44 | 46,125,069.33 | 0.22 | 97.95 | 主要系本期预付设备款增加所致 |
| 短期借款 | 845,643,422.47 | 4.10 | 890,604,887.79 | 4.29 | -5.05 | |
| 应付票据 | 181,231,536.95 | 0.88 | 167,899,413.21 | 0.81 | 7.94 | |
| 应付账款 | 1,542,999,942.51 | 7.48 | 1,498,252,688.11 | 7.21 | 2.99 | |
| 合同负债 | 381,780,129.66 | 1.85 | 573,510,094.73 | 2.76 | -33.43 | 主要系预收货款减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 143,635,435.62 | 0.70 | 216,564,213.36 | 1.04 | -33.68 | 主要系上年末计提的年终奖本期已支付所致 |
| 应交税费 | 187,805,208.26 | 0.91 | 332,420,003.45 | 1.60 | -43.50 | 主要系本期末应交企业所得税减少所致 |
| 其他应付款 | 279,732,196.80 | 1.36 | 197,517,164.81 | 0.95 | 41.62 | 主要系本期末计提港股2025年度应付股利所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 32,424,669.36 | 0.16 | 30,453,948.28 | 0.15 | 6.47 | |
| 其他流动负债 | 189,211,075.93 | 0.92 | 375,876,492.58 | 1.81 | -49.66 | 主要系本期预计负债减少所致 |
| 租赁负债 | 50,031,127.66 | 0.24 | 48,156,365.93 | 0.23 | 3.89 | |
| 递延收益 | 158,829,243.89 | 0.77 | 170,786,628.20 | 0.82 | -7.00 | |
| 递延所得税负债 | 246,377,329.14 | 1.20 | 234,050,959.37 | 1.13 | 5.27 |
其他说明
/
不适用
2.境外资产情况
√适用□不适用
(1)资产规模其中：境外资产90,923,942.97（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.44%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用其他说明不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 135,548,790.89 | 无法随时支取的大额存单及定期存款、银行承兑汇票保证金、履约保证金、股利支付专项款 |
| 固定资产 | 119,143,369.09 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 18,054,962.47 | 借款抵押 |
| 应收款项融资 | 18,174,764.78 | 债权保理 |
| 合计 | 290,921,887.23 |
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用公司对子公司的投资情况详见本报告“第八节财务报告”之“十九、3长期股权投资”。
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
/
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
/
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他 | 3,640,389,676.76 | 15,688,477.80 | 1,765,645,812.53 | 1,999,066,821.23 | 16,958,429.28 | 3,439,615,575.14 | ||
| 理财产品 | 1,640,106,520.03 | 15,688,477.80 | 1,765,645,812.53 | 3,421,440,810.36 | ||||
| 私募基金产品 | 1,999,066,821.23 | 1,999,066,821.23 | ||||||
| 应收款项融资 | 1,216,335.50 | 16,958,429.28 | 18,174,764.78 | |||||
| 合计 | 3,640,389,676.76 | 15,688,477.80 | 1,765,645,812.53 | 1,999,066,821.23 | 16,958,429.28 | 3,439,615,575.14 |
证券投资情况
□适用√不适用证券投资情况的说明
□适用√不适用私募基金投资情况
□适用√不适用衍生品投资情况
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
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(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 无锡华顺民生食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 50,000.00 | 96,833.43 | 71,292.17 | 59,474.15 | 7,279.56 | 5,654.67 |
| 无锡安井食品营销有限公司 | 子公司 | 食品批发零售 | 31,200.00 | 415,173.13 | 46,123.22 | 681,913.57 | 6,805.46 | 4,998.69 |
| 泰州安井食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 96,500.00 | 159,198.03 | 130,593.75 | 84,093.88 | 17,955.24 | 13,497.85 |
| 辽宁安井食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 63,500.00 | 123,455.11 | 95,536.46 | 85,960.89 | 19,586.97 | 14,765.89 |
| 四川安井食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 81,000.00 | 123,123.84 | 100,879.34 | 68,878.93 | 11,190.87 | 9,937.02 |
| 湖北安井食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 50,000.00 | 67,961.00 | 59,564.98 | 35,421.90 | 5,875.34 | 4,393.08 |
| 河南安井食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 105,000.00 | 145,695.57 | 125,868.11 | 75,158.27 | 11,980.79 | 8,929.38 |
| 广东安井食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 76,600.00 | 90,152.41 | 81,874.73 | 33,434.12 | 3,810.28 | 2,858.14 |
| 山东安井食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 65,500.00 | 83,445.43 | 74,243.41 | 42,578.02 | 7,431.76 | 5,630.51 |
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 8,000.00 | 153,411.94 | 76,442.39 | 108,694.23 | 2,722.36 | 2,648.74 |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 子公司 | 食品加工生产 | 26,000.00 | 153,995.90 | 54,116.00 | 72,920.73 | -4,414.29 | -3,606.08 |
上表中子公司无锡民生、新宏业、新柳伍的财务数据来源于子公司的财务报表并经过一定调整，以合并日子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行的调整。报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
/
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1.食品安全风险：采购、生产及流通环节可能存在一定食品安全风险，食品原料如鱼糜、肉类、粉类及其他辅料等，企业层面无法完全管控；冷链储运和终端销售等工厂之外的流通环节温度波动导致食品安全问题也无法完全杜绝；另外，同行其他企业若发生重大食品安全事故等也会波及本企业；还有行业中间产品标准缺失及上下游行业标准不统一也会导致食品安全监管问题。
2.成本上涨的风险：本集团未来可能会面临肉类、粉类等原材料成本上涨、单位产品运费增加、员工工资刚性上涨等情况，导致本集团经营成本增加，虽然本集团通过一系列的增效措施控制了成本上升，但无法完全抵消其给企业效益带来的压力。
3.不可抗力风险：自然灾害、战争以及突发性公共卫生事件可能会对本集团的财产、人员造成损害，并有可能影响本集团的正常生产经营，此类不可抗力的发生可能还会给本集团增加额外成本，从而影响公司的盈利水平。
4.舆情风险：未来可能存在临时突发的报刊、电视、网络等媒体对行业或本集团进行的负面报道、不实报道，以及社会上存在的可能给行业或本集团造成不良影响的传言或信息。由于食品行业和上市公司的公众性，负面舆论可能持续发酵，造成股价异常波动，进而影响本集团正常经营管理秩序和投资者切身利益。
5.汇率波动风险：本集团主要在中国经营，大部分交易以人民币计值。然而，本集团持有若干外币现金，面临汇率波动风险。本集团并无对冲外汇风险。本集团将透过密切监控外币汇率的变动来管理汇率波动风险，并将采取谨慎措施将此风险降至最低。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
/
第四节公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 17.33 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户的股份数后为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币1.733元（含税）。截至目前，公司总股本333,288,932股，扣减公司回购专用证券账户中1,160,900股后为332,128,032股，以此计算本次拟派发现金红利约为人民币575,577,879.46元（含税），占公司2026年半年度合并报表归属于上市公司股东净利润（未经审计）的比例为70.01%。 | |
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年股票期权激励计划：2026年3月30日，公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于注销2023年股票期权激励计划部分已授予但尚未行权的股票期权的议案》。注销部分股票期权的情况如下：1.因激励对象离职而注销：本激励计划激励对象中16人因离职不再符合激励条件，公司取消了其激励资格并注销其已获授但尚未行权的股票期权共7.944万份；2.因公司层面考核未达标而注销：本激励计划首次授予部分第三个行权期公司业绩水平未达到业绩考核目标条件，所有 | 详见公司于指定信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：临2026-004、临2026-012） |
/
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
√适用□不适用
激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，由公司注销，公司注销了上述激励对象本期不得行权的股票期权共316.824万份。综上，公司2026年上半年度注销了激励对象已获授的
324.768万份股票期权。纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个）
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个） | 7 | |
| 序号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 安井食品集团股份有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（福建Beta版）http://220.160.52.213:10053/idp-province/#/home |
| 2 | 泰州安井食品有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（江苏）http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-webapp/web/viewRunner.html?viewId=http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-webapp/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/index.js |
| 3 | 四川安井食品有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（四川）https://103.203.219.138:8082/eps/index/enterprise-search |
| 4 | 河南安井食品有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（河南）http://222.143.24.250:8247/home/home |
| 5 | 辽宁安井食品有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（辽宁）https://qyxxpl.ywzh.lnsthj.cn:8802/home/index |
/
| 6 | 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（湖北）http://219.140.164.18:8007/hbyfpl/frontal/index.html#/home/index |
| 7 | 潜江市新柳伍食品科技有限公司 | 企业环境信息依法披露系统（湖北）http://219.140.164.18:8007/hbyfpl/frontal/index.html#/home/index |
其他说明
□适用√不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
/
第五节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 备注1 | 备注1 | 2023年9月10日 | 是 | 2023年9月10日至不再是公司实际控制人止 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 备注2 | 备注2 | 2023年9月10日 | 是 | 2023年9月10日至不再是公司实际控制人止 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 备注3 | 备注3 | 2017年2月9日 | 是 | 2017年2月22日至承诺方离职后半年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 备注4 | 备注4 | 2017年2月9日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注5 | 备注5 | 2017年2月9日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注6 | 备注6 | 2017年2月9日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注7 | 备注7 | 2017年2月9日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注8 | 备注8 | 2017年2月9日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注9 | 备注9 | 2017年2月9日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联交易 | 备注10 | 备注10 | 2017年2月9日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
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| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 备注11 | 备注11 | 2021年5月21日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 备注12 | 备注12 | 2023年11月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 股份限售 | 备注13 | 备注13 | 2024年1月25日 | 是 | 2024年1月25日-2029年1月24日 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1：权益变动报告书中关于实际控制人解决同业竞争的承诺
（1）实际控制人目前没有、将来也不以任何方式在中国境内、境外直接或间接从事与上市公司现有业务相同、相似或相近的、对上市公司现有业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争的任何业务及活动；
（2）实际控制人不新设或收购从事与上市公司现有业务相同、相似或相近的经营主体，或对上市公司现有业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；
（3）自本承诺函出具之日起，实际控制人从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司之现有业务构成或可能构成实质性竞争的，承诺人将立即通知上市公司，并尽力将该等商业机会让与上市公司。
备注2：权益变动报告书中关于实际控制人解决关联交易的承诺
本次权益变动完成后，实际控制人及其控制的其他公司将按法律、法规及其他规范性文件规定的要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺人及承诺人控制的其他公司将遵循市场公正、公平、公开的原则，与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。
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备注3：与首次公开发行相关的股份限售承诺公司股东刘鸣鸣、张清苗、黄建联、黄清松：锁定期满后两年内减持所持发行人股票的，其减持价格不低于首次公开发行的发行价；在任职期间内每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内不转让所持有的公司股份。不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺，若违反上述承诺的，将依法承担相应的法律责任。
备注4：首次公开发行中避免同业竞争的承诺为避免同业竞争损害本公司和其他股东的利益，公司控股股东国力民生已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：
（1）本公司今后不会通过本公司或本公司可控制的其他企业在中国境内任何地方和以任何方式（包括但不限于投资、收购、合营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益方式）从事对安井食品主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。
（2）如有此类业务，其所产生的收益归安井食品所有；如果本公司将来出现所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与安井食品构成竞争的情况，安井食品有权随时要求本公司出让在该等企业中的全部股份，在同等条件下本公司给予安井食品对该等股份的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平及正常交易原则的基础上确定；若违反上述承诺，本公司将赔偿安井食品因此而产生的任何损失。
备注5：国力民生、刘鸣鸣、张清苗的持股意向及减持意向
（1）国力民生及刘鸣鸣未来持续看好发行人及其所处行业的发展前景，将会长期持有发行人股票。
（2）自公司首次公开发行股票并上市之日起，至就减持股份发布提示性公告之日，能够及时有效地履行首次公开发行股票时公开承诺的各项义务；且在发布减持股份提示性公告前连续20个交易日的收盘价均高于本次发行的发行价。
（3）刘鸣鸣及张清苗在锁定期满后两年内，同时满足本人在任职期间，本人承诺每年减持的股份不超过本人所持发行人股份总数的25%。
备注6：招股说明书信息披露的相关承诺
（1）公司：如因本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，将依法回购首次公开发行的全部新股。对因虚假记载、误导性陈述或重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，本公司将依法赔偿投资者损失。
（2）控股股东国力民生：如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，将购回本公司已转让的原限售股份。对因虚假记载、误导性陈述或重大
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遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，本公司将依法赔偿投资者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，本公司承诺将督促安井食品履行股份回购事宜的决策程序，并在安井食品召开股东大会对回购股份作出决议时，本公司承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
（3）公司全体董事：如因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，将依法赔偿投资者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，安井食品在召开相关董事会对回购股份作出决议时，本人承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。
（4）公司全体高级管理人员：如因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，本人将依法赔偿投资者损失。
备注7：首次公开发行关于填补被摊薄即期回报的相关承诺
公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。根据中国证监会相关规定，公司全体董事、高级管理人员对公司本次公开发行摊薄即期回报采取填补措施得到切实履行作出以下承诺：
（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
（2）本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
（3）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
（4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（5）本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（6）自本承诺出具日至公司本次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
/
备注8：履行各项承诺的约束措施
（1）发行人、控股股东、实际控制人、其他股东及董事、高级管理人员共同承诺：如本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致的除外），并由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，本公司/本人及时、充分披露本公司/本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益；将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司/本人将及时、充分披露本公司/本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护发行人及其投资者的权益。
（2）发行人、控股股东、实际控制人、其他股东及董事、高级管理人员单独作出的约束措施：如本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致的除外），并由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，本公司/本人将另外采取以下措施：
①发行人承诺：对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴。
②控股股东承诺：本公司/本人违反本公司/本人承诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿，并按照下述程序进行赔偿：将本公司/本人应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失；若本公司/本人在赔偿完毕前进行股份减持，则减持所获资金交由上市公司董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿，直至本公司/本人承诺履行完毕或弥补完上市公司、投资者的损失为止。
③董事、高级管理人员承诺：持有发行人股份的董事刘鸣鸣、张清苗和高级管理人员黄建联、黄清松承诺：本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿，并按照下述程序进行赔偿：将本人应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失；若本人在赔偿完毕前进行股份减持（包括上市前和上市后所获的发行人股份），则减持所获资金交由上市公司董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿，直至本人承诺履行完毕或弥补完上市公司、投资者的损失为止；本人同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等，并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。
④高级管理人员梁晨、高级管理人员唐奕承诺：本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿，并同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等，并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。
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备注9：控股股东关于社会保险费及住房公积金的承诺针对以前年度存在的未足额缴纳社会保险费用及住房公积金的情况，公司控股股东国力民生出具了《承诺函》：承诺如因国家有关部门要求公司及其子公司补缴此前应缴的社会保险费用及住房公积金，愿意全额承担补缴该等社会保险及住房公积金及相关费用的责任，并根据有关部门的要求及时予以缴纳；如因此给公司及其子公司带来损失时，国力民生愿意无条件给予全额补偿，并不要求公司支付任何形式的对价。
备注10：减少和避免关联交易的承诺公司控股股东及实际控制人承诺：将严格依照《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关制度及未来公司可能依照法律法规及证券交易所的规定不时予以修订或颁布的其他有关制度，以公司的利益为第一考量，尽量减少及避免与公司发生关联交易;当关联交易无法避免时，将通过自身合法权利促使公司严格履行关联交易决策程序，确保不可避免之关联交易价格的公允。若因违反上述承诺而致使公司遭受损失，则向公司承担赔偿责任。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，将向公司赔偿一切直接和间接损失并将关联交易所获利益无条件支付给公司。备注11：非公开发行股票摊薄即期回报、填补即期回报措施及相关承诺主体的承诺
（1）公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行，作出如下承诺：
①不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
②对本人的职务消费行为进行约束；
③不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
④由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
⑤若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
⑥作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人自愿接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
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（2）公司控股股东、实际控制人对本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报措施的承诺：公司控股股东国力民生、实际控制人为保障公司填补回报措施能够得到切实履行，对公司及全体股东作出如下承诺：
①承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
②承诺切实履行安井食品制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司/本人违反该等承诺并给安井食品或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对安井食品或者投资者的补偿责任。
备注12：与股权激励相关的承诺
（1）公司承诺：本公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
（2）公司承诺：本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（3）激励计划的激励对象承诺：若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。
备注13：控股股东国力民生自愿性股份限售承诺：
自《关于自愿承诺不减持公司股份的告知函》出具之日起五年，即60个月内（自2024年1月25日至2029年1月24日）不以任何方式减持其持有的公司股份。在上述承诺期间内，如发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股等产生新增股份，亦遵守该不减持承诺。
/
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
/
2026年3月30日，公司召开第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于2025年度日常关联交易执行情况及2026年度日常关联交易预计的议案》，以11票赞成，0票反对，0票弃权通过了该议案。根据相关法律法规及《公司章程》的规定，本次2026年度日常关联交易预计事项在公司董事会审批权限范围内，无须提交公司股东会审议。公司预计2026年累计日常关联交易金额不超过68,000.00万元。
截至本报告期末，公司日常关联交易实际发生额为购买商品29,061.63万元，出售商品753.31万元。
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4.涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
/
(四)关联债权债务往来
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
1.托管情况
□适用√不适用
2.承包情况
□适用√不适用
3.租赁情况
□适用√不适用
/
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联关系 |
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 217,245,000.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 633,805,425.46 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 633,805,425.46 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.00 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 公司于2026年3月30日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于预计2026年度担保额度的议案》，同意2026年度公司为子公司提供担保及子公司之间互保的额度总计不超过人民币98,000.00万元，担保事项授权期限自2025年年度股东会审议通过之日起一年内。2026年5月21日，公司召开的2025年年度股东会审议通过了上述议案。 |
/
(三)其他重大合同
√适用□不适用2025年1月6日，安井工业作为发包人与承包人厦门中胤建筑工程有限公司签署了《建设工程施工合同》，约定由厦门中胤建筑工程有限公司负责安井工业“基于物联网的厦门安井年产14万吨速冻食品生产线建设项目（一期）”项目的建设，合同含税总价为30,300.00万元。截止本报告期末，项目尚在建设中。
十二、募集资金使用进展说明
√适用□不适用
(一)募集资金整体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额（5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 向特定对象发行股票 | 2022年2月22日 | 567,455.59 | 563,457.41 | 563,457.41 | 470,127.84 | 83.44 | 24,929.68 | 4.42 | 151,519.55 | |||
| 合计 | / | 567,455.59 | 563,457.41 | 563,457.41 | 470,127.84 | / | / | 24,929.68 | / | 151,519.55 |
/
其他说明
□适用√不适用
(二)募投项目明细
√适用□不适用
1.募集资金明细使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 向特定对象发行股票 | 广东安井年产13.3万吨速冻食品新建项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 55,600.00 | 57,245.96 | 102.96 | 2025年5月 | 是 | 是 | 3,396.13 | 15,816.48 | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 山东安井年产20万吨速冻食品新建项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 60,400.00 | 64,312.05 | 106.48 | 2025年5月 | 是 | 是 | 6,216.49 | 15,454.96 | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 河南三期年产14万吨速冻食品扩建项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 54,959.00 | 6,238.63 | 50,475.87 | 91.84 | 2028年5月 | 否 | 是 | 1,517.36 | 4,271.08 | 否 | ||
| 向特定对象发行股票 | 泰州三期年产10万吨速冻食品扩建项目 | 生产建设 | 是 | 否 | 52,000.00 | 2,666.06 | 29,771.58 | 57.25 | 2028年5月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 向特定对象发行股票 | 辽宁三期年产14万吨速冻食品扩建项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 1,878.86 | 1,892.36 | 100.72 | 2025年5月 | 是 | 是 | 1,746.17 | 3,311.39 | 否 |
/
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 向特定对象发行股票 | 洪湖安井年产10万吨预制菜肴生产项目 | 生产建设 | 否 | 是，此项目为新项目 | 40,300.00 | 40,405.64 | 100.26 | 2024年12月 | 是 | 是 | 519.35 | -744.98 | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 安井食品厦门三厂年产14万吨速冻食品生产线建设项目 | 生产建设 | 否 | 是，此项目为新项目 | 55,000.00 | 6,857.59 | 12,181.78 | 22.15 | 2029年10月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 向特定对象发行股票 | 西南(雁江)生产基地三期10万吨预制菜生产线建设项目 | 生产建设 | 否 | 是，此项目为新项目 | 20,078.55 | 7,717.87 | 20,189.75 | 100.55 | 2028年1月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 向特定对象发行股票 | 鼎益丰新建烘焙面包项目 | 生产建设 | 否 | 是，此项目为新项目 | 36,141.00 | 329.34 | 329.34 | 0.91 | 2027年9月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 向特定对象发行股票 | 四川安井技术升级改造项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 17,750.00 | 18,698.80 | 105.35 | 2025年9月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 辽宁安井技术升级改造项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 8,300.00 | 11,584.09 | 139.57 | 2025年9月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 泰州安井技术升级改造项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 6,950.00 | 7,300.06 | 105.04 | 2025年9月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 信息化建设项目 | 运营管理 | 是 | 否 | 10,000.00 | 1,120.19 | 10,077.85 | 100.78 | 2026年12月 | 否 | 否 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 向特定对象发 | 品牌形象及配套营销服务体 | 运营管理 | 是 | 否 | 30,000.00 | 30,337.55 | 101.13 | 2024年12月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 |
/
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 行股票 | 系建设项目 | |||||||||||||||
| 向特定对象发行股票 | 补充流动资金 | 其他 | 是 | 否 | 114,100.00 | 115,325.16 | 101.07 | 2023年5月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 合计 | / | / | / | / | 563,457.41 | 24,929.68 | 470,127.84 | / | / | / | / | / | 13,395.50 | / | / |
注：“广东安井年产13.3万吨速冻食品新建项目”、“山东安井年产20万吨速冻食品新建项目”、“河南三期年产14万吨速冻食品扩建项目”、“辽宁三期年产14万吨速冻食品扩建项目”分别于2023年6月、2024年4月、2025年4月、2025年4月逐步投产；“洪湖安井年产10万吨预制菜肴生产项目”于2024年5月试生产。“西南(雁江)生产基地三期10万吨预制菜生产线建设项目”于2026年7月逐步投产。
2.超募资金明细使用情况
□适用√不适用
3.报告期内募投项目重新论证的具体情况
□适用√不适用
(三)报告期内募投变更或终止情况
□适用√不适用
/
(四)报告期内募集资金使用的其他情况
1.募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用√不适用
2.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用√不适用
3.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2026年1月19日 | 140,000.00 | 2026年1月19日 | 2027年1月18日 | 107,200.00 | 否 |
其他说明报告期末未到期的现金管理产品包含结构性存款、大额存单、通知存款产品。募集资金专户余额7,361.70万元，以协定存款方式存放，其中享受协定存款利率的余额为7,011.70万元。
4.其他
□适用√不适用
(五)中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明
□适用√不适用
(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
□适用√不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用√不适用
/
第六节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1.股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2.股份变动情况说明
□适用√不适用
3.报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 31,146（其中A股31,134户，H股登记股东12户） |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
/
| 福建国力民生科技发展有限公司 | 0 | 73,321,219 | 22.00 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| HKSCCNOMINEESLIMITED | 200 | 39,992,700 | 12.00 | 0 | 未知 | 0 | 境外法人 |
| 香港中央结算有限公司 | 5,781,927 | 12,964,292 | 3.89 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 刘鸣鸣 | 0 | 12,286,114 | 3.69 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 张清苗 | 0 | 5,125,300 | 1.54 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 全国社保基金一零二组合 | 0 | 4,749,048 | 1.42 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－018L－CT001沪 | -701,422 | 4,114,896 | 1.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－018L－FH002沪 | 1 | 4,114,263 | 1.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 全国社保基金一一零组合 | 0 | 3,338,413 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国工商银行股份有限公司－中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金 | -182,600 | 2,805,200 | 0.84 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 福建国力民生科技发展有限公司 | 73,321,219 | 人民币普通股 | 73,321,219 | ||||
/
| HKSCCNOMINEESLIMITED | 39,992,700 | 境外上市外资股 | 39,992,700 |
| 香港中央结算有限公司 | 12,964,292 | 人民币普通股 | 12,964,292 |
| 刘鸣鸣 | 12,286,114 | 人民币普通股 | 12,286,114 |
| 张清苗 | 5,125,300 | 人民币普通股 | 5,125,300 |
| 全国社保基金一零二组合 | 4,749,048 | 人民币普通股 | 4,749,048 |
| 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－018L－CT001沪 | 4,114,896 | 人民币普通股 | 4,114,896 |
| 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－018L－FH002沪 | 4,114,263 | 人民币普通股 | 4,114,263 |
| 全国社保基金一一零组合 | 3,338,413 | 人民币普通股 | 3,338,413 |
| 中国工商银行股份有限公司－中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金 | 2,805,200 | 人民币普通股 | 2,805,200 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除国力民生为公司控股股东；刘鸣鸣、张清苗为公司董事外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
/
三、董事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 期末持有股票期权数量 |
| 郑亚南 | 董事 | 48,000 | 0 | 24,000 | 0 | 24,000 |
| 黄建联 | 董事 | 48,000 | 0 | 24,000 | 0 | 24,000 |
| 黄清松 | 高管 | 48,000 | 0 | 24,000 | 0 | 24,000 |
| 梁晨 | 高管 | 42,000 | 0 | 21,000 | 0 | 21,000 |
| 唐奕 | 高管 | 42,000 | 0 | 21,000 | 0 | 21,000 |
| 合计 | / | 228,000 | 0 | 114,000 | 0 | 114,000 |
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
五、优先股相关情况
□适用√不适用
/
第七节债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
/
第八节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表2026年6月30日编制单位：安井食品集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年6月30日 | 2025年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 4,811,079,422.44 | 4,980,279,916.72 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 3,421,440,810.36 | 3,639,173,341.26 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 1,581,443.73 | 1,967,358.95 |
| 应收账款 | 七、5 | 753,983,513.88 | 671,444,798.54 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 18,174,764.78 | 1,216,335.50 |
| 预付款项 | 七、8 | 106,677,727.52 | 95,048,430.15 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 33,512,929.52 | 23,172,952.63 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 七、9 | 4,451,227.68 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 3,675,781,505.01 | 3,647,316,907.29 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 220,981,263.18 | 165,993,954.79 |
| 流动资产合计 | 13,043,213,380.42 | 13,225,613,995.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 18,124,411.96 | 15,568,064.29 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 30,158,926.01 | 30,867,987.22 |
| 固定资产 | 七、21 | 5,210,133,104.31 | 5,197,433,283.85 |
| 在建工程 | 七、22 | 412,853,845.84 | 323,589,579.31 |
| 生产性生物资产 | |||
/
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 55,911,499.58 | 55,721,841.55 |
| 无形资产 | 七、26 | 812,848,261.71 | 836,990,453.28 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | 698,062,114.66 | 755,182,959.93 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 102,030,603.83 | 112,201,112.62 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 141,653,962.95 | 167,390,901.18 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 91,305,131.90 | 46,125,069.33 |
| 非流动资产合计 | 7,573,081,862.75 | 7,541,071,252.56 | |
| 资产总计 | 20,616,295,243.17 | 20,766,685,248.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 845,643,422.47 | 890,604,887.79 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 181,231,536.95 | 167,899,413.21 |
| 应付账款 | 七、36 | 1,542,999,942.51 | 1,498,252,688.11 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 381,780,129.66 | 573,510,094.73 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 143,635,435.62 | 216,564,213.36 |
| 应交税费 | 七、40 | 187,805,208.26 | 332,420,003.45 |
| 其他应付款 | 七、41 | 279,732,196.80 | 197,517,164.81 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、41 | 59,304,800.83 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 32,424,669.36 | 30,453,948.28 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 189,211,075.93 | 375,876,492.58 |
| 流动负债合计 | 3,784,463,617.56 | 4,283,098,906.32 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 50,031,127.66 | 48,156,365.93 |
| 长期应付款 | 七、48 | 123,462,961.04 | 123,313,819.05 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 3,696,418.59 | 3,696,418.59 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 158,829,243.89 | 170,786,628.20 |
/
| 递延所得税负债 | 七、29 | 246,377,329.14 | 234,050,959.37 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | ||
| 非流动负债合计 | 582,397,080.32 | 580,004,191.14 | |
| 负债合计 | 4,366,860,697.88 | 4,863,103,097.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 333,288,932.00 | 333,288,932.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 10,054,003,390.49 | 10,054,003,390.49 |
| 减：库存股 | 七、56 | 108,593,033.82 | 108,593,033.82 |
| 其他综合收益 | 七、57 | 505,651.88 | 2,142,538.11 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 167,902,880.22 | 167,902,880.22 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 5,387,700,404.74 | 5,043,878,192.65 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 15,834,808,225.51 | 15,492,622,899.65 | |
| 少数股东权益 | 414,626,319.78 | 410,959,251.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 16,249,434,545.29 | 15,903,582,150.93 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 20,616,295,243.17 | 20,766,685,248.39 | |
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
/
母公司资产负债表2026年6月30日编制单位：安井食品集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年6月30日 | 2025年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,635,209,857.51 | 2,596,674,159.37 | |
| 交易性金融资产 | 832,774,834.87 | 2,251,754,595.27 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 699,731,867.57 | 190.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 9,036,690.18 | 10,025,835.07 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 222,595,928.95 | 202,320,240.68 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 21,060,000.00 | ||
| 存货 | 140,511,234.72 | 166,411,412.51 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 17,373,656.52 | 1,304.41 | |
| 流动资产合计 | 4,557,234,070.32 | 5,227,187,737.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 9,673,794,141.68 | 9,403,794,141.68 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 167,662,880.21 | 178,172,052.28 | |
| 在建工程 | 5,221,460.93 | 10,697,293.99 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,201,732.53 | 1,681,918.29 | |
| 无形资产 | 31,175,821.71 | 22,935,543.74 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,472,602.22 | 5,534,269.28 | |
| 递延所得税资产 | 2,641,990.95 | ||
| 其他非流动资产 | 643,790.52 | 999,978.77 | |
| 非流动资产合计 | 9,885,172,429.80 | 9,626,457,188.98 | |
| 资产总计 | 14,442,406,500.12 | 14,853,644,926.29 | |
/
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 6,624,924.88 | 10,087,712.44 | |
| 应付账款 | 56,206,734.56 | 114,385,653.73 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 448,295,147.61 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,231,241.85 | 23,827,911.40 | |
| 应交税费 | 8,791,443.99 | 80,436,328.56 | |
| 其他应付款 | 59,169,130.02 | 9,108,648.67 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 57,432,800.83 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 962,767.38 | 940,280.06 | |
| 其他流动负债 | 58,346,844.04 | ||
| 流动负债合计 | 142,986,242.68 | 745,428,526.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 274,286.24 | 761,812.38 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,305,642.96 | 14,983,979.15 | |
| 递延所得税负债 | 19,990,647.51 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 34,570,576.71 | 15,745,791.53 | |
| 负债合计 | 177,556,819.39 | 761,174,318.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 333,288,932.00 | 333,288,932.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 10,200,968,557.98 | 10,200,968,557.98 | |
| 减：库存股 | 108,593,033.82 | 108,593,033.82 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 166,644,466.00 | 166,644,466.00 | |
| 未分配利润 | 3,672,540,758.57 | 3,500,161,686.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 14,264,849,680.73 | 14,092,470,608.25 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 14,442,406,500.12 | 14,853,644,926.29 | |
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
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合并利润表2026年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
| 一、营业总收入 | 9,266,340,428.60 | 7,604,440,456.71 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 9,266,340,428.60 | 7,604,440,456.71 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 8,146,425,334.40 | 6,786,871,148.71 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 7,297,969,039.87 | 6,043,859,842.90 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 75,025,014.72 | 61,800,921.42 |
| 销售费用 | 七、63 | 479,427,963.25 | 441,028,463.57 |
| 管理费用 | 七、64 | 222,115,433.48 | 206,616,936.06 |
| 研发费用 | 七、65 | 42,687,632.96 | 39,930,220.32 |
| 财务费用 | 七、66 | 29,200,250.12 | -6,365,235.56 |
| 其中：利息费用 | 9,384,911.33 | 5,402,953.61 | |
| 利息收入 | 46,995,136.29 | 11,877,722.69 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 30,358,575.02 | 26,400,011.72 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 七、68 | 35,630,244.22 | 24,856,548.87 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,307,619.86 | 2,420,261.93 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 七、70 | 15,688,477.80 | 11,998,224.44 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -13,312,062.04 | -11,699,958.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -103,210,883.36 | -15,883,647.91 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 七、73 | 146,993.94 | -99,021.28 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 1,085,216,439.78 | 853,141,465.26 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 17,965,713.71 | 34,361,112.30 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,693,262.34 | 1,188,541.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 1,100,488,891.15 | 886,314,036.22 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 271,693,387.70 | 211,256,516.26 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 828,795,503.45 | 675,057,519.96 |
/
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 828,795,503.45 | 675,057,519.96 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 822,086,578.17 | 675,939,959.13 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 6,708,925.28 | -882,439.17 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,338,743.01 | 3,087,280.53 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,636,886.23 | 2,160,661.06 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,636,886.23 | 2,160,661.06 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -1,636,886.23 | 2,160,661.06 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -701,856.78 | 926,619.47 | |
| 七、综合收益总额 | 826,456,760.44 | 678,144,800.49 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 820,449,691.94 | 678,100,620.19 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 6,007,068.50 | 44,180.30 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.48 | 2.31 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.48 | 2.31 | |
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
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母公司利润表2026年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 574,175,527.86 | 473,863,206.81 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 422,117,774.96 | 359,592,497.94 |
| 税金及附加 | 5,466,799.42 | 4,334,092.55 | |
| 销售费用 | 2,262,609.98 | 2,127,643.69 | |
| 管理费用 | 45,857,108.06 | 41,142,125.42 | |
| 研发费用 | 6,920,355.55 | 7,659,766.23 | |
| 财务费用 | 26,588,618.28 | -2,990,385.59 | |
| 其中：利息费用 | 15,939.84 | 10,607.58 | |
| 利息收入 | 39,426,352.27 | 3,065,905.63 | |
| 加：其他收益 | 2,500,171.43 | 4,258,130.19 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十九、5 | 603,188,967.34 | 667,882,073.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 2,662,750.31 | 1,735,695.26 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -43,643.58 | -14,445.07 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 18,464.33 | -26,974.90 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 673,288,971.44 | 735,831,945.06 | |
| 加：营业外收入 | 1,550.02 | 257,237.41 | |
| 减：营业外支出 | 12,749.75 | 38,107.19 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 673,277,771.71 | 736,051,075.28 | |
| 减：所得税费用 | 22,634,333.15 | 20,646,563.69 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 650,643,438.56 | 715,404,511.59 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 650,643,438.56 | 715,404,511.59 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 650,643,438.56 | 715,404,511.59 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
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合并现金流量表2026年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,930,851,889.27 | 8,233,693,558.07 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,032,969.50 | 15,684,998.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 149,005,220.41 | 124,188,553.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,081,890,079.18 | 8,373,567,110.80 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,290,406,891.59 | 6,642,562,953.35 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 988,879,861.32 | 898,655,424.22 | |
| 支付的各项税费 | 889,213,280.32 | 618,472,015.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 428,366,415.31 | 376,797,908.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,596,866,448.54 | 8,536,488,301.61 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 485,023,630.64 | -162,921,190.81 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 6,804,396,900.88 | 8,293,095,050.76 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 28,922,315.75 | 34,969,883.90 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,586,089.50 | 522,757.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 6,834,905,306.13 | 8,328,587,692.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 409,013,173.11 | 483,555,613.14 | |
| 投资支付的现金 | 6,539,913,616.55 | 7,569,145,569.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 6,948,926,789.66 | 8,052,701,182.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -114,021,483.53 | 275,886,510.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 675,179,358.08 | 690,670,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 675,179,358.08 | 690,670,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 719,600,000.00 | 262,519,432.67 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 428,989,203.66 | 578,094,689.03 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 2,695,203.38 | 18,152,869.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,151,284,407.04 | 858,766,991.32 | |
/
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -476,105,048.96 | -168,096,991.32 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -66,921,958.01 | 1,620,801.88 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -172,024,859.86 | -53,510,870.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,847,555,491.41 | 2,228,321,659.79 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,675,530,631.55 | 2,174,810,789.66 |
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
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母公司现金流量表2026年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2026年半年度 | 2025年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 437,396,319.71 | 320,919,940.36 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,706,512.53 | 20,241,586.34 | |
| 经营活动现金流入小计 | 478,102,832.24 | 341,161,526.70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 427,701,277.28 | 387,511,036.91 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 102,547,826.66 | 91,156,781.04 | |
| 支付的各项税费 | 129,018,368.55 | 57,501,005.77 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,069,367,023.73 | 23,000,362.47 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,728,634,496.22 | 559,169,186.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,250,531,663.98 | -218,007,659.49 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,169,816,743.92 | 4,255,674,655.51 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 576,939,726.35 | 673,599,530.17 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 478,202.98 | 443,288.86 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 3,747,234,673.25 | 4,929,717,474.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,552,566.47 | 10,922,925.14 | |
| 投资支付的现金 | 1,980,844,575.55 | 4,031,145,569.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,991,397,142.02 | 4,042,068,494.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,755,837,531.23 | 887,648,980.40 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,465,461.05 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,465,461.05 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 420,722,038.62 | 574,042,002.94 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 874,890.59 | 17,019,567.16 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 421,596,929.21 | 591,061,570.10 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -421,596,929.21 | -570,596,109.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -66,082,204.58 | 447.88 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 17,626,733.46 | 99,045,659.74 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,505,251,034.37 | 151,620,638.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,522,877,767.83 | 250,666,298.58 | |
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
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合并所有者权益变动表
2026年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2026年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 333,288,932.00 | 10,054,003,390.49 | 108,593,033.82 | 2,142,538.11 | 167,902,880.22 | 5,043,878,192.65 | 15,492,622,899.65 | 410,959,251.28 | 15,903,582,150.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 333,288,932.00 | 10,054,003,390.49 | 108,593,033.82 | 2,142,538.11 | 167,902,880.22 | 5,043,878,192.65 | 15,492,622,899.65 | 410,959,251.28 | 15,903,582,150.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -1,636,886.23 | 343,822,212.09 | 342,185,325.86 | 3,667,068.50 | 345,852,394.36 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,636,886.23 | 822,086,578.17 | 820,449,691.94 | 6,007,068.50 | 826,456,760.44 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -478,264,366.08 | -478,264,366.08 | -2,340,000.00 | -480,604,366.08 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -478,264,366.08 | -478,264,366.08 | -2,340,000.00 | -480,604,366.08 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 333,288,932.00 | 10,054,003,390.49 | 108,593,033.82 | 505,651.88 | 167,902,880.22 | 5,387,700,404.74 | 15,834,808,225.51 | 414,626,319.78 | 16,249,434,545.29 | ||||||
/
| 项目 | 2025年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 293,294,232.00 | 8,143,848,179.42 | 108,593,033.82 | 1,638,108.55 | 147,905,530.22 | 4,474,436,194.16 | 12,952,529,210.53 | 317,803,523.22 | 13,270,332,733.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 293,294,232.00 | 8,143,848,179.42 | 108,593,033.82 | 1,638,108.55 | 147,905,530.22 | 4,474,436,194.16 | 12,952,529,210.53 | 317,803,523.22 | 13,270,332,733.75 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 4,273,626.41 | 2,160,661.06 | 379,424,621.59 | 385,858,909.06 | -25,944,716.62 | 359,914,192.44 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,160,661.06 | 675,939,959.13 | 678,100,620.19 | 44,180.30 | 678,144,800.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,273,626.41 | 4,273,626.41 | -25,988,896.92 | -21,715,270.51 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -21,126,463.69 | -21,126,463.69 | -25,988,896.92 | -47,115,360.61 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 25,400,090.10 | 25,400,090.10 | 25,400,090.10 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -296,515,337.54 | -296,515,337.54 | -296,515,337.54 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -296,515,337.54 | -296,515,337.54 | -296,515,337.54 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 293,294,232.00 | 8,148,121,805.83 | 108,593,033.82 | 3,798,769.61 | 147,905,530.22 | 4,853,860,815.75 | 13,338,388,119.59 | 291,858,806.60 | 13,630,246,926.19 | ||||||
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
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母公司所有者权益变动表
2026年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2026年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 333,288,932.00 | 10,200,968,557.98 | 108,593,033.82 | 166,644,466.00 | 3,500,161,686.09 | 14,092,470,608.25 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 333,288,932.00 | 10,200,968,557.98 | 108,593,033.82 | 166,644,466.00 | 3,500,161,686.09 | 14,092,470,608.25 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 172,379,072.48 | 172,379,072.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 650,643,438.56 | 650,643,438.56 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -478,264,366.08 | -478,264,366.08 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -478,264,366.08 | -478,264,366.08 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 333,288,932.00 | 10,200,968,557.98 | 108,593,033.82 | 166,644,466.00 | 3,672,540,758.57 | 14,264,849,680.73 | |||||
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| 项目 | 2025年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 293,294,232.00 | 8,153,463,892.48 | 108,593,033.82 | 146,647,116.00 | 607,148,919.09 | 9,091,961,125.75 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 293,294,232.00 | 8,153,463,892.48 | 108,593,033.82 | 146,647,116.00 | 607,148,919.09 | 9,091,961,125.75 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 25,400,090.10 | 418,889,174.05 | 444,289,264.15 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 715,404,511.59 | 715,404,511.59 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,400,090.10 | 25,400,090.10 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 25,400,090.10 | 25,400,090.10 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -296,515,337.54 | -296,515,337.54 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -296,515,337.54 | -296,515,337.54 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 293,294,232.00 | 8,178,863,982.58 | 108,593,033.82 | 146,647,116.00 | 1,026,038,093.14 | 9,536,250,389.90 | |||||
公司负责人：刘鸣鸣主管会计工作负责人：唐奕会计机构负责人：惠莉
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三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用安井食品集团股份有限公司的前身系厦门华顺民生食品有限公司（以下统一简称“公司”、“本公司”或“贵公司”），由福建国力民生科技投资有限公司（2021年更名为福建国力民生科技发展有限公司）与陈永山共同出资设立，注册资本为人民币200万元，2001年12月24日，取得厦门市工商局核发的注册号为3502002004551的企业法人营业执照。
2011年2月9日，公司股东会决议同意以2010年11月30日为基准日，整体变更设立股份有限公司，原公司的全体股东即为新公司的全体股东，公司名称变更为福建安井食品股份有限公司。按照发起人协议及章程的规定，各股东以其所拥有的截至2010年11月30日公司的净资产216,179,007.13元，按原出资比例认购公司股份，按3.08827：1的比例折合股份总额，共计7,000万股，净资产大于股本的差额146,179,007.13元计入资本公积。整体变更后，公司于2011年3月7日在厦门市工商行政管理局注册登记，领取注册号为350205200001840《企业法人营业执照》，注册资本为人民币7,000万元。整体变更为股份公司后，公司的股东出资结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资份额（万元） | 出资比例（%） |
| 1 | 福建国力民生科技投资有限公司 | 4,235.94 | 60.50 |
| 2 | 刘鸣鸣 | 1,241.57 | 17.74 |
| 3 | 张清苗 | 525.00 | 7.50 |
| 4 | 吕文斌 | 419.99 | 6.00 |
| 5 | 黄建联 | 288.75 | 4.13 |
| 6 | 黄清松 | 288.75 | 4.13 |
| 合计 | 7,000.00 | 100.00 | |
2011年5月16日，公司股东大会决议同意增加注册资本人民币365万元，其中深圳秀水投资有限公司出资人民币185万元，深圳市同盛创业投资企业（有限合伙）出资人民币180万元。2011年6月27日，公司就本次增资事宜办理完毕工商变更登记手续。
2012年11月26日，公司股东大会决议同意以资本公积金人民币8,838.00万元向全体股东转增注册资本，转增后各股东出资比例不变。2012年12月4日，公司就本次转增资本事宜办理完毕工商变更登记手续。本次转增资本后，公司的股东出资结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资份额（万元） | 出资比例（%） |
| 1 | 福建国力民生科技投资有限公司 | 9,319.057 | 57.51 |
| 2 | 刘鸣鸣 | 2,731.454 | 16.86 |
| 3 | 张清苗 | 1,155.00 | 7.13 |
| 4 | 吕文斌 | 923.989 | 5.70 |
| 5 | 黄建联 | 635.25 | 3.92 |
| 6 | 黄清松 | 635.25 | 3.92 |
| 7 | 深圳秀水投资有限公司 | 407.00 | 2.51 |
| 8 | 深圳市同盛创业投资企业（有限合伙） | 396.00 | 2.45 |
| 合计 | 16,203.00 | 100.00 | |
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2017年1月，公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]152号《关于核准福建安井食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准上市；2017年2月公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易，上市后公司股本总额为216,040,000.00元。2018年7月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]241号文核准，公司公开发行了500万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50,000.00万元。截至2019年7月4日止，累计已有面值496,160,000.00元安井转债转换成公司股票，因转股形成的股份数量为14,026,649股，变更后的累计注册资本为人民币230,066,649.00元，累计实收资本（股本）为人民币230,066,649.00元。
2019年11月13日，公司向张清苗等231名股权激励对象首次授予限制性股票共计人民币普通股（A股）6,320,000股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为26.97元/股。实际认购结果，2位激励对象放弃认购，最终认购人民币普通股6,310,000.00元。2020年1月6日，公司2019年股权激励计划限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。本次登记完成后，公司累计发行股份由230,066,649股变更为236,376,649股。
2020年7月，根据公司2019年第三次临时股东大会决议及第四届董事会第四次会议的规定，公司向27名激励对象授予限制性股票共计人民币普通股（A股）300,000股，每股面值1元，授予价格为66.31元/股。实际出资中，1位激励对象放弃认购，按照认购结果，本次实际增加注册资本人民币298,000.00元，变更后的注册资本为人民币236,674,649.00元。
2020年7月，经中国证监会证监许可[2020]592号文核准，公司向社会公开发行面值总额9亿元可转换公司债券。公司该次发行的可转债自2021年1月14日可转换为公司股份，转股价为
115.90元/股。截至2021年3月8日，该次发行的可转债已完成转股和赎回，公司总股本增加至244,424,360.00股。
2022年2月，经中国证券监督管理委员会《关于核准福建安井食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3419号）核准，公司通过非公开发行股票方式发行48,884,872股人民币普通股（A股），上述新增股份于2022年3月10日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记托管手续。本次登记完成后，公司累计发行股份由244,424,360股变更为293,309,232股。
2022年3月11日，公司第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》，公司2019年限制性股票激励计划首次授予的2名激励对象因个人原因辞职，不再具备激励对象资格，根据《安井食品集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司将上述2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票15,000股进行回购注销。上述限制性股票于2022年5月18日完成注销。本次回购注销完成后，公司累计发行股份由293,309,232股变更为293,294,232股。
2025年7月，公司股票在香港联交所主板挂牌并上市交易，本次发行增加注册资本人民币39,994,700元，变更后的累计注册资本为人民币333,288,932.00元，累计实收资本（股本）为人民币333,288,932.00元。
截至2026年6月30日，公司股本总数333,288,932股，注册资本为333,288,932.00元，公司统一社会信用代码为913502007054909195。公司所属行业为食品制造业。注册地址：厦门市海沧区新阳路2508号。法定代表人：刘鸣鸣。主要经营范围：许可项目：食品生产。（依法须经批准
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的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：肉制品及副产品加工（3000吨/年及以下的西式肉制品加工项目除外）；鱼糜制品及水产品干腌制加工（冷冻海水鱼糜生产线除外）；食品销售（仅销售预包装食品）；食品添加剂销售；初级农产品收购；货物进出口；食品进出口；技术进出口；进出口代理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。公司目前处于生产经营期。
本财务报表业经公司董事会于2026年8月24日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本集团财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制，并在编制此财务报告时考虑了香港《公司条例》及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》有关披露的规定。
2.持续经营
√适用□不适用自报告期末起12个月，本集团在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、34.收入”。
1.遵循企业会计准则的声明本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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3.营业周期
√适用□不适用自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4.记账本位币本公司的记账本位币为人民币。本公司下属境外子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，其中OrientalFoodExpressLimited的记账本位币为英镑，GoodNewsInternationalTradingEuropeB.V的记账本位币为欧元。本财务报表以人民币列示。
5.重要性标准确定方法和选择依据
√适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 300万以上（含300万） |
| 本期坏账准备收回或转回、核销金额重要的应收款项 | 300万以上（含300万） |
| 重要的研发项目 | 1000万以上（含1000万） |
| 重要的在建工程 | 资产总额的0.5%以上（含0.5%） |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司资产总额、净资产、收入、净利润中任何一项占比超过合并报表对应项目的5%（含5%） |
| 重要的合联营企业 | 单个被投资单位长期股权投资权益法下确认的投资损益占合并净利润的1%以上（含1%） |
| 重要的应付账款 | 资产总额的0.5%以上(含0.5%) |
6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
/
7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
②处置子公司
一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
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益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本集团单独所持有的资产，以及按本集团份额确认共同持有的资产；
（2）确认本集团单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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（5）确认单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19长期股权投资”。
9.现金及现金等价物的确定标准现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币业务外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。集团采用期间平均汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率，公司采用期间平均汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11.金融工具
√适用□不适用本集团在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
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－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本集团可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本集团决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
/
益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本集团终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本集团与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
集团将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
/
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本集团以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
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率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本集团即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本集团在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本集团选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
本集团将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款预计信用损失率(%) |
| 未逾期 | 5 |
| 逾期9个月以内 | 10 |
| 逾期9至21个月 | 50 |
| 逾期21个月以上 | 100 |
其他组合：合并范围内关联方组合不计提坏账准备。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本集团对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
对于租赁应收款、通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本集团选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
集团根据应收票据性质计提坏账准备，其中，商业承兑汇票自应收款项发生之日起按照应收账款的计提政策予以计提坏账准备；由信用等级较低的银行承兑的汇票比照商业承兑汇票计提坏账准备；由信用等级较高的银行承兑的汇票不计提坏账准备。
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12.应收票据
√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用详见本节“五、11.金融工具（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
13.应收账款
√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用详见本节“五、11.金融工具（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用□不适用详见本节“五、11.金融工具（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
14.应收款项融资
√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用详见本节“五、11.金融工具（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
15.其他应收款
√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用详见本节“五、11.金融工具（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用□不适用详见本节“五、11.金融工具（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
16.存货
√适用□不适用存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用□不适用
（1）存货的分类和成本存货分类为：原材料、周转材料、自制半成品、在产品、库存商品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用□不适用资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用√不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用√不适用
17.合同资产
√适用□不适用
合同资产的确认方法及标准
/
√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用详见本节“五、11.金融工具（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用√不适用
18.持有待售的非流动资产或处置组
□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法
□适用√不适用
19.长期股权投资
√适用□不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本集团的合营企业。
/
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本集团联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
/
集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
20.投资性房地产
(1)如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
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与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
21.固定资产
(1)确认条件
√适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5%-10% | 3%-9.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 4%-10% | 9%-32% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 4%-10% | 18%-32% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-5 | 4%-10% | 18%-32% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 4%-10% | 9%-19.2% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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22.在建工程
√适用□不适用在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本集团在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物、固定资产装修 | （1）主体建设工程及配套工程已完工；（2）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。 |
| 需安装调试的机器设备、电子设备等 | （1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；（3）设备达到预定可使用状态。 |
23.借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24.生物资产
□适用√不适用
25.油气资产
□适用√不适用
26.无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
无形资产的计价方法
①集团取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 | 摊销方法 |
| 商标权 | 10 | 预计使用年限 | 年限平均法 |
| 专利权 | 10 | 预计使用年限 | 年限平均法 |
| 土地使用权 | 50 | 工业用地使用年限 | 年限平均法 |
| 软件 | 2-5 | 预计使用年限 | 年限平均法 |
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使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用研发支出的归集范围集团将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括与从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出。
划分研究阶段和开发阶段的具体标准集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27.长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本集团进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
1年以上，受益期限内摊销。
29.合同负债
√适用□不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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30.职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用本集团在职工为本集团提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
①设定提存计划
本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本集团还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
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(3)辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
31.预计负债
√适用□不适用与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团将其确认为预计负债：
①该义务是本集团承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
③该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32.股份支付
√适用□不适用
本集团的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
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以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本集团以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本集团按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本集团按照修改后的等待期进行会计处理。
33.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
34.收入
(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本集团按照分摊至各单项履
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约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本集团根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本集团以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的，企业可以不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
?本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
?本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
集团主要销售模式下确认商品销售收入的时点分别为：
（1）经销商模式
经销商模式下，年度框架性协议范围内本集团根据客户订单发货，经销商验收确认后，本集团确认收入。
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（2）商超模式商超模式下，在年度框架性协议范围内本集团根据商超的采购订单进行发货，本集团依据出库记录及商超的收货回执单据核对卖场公共平台上公布的信息，双方依据合同约定的对账期限对账、结算后确认收入。
小部分商超销售为寄售代销形式，本集团依照代销合同分期送货，商超定期向本集团提供代销清单，本集团在收到商超代销清单并经核对后，开票确认销售收入。
(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用√不适用
35.合同成本
√适用□不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本集团为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本集团在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本集团转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36.政府补助
√适用□不适用
（1）类型
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政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本集团将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，分别作为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本集团取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
37.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
/
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38.租赁
√适用□不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用□不适用
本集团选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
/
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用□不适用在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本集团将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本节“五、11金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照本节“五、11金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
作为承租方的租赁分类标准和会计处理方法
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
/
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本集团发生的初始直接费用；本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本集团后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照本节“五、27长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据集团提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是集团合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本集团采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本集团的增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
/
本集团选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价值资产租赁。集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
售后租回交易
集团按照本节“五、34收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见前述“作为承租方的租赁分类标准和会计处理方法”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，集团确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，集团作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附节“五、11金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，集团作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，集团作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本节“五、11金融工具”。
/
39.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
（1）分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期审阅集团层面的财务信息来进行资源配置与业绩评价。本集团无单独管理的经营分部，因此本集团只有一个经营分部。
（2）主要会计估计及判断
编制财务报表时，管理层需要作出判断、估计及假设，这些判断、估计及假设会影响收入、费用、资产及负债的列报金额及其相关披露。有关该等假设及估计的不确定性，可能导致未来需要对受影响资产或负债的账面价值作出重大调整。
1.估计的不确定性
资产负债表日，会计估计很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设及不确定性主要有：
（1）商誉减值
本集团至少每年对商誉是否发生减值进行测试，在对商誉进行减值测试时，管理层需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，并选择适当的折现率以计算这些现金流量的现值。集团商誉减值详见附注七、（27）。
（2）应收账款预期信用损失准备
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。集团应收账款预期信用损失详见本附注七、（5）。
（3）存货跌价
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。集团存货跌价详见附注七、（10）。
（4）可变对价
/
集团在客户取得相关商品或服务控制权，部分销售合同向客户提供年度返利，从而产生可变对价。集团根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价的影响，同时将预计未来需要返还的部分确认为一项负债，具体详见附注七、（44）。
2.判断
在应用集团会计政策的过程中，除涉及估计的判断外，管理层作出了以下对财务报表金额确认具有最重大影响的判断：
在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。有关递延所得税的详细信息，详见附注七、（29）。
40.重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 2026年6月4日，中华人民共和国财政部发布《关于印发<企业会计准则解释第20号>的通知》（财会〔2026〕7号）（以下简称“本解释”），对“关于金融资产合同现金流量特征的评估”“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等内容进行了规范及明确。公司自2026年1月1日起施行本解释。 | 无 | 0 |
其他说明
不适用
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
/
41.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 香港安井食品有限公司 | 20 |
| 厦门安井电子商务有限公司 | |
| 河南安斋食品有限公司 | |
| 洪湖市新宏业水产有限公司 | |
| 江苏鼎冠食品有限公司 | |
| 莱卡尔城堡（太仓）烘焙有限公司 | |
| 四川安井食品有限公司 | 15 |
| 湖北安润食品有限公司 | 农产品初加工所得免征企业所得税 |
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | |
| 洪湖市宏业生态农业有限公司 | |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | |
| 潜江市新柳伍食品科技有限公司 | |
| 湖北松林生物饲料有限公司 | |
| 江西柳伍食品有限公司 |
2.税收优惠
√适用□不适用
(1)国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定：对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。公司子公司香港安井食品有限公司、厦门安井电子商务有限公司、河南安斋食品有限公司及孙公司洪湖市新宏业水产有限公司、江苏鼎冠食品有限公司、莱卡尔城堡（太仓）烘焙有限公司在报告期内享受小型微利企业所得税
/
优惠。
(2)公司子公司四川安井食品有限公司主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录（2025年本）》中的鼓励类产业，减按15%征收企业所得税。
(3)根据中华人民共和国企业所得税法实施条例，公司子公司湖北安润食品有限公司、洪湖市新宏业食品有限公司、湖北新柳伍食品集团有限公司和孙公司洪湖市宏业生态农业有限公司、潜江市新柳伍食品科技有限公司、湖北松林生物饲料有限公司、江西柳伍食品有限公司农产品初加工项目的所得，免征企业所得税。
(4)根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税[2001]121号)的规定,公司孙公司洪湖市宏业生态农业有限公司和湖北松林生物饲料有限公司销售鱼粉等饲料类产品免征增值税。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1.货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 26,151.02 | 50,397.97 |
| 银行存款 | 4,725,030,329.83 | 4,934,614,647.42 |
| 其他货币资金 | 86,022,941.59 | 45,614,871.33 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 4,811,079,422.44 | 4,980,279,916.72 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 36,639,165.31 | 38,421,353.11 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无法随时支取的大额存单及定期存款 | 61,947,916.67 | 91,423,125.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 22,889,589.00 | 39,995,189.98 |
| 履约保证金 | 327,112.21 | 1,026,110.33 |
| 被冻结的资金 | 280,000.00 | |
| 股利支付专项款 | 50,384,173.01 | |
| 合计 | 135,548,790.89 | 132,724,425.31 |
/
说明：无法随时支取的大额存单及定期存款为集团持有期限三个月以上一年以内的无法提前支取的定期存款60,000,000.00元及计提的利息1,947,916.67元，均未质押。
2.交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,421,440,810.36 | 3,639,173,341.26 | / |
| 其中： | |||
| 私募基金产品 | 1,999,066,821.23 | / | |
| 理财产品 | 3,421,440,810.36 | 1,640,106,520.03 | / |
| 合计 | 3,421,440,810.36 | 3,639,173,341.26 | / |
其他说明：
□适用√不适用
3.衍生金融资产
□适用√不适用
4.应收票据
(1)应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,374,031.44 | 1,982,731.99 |
| 商业承兑票据 | 218,328.73 | |
| 减：坏账准备 | 10,916.44 | 15,373.04 |
| 合计 | 1,581,443.73 | 1,967,358.95 |
(2)期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
/
(4)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,592,360.17 | 100.00 | 10,916.44 | 0.69 | 1,581,443.73 | 1,982,731.99 | 100.00 | 15,373.04 | 0.78 | 1,967,358.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用等级较高的银行承兑汇票 | 1,374,031.44 | 86.29 | 1,374,031.44 | 1,675,271.11 | 84.49 | 1,675,271.11 | ||||
| 信用等级较低的银行承兑的汇票 | 307,460.88 | 15.51 | 15,373.04 | 5.00 | 292,087.84 | |||||
| 商业承兑汇票 | 218,328.73 | 13.71 | 10,916.44 | 5.00 | 207,412.29 | |||||
| 合计 | 1,592,360.17 | / | 10,916.44 | / | 1,581,443.73 | 1,982,731.99 | / | 15,373.04 | / | 1,967,358.95 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
√适用□不适用组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 218,328.73 | 10,916.44 | 5.00 |
| 合计 | 218,328.73 | 10,916.44 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
/
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 15,373.04 | -4,456.60 | 10,916.44 | |||
| 合计 | 15,373.04 | -4,456.60 | 10,916.44 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6)本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其中重要的应收票据核销情况：
□适用√不适用应收票据核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
5.应收账款
(1)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 793,472,587.88 | 702,433,699.69 |
| 1年以内 | 793,472,587.88 | 702,433,699.69 |
| 1至2年 | 6,081,957.14 | 9,046,947.57 |
| 2至3年 | 6,697,414.82 | 2,902,322.89 |
| 3年以上 | 6,111,384.60 | 3,379,264.77 |
| 合计 | 812,363,344.44 | 717,762,234.92 |
说明：以上是应收账款基于入账日期的账龄分析。
/
(2)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,112,724.01 | 0.38 | 3,112,724.01 | 100.00 | 3,051,339.02 | 0.43 | 3,051,339.02 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 809,250,620.43 | 99.62 | 55,267,106.55 | 6.83 | 753,983,513.88 | 714,710,895.90 | 99.57 | 43,266,097.36 | 6.05 | 671,444,798.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征 | 809,250,620.43 | 99.62 | 55,267,106.55 | 6.83 | 753,983,513.88 | 714,710,895.90 | 99.57 | 43,266,097.36 | 6.05 | 671,444,798.54 |
| 合计 | 812,363,344.44 | / | 58,379,830.56 | / | 753,983,513.88 | 717,762,234.92 | / | 46,317,436.38 | / | 671,444,798.54 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 家乐福商业公司 | 1,515,260.88 | 1,515,260.88 | 100.00 | 按账面余额与预计可收回金额现值的差异单独计提 |
| 上海上蔬永辉生鲜食品有限公司 | 587,566.89 | 587,566.89 | 100.00 | 按账面余额与预计可收回金额现值的差异单独计提 |
| 襄阳喜丰悦商贸有限公司 | 835,374.25 | 835,374.25 | 100.00 | 按账面余额与预计可收回金额现值的差异单独计提 |
| 浙京数码科技(北京)有限公司 | 113,137.00 | 113,137.00 | 100.00 | 按账面余额与预计可收回金额现值的差异单独计提 |
| 湖北餐虎农业发展有限公司 | 61,384.99 | 61,384.99 | 100.00 | 按账面余额与预计可收回金额现值的差异单独计提 |
| 合计 | 3,112,724.01 | 3,112,724.01 | 100.00 | / |
单项计提坏账准备的说明：
√适用□不适用按账面余额与预计可收回金额现值的差异单独计提。
/
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 751,283,746.33 | 37,564,187.47 | 5.00 |
| 逾期9个月以内 | 40,971,825.30 | 4,097,182.54 | 10.00 |
| 逾期9-21个月 | 6,778,624.54 | 3,389,312.28 | 50.00 |
| 逾期21个月以上 | 10,216,424.26 | 10,216,424.26 | 100.00 |
| 合计 | 809,250,620.43 | 55,267,106.55 | |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用□不适用集团将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,051,339.02 | 61,384.99 | 3,112,724.01 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 43,266,097.36 | 12,001,009.23 | 0.04 | 55,267,106.55 | ||
| 合计 | 46,317,436.38 | 12,062,394.22 | 0.04 | 58,379,830.56 | ||
/
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
不适用
(4)本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.04 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 84,861,665.24 | 84,861,665.24 | 10.45 | 4,255,095.71 | |
| 第二名 | 45,563,122.40 | 45,563,122.40 | 5.61 | 2,290,767.76 | |
| 第三名 | 40,948,644.38 | 40,948,644.38 | 5.04 | 2,153,353.62 | |
| 第四名 | 21,506,523.05 | 21,506,523.05 | 2.65 | 1,075,326.15 | |
| 第五名 | 18,819,713.80 | 18,819,713.80 | 2.32 | 985,592.17 | |
| 合计 | 211,699,668.87 | 211,699,668.87 | 26.07 | 10,760,135.41 |
其他说明：
□适用√不适用
/
6.合同资产
(1)合同资产情况
□适用√不适用
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(4)本期合同资产计提坏账准备情况
□适用√不适用
/
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
不适用
(5)本期实际核销的合同资产情况
□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用合同资产核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
7.应收款项融资
(1)应收款项融资分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 数字债权凭证 | 19,227,120.87 | 1,280,353.16 |
| 减：坏账准备 | 1,052,356.09 | 64,017.66 |
| 合计 | 18,174,764.78 | 1,216,335.50 |
(2)期末公司已质押的应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 数字债权凭证 | 18,174,764.78 |
| 合计 | 18,174,764.78 |
/
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 5,919,301.27 | |
| 数字债权凭证 | 19,227,120.87 | |
| 合计 | 5,919,301.27 | 19,227,120.87 |
(4)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 19,227,120.87 | 100.00 | 1,052,356.09 | 5.47 | 18,174,764.78 | 1,280,353.16 | 100.00 | 64,017.66 | 5.00 | 1,216,335.50 |
| 合计 | 19,227,120.87 | / | 1,052,356.09 | / | 18,174,764.78 | 1,280,353.16 | / | 64,017.66 | / | 1,216,335.50 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
√适用□不适用组合计提项目：按信用风险特征组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 19,227,120.87 | 1,052,356.09 | 5.47 |
| 合计 | 19,227,120.87 | 1,052,356.09 | 5.47 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用
/
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 64,017.66 | 988,338.43 | 1,052,356.09 | |||
| 合计 | 64,017.66 | 988,338.43 | 1,052,356.09 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
不适用
(6)本期实际核销的应收款项融资情况
□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用
/
(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末账面余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 7,238,022.71 | 7,238,022.71 | ||||
| 数字债权凭证 | 1,280,353.16 | 23,673,378.23 | 5,726,610.52 | 19,227,120.87 | ||
| 合计 | 1,280,353.16 | 30,911,400.94 | 12,964,633.23 | 19,227,120.87 |
(8)其他说明：
□适用√不适用
8.预付款项
(1)预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 105,678,686.48 | 99.06 | 94,560,336.62 | 99.48 |
| 1至2年 | 568,078.09 | 0.53 | 253,593.65 | 0.27 |
| 2至3年 | 213,469.07 | 0.20 | 234,499.88 | 0.25 |
| 3年以上 | 217,493.88 | 0.21 | ||
| 合计 | 106,677,727.52 | 100.00 | 95,048,430.15 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 15,734,741.62 | 14.75 |
| 第二名 | 8,652,584.00 | 8.11 |
| 第三名 | 4,240,733.94 | 3.98 |
| 第四名 | 3,408,242.00 | 3.19 |
/
| 第五名 | 3,064,388.08 | 2.87 |
| 合计 | 35,100,689.64 | 32.90 |
其他说明
□适用√不适用
9.其他应收款项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 4,451,227.68 | |
| 其他应收款 | 29,061,701.84 | 23,172,952.63 |
| 合计 | 33,512,929.52 | 23,172,952.63 |
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1)应收利息分类
□适用√不适用
(2)重要逾期利息
□适用√不适用
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
/
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
不适用
(6)本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用应收股利
(7)应收股利
√适用□不适用
/
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北海合缘食品有限公司 | 4,451,227.68 | |
| 合计 | 4,451,227.68 |
(8)重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(9)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(11)坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
不适用
/
(12)本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(13)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 27,097,185.97 | 20,991,028.05 |
| 1年以内 | 27,097,185.97 | 20,991,028.05 |
| 1至2年 | 718,629.18 | 1,376,744.83 |
| 2至3年 | 1,323,697.17 | 1,974,513.95 |
| 3年以上 | 3,414,068.67 | 2,096,962.79 |
| 合计 | 32,553,580.99 | 26,439,249.62 |
(14)按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 企业间往来款项 | 12,879,587.46 | 8,701,458.68 |
| 押金、意向金 | 9,521,020.01 | 8,896,858.80 |
| 备用金 | 2,170,143.56 | 1,088,458.06 |
| 代垫款项 | 7,709,235.39 | 7,021,853.78 |
| 其他 | 273,594.57 | 730,620.30 |
| 合计 | 32,553,580.99 | 26,439,249.62 |
(15)坏账准备计提情况
√适用□不适用
/
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2026年1月1日余额 | 2,716,344.21 | 549,952.78 | 3,266,296.99 | |
| 2026年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 205,582.16 | 20,000.00 | 225,582.16 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日余额 | 2,921,926.37 | 569,952.78 | 3,491,879.15 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(16)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 549,952.78 | 20,000.00 | 569,952.78 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,716,344.21 | 205,582.16 | 2,921,926.37 | |||
| 合计 | 3,266,296.99 | 225,582.16 | 3,491,879.15 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
/
□适用√不适用其他说明不适用
(17)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备期末余额 |
| 潜江税务局 | 4,361,326.64 | 13.40 | 出口退税款 | 1年内 | 218,066.34 |
| 北京巨量引擎信息技术有限公司 | 4,232,781.84 | 13.00 | 往来、押金 | 1年内 | 337,639.10 |
| 重庆京东海嘉电子商务有限公司 | 2,455,963.76 | 7.54 | 企业间往来款 | 1年内 | 122,798.19 |
| 湖北周黑鸭管理有限公司 | 1,000,000.00 | 3.07 | 押金、意向金 | 1年内50万，3年以上50万 | 200,000.00 |
| 英国税务局 | 882,649.27 | 2.71 | 增值税退税款 | 1年内 | 44,132.46 |
| 合计 | 12,932,721.51 | 39.72 | / | / | 922,636.09 |
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
10.存货
(1)存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 872,485,431.34 | 108,916.05 | 872,376,515.29 | 846,928,548.34 | 981,605.23 | 845,946,943.11 |
| 周转材料 | 85,103,806.64 | 1,293,530.87 | 83,810,275.77 | 83,657,714.37 | 433,263.03 | 83,224,451.34 |
| 在产品 | 1,689,815.59 | 1,689,815.59 | 6,068,411.78 | 6,068,411.78 | ||
| 自制半成品 | 180,486,599.64 | 180,486,599.64 | 188,277,480.86 | 188,277,480.86 | ||
| 库存商品 | 1,776,527,377.59 | 46,497,634.44 | 1,730,029,743.15 | 1,522,891,445.93 | 23,382,938.02 | 1,499,508,507.91 |
| 发出商品 | 815,883,540.90 | 8,494,985.33 | 807,388,555.57 | 1,034,355,947.32 | 10,064,835.03 | 1,024,291,112.29 |
| 合计 | 3,732,176,571.70 | 56,395,066.69 | 3,675,781,505.01 | 3,682,179,548.60 | 34,862,641.31 | 3,647,316,907.29 |
(2)确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 981,605.23 | 58,992.70 | 931,681.88 | 108,916.05 | ||
| 周转材料 | 433,263.03 | 1,065,159.21 | 204,891.37 | 1,293,530.87 | ||
| 库存商品 | 23,382,938.02 | 36,792,957.94 | 13,678,261.52 | 46,497,634.44 | ||
| 发出商品 | 10,064,835.03 | 8,494,985.33 | 10,064,835.03 | 8,494,985.33 | ||
| 合计 | 34,862,641.31 | 46,412,095.18 | 24,879,669.80 | 56,395,066.69 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用□不适用存货领用、出售时，对应的存货跌价准备一并转销。以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回。
按组合计提存货跌价准备
□适用√不适用
/
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用√不适用
(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5)合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
11.持有待售资产
□适用√不适用
12.一年内到期的非流动资产
□适用√不适用一年内到期的债权投资
□适用√不适用一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明不适用
13.其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵 | 105,205,073.31 | 111,440,842.88 |
/
| 待抵扣进项税 | 1,585,737.57 | |
| 待认证进项税 | 59,779,017.55 | 20,068,330.22 |
| 预缴所得税 | 44,042,332.00 | |
| 预缴增值税 | 11,954,840.32 | 32,899,044.12 |
| 合计 | 220,981,263.18 | 165,993,954.79 |
补偿性资产相关信息
□适用√不适用其他说明：
不适用
14.债权投资
(1)债权投资情况
□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2)期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
/
(4)本期实际的核销债权投资情况
□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用债权投资的核销说明：
□适用√不适用其他说明：
不适用
15.其他债权投资
(1)其他债权投资情况
□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2)期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
(4)本期实际核销的其他债权投资情况
□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
/
其他债权投资的核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
16.长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
/
不适用
(4)本期实际核销的长期应收款情况
□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
17.长期股权投资
(1)长期股权投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北海合缘食品有限公司 | 15,568,064.29 | 3,815,263.74 | 3,192,311.61 | 4,451,227.68 | 18,124,411.96 | |||||||
| 小计 | 15,568,064.29 | 3,815,263.74 | 3,192,311.61 | 4,451,227.68 | 18,124,411.96 | |||||||
| 合计 | 15,568,064.29 | 3,815,263.74 | 3,192,311.61 | 4,451,227.68 | 18,124,411.96 | |||||||
本报告期，子公司新宏业对北海合缘食品有限公司（以下简称“北海合缘”）增加投资300万元，投资成本小于取得投资时应享有北海合缘可辨认净资产公允价值，按照享有的股权比例计算调整增加长期股权投资的账面价值81.53万元（未经审计），增资后新宏业持有北海合缘的股权比例由19%增加至23.5849%。
(2)长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明
不适用
/
18.其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2)本期存在终止确认的情况说明
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
19.其他非流动金融资产
□适用√不适用
20.投资性房地产投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 23,026,372.60 | 8,553,161.50 | 31,579,534.10 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 23,026,372.60 | 8,553,161.50 | 31,579,534.10 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 605,478.77 | 106,068.11 | 711,546.88 |
| 2.本期增加金额 | 602,993.04 | 106,068.17 | 709,061.21 |
| （1）计提或摊销 | 602,993.04 | 106,068.17 | 709,061.21 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 1,208,471.81 | 212,136.28 | 1,420,608.09 |
| 三、减值准备 | |||
/
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 21,817,900.79 | 8,341,025.22 | 30,158,926.01 |
| 2.期初账面价值 | 22,420,893.83 | 8,447,093.39 | 30,867,987.22 |
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 江苏鼎冠厂房、办公楼、宿舍及配套建筑及土地 | 12,226,176.55 | 房屋土地款转让款尚未付清，待付清后办理房产过户 |
(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21.固定资产项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,210,126,516.89 | 5,197,433,283.85 |
| 固定资产清理 | 6,587.42 | |
| 合计 | 5,210,133,104.31 | 5,197,433,283.85 |
其他说明：
不适用
/
固定资产
(1)固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 3,911,774,455.29 | 3,410,784,102.71 | 60,186,568.25 | 130,476,897.97 | 98,725,804.75 | 7,611,947,828.97 |
| 2.本期增加金额 | 189,695,465.94 | 91,663,696.29 | 1,981,358.06 | 4,426,029.41 | 1,074,312.49 | 288,840,862.19 |
| （1）购置 | 59,904,546.11 | 1,981,358.06 | 4,426,029.41 | 1,065,077.99 | 67,377,011.57 | |
| （2）在建工程转入 | 189,695,465.94 | 31,759,150.18 | 9,234.50 | 221,463,850.62 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 21,107,232.63 | 2,593,979.74 | 542,151.63 | 118,081.82 | 24,361,445.82 | |
| （1）处置或报废 | 21,107,232.63 | 2,593,979.74 | 542,151.63 | 118,081.82 | 24,361,445.82 | |
| 4.期末余额 | 4,101,469,921.23 | 3,481,340,566.37 | 59,573,946.57 | 134,360,775.75 | 99,682,035.42 | 7,876,427,245.34 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 875,234,602.07 | 1,334,142,991.69 | 40,666,587.89 | 93,817,100.52 | 70,390,612.06 | 2,414,251,894.23 |
| 2.本期增加金额 | 94,206,734.62 | 156,818,512.75 | 3,732,752.95 | 9,734,451.01 | 4,368,424.88 | 268,860,876.21 |
| （1）计提 | 94,206,734.62 | 156,818,512.75 | 3,732,752.95 | 9,734,451.01 | 4,368,424.88 | 268,860,876.21 |
| 3.本期减少金额 | 14,068,475.33 | 2,436,051.71 | 418,999.39 | 110,064.77 | 17,033,591.20 | |
| （1）处置或报废 | 14,068,475.33 | 2,436,051.71 | 418,999.39 | 110,064.77 | 17,033,591.20 | |
| 4.期末余额 | 969,441,336.69 | 1,476,893,029.11 | 41,963,289.13 | 103,132,552.14 | 74,648,972.17 | 2,666,079,179.24 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 262,650.89 | 262,650.89 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 41,101.68 | 41,101.68 | ||||
| （1）处置或报废 | 41,101.68 | 41,101.68 | ||||
| 4.期末余额 | 221,549.21 | 221,549.21 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,132,028,584.54 | 2,004,225,988.05 | 17,610,657.44 | 31,228,223.61 | 25,033,063.25 | 5,210,126,516.89 |
| 2.期初账面价值 | 3,036,539,853.22 | 2,076,378,460.13 | 19,519,980.36 | 36,659,797.45 | 28,335,192.69 | 5,197,433,283.85 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3)通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 188,871.36 |
/
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 泰州安井三期房屋 | 141,468,705.67 | 待三期工程10万吨速冻调制食品生产车间建设完成后一并获取房产证 |
| 辽宁安井变电房 | 687,173.35 | 待年产14万吨速冻食品项目干库建设完成后一起办理 |
| 四川安井三期房屋 | 159,513,222.64 | 正在办理验收备案流程 |
| 河南安井三期干库 | 10,521,673.47 | 正在办理验收备案流程 |
(5)固定资产的减值测试情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 5,264.71 | |
| 其他设备 | 1,322.71 | |
| 合计 | 6,587.42 |
其他说明：
不适用
22.在建工程项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 412,853,845.84 | 323,589,579.31 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 412,853,845.84 | 323,589,579.31 |
其他说明：
不适用
/
在建工程
(1)在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建筑工程 | 299,274,992.27 | 299,274,992.27 | 286,467,670.99 | 286,467,670.99 | ||
| 安装工程 | 109,166,442.90 | 109,166,442.90 | 26,703,671.96 | 26,703,671.96 | ||
| 信息化工程 | 4,412,410.67 | 4,412,410.67 | 10,418,236.36 | 10,418,236.36 | ||
| 合计 | 412,853,845.84 | 412,853,845.84 | 323,589,579.31 | 323,589,579.31 | ||
/
(2)重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 河南三期年产14万吨速冻食品扩建项目 | 440,000,000.00 | 5,810,845.74 | 8,793,488.49 | 10,521,673.47 | 4,082,660.76 | 56.35 | 部分使用，部分建设中 | 募投 | ||||
| 广东安井年产13.3万吨速冻食品新建项目 | 433,228,894.66 | 301,347.78 | 8,329,763.90 | 8,631,111.68 | 80.12 | 一期完工投产 | 部分募投，部分自筹 | |||||
| 泰州三期年产10万吨速冻食品扩建项目 | 309,226,000.00 | 6,090,659.46 | 63,144,222.91 | 69,234,882.37 | 81.68 | 部分使用，部分建设中 | 募投 | |||||
| 西南10万吨预制菜生产线一期建设项目 | 207,899,400.00 | 182,522,738.26 | 6,553,899.89 | 189,049,953.12 | 26,685.03 | 90.95 | 主体完工，尚未竣工结算 | 部分募投，部分自筹 | ||||
| 安井食品厦门三厂年产14万吨速冻食品生产线建设项目 | 517,408,256.88 | 61,492,748.64 | 89,998,773.21 | 151,491,521.85 | 29.28 | 建设中 | 部分募投，部分自筹 | |||||
| 鼎益丰新建烘焙面包项目 | 157,316,500.00 | 2,178,050.64 | 6,191,463.93 | 8,369,514.57 | 3.94 | 前期建设中 | 部分募投，部分自筹 | |||||
| 合计 | 2,065,079,051.54 | 258,396,390.52 | 183,011,612.33 | 199,571,626.59 | 241,836,376.26 | / | / | / | / |
/
(3)本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(4)在建工程的减值测试情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
□适用√不适用
23.生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用√不适用
(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24.油气资产
(1)油气资产情况
□适用√不适用
/
(2)油气资产的减值测试情况
□适用√不适用其他说明：
不适用
25.使用权资产
(1)使用权资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 63,556,166.56 | 2,472,719.68 | 295,100.00 | 66,323,986.24 |
| 2.本期增加金额 | 4,544,743.34 | 4,544,743.34 | ||
| （1）新增租赁 | 3,137,982.59 | 3,137,982.59 | ||
| （2）重估调整 | 1,406,760.75 | 1,406,760.75 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,114,029.08 | 1,114,029.08 | ||
| （1）转出至固定资产 | ||||
| （2）处置 | 1,114,029.08 | 1,114,029.08 | ||
| 4.期末余额 | 66,986,880.82 | 2,472,719.68 | 295,100.00 | 69,754,700.50 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 9,108,376.02 | 1,456,881.27 | 36,887.40 | 10,602,144.69 |
| 2.本期增加金额 | 3,858,092.44 | 440,010.36 | 7,377.48 | 4,305,480.28 |
| (1)计提 | 3,858,092.44 | 440,010.36 | 7,377.48 | 4,305,480.28 |
| 3.本期减少金额 | 1,064,424.05 | 1,064,424.05 | ||
| (1)处置 | 1,064,424.05 | 1,064,424.05 | ||
| 4.期末余额 | 11,902,044.41 | 1,896,891.63 | 44,264.88 | 13,843,200.92 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 55,084,836.41 | 575,828.05 | 250,835.12 | 55,911,499.58 |
| 2.期初账面价值 | 54,447,790.54 | 1,015,838.41 | 258,212.60 | 55,721,841.55 |
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用
/
其他说明：
不适用
26.无形资产
(1)无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 502,058,152.28 | 11,210,673.58 | 30,494,734.47 | 528,895,207.16 | 1,072,658,767.49 |
| 2.本期增加金额 | 11,827,120.99 | 11,827,120.99 | |||
| (1)购置 | 11,827,120.99 | 11,827,120.99 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)失效且终止确认的部分 | |||||
| 4.期末余额 | 502,058,152.28 | 11,210,673.58 | 42,321,855.46 | 528,895,207.16 | 1,084,485,888.48 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 62,704,027.78 | 3,343,108.42 | 20,597,148.09 | 149,024,029.92 | 235,668,314.21 |
| 2.本期增加金额 | 5,311,219.73 | 550,938.54 | 3,699,653.15 | 26,407,501.14 | 35,969,312.56 |
| （1）计提 | 5,311,219.73 | 550,938.54 | 3,699,653.15 | 26,407,501.14 | 35,969,312.56 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)失效且终止确认的部分 | |||||
| 4.期末余额 | 68,015,247.51 | 3,894,046.96 | 24,296,801.24 | 175,431,531.06 | 271,637,626.77 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 434,042,904.77 | 7,316,626.62 | 18,025,054.22 | 353,463,676.10 | 812,848,261.71 |
| 2.期初账面价值 | 439,354,124.50 | 7,867,565.16 | 9,897,586.38 | 379,871,177.24 | 836,990,453.28 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
/
(2)确认为无形资产的数据资源
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
(4)无形资产的减值测试情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
27.商誉
(1)商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 无锡安井食品营销有限公司 | 1,059,552.59 | 1,059,552.59 | ||
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 441,351,750.40 | 441,351,750.40 | ||
| OrientalFoodExpressLimited | 19,956,729.16 | 19,956,729.16 | ||
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 344,131,979.83 | 344,131,979.83 | ||
| 江苏鼎味泰食品股份有限公司 | 197,691,689.94 | 197,691,689.94 | ||
| 合计 | 1,004,191,701.92 | 1,004,191,701.92 |
(2)商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 35,126,510.70 | 35,126,510.70 | ||
| OrientalFoodExpressLimited | 17,408,846.61 | 17,408,846.61 |
/
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 196,473,384.68 | 57,120,845.27 | 253,594,229.95 | |
| 合计 | 249,008,741.99 | 57,120,845.27 | 306,129,587.26 |
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 无锡安井食品营销有限公司资产组 | 无锡安井食品营销有限公司与商誉相关的非流动资产 | 现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入 | 是 |
| 洪湖市新宏业食品有限公司资产组 | 洪湖市新宏业食品有限公司及下属子公司的经营性长期资产 | 现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入 | 是 |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司资产组 | 湖北新柳伍食品集团有限公司及下属子公司的经营性长期资产 | 现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入 | 是 |
| OrientalFoodExpressLimited资产组 | OrientalFoodExpressLimited及下属子公司的主要经营资产 | 现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入 | 是 |
| 江苏鼎味泰食品股份有限公司调制食品资产组 | 江苏鼎味泰食品股份有限公司及下属调制食品公司的主要经营资产 | 现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入 | 是 |
| 江苏鼎味泰食品股份有限公司烘焙食品资产组 | 莱卡尔(太仓)烘焙有限公司及下属子公司的主要经营资产 | 现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
/
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司资产组 | 756,601,207.52 | 675,000,000.00 | 57,120,845.27 | 5.5年 | 2026年下半年-2031年收入增长率分别为2.87%、3.14%、3.21%、3.26%、3.30%、3.31%；2026年下半年-2031年息税前利润率为5.32%、3.02%、4.10%、5.19%、6.32%、7.41% | 基于企业对未来收入、成本和费用的预测 | 2032年进入稳定期后收入增长率为0%，税前利润率为7.41% | 稳定期的关键参数参照2031年相关数据预测 |
| 合计 | 756,601,207.52 | 675,000,000.00 | 57,120,845.27 | / | / | / | / | / |
本报告期末，公司管理层对湖北新柳伍食品集团有限公司资产组进行了商誉减值测试。经测试，本期湖北新柳伍食品集团有限公司资产组归属于母公司股东的商誉减值57,120,845.27元。
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
/
(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 商誉减值金额 | ||||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率（%） | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率（%） | |||
| 江苏鼎味泰食品股份有限公司 | 62,656,666.67 | 46,431,267.32 | 74.10 | 62,656,666.67 | 82,030,930.88 | 130.92 | ||
注：上期数据为2025年全年数据。公司与江苏鼎味泰食品股份有限公司（以下简称“目标公司”）原股东的股权转让协议约定：上海海鳕润食品有限公司和连云港莱卡尔咨询管理合伙企业（有限合伙）作为业绩承诺方，对业绩考核年度（即2025年度、2026年度、2027年度）的业绩承诺如下：各业绩考核年度内，目标公司各年度规范净利润不得低于5,570万元，且以2024年度经审计后的规范净利润（应不低于5,570万元）为基数计算，各年度复合年增长率不低于（含本数）6%；且业绩考核年度内的净利润之和不低于（含本数）18,797万元。
2026年业绩承诺采用了业绩考核年度内承诺利润的平均数，半年度实际完成4,643.13万元，完成全年承诺业绩的74.10%，本报告期末未进行商誉减值测试。
其他说明：
□适用√不适用
/
28.长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 改造、装修费 | 110,550,477.19 | 3,818,736.30 | 14,724,220.38 | 99,644,993.11 | |
| 特许权使用费 | 656,944.82 | 66,371.68 | 160,449.16 | 562,867.34 | |
| 其他 | 993,690.61 | 1,233,092.84 | 404,040.07 | 1,822,743.38 | |
| 合计 | 112,201,112.62 | 5,118,200.82 | 15,288,709.61 | 102,030,603.83 |
其他说明：
不适用
29.递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 26,766,902.28 | 6,590,663.64 | 17,312,426.95 | 3,689,275.17 |
| 内部交易未实现利润 | 136,125,586.47 | 34,031,396.57 | 209,053,974.00 | 52,263,493.47 |
| 可抵扣亏损 | 241,499,100.78 | 59,237,954.59 | 29,961,814.64 | 6,687,318.41 |
| 信用减值损失 | 41,474,971.76 | 10,213,646.25 | 36,053,927.15 | 8,832,440.22 |
| 预提费用 | 14,384,086.97 | 3,596,021.75 | 14,634,925.03 | 3,658,731.27 |
| 递延收益 | 195,932,116.62 | 46,138,383.31 | 196,348,694.36 | 46,382,300.08 |
| 预计负债 | 95,701,650.29 | 23,925,412.57 | 261,627,520.36 | 65,406,880.11 |
| 租赁负债 | 57,493,970.92 | 14,225,478.75 | 55,841,908.08 | 13,778,935.65 |
| 金融资产公允价值变动 | 60,621,090.56 | 15,155,272.64 | ||
| 合计 | 809,378,386.09 | 197,958,957.43 | 881,456,281.13 | 215,854,647.02 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产一次性扣除 | 638,727,181.55 | 152,119,237.31 | 654,686,374.29 | 155,379,835.00 |
| 可转换公司债券利息资本化 | 15,555,983.82 | 3,888,995.74 | 16,114,176.90 | 4,028,544.04 |
| 金融资产公允价值变动 | 128,375,110.48 | 32,012,114.09 | 2,418,745.99 | 604,686.50 |
| 利息收入 | 200,000.00 | 50,000.00 | 1,208,747.37 | 302,186.84 |
/
| 使用权资产 | 50,557,920.48 | 12,488,231.76 | 50,884,656.71 | 12,531,806.78 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 408,494,979.83 | 102,123,744.72 | 438,670,585.10 | 109,667,646.05 |
| 合计 | 1,241,911,176.16 | 302,682,323.62 | 1,163,983,286.36 | 282,514,705.21 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 56,304,994.48 | 141,653,962.95 | 48,463,745.84 | 167,390,901.18 |
| 递延所得税负债 | 56,304,994.48 | 246,377,329.14 | 48,463,745.84 | 234,050,959.37 |
(4)未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 22,525.17 | 5,224.00 |
| 可抵扣亏损 | 36,486,394.27 | 35,267,379.00 |
| 合计 | 36,508,919.44 | 35,272,603.00 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2031 | 1,569,727.29 | ||
| 2030 | 10,197,815.74 | 10,197,815.74 | |
| 2029 | 12,626,459.67 | 12,626,459.67 | |
| 2028 | 9,950,703.44 | 9,950,703.44 | |
| 2027 | 2,141,688.13 | 2,141,688.13 | |
| 2026 | 350,712.02 | ||
| 合计 | 36,486,394.27 | 35,267,379.00 | / |
其他说明：
□适用√不适用
30.其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 91,305,131.90 | 91,305,131.90 | 45,886,576.33 | 45,886,576.33 | ||
| 其他 | 238,493.00 | 238,493.00 | ||||
| 合计 | 91,305,131.90 | 91,305,131.90 | 46,125,069.33 | 46,125,069.33 | ||
补偿性资产相关信息
□适用√不适用其他说明：
不适用
/
31.所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 135,548,790.89 | 135,548,790.89 | 其他 | 详见本附注七（1）货币资金 | 132,724,425.31 | 132,724,425.31 | 其他 | 详见本附注七（1）货币资金 |
| 固定资产 | 144,382,799.74 | 119,143,369.09 | 抵押 | 借款抵押 | 144,382,799.74 | 122,617,220.71 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 19,573,295.51 | 18,054,962.47 | 抵押 | 借款抵押 | 19,573,295.51 | 18,253,005.91 | 抵押 | 借款抵押 |
| 应收款项融资 | 18,174,764.78 | 18,174,764.78 | 质押 | 债权保理 | 1,280,353.16 | 1,216,335.50 | 质押 | 债权保理 |
| 合计 | 317,679,650.92 | 290,921,887.23 | / | / | 297,960,873.72 | 274,810,987.43 | / | / |
其他说明：
不适用
/
32.短期借款
(1)短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押保证借款 | 100,000,000.00 | |
| 质押借款 | 105,307,460.88 | |
| 抵押借款 | 100,000,000.00 | |
| 保证借款 | 745,000,000.00 | 664,500,000.00 |
| 信用借款 | 100,000.00 | 20,200,000.00 |
| 利息 | 543,422.47 | 597,426.91 |
| 合计 | 845,643,422.47 | 890,604,887.79 |
短期借款分类的说明：
于2026年6月30日和2025年12月31日，集团持有的短期借款均为一年内到期的银行借款。
抵押借款为子公司湖北新柳伍食品集团有限公司向银行的借款，期末余额为100,000,000.00元。新柳伍以其拥有的潜江市总口管理区平原垸路1号(产证编号为鄂(2023)潜江市不动产权第0003933号、鄂(2023)潜江市不动产权第0003934号、鄂(2023)潜江市不动产权第0003935号、鄂(2023)潜江市不动产权第0004104号、鄂(2023)潜江市不动产权第0024885号、鄂(2023)潜江市不动产权第0024897号)共六处房产及土地使用权提供抵押担保。
保证借款中子公司湖北新柳伍食品集团有限公司向银行借款的期末余额为325,000,000.00元，其中25,000,000.00元由新柳伍少数股东柳忠虎先生提供连带责任保证；100,000,000.00元由公司与柳忠虎先生共同提供连带责任保证；200,000,000.00元由公司与柳忠虎先生分别按持股比例提供连带责任保证。
保证借款中子公司洪湖市新宏业食品有限公司向银行借款的期末余额为300,000,000.00元，其中100,000,000.00元由公司与新宏业少数股东肖华兵先生共同提供连带责任保证，200,000,000.00元由公司与肖华兵先生按持股比例提供连带责任保证。
保证借款中子公司洪湖安井食品有限公司向银行借款的期末余额为120,000,000.00元，由公司与洪湖安井少数股东肖华兵先生共同提供连带责任保证。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
/
33.交易性金融负债
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
34.衍生金融负债
□适用√不适用
35.应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 181,231,536.95 | 167,899,413.21 |
| 合计 | 181,231,536.95 | 167,899,413.21 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36.应付账款
(1)应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 1,529,500,618.70 | 1,462,519,590.14 |
| 一年以上 | 13,499,323.81 | 35,733,097.97 |
| 合计 | 1,542,999,942.51 | 1,498,252,688.11 |
说明：以上是应付账款基于入账日期的账龄分析。
(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用√不适用其他说明：
√适用□不适用集团应付账款账龄1年以上的主要为工程和设备质保金和应付工程、设备尾款，2026年6月30日和2025年12月31日工程和设备质保金、尾款分别为8,762,555.46元和31,370,750.63元。
/
37.预收款项
(1)预收账款项列示
□适用√不适用
(2)账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
38.合同负债
(1)合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收产品销售款 | 381,780,129.66 | 573,510,094.73 |
| 合计 | 381,780,129.66 | 573,510,094.73 |
(2)账龄超过1年的重要合同负债
□适用√不适用
(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收产品销售款 | -191,729,965.07 | 主要系本期预收转让商品的对价减少 |
| 合计 | -191,729,965.07 | / |
其他说明：
□适用√不适用
/
39.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 215,982,274.66 | 844,491,838.23 | 917,308,849.54 | 143,165,263.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 581,938.70 | 83,590,634.18 | 83,702,400.61 | 470,172.27 |
| 三、辞退福利 | 2,227,300.88 | 2,227,300.88 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 216,564,213.36 | 930,309,773.29 | 1,003,238,551.03 | 143,635,435.62 |
(2)短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 214,299,256.66 | 732,080,613.02 | 804,854,588.17 | 141,525,281.51 |
| 二、职工福利费 | 44,800,598.55 | 44,800,598.55 | ||
| 三、社会保险费 | 424,141.88 | 45,422,631.20 | 45,529,416.60 | 317,356.48 |
| 其中：医疗保险费 | 15,400.07 | 37,474,666.06 | 37,471,583.15 | 18,482.98 |
| 工伤保险费 | 629.75 | 3,671,702.51 | 3,671,471.62 | 860.64 |
| 生育保险费 | 207.28 | 2,083,127.28 | 2,083,013.13 | 321.43 |
| 综合保险 | 407,904.78 | 2,193,135.35 | 2,303,348.70 | 297,691.43 |
| 四、住房公积金 | 192,146.95 | 18,846,983.60 | 18,850,502.10 | 188,628.45 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,066,729.17 | 3,341,011.86 | 3,273,744.12 | 1,133,996.91 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 215,982,274.66 | 844,491,838.23 | 917,308,849.54 | 143,165,263.35 |
(3)设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 580,920.16 | 80,865,832.42 | 80,977,810.24 | 468,942.34 |
| 2、失业保险费 | 1,018.54 | 2,724,801.76 | 2,724,590.37 | 1,229.93 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 581,938.70 | 83,590,634.18 | 83,702,400.61 | 470,172.27 |
其他说明：
/
√适用□不适用公司及子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，集团按国家规定的基准和比例计算，每月向该等计划缴存费用。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产成本。除上述每月缴存费用外，集团不再承担进一步支付义务，且不得动用或收回已缴纳的供款。
40.应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 111,360,123.66 | 265,581,171.26 |
| 增值税 | 52,018,780.68 | 45,998,575.17 |
| 其他税费 | 24,426,303.92 | 20,840,257.02 |
| 合计 | 187,805,208.26 | 332,420,003.45 |
41.其他应付款
(1)项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 59,304,800.83 | |
| 其他应付款 | 220,427,395.97 | 197,517,164.81 |
| 合计 | 279,732,196.80 | 197,517,164.81 |
(2)应付利息
□适用√不适用
(3)应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 59,304,800.83 | |
| 合计 | 59,304,800.83 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
本期末无重要的超过1年未支付的应付股利。
/
(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 109,634,956.38 | 85,243,436.85 |
| 押金 | 40,129,540.72 | 41,860,163.83 |
| 企业间往来 | 69,689,106.82 | 69,502,442.35 |
| 代收代付款 | 519,625.44 | 449,740.84 |
| 其他 | 454,166.61 | 461,380.94 |
| 合计 | 220,427,395.97 | 197,517,164.81 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
42.持有待售负债
□适用√不适用
43.一年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 15,205,289.60 | 15,055,550.48 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,219,379.76 | 15,398,397.80 |
| 合计 | 32,424,669.36 | 30,453,948.28 |
44.其他流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 49,438,258.82 | 74,510,070.67 |
| 预计负债 | 120,545,696.24 | 300,086,068.75 |
| 其他 | 19,227,120.87 | 1,280,353.16 |
| 合计 | 189,211,075.93 | 375,876,492.58 |
/
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
45.长期借款
(1)长期借款分类
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
46.应付债券
(1)应付债券
□适用√不适用
(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3)可转换公司债券的说明
□适用√不适用转股权会计处理及判断依据
□适用√不适用
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
/
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
47.租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 50,031,127.66 | 48,132,540.47 |
| 设备租赁 | 23,825.46 | |
| 合计 | 50,031,127.66 | 48,156,365.93 |
其他说明：
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 67,250,507.42 | 63,554,763.73 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注七、43） | 17,219,379.76 | 15,398,397.80 |
| 一年后到期的租赁负债 | 50,031,127.66 | 48,156,365.93 |
| 其中：一年后但两年内到期（含两年） | 5,551,325.04 | 5,437,567.45 |
| 两年以上，但未超过五年的期间（含五年） | 16,269,619.84 | 14,092,699.28 |
| 五年以上 | 28,210,182.78 | 28,626,099.20 |
48.长期应付款项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 123,462,961.04 | 123,313,819.05 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 123,462,961.04 | 123,313,819.05 |
/
长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款的房屋土地款 | 7,239,970.30 | 7,090,828.31 |
| 少数股权远期收购义务 | 116,222,990.74 | 116,222,990.74 |
| 合计 | 123,462,961.04 | 123,313,819.05 |
其他说明：
公司与江苏鼎味泰食品股份有限公司（以下简称“目标公司”）原股东的股权转让协议约定：
若目标公司达成业绩考核年度的业绩承诺，针对本次收购完成后的剩余30%股权，交易相关方同意届时公司或其指定第三方，将按照目标公司各业绩考核年度的规范净利润的平均值的12倍PE加上7,500万元的估值(且不低于本次收购估值)，继续收购控股股东及员工持股平台合计持有目标公司20%的股权。公司按照第一次收购估值确认了目标公司20%的股权的远期收购义务。
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 138,668,250.64 | 138,369,369.53 |
| 减：一年内到期的长期应付款（附注七、43） | 15,205,289.60 | 15,055,550.48 |
| 一年后到期的长期应付款 | 123,462,961.04 | 123,313,819.05 |
| 其中：一年后但两年内到期（含两年） | 123,462,961.04 | 7,090,828.31 |
| 两年以上，但未超过五年的期间（含五年） | 116,222,990.74 | |
| 五年以上 |
专项应付款
□适用√不适用
49.长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1)长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | 2,146,477.45 | 2,146,477.45 |
| 四、业绩奖励款 | 1,549,941.14 | 1,549,941.14 |
| 合计 | 3,696,418.59 | 3,696,418.59 |
/
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
□适用√不适用计划资产：
□适用√不适用设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
50.预计负债
□适用√不适用
51.递延收益递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,537,454.12 | 20,000.00 | 246,828.55 | 2,310,625.57 | 收到的政府补助尚未达到结转损益的时点 |
| 与资产相关的政府补助 | 168,249,174.08 | 12,158,750.00 | 23,889,305.76 | 156,518,618.32 | 收到的与资产相关政府补助在受益期分摊 |
| 合计 | 170,786,628.20 | 12,178,750.00 | 24,136,134.31 | 158,829,243.89 | / |
/
其他说明：
□适用√不适用
52.其他非流动负债
□适用√不适用
53.股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 333,288,932.00 | 333,288,932.00 | |||||
其他说明：
不适用
54.其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
55.资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 9,873,070,061.39 | 9,873,070,061.39 | ||
| 其他资本公积 | 180,933,329.10 | 180,933,329.10 | ||
| 合计 | 10,054,003,390.49 | 10,054,003,390.49 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
56.库存股
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 公司回购的股份用于股权激励 | 108,593,033.82 | 108,593,033.82 | ||
| 合计 | 108,593,033.82 | 108,593,033.82 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
/
57.其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,142,538.11 | -2,338,743.01 | -1,636,886.23 | -701,856.78 | 505,651.88 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,142,538.11 | -2,338,743.01 | -1,636,886.23 | -701,856.78 | 505,651.88 | |||
| 其他综合收益合计 | 2,142,538.11 | -2,338,743.01 | -1,636,886.23 | -701,856.78 | 505,651.88 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
/
58.专项储备
□适用√不适用
59.盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 167,902,880.22 | 167,902,880.22 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 167,902,880.22 | 167,902,880.22 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
60.未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,043,878,192.65 | 4,474,436,194.16 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 5,043,878,192.65 | 4,474,436,194.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 822,086,578.17 | 1,359,237,139.62 |
| 减：提取法定盈余公积 | 19,997,350.00 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 478,264,366.08 | 769,797,791.13 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 5,387,700,404.74 | 5,043,878,192.65 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润
元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0元。
/
本期派发的股利说明：
2026年5月21日，公司召开2025年年度股东会，审议通过了《2025年度利润分配预案的议案》，公司2025年度利润分配方案如下：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户中的股份为基数，拟向全体股东每股派发现金红利1.44元（含税）。公司总股本为333,288,932股，扣除公司回购专用证券账户中已回购的股份1,160,900股，本次实际参与分配的股本数为332,128,032股。以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付。港币实际派发金额按照股东会会议召开当日中国人民银行公布的人民币兑换港币中间价折算。此次派发现金红利人民币478,264,366.08元（含税）。（2025年1-6月：人民币296,515,337.54元）
61.营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,255,881,856.53 | 7,297,169,735.43 | 7,597,284,014.88 | 6,043,054,055.85 |
| 其他业务 | 10,458,572.07 | 799,304.44 | 7,156,441.83 | 805,787.05 |
| 合计 | 9,266,340,428.60 | 7,297,969,039.87 | 7,604,440,456.71 | 6,043,859,842.90 |
(2)营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 速冻调制食品 | 4,750,389,176.02 | 3,402,961,507.95 |
| 速冻菜肴制品 | 2,988,994,215.44 | 2,710,562,352.47 |
| 速冻面米制品 | 1,185,909,616.71 | 922,109,806.76 |
| 烘焙食品 | 77,764,477.00 | 62,523,531.02 |
| 其他产品 | 252,824,371.36 | 199,012,537.23 |
| 按经营地区分类 | ||
| 华东地区 | 4,010,614,111.70 | 3,117,324,875.23 |
| 华北地区 | 1,255,942,585.60 | 962,776,274.09 |
| 华中地区 | 1,176,193,823.85 | 942,570,197.55 |
| 华南地区 | 906,657,809.14 | 745,523,741.69 |
| 东北地区 | 719,737,124.97 | 547,589,986.11 |
| 西南地区 | 567,762,314.79 | 478,374,788.36 |
| 西北地区 | 525,373,277.47 | 428,613,835.72 |
| 境外 | 93,600,809.01 | 74,396,036.68 |
| 按销售渠道分类 | ||
| 经销商 | 7,228,668,465.78 | 5,708,340,420.48 |
/
| 新零售及电商 | 926,372,499.24 | 696,467,404.58 |
| 特通直营 | 644,358,945.75 | 568,111,035.98 |
| 商超 | 456,481,945.76 | 324,250,874.39 |
| 其他业务收入 | 10,458,572.07 | 799,304.44 |
| 合计 | 9,266,340,428.60 | 7,297,969,039.87 |
其他说明
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5)重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用其他说明：
不适用
62.税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 24,361,980.70 | 18,549,321.59 |
| 教育费附加 | 18,836,928.01 | 14,095,676.54 |
| 房产税 | 15,784,521.80 | 15,057,789.86 |
| 土地使用税 | 5,526,258.82 | 5,223,627.45 |
| 印花税 | 9,914,069.74 | 8,487,442.34 |
| 其他 | 601,255.65 | 387,063.64 |
| 合计 | 75,025,014.72 | 61,800,921.42 |
63.销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 2,567,921.21 | 2,515,215.15 |
| 差旅业务费 | 18,610,209.89 | 19,621,244.44 |
| 广告宣传费 | 87,409,049.72 | 78,287,519.63 |
| 会务费 | 807,577.15 | 1,123,513.07 |
| 外包服务费 | 5,413,115.80 | 9,349,353.14 |
| 物流费 | 69,430,200.14 | 53,950,591.30 |
| 销售促销费及进场费 | 119,308,570.86 | 95,357,735.76 |
| 折旧 | 1,444,325.70 | 1,421,910.88 |
| 使用权资产摊销 | 365,120.06 | 585,539.70 |
| 职工薪酬、社保及福利等 | 173,210,230.06 | 177,490,005.67 |
| 其他 | 861,642.66 | 1,325,834.83 |
| 合计 | 479,427,963.25 | 441,028,463.57 |
64.管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公行政费 | 14,816,826.85 | 7,770,070.22 |
| 差旅费 | 2,314,367.02 | 1,445,034.55 |
| 存货毁损报废损失 | 1,241,168.61 | 1,165,881.50 |
| 固定资产折旧 | 20,229,993.04 | 19,985,680.20 |
| 顾问、咨询、中介费 | 16,834,083.37 | 13,202,621.30 |
| 业务招待费 | 5,322,752.38 | 4,076,474.00 |
| 运输费 | 2,622,217.25 | 1,521,410.08 |
| 长期资产摊销 | 34,962,684.81 | 24,349,021.36 |
| 修理物耗 | 4,481,475.91 | 5,203,334.19 |
| 股份支付费用摊销 | 25,400,090.10 | |
| 使用权资产摊销 | 392,134.13 | 723,625.53 |
| 职工薪酬、社保及福利等 | 117,954,841.38 | 100,978,422.73 |
| 其他 | 942,888.73 | 795,270.30 |
| 合计 | 222,115,433.48 | 206,616,936.06 |
65.研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料、能耗等直接投入 | 13,531,359.59 | 14,242,747.67 |
| 职工薪酬、社保及福利 | 22,749,532.70 | 19,043,126.14 |
| 折旧费用 | 4,584,919.34 | 4,332,007.65 |
| 其他费用 | 1,821,821.33 | 2,312,338.86 |
| 合计 | 42,687,632.96 | 39,930,220.32 |
/
66.财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 9,384,911.33 | 5,402,953.61 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,131,740.10 | 642,492.68 |
| 减：利息收入 | 46,995,136.29 | 11,877,722.69 |
| 汇兑损益 | 66,483,987.86 | -210,039.78 |
| 其他 | 326,487.22 | 319,573.30 |
| 合计 | 29,200,250.12 | -6,365,235.56 |
67.其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 28,620,492.68 | 23,944,074.64 |
| 代扣个人所得税手续费 | 547,882.34 | 840,837.08 |
| 直接减免的税费 | 1,190,200.00 | 1,615,100.00 |
| 合计 | 30,358,575.02 | 26,400,011.72 |
68.投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,192,311.61 | 2,068,691.86 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 32,322,624.36 | 22,436,286.94 |
| 其他 | 115,308.25 | 351,570.07 |
| 合计 | 35,630,244.22 | 24,856,548.87 |
69.净敞口套期收益
□适用√不适用
70.公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 15,688,477.80 | 11,998,224.44 |
| 合计 | 15,688,477.80 | 11,998,224.44 |
其他说明：
/
不适用
71.信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -4,456.60 | |
| 应收账款坏账损失 | 12,099,644.79 | 12,292,205.25 |
| 应收款项融资减值损失 | 988,338.43 | |
| 其他应收款坏账损失 | 228,535.42 | -592,246.67 |
| 合计 | 13,312,062.04 | 11,699,958.58 |
72.资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 46,090,038.09 | 15,883,647.91 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | 57,120,845.27 | |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 103,210,883.36 | 15,883,647.91 |
73.资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 146,993.94 | -100,320.29 |
| 使用权资产处置收益 | 1,299.01 | |
| 合计 | 146,993.94 | -99,021.28 |
其他说明：
□适用√不适用
/
74.营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 72,560.14 | 49,197.26 | 72,560.14 |
| 其中：固定资产处置利得 | 72,560.14 | 49,197.26 | 72,560.14 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 16,094,437.00 | 33,689,277.53 | 16,094,437.00 |
| 其他 | 1,798,716.57 | 622,637.51 | 1,798,716.57 |
| 合计 | 17,965,713.71 | 34,361,112.30 | 17,965,713.71 |
其他说明：
□适用√不适用
75.营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 2,028,011.31 | 646,451.97 | 2,028,011.31 |
| 其中：固定资产处置损失 | 2,028,011.31 | 646,451.97 | 2,028,011.31 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 125,000.00 | 205,000.00 | 125,000.00 |
| 其他 | 540,251.03 | 337,089.37 | 540,251.03 |
| 合计 | 2,693,262.34 | 1,188,541.34 | 2,693,262.34 |
76.所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 233,583,531.26 | 179,967,180.08 |
| 递延所得税费用 | 38,109,856.44 | 31,289,336.18 |
| 合计 | 271,693,387.70 | 211,256,516.26 |
/
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,100,488,891.15 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 275,122,222.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -11,710,840.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,761,927.47 |
| 非应税收入的影响 | -4,895,352.36 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 16,421,198.00 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 79,224.86 |
| 研发费用、残疾人工资等加计扣除的影响 | -5,084,992.29 |
| 其他税收优惠政策对所得税的影响 | |
| 所得税费用 | 271,693,387.70 |
其他说明：
□适用√不适用
77.其他综合收益
√适用□不适用详见附注
78.现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 45,954,333.84 | 64,714,655.16 |
| 财务费用－利息收入 | 46,193,339.80 | 9,416,674.62 |
| 收到押金 | 26,836,658.40 | 45,398,343.00 |
| 受限的货币资金减少 | 27,384,750.97 | 1,753,610.84 |
| 其他 | 2,636,137.40 | 2,905,270.36 |
| 合计 | 149,005,220.41 | 124,188,553.98 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
/
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 受限的货币资金增加 | 59,684,324.88 | 46,700.00 |
| 销售支出 | 258,830,817.87 | 232,360,263.88 |
| 管理支出 | 78,554,475.35 | 67,384,610.05 |
| 押金、保证金 | 28,441,068.26 | 73,725,252.35 |
| 其他 | 2,855,728.95 | 3,281,082.34 |
| 合计 | 428,366,415.31 | 376,797,908.62 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金管理收回 | 6,804,396,900.88 | 8,293,095,050.76 |
| 合计 | 6,804,396,900.88 | 8,293,095,050.76 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明不适用支付的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金管理支出 | 6,536,913,616.55 | 7,432,000,000.00 |
| 投资长期资产支出 | 409,013,173.11 | 483,555,613.14 |
| 合计 | 6,945,926,789.66 | 7,915,555,613.14 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明不适用收到的其他与投资活动有关的现金
/
□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁本金及利息支出 | 2,296,388.48 | 1,299,412.46 |
| 上市费用 | 211,500.00 | 16,659,197.81 |
| 其他 | 187,314.90 | 194,259.35 |
| 合计 | 2,695,203.38 | 18,152,869.62 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 890,604,887.79 | 675,179,358.08 | 7,227,127.23 | 727,367,950.63 | 845,643,422.47 | |
| 租赁负债（含一年内到期） | 63,554,763.73 | 5,992,132.17 | 2,296,388.48 | 67,250,507.42 | ||
| 其他应付款-少数股东往来款 | 68,999,214.28 | 162,677.79 | 499,214.41 | 68,662,677.66 | ||
| 合计 | 1,023,158,865.80 | 675,179,358.08 | 13,381,937.19 | 730,163,553.52 | 981,556,607.55 | |
(4)以净额列报现金流量的说明
□适用√不适用
/
(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用√不适用
79.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 828,795,503.45 | 675,057,519.96 |
| 加：资产减值准备 | 103,210,883.36 | 15,883,647.91 |
| 信用减值损失 | 13,312,062.04 | 11,699,958.58 |
| 投资性房地产 | 709,061.21 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 268,860,876.21 | 249,725,455.43 |
| 使用权资产摊销 | 4,305,480.28 | 2,813,941.16 |
| 无形资产摊销 | 35,360,683.65 | 24,607,229.32 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,288,709.61 | 8,103,288.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -146,993.94 | 99,021.28 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 1,955,451.17 | 597,254.71 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -15,688,477.80 | -11,998,224.44 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 75,061,829.75 | 4,073,999.93 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -35,630,244.22 | -24,856,548.87 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 17,866,443.59 | 49,842,217.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 20,243,412.85 | -18,552,881.53 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -74,255,347.91 | -437,408,517.43 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -179,231,763.85 | -174,010,239.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -594,993,938.81 | -563,998,403.84 |
| 其他 | 25,400,090.10 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 485,023,630.64 | -162,921,190.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 4,675,530,631.55 | 2,174,810,789.66 |
| 减：现金的期初余额 | 4,847,555,491.41 | 2,228,321,659.79 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -172,024,859.86 | -53,510,870.13 |
/
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 4,675,530,631.55 | 4,847,555,491.41 |
| 其中：库存现金 | 26,151.02 | 50,397.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 4,663,082,413.16 | 4,842,911,522.42 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 12,422,067.37 | 4,593,571.02 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 4,675,530,631.55 | 4,847,555,491.41 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
(6)不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
| 无法随时支取的大额存单及定期存款 | 61,947,916.67 | 91,423,125.00 | 不能随时用于支付 |
| 银行承兑汇票保证金 | 22,889,589.00 | 39,995,189.98 | 不能随时用于支付 |
| 履约保证金 | 327,112.21 | 1,026,110.33 | 不能随时用于支付 |
| 被冻结的资金 | 280,000.00 | 不能随时用于支付 | |
| 股利支付专项款 | 50,384,173.01 | 不能随时用于支付 | |
| 合计 | 135,548,790.89 | 132,724,425.31 | / |
其他说明：
/
□适用√不适用
80.所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81.外币货币性项目
(1)外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 2,137,008,369.52 | ||
| 其中：美元 | 307,023,082.32 | 6.81090 | 2,091,103,490.90 |
| 欧元 | 258,213.10 | 7.76710 | 2,015,291.71 |
| 港币 | 36,503,483.83 | 0.86855 | 31,705,100.89 |
| 英镑 | 1,351,654.11 | 9.01450 | 12,184,485.98 |
| 日元 | 1.00 | 0.04205 | 0.04 |
| 应收账款 | 27,395,082.39 | ||
| 其中：美元 | 1,788,018.25 | 6.81090 | 12,178,013.51 |
| 英镑 | 1,688,065.77 | 9.01450 | 15,217,068.88 |
| 其他应收款 | 1,272,291.50 | ||
| 其中：港币 | 69,000.00 | 0.86855 | 59,929.95 |
| 英镑 | 134,490.16 | 9.01450 | 1,212,361.55 |
| 应付账款 | 3,368,161.58 | ||
| 其中：美元 | 300.00 | 6.81090 | 2,043.27 |
| 欧元 | 23,950.00 | 7.76710 | 186,022.05 |
| 港币 | 112,418.08 | 0.86855 | 97,640.72 |
| 英镑 | 341,944.15 | 9.01450 | 3,082,455.54 |
| 应付职工薪酬 | 2,223,831.27 | ||
| 其中：港币 | 6,714.25 | 0.86855 | 5,831.66 |
| 英镑 | 246,047.99 | 9.01450 | 2,217,999.61 |
| 其他应付款 | 33,560,558.65 | ||
| 其中：港币 | 38,198,887.65 | 0.86855 | 33,177,643.87 |
| 英镑 | 42,477.65 | 9.01450 | 382,914.78 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,457,983.69 | ||
| 其中：英镑 | 161,737.61 | 9.01450 | 1,457,983.69 |
| 租赁负债 | 7,072,054.28 | ||
| 其中：英镑 | 784,519.86 | 9.01450 | 7,072,054.28 |
其他说明：
不适用
/
(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险
□适用√不适用
(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用√不适用
82.租赁
(1)作为承租人
√适用□不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用√不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 8,006,210.99 | 8,588,101.51 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） |
售后租回交易及判断依据
√适用□不适用
售后租回交易中的资产转让属于销售的，集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
/
与租赁相关的现金流出总额4,101,152.83(单位：元币种：人民币)
(2)作为出租人作为出租人的经营租赁
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 656,007.78 | |
| 合计 | 656,007.78 |
作为出租人的融资租赁
□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 1,638,446.32 | 1,538,446.32 |
| 第二年 | 1,638,446.32 | 1,538,446.32 |
| 第三年 | 1,212,612.14 | 1,288,446.32 |
| 第四年 | 343,388.98 | |
| 第五年 | ||
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 4,489,504.78 | 4,708,727.94 |
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用√不适用其他说明不适用
/
83.数据资源
□适用√不适用
84.其他
□适用√不适用
八、研发支出
1.按费用性质列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,749,532.70 | 19,043,126.14 |
| 耗用材料 | 13,531,359.59 | 14,242,747.67 |
| 折旧费用 | 4,584,919.34 | 4,332,007.65 |
| 其他费用 | 1,821,821.33 | 2,312,338.86 |
| 合计 | 42,687,632.96 | 39,930,220.32 |
| 其中：费用化研发支出 | 42,687,632.96 | 39,930,220.32 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
不适用
2.符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用√不适用重要的资本化研发项目
□适用√不适用开发支出减值准备
□适用√不适用其他说明不适用
/
3.重要的外购在研项目
□适用√不适用
九、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2.同一控制下企业合并
□适用√不适用
3.反向购买
□适用√不适用
4.处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
5.其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6.其他
□适用√不适用
/
十、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | 法人类别 | |
| 直接 | 间接 | |||||||
| 无锡华顺民生食品有限公司 | 中国江苏省无锡市 | 50,000.00 | 中国江苏省无锡市 | 食品加工生产 | 96.84 | 3.16 | 企业合并 | 有限责任公司 |
| 无锡安井食品营销有限公司 | 中国江苏省无锡市 | 31,200.00 | 中国江苏省无锡市 | 食品批发零售 | 100 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 泰州安井食品有限公司 | 中国江苏省泰州市 | 96,500.00 | 中国江苏省泰州市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 香港安井食品有限公司 | 中国香港 | 400万美元 | 中国香港 | 速冻食品销售及配套产业投资 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 辽宁安井食品有限公司 | 中国辽宁省鞍山市 | 63,500.00 | 中国辽宁省鞍山市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 四川安井食品有限公司 | 中国四川省资阳市 | 81,000.00 | 中国四川省资阳市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 湖北安井食品有限公司 | 中国湖北省潜江市 | 50,000.00 | 中国湖北省潜江市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 河南安井食品有限公司 | 中国河南省安阳市 | 105,000.00 | 中国河南省安阳市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 广东安井食品有限公司 | 中国广东省佛山市 | 76,600.00 | 中国广东省佛山市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 厦门安井冻品先生供应链有限公司 | 中国福建省厦门市 | 5,000.00 | 中国福建省厦门市 | 食品批发零售 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 湖北安润食品有限公司 | 中国湖北省潜江市 | 2,000.00 | 中国湖北省潜江市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 山东安井食品有限公司 | 中国山东省乐陵市 | 65,500.00 | 中国山东省乐陵市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 中国湖北省洪湖市 | 8,000.00 | 中国湖北省洪湖市 | 食品加工生产 | 90 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 洪湖市新宏业水产有限公司 | 中国湖北省洪湖市 | 200.00 | 中国湖北省洪湖市 | 食品加工生产 | 90 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 洪湖市宏业生态农业有限公司 | 中国湖北省洪湖市 | 200.00 | 中国湖北省洪湖市 | 饲料加工生产 | 90 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| OrientalFoodExpressLimited | 英国 | 1,416英镑 | 英国 | 食品生产及批发 | 69.9859 | 企业合并 | ||
| GoodNewsInternationalTradingEuropeB.V | 荷兰 | 1,000欧元 | 荷兰 | 食品批发零售 | 69.9859 | 企业合并 | ||
| 洪湖安井食品有限公司 | 中国湖北省洪湖市 | 52,000.00 | 中国湖北省洪湖市 | 食品加工生产 | 90 | 设立 | 有限责任公司 | |
/
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 中国湖北省潜江市 | 26,000.00 | 中国湖北省潜江市 | 食品加工生产 | 74.4915 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 潜江市新柳伍食品科技有限公司 | 中国湖北省潜江市 | 8,000.00 | 中国湖北省潜江市 | 食品加工生产 | 74.4915 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 湖北松林生物饲料有限公司 | 中国湖北省潜江市 | 500.00 | 中国湖北省潜江市 | 饲料加工生产 | 74.4915 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 江西柳伍食品有限公司 | 中国江西省九江市 | 2,000.00 | 中国江西省九江市 | 食品加工生产 | 74.4915 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 厦门安井电子商务有限公司 | 中国福建省厦门市 | 1,000.00 | 中国福建省厦门市 | 食品批发零售 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 厦门安井食品工业有限公司 | 中国福建省厦门市 | 61,000.00 | 中国福建省厦门市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 香港安井食品营销有限公司 | 中国香港 | 1,000万港币 | 中国香港 | 速冻食品销售 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 河南安斋食品有限公司 | 中国河南安阳市 | 5,000.00 | 中国河南安阳市 | 食品加工生产 | 100 | 设立 | 有限责任公司 | |
| 鼎益丰食品（太仓）有限公司 | 中国江苏省苏州市 | 41,000.00 | 中国江苏省苏州市 | 食品加工生产 | 100 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 江苏鼎味泰食品股份有限公司 | 中国江苏省连云港市 | 5,784.86 | 中国江苏省连云港市 | 食品加工生产 | 70 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 莱卡尔（连云港）海洋食品有限公司 | 中国江苏省连云港市 | 10,000.00 | 中国江苏省连云港市 | 食品加工生产 | 70 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 江苏鼎冠食品有限公司 | 中国江苏省连云港市 | 1,666.67 | 中国江苏省连云港市 | 食品加工生产 | 70 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 莱卡尔（太仓）烘焙有限公司 | 中国江苏省苏州市 | 8,600.00 | 中国江苏省苏州市 | 食品销售 | 67.4913 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 莱卡尔食品（太仓）有限公司 | 中国江苏省苏州市 | 6,808.64 | 中国江苏省苏州市 | 食品加工生产 | 67.4913 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 莱卡尔烘焙（连云港）有限公司 | 中国江苏省连云港市 | 2,000.00 | 中国江苏省连云港市 | 食品加工生产 | 67.4913 | 企业合并 | 有限责任公司 | |
| 莱卡尔城堡（太仓）烘焙有限公司 | 中国江苏省苏州市 | 200.00 | 中国江苏省苏州市 | 食品销售 | 67.4913 | 企业合并 | 有限责任公司 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
/
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用其他说明：
不适用
(2)重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 10.00 | 2,663,639.62 | 2,340,000.00 | 76,575,627.40 |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 25.5085 | -9,424,265.25 | 139,042,045.31 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 1,187,001,399.49 | 347,117,994.62 | 1,534,119,394.11 | 715,798,775.49 | 53,896,674.54 | 769,695,450.03 | 806,424,446.08 | 357,684,704.29 | 1,164,109,150.37 | 346,085,856.49 | 56,686,731.60 | 402,772,588.09 |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 979,489,121.88 | 560,469,870.97 | 1,539,958,992.85 | 960,626,276.11 | 38,172,708.60 | 998,798,984.71 | 880,487,425.60 | 573,162,670.01 | 1,453,650,095.61 | 835,219,634.98 | 41,209,699.08 | 876,429,334.06 |
子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 1,086,942,273.46 | 26,487,381.80 | 26,487,381.80 | 20,602,982.52 | 808,324,332.25 | 12,537,209.81 | 12,537,209.81 | 297,714,404.62 |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 729,207,285.38 | -36,060,753.41 | -36,060,753.41 | -26,503,807.58 | 688,364,637.78 | -6,440,321.78 | -6,440,321.78 | 314,885,613.73 |
其他说明：
上表数据来源于重要非全资子公司的财务报表并经过一定调整，以合并日子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行的调整。
/
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3.在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1)重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2)重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3)重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
联营企业：
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 18,124,411.96 | 15,568,064.29 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 3,192,311.61 | 2,068,691.86 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 3,192,311.61 | 2,068,691.86 |
/
其他说明不适用
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4.重要的共同经营
□适用√不适用
5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6.其他
□适用√不适用
十一、政府补助
1.报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用√不适用
/
2.涉及政府补助的负债项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期转入其他收益 | 本期计入资产处置收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 168,249,174.08 | 12,158,750.00 | 10,692,517.29 | 200,788.47 | 12,996,000.00 | 156,518,618.32 | 与资产相关 |
| 递延收益 | 2,537,454.12 | 20,000.00 | 246,828.55 | 2,310,625.57 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 170,786,628.20 | 12,178,750.00 | 10,939,345.84 | 200,788.47 | 12,996,000.00 | 158,829,243.89 | / |
3.计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 34,022,412.39 | 48,805,958.77 |
| 与资产相关 | 15,244,839.25 | 14,179,050.49 |
| 合计 | 49,267,251.64 | 62,985,009.26 |
其他说明：
不适用
/
十二、与金融工具相关的风险
1.金融工具的风险
√适用□不适用本集团在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本集团的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
（1）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团发生财务损失的风险。本集团主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本集团会对新客户的信用风险进行评估。集团对主要客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。集团通过对已有客户信用评级的不定期监控以及应收账款账龄分析、发出商品库龄分析的月度审核来确保集团的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，集团才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（2）流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保集团在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
/
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 857,474,404.51 | 857,474,404.51 | 845,643,422.47 | |||
| 应付票据 | 181,231,536.95 | 181,231,536.95 | 181,231,536.95 | |||
| 应付账款 | 1,542,999,942.51 | 1,542,999,942.51 | 1,542,999,942.51 | |||
| 其他应付款 | 279,732,196.80 | 279,732,196.80 | 279,732,196.80 | |||
| 其他流动负债 | 189,211,075.93 | 189,211,075.93 | 189,211,075.93 | |||
| 租赁负债（未折现） | 19,056,420.79 | 7,123,587.13 | 6,698,596.75 | 47,301,194.36 | 80,179,799.03 | 68,283,717.63 |
| 长期应付款 | 15,553,139.16 | 134,290,442.24 | - | - | 149,843,581.40 | 138,668,250.64 |
| 合计 | 3,085,258,716.65 | 141,414,029.37 | 6,698,596.75 | 47,301,194.36 | 3,280,672,537.13 | 3,245,770,142.93 |
项目
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 897,799,558.90 | 897,799,558.90 | 890,604,887.79 | |||
| 应付票据 | 167,899,413.21 | 167,899,413.21 | 167,899,413.21 | |||
| 应付账款 | 1,498,252,688.11 | 1,498,252,688.11 | 1,498,252,688.11 | |||
| 其他应付款 | 197,517,164.81 | 197,517,164.81 | 197,517,164.81 | |||
| 其他流动负债 | 375,876,492.58 | 375,876,492.58 | 375,876,492.58 | |||
| 租赁负债 | 17,190,679.73 | 7,023,895.05 | 5,975,479.75 | 46,706,227.84 | 76,896,282.37 | 63,554,763.73 |
| 长期应付款 | 15,553,139.16 | 7,290,442.24 | 127,000,000.00 | 149,843,581.40 | 138,369,369.53 | |
| 合计 | 3,170,089,136.50 | 14,314,337.29 | 132,975,479.75 | 46,706,227.84 | 3,364,085,181.38 | 3,332,074,779.76 |
/
/
（3）市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
①利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。集团本报告期面临的利率风险较小，主要来源于银行借款。集团通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，争取优惠利率，满足集团各类融资需求。尽管该政策不能使本集团完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡，有效的降低了集团整体利率风险水平。
②汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本期及上期，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本集团面临的汇率风险主要来源于记账本位币为人民币的公司持有的以美元计价的金融资产和记账本位币为英镑的公司持有的外币金融资产和金融负债，记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 2,091,101,833.77 | 31,705,100.93 | 2,122,806,934.70 |
| 应收账款 | 12,178,013.51 | 12,178,013.51 | |
| 其他应收款 | 59,929.95 | 59,929.95 | |
| 金融资产项目合计 | 2,103,279,847.28 | 31,765,030.88 | 2,135,044,878.16 |
| 应付账款 | 2,043.27 | 283,662.77 | 285,706.04 |
| 其他应付款 | 33,177,643.87 | 33,177,643.87 | |
| 金融负债项目合计 | 2,043.27 | 33,461,306.64 | 33,463,349.91 |
于2026年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润78,872,917.65元。
记账本位币为英镑的公司持有的外币金融资产和金融负债金额不重大，故不再进行列示，详见本附注七、（81）。
/
2.套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
3.金融资产转移
(1)转移方式分类
□适用√不适用
(2)因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3)继续涉入的转移金融资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
/
十三、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 894,214,269.66 | 2,527,226,540.70 | 3,421,440,810.36 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 894,214,269.66 | 2,527,226,540.70 | 3,421,440,810.36 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）理财产品 | 894,214,269.66 | 2,527,226,540.70 | 3,421,440,810.36 | |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 18,174,764.78 | 18,174,764.78 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 894,214,269.66 | 2,545,401,305.48 | 3,439,615,575.14 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
/
| 非持续以公允价值计量的资产总额 |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用资产负债表日能够取得该资产的报价。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要参数 |
| 交易性金融资产--理财产品 | 2,527,226,540.70 | 现金流量折现法 | 期望收益率、折现率 |
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6.持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7.本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9.其他
□适用√不适用
/
十四、关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福建国力民生科技发展有限公司 | 福建省莆田市 | 技术、商务服务业 | 25,050.00 | 22.00 | 22.00 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是本企业最终控制方是杭建英女士和陆秋文女士。其他说明：
无
2.本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用详见本节“十、在其他主体中的权益”。
3.本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用详见本节“十、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北海合缘食品有限公司 | 联营企业 |
其他说明
/
√适用□不适用公司持有洪湖市新宏业食品有限公司90%股权，新宏业法定代表人、董事兼总经理肖华兵持有新宏业10%股权；公司控股子公司新宏业持有北海合缘19%股权，肖华兵担任北海合缘董事长。根据企业会计准则等相关规定及实质重于形式原则，公司将北海合缘认定为公司关联法人。
本报告期，子公司新宏业对北海合缘食品有限公司增加投资300万元，持有其股权比例由19%增加至23.5849%。
4.其他关联方情况
□适用√不适用
5.关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 北海合缘食品有限公司 | 采购商品 | 290,616,263.18 | 6,500,000,000.00 | 否 | 178,227,824.15 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北海合缘食品有限公司 | 销售商品 | 7,533,064.15 | 6,573,348.62 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
/
□适用√不适用本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3)关联租赁情况本公司作为出租方：
□适用√不适用本公司作为承租方：
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4)关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5)关联方资金拆借
□适用√不适用
/
(6)关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7)关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,367.79 | 1,685.91 |
| 其中：薪金、奖金 | 1,339.49 | 1,510.08 |
| 退休金计划供款 | 11.98 | 6.86 |
| 以权益结算的股份支付费用 | 155.17 | |
| 社会保险费 | 16.32 | 13.80 |
(8)其他关联交易
□适用√不适用
6.应收、应付关联方等未结算项目情况
(1)应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北海合缘食品有限公司 | 8,211,040.00 | 661,352.00 | ||
| 应收股利 | 北海合缘食品有限公司 | 4,451,227.68 | |||
(2)应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北海合缘食品有限公司 | 35,544,192.93 | 31,691,244.58 |
| 其他应付款 | 北海合缘食品有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
(3)其他项目
□适用√不适用
/
7.关联方承诺
□适用√不适用
8.其他
□适用√不适用
十五、股份支付
1.各项权益工具
(1)明细情况
√适用□不适用
数量单位：万股金额单位：万元币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 董事、高级管理人员 | ||||||||
| 生产、营销、技术骨干 | 6.18 | 109.17 | ||||||
| 合计 | 6.18 | 109.17 | ||||||
(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用□不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 董事、高级管理人员 | 98.73元/股 | 1年以内 | ||
| 生产、营销、技术骨干 | 98.73元/股 | 1年以内 | ||
其他说明
1、公司于2024年8月16日,公司召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《2024年半年度利润分配方案的议案》，确定以2024年9月24日为股权登记日,向截至当日下午上海证券交易所收市后在中国结算上海分公司登记在册的公司全体股东每股派发现金红利1.38元(含税)。根据公司2023年股票期权激励计划的相关规定，2023年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格由105.275元/股调整为102.12元/股。
2、公司于2025年10月28日召开第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整2023年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于注销2023年股票期权激励计划部分已授予但尚未行权的股票期权的议案》《关于2023年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》：
/
（1）鉴于公司2024年前三季度权益分派、2024年度权益分派和2025年半年度权益分派已实施完毕，首次授予部分股票期权的行权价格由102.12元/股调整为98.73元/股。
（2）首次授予部分第一个行权期已于2025年10月24日到期，1,415名激励对象第一个行权期内可行权的447.584万份股票期权均未行权，已到期失效，由公司统一注销。
（3）首次授予股票期权第二个行权期行权条件已满足。根据激励计划的行权安排，首次授予部分第二个行权期可行权数量占授予股票期权数量比例为30%。本激励计划首次授予股票期权的激励对象中71名激励对象因离职不再符合激励对象资格，涉及的29.784万份股票期权将由公司注销。
3、2023年股票期权激励计划第三个行权期对应的业绩水平未达到对应的业绩考核目标条件，第三个行权期对应的股票期权无法行权。
2.以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 以权益结算的股份支付对象 | 董事、高级管理人员及生产、营销、技术骨干 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权：BS期权定价模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 授予日的公司股票收盘价、股票期权的行权、距离每个行权日的剩余期限、历史波动率、无风险利率等。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 38,910.82 |
其他说明
不适用
3.以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4.本期股份支付费用
□适用√不适用
5.股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
/
6.其他
□适用√不适用
十六、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
□适用√不适用
2.或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3.其他
□适用√不适用
十七、资产负债表日后事项
1.重要的非调整事项
□适用√不适用
2.利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 575,577,879.46 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
公司于2026年8月24日召开第六届董事会第二次会议审议通过以下利润分配预案：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户的股份数后为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币1.733元（含税）。截至目前，公司总股本333,288,932股，扣减公司回购专用证券账户中1,160,900股后为332,128,032股，以此计算本次拟派发现金红利约为人民币575,577,879.46元（含税），占公司2026年半年度合并报表归属于上市公司股东净利润（未经审计）的比例为70.01%。
/
港币实际派发金额按照董事会召开当日（2026年8月24日）中国人民银行公布的人民币兑换港币中间价折算。2026年半年度，公司不实施资本公积金转增股本，不送红股。
3.销售退回
□适用√不适用
4.其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十八、其他重要事项
1.前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2.重要债务重组
□适用√不适用
3.资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
4.年金计划
□适用√不适用
/
5.终止经营
□适用√不适用
6.分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用详见本报告“第八节财务报告”之“五、39其他重要的会计政策和会计估计”之“（1）分部报告”。
(2)报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期审阅集团层面的财务信息来进行资源配置与业绩评价。管理层认为集团仅有一个报告分部，无需编制分部报告。
(4)其他说明
□适用√不适用
7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8.其他
□适用√不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
(1)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
/
| 1年以内（含1年） | 699,756,627.86 | 200.00 |
| 1年以内 | 699,756,627.86 | 200.00 |
| 合计 | 699,756,627.86 | 200.00 |
说明：以上是应收账款基于入账日期的账龄分析。
(2)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 699,756,627.86 | 100.00 | 24,760.29 | 0.00 | 699,731,867.57 | 200.00 | 100.00 | 10.00 | 5.00 | 190.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征 | 699,756,627.86 | 100.00 | 24,760.29 | 0.00 | 699,731,867.57 | 200.00 | 100.00 | 10.00 | 5.00 | 190.00 |
| 合计 | 699,756,627.86 | / | 24,760.29 | / | 699,731,867.57 | 200.00 | / | 10.00 | / | 190.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
√适用□不适用组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 699,756,627.86 | 24,760.29 | 0.0035 |
| 合计 | 699,756,627.86 | 24,760.29 | 0.0035 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用□不适用公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计。
/
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提的应收账款坏账准备 | 10.00 | 24,750.29 | 24,760.29 | |||
| 合计 | 10.00 | 24,750.29 | 24,760.29 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明不适用
(4)本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用应收账款核销说明：
□适用√不适用
/
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 无锡安井食品营销有限公司 | 699,261,422.10 | 699,261,422.10 | 99.93 | ||
| 梅州伊利冷冻食品有限责任公司 | 479,155.76 | 479,155.76 | 0.07 | 23,957.79 | |
| 厦门翔安建发城建集团有限公司 | 16,050.00 | 16,050.00 | 0.00 | 802.50 | |
| 合计 | 699,756,627.86 | 699,756,627.86 | 100.00 | 24,760.29 |
其他说明：
□适用√不适用
2.其他应收款项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 21,060,000.00 | |
| 其他应收款 | 201,535,928.95 | 202,320,240.68 |
| 合计 | 222,595,928.95 | 202,320,240.68 |
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1)应收利息分类
□适用√不适用
(2)重要逾期利息
□适用√不适用
/
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
不适用
(6)本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
/
核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用应收股利
(7)应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 21,060,000.00 | |
| 合计 | 21,060,000.00 |
(8)重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(9)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
/
(11)坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
不适用
(12)本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(13)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,571,705.93 | 202,357,124.37 |
| 1年以内 | 1,571,705.93 | 202,357,124.37 |
| 1至2年 | 200,020,000.00 | |
| 2至3年 | 30,000.00 | |
| 3年以上 | 30,000.00 | |
| 合计 | 201,621,705.93 | 202,387,124.37 |
/
(14)按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 企业间往来款项 | 200,000,000.00 | 201,210,267.13 |
| 代垫款项 | 1,037,004.76 | 911,547.60 |
| 备用金 | 415,155.95 | 90,164.42 |
| 押金、意向金 | 169,545.22 | 175,145.22 |
| 合计 | 201,621,705.93 | 202,387,124.37 |
(15)坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2026年1月1日余额 | 66,883.69 | 66,883.69 | ||
| 2026年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 18,893.29 | 18,893.29 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2026年6月30日余额 | 85,776.98 | 85,776.98 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
/
(16)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 66,883.69 | 18,893.29 | 85,776.98 | |||
| 合计 | 66,883.69 | 18,893.29 | 85,776.98 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用其他说明不适用
(17)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备期末余额 |
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 200,000,000.00 | 99.20 | 子公司借款 | 1至2年 | |
| 余军 | 225,000.00 | 0.11 | 备用金 | 1年以内 | 11,250.00 |
| 厦门嵘源日用品有限公司 | 87,045.22 | 0.04 | 押金 | 1年以内 | 17,409.04 |
/
| 张荣山 | 60,000.00 | 0.03 | 备用金 | 1年以内 | 3,000.00 |
| 万硕 | 50,000.00 | 0.02 | 备用金 | 1年以内 | 2,500.00 |
| 合计 | 200,422,045.22 | 99.40 | / | / | 34,159.04 |
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
3.长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,673,794,141.68 | 9,673,794,141.68 | 9,403,794,141.68 | 9,403,794,141.68 | ||
| 合计 | 9,673,794,141.68 | 9,673,794,141.68 | 9,403,794,141.68 | 9,403,794,141.68 | ||
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 香港安井食品有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | ||||||
| 泰州安井食品有限公司 | 965,000,000.00 | 965,000,000.00 | ||||||
| 辽宁安井食品有限公司 | 635,000,000.00 | 635,000,000.00 | ||||||
| 无锡华顺民生食品有限公司 | 484,705,287.88 | 484,705,287.88 | ||||||
| 四川安井食品有限公司 | 810,000,000.00 | 810,000,000.00 | ||||||
| 湖北安井食品有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||||
| 河南安井食品有限公司 | 930,000,000.00 | 120,000,000.00 | 1,050,000,000.00 | |||||
| 广东安井食品有限公司 | 766,000,000.00 | 766,000,000.00 | ||||||
| 山东安井食品有限公司 | 655,000,000.00 | 655,000,000.00 | ||||||
| 湖北安润食品有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| OrientalFoodExpressLimited | 47,379,924.19 | 47,379,924.19 | ||||||
| 洪湖安井食品有限公司 | 468,000,000.00 | 468,000,000.00 | ||||||
| 厦门安井食品工业有限公司 | 610,000,000.00 | 610,000,000.00 | ||||||
| 无锡安井食品营销有限公司 | 311,550,000.00 | 311,550,000.00 | ||||||
/
| 厦门安井冻品先生供应链有限公司 | 70,300,000.00 | 70,300,000.00 | |||
| 江苏鼎味泰食品股份有限公司 | 444,500,000.00 | 444,500,000.00 | |||
| 鼎益丰食品（太仓）有限公司 | 50,243,569.00 | 150,000,000.00 | 200,243,569.00 | ||
| 洪湖市新宏业食品有限公司 | 909,000,000.00 | 909,000,000.00 | |||
| 厦门安井电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 湖北新柳伍食品集团有限公司 | 691,115,360.61 | 691,115,360.61 | |||
| 合计 | 9,403,794,141.68 | 270,000,000.00 | 9,673,794,141.68 |
(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
(3)长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
4.营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 530,906,179.88 | 421,503,359.12 | 428,960,404.13 | 352,252,884.41 |
| 其他业务 | 43,269,347.98 | 614,415.84 | 44,902,802.68 | 7,339,613.53 |
| 合计 | 574,175,527.86 | 422,117,774.96 | 473,863,206.81 | 359,592,497.94 |
(2)营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 速冻调制食品 | 391,964,417.45 | 304,503,899.62 |
| 速冻面米制品 | 81,426,583.52 | 65,492,581.82 |
| 速冻菜肴制品 | 54,944,845.78 | 48,935,105.44 |
| 其他产品 | 2,570,333.13 | 2,571,772.24 |
| 其他业务 | 43,269,347.98 | 614,415.84 |
| 合计 | 574,175,527.86 | 422,117,774.96 |
其他说明
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5)重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用其他说明：
不适用
/
5.投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 582,825,941.06 | 658,185,689.19 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 20,363,026.28 | 9,696,383.82 |
| 合计 | 603,188,967.34 | 667,882,073.01 |
6.其他
□适用√不适用
二十、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -53,794.53 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 48,213,542.02 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 48,011,102.16 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 815,263.74 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
/
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,637,249.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 23,255,565.42 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,984,620.49 | |
| 合计 | 69,108,678.11 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
2.净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.20 | 2.48 | 2.48 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.76 | 2.27 | 2.27 |
3.境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4.其他
□适用√不适用
法定代表人：刘鸣鸣董事会批准报送日期：2026年8月24日
修订信息
□适用√不适用