南京我乐家居股份有限公司
2023年度财务决算报告
南京我乐家居股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月18日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2023年度财务决算报告的议案》。公司2023年度财务会计报告按照企业会计准则的规定编制，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告(天职业字[2024]27951号)，认为在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量，具体情况如下：
一、公司2023年度经营情况
1、近三年同期对比情况
单位：万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 增长率 | 金额 | 增长率 | 金额 | 增长率 | |
| 营业收入 | 171,131.89 | 2.70% | 166,628.41 | -3.43% | 172,544.26 | 8.92% |
| 营业利润 | 17,377.00 | 1.00% | 17,205.45 | 不适用 | -22,175.41 | -182.25% |
| 利润总额 | 16,856.11 | -2.39% | 17,269.36 | 不适用 | -22,496.21 | -183.52% |
| 净利润 | 15,673.55 | 12.50% | 13,932.49 | 不适用 | -16,188.75 | -173.74% |
主要变动原因：
2023年度公司营业收入同比增加2.70%，主要是经销业务和大宗业务对比同期增长所致，经销商收入同比增长1.31%，大宗业务收入同比增长32.59%；
2023年度公司净利润同比增长12.50%，一方面收入增长、产能增加、降本增效，另一方面报告期内加强费用的预算管控致销售费用、管理费用都同步下降。
2、主要费用情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 | 占营业收入的比例(2023年度) | 占营业收入的比例(2022年度) |
| 销售费用 | 37,200.31 | 38,605.83 | -3.64% | 21.74% | 23.17% |
| 管理费用 | 9,782.98 | 10,965.07 | -10.78% | 5.72% | 6.58% |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 | 占营业收入的比例(2023年度) | 占营业收入的比例(2022年度) |
| 研发费用 | 6,274.85 | 5,360.41 | 17.06% | 3.67% | 3.22% |
| 财务费用 | 1,211.47 | 920.82 | 31.56% | 0.71% | 0.55% |
主要变动原因：
2023年销售费用同比下降3.64%，主要是报告期内加强费用的预算管控致薪资费用、广告费用减少；
2023年管理费用同比下降10.78%，主要是职能部门薪资减少；
2023年研发费用同比增长17.06%，主要是研发投入增加；
2023年财务费用同比增长31.56%,主要是借款利息增加。
3、主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年度 | 2022年度 |
| 加权平均净资产收益率 | 14.52% | 14.76% |
| 基本每股收益 | 0.49 | 0.44 |
| 每股净资产（元） | 3.55 | 3.25 |
| 每股经营活动产生的净现金流量（元） | 1.33 | 0.88 |
| 应收账款周转率（次） | 10.68 | 7.35 |
| 存货周转率（次） | 9.02 | 8.39 |
| 资产负债率 | 53.00% | 53.77% |
二、公司2023年12月31日资产、负债和股东权益情况
1、资产情况
单位：万元
| 资产 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动金额 | 变动比例 |
| 货币资金 | 54,442.87 | 29,760.24 | 24,682.63 | 82.94% |
| 交易性金融资产 | 4,186.94 | 267.37 | 3,919.58 | 1466.00% |
| 应收票据 | 1,882.06 | 670.36 | 1,211.70 | 180.75% |
| 应收账款 | 10,163.40 | 19,331.01 | -9,167.61 | -47.42% |
| 预付款项 | 962.71 | 996.03 | -33.32 | -3.35% |
| 其他应收款 | 4,156.16 | 6,811.68 | -2,655.51 | -38.98% |
| 存货 | 10,149.62 | 10,244.66 | -95.04 | -0.93% |
| 一年内到期的非流动资产 | 6,992.56 | 88.94 | 6,903.62 | 7762.44% |
2023年末总资产较同期增加22,685.50万元，同比增加10.24%，主要是①销售商品收到的现金增加致货币资金增加；②报告期内购买理财增加。
2、负债情况
单位：万元
| 其他流动资产 | 1,578.24 | 1,977.16 | -398.92 | -20.18% |
| 其他债权投资 | 14,648.84 | 14,005.15 | 643.69 | 4.60% |
| 其他非流动金融资产 | 780.66 | 0.00 | 780.66 | 不适用 |
| 投资性房地产 | 390.91 | 12,228.64 | -11,837.72 | -96.80% |
| 固定资产 | 100,080.74 | 91,594.03 | 8,486.71 | 9.27% |
| 在建工程 | 1,770.49 | 2,125.07 | -354.58 | -16.69% |
| 使用权资产 | 5,041.69 | 6,894.81 | -1,853.13 | -26.88% |
| 无形资产 | 5,553.28 | 5,499.34 | 53.94 | 0.98% |
| 长期待摊费用 | 2,367.74 | 3,536.99 | -1,169.25 | -33.06% |
| 递延所得税资产 | 17,266.23 | 15,352.91 | 1,913.32 | 12.46% |
| 其他非流动资产 | 1,873.70 | 218.97 | 1,654.73 | 755.71% |
| 资产合计 | 244,288.84 | 221,603.33 | 22,685.50 | 10.24% |
负债
| 负债 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动金额 | 变动比例 |
| 短期借款 | 18,175.36 | 8,095.19 | 10,080.16 | 124.52% |
| 应付票据 | 10,330.71 | 4,454.12 | 5,876.59 | 131.94% |
| 应付账款 | 13,051.06 | 14,442.51 | -1,391.45 | -9.63% |
| 预收款项 | 6,672.82 | 7,922.99 | -1,250.17 | -15.78% |
| 合同负债 | 19,932.55 | 17,710.43 | 2,222.13 | 12.55% |
| 应付职工薪酬 | 3,708.15 | 3,508.05 | 200.10 | 5.70% |
| 应交税费 | 1,451.13 | 2,700.61 | -1,249.48 | -46.27% |
| 其他应付款 | 12,760.53 | 9,567.00 | 3,193.53 | 33.38% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,804.14 | 4,319.29 | -2,515.14 | -58.23% |
| 其他流动负债 | 2,591.23 | 2,822.36 | -231.12 | -8.19% |
| 长期借款 | 30,015.93 | 29,178.63 | 837.30 | 2.87% |
| 租赁负债 | 2,316.95 | 1,599.71 | 717.24 | 44.84% |
| 递延收益 | 2,060.06 | 1,496.61 | 563.45 | 37.65% |
| 递延所得税负债 | 1,044.38 | 1,508.83 | -464.45 | -30.78% |
| 其他非流动负债 | 3,569.45 | 9,837.14 | -6,267.69 | -63.71% |
2023年末总负债同比增加10,320.99万元，同比增长8.66%，主要是①报告期银行贴现借款增加；②报告期内新增供应商采用银行承兑汇票支付采购款，致应付票据增加；③报告期内发行限制性股票致其他应付款增加。
3、股东权益情况
单位：万元
| 股东权益 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动金额 | 变动比率 |
| 股本 | 32,335.62 | 31,551.27 | 784.35 | 2.49% |
| 资本公积 | 32,232.24 | 28,479.07 | 3,753.17 | 13.18% |
| 减：库存股 | 3,113.87 | 0.00 | 3,113.87 | |
| 盈余公积 | 4,930.48 | 3,954.60 | 975.88 | 24.68% |
| 未分配利润 | 48,419.91 | 38,454.93 | 9,964.98 | 25.91% |
| 合计 | 114,804.38 | 102,439.86 | 12,364.51 | 12.07% |
变动原因说明：
2023年度股东权益同比增加12,364.51万元，主要是①报告期内发行限制性股票致股本和资本公积增加；②本年净利润增加，导致未分配利润增加。
三、公司2023年度现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减金额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,139.86 | 27,846.30 | 15,293.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -38,162.98 | -16,022.22 | -22,140.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,113.83 | -13,446.54 | 15,560.37 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 7,090.72 | -1,622.45 | 8,713.17 |
变动原因说明：
2023年度经营活动产生的现金流量净额同比增加15,293.56万元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金流增加，降本增效和采购模式发生改变对应付款结算方式变化致购买商品、接受劳务支付的现金减少；
2023年度投资活动产生的现金流量净额同比减少22,140.76万元，主要是报告期内投资理财申购与赎回的净额大于上年同期；
2023年度筹资活动产生的现金流量净额同比增加15,560.37万元，主要是
| 负债合计 | 129,484.46 | 119,163.47 | 10,320.99 | 8.66% |
报告期内发行限制性股票以及借款增加所致。
南京我乐家居股份有限公司董事会
2024年4月18日