公司代码：603192 公司简称：汇得科技
上海汇得科技股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人钱建中、主管会计工作负责人顾伟夕及会计机构负责人（会计主管人员）张伟伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司结合自身特点，已在本年度报告“第三节管理层讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、股份公司、汇得科技 | 指 | 上海汇得科技股份有限公司 |
| 控股股东、汇得集团 | 指 | 上海汇得企业集团有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 钱建中、颜群 |
| 鸿得聚氨酯、鸿得 | 指 | 上海鸿得聚氨酯有限公司 |
| 普菲特 | 指 | 常州普菲特化工有限公司 |
| 汇得国贸 | 指 | 上海汇得国际贸易有限公司 |
| 福建汇得 | 指 | 福建汇得新材料有限公司 |
| 常州韵祺 | 指 | 常州韵祺运输有限公司 |
| 汇得树脂销售 | 指 | 上海汇得树脂销售有限公司 |
| 浙江汇得 | 指 | 浙江汇得新材料有限公司 |
| 湛然合伙 | 指 | 上海湛然股权投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 涌腾合伙 | 指 | 上海涌腾股权投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 鸿砚投资 | 指 | 上海鸿砚投资管理有限公司 |
| MDI | 指 | 4,4'-二苯基甲烷二异氰酸酯 |
| AA | 指 | 己二酸 |
| DMF | 指 | N,N-二甲基甲酰胺 |
| TDI | 指 | 甲苯二异氰酸酯 |
| TPU | 指 | 热塑性聚氨酯弹性体 |
| BDO | 指 | 1,4-丁二醇 |
| 《公司章程》 | 指 | 《上海汇得科技股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
注：除特别说明外，所有数值保留两位小数，均为四舍五入。若本报告书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海汇得科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 汇得科技 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Huide Science & Technology Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | SHHDKJ |
| 公司的法定代表人 | 钱建中 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李 兵 | 李佳颖 |
| 联系地址 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 |
| 电话 | 021-37285501 | 021-37285599 |
| 传真 | 021-37285395 | 021-37285395 |
| 电子信箱 | hdkj@shhdsz.com | hdkj@shhdsz.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2008年11月，公司注册地址由“上海市金山区金山卫镇金石公路505号103室”变更为“上海市金山区金山卫镇春华路180号” |
| 公司办公地址 | 上海市金山区金山卫镇春华路180号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201512 |
| 公司网址 | http://www.shhdsz.com |
| 电子信箱 | hdkj@shhdsz.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 汇得科技 | 603192 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 1,256,949,832.64 | 1,628,134,530.91 | 1,628,134,530.91 | -22.80 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 30,917,191.70 | 42,189,969.70 | 42,830,074.19 | -26.72 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 30,313,448.53 | 41,132,893.85 | 41,772,998.34 | -26.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,934,476.72 | -79,605,361.48 | -79,605,361.48 | 113.74 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,408,026,565.34 | 1,395,996,300.50 | 1,395,730,563.59 | 0.86 |
| 总资产 | 2,392,614,658.07 | 2,291,404,590.37 | 2,291,138,853.46 | 4.42 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.22 | 0.38 | 0.38 | -42.11 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.22 | 0.38 | 0.38 | -42.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.22 | 0.37 | 0.37 | -40.54 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.19 | 3.05 | 3.10 | 减少0.86个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.15 | 2.98 | 3.02 | 减少0.83个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比增长113.74%，主要因为原材料价格下跌，产品价格相应下跌，且本期回款较好，整体应收款减少所致。基本每股收益同比下降42.11%，稀释每股收益同比下降42.11%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降40.54%，主要因为利润同比下降26.72%及股本转增。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 16,385.00 | 固定资产处置收益 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,112,257.58 | 收到政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -14,850.47 | 主要是到期投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 114,000.53 | 主要系收到单独计提坏账客户的退货 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -449,428.31 | 主要系对外捐赠 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 174,621.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 603,743.17 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
2023年上半年，在国际地缘政治动荡、国内外宏观经济错综复杂的经济环境下，全球经济复苏乏力，我国积极大力构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，经济持续恢复，运行总体平稳。以原油为代表的能源及化工原料价格依然处于高位，因市场整体需求不足，下游产品价格呈现整体下行趋势，产品库存消耗缓慢，化工行业整体景气度一般。
供给端：化学原料及制品行业产能利用率见底回升；而需求端，传统下游领域如房地产、汽车、家电、鞋服箱包等需求底部企稳；新材料下游领域如半导体、消费电子、新能源等需求复苏情况较好。公司所处聚氨酯市场属于化工领域的精细化工行业，处于产业链中游，上半年市场需求相较于去年下半年有所增量恢复，但同比基本持平。
聚氨酯是一种新兴的有机高分子材料，具有性能范围广、适应性强、耐磨性能好、粘接性能好、耐老化、弹性及复原性优良等诸多优良特性，被誉为“第五大塑料”，应用领域十分广阔。中国是全球最大的聚氨酯生产国与消费国。公司主营业务是聚氨酯材料的研发、生产、销售和技术服务，主要产品有革用聚氨酯树脂、聚氨酯组合料及原液、热塑性聚氨酯弹性体、聚氨酯胶黏剂及灌封材料、生态环保型的无溶剂聚氨酯和水性聚氨酯；聚氨酯的主要原材料聚酯多元醇，以及新能源、汽车用聚氨酯发泡制件等。可广泛应用于鞋服箱包、汽车、新能源、电子电器、轨道交通、医疗器械、生活家居、体育休闲、建筑等生产领域。公司经营模式为：自主开发，直接采购，自行生产，直接销售模式，现有上海金山和福建福鼎2个研发、生产基地；浙江平湖新能源电池用制件项目尚在建设中。2023年上半年，公司主要产品革用聚氨酯树脂行业，受下游聚氨酯合成革市场整体需求下滑，传统的鞋服箱包和家具市场均同比有所下降；汽车内饰用合成革，特
别是国产新能源车用合成革，有良好的复苏态势；生态环保型的无溶剂、水性聚氨酯需求也有明显的增长。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司自成立以来，基于创业团队二十多年的发展与积累，在技术研发能力、人才队伍建设、产品及产业布局、行业品牌及影响力、安全环保治理等方面持续得到加强，形成了汇得科技的综合优势，这些可持续发展的资源能力优势是公司的主要核心竞争能力。
1、技术研发优势
公司一贯重视新产品和新技术的开发和研究，作为国家第二批专精特新“小巨人”企业，建有省级技术研发中心，持续引进高端研发人才、加大研发投入，提高产品技术含量、丰富产品结构，近三年研发费用占营业收入的比例均在3.5%以上。经过多年来的市场经验积累和经营发展，可以根据市场和客户的需求进行快速反应并精准开发新产品，不仅可以根据客户需求调整产品工艺特点，也可以研发创新产品引领客户需求。报告期内取得授权发明专利4项。截止本报告期末，公司共拥有54项有效授权发明专利、19项已申请在审发明专利；19项有效授权实用新型专利、3项已申请在审实用新型专利。
2、品牌及市场优势
公司自成立以来一直专注于聚氨酯业务，生产“汇得”品牌的聚氨酯产品，主要管理团队均在公司工作多年。基于持续向客户提供性能优良、品质稳定的产品，公司及其聚氨酯产品在下游行业中形成 “性能好、品质高”的良好口碑，具有较为明显的品牌和市场优势。同时，公司已建立了覆盖主要市场的营销服务网络，能够较为及时地发现客户需求、与客户进行沟通并提供服务，目前公司产品主要覆盖长三角和珠三角等经济发达地区，在东南亚、南亚、中东、美洲等海外市场也稳步增长。
3、安全环保管理及绿色生产优势
国家发改委等部门先后出台多项产业政策，鼓励行业内优势企业朝着规模化、集约化、低碳环保型的模式发展，公司现有产品符合国家产业政策对产业布局、装置规模与工艺、能源消耗、环境保护、安全生产等方面的要求。一方面，公司在安全生产及环保治理上保障足够的资金投入，提升安全环保的智能化水平，“三废”排放符合国家排放标准；公司通过了ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、ISO50001 能源管理体系、IATF16949质量管理体系认证。另一方面，公司是国家级绿色工厂，上海碳谷绿湾产业园的核心企业，依托园区公用配套优势、政府科学管理及政策引导，树立安全绿色生产意识，推进公司可持续发展。
4、管理优势和成本优势
聚氨酯行业属于充分竞争行业，生产企业在掌握了技术及工艺配方后，更重要的是保证能够连续、稳定地生产出性能优越的高品质产品。公司经过近二十年的摸索研究，已建立了一套关于原料选择、仓储管理、生产管控、成品检验、人员管理的科学、完整、有效的管理体系，能够在保证产品性能和品质优势的同时，有效控制生产成本，从而具备较强的盈利能力。
5、自动化、信息化基础上的数字化工厂发展优势
公司持续致力于数字化建设，从管理全链路出发，围绕物流、资金流、信息流开展全面业务数据化和指令电子化的数字化建设；工业自动化作业在生产上持续推广应用；各职能及业务管理都建立在系统平台的基础之上，形成了完善的数据采集、汇总、分析的应用格局，并逐步形成公司泛地域的指令网络和数据中心；在自动化和信息化的同步数据协同下，在数据层面基本形成完整的产品全生命周期的管理模式，业务部门能够清晰精准的感知产品的成本构成和利润表现，进而持续优化产品结构；借助智能分析系统在客户信用、交易分析、产销匹配等方面表现出的大数
据优势，做深入的主题数据分析，支持和推动了业务部门客户识别和服务的差异化，公司将继续大力推进数字化转型，同步实现组织体系的进化和产业结构的升级。
三、 经营情况的讨论与分析
公司继续坚持以聚氨酯材料为中心，革用聚氨酯树脂为基础、多产品多领域应用新材料开发的发展定位。受国际地缘政治动荡、国内外宏观经济错综复杂的经济环境等多重因素叠加造成的较大冲击，聚氨酯应用市场竞争进一步加剧，行业整体景气度表现一般，处于恢复态势。为保证公司现有产能的有效利用、生产稳定，公司管理层积极调整营销策略：“以产品市场份额为核心，以产销平衡为重点，确保和提升公司效益为基础”的经营宗旨。2023年上半年，公司实现营业收入125,694.98万元，同比下降22.80%；其中主营业务收入118,201.34万元，同比下降22.57%；公司实现归属于上市公司股东的净利润3,091.72万元，同比下降26.72%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为3,031.34万元，同比下降26.30%，各类主要产品销售量合计
10.28万吨，较去年同期增长6.62%；主要产品经营情况如下：
| 产品名称 | 销售量（万吨） | 同比增长幅度（%） | 销售均价同比增长幅度（%） |
| 革用聚氨酯 | 8.16 | 6.32 | -29.35 |
| 弹性体及原液 | 0.76 | 36.24 | -20.00 |
| 聚酯多元醇 | 1.36 | -3.52 | -23.66 |
生产经营上，福建汇得生产装置运行稳定，基本达到预期设计的生产状态。坚持市场销售与研发协同，通过强有力的研发优势快速响应客户需求的竞争优势，在市场需求及产品价格下行的背景下，积极拓展巩固产品市场份额的销售策略。基于消费需求端的景气度影响，聚氨酯材料市场虽有一定复苏，但尚处于产能相对过剩状态，行业竞争加剧，面对不利的市场环境，主动出击，挖掘客户需求，保持了现有的市场份额，完成了上半年10.28万吨的销售量目标。通过持续的产品结构优化，积极开拓新产品研发和拓展新的产品应用，其中生物基TPU产品继续在薄膜、片材、3C电子、日用品、减震垫等应用领域更加广泛，并通过了美国农业部认证（USDA）；公司产品在汽车和新能源应用领域取得进一步发展，成为新能源汽车头部企业和知名汽车内饰企业供应商；多种聚酯多元醇、无溶剂聚氨酯内饰革树脂、聚氨酯胶黏剂产品在新能源汽车及汽车内饰上得到客户认可，实现稳定的批量供应；出口用铁路信号灯用导热灌封胶取得正式订单；基于客户需求研制成功的轻量化聚氨酯减震隔热产品（新能源电池包RIM侧护件）具有安装方便，经久耐用的特点，实现小批量生产试销；工程胎填充料也已通过客户验厂，开始小批量供货；聚氨酯鞋底原液产品在国内外市场均取实现了销量的快速增长。
管理上，在两地生产、统一经营模式和以产品为单元内部独立核算事业部经营管理基础上，强化统一经营、属地专业生产职能；对公司各部门界定以业务、业务支持和职能服务的部门属性，并通过充分授权事业部模式促进公司以“销售为龙头、客户为中心、研发为根本”的经营理念。为高效协同两地管理，规范业务流程，进一步提升公司数字化建设，引进SAP-ERP项目，并积极部署实施中。
项目建设上，按计划有序推进 “年产5万吨环保型聚氨酯系列产品扩建项目”和“新能源电池制件项目”建设，目前正开展相关行政审批工作；为提高公司在汽车和新能源用聚氨酯材料的制件生产能力，报告期内，公司新增的浙江汇得“新能源电池制件项目”也正按计划有序建设并开展各项行政审批工作。
技术研发上，继续秉承严谨求实、开拓创新的开发理念；继续加强以市场需求为导向的环保型无溶剂系列聚氨酯树脂、水性聚氨酯、功能型聚氨酯树脂的持续开发并取得突破，多种产品得
到客户认可，有利于公司持续开展的通过产品结构优化，提升经营效益；继续扩展基于生物基改性聚酯多元醇的产品应用和环保型增塑剂在弹性体领域的应用范围；优化新能源动力电池包水冷板缓冲垫、软质保温贴片、快速更换动力电池包用支撑缓冲块等制件产品生产工艺和产能建设；根据客户需求，拓展聚氨酯材料在汽车及新能源领域的研究及应用开发。报告期内，公司取得4项授权发明专利。安全环保方面，在确保安全生产前提下，进一步完善和优化安全生产责任制、安全管理制度和操作规程、领导带队开展事故隐患排查与整改，积极配合和响应国家相关安全、绿色的生产经营方针、政策。定期针对水气土壤、LDAR管道阀门泄漏点、防雷、职业卫生场所等进行监测，开展多次应急救援演练和一次全员应急救援演练，较好完成了各项生产任务，未发生重大安全事故。
2023年下半年，公司将继续坚持年度目标开展工作：以提升销售量、优化产品结构和降本增效，提升公司盈利能力为核心目标，国外市场通过构建海外销售平台、加大产品外销力度、提升外销量比例，国内市场通过技术创新、完善产品结构、精细化管理保证装置运行稳定和生产成本可控，稳固产品市场占有率。在管理方面，继续优化各部门职责，加快推进SAP-ERP项目建设，提升经营管理能力，并优化完善全员“创意工厂”工作，提升全员降本增效、效能挖潜意识和公司效益成效，提升竞争力；技术研发方面，继续加强绿色环保型产品开发，重点开展新能源和汽车相关材料的研发及市场应用突破；项目建设方面，力争完成“年产5万吨环保型聚氨酯系列产品扩建项目”和“新能源电池制件项目”建成竣工投产，积极推动“年产 60 万吨聚氨酷新材料项目”前期筹备工作和项目落地；继续加大高质量专业化人才的引进力度，和加强绩效考核的优化完善，为公司长期可持续发展培养和储备人才打好基础。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,256,949,832.64 | 1,628,134,530.91 | -22.80 |
| 营业成本 | 1,113,879,326.37 | 1,481,733,487.46 | -24.83 |
| 销售费用 | 14,786,401.54 | 9,668,452.16 | 52.93 |
| 管理费用 | 46,579,507.04 | 35,601,858.9 | 30.83 |
| 财务费用 | -72,921.50 | -2,244,644.55 | 96.75 |
| 研发费用 | 43,468,984.66 | 49,763,602.45 | -12.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,934,476.72 | -79,605,361.48 | 113.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,092,962.57 | -22,176,958.92 | -26.68 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,082,053.73 | 4,798,565.31 | -1,477.12 |
销售费用变动原因说明：主要因为同比业务人员增加，薪酬、出差旅费等相应增加所致。管理费用变动原因说明：主要因为业务扩充，相应服务费用及招待费增加，且同比人员增加，相应的薪酬福利增加所致。财务费用变动原因说明：主要因为利息收入减少，且外币汇兑收益同比减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因为原材料价格下跌引起产品价格相应下跌，
导致整体应收款减少，且本期回款较好所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因为本期偿还短期借款增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 619,055,402.13 | 25.87 | 582,356,274.59 | 25.41 | 6.30 | |
| 交易性金融资产 | 14,891.28 | -100.00 | 主要系远期结售汇到期所致 | |||
| 应收款项 | 941,693,910.22 | 39.36 | 834,866,698.10 | 36.43 | 12.80 | |
| 存货 | 247,854,394.14 | 10.36 | 265,439,290.99 | 11.58 | -6.62 | |
| 固定资产 | 420,504,488.15 | 17.58 | 443,662,671.29 | 19.36 | -5.22 | |
| 在建工程 | 30,553,688.59 | 1.28 | 21,385,674.29 | 0.93 | 42.87 | 主要系在建项目投入增加所致 |
| 使用权资产 | 43,369,164.53 | 1.81 | 49,325,596.13 | 2.15 | -12.08 | |
| 长期待摊费用 | 1,846,299.73 | 0.08 | 871,839.29 | 0.04 | 111.77 | 主要系新增加配套设施所致 |
| 其他非流动资产 | 3,632,833.09 | 0.15 | 6,936,074.66 | 0.30 | -47.62 | 主要系预付工程、设备款减少所致 |
| 短期借款 | 81,076,105.43 | 3.39 | 118,127,156.95 | 5.16 | -31.37 | 主要系归还短期流动借款所致 |
| 合同负债 | 25,392,324.38 | 1.06 | 17,820,359.17 | 0.78 | 42.49 | 主要系预收客户货款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 27,765,348.98 | 1.16 | 41,394,744.74 | 1.81 | -32.93 | 主要系支付职工薪酬增加所致 |
| 其他应付款 | 314,445.70 | 0.01 | 1,009,316.86 | 0.04 | -68.85 | 主要系部分供应商质保期到期支付所致 |
| 其他流动负债 | 3,301,002.16 | 0.14 | 1,960,137.14 | 0.09 | 68.41 | 主要系预收增值税增加所致 |
| 租赁负债 | 32,584,013.37 | 1.36 | 38,391,924.15 | 1.68 | -15.13 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 368,699,463.20 | 开立银行承兑汇票保证金及信用证保证金 |
| 合计 | 368,699,463.20 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他 | 14,891.28 | -14,891.28 | 0.00 | |||||
| 合计 | 14,891.28 | -14,891.28 | 0.00 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
7家全资子公司经营及资产状况如下表：
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 控/参股 | 主要业务 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业 利润 | 净利润 |
| 鸿得聚氨酯 | 全资子公司 | 聚氨酯产品的研发、生产与销售 | 2,000 | 2,425.17 | 2,402.85 | 436.59 | 17.20 | 4.84 |
| 普菲特 | 全资子公司 | 特种聚氨酯及相关助剂的销售经营 | 800 | 2,239.00 | 1,654.11 | 1,037.34 | 170.32 | 125.81 |
| 汇得国贸 | 全资子公司 | 聚氨酯产品及相关原材料的贸易业务 | 500 | 625.07 | 620.30 | -27.18 | -27.18 | |
| 福建汇得 | 全资子公司 | 聚氨酯树脂及其改性体的研发、生产与销售 | 45,000 | 90,098.73 | 53,227.79 | 60,182.95 | 154.50 | 280.66 |
| 常州韵祺 | 全资子公司 | 公路货物运输 | 1,000 | 2,424.02 | 2,051.92 | 2,701.10 | 601.22 | 448.62 |
| 汇得树脂销售 | 全资子公司 | 聚氨酯树脂产品的销售 | 3,000 | 33,342.94 | 2,197.06 | 41,045.38 | 1,336.56 | 1,002.42 |
| 浙江汇得 | 全资子公司 | 新能源电池制件项目的生产 | 1,000 | 3,991.53 | 731.02 | -196.06 | -195.00 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动的风险
公司生产所用的主要原材料（MDI、AA和DMF）成本合计占公司主营业务成本约60%左右，该三类原材料的价格受国际石油与国内原煤价格走势变动、市场供需变化和国家进出口政策调整等因素的影响，其波动将对公司盈利状况产生重大影响。若公司主要原材料价格持续波动，且公司产品价格调整等经营措施不能抵消原材料价格波动对成本的影响，公司可能面临当期盈利水平受到重大影响的风险。
2、下游行业的景气度风险
公司主要产品革用聚氨酯是下游聚氨酯合成革行业的主要原料，聚氨酯合成革制品主要用于服装、鞋类、家具、装饰、汽车等领域，其需求和消费量受居民消费水平、消费习惯和经济景气度的影响。若国内合成革用聚氨酯需求下降，公司将面临产品市场需求下降，对公司未来业务发展和经营业绩带来不利影响。
3、安全环保风险
公司的主要原材料和产品都属化学品，在生产、储存等环节，若出现设备故障、保管或操作不当等情况，公司将面临安全生产的风险。
公司在生产过程中会产生一定的废水、废气、废弃物、噪声。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，国家环保和清洁生产政策要求的日益提高，公司存在由于环保支出持续增加而影响经营业绩的风险。
4、产业政策风险
随着国家高质量发展持续推动，将进一步促进低碳环保、清洁能源等行业的快速发展。鼓励行业内优势企业通过规模化、集约化经营，大力发展循环经济。公司现有产品完全符合国家产业政策对产业布局、装置规模与工艺、能源消耗、环境保护、安全生产等方面的要求，但如果国家产业、环保政策出现较大调整，将会给公司的生产经营带来风险。
5、募集资金投资项目存在无法达到预期收益的风险
公司的募投项目已投产，产能也得到了快速释放，但项目投资是基于当时的市场环境及对未来市场需求趋势的分析，项目的盈利能力还要受市场需求波动等不确定性因素影响，公司的募投项目存在无法达到预期收益的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月19日 | 上海证券交易所网www.sse.com.cn | 2023年5月20日 | 会议全部议案表决通过： 《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2022年度利润分配预案》、《<2022年年度报告>及摘要》、《关于续聘公司2023年度审计机构及内控审计机构的议案》、《关于公司2022年度董事及高管薪酬的议 |
案》、《关于公司2022年度监事薪酬的议案》、《关于向银行申请授信额度的议案》、《关于为全资子公司提供担保的议案》、《关于授权2023年度对外捐赠额度的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上海汇得科技股份有限公司2022年年度股东大会于2023年5月19日以现场和网络投票相结合的方式召开，详见公司于2023年5月20日在指定媒体披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-016）
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1） 汇得科技
根据上海市生态环境局文件沪环监测〔2023〕64号，上海汇得科技股份有限公司为上海市2023年重点排污单位。汇得科技外排污染物主要有：废水、废气、噪音和固体废物。2023年上半年具体排污信息如下：
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度（标准） | 执行的污染物排放标准 | 排放浓度（实际） | 达标情况 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废水-PH值 | 纳管排污 | 1 | 污水 总排口 | 6-9 | 上海市污水综合排放标准（DB31/199-2018） 三级标准限值 | 7.51 | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废水-化学需氧量 | 纳管排污 | 1 | 污水 总排口 | ≤500mg/L | 上海市污水综合排放标准（DB31/199-2018） 三级标准限值 | 56.03mg/L | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废水-氨氮 | 纳管排污 | 1 | 污水 总排口 | ≤40mg/L | 上海市污水综合排放标准（DB31/199-2018） 三级标准限值 | 1.3293 mg/L | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废水-总氮 | 纳管排污 | 1 | 污水 总排口 | ≤60mg/L | 上海市污水综合排放标准（DB31/199-2018） 三级标准限值 | 20.02 mg/L | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 厂界噪声 | 稳态 | 1 | 公司生产厂区 | 昼间65dB(A) 夜间55dB(A) | 工业企业厂界环境噪声排放标准(GB12348-2008) | 昼间62dB(A) 夜间53dB(A) | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废气-VOC | 有组织排放 | 7 | 公司生产厂区 | 60mg/m3 | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | 6.36mg/m3 | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废气-甲苯 | 有组织排放 | 6 | 公司生产厂区 | 8mg/m3 | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | 0.112-1.95mg/m3 | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废气-颗粒物 | 有组织排放 | 7 | 公司生产厂区 | 20mg/m3 | 合成树脂工业污染物排放标准GB 31572-2015 | 1-1.6mg/m3 | 达标 |
汇得科技
| 汇得科技 | 废气-二氧化硫 | 有组织排放 | 3 | 公司生产厂区 | ≤20mg/m3 | 大气污染物综合排放标准（DB31/933-2015） | ＜3mg/m3 | 达标 |
| 汇得科技 | 废气-氮氧化物 | 有组织排放 | 3 | 公司生产厂区 | ≤50mg/m3 | 大气污染物综合排放标准（DB31/933-2015） | 39mg/m3 | 达标 |
公司在生产经营过程中产生的固体废物根据性质分为一般固废和危废，公司与相应资质的固废处置单位签订年度处置合同，对产生的所有固废进行分类收集、分类堆放管理，委托有资质的第三方固废处置单位进行处理。具体情况如下：
| 公司名称 | 类型 | 固废名称 | 处理方式及去向 |
| 汇得科技 | 一般废弃物 | 生活垃圾 | 环卫部门定期清运 |
| 工业固废 | 委托有资质的第三方公司定期处理 | ||
| 危险废弃物 | 废树脂、废有机溶剂、废活性炭、废玻璃瓶、废包装桶/袋等 | 委托有资质的第三方公司定期处理 |
（2） 福建汇得
根据宁德市生态环境局颁发的排污许可证，福建汇得新材料有限公司为宁德市2023年重点排污单位。福建汇得外排污染物主要有：废水、废气、噪音和固体废物。2023年上半年具体排污信息如下：
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 （标准） | 执行的污染物排放标准 | 排放浓度 （实际） | 达标情况 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废水-PH值 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | 6-9 | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 8.61 | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废水-化学需氧量 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤300mg/L | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 53.09mg/L | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废水-氨氮 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤30mg/L | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 0.294mg/L | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废水-总氮 | 纳管排污 | 1 | 污水总排口 | ≤35mg/L | 福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管标准 | 3.324mg/L | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 厂界噪声 | 稳态 | 1 | 公司生产厂区 | 昼间65dB(A)， 夜间55dB(A) | 工业企业厂界环境噪声排放标准 (GB12348-2008) | 昼间64.1dB(A)，夜间53.7dB(A) | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废气-VOC | 有组织排放 | 5 | 公司生产厂区 | 60mg/m3 | 合成树脂工业污染物排放标准 GB 31572-2015 | 18.01mg/m3 | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废气-甲苯 | 有组织排放 | 3 | 公司生产厂区 | 30mg/m3 | 合成革与人造革工业污染物排放标准 GB 21902-2008 | 0.106mg/m3 | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废气-颗粒物 | 有组织排放 | 3 | 公司生产厂区 | 20mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准 GB 13271-2014 | 6.90mg/m3 | 达标 |
| 福建汇得 | 废气-二氧化硫 | 有组织排放 | 2 | 公司生产厂区 | ≤50mg/ m3 | 锅炉大气污染物排放标准GB 13271-2014 | ＜3mg/ m3 | 达标 |
福建汇得
| 福建汇得 | 废气-氮氧化物 | 有组织排放 | 2 | 公司生产厂区 | ≤200mg/ m3 | 锅炉大气污染物排放标准GB 13271-2014 | 90mg/ m3 | 达标 |
公司在生产经营过程中产生的固体废物根据性质分为一般固废和危废，公司与相应资质的固废处置单位签订年度处置合同，对产生的所有固废进行分类收集、分类堆放管理，委托有资质的第三方固废处置单位进行处理。具体情况如下：
| 公司名称 | 类型 | 固废名称 | 处理方式及去向 |
| 福建汇得 | 一般废弃物 | 生活垃圾 | 环卫部门定期清运 |
| 工业固废 | 委托有资质的第三方公司定期处理 | ||
| 危险废弃物 | 废树脂、废有机溶剂、废活性炭、废玻璃瓶、废包装物 | 委托有资质的第三方公司定期处理 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)汇得科技
目前，公司具有处理能力为200吨/天的污水处理设备和配套完善的废气处理设施。污水站处理方法为化学沉淀法+二级深化法，工艺为：进水-加药沉淀-厌氧-水解-沉淀-好氧-沉淀-排放等组成，经过处理后的水质达到上海市污水综合排放标准（DB31/199-2018）二级标准限值后纳管排放。报告期内公司各项环保设施均能稳定运转，对排污口进行了规范化建设，按要求安装污染源在线监控系统并运行正常。经环境监测资料表明，报告期内公司三废均达标排放。
公司正在进行新一轮清洁生产审核，本次改造主要涉及污水站技改、中水回用、叉车柴油变电、厂区废气系统升级改造等项目。通过本次清洁生产，进一步减少了废气无组织排放，同时节约了电力、燃气等，较好的实现了环境效益。在公司生产期内，公司把清洁生产工作纳入企业的日常管理轨道，在生产过程中较好地实施了清洁生产方案，取得了良好的节能、降耗、减污、增效的效果。
公司环保设施处理能力及实际运行情况如下：
| 公司名称 | 污染物种类 | 主要环保设施 | 台数 | 实际处理能力 | 环保设施运行状态 |
| 汇得科技 | 废水 | 污水处理站 | 1 | 200t/d | 运行良好 |
| 污水在线监测设备 | 3 | 实时监测 | 运行良好 | ||
| 废气 | 喷淋塔+活性炭吸附 | 7 | 90000m3/h | 运行良好 | |
| 废气在线监测设备 | 8 | 实时监测 | 运行良好 | ||
| 废气焚烧RTO装置 | 1 | 9000m3/h | 运行良好 | ||
| 噪声 | 减振片，软连接，密闭 | 50 | 不适用 | 运行良好 |
（2）福建汇得
目前，公司具有处理能力为400吨/天的污水处理设备和配套完善的废气处理设施。污水站处理方法为活性污泥法，工艺为：进水-厌氧-水解-缺氧-好氧-沉淀-接触氧化-气浮-排放等组成，经过处理后的水质达到福鼎市店下-龙安综合污水处理厂纳管排放。报告期内公司各项环保
设施均能稳定运转，对排污口进行了规范化建设，按要求安装污染源在线监控系统并运行正常。经环境监测资料表明，报告期内公司三废均达标排放。公司环保设施处理能力及实际运行情况如下：
| 公司名称 | 污染物种类 | 主要环保设施 | 台数 | 实际处理能力 | 环保设施运行状态 |
| 福建汇得 | 废水 | 污水处理站 | 1 | 400t/d | 运行良好 |
| 污水在线监测设备 | 3 | 实时监测 | 运行良好 | ||
| 废气 | 喷淋塔+活性炭吸附 | 4 | 78000m3/h | 运行良好 | |
| 活性炭吸附 | 10 | 120000m3/h | 运行良好 | ||
| 废气焚烧RTO装置 | 1 | 25000m3/h | 运行良好 | ||
| 噪声 | 减振片，软连接，密闭 | 50 | 不适用 | 运行良好 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1） 汇得科技
公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批并获得了相应环保部门的批复，环评执行率100%。详见下表：
| 公司名称 | 建设项目名称 | 环境影响评价 | 环保设施竣工验收 | ||
| 审批单位 | 批准文号 | 审批单位 | 批准文号 | ||
| 汇得科技 | 年产12.6万吨PU聚氨酯树脂、聚酯多元醇系列产品生产、研发基地投资建设项目 | 上海市环境保护局 | 沪环保许管[2009]457号 | 上海市环境保护局 | 沪环保许评[2010]397号 |
| 汇得科技 | 技术研发中心项目 | 上海市金山区环境保护局 | 金环许 [2017]265号 | 自主验收 | 不适用 |
| 汇得科技 | 年产5万吨环保型聚氨酯系列产品扩建项目 | 上海市金山区生态环境局 | 金环许[2021]188号 | 不适用 | 不适用 |
| 汇得科技 | 新能源电池制件项目 | 上海市金山区生态环境局 | 金环许[2022]112号 | 不适用 | 不适用 |
| 汇得科技 | 新增研发中心分部项目 | 上海市金山区生态环境局 | 金环许[2023]48号 | 不适用 | 不适用 |
（2）福建汇得
公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批并获得了相应环保部门的批复，环评执行率100%。详见下表：
| 公司名称 | 建设项目名称 | 环境影响评价 | 环保设施竣工验收 | ||
| 审批单位 | 批准文号 | 审批单位 | 批准文号 | ||
| 福建汇得 | 年产18万吨聚氨酯及其改性体项目 | 宁德市生态环境局 | 宁环保审批【2017】9号 | 福建汇得新材料有限公司 | 无 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1） 汇得科技
为迅速有效的控制和处置重大突发性环境事故，最大程度地预防和减少环境污染事故造成的人身伤害和财产损失及社会负面影响，公司制定了《上海汇得科技股份有限公司突发环境事件应急预案》，汇得科技严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，定期委托第三方检测机构对公司水、气、噪声进行检测。并在上海市企业自行检测信息公开平台上公开。建立了应急响应小组，由公司董事长任总指挥；配备了相应的应急设施和装备，明确了应急管理组织机构及其职责、处置、救援方案。公司突发环境事故应急预案已报备上海市金山区生态环境局，备案编号：02-310116-2022-051-H。
（2）福建汇得
为迅速有效的控制和处置重大突发性环境事故，最大程度地预防和减少环境污染事故造成的人身伤害和财产损失及社会负面影响，公司制定了《福建汇得新材料有限公司突发环境事件应急预案》，建立了应急响应小组，由公司总经理任总指挥；配备了相应的应急设施和装备，明确了应急管理组织机构及其职责、处置、救援方案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1）汇得科技
汇得科技严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，定期委托第三方检测机构对公司水、气、噪声进行检测。并在上海市企业自行检测信息公开平台上公开。
（2）福建汇得
福建汇得严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，定期委托第三方检测机构对公司水、气、噪声进行检测。并在福建省企业自行检测信息公开平台上公开。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
公司于2023年3月14日收到上海市金山区生态环境局出具的《行政处罚决定书》（沪0116号环罚[2023]6号），报告期内，因违反《上海市环境保护条例》（2021年修正）第五十条第四款的规定，依据《上海市环境保护条例（2021 年修正）第七十八条第一款的规定》，上海市金山区生态环境局决定对公司行政处罚：罚款贰拾万元。上述罚款已足额缴纳，并加强员工安全环保培训，优化完善管理模式，落实环保责任。
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
（1）汇得科技
1、 建立有ISO14001环境管理体系，并通过认证；
2、 已建立“泄漏检测与修复”（LDAR)体系；
3、 月度季度年度均进行环境监测；
4、 进行年度土壤地下水监测；
5、 有8套气体在线监测系统；
6、 有3套污水在线监测系统；
7、 有污水站增加厌氧塔处理工艺；
8、 一套袋式除尘废气排放口。
（2）福建汇得
1、 公司已建立“泄漏检测与修复”（LDAR)体系；
2、 公司月度季度年度均进行环境监测；
3、 公司进行年度土壤地下水监测；
4、 对危废废物处置情况在公告牌、福建省亲清服务平台里公开；
5、 建立有ISO14001环境管理体系，并通过认证。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
| 企业名称 | 备注说明 |
| 汇得国贸 | 贸易公司，无污染物排放 |
| 普菲特 | 贸易公司，无污染物排放 |
| 汇得树脂销售 | 贸易公司，无污染物排放 |
| 常州韵祺 | 运输公司，无污染物排放 |
| 鸿得聚氨酯 | 搬迁公司，无污染物排放 |
| 浙江汇得 | 新设立，无污染物排放 |
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、建立完善环境三废治理管理制度和环境污染治理设施运行操作规程；
2、按照当地政府要求购买环境责任险；
3、定期开展环境污染应急处置演练；
4、定期开展环境自行监测并将环境监测信息对外公开；
5、执行排污许可证的相关要求。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | - |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 公司使用把节能降耗，绿色生产作为企业高质量发展的重点，报告期内，为节能降耗，公司继续对部分电动机高效替换及电动机进行变频改造，对蒸馏设备进行清洗提高换热效率，对保温进行更新，降低散热损失;对RTO的工艺参数进行调整，减少天然气的消耗。 |
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 控股股东汇得集团 | （1）本公司及本公司控制或影响的其他企业将尽量避免和减少与汇得科技之间的关联交易，对于汇得科技能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由汇得科技与独立第三方进行。本公司及本公司控制或影响的其他企业将严格避免向汇得科技拆借、占用汇得科技资金或采取由汇得科技代垫款、代偿债务等方式侵占汇得科技资金。（2）对于本公司及本公司控制或影响的其他企业与汇得科技及其子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。（3）与汇得科技及其子公司之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定，并将严格遵守汇得科技章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序，在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。（4）保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使汇得科技及其子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致汇得科技损失或利用关联交易侵占汇得科技利益的，汇得科技的损失由本公 | 承诺时间:2017年6月15日。 | 否 | 是 |
| 司承担。（5）上述承诺在本公司构成汇得科技关联方期间持续有效。 | |||||||
| 解决关联交易 | 实际控制人钱建中、颜群 | （1）本人、本人近亲属及本人控制的除汇得科技（含其控股子公司，下同）以外的其他企业将尽量避免和减少与汇得科技之间的关联交易，对于汇得科技能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由汇得科技与独立第三方进行。本人、本人近亲属及本人控制的除汇得科技以外的其他企业将严格避免向汇得科技拆借、占用汇得科技资金或采取由汇得科技代垫款、代偿债务等方式侵占汇得科技资金。（2）对于本人、本人近亲属及本人控制的除汇得科技以外的其他企业与汇得科技及其子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。（3）与汇得科技及其子公司之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定，并将严格遵守汇得科技章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序，在公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。（4）保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使汇得科技及其子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致汇得科技损失或利用关联交易侵占汇得科技利益的，汇得科技的损失由本人承担。（5）上述承诺在本人作为汇得科技实际控制人期间持续有效。 | 承诺时间:2017年6月15日 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 控股股东汇得集团 | （1）截至本承诺函出具之日，本公司及本公司控制的其他企业并未以任何方式直接或间接从事与汇得科技及其控股子公司相同、相近或相似业务，并未拥有从事与汇得科技及其控股子公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益。（2）本公司及本公司控制的其他企业将来不会以任何方式直接或间接从事与汇得科技及其控股子公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购、兼并与汇得科技及其控股子公司现有主要业务有竞争关系的公司或其他经济组织，也不会以任何方式为汇得科技及其控股 | 承诺时间:2017年6月15日。 | 否 | 是 |
| 子公司的竞争主体提供任何业务上的帮助。（3）对于本公司直接和间接控股的其他企业，本公司将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及本公司在该等企业中的控股地位，保证该等企业履行本承诺函中与本公司相同的义务，保证该等企业不与汇得科技进行同业竞争。如果本公司所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与汇得科技形成同业竞争或者潜在同业竞争情况的，本公司同意通过合法有效方式，将与该等业务相关的股权或资产，纳入汇得科技经营或控制范围以消除同业竞争的情形；汇得科技有权随时要求本公司出让在该等企业中的全部股权，本公司给予汇得科技对该等股权在同等条件下的优先购买权，并将确保有关交易价格的公平合理。（4）本公司承诺如从第三方获得的任何商业机会与汇得科技经营的业务存在同业竞争或潜在同业竞争的，将立即通知汇得科技，本公司承诺采用任何其他可以被监管部门所认可的方案，以最终排除本公司对该等商业机会所涉及资产/股权/业务之实际管理、运营权，从而避免与汇得科技形成同业竞争的情况。（5）以上承诺自本公司盖章之日起正式生效。此承诺为不可撤销的承诺，如因本公司及本公司控制的其他公司、经济组织违反上述承诺而导致汇得科技及其控股子公司的权益受到损害的，本公司均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。 | |||||||
| 其他 | 控股股东汇得集团 | 本企业未来持续看好汇得科技及其所处行业的发展前景，将会长期持有公司股票。在不违反相关法律、法规以及本企业就股份锁定所作出的有关承诺的前提下，本企业在锁定期（包括延长的锁定期）届满后两年内存在减持部分公司股票的可能性，如减持，本企业减持计划如下：（1）减持数量：在锁定期（包括延长的锁定期）届满后两年内，本企业及本企业一致行动人每年减持的股份数量不超过公司首次公开发行股票并上市时本企业所持公司股票数量总数的25%；且本企业及本企业一致行动人在任意连续九十个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不超过公司股份总数的1%；通过大宗交易方式减持的，在任意连续九十个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的2%（如汇得科技在首次公开发行股票并上市后有送股、公积金或未分配利润转增股本等情形的，则 | 承诺时间:2017年6月15日。承诺期限：锁定期（包括延长的锁定期）届满后两年内。 | 是 | 是 |
减持股份数量作相应调整）。（2）减持方式：通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行，或通过协议转让进行，但如果本企业预计未来一个月内减持股份的数量合计超过公司股份总数1%的，将不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份。（3）减持价格：本企业在锁定期（包括延长的锁定期）届满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价作相应调整），并符合有关法律、法规规定。（4）本企业将及时、充分履行股份减持的信息披露义务，减持前3个交易日将通过汇得科技发布减持提示性公告，但本企业持有公司股份低于5%时除外。并且，如本企业计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份，将在首次卖出的十五个交易日前将向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案。（5）本企业拟减持股份时的有关法律、法规、中国证监会规章、规范性文件以及证券交易所规则对股份减持相关事项有规定的，本企业将严格遵守该等规定。（6）如本企业违反上述承诺或法律强制性规定减持汇得科技股票的，本企业违规减持所得归汇得科技所有。如本企业未将违规减持所得支付给汇得科技，则汇得科技有权以应付本企业现金分红予以抵扣。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 626,000,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 170,800,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 170,800,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 12.23 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司于2023年4月18日召开第三届董事会第四次会议，并于2023年5月19日召开2022年年度股东大会，审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》，拟为各全资子公司提供合计不超过人民币18亿元融资担保，自2022年年度股东大会审议通过之日起至公 | ||||||||||||||
司2023年年度股东大会召开之日止可在额度内签署担保协议。上述事项详见公司分别于2023年4月20日及2023年5月20日在指定媒体披露的《关于为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2023-008）、《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：
2023-016）等相关公告。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 8,346 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海汇得企业集团有限公司 | 0 | 49,400,000 | 35.62 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 颜群 | 0 | 31,200,000 | 22.50 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 上海湛然股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 16,900,000 | 12.19 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海涌腾股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 6,500,000 | 4.69 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 兴业银行股份有限公司－圆信永丰优加生活股票型证券投资基金 | 170,250 | 1,150,760 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 兴业银行股份有限公司－圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 | 0 | 885,200 | 0.64 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国工商银行股份有限公司－圆信永丰优享生活灵活配置混合型证券投资基金 | 79,900 | 522,400 | 0.38 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 张学秀 | -119,400 | 479,020 | 0.35 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 中国建设银行股份有限公司－圆信永丰致优混合型证券投资基金 | 42,000 | 317,300 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 戴伟俊 | 243,600 | 243,600 | 0.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况0 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海汇得企业集团有限公司 | 49,400,000 | 人民币普通股 | 49,400,000 | |||||
| 颜群 | 31,200,000 | 人民币普通股 | 31,200,000 | |||||
| 上海湛然股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 16,900,000 | 人民币普通股 | 16,900,000 | |||||
| 上海涌腾股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 6,500,000 | 人民币普通股 | 6,500,000 | |||||
| 兴业银行股份有限公司－圆信永丰优加生活股票型证券投资基金 | 1,150,760 | 人民币普通股 | 1,150,760 | |||||
| 兴业银行股份有限公司－圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 | 885,200 | 人民币普通股 | 885,200 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－圆信永丰优享生活灵活配置混合型证券投资基金 | 522,400 | 人民币普通股 | 522,400 | |||||
| 张学秀 | 479,020 | 人民币普通股 | 479,020 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－圆信永丰致优混合型证券投资基金 | 317,300 | 人民币普通股 | 317,300 | |||||
| 戴伟俊 | 243,600 | 人民币普通股 | 243,600 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 |
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 汇得集团为公司控股股东，公司实际控制人钱建中、颜群夫妇合计持有汇得集团100%的股权，另外，湛然合伙的合伙人中，普通合伙人鸿砚投资为实际控制人钱建中持股100%的公司。除此之外，公司未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 上海汇得科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七（1） | 619,055,402.13 | 582,356,274.59 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七（2） | 14,891.28 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七（4） | 16,099,822.74 | 93,077,828.97 |
| 应收账款 | 七（5） | 499,889,478.93 | 414,722,544.18 |
| 应收款项融资 | 七（6） | 289,794,440.96 | 247,800,003.07 |
| 预付款项 | 七（7） | 133,011,966.90 | 71,905,623.55 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七（8） | 2,898,200.69 | 7,360,698.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七（9） | 247,854,394.14 | 265,439,290.99 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七（13） | 5,814,248.66 | 5,010,374.49 |
| 流动资产合计 | 1,814,417,955.15 | 1,687,687,529.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七（21） | 420,504,488.15 | 443,662,671.29 |
| 在建工程 | 七（22） | 30,553,688.59 | 21,385,674.29 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七（25） | 43,369,164.53 | 49,325,596.13 |
| 无形资产 | 七（26） | 60,746,503.37 | 61,771,124.16 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七（28） | 769,559.75 | 769,559.75 |
| 长期待摊费用 | 七（29） | 1,846,299.73 | 871,839.29 |
| 递延所得税资产 | 七（30） | 16,774,165.71 | 18,994,521.35 |
| 其他非流动资产 | 七（31） | 3,632,833.09 | 6,936,074.66 |
| 非流动资产合计 | 578,196,702.92 | 603,717,060.92 | |
| 资产总计 | 2,392,614,658.07 | 2,291,404,590.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七（32） | 81,076,105.43 | 118,127,156.95 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七（35） | 671,400,000.00 | 521,470,000.00 |
| 应付账款 | 七（36） | 116,181,135.70 | 132,110,707.78 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七（38） | 25,392,324.38 | 17,820,359.17 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七（39） | 27,765,348.98 | 41,394,744.74 |
| 应交税费 | 七（40） | 13,886,532.81 | 11,074,141.35 |
| 其他应付款 | 七（41） | 314,445.70 | 1,009,316.86 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七（43） | 12,194,553.25 | 11,519,755.80 |
| 其他流动负债 | 七（44） | 3,301,002.16 | 1,960,137.14 |
| 流动负债合计 | 951,511,448.41 | 856,486,319.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七（47） | 32,584,013.37 | 38,391,924.15 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七（51） | 492,630.95 | 530,045.93 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 33,076,644.32 | 38,921,970.08 | |
| 负债合计 | 984,588,092.73 | 895,408,289.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七（53） | 138,666,667.00 | 138,666,667.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七（55） | 683,849,430.15 | 683,849,430.15 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七（58） | 5,657,436.33 | 3,744,363.14 |
| 盈余公积 | 七（59） | 59,986,432.48 | 59,986,432.48 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七（60） | 519,866,599.38 | 509,749,407.73 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,408,026,565.34 | 1,395,996,300.50 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,408,026,565.34 | 1,395,996,300.50 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,392,614,658.07 | 2,291,404,590.37 | |
公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：上海汇得科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 347,418,488.78 | 283,189,464.20 | |
| 交易性金融资产 | 14,891.28 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 84,165,634.43 | ||
| 应收账款 | 十七（1） | 396,229,089.14 | 458,545,016.44 |
| 应收款项融资 | 157,991,610.34 | 115,250,019.83 | |
| 预付款项 | 65,386,005.46 | 40,684,462.54 | |
| 其他应收款 | 十七（2） | 82,925,308.08 | 929,397.92 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,000,000.00 | ||
| 存货 | 133,090,415.94 | 154,056,799.74 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,152,386.32 | 4,649,682.97 | |
| 流动资产合计 | 1,188,193,304.06 | 1,141,485,369.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七（3） | 598,131,389.20 | 589,131,389.20 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 55,882,704.95 | 58,895,329.12 | |
| 在建工程 | 18,006,566.11 | 13,489,633.29 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 16,164,352.20 | 20,672,656.44 | |
| 无形资产 | 16,376,259.62 | 16,928,222.91 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,826,682.12 | 839,133.40 | |
| 递延所得税资产 | 5,753,332.09 | 5,790,919.79 | |
| 其他非流动资产 | 2,096,649.35 | 3,266,436.22 | |
| 非流动资产合计 | 714,237,935.64 | 709,013,720.37 | |
| 资产总计 | 1,902,431,239.70 | 1,850,499,089.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 65,058,945.21 | 106,115,240.28 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 326,180,000.00 | 239,170,000.00 | |
| 应付账款 | 82,918,203.25 | 74,395,804.30 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,425,836.03 | 8,453,350.50 | |
| 应付职工薪酬 | 20,171,995.64 | 34,104,557.08 | |
| 应交税费 | 6,832,636.27 | 8,095,281.12 | |
| 其他应付款 | 193,198.78 | 910,841.80 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,170,721.14 | 9,447,727.32 | |
| 其他流动负债 | 835,358.68 | 695,078.58 | |
| 流动负债合计 | 518,786,895.00 | 481,387,880.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 6,361,042.57 | 11,146,179.08 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 492,630.95 | 530,045.93 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,853,673.52 | 11,676,225.01 | |
| 负债合计 | 525,640,568.52 | 493,064,105.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 138,666,667.00 | 138,666,667.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 687,116,144.84 | 687,116,144.84 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 610,374.73 | ||
| 盈余公积 | 59,774,426.49 | 59,774,426.49 | |
| 未分配利润 | 490,623,058.12 | 471,877,745.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,376,790,671.18 | 1,357,434,983.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,902,431,239.70 | 1,850,499,089.72 | |
公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七（61） | 1,256,949,832.64 | 1,628,134,530.91 |
| 其中：营业收入 | 1,256,949,832.64 | 1,628,134,530.91 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,222,725,111.72 | 1,578,275,479.48 | |
| 其中：营业成本 | 七（61） | 1,113,879,326.37 | 1,481,733,487.46 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七（62） | 4,083,813.61 | 3,752,723.06 |
| 销售费用 | 七（63） | 14,786,401.54 | 9,668,452.16 |
| 管理费用 | 七（64） | 46,579,507.04 | 35,601,858.90 |
| 研发费用 | 七（65） | 43,468,984.66 | 49,763,602.45 |
| 财务费用 | 七（66） | -72,921.50 | -2,244,644.55 |
| 其中：利息费用 | 3,097,888.83 | 2,682,039.14 | |
| 利息收入 | 2,628,758.55 | 3,738,692.45 | |
| 加：其他收益 | 七（67） | 1,112,257.58 | 1,244,498.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七（68） | -14,850.47 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七（71） | -880,199.09 | -10,639,435.70 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七（72） | 781,628.05 | 1,112,055.50 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七（73） | 16,385.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,239,941.99 | 41,576,169.67 | |
| 加：营业外收入 | 七（74） | 421,330.09 | 1.93 |
| 减：营业外支出 | 七（75） | 870,758.40 | 98,846.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 34,790,513.68 | 41,477,324.93 | |
| 减：所得税费用 | 七（76） | 3,873,321.98 | -712,644.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,917,191.70 | 42,189,969.70 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,917,191.70 | 42,189,969.70 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 30,917,191.70 | 42,189,969.70 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 30,917,191.70 | 42,189,969.70 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,917,191.70 | 42,189,969.70 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.38 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.22 | 0.38 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七（4） | 776,933,990.18 | 1,036,419,042.13 |
| 减：营业成本 | 十七（4） | 678,228,804.65 | 930,244,833.35 |
| 税金及附加 | 2,585,511.65 | 1,914,246.56 | |
| 销售费用 | 14,138,456.15 | 9,066,191.93 | |
| 管理费用 | 35,395,415.54 | 29,079,053.09 | |
| 研发费用 | 30,416,816.48 | 28,906,648.85 | |
| 财务费用 | 45,650.31 | -1,843,100.83 | |
| 其中：利息费用 | 2,169,128.13 | 2,682,039.14 | |
| 利息收入 | 1,390,668.19 | 3,738,692.45 | |
| 加：其他收益 | 208,969.53 | 928,673.55 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七（5） | 24,985,149.53 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,863,566.46 | -3,516,833.86 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 237,432.77 | 967,471.33 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 18,000.00 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,709,320.77 | 37,430,480.20 | |
| 加：营业外收入 | 421,329.70 | 1.70 | |
| 减：营业外支出 | 547,750.00 | 31,108.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,582,900.47 | 37,399,373.90 | |
| 减：所得税费用 | 37,587.70 | 2,233,988.45 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,545,312.77 | 35,165,385.45 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,545,312.77 | 35,165,385.45 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 39,545,312.77 | 35,165,385.45 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.31 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.29 | 0.31 | |
公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,038,003,779.49 | 1,312,142,158.63 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 982,600.27 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七（78） | 4,124,931.24 | 4,449,789.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,043,111,311.00 | 1,316,591,948.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 871,223,744.46 | 1,256,806,057.43 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 107,294,867.37 | 86,979,744.67 | |
| 支付的各项税费 | 28,297,186.99 | 32,419,573.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七（78） | 25,361,035.46 | 19,991,933.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,032,176,834.28 | 1,396,197,309.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,934,476.72 | -79,605,361.48 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 40.81 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七（78） | 4,803,300.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 4,821,340.81 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,914,303.38 | 22,176,958.92 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 32,914,303.38 | 22,176,958.92 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,092,962.57 | -22,176,958.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 59,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 59,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 96,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,840,847.98 | 38,134,245.96 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七（78） | 6,241,205.75 | 2,067,188.73 |
| 筹资活动现金流出小计 | 125,082,053.73 | 65,201,434.69 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,082,053.73 | 4,798,565.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 382,158.21 | 265,910.26 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -82,858,381.37 | -96,717,844.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 333,214,320.30 | 375,377,420.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 250,355,938.93 | 278,659,576.15 |
公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
母公司现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 879,326,240.70 | 1,005,168,357.43 | |
| 收到的税费返还 | 982,600.27 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,983,552.44 | 2,536,031.65 | |
| 经营活动现金流入小计 | 882,292,393.41 | 1,007,704,389.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 642,987,972.61 | 978,746,530.85 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 81,400,636.07 | 68,144,350.98 | |
| 支付的各项税费 | 19,081,951.74 | 22,419,254.98 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,280,461.22 | 63,704,899.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 840,751,021.64 | 1,133,015,036.41 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,541,371.77 | -125,310,647.33 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 20,000,040.81 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 63,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,081,040.81 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,795,250.28 | 3,745,609.20 | |
| 投资支付的现金 | 9,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 21,795,250.28 | 3,745,609.20 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,714,209.47 | -3,745,609.20 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 38,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 38,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 79,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,534,708.81 | 37,176,997.74 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,552,857.13 | 1,975,445.61 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 106,087,565.94 | 64,152,443.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -68,087,565.94 | 5,847,556.65 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 382,062.37 | 265,805.78 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -27,878,341.27 | -122,942,894.10 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 167,545,213.68 | 246,552,725.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 139,666,872.41 | 123,609,831.87 |
公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 138,666,667.00 | 683,849,430.15 | 3,744,363.14 | 59,973,085.11 | 509,497,018.19 | 1,395,730,563.59 | 1,395,730,563.59 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 13,347.37 | 252,389.54 | 265,736.91 | 265,736.91 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 138,666,667.00 | 683,849,430.15 | 3,744,363.14 | 59,986,432.48 | 509,749,407.73 | 1,395,996,300.50 | 1,395,996,300.50 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 1,913,073.19 | 10,117,191.65 | 12,030,264.84 | 12,030,264.84 | |||||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 30,917,191.70 | 30,917,191.70 | 30,917,191.70 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -20,800,000.05 | -20,800,000.05 | -20,800,000.05 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -20,800,000.05 | -20,800,000.05 | -20,800,000.05 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 |
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,913,073.19 | 1,913,073.19 | 1,913,073.19 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 8,941,443.31 | 8,941,443.31 | 8,941,443.31 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 7,028,370.12 | 7,028,370.12 | 7,028,370.12 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 138,666,667.00 | 683,849,430.15 | 5,657,436.33 | 59,986,432.48 | 519,866,599.38 | 1,408,026,565.34 | 1,408,026,565.34 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 571,086.54 | 53,545,339.49 | 490,483,104.22 | 1,367,115,627.40 | 1,367,115,627.40 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -476,845.88 | -476,845.88 | -476,845.88 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 106,666,667.00 | 715,849,430.15 | 571,086.54 | 53,545,339.49 | 490,006,258.34 | 1,366,638,781.52 | 1,366,638,781.52 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | 1,630,244.87 | 6,456,636.25 | 8,086,881.12 | 8,086,881.12 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 42,189,969.70 | 42,189,969.70 | 42,189,969.70 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付 |
| 计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -35,733,333.45 | -35,733,333.45 | -35,733,333.45 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -35,733,333.45 | -35,733,333.45 | -35,733,333.45 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,630,244.87 | 1,630,244.87 | 1,630,244.87 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 7,090,900.07 | 7,090,900.07 | 7,090,900.07 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 5,460,655.20 | 5,460,655.20 | 5,460,655.20 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 138,666,667.00 | 683,849,430.15 | 2,201,331.41 | 53,545,339.49 | 496,462,894.59 | 1,374,725,662.64 | 1,374,725,662.64 |
公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
母公司所有者权益变动表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 138,666,667.00 | 687,116,144.84 | 0.00 | 59,761,079.12 | 471,643,202.92 | 1,357,187,093.88 | |||||
| 加：会计政策变更 | 13,347.37 | 234,542.48 | 247,889.85 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 138,666,667.00 | 687,116,144.84 | 0.00 | 59,774,426.49 | 471,877,745.40 | 1,357,434,983.73 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 610,374.73 | 18,745,312.72 | 19,355,687.45 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 39,545,312.77 | 39,545,312.77 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -20,800,000.05 | -20,800,000.05 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,800,000.05 | -20,800,000.05 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 610,374.73 | 610,374.73 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,627,213.90 | 4,627,213.90 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,016,839.17 | 4,016,839.17 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 138,666,667.00 | 687,116,144.84 | 610,374.73 | 59,774,426.49 | 490,623,058.12 | 1,376,790,671.18 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 561,276.19 | 53,333,333.50 | 449,526,825.79 | 1,329,204,247.32 | |||||
| 加：会计政策变更 | 114,416.16 | 114,416.16 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 106,666,667.00 | 719,116,144.84 | 561,276.19 | 53,333,333.50 | 449,641,241.95 | 1,329,318,663.48 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | -2,538.18 | -567,948.00 | -570,486.18 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 35,165,385.45 | 35,165,385.45 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -35,733,333.45 | -35,733,333.45 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -35,733,333.45 | -35,733,333.45 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -2,538.18 | -2,538.18 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,166,370.81 | 4,166,370.81 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,168,908.99 | 4,168,908.99 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 138,666,667.00 | 687,116,144.84 | 558,738.01 | 53,333,333.50 | 449,073,293.95 | 1,328,748,177.30 |
公司负责人：钱建中 主管会计工作负责人：顾伟夕 会计机构负责人：张伟伟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海汇得科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2016 年3月1日由上海汇得化工有限公司全体股东共同发起设立的股份有限公司。2016年3月25日，公司取得上海市工商行政管理局颁发的营业执照，公司的企业法人营业执照注册号：91310116662478847M。2018年8月在上海证券交易所上市。所属行业为化学原料和化学制品制造业。
截至2023年06月30日止，本公司累计发行股本总数13,866.67万股，注册资本为13,866.67万元，注册地：上海市金山区金山卫镇春华路180号，总部地址：上海市金山区金山卫镇春华路180号。本公司主要经营活动为：聚氨酯树脂产品的研发、生产、销售与技术服务 。
本公司的母公司为上海汇得企业集团有限公司，本公司的实际控制人为钱建中、颜群夫妇。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2023年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称上海鸿得聚氨酯有限公司上海汇得国际贸易有限公司常州普菲特化工有限公司福建汇得新材料有限公司常州韵祺运输有限公司上海汇得树脂销售有限公司浙江汇得新材料有限公司本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、10金融工具”、“五、23固定资产”、“五、38收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2） 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵消。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
① 增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
② 处置子公司
一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1） 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2） 金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3） 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4） 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合一 | 银行承兑汇票 |
| 组合二 | 按信用等级分类的客户 |
| 组合三 | 应收合并范围内公司款 |
| 组合四 | 其他应收款 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户信用等级与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2） 发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3） 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销
①低值易耗品采用一次转销法
②包装物采用一次转销法
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1） 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2） 初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3） 后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5-20 | |
| 其中：装修费 | 年限平均法 | 3 | 33.33 | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10-20 | |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 20-25 | |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 10-33.33 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1） 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2） 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3） 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4） 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、30长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（一）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（二）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 平均年限法 | 产权证 | |
| 污染物排放权 | 5 | 平均年限法 | 预计使用年限或合同规定的使用年限 | |
| 软件 | 3 | 平均年限法 | 预计使用年限或合同规定的使用年限 |
（三）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（一） 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（二） 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
租赁资产改良支出：受益期限与租赁期限孰短设施配套费：预计受益期限
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
① 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（一）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
（二）具体原则
汇得科技对于销售革用聚氨酯产生的收入是在客户取得相关商品或服务的控制权时，按照预期有权收取的对价金额确认收入。销售收入确认具体标识为：A、内销收入：货物已发出并交付给购货方，汇得科技根据由对方签收确认的收货单确认收入；B、外销收入：按照合同约定执行交付承运人，汇得科技根据取得提单后的报关单确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1） 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2） 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（3） 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、30长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
根据财政部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资[2022]136号），本公司及子公司福建汇得新材料有限公司作为危险品生产企业，以上年度实际销售收入为依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用：上年实际销售收入在1,000万元及以下的，按照4.5%提取；上年实际销售收入在1,000万元至10,000万元的部分，按照2.25%提取；上年实际销售收入在10,000万元至100,000万元的部分，按照0.55%提取；上年实际销售收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。同时子公司常州韵祺运输有限公司作为交通运输企业，以上年度实际营业收入为计提依据，客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照1.5%提取。公司将按照上述国家规定提取的安全生产费计入相关产品和服务的成本，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全经费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时再确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 《企业会计准则解释第16号》（简称“解释16号”） | 董事会 | 合并：“递延所得税资产”增加265,736.91元，“盈余公积”增加13,347.37元，“未分配利润”增加252,389.54元，“所得税费用”减少150,445.18元。 母公司：“递延所得税资产”增加247,889.85元，“盈余公积”增加13,347.37元，“未分配利润”增加234,542.48元，“所得税费用”减少133,473.69元。 |
其他说明：
根据准则解释 16 号，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的“单项交易”)，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条(二)、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用准则解释 16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照准则解释 16 号和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，并在财务报表附注中披露相关情况。
公司本次会计政策变更，是根据国家财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
本报告期追溯调整会计科目如下：
合并报表：
| 受重要影响的报表项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 2022年12月31日资产负债表项目 | |||
| 递延所得税资产 | 18,728,784.44 | 265,736.91 | 18,994,521.35 |
| 盈余公积 | 59,973,085.11 | 13,347.37 | 59,986,432.48 |
| 未分配利润 | 509,497,018.19 | 252,389.54 | 509,749,407.73 |
| 2022年年度利润表项目 | |||
| 所得税费用 | -6,252,548.88 | -150,445.18 | -6,402,994.06 |
| 净利润 | 61,767,130.65 | 150,445.18 | 61,917,575.83 |
母公司报表：
| 受重要影响的报表项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 2022年12月31日资产负债表项目 | |||
| 递延所得税资产 | 5,543,029.94 | 247,889.85 | 5,790,919.79 |
| 盈余公积 | 59,761,079.12 | 13,347.37 | 59,774,426.49 |
| 未分配利润 | 471,643,202.92 | 234,542.48 | 471,877,745.40 |
| 2022年年度利润表项目 | |||
| 所得税费用 | -3,758,850.06 | -133,473.69 | -3,892,323.75 |
| 净利润 | 64,277,456.20 | 133,473.69 | 64,410,929.89 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海汇得科技股份有限公司 | 15% |
| 上海鸿得聚氨酯有限公司 | 20% |
| 上海汇得国际贸易有限公司 | 25% |
| 常州普菲特化工有限公司 | 25% |
| 福建汇得新材料有限公司 | 15% |
| 常州韵祺运输有限公司 | 25% |
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 25% |
| 浙江汇得新材料有限公司 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司于2022年11月15日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202231001789）有效期为三年。本年度企业所得税按15%计征。
公司子公司福建汇得新材料有限公司于2022年12月14日于福建省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业备案名单中公示，公司高新技术编号为GR20223500031，福建汇得新材料有限公司已为高新技术企业，本年度企业所得税按15%计征。
为加大小微企业纾困解难力度，财政部、税务总局联合发布《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022 年第13号），明确自2022年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，即实际税负率进一步下降至5%。公司子公司上海鸿得聚氨酯有限公司、浙江汇得新材料有限公司满足小微企业认定，享受上述优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 102,384.71 | 73,589.71 |
| 银行存款 | 250,253,554.22 | 333,140,623.11 |
| 其他货币资金 | 368,699,463.20 | 249,142,061.77 |
| 合计 | 619,055,402.13 | 582,356,274.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 358,699,463.20 | 231,982,954.29 |
| 信用证保证金 | 10,000,000.00 | 17,096,000.00 |
| 远期结售汇保证金 | 63,000.00 | |
| 合计 | 368,699,463.20 | 249,141,954.29 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 14,891.28 | |
| 其中： | ||
| 其他 | 14,891.28 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 14,891.28 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 16,099,822.74 | 92,847,534.43 |
| 商业承兑票据 | ||
| 财务公司承兑汇票 | 230,294.54 | |
| 合计 | 16,099,822.74 | 93,077,828.97 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 242,415.31 | 0.01 | 12,120.77 | 5.00 | 230,294.54 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 个别认定 | 242,415.31 | 0.01 | 12,120.77 | 5.00 | 230,294.54 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 16,099,822.74 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 16,099,822.74 | 92,847,534.43 | 99.99 | 0.00 | 0.00 | 92,847,534.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 按票据类型组合 | 16,099,822.74 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 16,099,822.74 | 92,847,534.43 | 99.99 | 0.00 | 0.00 | 92,847,534.43 |
| 合计 | 16,099,822.74 | / | / | 16,099,822.74 | 93,089,949.74 | / | 12,120.77 | / | 93,077,828.97 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单独计提坏账 | 12,120.77 | 12,120.77 | 0.00 | ||
| 合计 | 12,120.77 | 12,120.77 | 0.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 财务公司承兑汇票 | 12,120.77 | 票据托收到账 |
| 合计 | 12,120.77 | / |
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 531,975,243.70 |
| 1年以内小计 | 531,975,243.70 |
| 1至2年 | 8,774,113.44 |
| 2至3年 | 2,757,085.43 |
| 3年以上 | 3,668,961.57 |
| 合计 | 547,175,404.14 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,455,023.02 | 0.02 | 9,455,023.02 | 100.00 | 9,560,003.68 | 2.07 | 9,560,003.68 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 个别认定 | 9,455,023.02 | 0.02 | 9,455,023.02 | 100.00 | 9,560,003.68 | 2.07 | 9,560,003.68 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 537,720,381.12 | 99.98 | 37,830,902.19 | 0.07 | 499,889,478.93 | 451,318,277.55 | 97.93 | 36,595,733.37 | 8.11 | 414,722,544.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用等级分类的客户组合 | 537,720,381.12 | 99.98 | 37,830,902.19 | 0.07 | 499,889,478.93 | 451,318,277.55 | 97.93 | 36,595,733.37 | 8.11 | 414,722,544.18 |
| 合计 | 547,175,404.14 | / | 47,285,925.21 | / | 499,889,478.93 | 460,878,281.23 | / | 46,155,737.05 | / | 414,722,544.18 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 浙江正瑞科技有限公司 | 2,265,712.76 | 2,265,712.76 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回，按期末余额全额计提 |
| Hirday Overseas | 249,524.50 | 249,524.50 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回，按期末余额全额计提 |
| 南通龙廷劳护用品有限公司 | 145,474.86 | 145,474.86 | 100.00 | 账龄5年以上，按期末余额全额计提 |
| 绍兴奕华针纺织有限公司 | 245,000.00 | 245,000.00 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回，按期末余额全额计提 |
| 温州市鹿城区藤桥新惠旺鞋材加工厂 | 2,420,474.10 | 2,420,474.10 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州赣顺鞋材有限公司 | 1,540,895.76 | 1,540,895.76 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 漳州众晟鞋业有限公司 | 1,125,571.80 | 1,125,571.80 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州劲盛乔鞋业有限公司 | 595,729.64 | 595,729.64 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 苏州市昇泰鞋材有限公司 | 284,643.20 | 284,643.20 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州市舒力康鞋材有限公司 | 211,407.80 | 211,407.80 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 李小波 | 202,648.60 | 202,648.60 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州小姜鞋材有限公司 | 121,413.40 | 121,413.40 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 安新县狮子运来鞋底厂 | 46,526.60 | 46,526.60 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 合计 | 9,455,023.02 | 9,455,023.02 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用等级分类的客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 信用较好 | 502,074,678.46 | 25,104,136.58 | 5.00 |
| 信用一般 | 35,645,702.66 | 12,726,765.61 | 35.70 |
| 合计 | 537,720,381.12 | 37,830,902.19 | 7.04 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单独计提坏账 | 9,560,003.68 | 9,019.87 | 114,000.53 | 9,455,023.02 | ||
| 按信用组合计提 | 36,595,733.37 | 1,235,168.82 | 37,830,902.19 | |||
| 合计 | 46,155,737.05 | 1,244,188.69 | 114,000.53 | 47,285,925.21 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 温州市鹿城区藤桥新惠旺鞋材加工厂 | 37,441.46 | 收到客户退货 |
| 温州赣顺鞋材有限公司 | 76,375.80 | 收到客户退货 |
| 温州小姜鞋材有限公司 | 183.27 | 收到客户退货 |
| 合计 | 114,000.53 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币别：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 26,841,706.00 | 4.91 | 1,342,085.30 |
| 第二名 | 23,796,582.60 | 4.35 | 1,189,829.13 |
| 第三名 | 21,182,768.07 | 3.87 | 1,059,138.40 |
| 第四名 | 19,741,834.70 | 3.61 | 987,091.74 |
| 第五名 | 14,928,416.60 | 2.73 | 746,420.83 |
| 合计 | 106,491,307.97 | 19.47 | 5,324,565.40 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 289,794,440.96 | 247,800,003.07 |
| 合计 | 289,794,440.96 | 247,800,003.07 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 131,579,651.07 | 98.92 | 70,473,307.72 | 98.01 |
| 1至2年 | 1,432,315.83 | 1.08 | 1,432,315.83 | 1.99 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 133,011,966.90 | 100.00 | 71,905,623.55 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 50,244,541.58 | 37.77 |
| 第二名 | 22,782,808.39 | 17.13 |
| 第三名 | 15,863,714.25 | 11.93 |
| 第四名 | 3,820,807.42 | 2.87 |
| 第五名 | 3,473,259.72 | 2.61 |
| 合计 | 96,185,131.36 | 72.31 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,898,200.69 | 7,360,698.33 |
| 合计 | 2,898,200.69 | 7,360,698.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 2,802,726.97 |
| 1年以内小计 | 2,802,726.97 |
| 1至2年 | 248,010.6 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 105,396.00 |
| 合计 | 3,156,133.57 |
(4). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,766,263.06 | 6,506,563.06 |
| 备用金 | 4,000.00 | |
| 押金 | 853,148.00 | 1,144,348.00 |
| 其他 | 532,722.51 | 205,588.45 |
| 合计 | 3,156,133.57 | 7,856,499.51 |
(5). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 387,405.18 | 108,396.000 | 495,801.18 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -234,868.30 | -3,000.00 | -237,868.30 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 152,536.88 | 105,396.00 | 257,932.88 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 计提预期信用计提 | 495,801.18 | -237,868.30 | 257,932.88 | |||
| 合计 | 495,801.18 | -237,868.30 | 257,932.88 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(8). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 1,666,263.06 | 1年以内 | 52.79 | 83,313.15 |
| 第二名 | 押金 | 194,100.00 | 1年以内 | 6.15 | 9,705.00 |
| 第三名 | 押金 | 191,748.00 | 1年以内 | 6.08 | 9,587.40 |
| 第四名 | 押金 | 100,000.00 | 1年以内 | 3.17 | 5,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 100,000.00 | 3年以上 | 3.17 | 100,000.00 |
| 合计 | / | 2,252,111.06 | / | 71.36 | 207,605.55 |
(9). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(10). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(11). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 |
| 原材料 | 85,582,245.40 | 2,397,788.67 | 83,184,456.73 | 90,603,219.93 | 2,495,925.53 | 88,107,294.40 |
| 在产品 | 40,054,117.97 | 521,857.88 | 39,532,260.09 | 28,058,462.90 | 631,253.74 | 27,427,209.16 |
| 库存商品 | 131,015,772.04 | 5,878,094.72 | 125,137,677.32 | 156,356,977.48 | 6,452,190.05 | 149,904,787.43 |
| 合计 | 256,652,135.41 | 8,797,741.27 | 247,854,394.14 | 275,018,660.31 | 9,579,369.32 | 265,439,290.99 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,495,925.53 | -98,136.86 | 2,397,788.67 | |||
| 在产品 | 631,253.74 | -109,395.86 | 521,857.88 | |||
| 库存商品 | 6,452,190.05 | -574,095.33 | 5,878,094.72 | |||
| 合计 | 9,579,369.32 | -781,628.05 | 8,797,741.27 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未抵扣/待抵扣进项税 | 643,025.29 | 339,911.00 |
| 待摊费用 | 57,468.73 | |
| 所得税留抵 | 5,171,223.37 | 4,612,994.76 |
| 合计 | 5,814,248.66 | 5,010,374.49 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 420,504,488.15 | 443,662,671.29 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 420,504,488.15 | 443,662,671.29 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 213,815,324.89 | 327,007,626.23 | 37,266,504.34 | 16,058,263.01 | 159,295,199.13 | 753,442,917.60 |
| 2.本期增加金额 | 352,404.85 | 5,995,664.86 | 625,592.92 | 4,572,153.99 | 11,545,816.62 | |
| （1）购置 | 4,667,748.23 | 625,592.92 | 3,691,637.19 | 8,984,978.34 | ||
| （2）在建工程转入 | 352,404.85 | 1,327,916.63 | 880,516.80 | 2,560,838.28 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 592,869.00 | 178,412.37 | 54,929.91 | 826,211.28 | ||
| （1）处置或报废 | 592,869.00 | 54,929.91 | 647,798.91 | |||
| 22）其他 | 178,412.37 | 178,412.37 | ||||
| 4.期末余额 | 214,167,729.74 | 333,003,291.09 | 37,299,228.26 | 15,879,850.64 | 163,812,423.21 | 764,162,522.94 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 70,061,047.98 | 90,585,880.11 | 30,591,433.29 | 12,668,194.32 | 105,873,690.61 | 309,780,246.31 |
| 2.本期增加金额 | 6,592,143.85 | 15,550,118.55 | 1,326,850.84 | 1,923,581.26 | 9,131,277.89 | 34,523,972.39 |
| （1）计提 | 6,592,143.85 | 15,550,118.55 | 1,326,850.84 | 1,923,581.26 | 9,131,277.89 | 34,523,972.39 |
| 3.本期减少金额 | 591,254.00 | 54,929.91 | 646,183.91 | |||
| （1）处置或报废 | 591,254.00 | 54,929.91 | 646,183.91 | |||
| 4.期末余额 | 76,653,191.83 | 106,135,998.66 | 31,327,030.13 | 14,591,775.58 | 114,950,038.59 | 343,658,034.79 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 137,514,537.91 | 226,867,292.43 | 5,972,198.13 | 1,288,075.06 | 48,862,384.62 | 420,504,488.15 |
| 2.期初账面价值 | 143,754,276.91 | 236,421,746.12 | 6,675,071.05 | 3,390,068.69 | 53,421,508.52 | 443,662,671.29 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 30,553,688.59 | 21,385,674.29 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 30,553,688.59 | 21,385,674.29 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 聚氨酯树脂及其改性体技术改造项目 | 6,883,427.56 | 6,883,427.56 | 6,469,793.12 | 6,469,793.12 | ||
| 年产5万吨环保型聚氨酯系列产品扩建项目 | 9,455,003.80 | 9,455,003.80 | 7,814,164.92 | 7,814,164.92 | ||
| 新能源产线 | 6,813,455.70 | 6,813,455.70 | 3,181,030.71 | 3,181,030.71 | ||
| 软件项目 | 4,440,144.75 | 4,440,144.75 | ||||
| 其他零星 | 2,961,656.78 | 2,961,656.78 | 3,920,685.54 | 3,920,685.54 | ||
| 合计 | 30,553,688.59 | 30,553,688.59 | 21,385,674.29 | 21,385,674.29 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 聚氨酯树脂及其改性体技术改造项目 | 65,000,000.00 | 6,469,793.12 | 413,634.44 | 6,883,427.56 | 127.27 | 97.60% | 自有资金 |
| 年产5万吨环保型聚氨酯系列产品扩建项目 | 87,820,000.00 | 7,814,164.92 | 1,640,838.88 | 9,455,003.80 | 10.77 | 12.50% | 自有资金 | |||||
| 新能源产线 | 13,000,000.00 | 3,181,030.71 | 3,632,424.99 | 6,813,455.70 | 52.41 | 56.00% | 自有资金 | |||||
| 软件项目 | 10,000,000.00 | 0.00 | 4,440,144.75 | 4,440,144.75 | 44.40 | 40.00% | 自有资金 | |||||
| 合计 | 175,820,000.00 | 17,464,988.75 | 10,127,043.06 | 27,592,031.81 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 60,377,475.53 | 60,377,475.53 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 60,377,475.53 | 60,377,475.53 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 11,051,879.40 | 11,051,879.40 |
| 2.本期增加金额 | 5,956,431.60 | 5,956,431.60 |
| (1)计提 | 5,956,431.60 | 5,956,431.60 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 17,008,311.00 | 17,008,311.00 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 43,369,164.53 | 43,369,164.53 |
| 2.期初账面价值 | 49,325,596.13 | 49,325,596.13 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 污染物排放权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 69,674,644.00 | 288,652.08 | 4,733,607.02 | 74,696,903.10 |
| 2.本期增加金额 | 309,734.53 | 309,734.53 | ||
| (1)购置 | 309,734.53 | 309,734.53 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 69,674,644.00 | 288,652.08 | 5,043,341.55 | 75,006,637.63 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 9,033,472.78 | 288,652.08 | 3,603,654.08 | 12,925,778.94 |
| 2.本期增加金额 | 696,746.46 | 637,608.86 | 1,334,355.32 | |
| （1）计提 | 696,746.46 | 637,608.86 | 1,334,355.32 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 9,730,219.24 | 288,652.08 | 4,241,262.94 | 14,260,134.26 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 59,944,424.76 | 0.00 | 802,078.61 | 60,746,503.37 |
| 2.期初账面价值 | 60,641,171.22 | 0.00 | 1,129,952.94 | 61,771,124.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 常州韵祺运输有限公司 | 769,559.75 | 769,559.75 | ||||
| 合计 | 769,559.75 | 769,559.75 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
单位：元
| 商誉账面价值 | 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 |
| 769,559.75 | 常州韵祺运输有限公司长期资产 | 4,430,887.88 | 商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组 | 否 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
常州韵祺资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计折现率11.515%、预测期5年。常州韵祺资产组及商誉的可收回金额低于其账面价值及商誉账面价值之和的金额，则确认商誉的减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经测试，公司账面商誉为常州韵祺运输有限公司资产组所形成，不存在减值。
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入资产改良支出 | 871,839.29 | 1,391,612.23 | 417,151.79 | 1,846,299.73 | |
| 合计 | 871,839.29 | 1,391,612.23 | 417,151.79 | 1,846,299.73 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 8,797,741.27 | 1,319,661.19 | 9,579,369.32 | 1,436,905.40 |
| 内部交易未实现利润 | 297,428.19 | 44,614.23 | 262,327.48 | 39,349.12 |
| 可抵扣亏损 | 41,252,918.31 | 6,407,844.23 | 43,920,571.55 | 7,749,918.12 |
| 信用减值准备 | 47,528,818.09 | 8,406,102.24 | 46,648,659.00 | 8,889,717.19 |
| 已计提未使用的职工教育经费 | 1,270,453.23 | 190,567.98 | 3,570,809.37 | 535,621.41 |
| 递延收益 | 492,630.95 | 73,894.64 | 530,045.93 | 79,506.89 |
| 新租赁准则影响 | 44,778,566.62 | 3,185,934.63 | 49,911,679.95 | 3,842,543.14 |
| 合计 | 144,418,556.66 | 19,628,619.14 | 154,423,462.60 | 22,573,561.27 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 14,891.28 | 2,233.69 | ||
| 新租赁准则影响 | 41,622,524.96 | 2,854,453.43 | 47,578,956.56 | 3,576,806.23 |
| 合计 | 41,622,524.96 | 2,854,453.43 | 47,593,847.84 | 3,579,039.92 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,854,453.43 | 16,774,165.71 | 3,579,039.92 | 18,994,521.35 |
| 递延所得税负债 | 2,854,453.43 | 3,579,039.92 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 2,528,915.28 | 197,096.38 |
| 合计 | 2,528,915.28 | 197,096.38 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备、工程款 | 3,632,833.09 | 3,632,833.09 | 6,936,074.66 | 6,936,074.66 | ||
| 合计 | 3,632,833.09 | 3,632,833.09 | 6,936,074.66 | 6,936,074.66 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,000,945.21 | 12,011,916.67 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 62,060,365.70 | 97,105,455.73 |
| 信用借款 | 18,014,794.52 | 9,009,784.55 |
| 合计 | 81,076,105.43 | 118,127,156.95 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 671,400,000.00 | 521,470,000.00 |
| 合计 | 671,400,000.00 | 521,470,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付款 | 116,181,135.70 | 132,110,707.78 |
| 合计 | 116,181,135.70 | 132,110,707.78 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 25,392,324.38 | 17,820,359.17 |
| 合计 | 25,392,324.38 | 17,820,359.17 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 41,394,744.74 | 86,551,565.45 | 100,306,795.34 | 27,639,514.85 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 8,364,991.06 | 8,239,156.93 | 125,834.13 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 41,394,744.74 | 94,916,556.51 | 108,545,952.27 | 27,765,348.98 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,061,484.81 | 73,839,392.87 | 87,629,497.77 | 23,271,379.91 |
| 二、职工福利费 | 42,615.41 | 2,979,202.78 | 2,988,762.35 | 33,055.84 |
| 三、社会保险费 | 694,510.60 | 5,176,323.39 | 5,781,742.28 | 89,091.71 |
| 其中：医疗保险费 | 694,510.60 | 4,940,934.41 | 5,559,901.69 | 75,543.32 |
| 工伤保险费 | 171,089.92 | 162,263.06 | 8,826.86 | |
| 生育保险费 | 64,299.06 | 59,577.53 | 4,721.53 | |
| 四、住房公积金 | 3,061,376.70 | 2,988,733.00 | 72,643.70 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,596,133.92 | 1,495,269.71 | 918,059.94 | 4,173,343.69 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 41,394,744.74 | 86,551,565.45 | 100,306,795.34 | 27,639,514.85 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 8,110,651.06 | 7,989,421.72 | 121,229.34 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 254,340.00 | 249,735.21 | 4,604.79 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 0.00 | 8,364,991.06 | 8,239,156.93 | 125,834.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,576,773.28 | 6,253,077.41 |
| 企业所得税 | 1,513,478.65 | 1,627,038.34 |
| 个人所得税 | 2,542,038.11 | 1,290,953.21 |
| 城市维护建设税 | 206,590.50 | 399,681.88 |
| 房产税 | 310,621.43 | 310,621.43 |
| 教育费附加 | 201,220.37 | 391,823.12 |
| 其他 | 535,810.47 | 800,945.96 |
| 合计 | 13,886,532.81 | 11,074,141.35 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 314,445.70 | 1,009,316.86 |
| 合计 | 314,445.70 | 1,009,316.86 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 314,445.70 | 1,009,316.86 |
| 合计 | 314,445.70 | 1,009,316.86 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 12,194,553.25 | 11,519,755.80 |
| 合计 | 12,194,553.25 | 11,519,755.80 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 预收增值税 | 3,301,002.16 | 1,960,137.14 |
| 合计 | 3,301,002.16 | 1,960,137.14 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 38,409,150.92 | 45,032,114.54 |
| 未确认融资费用 | -5,825,137.55 | -6,640,190.39 |
| 合计 | 32,584,013.37 | 38,391,924.15 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 530,045.93 | 37,414.98 | 492,630.95 | 政府补助 | |
| 合计 | 530,045.93 | 37,414.98 | 492,630.95 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金山区人民政府中小锅炉提标改造项目专项补助 | 530,045.93 | 37,414.98 | 492,630.95 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 530,045.93 | 37,414.98 | 492,630.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 138,666,667.00 | 138,666,667.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 687,116,144.84 | 687,116,144.84 | ||
| 同一控制下企业合并的影响 | -3,371,943.47 | -3,371,943.47 | ||
| 其他 | 105,228.78 | 105,228.78 | ||
| 合计 | 683,849,430.15 | 683,849,430.15 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 3,744,363.14 | 8,941,443.31 | 7,028,370.12 | 5,657,436.33 |
| 合计 | 3,744,363.14 | 8,941,443.31 | 7,028,370.12 | 5,657,436.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按照规定计提、使用安全生产经费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 59,986,432.48 | 59,986,432.48 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 59,986,432.48 | 59,986,432.48 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 509,497,018.19 | 490,483,104.22 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 252,389.54 | -476,845.88 |
| 调整后期初未分配利润 | 509,749,407.73 | 490,006,258.34 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 30,917,191.70 | 61,917,575.83 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,441,092.99 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 20,800,000.05 | 35,733,333.45 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 519,866,599.38 | 509,749,407.73 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润252,389.54 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,182,013,352.81 | 1,038,731,489.45 | 1,526,591,257.82 | 1,378,521,166.71 |
| 其他业务 | 74,936,479.83 | 75,147,836.92 | 101,543,273.09 | 103,212,320.75 |
| 合计 | 1,256,949,832.64 | 1,113,879,326.37 | 1,628,134,530.91 | 1,481,733,487.46 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,152,580.39 | 634,140.90 |
| 教育费附加 | 1,122,219.00 | 614,127.27 |
| 房产税 | 621,242.86 | 513,563.62 |
| 土地使用税 | 101,104.26 | 79,164.13 |
| 车船使用税 | 10,183.48 | 9,393.25 |
| 印花税 | 1,064,372.76 | 1,880,468.43 |
| 其他 | 12,110.86 | 21,865.46 |
| 合计 | 4,083,813.61 | 3,752,723.06 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,153,187.49 | 7,364,092.87 |
| 差旅费 | 1,578,454.74 | 215,440.87 |
| 小车费用 | 1,468,860.28 | 260,626.22 |
| 广告宣传费 | 305,059.32 | 54,612.94 |
| 业务招待费 | 130,732.20 | 174,242.39 |
| 办公费 | 174,773.87 | 10,201.15 |
| 其他 | 975,333.64 | 1,589,235.72 |
| 合计 | 14,786,401.54 | 9,668,452.16 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,348,564.78 | 21,753,058.67 |
| 招待费 | 5,915,562.05 | 4,157,989.05 |
| 中介机构费 | 3,336,404.24 | 2,057,861.64 |
| 折旧费 | 4,211,423.74 | 2,899,336.81 |
| 租赁费 | 50,000.00 | 395,123.46 |
| 小车费用 | 655,584.31 | 416,572.21 |
| 出差旅费 | 596,479.49 | 478,062.94 |
| 无形资产摊销 | 1,334,355.32 | 1,160,591.24 |
| 其他 | 5,131,133.11 | 2,283,262.88 |
| 合计 | 46,579,507.04 | 35,601,858.90 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费用 | 13,811,465.40 | 23,956,198.11 |
| 职工薪酬 | 22,725,363.62 | 18,315,160.44 |
| 燃料与动力 | 1,322,847.65 | 718,395.71 |
| 折旧与长期待摊费用 | 4,195,401.88 | 3,463,478.79 |
| 其他 | 1,413,906.11 | 3,310,369.40 |
| 合计 | 43,468,984.66 | 49,763,602.45 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,097,888.83 | 2,682,039.14 |
| 减：利息收入 | -2,628,758.55 | -3,738,692.45 |
| 汇兑损益 | -1,168,421.97 | -1,873,426.13 |
| 手续费及其他 | 626,370.19 | 685,434.89 |
| 合计 | -72,921.50 | -2,244,644.55 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 967,770.33 | 1,127,705.51 |
| 代扣个人所得税手续费 | 144,487.25 | 116,792.93 |
| 合计 | 1,112,257.58 | 1,244,498.44 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市经济信息化委员会、市财政局重点技术改造项目专项补助 | 495,988.56 | 与资产相关 | |
| 金山区人民政府中小锅炉提标改造项目专项补助 | 37,414.98 | 37,414.81 | 与资产相关 |
| 22年投产补助款 | 638,400.00 | 与收益相关 | |
| 2023年专精特新中小企业奖励资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利奖励及补贴 | 19,500.00 | 与收益相关 | |
| 专项补助 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 工会经费返还 | 24,818.53 | 39,691.26 | 与收益相关 |
| 金山区就业促进补贴 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 扩岗补助 | 4,500.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 4,507.23 | 141,194.88 | 与收益相关 |
| 出口信用保险扶持资金 | 4,505.53 | 与收益相关 | |
| 劳动就业失业金 | 33,391.00 | 与收益相关 | |
| 疫情贷款贴息 | 272,125.00 | 与收益相关 | |
| 车辆报废补助 | 88,400.00 | 与收益相关 | |
| 周浦镇财政扶持款 | 17,624.06 | 与收益相关 | |
| 合计 | 967,770.33 | 1,127,705.51 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -14,850.47 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -14,850.47 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 12,120.77 | 10,000.00 |
| 应收账款坏账损失 | -1,130,188.16 | -10,613,857.03 |
| 其他应收款坏账损失 | 237,868.30 | -35,578.67 |
| 合计 | -880,199.09 | -10,639,435.70 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 781,628.05 | 1,112,055.50 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 781,628.05 | 1,112,055.50 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益 | 16,385.00 | |
| 合计 | 16,385.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 421,330.09 | 1.93 | 421,330.09 |
| 合计 | 421,330.09 | 1.93 | 421,330.09 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 670,750.00 | 90,000.00 | 670,750.00 |
| 罚款 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他 | 8.40 | 8,846.67 | 8.40 |
| 合计 | 870,758.40 | 98,846.67 | 870,758.40 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,587,222.05 | 1,862,954.31 |
| 递延所得税费用 | 2,286,099.93 | -2,575,599.08 |
| 合计 | 3,873,321.98 | -712,644.77 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 34,790,513.68 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,218,577.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,991,494.97 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 378,981.37 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,528,915.28 |
| 研发费用加计扣除 | -6,244,646.69 |
| 所得税费用 | 3,873,321.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,628,758.55 | 3,738,692.45 |
| 其他收益 | 1,074,842.60 | 711,095.07 |
| 营业外收入 | 421,330.09 | 1.93 |
| 合计 | 4,124,931.24 | 4,449,789.45 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营费用 | 24,490,277.06 | 19,900,817.57 |
| 营业外支出及其他 | 870,758.40 | 91,116.02 |
| 合计 | 25,361,035.46 | 19,991,933.59 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地保证金 | 4,740,300.00 | |
| 远期结售汇保证金 | 63,000.00 | |
| 合计 | 4,803,300.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资租赁费用 | 6,241,205.75 | 2,067,188.73 |
| 合计 | 6,241,205.75 | 2,067,188.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 30,917,191.70 | 42,189,969.70 |
| 加：资产减值准备 | -781,628.05 | -1,112,055.50 |
| 信用减值损失 | 880,199.09 | 10,639,435.70 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 34,523,972.39 | 31,333,140.59 |
| 使用权资产摊销 | 5,956,431.60 | 2,334,569.14 |
| 无形资产摊销 | 1,334,355.32 | 1,184,645.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 417,151.79 | 240,246.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -16,385.00 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,715,730.62 | 2,416,128.88 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 14,850.47 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,220,355.64 | -2,575,599.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,824,949.45 | -34,271,860.20 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -86,450,746.67 | -201,878,586.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 20,152,289.06 | 68,797,762.54 |
| 其他 | 1,875,658.21 | 1,096,841.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,934,476.72 | -79,605,361.48 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 250,355,938.93 | 278,659,576.15 |
| 减：现金的期初余额 | 333,214,320.30 | 375,377,420.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -82,858,381.37 | -96,717,844.83 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 250,355,938.93 | 333,214,320.30 |
| 其中：库存现金 | 102,384.71 | 73,589.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 250,253,446.74 | 333,140,623.11 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 102,384.71 | 107.48 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 250,355,938.93 | 333,214,320.30 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 368,699,463.20 | 保证金 |
| 合计 | 368,699,463.20 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 6,641,185.00 |
| 其中：美元 | 910,648.48 | 7.2258 | 6,580,163.78 |
| 欧元 | 7,746.66 | 7.8771 | 61,021.22 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | 23,102,360.60 |
| 其中：美元 | 3,197,204.55 | 7.2258 | 23,102,360.60 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 金山区人民政府中小锅炉提标改造项目专项补助 | 748,300.00 | 递延收益 | 37,414.81 |
| 22年投产补助款 | 638,400.00 | 638,400.00 | |
| 2023年专精特新中小企业奖励资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 专项补助 | 30,000.00 | 3,000.00 | |
| 工会经费返还 | 24,818.53 | 24,818.53 | |
| 金山区就业促进补贴 | 6,000.00 | 6,000.00 |
| 扩岗补助 | 4,500.00 | 4,500.00 | |
| 稳岗补贴 | 4,507.23 | 4,507.23 | |
| 出口信用保险扶持资金 | 4,505.53 | 4,505.53 | |
| 周浦镇财政扶持款 | 17,624.06 | 17,624.06 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海鸿得聚氨酯有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海汇得国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 福建汇得新材料有限公司 | 福建 | 福建 | 制造业 | 100.00 | 出资设立 | |
| 常州普菲特化工有限公司 | 常州 | 常州 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 常州韵祺运输有限公司 | 常州 | 常州 | 运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00 | 出资设立 | |
| 浙江汇得新材料有限公司 | 浙江 | 浙江 | 制造业 | 100.00 | 出资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 81,076,105.43 | 81,076,105.43 | ||||
| 租赁负债 | 13,973,147.46 | 11,263,758.05 | 7,060,258.09 | 20,085,134.78 | 52,382,298.38 | |
| 合计 | 95,049,252.89 | 11,263,758.05 | 7,060,258.09 | 20,085,134.78 | 133,458,403.81 | |
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 118,127,156.95 | 118,127,156.95 | ||||
| 租赁负债 | 13,591,389.59 | 11,219,401.51 | 13,351,061.63 | 20,461,651.40 | 58,623,504.13 | |
| 合计 | 131,718,546.54 | 11,219,401.51 | 13,351,061.63 | 20,461,651.40 | 176,750,661.08 | |
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2023年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加688,500.00元（2022年12月31日：
1,003,000.00元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 银行存款 | 6,580,163.78 | 61,021.22 | 6,641,185.00 | 7,957,289.29 | 70,678.33 | 8,027,967.62 |
| 应收账款 | 23,102,360.60 | 23,102,360.60 | 12,534,140.10 | 12,534,140.10 | ||
| 应付账款 | 5,860,891.83 | 5,860,891.83 | ||||
| 合计 | 29,682,524.38 | 61,021.22 | 29,743,545.60 | 26,352,321.22 | 70,678.33 | 26,422,999.55 |
于2023年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润1,264,109.69元（2022年12月31日：624,616.21元）。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 上海 | 投资 | 3,000.00 | 35.62 | 35.62 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是钱建中、颜群夫妇其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福建汇得新材料有限公司 | 60,000,000.00 | 2022/6/6 | 2023/6/18 | 是 |
| 福建汇得新材料有限公司 | 85,000,000.00 | 2022/8/22 | 2026/4/23 | 否 |
| 福建汇得新材料有限公司 | 144,000,000.00 | 2022/8/3 | 2026/6/18 | 否 |
| 福建汇得新材料有限公司 | 20,000,000.00 | 2022/9/22 | 2026/6/27 | 否 |
| 福建汇得新材料有限公司 | 120,000,000.00 | 2022/11/4 | 2027/11/4 | 否 |
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 100,000,000.00 | 2022/10/10 | 2026/5/21 | 否 |
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 80,000,000.00 | 2022/4/27 | 2026/6/14 | 否 |
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 80,000,000.00 | 2021/11/22 | 2025/3/23 | 否 |
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 91,000,000.00 | 2022/11/9 | 2023/11/8 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 96,000,000.00 | 2019/9/17 | 2025/8/6 | 是 |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 240,000,000.00 | 2022/9/21 | 2026/10/15 | 否 |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/11/22 | 2023/7/7 | 否 |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 70,000,000.00 | 2022/6/21 | 2023/6/20 | 是 |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2021/5/12 | 2026/4/19 | 否 |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 170,000,000.00 | 2022/11/17 | 2025/12/5 | 否 |
| 上海汇得企业集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2023/1/31 | 2026/12/15 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 305.64 | 242.50 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
本公司于
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 289,851,421.02 |
| 1年以内小计 | 289,851,421.02 |
| 1至2年 | 1,271,957.43 |
| 2至3年 | 2,757,085.43 |
| 3年以上 | 3,214,459.21 |
| 合并范围关联方 | 127,229,364.54 |
| 合计 | 424,324,287.63 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 136,293,912.70 | 32.12 | 9,064,548.16 | 6.65 | 127,229,364.54 | 250,005,833.78 | 51.57 | 9,169,528.82 | 3.67 | 240,836,304.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并关联方 | 127,229,364.54 | 0.00 | 127,229,364.54 | 240,836,304.96 | 0.00 | 240,836,304.96 | ||||
| 个别认定 | 9,064,548.16 | 9,064,548.16 | 0.00 | 9,169,528.82 | 9,169,528.82 | 0.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 288,030,374.93 | 67.88 | 19,030,650.33 | 6.61 | 268,999,724.60 | 234,771,075.11 | 48.43 | 17,062,363.63 | 7.27 | 217,708,711.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用等级分类的客户组合 | 288,030,374.93 | 19,030,650.33 | 268,999,724.60 | 234,771,075.11 | 17,062,363.63 | 217,708,711.48 | ||||
| 合计 | 424,324,287.63 | / | 28,095,198.49 | / | 396,229,089.14 | 484,776,908.89 | / | 26,231,892.45 | / | 458,545,016.44 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 94,769,890.18 | 合并范围内子公司 | ||
| 福建汇得新材料有限公司 | 32,458,523.96 | 合并范围内子公司 | ||
| 上海鸿得聚氨酯有限公司 | 950.40 | 合并范围内子公司 | ||
| 浙江正瑞科技有限公司 | 2,265,712.76 | 2,265,712.76 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回，按期末余额全额计提 |
| Hirday Overseas | 249,524.50 | 249,524.50 | 100.00 | 诉讼后确认无法收回，按期末余额全额计提 |
| 安新县狮子运来鞋底厂 | 46,526.60 | 46,526.60 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 李小波 | 202,648.60 | 202,648.60 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 苏州市昇泰鞋材有限公司 | 284,643.20 | 284,643.20 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州赣顺鞋材有限公司 | 1,540,895.76 | 1,540,895.76 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州劲盛乔鞋业有限公司 | 595,729.64 | 595,729.64 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州市鹿城区藤桥新惠旺鞋材加工厂 | 2,420,474.10 | 2,420,474.10 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州市舒力康鞋材有限公司 | 211,407.80 | 211,407.80 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 温州小姜鞋材有限公司 | 121,413.40 | 121,413.40 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 漳州众晟鞋业有限公司 | 1,125,571.80 | 1,125,571.80 | 100.00 | 涉及诉讼，按期末余额全额计提 |
| 合计 | 136,293,912.70 | 9,064,548.16 | 6.65 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用等级分类的客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 信用较好 | 272,508,970.93 | 13,625,448.55 | 5.00 |
| 信用一般 | 15,521,404.00 | 5,405,201.78 | 34.82 |
| 合计 | 288,030,374.93 | 19,030,650.33 | 6.61 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单独计提坏账 | 9,169,528.82 | 9,019.87 | 114,000.53 | 9,064,548.16 | ||
| 按信用组合计提 | 17,062,363.63 | 1,968,286.70 | 19,030,650.33 | |||
| 合计 | 26,231,892.45 | 1,977,306.57 | 114,000.53 | 28,095,198.49 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 温州市鹿城区藤桥新惠旺鞋材加工厂 | 37,441.46 | 收到退货、优惠 |
| 温州赣顺鞋材有限公司 | 76,375.80 | 收到退货、优惠 |
| 温州小姜鞋材有限公司 | 183.27 | 收到退货、优惠 |
| 合计 | 114,000.53 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 94,769,890.18 | 22.33 | |
| 第二名 | 32,458,523.96 | 7.65 | |
| 第三名 | 26,841,706.00 | 6.33 | 1,342,085.30 |
| 第四名 | 23,796,582.60 | 5.61 | 1,189,829.13 |
| 第五名 | 20,705,031.28 | 4.88 | 1,035,251.56 |
| 合计 | 198,571,734.02 | 46.80 | 3,567,165.99 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 77,925,308.08 | 929,397.92 |
| 合计 | 82,925,308.08 | 929,397.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 常州普菲特化工有限公司 | 5,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 0.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 725,997.91 |
| 1年以内小计 | 725,997.91 |
| 1至2年 | 248,010.60 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 105,396.00 |
| 合并关联方 | 77,000,000.00 |
| 合计 | 78,079,404.51 |
(7). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 532,348.00 | 824,348.00 |
| 备用金 | 4,000.00 | 0.00 |
| 保证金 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他 | 443,056.51 | 92,848.20 |
| 合并关联方 | 77,000,000.00 | 66,037.73 |
| 合计 | 78,079,404.51 | 1,083,233.93 |
(8). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 45,440.01 | 108,396.00 | 153,836.01 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 3,260.42 | -3,000.00 | 260.42 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 48,700.43 | 105,396.00 | 154,096.43 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(9). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按预期信用计提 | 153,836.01 | 260.42 | 154,096.43 | |||
| 合计 | 153,836.01 | 260.42 | 154,096.43 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(10). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 合并关联方 | 73,000,000.00 | 1年以内 | 93.49 | |
| 第二名 | 合并关联方 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 5.12 | |
| 第三名 | 押金 | 194,100.00 | 1年以内 | 0.25 | 9,705.00 |
| 第四名 | 押金 | 191,748.00 | 1年以内 | 0.25 | 9,587.40 |
| 第五名 | 押金 | 100,000.00 | 1年以内 | 0.13 | 5,000.00 |
| 合计 | / | 77,485,848.00 | / | 99.24 | 24,292.40 |
(12). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 598,131,389.20 | 598,131,389.20 | 589,131,389.20 | 589,131,389.20 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 598,131,389.20 | 598,131,389.20 | 589,131,389.20 | 589,131,389.20 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海鸿得聚氨酯有限公司 | 24,201,424.58 | 24,201,424.58 | ||||
| 上海汇得国际贸易有限公司 | 5,059,630.93 | 5,059,630.93 | ||||
| 常州普菲特化工有限公司 | 15,270,333.69 | 15,270,333.69 | ||||
| 福建汇得新材料有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 常州韵祺运输有限公司 | 13,600,000.00 | 13,600,000.00 | ||||
| 上海汇得树脂销售有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 浙江汇得新材料有限公司 | 1,000,000.00 | 9,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 合计 | 589,131,389.20 | 9,000,000.00 | 598,131,389.20 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 699,964,344.52 | 601,388,321.82 | 913,759,935.79 | 808,521,255.14 |
| 其他业务 | 76,969,645.66 | 76,840,482.83 | 122,659,106.34 | 121,723,578.21 |
| 合计 | 776,933,990.18 | 678,228,804.65 | 1,036,419,042.13 | 930,244,833.35 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 25,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -14,850.47 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 |
| 合计 | 24,985,149.53 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 16,385.00 | 固定资产处置收益 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,112,257.58 | 收到政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -14,850.47 | 主要是到期投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 114,000.53 | 主要系收到单独计提坏账客户的退货 |
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -449,428.31 | 主要系对外捐赠 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 174,621.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 603,743.17 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.19 | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.15 | 0.22 | 0.22 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：钱建中董事会批准报送日期：2023年8月29日
修订信息
□适用 √不适用