2017
望变电气NEEQ:832960
重庆望变电气（集团）股份有限公司
重庆望变电气（集团）股份有限公司
年度报告
公 司 年 度 大 事 记
| 2017年1月25日，中证指数有限公司和上海证券交易所正式发布“中国战略新兴产业综合指数”（以下简称“新兴综指”），以进一步丰富指数体系，为投资者提供新的分析工具和投资标的。本公司作为新三板创新层具有代表性的公司成功入围！新兴综指样本股共计1117家，其中新三板公司281家。 | 2017年4月，本公司董事长杨泽民荣获由中共重庆市委、重庆市人民政府颁发的 “重庆市第五届劳动模范”荣誉称号。 |
| 2017年5月30日全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布《关于正式发布2017年创新层挂牌公司名单的公告》(股转系统公告〔2017〕155号），本公司第二次入选“创新层”。 | 2017年10月18日上午，我司首卷高磁感铁芯材料（Hi-B）成功下线，预示着我司向上游产业链的拓展成功迈出第一步。截止到2017年12月31日公司实现硅钢生产2,139.32吨，对外销售971吨（其余自用），销售收入1,055.88万元。 |
| 2017年7月10日，公司2017年第2次临时股东大会审议通过《关于<重庆望变电气（集团）股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》，本次股票发行数量55,555,555股，募集资金199,999,998.00元，主要用于投资高磁感铁芯材料项目建设及补充流动资金、偿还银行贷款。 2017年8月30日，公司取得《关于重庆望变电气（集团）股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2017]5287号），新增股票于2017年9月15日在全国股份转让系统挂牌并公开转让，由此公司注册资本增至人民币24,987.5555万元。 |
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 股本变动及股东情况 ...... 39
第七节 融资及利润分配情况 ...... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 44
第九节 行业信息 ...... 49
第十节 公司治理及内部控制 ...... 50
第十一节 财务报告 ...... 56
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、望变电气 | 指 | 重庆望变电气（集团）股份有限公司 |
| 工程公司 | 指 | 重庆望变电力工程有限公司 |
| 惠泽公司 | 指 | 重庆惠泽电器有限公司 |
| 黔南公司 | 指 | 黔南望江变压器制造有限公司 |
| 售电公司 | 指 | 重庆能投长寿经开区售电有限公司 |
| 天源电力 | 指 | 都江堰天源电力投资有限公司 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 关联关系 | 指 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 最近一次由股东大会会议通过的《重庆望变电气（集团）股份有限公司章程》 |
| 三会 | 指 | 股份公司股东大会、董事会、监事会 |
| “三会”议事规则 | 指 | 指《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨泽民、主管会计工作负责人李长平及会计机构负责人（会计主管人员）李代萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是√否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是√否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是√否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 控股股东及实际控制人不当控制的风险 | 杨泽民持有公司20.85%的股权，秦惠兰持有公司15.85%的股权，杨泽民与秦惠兰系夫妻关系，二人合计持有公司36.70%的股权，是公司的控股股东和实际控制人。秦惠兰与杨泽民作为有限公司的创始股东，均长期在公司担任重要的管理层职务，杨泽民现任公司董事长、总经理和法定代表人，二人对公司的经营决策能够施加重大影响。此外，公司股东杨耀系杨泽民与秦惠兰的儿子，其持有公司7.20%股权，截至报告期末，杨耀尚未成年，其股东权利由其法定代理人杨泽民代为行使。若杨泽民、秦惠兰利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 |
| 应收账款不能按时回收风险 | 截至 2017年12月末的应收账款金额为324,158,227.29 元，占总资产的 28.84%，其中账龄在1年以内的占应收账款总额的比重为 87.58%。总体账龄结构比较合理，且应收账款对象大多具备较高资信和偿债能力，但是数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，且存在发生坏账损失的可能性。 |
| 存货发生跌价损失的风险 | 截至2017年12月末的存货金额为 153,819,156.01元，占总资产的比例为13.69%，较上年同期增加 68,686,251.0元。期末存货余额较大，直接影响了公司资金周转速度和经 |
| 营活动的现金流量，直接影响了公司资金周转速度和经营活动的现金流量；同时存货的价格受到宏观经济环境、市场供求以及技术创新等多方面的影响，也存在存货发生跌价损失的风险。 | |
| 公司内部的控制风险 | 有限公司阶段，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行情况较好，成立股份制公司三年里公司先后制定了“三会”议事规则、《关联交易决策制度等规章制度》、《备用金管理制度》、《年报重大差错责任追究制度》等20项制度；但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 |
| 资产抵押、融资租赁的风险 | 截至2017年12月31日，公司借款明细如下： （1）借款单位：重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行，担保情况：由杨泽民、秦惠兰、杨秦提供担保，以公司账面价值为14,649,881.02元的固定资产抵押，同时以重庆惠泽电器有限公司账面价值为3,188,006.67的固定资产、账面价值为2,727,620.44元的土地使用权作为抵押，期末借款金额19,000,000.00 元； （2）借款单位：重庆三峡银行长寿支行，担保情况：由杨泽民、秦惠兰、杨秦提供担保，以公司账面价值为33,068,453.04元的固定资产和账面价值为10,611,319.62元的土地使用权做为抵押，期末借款金额60,000,000.00元； （3）借款单位：中国工商银行有限公司重庆长寿支行，担保情况：由杨泽民、秦惠兰提供担保，以公司帐面价值为28,564,506.24元的土地和账面价值为185,450,663.23元的房屋及建筑物作为抵押，期末借款金额40,000,000.00 元； （4）借款单位：重庆市北部新区嘉融小额贷款有限责任公司，担保情况：由杨泽民、秦惠兰提供担保，以公司金额为14,400,029.70元的应收账款质押，期末借款金额：10,000,000.00 元； （5）融资租赁：公司于2016年11月30日与华科融资租赁有限公司（以下简称“华科租赁”）以“直接融资租赁”的方式进行融资租赁业务，拟购买建设110kV变电站所需设备，总金额人民币3,600万元，租赁期限为36个月,保证金为融资总额的13%，年租利率为5.50%，租赁期满，租赁物的所有权归公司所有；公司于2017年3月4日与重庆润银融资租赁有限公司（以下简称“润银租赁”）以“直接融资租赁”的方式进行融资租赁业务，拟购买建设生产所需设备（连续脱碳退火渗氮及氧化镁涂层机组），总金额人民币4,000万元。租赁期限为36个月，保证金比例不超过融资总额的5%，年租利率6%,租赁期满，租赁物的所有权归公司 |
| 所有；公司于2017年3月6日与远东国际租赁有限公司（以下简称“远东租赁”）以“直接融资租赁”的方式进行融资租赁业务，拟购买建设生产所需设备（涂绝缘层及热平整机组一条），总金额人民币3,000万元。租赁期限为24个月，保证金比例不超过融资总额的12%，年租利率5.85%，租赁期满，租赁物的所有权归公司所有。 以上三笔融资租赁由公司股东杨泽民、秦惠兰、杨耀、杨秦为其提供连带保证责任。如果公司资产安排或使用不当，资金周转出现困难，未能在合同规定的期限内偿还上述借款，金融机构将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而使公司正常生产经营出现风险。 | |
| 公司存在对实际控制人资金依赖的风险 | 截至2017年12月31日，公司对实际控制人杨泽民、秦惠兰其他应付款为1489.02万元，占公司总资产的比例为1.32%；而公司货币资金为6,773.88万元，短期借款6900万元。公司虽能够及时偿还实际控制人借款，但仍在一定程度上存在对实际控制人资金依赖的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
重要风险解除：2017年10月公司归还重庆三峡银行长寿支行借款8,000万元，从而解除公司实际控制人杨泽民、秦惠兰及其近亲属杨秦为该笔贷款提供的股权质押担保。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 重庆望变电气（集团）股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Chongqing Wangbian Electric (Group) Corp., Ltd. |
| 证券简称 | 望变电气 |
| 证券代码 | 832960 |
| 法定代表人 | 杨泽民 |
| 办公地址 | 重庆市江北区江北嘴东升门路8号寰宇天下天擎2栋27楼 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 何小军 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 13896137616 |
| 传真 | 023-67538517 |
| 电子邮箱 | 832960@cqwjbyq.com |
| 公司网址 | http://www.cqwjbyq.com |
| 联系地址及邮政编码 | 重庆市江北区江北嘴东升门路8号寰宇天下天擎2栋27楼 400020 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 重庆市江北区江北嘴东升门路8号寰宇天下天擎2栋27楼 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1994年8月16日 |
| 挂牌时间 | 2015年7月30日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-38电气机械和器材制造业-382输配电及控制设备制造-3821变压器、整流器和电感器制造 |
| 主要产品与服务项目 | 110kV级及以下油浸式、干式电力变压器、预装式变电站及高低压成套开关设备产品的研发、生产和销售；110KV及以下输电、供电、变电电力设施的安装；高磁感铁芯材料的研发、生产及销售。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 249,875,555 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 杨泽民、秦惠兰 |
| 实际控制人 | 杨泽民、秦惠兰 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91500115203395479N | 否 |
| 注册地址 | 重庆市长寿区晏家街道齐心东路10号 | 否 |
| 注册资本 | 249,875,555 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市常熟路239号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 林俊、林可成 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 |
六、 报告期后更新情况
□适用√不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 570,615,618.54 | 451,248,853.97 | 26.45% |
| 毛利率% | 31.00% | 33.58% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 63,905,752.71 | 54,266,330.28 | 17.76% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 57,237,287.80 | 51,255,326.00 | 11.67% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 14.00% | 17.19% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 12.53% | 16.24% | - |
| 基本每股收益 | 0.30 | 0.29 | 3.45% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 1,123,909,511.07 | 735,455,551.65 | 52.82% |
| 负债总计 | 500,461,486.03 | 370,994,232.95 | 34.90% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 618,407,003.02 | 359,765,403.26 | 71.89% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.47 | 1.85 | 33.67% |
| 资产负债率%（母公司） | 42.62% | 51.46% | - |
| 资产负债率%（合并） | 44.53% | 50.44% | - |
| 流动比率 | 1.50 | 2.15 | - |
| 利息保障倍数 | 5.93 | 8.29 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,415,985.28 | 55,279,828.60 | -12.42% |
| 应收账款周转率 | 1.94 | 1.82 | - |
| 存货周转率 | 3.30 | 3.32 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 52.82% | 48.01% | - |
| 营业收入增长率% | 26.45% | 16.96% | - |
| 净利润增长率% | 16.88% | 38.37% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 249,875,555 | 194,320,000 | 28.59% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -100,362.73 |
| 计入当期损益的政府补助 | 7,660,608.36 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 267,434.99 |
| 非经常性损益合计 | 7,827,680.62 |
| 所得税影响数 | 1,172,364.06 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -13,148.35 |
| 非经常性损益净额 | 6,668,464.91 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用□不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收账款 | 275,767,688.09 | 263,968,866.11 | 246,736,301.80 | 232,717,162.10 |
| 预付款项 | 4,951,084.40 | 5,813,917.58 | 2,583,846.71 | 4,939,196.38 |
| 其他应收款 | 11,387,203.70 | 6,707,203.70 | ||
| 存货 | 88,507,309.03 | 85,132,904.96 | 94,656,467.04 | 95,480,411.40 |
| 长期应收款 | 4,680,000.00 | |||
| 长期股权投资 | 34,332,784.54 | 33,856,870.72 | 25,688,393.09 | 23,656,170.69 |
| 在建工程 | 44,254,239.75 | 44,838,458.11 | ||
| 递延所得税资产 | 3,166,268.71 | 4,286,928.88 | 2,378,839.86 | 3,368,270.82 |
| 应付账款 | 62,844,581.14 | 65,375,356.29 | 25,646,359.12 | 30,970,976.35 |
| 预收款项 | 18,767,106.73 | 16,573,776.10 | 19,078,943.62 | 13,958,202.92 |
| 应交税费 | 22,413,171.23 | 19,625,117.42 | 18,731,317.48 | 17,380,857.03 |
| 应付利息 | 240,333.34 | |||
| 其他应付款 | 14,766,150.84 | 20,335,346.42 | 52,254,761.24 | 52,910,055.35 |
| 长期借款 | 140,590,000.00 | 140,000,000.00 | ||
| 专项应付款 | 240,000.00 | |||
| 递延收益 | 17,700,000.00 | 17,400,000.00 | 240,000 | |
| 资本公积 | 64,967,503.83 | 63,324,045.76 | 40,475,503.83 | 38,832,045.76 |
| 盈余公积 | 10,862,230.47 | 9,420,571.57 | 4,831,210.32 | 3,804,965.42 |
| 未分配利润 | 104,397,469.93 | 92,700,785.93 | 51,806,741.48 | 44,050,061.80 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 374,547,204.23 | 359,765,403.26 | 282,013,455.63 | 271,587,072.98 |
| 少数股东权益 | 5,464,462.26 | 4,695,915.44 | 5,700,917.94 | 4,735,953.29 |
| 营业收入 | 451,113,881.89 | 451,248,853.97 | 385,816,640.14 | 386,850,020.28 |
| 营业成本 | 293,462,936.98 | 299,712,627.02 | 265,706,206.34 | 267,381,168.39 |
| 税金及附加 | 3,406,244.15 | 3,911,632.52 | 2,414,529.31 | 2,680,943.36 |
| 销售费用 | 44,352,110.56 | 43,269,405.65 | 31,548,107.99 | 31,194,257.20 |
| 管理费用 | 34,615,412.57 | 33,150,413.36 | 28,887,140.95 | 29,470,331.75 |
| 财务费用 | 8,862,421.64 | 9,102,754.98 | ||
| 资产减值损失 | 700,681.39 | 2,573,660.55 | 2,946,974.28 | 9,583,566.72 |
| 投资收益 | 1,960,005.35 | 3,516,313.93 | 1,923,692.28 | -108,530.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,923,692.28 | 108,530.12 | ||
| 资产处置收益（损失） | 63,042.54 | |||
| 营业外收入 | 3,541,352.02 | 3,879,417.13 | 3,710,038.82 | 3,547,742.54 |
| 营业外支出 | 392,485.16 | 202,906.42 | 3,703,773.87 | 3,751,235.69 |
| 所得税 | 11,947,653.89 | 11,941,849.56 | 7,311,078.01 | 6,285,667.26 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 58,621,748.60 | 54,266,330.28 | 40,709,916.57 | 31,841,266.57 |
| 归属于少数损益 | 253,544.32 | 449,962.15 | -1,166,638.05 | -1,294,509.44 |
| 少数股东损益 | 253,544.32 | 449,962.15 | ||
| 基本每股收益 | 0.31 | 0.29 | ||
| 稀释每股收益 | 0.31 | 0.29 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,007,498.42 | 26,472,498.42 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 271,480,688.15 | 331,307,088.15 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 116,657,013.80 | 64,615,613.80 | ||
| 支付其他与筹资 | 60,033,333.18 | 64,713,333.18 |
| 活动有关的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,377,700.00 | 32,377,700.00 |
八、 业绩预告、业绩快报的差异说明
√适用□不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
| 截至2017年12月31日，公司共有研发人员48名，占员工总数的5.90%。公司具有大学专科以上学历的技术人员70名，占企业当年职工总数的9.21%。 6、盈利模式 公司实现收入、利润，获取现金流的主要方式为110kV级及以下油浸式、干式电力变压器、预裝式变电站等高低压成套开关设备产品的生产和销售。公司通过招投标方式获取订单，投标报价以“成本加成法”为基本原则，同时参照行业水平和竞争对手情况，在保证合理产品毛利率的基础上确定投标报价。 | ||||
核心竞争力分析：
报告期内变化情况：
事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是√否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是√否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是√否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是√否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是√否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是√否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是√否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是√否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
股（含55,555,555股），每股价格为人民币3.60元/股，报告期成功融资199,999,998.00元，并引入一批有产业背景的战略投资人。本轮募集资金主要用于偿还银行贷款、高磁感铁芯材料项目建设及补充流动资金，对确保高磁感铁芯材料项目按期建成并投产起到了重要支撑作用，同时也较大幅度降低了公司财务费用，一定程度上缓解了公司变压器及成套设备业务的流动资金压力，有力促进了公司持续健康发展。
在国家配电网建设改造行动计划及新一轮农村电网改造升级等政策引导下，2017年我国电网工程建设完成投资5,315亿元，电网建设由高速增长阶段转向高质量发展阶段，电网建设投资的重心由主干网向配网侧转移，110千伏及以下电网投资比重占电网总投资比重达53.2%，给相关电力设备制造企业的发展带来较强动力。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
在国家配电网建设改造行动计划及新一轮农村电网改造升级等政策引导下，2017年我国电网工程建设完成投资5,315亿元，电网建设由高速增长阶段转向高质量发展阶段，电网建设投资的重心由主干网向配网侧转移，110千伏及以下电网投资比重占电网总投资比重达53.2%，给相关电力设备制造企业的发展带来较强动力。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 67,738,839.11 | 6.03% | 88,999,682.69 | 12.10% | -23.89% |
| 应收账款 | 324,158,227.29 | 28.84% | 263,968,866.11 | 35.89% | 22.80% |
| 存货 | 153,819,156.01 | 13.69% | 85,132,904.96 | 11.58% | 80.68% |
| 长期股权投资 | 42,411,876.63 | 3.77% | 33,856,870.72 | 4.60% | 25.27% |
| 固定资产 | 424,336,822.01 | 37.76% | 76,663,404.85 | 10.42% | 453.51% |
| 在建工程 | 9,974,761.06 | 0.89% | 44,838,458.11 | 6.10% | -77.75% |
| 短期借款 | 69,000,000.00 | 6.14% | 25,000,000.00 | 3.40% | 176.00% |
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 5.34% | 140,000,000.00 | 19.04% | -57.14% |
| 资产总计 | 1,123,909,511.07 | - | 735,455,551.65 | - | 52.82% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
5、 报告期末，长期借款余额为6,000.00万元，较上年期末14,000.00万元，减少8,000.00万元，减少57.14%，主要原因系报告期内已偿还三峡银行长期借款8,000万元；
6、 报告期末，资产总计余额为112,390.95万元，较上年期末73,545.56万元，增加38,845.40万元，增长52.82%，主要原因：（1）定增发行55,555,555股股票，增加了所有者权益；（2）投资新材料项目固定资产增加；（3）报告期内实现了6,395.45万元的净利润。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 570,615,618.54 | - | 451,248,853.97 | - | 26.45% |
| 营业成本 | 393,704,095.61 | 69.00% | 299,712,627.02 | 66.42% | 31.36% |
| 毛利率% | 31.00% | - | 33.58% | - | - |
| 管理费用 | 36,216,771.09 | 6.35% | 33,150,413.36 | 7.35% | 9.25% |
| 销售费用 | 50,621,659.40 | 8.87% | 43,269,405.65 | 9.59% | 16.99% |
| 财务费用 | 14,567,689.57 | 2.55% | 9,102,754.98 | 2.02% | 60.04% |
| 营业利润 | 75,019,157.28 | 13.15% | 62,981,631.28 | 13.96% | 19.11% |
| 营业外收入 | 957,067.19 | 0.17% | 3,879,417.13 | 0.86% | -75.33% |
| 营业外支出 | 5,156.20 | 0.00% | 202,906.42 | 0.04% | -97.46% |
| 净利润 | 63,954,531.57 | 11.21% | 54,716,292.43 | 12.13% | 16.88% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
报告期内营业成本为39,370.41万元，较上年同期29,971.26万元，增加9,399.15万元，增长31.36%，主要原因：（1）营业收入较上年同期增长26.45%；（2）铜材、硅钢等大宗材料价格的上涨；（3）人工成本及能耗的增加；
2、报告期内财务费用为1,456.77万元，较上年同期910.28万元，增加546.49万元，增长60.04%，主要原因：（1）贷款额度的增加；（2）贷款存续期较上年同期长；（3）新增融资租赁费用；
3、报告期内营业外收入为95.71万元，较上年同期387.94万元，减少292.23万元，降低75.33%，主要原因系报告期内与生产经营无关的政府补助额度为68.45万元，较上年同期365.85万元，减少297.40万元所致；
4、报告期内营业外支出为0.52万元，较上年同期20.29万元，减少19.78万元，减少97.46%，主要原因系去年同期发生员工赔偿金12.6万元和公益捐赠支出7.6万元，本报告期内无相关支出。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 555,788,463.61 | 439,873,392.54 | 26.35% |
| 其他业务收入 | 14,827,154.93 | 11,375,461.43 | 30.34% |
| 主营业务成本 | 384,055,128.76 | 296,788,681.23 | 29.40% |
| 其他业务成本 | 9,648,966.85 | 2,923,945.79 | 230.00% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 油浸式变压器 | 134,639,928.85 | 23.60% | 157,677,064.19 | 34.94% |
| 干式变压器 | 134,226,236.20 | 23.52% | 112,440,350.67 | 24.92% |
| 箱变及成套 | 218,734,495.60 | 38.33% | 154,776,086.57 | 34.30% |
| 电力 | 2,018,415.91 | 0.35% | 1,747,336.15 | 0.39% |
| 工程收入 | 53,001,381.83 | 9.29% | 9,818,473.54 | 2.18% |
| 取向硅钢 | 7,227,867.05 | 1.27% | ||
| 其他 | 20,767,293.10 | 3.64% | 14,789,542.85 | 3.27% |
| 合计 | 570,615,618.54 | 100.00% | 451,248,853.97 | 100.00% |
按区域分类分析：
□适用√不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
按收入构成：
1、报告期内其他业务收入为1,482.72万元，较上年同期1,137.55万元，增加345.17万元，增长30.34%，主要原因系直接销售材料增加300万所致；
2、报告期内其他业务成本为964.89万元，较上年同期292.39万元，增加672.50万元，增长230.00%，主要原因系维修获得的收入不单纯是人工成本的发生，增加了直接材料的发生。按产品类别：
报告期内公司扩大产品和工程业务的销售量，同时对产品结构也进行了一定的调整，新增取向硅钢业务。
（1）调减了油浸式变压器产量，较去年同期减少2,303.71万元，降低14.61%，占营业收入比例变化幅度为降低11.34%；
（2）增加了干式变压器的产量，较去年同期增加2,178.59万元，增长19.38%；
（3）增加了箱变及成套的产量，较去年同期增加6,395.84万元，增长41.32%，占营业收入比例变化幅度为增加4.03%；
（4）扩了工程业务的规模，较去年同期增加4,208.32万元，增长428.61%，占营业收入比例变化幅度为增加6.92%。 主要原因是公司为了适应市场的变化，通过主动降低毛利率较低的油浸式变压器产量，提高具有较强盈利能力的干变和箱变及成套产品的占比率，来确保公司的持续健康发展,并延伸产业链条，向产业链的上端取向硅钢发展，同时继续拓宽电力工程总承包业务。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 重庆民能实业有限公司 | 10,691,740.56 | 1.87% | 否 |
| 2 | 湖北荆力工程总承包有限责任公司物资供销分公司 | 10,361,996.58 | 1.82% | 否 |
| 3 | 遵义凯宏电业有限责任公司 | 10,137,944.44 | 1.78% | 否 |
| 4 | 习水县紫金有限责任公司 | 8,117,466.67 | 1.42% | 否 |
| 5 | 贵州万家灯火电力工程有限公司 | 7,561,425.64 | 1.33% | 否 |
| 合计 | 46,870,573.89 | 8.22% | - |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中铁十六局集团城市建设发展有限公司 | 110,210,000.00 | 15.42% | 否 |
| 2 | 山西太钢不锈钢股份有限公司 | 30,390,752.31 | 4.25% | 否 |
| 3 | 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 27,915,912.79 | 3.91% | 否 |
| 4 | 武汉山力板带技术工程有限公司 | 17,700,000.20 | 2.48% | 否 |
| 5 | 四川明珠电工材料有限责任公司 | 16,819,563.01 | 2.35% | 否 |
| 合计 | 203,036,228.31 | 28.41% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,415,985.28 | 55,279,828.60 | -12.42% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -208,359,556.38 | -104,110,350.07 | 100.13% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 161,857,891.04 | 58,113,935.45 | 178.52% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少686.38万元，降低12.42%，主要原因（1）采购原材料支出的现金较上年同期增加11,050.52万元，增长33.35%；（2）支付员工工资支出的现金较上年同期增加1,660.10万元，增长35.49%；（3）销售商品和提供劳务收到的现金增加13,708.63万元，增长24.52%，经营性现金流入增加13,704.70万元,增长28.81%，经营性现金流出增幅大于现金流入增幅；
2、 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,424.92万元，增长100.13%，主要原因系
新材料项目购买设备和厂房建设投入大量资金。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,374.40万元，增长178.52%，主要原因系定向增发55,555,555股股份，获得筹资199,999,998元所致。
公司在报告期内全资子公司2家，控股子公司2家，参股公司2家，具体情况如下 ：
（一）工程公司
1、基本情况
截至报告期末，工程公司的注册资本3,000万元,具体情况如下：
| 序号 | 股东姓名/名称 | 实收资本（万元） | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 公司 | 3,000.00 | 100.00 | 货币 |
| 合计 | 3,000.00 | 100.00 | -- | |
| （三）黔南公司 | ||||||||||
| 天源电力的主营业务为水力发电等。经营范围：电力投资。 2、财务数据及指标 都江堰天源电力投资有限公司主要财务数据及指标 | |||||||||||
| 财务数据 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | |||||||||
| 总资产（元） | 6,169,667.83 | 6,945,225.99 | |||||||||
| 净资产（元） | 5,386,686.30 | 5,340,733.06 | |||||||||
| 财务数据 | 2017年度 | 2016年度 | |||||||||
| 营业收入（元） | 2,018,415.91 | 1,747,336.15 | |||||||||
| 净利润（元） | 45,953.24 | -744,168.25 | |||||||||
（六）重庆能投长寿经开区售电有限公司
1、基本情况
截至报告期末，售电公司的注册资本5000万元,具体情况如下：
| 序号 | 股东姓名/名称 | 实收资本（万元） | 出资比例（%） | 出资方式 |
| 1 | 公司 | 1,500.00 | 30.00 | 货币 |
| 2 | 重庆能投售电有限公司 | 3,500.00 | 70.00 | 货币 |
| 合计 | 5000.00 | 100.00 | -- | |
售电公司的主营业务为电力生产及销售;经营范围为：力生产及销售；电力购销及电力贸易；承装、承修、承试供电设施和售电设施；（以上范围依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可从事经营活动）热力生产及购销；配电网规划及建设；电力技术的开发、技术转让、技术咨询及能源服务；分布式能源（微电网）规划及建设。
2、财务数据及指标
售电公司主要财务数据及指标
| 财务数据 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
| 总资产（元） | 46,778,888.14 | 26,477,738.11 |
| 净资产（元） | 46,136,397.91 | 24,988,511.69 |
| 财务数据 | 2017年度 | 2016年度 |
| 营业收入（元） | 1,540,433.79 | 3,853,486.60 |
| 净利润（元） | -3,852,113.78 | -11,488.31 |
2、委托理财及衍生品投资情况
(五) 研发情况
研发支出情况：
无项目
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 20,120,000.00 | 16,014,500.00 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 3.53% | 3.55% |
| 研发支出中资本化的比例 | - | - |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | - | 0 |
| 本科以下 | 46 | 48 |
| 研发人员总计 | 46 | 48 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 7.94% | 5.90% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 58 | 58 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 0 | 0 |
研发项目情况:
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用√不适用
2. 关键审计事项说明：
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用□不适用
（3）获取管理层对大额应收账款可回收性评估的文件，特别关注账龄在一年以上的余额，通过对客户背景的调查，查阅历史交易和还款情况等程序中获得的证据来验证管理层判断的合理性；
（4）对管理层所编制的应收账款的账龄准确性进行测试；
（5）选取样本对金额重大的应收账款余额实施独立的函证程序，并将函证结果与公司记录的金额进行核对；
（6）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账计提金额是否准确。
（三）收入确认
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注——四、19及六、35。
2017年度公司营业收入57,061.56万元，其中产品销售收入51,761.42万元、工程服务收入5,300.14万元，营业收入较2016年度增长11,936.68万元，增长率26.45%。公司产品销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经购货方签收，产品销售收入金额已确定,相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；工程服务收入确认于工程完工后，取得客户确认的完工验收单。
由于收入是公司的关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将公司收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行了下列审计程序以应对该关键审计事项：
（1）对销售与收款内部控制循环进行了解，评估和测试了与收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性；
（2）通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用；
（3）实施分析程序，与历史同期、同行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复核收入的合理性；
（4）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、出库单、销售发票、产品运输单、客户签收单、工程完工验收单等；
（5）结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额，对未回函的样本进行替代测试；
（6）对本年新增的大客户进行背景调查，关注是否存在关联交易；
（7）执行截止测试，检查资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签收单、工程完工验收单等支持性文件，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。
（1）会计政策变更
| ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的说明 ?适用 □不适用 （1）前期差错更正 | |||||
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间 报表项目名称 | 累积影响数 （增加+，减少-） | ||
| 追溯调整应收账款坏账计提、成本核算及存货计价、存货跌价准备计提、预收账款分类错误及当期所得税计提不准确等会计处理差错 | 董事会审批 | 2016年1月1日： | |||
| 应收账款 | -14,019,139.70 | ||||
| 预付款项 | 2,355,349.67 | ||||
| 存货 | 823,944.36 | ||||
| 长期股权投资 | -2,032,222.4 | ||||
| 递延所得税资产 | 989,430.96 | ||||
| 应付账款 | 5,324,617.23 | ||||
| 预收款项 | -5,120,740.70 | ||||
| 应交税费 | -1,350,460.45 | ||||
| 其他应付款 | 655,294.11 | ||||
| 专项应付款 | -240,000.00 | ||||
| 递延收益 | 240,000.00 | ||||
| 资本公积 | -1,643,458.07 | ||||
| 盈余公积 | 1,026,244.90 | ||||
| 未分配利润 | -7,756,679.68 | ||||
| 2016年12月31日/2016年度： | |||||
| 应收账款 | -11,798,821.98 | ||||
| 预付款项 | 862,833.18 | ||||
| 其他应收款 | -4,680,000.00 | ||||
| 存货 | -3,374,404.07 | ||||
| 长期应收款 | 4,680,000.00 | ||||
| 长期股权投资 | -475,913.82 | ||||
| 在建工程 | 584,218.36 | ||||
| 递延所得税资产 | 1,120,660.17 | ||||
| 应付账款 | 2,530,775.15 | ||||
| 预收款项 | -2,193,330.63 | ||||
| 应交税费 | -2,788,053.81 | ||||
| 应付利息 | 240,333.34 |
| 其他应付款 | 5,569,195.58 |
| 长期借款 | -590,000.00 |
| 递延收益 | -300,000.00 |
| 资本公积 | -1,643,458.07 |
| 盈余公积 | -1,441,658.90 |
| 未分配利润 | -11,696,684.00 |
| 营业收入 | 134,972.08 |
| 营业成本 | 6,249,690.04 |
| 税金及附加 | 505,388.37 |
| 销售费用 | -1,082,704.91 |
| 管理费用 | -1,464,999.21 |
| 财务费用 | 240,333.34 |
| 资产减值损失 | 1,872,979.16 |
| 投资收益 | 1,556,308.58 |
| 资产处置收益 | -63,042.54 |
| 营业外收入 | 338,065.11 |
| 营业外支出 | -189,578.74 |
| 所得税费用 | -5,804.33 |
| 基本每股收益 | -0.02 |
| 稀释每股收益 | -0.02 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | -4,535,000.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 59,826,400.00 |
| 支付的各项税费 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | -52,041,400.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,680,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,000,000.00 |
(八) 合并报表范围的变化情况
□适用√不适用
(九) 企业社会责任
本年度为进一步保障员工利益，强化了党委及工会工作，积极帮扶困难员工，开展“菩提山登山运动会”等有益于员工身心健康的旅游、体育、户外等活动；先后赞助“2017年长寿湖龙舟赛”、“重庆中美篮球对抗赛”等，积极创建和谐企业、履行企业公民的责任。
三、 持续经营评价
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
目前，公司已形成“新材料、研发与设备制造、电力工程与运维服务”为主的产业发展格局，即以变压器、成套产品为基础，以高磁感铁芯材料及电力工程业务为新的业务拓展方向和利润增长点，促进公司在行业的竞争力稳步增强；同时，公司目标市场的需求趋势中长期看好，这是企业可持续发展的外部保障。
因此，公司具备较好的持续经营能力。
未来，受配网、农网改造、新型城镇化、工业增长新旧动能转换、铁路建设、城市轨道交通以及新能源等领域的发展带动，国内市场电力设备行业将保持稳定的增长，其中2018年国家电网公司计划投资4,989亿元用于电网建设，并将持续推进配电网向坚强、智能、互联升级。西电东送、南北互供、跨区域联网、南水北调、智能电网等重大工程的陆续开工建设，以及“十三五”对高能效变压器的替代要求，均将带动我国输配电设备行业的快速发展。
国际市场方面，发展中国家随着本国经济的增长和国民生活质量的提高，用电需求潜力持续增大。拉美、非洲等许多国家电力缺口巨大，市场空间广阔；印度、东南亚、中东等亚洲国家和地区用电量大幅上升，电力设备需求增加、电网投资增长，中国“一带一路”建设为国内电气行业海外业务的发展创造了良好的机遇。
(二) 公司发展战略
未来，受配网、农网改造、新型城镇化、工业增长新旧动能转换、铁路建设、城市轨道交通以及新能源等领域的发展带动，国内市场电力设备行业将保持稳定的增长，其中2018年国家电网公司计划投资4,989亿元用于电网建设，并将持续推进配电网向坚强、智能、互联升级。西电东送、南北互供、跨区域联网、南水北调、智能电网等重大工程的陆续开工建设，以及“十三五”对高能效变压器的替代要求，均将带动我国输配电设备行业的快速发展。
国际市场方面，发展中国家随着本国经济的增长和国民生活质量的提高，用电需求潜力持续增大。拉美、非洲等许多国家电力缺口巨大，市场空间广阔；印度、东南亚、中东等亚洲国家和地区用电量大幅上升，电力设备需求增加、电网投资增长，中国“一带一路”建设为国内电气行业海外业务的发展创造了良好的机遇。
战略定位：以国家产业政策为导向，将公司建设成集“新材料、研发与设备制造、电力工程与运维服务”为一体的110kV及以下电气设备智能制造集群，形成产业链综合优势，成为中国制造行业的的领先企业之一。即以变压器、成套产品为基础，持续推动产品创新、技术改造及平台管理水平建设，进一步夯实公司发展基础；以高磁感铁芯材料和电力工程及运维服务为新的发展引擎，三项业务深度协同，互为补充。
1、高磁感铁芯材料：
根据国家节能减排的相关政策，把握节能材料需求持续增长的趋势。进一步夯实公司已投资完成的第一期5万吨高磁感铁芯材料项目，加强自主能力的培养，全面掌握相关工艺及技术；同时根据市场需求，把握市场机遇，适时启动二期项目；在市场策略上，国内与国外市场并举，其中国外市场以“一带一路”为重点，着力培育战略性客户。最终，将该项目发展为国内民营高磁感铁芯材料领域中的龙头企业。
2、变压器、成套产品：
根据变压器产品节能、环保、智能化及低噪音的主流发展趋势，将公司原生产的传统叠片式变压器进行技术、工艺的改造，逐步全部替换为立体卷铁芯变压器，提高公司产品的性价比及竞争优势；成套产品方面，通过自主发展、合作生产与并购重组相接合的方式，从中低端领域向高端智能方向发展，提升产品的技术含量和附加值。
3、电力工程及运维服务：
电力工程及运维服务是公司升级转型的着力点之一，促进公司由传统制造型企业向电力行业综合服务商发展。业务区域从西南向全国范围扩张，同时不断提升承包资质等级，逐步建立具有全国影响力的电力工程及服务品牌。
(三) 经营计划或目标
(四) 不确定性因素
2018年，公司将重点开展以下几个方面工作：1、团队成长：努力打造适应未来发展的经营管理队伍，一是转变团队的管理方式，强化考核的同时，给予团队成员较大幅度的人、财、物自主权；二是培育团队的文化精神，锻造团队成员为了集体的利益和目标勇于拼搏和担当的作风；2、产品转型：实现产品盈利能力、鼓励类产品占比双提升，一是进一步提升国家鼓励类“立体卷铁芯”产品在油浸式变压器销售中的占比；二是进一步提高盈利能力更高的干式变压器的销售比例；3、硅钢达产：在2017年公司高磁感铁芯材料项目良好开局的基础上，实现量产的目标，同时加强自主能力的培养，全面掌握相关工艺及技术；4、品质提升：即提升成套产品的产能及质量，一是强化生产的调度和管理；二是加强过程检验和内部督查，树立公司产品在客户心中的良好信誉。以上经营计划及主要目标并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识。公司经营的主要目标客户是国家电网、南方电网及所属电力企业，与国家电力投资政策和宏观经济形势相关度较高。政策变化及宏观经济的不确定性可能传导至需求端，引起电力投资力度发生变化和市场需求的波动。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
公司经营的主要目标客户是国家电网、南方电网及所属电力企业，与国家电力投资政策和宏观经济形势相关度较高。政策变化及宏观经济的不确定性可能传导至需求端，引起电力投资力度发生变化和市场需求的波动。
1、控股股东及实际控制人不当控制的风险
杨泽民持有公司20.85%的股权，秦惠兰持有公司15.85%的股权，杨泽民与秦惠兰系夫妻关系，二人合计持有公司36.70%的股权，是公司的控股股东和实际控制人。秦惠兰与杨泽民作为有限公司的创始股东，长期在公司担任重要的管理层职务，杨泽民现任公司董事长、总经理和法定代表人，二人对公司的经营决策能够施加重大影响。此外，公司股东杨耀系杨泽民与秦惠兰的儿子，其持有公司7.20%股权，截至报告期末，杨耀尚未成年，其股东权利由其法定代理人杨泽民代为行使。若杨泽民、秦惠兰利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。
应对措施：为防止公司的控股股东和实际控制人不当控制的风险，公司进一步健全和完善了法人治理结构和内控体系的建设。公司先后制定了“三会”议事规则、《投资者关系管理制度》、《投融资管理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易决策制度》、《信息披露制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、等规章制度。
2、应收账款不能按时回收风险
截至2017年12月31日的应收账款金额为324,158,227.29元，占总资产的28.84%，其中账龄在1年以内的应收账款为：283,889,562.99元，占总额的比重为 87.58%。总体账龄结构比较合理，且应收账款对象大多具备较高资信和偿债能力，但是数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，且存在发生坏账损失的可能性。
应对措施：由于行业特性，公司应收账款余额为：324,158,227.29元，较上年同期增加22.80%。报告期内，公司进一步加强合同管理，及时跟踪项目收款情况，收款小组积极组织催收，防止出现逾期应收账款的增加。
3、存货发生跌价损失的风险
截至2017年12月31日的存货金额为153,819,156.01元，占总资产的比例为13.69%,较上年同期
(二) 报告期内新增的风险因素
应对措施：公司将进一步拓宽融资渠道、增强融资能力，以降低对实际控制人的资金依赖重要风险解除：2017年10月公司归还重庆三峡银行长寿支行借款8,000万元，从而解除公司实际控制人杨泽民、秦惠兰及其近亲属杨秦为该笔贷款提供的股权质押担保。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是□否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是√否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是√否 | |
| 是否对外提供借款 | □是√否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是□否 | 五.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是□否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是√否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是√否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是□否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是□否 | 五.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是√否 | |
| 是否存在失信情况 | □是√否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是√否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
单位：元
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 5,000,000.00 | 1,905,864.96 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 75,000,000.00 | 6,516,847.86 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0.00 | |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 70,000,000.00 | 15,696,145.26 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 |
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 4,838,471.00 | 5,923,592.00 | 10,762,063.00 | 1.72% |
| 6．其他 | 200,000,000.00 | 175,000,000.00 |
| 总计 | 350,000,000.00 | 199,118,858.08 |
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦、杨耀 | 公司与润银租赁以“直接融资租赁”的方式进行融资租赁业务； | 40,000,000.00 | 是 | 2017年1月23日 | 2017-002 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦、杨耀 | 公司与远东国际租赁有限公司以“直接融资租赁”的方式进行融资租赁业务 | 30,000,000.00 | 是 | 2017年1月23日 | 2017-002 |
| 重庆泽能变压器制造有限公司 | 泽能公司向公司采购长寿望江110千伏输变电工程等项目所需的变压器等相关设备 | 27,156,881.24 | 是 | 2018年4月27日 | 2018-019 |
| 公司向泽能公司销售商品 | 190,903.38 | 是 | 2018年4月27日 | 2018-019 | |
| 泽能公司向公司销售商品和提供劳务 | 746,623.08 | 是 | 2018年4月27日 | 2018-019 | |
| 重庆川仪自动化股份有限公司 | 公司向川仪公司采购商品 | 666,666.67 | 是 | 2018年4月27日 | 2018-019 |
| 沈阳变压器研究院股份有限公司 | 公司向该院采购商品 | 138,205.13 | 是 | 2018年4月27日 | 2018-019 |
| 总计 | - | 98,899,279.50 | - | - | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(四) 承诺事项的履行情况
杨秦无偿为公司的融资租赁提供连带责任保证担保，不存在侵害中小股东和公司利益的行为。本公司与泽能公司、重庆川仪自动化股份有限公司及沈阳变压器研究院股份有限公司之间发生的销售、采购商品及提供劳务事宜，有利于促进双方业务的开展，符合公司和全体股东的利益。
(二)本次关联交易对公司的影响
上述关联交易金额为公司2017年营业收入的17.33%，未对公司正常生产经营活动造成影响
1、子公司黔南望江变压器制造有限公司(以下简称“黔南公司”）未办理环评验收手续，黔南公司承诺：本公司保证在完成生产基地搬迁后，按照法律规定针对新的生产基地办理相关环评手续。该承诺履行情况：黔南公司在5月份与贵州亿亚达工程设计有限公司签订了《环评编制合同书》，目前环评编制已完成，其环评报告都匀市环保局正在审批；同时，公司正积极与都匀市政府及供电局协调搬迁选址事宜。
2、公司实际控制人杨泽民针对黔南公司未办理环评验收手续问题的承诺：
“本人杨泽民将督促黔南望江变压器制造有限公司在完成生产基地搬迁后，按照法律规定针对新的生产基地办理相关环评手续。若公司在完成新生产基地的环评办理前因环保违法行为受到有关部门的行政处罚，以及因该问题带来的任何其他费用支出或经济损失，本人杨泽民将代公司承担。”
该承诺履行情况：正在督促黔南望江公司办理相关手续。
3、为避免今后出现同业竞争情形，2015年3月，公司控股股东、实际控制人杨泽民、秦惠兰出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：
本人作为重庆望变电气（集团）股份有限公司（以下简称“股份公司”）的实际控制人，除已经披露的情形外，本人未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：
（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
（2）本人在作为股份公司实际控制人期间，本承诺持续有效。
（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
该承诺履行情况：截止报告期内，未出现违反承诺的情况发生。
4、公司股东、董事、监事、高级管理人尽可能减少与本公司间的关联交易的承诺。
该承诺履行情况：截止报告期末，公司对控股股东及实际控制人的其他应付款为1489.06万元，最大限度减少向股东借款。2016年公司制定《备用金管理制度》，禁止公司股东、董事、监事、高级管理人借取备用金，报告期未发生关联方的资金占用。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、子公司黔南望江变压器制造有限公司(以下简称“黔南公司”）未办理环评验收手续，黔南公司承诺：本公司保证在完成生产基地搬迁后，按照法律规定针对新的生产基地办理相关环评手续。
该承诺履行情况：黔南公司在5月份与贵州亿亚达工程设计有限公司签订了《环评编制合同书》，目前环评编制已完成，其环评报告都匀市环保局正在审批；同时，公司正积极与都匀市政府及供电局协调搬迁选址事宜。
2、公司实际控制人杨泽民针对黔南公司未办理环评验收手续问题的承诺：
“本人杨泽民将督促黔南望江变压器制造有限公司在完成生产基地搬迁后，按照法律规定针对新的生产基地办理相关环评手续。若公司在完成新生产基地的环评办理前因环保违法行为受到有关部门的行政处罚，以及因该问题带来的任何其他费用支出或经济损失，本人杨泽民将代公司承担。”
该承诺履行情况：正在督促黔南望江公司办理相关手续。
3、为避免今后出现同业竞争情形，2015年3月，公司控股股东、实际控制人杨泽民、秦惠兰出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：
本人作为重庆望变电气（集团）股份有限公司（以下简称“股份公司”）的实际控制人，除已经披露的情形外，本人未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：
（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
（2）本人在作为股份公司实际控制人期间，本承诺持续有效。
（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
该承诺履行情况：截止报告期内，未出现违反承诺的情况发生。
4、公司股东、董事、监事、高级管理人尽可能减少与本公司间的关联交易的承诺。
该承诺履行情况：截止报告期末，公司对控股股东及实际控制人的其他应付款为1489.06万元，最大限度减少向股东借款。2016年公司制定《备用金管理制度》，禁止公司股东、董事、监事、高级管理人借取备用金，报告期未发生关联方的资金占用。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 保函保证金、银行承兑保证金 | 37,228,555.64 | 3.31% | 银行保函保证金；支付供应商货款办理的银行承兑汇票保证金 |
| 应收账款 | 短期借款质押 | 14,400,029.70 | 1.28% | 为重庆市北部新区嘉融小额贷款有限公司贷款 |
| 1000万元提供的质押 | ||||
| 固定资产-房屋及建筑 | 短期借款抵押 | 17,837,887.69 | 1.59% | 为公司向重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行贷款1900万提供的质押 |
| 固定资产-房屋及建筑 | 长期借款抵押 | 33,068,453.04 | 2.94% | 为公司向重庆三峡银行股份有限公司长寿支行贷款6000万提供的质押 |
| 无形资产-土地使用权 | 短期借款抵押 | 2,727,620.44 | 0.24% | 为公司向重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行贷款1900万提供的质押 |
| 固定资产-房屋及建筑 | 短期借款抵押 | 185,450,663.23 | 16.50% | 为公司向工行长寿支行贷款4000万提供的质押 |
| 无形资产-土地使用权 | 短期借款抵押 | 28,564,506.24 | 2.54% | 为公司向工行长寿支行贷款4000万提供的质押 |
| 无形资产-土地使用权 | 短期借款抵押 | 10,611,319.62 | 0.94% | 为公司向重庆三峡银行股份有限公司长寿支行贷款6000万提供的质押 |
| 总计 | - | 329,889,035.60 | 29.34% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 109,704,323 | 56.46% | 89,852,250 | 199,556,573 | 79.86% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 26,099,359 | 13.43% | 26,987,942 | 53,087,301 | 21.25% | |
| 董事、监事、高管 | 16,772,743 | 8.63% | 591,458 | 17,364,201 | 6.95% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 84,615,677 | 43.54% | -34,296,695 | 50,318,982 | 20.14% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 65,033,716 | 33.47% | -26,396,734 | 38,636,982 | 15.46% | |
| 董事、监事、高管 | 50,318,232 | 25.89% | 750 | 50,318,982 | 20.14% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 194,320,000 | - | 55,555,555 | 249,875,555 | - | |
| 普通股股东人数 | 133 | |||||
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 杨泽民 | 51,515,975 | 591,208 | 52,107,183 | 20.85% | 38,636,982 | 13,470,201 |
| 2 | 秦惠兰 | 39,617,100 | 0 | 39,617,100 | 15.85% | 0 | 39,617,100 |
| 3 | 天津普思资产管理有限公司-平潭普思广和一号股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 22,222,222 | 22,222,222 | 8.89% | 0 | 22,222,222 |
| 4 | 杨耀 | 18,000,050 | 0 | 18,000,050 | 7.2% | 0 | 18,000,050 |
| 5 | 杨秦 | 18,000,000 | 0 | 18,000,000 | 7.2% | 0 | 18,000,000 |
| 6 | 杨厚群 | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 3.6% | 6,750,000 | 2,250,000 |
| 7 | 扬州尚颀并购成长产业基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 8,333,333 | 8,333,333 | 3.33% | 0 | 8,333,333 |
| 8 | 上海灏意投资管理咨询合伙企业（有限合伙） | 0 | 5,555,556 | 5,555,556 | 2.22% | 0 | 5,555,556 |
| 9 | 青岛智信溢投资中心（有限合伙） | 0 | 5,555,556 | 5,555,556 | 2.22% | 0 | 5,555,556 |
| 10 | 长兴浦京湾投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 5,555,556 | 5,555,556 | 2.22% | 0 | 5,555,556 |
| 合计 | 136,133,125 | 47,813,431 | 183,946,556 | 73.58% | 45,386,982 | 138,559,574 | |
| 前十名股东间相互关系说明： （1）杨泽民与秦惠兰为夫妻关系； （2）杨耀为杨泽民与秦惠兰儿子； （3）杨秦为杨泽民与秦惠兰女儿； （4）杨厚群与杨泽民为兄妹关系； 除上述已经披露的情况外，公司前十大股东之间不存在关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用√不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
杨泽民，男，1967年2月生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2014年3月毕业于西南财经大学公司治理与资本运营专业。1983年3月至1984年11月，任长寿县制糖厂业务员；1984年12月至1985年7月，任长寿县养鸡场团支部书记、车间主任；1985年8月至1993年12月，任重庆市长寿长江变压器厂车间主任、销售主管；1994年8月至1996年6月，任重庆望江变压器厂副厂长；1996年6月至2009年11月，任重庆望江变压器厂厂长；2009年11月至2012年12月，任重庆望江变压器厂有限公司董事长；2013年1月至2014年12月，任有限公司执行董事；2002年11月至今，任重庆惠泽电器有限公司执行董事；2006年7月至2016年6月，任重庆惠泽物资回收有限公司执行董事；2013年6月2016年6月，任重庆凌云远景投资有限公司董事长；2013年11月至今任都江堰天源电力投资有限公司执行董事；现任股份公司董事长、总经理。秦惠兰，女，1968年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1995年3月至1996年6月，任重庆望江变压器厂厂长；1996年6月至2009年11月，任重庆望江变压器厂厂长助理；2009年11月至2012年12月，任有限公司董事；2013年1月至2014年12月，任有限公司总经理助理；现任股份公司总经理助理。
报告期内，公司控股股东未发生变化。公司的实际控制人与控股股东一致，情况同控股股东。实际控制人在报告期内未发生变动。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2016-01-15 | 2016-06-07 | 3.60 | 9,420,000 | 33,912,000.00 | 2 | 0 | 7 | 0 | 0 | 是 |
| 2017-06-21 | 2017-09-15 | 3.60 | 55,555,555 | 199,999,998 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
募集资金使用情况：
| 报告期内，公司募集资金用途发生变更。 根据公司于2017年6月22日披露的《股票发行方案》，原募集资金使用用途为偿还银行贷款14,000万元、高磁感铁芯材料项目建设4,000万元、补充流动资金1,999.9998万元。 公司于2017年10月12日召开的2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金用途变更的议案》，募集资金使用用途变更为： 1、 偿还重庆三峡银行长寿支行股权质押贷款8,000万元； 2、 归还重庆两江新区嘉融小额贷款有限责任公司2,700万元短期贷款（期限6个月，年利率8%），以降低公司财务费用； 3、 高磁感铁芯材料项目建设5,500万元； 4、 补充流动资金3,799.9998万元。 详见2017年9月26日在全国股转系统指定信息披露平台上披露的公司关于变更部分募集资金使用用途的公告。此后公司募集资金的使用与该公告披露的内容一致。 公司的募集资金不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 最近两年会计年度募集资金使用用途和金额如下表所示： 1、2016年度使用情况： | |||
| 项 目 | 金 额（元） | ||
| 募集资金总额 | 33,912,000.00 | ||
| 减:发行费用 | 0 | ||
| 募集资金净额 | 33,912,000.00 | ||
| 具体用途： | |
| 1、补充流动资金 | 3,541,430.00 |
| 2、归还贷款和利息 | 13,028,730.00 |
| 3、高磁感铁芯材料项目 | 17,341,840.00 |
| 截至2016年12月31日募集资金余额 | 0 |
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、 债券融资情况
□适用√不适用
债券违约情况
□适用√不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用√不适用
四、 可转换债券情况
□适用√不适用
五、 间接融资情况
√适用□不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 质押借款 | 中国工商银行重庆晏家支行 | 40,000,000.00 | 4.69% | 2017.6.30-2018.6.29 | 否 |
| 质押借款 | 重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行 | 8,000,000.00 | 5.44% | 2017.9.18-2018.9.18 | 否 |
| 质押借款 | 重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行 | 2,000,000.00 | 6.74% | 2017.11.30-2018.5.29 | 否 |
| 质押借款 | 重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行 | 9,000,000.00 | 5.44% | 2017.6.13-2018.6.12 | 否 |
| 质押借款 | 重庆市北部新区嘉融小额贷款有限责任公司 | 10,000,000.00 | 8.00% | 2017.12.6-2018.6.6 | 否 |
| 抵押借款 | 重庆三峡银行股份有限公司长寿支行 | 60,000,000.00 | 6.18% | 2016.5-2019.5 | 否 |
| 融资租赁 | 华科融资租赁有限公司 | 36,000,000.00 | 5.50% | 2016.12.15-2019.11.15 | 否 |
| 融资租赁 | 重庆润银融资租赁有限公司 | 40,000,000.00 | 5.00% | 2017.4.13-2020.4.13 | 否 |
| 融资租赁 | 远东国际租赁有限公司 | 30,000,000.00 | 5.85% | 2017.4.14-2019.4.14 | 否 |
| 合计 | - | 235,000,000.00 | - | - | - |
违约情况：
□适用√不适用
六、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
□适用√不适用
(二) 利润分配预案
□适用√不适用
未提出利润分配预案的说明：
√适用□不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 杨泽民 | 董事长、总经理 | 男 | 50 | 研究生 | 2017.9-2020.9 | 255,249.10 |
| 杨厚群 | 董事、副总经理 | 女 | 43 | EMBA | 2017.9-2020.9 | 150,240.00 |
| 皮天彬 | 董事 | 男 | 52 | 大专 | 2017.9-2020.9 | 0 |
| 熊必润 | 董事、副总经理 | 男 | 49 | 大专 | 2017.9-2020.9 | 349,922.00 |
| 李奎 | 董事、副总经理 | 男 | 54 | 大专 | 2017.9-2020.9 | 323,833.00 |
| 冯戟 | 董事 | 男 | 41 | 硕士 | 2018.1-2020.9 | 0 |
| 郭振岩 | 独立董事 | 男 | 54 | 博士后 | 2017.9-2020.9 | 0 |
| 黎明 | 独立董事 | 男 | 54 | 研究生 | 2017.9-2020.9 | 40,000.00 |
| 陈伟根 | 独立董事 | 男 | 51 | 博士 | 2017.9-2020.9 | 40,000.00 |
| 袁涛 | 监事会主席 | 男 | 43 | 本科 | 2017.9-2020.9 | 139,141.00 |
| 何志坚 | 监事 | 男 | 41 | 硕士 | 2017.9-2020.9 | 0 |
| 秦勇 | 职工监事 | 女 | 44 | 高中 | 2017.9-2020.9 | 151,954.00 |
| 何小军 | 董事会秘书 | 男 | 43 | 本科 | 2017.9-2020.9 | 392,209.00 |
| 李长平 | 财务总监 | 男 | 35 | 本科 | 2017.9-2020.9 | 187,470.00 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
（1）董事杨泽民与董事杨厚群为兄妹关系；
（2）董事杨泽民与监事秦勇为妻妹关系；
（3）董事杨泽民与董事皮天彬为亲家关系。
除上述已经披露的情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 杨泽民 | 董事长、总经理 | 51,515,975 | 591,208 | 52,107,183 | 20.85% | - |
| 杨厚群 | 董事、副总经理 | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 3.60% | - |
| 熊必润 | 董事、副总经理 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.08% | - |
| 李奎 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | - |
| 皮天彬 | 董事 | 375,000 | 0 | 375,000 | 0.15% | - |
| 冯戟 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - |
| 黎明 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - |
| 陈伟根 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - |
| 郭振岩 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - |
| 袁涛 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0% | - |
| 何志坚 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - |
| 秦勇 | 职工监事 | 5,400,000 | 0 | 5,400,000 | 2.16% | - |
| 何小军 | 董事会秘书 | 500,000 | 0 | 500,000 | 0.20% | - |
| 李长平 | 财务总监 | 100,000 | 0 | 100,000 | 0.04% | - |
| 合计 | - | 67,090,975 | 591,208 | 67,682,183 | 27.08% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是√否 |
| 总经理是否发生变动 | □是√否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是√否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是√否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 杨厚群 | 董事 | 新任 | 董事、副总经理 | 根据工作需要，经公司总经理提名，聘任杨厚群女士为分管电力工程业务的副总经理。 |
| 冯戟 | 无 | 新任 | 董事 | 原董事曾诚离职，补选 冯戟先生为董事。 |
| 黎明 | 无 | 新任 | 独立董事 | 第一届董事会届满，正常换届。 |
| 陈伟根 | 无 | 新任 | 独立董事 | 第一届董事会届满，正常换届。 |
| 郭振岩 | 无 | 新任 | 独立董事 | 第一届董事会届满，正常换届。 |
| 何志坚 | 无 | 新任 | 监事 | 第一届监事会届满，正常换届。 |
| 秦勇 | 监事 | 换届 | 职工监事 | 第一届监事会届满，正常换届。 |
| 曾诚 | 董事 | 离任 | 无 | 因个人工作原因辞去董事职务。 |
| 张乐 | 董事 | 离任 | 无 | 第一届董事会届满，正常换届。 |
| 李厥庆 | 董事 | 离任 | 无 | 第一届董事会届满，正常换届。 |
| 罗益清 | 职工监事 | 离任 | 无 | 第一届监事会届满，正常换届。 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 80 | 99 |
| 生产人员 | 342 | 546 |
| 销售人员 | 67 | 71 |
| 技术人员 | 66 | 70 |
| 财务人员 | 24 | 28 |
| 员工总计 | 579 | 814 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 40 | 71 |
| 专科 | 71 | 141 |
| 专科以下 | 465 | 599 |
| 员工总计 | 579 | 814 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
核心人员（公司及控股子公司）基本情况
(二) 核心员工
□适用√不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用□不适用
1、员工薪酬政策
报告期内，本公司员工的薪酬包括薪金、津贴等；同时依据相关法规参与相关政府机构推行的社会保险计划，根据该计划，本公司按照雇员的月薪一定比例缴纳雇员的社会保险。
2、培训计划
报告期内，公司各部门组织系统性培训32项，内训1,750人次，并与专业的培训机构签署了长年培训协议。
3、公司承担费用的离退休职工人数
（1）报告期内需要公司承担费用的离职人员的人数 4人，费用为：83,153.69元；
（2）报告期内需要公司承担费用的退休人员的人数 0人，费用为：0元；姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 李代萍 | 财务中心主任 | 0 |
| 马远刚 | 新材料事业部副总经理 | 0 |
| 吴英智 | 重庆望变电力工程有限公司总工程师 | 0 |
| 程云怒 | 变压器事业部总经理兼总工程师 | 0 |
| 周玲 | 成套事业部总经理 | 0 |
| 刘兵 | 成套事业部总工程师 | 0 |
| 杨林 | 行政中心主任兼人力资源部经理 | 0 |
| 罗永成 | 变压器事业部技术工艺经理 | 0 |
| 谭贤勇 | 变压器事业部品管经理 | 0 |
核心人员的变动情况：
第九节 行业信息
□适用√不适用
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是□否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | √是□否 |
| 董事会是否设置独立董事 | √是□否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是□否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构，并聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所建立健全公司进行内部控制制度，构成了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已履行规定程序
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已履行规定程序
报告期内，公司对《公司章程》进行了如下修改：
1、原章程第十三条“经营范围”为：经依法登记，公司经营范围：普通货运；变压器、电抗器、互感器、电线电缆及其他电气机械器材的制造、销售、检修、安装；新材料的研发；电工钢、非晶材料生产、销售；输配电及控制设备制造、安装、修试；高低压开关柜设备制造；机械加工；水利电力工程安装及相关技术、产品的开发与销售，技术咨询，智能电网系统解决方案；自营本企业自产的输变电设备的出口业务和本企业生产、科研所需的原辅材料、电工钢、非晶材料、机械设备、仪器、仪表及零配件进出口业务；利用自有资金从事投资业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；水力发电;货物专用运输（罐式）。（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
后方可开展经营活动）**现修改为：普通货运；变压器、电抗器、互感器、电线电缆及其他电气机械器材的制造、销售、检修、安装；新材料的研发；电工钢、非晶材料生产、销售；输配电及控制设备制造、安装、修试；高低压开关柜设备制造；机械加工；水利电力工程安装及相关技术、产品的开发与销售，技术咨询，智能电网系统解决方案；输变电设备的出口业务和原辅材料、电工钢、非晶材料、普通机械设备、仪器、仪表及零配件进出口业务；利用自有资金从事投资业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；水力发电;货物专用运输（罐式）。（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）**
2、公司章程第六条原为：公司注册资本为人民币19,432万元，现修改为：公司注册资本为人民币24,987.5555万元。
3、公司章程第十八条原为：各发起人持有的股份数额及其占公司总股数的比例（按19,432万元计算），现修改为：各发起人持有的股份数额及其占公司总股数的比例（按24,987.5555万元计算）。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1、2017年1月20日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过《关于与重庆润银融资租赁有限公司开展融资租赁合作的议案》、《关于与远东国际租赁有限公司开展融资租赁合作的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次融资租赁的相关事宜的议案》、《关于提请召开2017年第一次临时股东大会的议案》等议案。 2、2017年4月10日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过《2016年度董事会工作报告》、《2016年度总经理工作报告》、《公司2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决算报告》、《2016年度利润分配方案》《2017年度财务预算报告》、《关于续聘瑞华会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》、《关于2017年度公司与关联方日常关联交易预计的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于转让都江堰天源电力投资有限公司部分股份的议案》、《关于提议召开公司2016年年度股东大会的议案》等议案。 3、2017年6月21日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，审议通过《关于<重庆望变电气（集团）股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》、《关于签署附生效条件<股份认购协议>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于开设公司2017年第一次股票发行募集资金专项账户的议案》、《关于提请召开2017年第二次临时股东大会的议案》等议案。 |
| 4、2017年8月21日，公司召开了第一届董事会第十九次会议审议通过《2017年半年度报告》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司股票转让方式变更为协议方式的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理变更股票转让方式相关事宜的议案》、关于提请召开2017年第三次临时股东大会的议案》等议案。 5、2017年9月8日，公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于成立第二届董事会战略发展委员会及推选相关人选的议案》、《关于成立第二届董事会审计委员会及推选相关人选的议案》、《关于成立第二届董事会薪酬与考核委员会及推选相关人选的议案》、《关于成立第二届董事会提名委员会及推选相关人选的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、财务总监的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》等议案。 6、2017年9月25日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金使用用途的议案》、《关于会计估计变更的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次公司经营范围变更的相关工商登记事宜的议案》、《关于提请召开2017年第四次临时股东大会的议案》等议案。 7、2017年12月14日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过《关于补选冯戟为公司第二届董事会董事的议案》、《关于成立公司审计部的议案》、《关于提请召开2018年第一次临时股东大会的议案》等议案。 | ||
| 监事会 | 4 | 1、2017年4月10日公司召开了第一届监事会第六次会议，审议通过《2016年度监事会工作报告》、《2016年年度报告及年度报告摘要》的议案。 2、2017年8月21日公司召开了第一届监事会第七次会议，审议通过《2017年半年度报告》、《关于公司监事会换届选举的议案》。 3、2017年9月8日公司召开了第二届监事会第一次会议，审议通过 《关于选举公司第二届监事会主席的议案》。 4、3、2017年9月25日公司召开了第二届监事会第二次会议，审议通过《关于变更部分募集资金使用用途的议案》、《会计估计变更公告的议案》。 |
| 股东大会 | 5 | 1、2017年第一次临时股东大会 会议于2017年2月8日召开，审议通过《关于与重庆润银融资租赁有限公司开展融资租赁合作的议案》、《关于与远东国际租赁有限公司开展融资租赁合作的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次融资租赁 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
的相关事宜的议案》等议案。
2、2016年年度股东大会
会议于2017年5月5日召开，审议通过《2016年度董事会工作报告》、《2016年度总经理工作报告》、《公司2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决算报告》、《2016年度利润分配方案》、《2017年度财务预算报告》、《关于续聘瑞华会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案》、《关于2017年度公司与关联方日常关联交易预计的议案》等议案。
3、2017年第二次临时股东大会
会议于2017年7月10日召开，审议通过《关于<重庆望变电气（集团）股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》、《关于签署附生效条件<股份认购协议>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》等议案。
4、2017年第三次临时股东大会
会议于2017年9月8日召开，审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《关于公司股票转让方式变更为做市方式的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理变更股票转让方式相关事宜的议案》等议案。
5、2017年第四次临时股东大会
会议于2017年10月12日召开，审议通过《关于变更部分募集资金使用用途的议案》《关于会计估计变更的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次公司经营范围变更的相关工商登记事宜》等议案。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。
报告期内，公司持续加强公司治理，聘请专业的内控管理机构完善相关制度。除控股股东及实际控制人以外，公司聘请了三名独立董事，股东方扬州尚颀并购成长产业基金合伙企业（有限合伙）推荐冯戟先生加入公司董事会、天津普思资产管理有限公司-平潭普思广和一号股权投资合伙企业推荐何志坚先生加入公司监事会，参与公司治理；公司管理层未引入职业经理人。
(四) 投资者关系管理情况
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》 ，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。报告期内，公司与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。无
(六) 独立董事履行职责情况
无姓名
| 姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 |
| 郭振岩 | 4 | 4 | 0 | 0 |
| 陈伟根 | 4 | 4 | 0 | 0 |
| 黎明 | 4 | 4 | 0 | 0 |
独立董事的意见：
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
独立董事郭振岩、陈伟根、黎明在报告期内出席董事会未提出异议。
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计
(三) 对重大内部管理制度的评价
制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
截至报告期末，公司已建立《年报重大差错责任追究制度》。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 【2018】31180020号 |
| 审计机构名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 |
| 审计报告日期 | 2018年4月25日 |
| 注册会计师姓名 | 林俊、林可成 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 5 |
| 会计师事务所审计报酬 | 320,000.00元 |
| 重庆望变电气（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了重庆望变电气（集团）股份有限公司（以下简称“重庆望变电气（集团）公司”或“公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了重庆望变电气（集团）公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于重庆望变电气（集团）公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）在建工程结转固定资产 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注——四、13及六、12。 2017年度公司在建工程结转固定资产34,870.99万元（占年末总资产比例31%），其中厂房18,638.09万元、机器设备16,232.90万元。截至审计报告批准报出日，公司厂房工程审价尚未完成，尚未办理竣工决算，公司基于外部审价机构的初审结果及应分摊的待摊支出预估结转固定资产。 由于在建工程结转固定资产要求管理层作出一系列判断，包括达到预定可使用状态时点、以及达到预定可使用状态前所发生的必要支出，这些关键判断的准确性会对固定资产的计价和分摊以及资产、负债的完整性产生重大影响，因此我们将该事项作为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行了下列审计程序以应对该关键审计事项： （1）实地检查新增固定资产，确定其已完工并达到预定可使用状态； | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
事项。
（六）就重庆望变电气（集团）公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与重庆望变电气（集团）公司治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：林俊
中国?北京 中国注册会计师：林可成
2018年4月25日
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 67,738,839.11 | 88,999,682.69 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、2 | 4,963,419.08 | 7,934,763.77 |
| 应收账款 | 六、3 | 324,158,227.29 | 263,968,866.11 |
| 预付款项 | 六、4 | 18,053,780.24 | 5,813,917.58 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 六、5 | 1,601,511.37 | 1,601,511.37 |
| 其他应收款 | 六、6 | 9,321,696.64 | 6,707,203.70 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 153,819,156.01 | 85,132,904.96 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、8 | 1,985,999.81 | 30,637.02 |
| 流动资产合计 | 581,642,629.55 | 460,189,487.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 六、9 | 10,770,909.00 | 4,680,000.00 |
| 长期股权投资 | 六、10 | 42,411,876.63 | 33,856,870.72 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、11 | 424,336,822.01 | 76,663,404.85 |
| 在建工程 | 六、12 | 9,974,761.06 | 44,838,458.11 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 六、13 | 41,934,001.80 | 42,877,068.30 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、14 | 323,546.63 | 323,546.63 |
| 长期待摊费用 | 六、15 | 8,122,095.02 | 9,034,880.15 |
| 递延所得税资产 | 六、16 | 4,392,869.37 | 4,286,928.88 |
| 其他非流动资产 | 六、17 | 58,704,906.81 | |
| 非流动资产合计 | 542,266,881.52 | 275,266,064.45 | |
| 资产总计 | 1,123,909,511.07 | 735,455,551.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、18 | 69,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、19 | 35,666,729.24 | 59,826,400.00 |
| 应付账款 | 六、20 | 150,086,978.68 | 65,375,356.29 |
| 预收款项 | 六、21 | 39,013,732.71 | 16,573,776.10 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、22 | 14,860,302.22 | 6,127,903.38 |
| 应交税费 | 六、23 | 14,305,351.43 | 19,625,117.42 |
| 应付利息 | 六、24 | 206,845.13 | 240,333.34 |
| 应付股利 | 六、25 | 335,000.00 | 490,000.00 |
| 其他应付款 | 六、26 | 23,389,258.82 | 20,335,346.42 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、27 | 40,720,119.44 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 387,584,317.67 | 213,594,232.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 六、28 | 60,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 六、29 | 26,040,501.68 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、31 | 26,836,666.68 | 17,400,000.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 112,877,168.36 | 157,400,000.00 | |
| 负债合计 | 500,461,486.03 | 370,994,232.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、32 | 249,875,555.00 | 194,320,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、33 | 202,504,337.81 | 63,324,045.76 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、34 | 15,594,152.29 | 9,420,571.57 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、35 | 150,432,957.92 | 92,700,785.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 618,407,003.02 | 359,765,403.26 |
| 少数股东权益 | 5,041,022.02 | 4,695,915.44 | |
| 所有者权益合计 | 623,448,025.04 | 364,461,318.70 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,123,909,511.07 | 735,455,551.65 |
法定代表人：杨泽民 主管会计工作负责人：李长平 会计机构负责人：李代萍
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 55,882,814.28 | 79,199,917.02 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,416,419.08 | 7,877,763.77 | |
| 应收账款 | 十二、1 | 294,764,112.45 | 259,624,523.66 |
| 预付款项 | 15,885,392.21 | 2,908,850.19 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,601,511.37 | 1,601,511.37 | |
| 其他应收款 | 十二、2 | 17,006,434.19 | 7,186,123.51 |
| 存货 | 111,332,573.45 | 78,326,482.94 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 500,889,257.03 | 436,725,172.46 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 10,770,909.00 | 4,680,000.00 | |
| 长期股权投资 | 十二、3 | 94,119,759.05 | 87,915,786.14 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 419,585,350.67 | 70,816,604.09 | |
| 在建工程 | 9,974,761.06 | 44,838,458.11 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 39,206,381.36 | 40,071,428.18 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,217,793.69 | 674,539.74 |
| 递延所得税资产 | 3,140,503.50 | 2,586,779.73 | |
| 其他非流动资产 | 58,704,906.81 | ||
| 非流动资产合计 | 578,015,458.33 | 310,288,502.80 | |
| 资产总计 | 1,078,904,715.36 | 747,013,675.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 69,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 35,666,729.24 | 59,826,400.00 | |
| 应付账款 | 136,838,576.45 | 86,056,009.03 | |
| 预收款项 | 11,140,368.56 | 12,091,476.10 | |
| 应付职工薪酬 | 12,653,078.85 | 4,408,361.07 | |
| 应交税费 | 12,249,756.91 | 18,414,178.41 | |
| 应付利息 | 206,845.13 | 240,333.34 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 28,505,086.68 | 21,001,585.86 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,720,119.44 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 346,980,561.26 | 227,038,343.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 26,040,501.68 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,836,666.68 | 17,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 112,877,168.36 | 157,400,000.00 | |
| 负债合计 | 459,857,729.62 | 384,438,343.81 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 249,875,555.00 | 194,320,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 213,904,709.09 | 74,724,417.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 15,594,152.29 | 9,420,571.57 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 139,672,569.36 | 84,110,342.84 | |
| 所有者权益合计 | 619,046,985.74 | 362,575,331.45 | |
| 负债和所有者权益合计 | 1,078,904,715.36 | 747,013,675.26 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 六、36 | 570,615,618.54 | 451,248,853.97 |
| 其中：营业收入 | 六、36 | 570,615,618.54 | 451,248,853.97 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 503,368,409.08 | 391,720,494.08 | |
| 其中：营业成本 | 六、36 | 393,704,095.61 | 299,712,627.02 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、37 | 4,894,052.10 | 3,911,632.52 |
| 销售费用 | 六、38 | 50,621,659.40 | 43,269,405.65 |
| 管理费用 | 六、39 | 36,216,771.09 | 33,150,413.36 |
| 财务费用 | 六、40 | 14,567,689.57 | 9,102,754.98 |
| 资产减值损失 | 六、41 | 3,364,141.31 | 2,573,660.55 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、42 | 896,178.19 | 3,516,313.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 六、42 | 873,678.19 | 3,516,313.93 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、43 | -100,362.73 | -63,042.54 |
| 其他收益 | 六、44 | 6,976,132.36 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 75,019,157.28 | 62,981,631.28 | |
| 加：营业外收入 | 六、45 | 957,067.19 | 3,879,417.13 |
| 减：营业外支出 | 六、46 | 5,156.20 | 202,906.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 75,971,068.27 | 66,658,141.99 |
| 减：所得税费用 | 六、47 | 12,016,536.70 | 11,941,849.56 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,954,531.57 | 54,716,292.43 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 63,954,531.57 | 54,716,292.43 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 48,778.86 | 449,962.15 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 63,905,752.71 | 54,266,330.28 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 63,954,531.57 | 54,716,292.43 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 63,905,752.71 | 54,266,330.28 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 48,778.86 | 449,962.15 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.30 | 0.29 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.30 | 0.29 |
法定代表人：杨泽民 主管会计工作负责人：李长平 会计机构负责人：李代萍
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二、4 | 525,286,922.18 | 443,565,048.82 |
| 减：营业成本 | 十二、4 | 363,647,320.65 | 301,696,136.12 |
| 税金及附加 | 4,206,719.05 | 3,523,703.64 | |
| 销售费用 | 46,386,059.23 | 41,140,653.28 | |
| 管理费用 | 28,304,440.25 | 24,672,078.06 | |
| 财务费用 | 14,590,570.25 | 9,114,625.77 | |
| 资产减值损失 | 3,858,393.78 | 2,395,155.70 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十二、5 | 662,267.81 | 3,516,313.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -33,874.57 | -35,409.55 | |
| 其他收益 | 6,975,052.13 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 71,896,864.34 | 64,503,600.63 | |
| 加：营业外收入 | 872,204.84 | 3,586,816.90 | |
| 减：营业外支出 | 5,027.20 | 201,016.05 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 72,764,041.98 | 67,889,401.48 | |
| 减：所得税费用 | 11,028,234.74 | 11,733,339.94 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 61,735,807.24 | 56,156,061.54 | |
| （一）持续经营净利润 | |||
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 61,735,807.24 | 56,156,061.54 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 641,562,760.15 | 504,476,451.73 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、48 | 19,569,379.82 | 26,472,498.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 661,132,139.97 | 530,948,950.15 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 441,812,262.41 | 331,307,088.15 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,378,588.89 | 46,777,558.86 | |
| 支付的各项税费 | 38,596,858.67 | 32,968,860.74 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、48 | 68,928,444.72 | 64,615,613.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 612,716,154.69 | 475,669,121.55 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,415,985.28 | 55,279,828.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 22,500.00 | 1,640,448.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 111,456.91 | 14,255.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 450,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 583,956.91 | 1,654,703.64 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 201,443,513.29 | 98,265,053.71 |
| 投资支付的现金 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 208,943,513.29 | 105,765,053.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -208,359,556.38 | -104,110,350.07 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 199,999,998.00 | 33,912,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 96,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、48 | 25,696,145.26 | 32,377,700.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 321,696,143.26 | 251,289,700.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 132,000,000.00 | 119,370,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,941,760.46 | 9,092,431.37 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 490,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、48 | 11,896,491.76 | 64,713,333.18 |
| 筹资活动现金流出小计 | 159,838,252.22 | 193,175,764.55 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 161,857,891.04 | 58,113,935.45 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、49 | 1,914,319.94 | 9,283,413.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、49 | 28,595,963.53 | 19,312,549.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、49 | 30,510,283.47 | 28,595,963.53 |
法定代表人：杨泽民 主管会计工作负责人：李长平 会计机构负责人：李代萍
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 599,089,235.51 | 478,151,201.17 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,983,836.25 | 30,836,947.28 | |
| 经营活动现金流入小计 | 618,073,071.76 | 508,988,148.45 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 415,517,217.63 | 281,593,755.68 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 51,965,238.21 | 37,237,202.82 | |
| 支付的各项税费 | 38,213,662.45 | 28,429,102.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 67,370,209.74 | 113,383,053.94 | |
| 经营活动现金流出小计 | 573,066,328.03 | 460,643,114.63 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,006,743.73 | 48,345,033.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 450,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 22,500.00 | 1,640,448.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,000.00 | 504.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 492,500.00 | 1,640,952.64 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 200,489,073.99 | 97,433,931.60 | |
| 投资支付的现金 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 207,989,073.99 | 104,933,931.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -207,496,573.99 | -103,292,978.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 199,999,998.00 | 33,912,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 96,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 25,696,145.26 | 15,630,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 321,696,143.26 | 234,542,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 132,000,000.00 | 119,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,451,760.46 | 9,092,431.37 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,896,491.76 | 47,655,633.18 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 159,348,252.22 | 175,748,064.55 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 162,347,891.04 | 58,793,935.45 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -141,939.22 | 3,845,990.31 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 18,796,197.86 | 14,950,207.55 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 18,654,258.64 | 18,796,197.86 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 194,320,000.00 | 64,967,503.83 | 10,862,230.47 | 104,397,469.93 | 5,464,462.26 | 380,011,666.49 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | -1,643,458.07 | -1,441,658.90 | -11,696,684.00 | -768,546.82 | -15,550,347.79 | ||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 194,320,000.00 | 63,324,045.76 | 9,420,571.57 | 92,700,785.93 | 4,695,915.44 | 364,461,318.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,555,555.00 | 139,180,292.05 | 6,173,580.72 | 57,732,171.99 | 345,106.58 | 258,986,706.34 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 63,905,752.71 | 48,778.86 | 63,954,531.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,555,555.00 | 139,180,292.05 | 194,735,847.05 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 55,555,555.00 | 139,180,292.05 | 194,735,847.05 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,173,580.72 | -6,173,580.72 | -335,000.00 | -335,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,173,580.72 | -6,173,580.72 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -335,000.00 | -335,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 631,327.72 | 631,327.72 | |||||||||||
| 四、本年期末余额 | 249,875,555.00 | 202,504,337.81 | 15,594,152.29 | 150,432,957.92 | 5,041,022.02 | 623,448,025.04 |
| 项目 | 上期 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 184,900,000.00 | 40,475,503.83 | 4,831,210.32 | 51,806,741.48 | 5,700,917.94 | 287,714,373.57 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | -1,643,458.07 | -1,026,244.90 | -7,756,679.68 | -964,964.65 | -11,391,347.30 | ||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 184,900,000.00 | 38,832,045.76 | 3,804,965.42 | 44,050,061.80 | 4,735,953.29 | 276,323,026.27 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,420,000.00 | 24,492,000.00 | 5,615,606.15 | 48,650,724.13 | -40,037.85 | 88,138,292.43 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 54,266,330.28 | 449,962.15 | 54,716,292.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,420,000.00 | 24,492,000.00 | 33,912,000.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 9,420,000.00 | 24,492,000.00 | 33,912,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,615,606.15 | -5,615,606.15 | -490,000.00 | -490,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,615,606.15 | -5,615,606.15 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -490,000.00 | -490,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 194,320,000.00 | 63,324,045.76 | 9,420,571.57 | 92,700,785.93 | 4,695,915.44 | 364,461,318.70 |
法定代表人：杨泽民 主管会计工作负责人：李长平 会计机构负责人：李代萍
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 194,320,000.00 | 74,895,531.15 | 10,862,230.47 | 97,398,544.82 | 377,476,306.44 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -171,114.11 | -1,441,658.90 | -13,288,201.98 | -14,900,974.99 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 194,320,000.00 | 74,724,417.04 | 9,420,571.57 | 84,110,342.84 | 362,575,331.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,555,555.00 | 139,180,292.05 | 6,173,580.72 | 55,562,226.52 | 256,471,654.29 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 61,735,807.24 | 61,735,807.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,555,555.00 | 139,180,292.05 | 194,735,847.05 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 55,555,555.00 | 139,180,292.05 | 194,735,847.05 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,173,580.72 | -6,173,580.72 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,173,580.72 | -6,173,580.72 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 249,875,555.00 | 213,904,709.09 | 15,594,152.29 | 139,672,569.36 | 619,046,985.74 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 184,900,000.00 | 50,403,531.15 | 4,831,210.32 | 43,119,363.48 | 283,254,104.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -171,114.11 | -1,026,244.90 | -9,549,476.03 | -10,746,835.04 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 184,900,000.00 | 50,232,417.04 | 3,804,965.42 | 33,569,887.45 | 272,507,269.91 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,420,000.00 | 24,492,000.00 | 5,615,606.15 | 50,540,455.39 | 90,068,061.54 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 56,156,061.54 | 56,156,061.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,420,000.00 | 24,492,000.00 | 33,912,000.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 9,420,000.00 | 24,492,000.00 | 33,912,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,615,606.15 | -5,615,606.15 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,615,606.15 | -5,615,606.15 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 194,320,000.00 | 74,724,417.04 | 9,420,571.57 | 84,110,342.84 | 362,575,331.45 |
重庆望变电气（集团）股份有限公司
2017年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
重庆望变电气（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为重庆望江变压器厂有限公司，于1994年8月16日在重庆市长寿县注册成立。
本公司于2014年12月15日整体变更为股份有限公司，更名为“重庆望变电气（集团）股份有限公司”，于2015年7月30日在全国中小企业股份转让系统挂牌成功。截至2017年12月31日，公司注册资本为249,875,555.00元（详见本财务报表附注六、32“股本”）。本公司统一社会信用代码为91500115203395479N，注册地址位于重庆市长寿区晏家街道齐心东路10号。
本公司经营范围为：普通货运；变压器、电抗器、互感器、电线电缆及其他电气机械器材的制造、销售、检修、安装；新材料的研发；电工钢、非晶材料生产、销售；输配电及控制设备制造、安装、修试；高低压开关柜设备制造；机械加工；水利电力工程安装及相关技术、产品的开发与销售，技术咨询，智能电网系统解决方案；输变电设备的出口业务和原辅材料、电工钢、非晶材料、机械设备、仪器、仪表及零配件进出口业务;利用自有资金从事投资业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；水力发电；货物专用运输（罐式）。（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2017年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司2017年度内合并范围未发生变化。
本公司及各子公司主要从事油浸式电力变压器、干式变压器、箱变及成套设备、高低压开关柜设备等的制造以及水力发电。
本财务报表已经本公司董事会于2018年4月25日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面参照中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司从事变压器、电抗器、互感器、电线电缆及其他电气机械器材的制造、销售、检修、安装。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、19“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、24“重大会计判断和估计。
1、 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中所有者权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、11（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 押金及备用金等组合 | 以款项性质为押金及备用金等信用风险特征划分组合 |
| 关联方组合 | 以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特证划分组合 |
| 账龄组合 | 按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 无回收风险款项组合 | 无回收风险为信用风险特征划分组合 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项 目 | 计提方法 |
| 押金及备用金等组合 | 单项测算，如无减值迹象，不予计提 |
| 关联方组合 | 单项测算，如无减值迹象，不予计提 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 无回收风险款项组合 | 单项测算，如无减值迹象，不予计提 |
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 20 | 20 |
| 3至4年 | 30 | 30 |
| 4至5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
10、 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品及项目成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
11、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，
按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
12、 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 10-20 | 4-5 | 4.75-9.60 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 2-10 | 3-5 | 9.50-48.50 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
| 电子设备及办公设备 | 平均年限法 | 2-10 | 0-5 | 9.50-50.00 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
13、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。
14、 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、 无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。
16、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括厂区附属构筑物及装修费。长期待摊费用在预计受益期间直线法摊销。
17、 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
19、 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。销售收入确认的具体原则：客户签收后，按照客户确认的收货单确认收入。
（2）提供工程服务收入
工程完工后，按照客户确认的完工验收单确认收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
20、 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税
费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
22、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
23、 重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。
执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
24、 重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。[注1] |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 企业所得税 | 详见下表。[注2] |
注1：本公司下属子公司都江堰天源电力投资有限公司按实际缴纳的流转税的5%计缴城市维护建设税，本公司及其他下属子公司均按实际缴纳的流转税的7%计缴城市维护建设税。
注2：企业所得税税率
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 重庆望变电力工程有限公司 | 按应纳税所得额的25%计缴 |
| 重庆惠泽电器有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 黔南望江变压器有限公司 | 按应纳税所得额的25%计缴 |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
2、税收优惠及批文
根据重庆市长寿区地方税务局晏家税务所出具的长地税晏税通税 (2014)第664号通知书，本公司自2012年1月1日至2020年12月31日享受西部地区鼓励类企业15%的优惠企业所得税税率。
根据重庆惠泽电器有限公司《企业所得税优惠事项备案表》（2017年度），公司2017年度系设在西部地区的鼓励企业，减按15%的税率征收企业所得税。
根据四川省国家税务局出具的川国税函[2009]136号《四川省国家税务局关于同意都江堰天源电力投资有限公司等17户企业享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》，子公司都江堰天源电力投资有限公司自2008年1月1日起享受15%的优惠企业所得税税率。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2017年1月1日，年末指2017年12月31日，上年指2016年度，本年指2017年度。
1、 货币资金
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 123,859.05 | 195,002.40 |
| 银行存款 | 30,386,424.42 | 28,400,961.13 |
| 其他货币资金（注） | 37,228,555.64 | 60,403,719.16 |
| 合 计 | 67,738,839.11 | 88,999,682.69 |
注：截至2017年12月31日止，其他货币资金人民币35,666,729.24元为银行承兑保证金，1,561,826.40元为银行保函保证金。
2、 应收票据
（1）应收票据分类
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,616,901.88 | 2,479,817.43 |
| 商业承兑汇票 | 1,346,517.20 | 5,454,946.34 |
| 合 计 | 4,963,419.08 | 7,934,763.77 |
（2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 23,009,934.58 | 18,559,237.94 |
| 商业承兑汇票 | 3,038,962.80 | 7,210,643.00 |
| 合 计 | 26,048,897.38 | 25,769,880.94 |
应收票据中无票据贴现、质押、及因出票人无法履约而将票据转为应收账款的情况。
3、 应收账款
（1）应收账款按种类列示
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 344,231,754.31 | 99.89 | 20,073,527.02 | 5.83 | 324,158,227.29 |
| 其中：账龄组合 | 344,176,754.31 | 99.87 | 20,073,527.02 | 5.83 | 324,103,227.29 |
| 关联方组合 | 55,000.00 | 0.02 | - | - | 55,000.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 391,900.00 | 0.11 | 391,900.00 | 100.00 | - |
| 合 计 | 344,623,654.31 | 100.00 | 20,465,427.02 | 5.94 | 324,158,227.29 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 279,608,705.05 | 99.48 | 15,639,838.94 | 5.59 | 263,968,866.11 |
| 其中：账龄组合 | 270,197,992.95 | 96.13 | 15,639,838.94 | 5.79 | 254,558,154.01 |
| 关联方组合 | 9,410,712.10 | 3.35 | - | - | 9,410,712.10 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 1,452,320.00 | 0.52 | 1,452,320.00 | 100.00 | - |
| 合 计 | 281,061,025.05 | 100.00 | 17,092,158.94 | 6.08 | 263,968,866.11 |
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 300,156,738.36 | 15,007,836.92 | 5.00 |
| 1至2年 | 40,083,125.96 | 4,008,312.60 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,277,674.99 | 455,535.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 1,273,825.00 | 382,147.50 | 30.00 |
| 4至5年 | 331,390.00 | 165,695.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 54,000.00 | 54,000.00 | 100.00 |
| 合 计 | 344,176,754.31 | 20,073,527.02 | — |
（2）计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额3,540,170.08元，公司报告期内无收回或转回坏账准备的情况。
（3）本年实际核销的应收账款情况
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 166,902.00 |
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为46,910,469.47元，占应收账款年末余额合计数的比例为13.61%，相应计提的
坏账准备年末余额汇总金额为2,738,007.10元。
4、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 18,053,780.24 | 100.00 | 5,813,917.58 | 100.00 |
| 合 计 | 18,053,780.24 | 100.00 | 5,813,917.58 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为13,829,189.68元，占预付账款年末余额合计数的比例为76.60%。
5、 应收股利
（1）应收股利情况
| 项目（或被投资单位） | 年末余额 | 年初余额 |
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 1,601,511.37 | 1,601,511.37 |
| 合 计 | 1,601,511.37 | 1,601,511.37 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
| 被投资单位 | 年末余额 | 账龄 | 未收回原因 |
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 1,601,511.37 | 2至3年 | 昆明耀龙尚未发放 |
| 合 计 | 1,601,511.37 |
6、 其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
| 种类 | 年末余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,321,696.64 | 100.00 | - | - | 9,321,696.64 |
| 其中：押金及备用金组合 | 9,035,923.93 | 96.93 | - | - | 9,035,923.93 |
| 无回收风险款项组合 | 285,772.71 | 3.07 | - | - | 285,772.71 |
| 种类 | 年末余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 9,321,696.64 | 100.00 | - | - | 9,321,696.64 |
（续）
| 种类 | 年初余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,707,203.70 | 100.00 | 6,707,203.70 | ||
| 其中：押金及备用金组合 | 6,455,822.52 | 96.25 | 6,455,822.52 | ||
| 无回收风险款项组合 | 251,381.18 | 3.75 | 251,381.18 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 6,707,203.70 | 100.00 | 6,707,203.70 | ||
（2）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 押金 | 8,993,292.76 | 6,413,481.44 |
| 备用金 | 42,631.17 | 42,341.08 |
| 其他 | 285,772.71 | 251,381.18 |
| 合计 | 9,321,696.64 | 6,707,203.70 |
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） |
| 山西太钢不锈钢股份有限公司 | 非关联方 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 12.87 |
| 重庆云欧产业有限公司 | 非关联方 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 10.73 |
| 乌鲁木齐综合保税区开发投资建设运营有限公司 | 非关联方 | 968,360.00 | 1至2年 | 10.39 |
| 新疆朗坤房地产开发有限公司 | 非关联方 | 728,000.00 | 1年以内 | 7.81 |
| 湖南湘能创业招标代理有限公司 | 非关联方 | 680,000.00 | 1年以内 | 7.29 |
| 合计 | - | 4,576,360.00 | 49.09 |
7、 存货
（1）存货分类
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 46,846,755.29 | 46,846,755.29 | |
| 库存商品 | 39,346,474.41 | 956,340.30 | 38,390,134.11 |
| 在产品 | 27,945,927.40 | 27,945,927.40 | |
| 项目成本 | 40,803,579.71 | 167,240.50 | 40,636,339.21 |
| 合 计 | 154,942,736.81 | 1,123,580.80 | 153,819,156.01 |
（续）
| 项 目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 35,456,906.35 | 35,456,906.35 | |
| 库存商品 | 42,139,683.06 | 1,299,609.57 | 40,840,073.49 |
| 在产品 | 5,820,338.04 | 5,820,338.04 | |
| 项目成本 | 3,015,587.08 | 3,015,587.08 | |
| 合 计 | 86,432,514.53 | 1,299,609.57 | 85,132,904.96 |
（2）存货跌价准备
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,299,609.57 | - | - | 343,269.27 | - | 956,340.30 |
| 项目成本 | - | 167,240.50 | - | - | - | 167,240.50 |
| 合 计 | 1,299,609.57 | 167,240.50 | - | 343,269.27 | - | 1,123,580.80 |
8、 其他流动资产
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 内部交易未抵扣进项税 | 1,887,676.79 | - |
| 待摊费用 | 68,016.00 | - |
| 多交的企业所得税 | 30,307.02 | 30,637.02 |
| 合 计 | 1,985,999.81 | 30,637.02 |
9、 长期应收款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 融资租赁保证金 | 10,770,909.00 | 4,680,000.00 |
| 合 计 | 10,770,909.00 | 4,680,000.00 |
10、 长期股权投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、联营企业 | ||||||
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 26,360,317.21 | - | - | 2,210,640.04 | - | - |
| 重庆能投长寿经开区售电有限公司 | 7,496,553.51 | 7,500,000.00 | - | -1,155,634.13 | - | - |
| 合计 | 33,856,870.72 | 7,500,000.00 | - | 1,055,005.91 | - | - |
（续）
| 被投资单位 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、联营企业 | |||||
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | - | - | - | 28,570,957.25 | - |
| 重庆能投长寿经开区售电有限公司 | - | - | - | 13,840,919.38 | - |
| 合计 | - | - | - | 42,411,876.63 | - |
11、 固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 75,811,959.57 | 33,281,886.75 | 8,237,906.68 | 3,004,871.59 | 120,336,624.59 |
| 2、本年增加金额 | 186,380,889.11 | 172,042,077.66 | 1,773,256.41 | 360,196,223.18 | |
| （1）购置 | 9,713,033.26 | 1,773,256.41 | 11,486,289.67 | ||
| （2）在建工程转入 | 186,380,889.11 | 162,329,044.40 | 348,709,933.51 | ||
| 3、本年减少金额 | 88,776.06 | 562,096.93 | 650,872.99 | ||
| （1）处置或报废 | 88,776.06 | 562,096.93 | 650,872.99 | ||
| 4、年末余额 | 262,192,848.68 | 205,235,188.35 | 9,449,066.16 | 3,004,871.59 | 479,881,974.78 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 17,404,983.57 | 19,478,932.30 | 4,396,186.79 | 2,393,117.08 | 43,673,219.74 |
| 2、本年增加金额 | 4,572,563.32 | 6,434,497.01 | 1,102,995.90 | 200,930.15 | 12,310,986.38 |
| （1）计提 | 4,572,563.32 | 6,434,497.01 | 1,102,995.90 | 200,930.15 | 12,310,986.38 |
| 3、本年减少金额 | 9,567.74 | 429,485.61 | 439,053.35 | ||
| （1）处置或报废 | 9,567.74 | 429,485.61 | 439,053.35 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及办公设备 | 合计 |
| 4、年末余额 | 21,977,546.89 | 25,903,861.57 | 5,069,697.08 | 2,594,047.23 | 55,545,152.77 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末账面价值 | 240,215,301.79 | 179,331,326.78 | 4,379,369.08 | 410,824.36 | 424,336,822.01 |
| 2、年初账面价值 | 58,406,976.00 | 13,802,954.45 | 3,841,719.89 | 611,754.51 | 76,663,404.85 |
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 105,051,383.55 | 1,782,985.41 | 103,268,398.14 | |
| 合计 | 105,051,383.55 | 1,782,985.41 | 103,268,398.14 |
12、 在建工程
（1）在建工程情况
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 新材料事业部一期厂区 | - | - | - | 44,838,458.11 | - | 44,838,458.11 |
| 新材料事业部二期厂区 | 4,398,058.25 | - | 4,398,058.25 | - | - | - |
| 设备安装 | 5,062,521.42 | - | 5,062,521.42 | - | - | - |
| 软件安装 | 514,181.39 | - | 514,181.39 | - | - | - |
| 合计 | 9,974,761.06 | - | 9,974,761.06 | 44,838,458.11 | - | 44,838,458.11 |
（2）重要在建工程项目本年变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本年增加 金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 |
| 新材料事业部一期厂区 | 18,638万元 | 44,838,458.11 | 141,542,431.00 | 186,380,889.11 | - | - |
| 新材料事业部二期厂区 | 17,200万元 | - | 4,398,058.25 | - | - | 4,398,058.25 |
| 设备安装 | 18,400万元 | - | 167,391,565.82 | 162,329,044.40 | - | 5,062,521.42 |
| 软件安装 | 97.6万元 | - | 514,181.39 | - | - | 514,181.39 |
| 合 计 | 44,838,458.11 | 313,846,236.46 | 348,709,933.51 | - | 9,974,761.06 |
13、 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、年初余额 | 44,666,978.20 | 42,735.04 | 100,000.00 | 44,809,713.24 |
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合 计 |
| 2、本年增加金额 | - | - | - | - |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| 4、年末余额 | 44,666,978.20 | 42,735.04 | 100,000.00 | 44,809,713.24 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1、年初余额 | 1,853,798.76 | 42,735.04 | 36,111.14 | 1,932,644.94 |
| 2、本年增加金额 | 909,733.14 | - | 33,333.36 | 943,066.50 |
| （1）计提 | 909,733.14 | - | 33,333.36 | 943,066.50 |
| 3、本年减少金额 | - | - | - | - |
| 4、年末余额 | 2,763,531.90 | 42,735.04 | 69,444.50 | 2,875,711.44 |
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1、年末账面价值 | 41,903,446.30 | - | 30,555.50 | 41,934,001.80 |
| 2、年初账面价值 | 42,813,179.44 | - | 63,888.86 | 42,877,068.30 |
14、 商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 企业合并形成 | 处置 | |||
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 323,546.63 | - | - | 323,546.63 |
| 合计 | 323,546.63 | - | - | 323,546.63 |
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 都江堰天源电力投资有限公司 |
15、 长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销金额 | 其他减少金额 | 年末数 |
| 厂区附属构筑物 | 8,081,300.92 | - | 1,295,070.12 | - | 6,786,230.80 |
| 装修费 | 953,579.23 | 744,270.88 | 361,985.89 | - | 1,335,864.22 |
| 合计 | 9,034,880.15 | 744,270.88 | 1,657,056.01 | - | 8,122,095.02 |
16、 递延所得税资产
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 应收账款坏账准备 | 20,465,427.02 | 3,226,928.47 | 17,092,158.94 | 2,677,051.55 |
| 存货跌价准备 | 1,123,580.80 | 198,018.99 | 1,299,609.57 | 196,370.75 |
| 可弥补亏损 | 3,871,687.62 | 967,921.91 | 5,654,026.32 | 1,413,506.58 |
| 合 计 | 25,460,695.44 | 4,392,869.37 | 24,045,794.83 | 4,286,928.88 |
（2）未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣亏损 | 638,175.46 | 705,188.58 |
| 可抵扣暂时性差异 | 20,231.88 | - |
| 合 计 | 658,407.34 | 705,188.58 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 年末余额 | 年初余额 |
| 2021年度 | 638,175.46 | 705,188.58 |
| 合 计 | 638,175.46 | 705,188.58 |
17、 其他非流动资产
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预付设备款 | - | 58,704,906.81 |
| 合 计 | - | 58,704,906.81 |
18、 短期借款
（1）短期借款分类
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 59,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | - |
| 合 计 | 69,000,000.00 | 25,000,000.00 |
注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、50“所有权或使用权受限制的资产”。
2017年12月31日短期借款明细如下：
| 借款单位 | 担保情况 | 年末数 |
| 中国工商银行晏家支行 | 杨泽民、秦惠兰提供担保，重庆望变电气（集团）股份有限公司房产抵押。 | 40,000,000.00 |
| 重庆农村商业银行股份有限公司长寿支行 | 由杨泽民、秦惠兰、杨秦提供担保，重庆望变电气（集团）股份有限公司房产及重庆惠泽电器有限公司土地使用权作为抵押。 | 19,000,000.00 |
| 重庆市北部新区嘉融小额贷款有限责任公司 | 重庆望变电气（集团）股份有限公司应收账款质押 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 69,000,000.00 |
注：本公司年末无已到期未偿还的借款。
19、 应付票据
| 种 类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 35,666,729.24 | 59,826,400.00 |
| 合 计 | 35,666,729.24 | 59,826,400.00 |
注：本公司年末无已到期未支付的应付票据。20、 应付账款
（1）应付账款列示
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 85,191,227.46 | 21,129,335.43 |
| 设备及工程款 | 56,203,490.64 | 42,262,580.00 |
| 销售业务工程款 | 8,692,260.58 | 1,983,440.86 |
| 合 计 | 150,086,978.68 | 65,375,356.29 |
（2）本公司年末无账龄超过1年的重要应付账款。
21、 预收款项
（1）预收款项列示
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 11,313,192.56 | 12,091,476.10 |
| 销售业务工程款 | 27,700,540.15 | 4,482,300.00 |
| 合 计 | 39,013,732.71 | 16,573,776.10 |
（2）本公司年末无账龄超过1年的重要预收款项。
22、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,570,913.62 | 67,815,272.96 | 59,082,874.12 | 14,303,312.46 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 556,989.76 | 4,295,714.77 | 4,295,714.77 | 556,989.76 |
| 合 计 | 6,127,903.38 | 72,110,987.73 | 63,378,588.89 | 14,860,302.22 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,752,183.17 | 58,335,962.17 | 49,285,687.99 | 12,802,457.35 |
| 2、职工福利费 | - | 5,617,927.17 | 5,617,927.17 | - |
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 3、社会保险费 | 396,961.21 | 2,055,431.26 | 2,055,431.26 | 396,961.21 |
| 其中：医疗保险费 | 370,437.89 | 1,768,045.53 | 1,768,045.53 | 370,437.89 |
| 工伤保险费 | 13,261.66 | 227,611.68 | 227,611.68 | 13,261.66 |
| 生育保险费 | 13,261.66 | 59,774.05 | 59,774.05 | 13,261.66 |
| 4、住房公积金 | 1,421,769.24 | 517,260.00 | 835,135.34 | 1,103,893.90 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 1,288,692.36 | 1,288,692.36 | - |
| 合 计 | 5,570,913.62 | 67,815,272.96 | 59,082,874.12 | 14,303,312.46 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、基本养老保险 | 530,466.44 | 4,177,044.00 | 4,177,044.00 | 530,466.44 |
| 2、失业保险费 | 26,523.32 | 118,670.77 | 118,670.77 | 26,523.32 |
| 合 计 | 556,989.76 | 4,295,714.77 | 4,295,714.77 | 556,989.76 |
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按当地政府规定向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
23、 应交税费
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 企业所得税 | 8,965,423.79 | 9,040,689.16 |
| 增值税 | 3,964,322.52 | 9,421,791.10 |
| 城市维护建设税 | 531,797.07 | 505,105.91 |
| 印花税 | 312,779.15 | 538.51 |
| 教育费附加 | 228,653.75 | 216,305.85 |
| 个人所得税 | 149,189.32 | 109,452.83 |
| 地方教育费附加 | 126,054.90 | 144,203.88 |
| 房产税 | - | 187,030.18 |
| 其他 | 750.00 | - |
| 合 计 | 14,305,351.43 | 19,625,117.42 |
24、 应付利息
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 103,000.00 | 240,333.34 |
| 短期借款应付利息 | 103,845.13 | - |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 合 计 | 206,845.13 | 240,333.34 |
25、 应付股利
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付少数股东股利 | 335,000.00 | 490,000.00 |
| 合 计 | 335,000.00 | 490,000.00 |
26、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 关联方往来 | 15,434,124.50 | 18,055,000.00 |
| 保证金 | 1,090,536.01 | 815,816.01 |
| 尚未支付的费用 | 6,432,509.56 | 1,287,605.34 |
| 代垫款项 | 432,088.75 | 176,925.07 |
| 合计 | 23,389,258.82 | 20,335,346.42 |
（2）本公司年末无账龄超过1年的重要其他应付款。
27、 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的 长期应付款 | 40,720,119.44 | - |
| 合 计 | 40,720,119.44 | - |
28、 长期借款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 60,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | - | - |
| 合 计 | 60,000,000.00 | 140,000,000.00 |
注：年末长期借款系重庆三峡银行股份有限公司长寿支行借款6,000万元，由杨泽民、秦惠兰、杨秦提供担保，重庆望变电气（集团）股份有限公司房产进行抵押。
29、 长期应付款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 融资租赁款 | 66,760,621.12 | - |
| 减：一年内到期部分 | 40,720,119.44 | - |
| 合 计 | 26,040,501.68 | - |
30、 政府补助
1、本年初始确认的政府补助的基本情况
| 补助项目 | 金额 | 与资产相关 | 与收益相关 | 是否实际收到 | ||||
| 递延收益 | 冲减资产账面价值 | 递延收益 | 其他收益 | 营业外收入 | 冲减成本费用 | |||
| 长寿经济技术开发区管理委员会产业发展专项资金 | 3,412,252.31 | - | - | - | 3,412,252.31 | - | - | 是 |
| 长寿经济技术开发区管理委员会信息息化专项补助 | 2,399,000.00 | - | - | - | 2,399,000.00 | - | - | 是 |
| 长寿经济技术开发区管理委员会创新驱动专项资金 | 772,033.50 | - | - | - | 772,033.50 | - | - | 是 |
| 重庆市工商行政管理局长寿区分局商标奖 | 200,000.00 | - | - | - | - | 200,000.00 | - | 是 |
| 中小企业发展专项资金 | 200,000.00 | - | - | - | 200,000.00 | - | - | 是 |
| 财政考评奖 | 200,000.00 | - | - | - | - | 200,000.00 | - | 是 |
| 学技术委员会立体卷铁芯项目奖励款 | 140,000.00 | - | - | - | - | 140,000.00 | - | 是 |
| 企业人力资源公积专项补贴补贴款 | 77,435.00 | - | - | - | 77,435.00 | - | - | 是 |
| 长寿经济技术开发管理委员会考评奖励费 | 40,000.00 | - | - | - | - | 40,000.00 | - | 是 |
| 重庆市长寿区投资促进局国际市场开拓费 | 33,000.00 | - | - | - | - | 33,000.00 | - | 是 |
| 重庆市科学技术委员会新型节能环保奖励 | 30,000.00 | - | - | - | - | 30,000.00 | - | 是 |
| 地税退个税手续费 | 23,611.55 | - | - | - | 23,611.55 | - | - | 是 |
| 就业服务局稳岗补贴 | 20,476.00 | - | - | - | - | 20,476.00 | - | 是 |
| 统计局企业升规奖励金 | 21,000.00 | - | - | - | - | 21,000.00 | - | 是 |
| 重庆市知识产权局专利资助 | 1,800.00 | - | - | - | 1,800.00 | - | - | 是 |
| 合计 | 7,570,608.36 | - | - | - | 6,886,132.36 | 684,476.00 | - | —— |
2、计入本年损益的政府补助情况
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入其他收益 | 计入营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 长寿经济技术开发区管理委员会产业发展专项资金 | 与收益相关 | 3,412,252.31 | - | - |
| 长寿经济技术开发区管理委员会信息息化专项补助 | 与收益相关 | 2,399,000.00 | - | - |
| 长寿经济技术开发区管理委员会创新驱动专项资金 | 与收益相关 | 772,033.50 | - | - |
| 重庆市工商行政管理局长寿区分局商标奖 | 与收益相关 | - | 200,000.00 | - |
| 中小企业发展专项资金 | 与收益相关 | 200,000.00 | - | - |
| 中小企业财政考评奖 | 与收益相关 | - | 200,000.00 | - |
| 学技术委员会立体卷铁芯项目奖励款 | 与收益相关 | - | 140,000.00 | - |
| 非晶合金及高磁感硅钢片产业化项目（注） | 与资产相关 | 90,000.00 | - | - |
| 企业人力资源公积专项补贴补贴款 | 与收益相关 | 77,435.00 | - | - |
| 长寿经济技术开发管理委员会考评奖励费 | 与收益相关 | - | 40,000.00 | - |
| 重庆市长寿区投资促进局国际市场开拓费 | 与收益相关 | - | 33,000.00 | - |
| 补助项目 | 与资产/收益相关 | 计入其他收益 | 计入营业外收入 | 冲减成本费用 |
| 重庆市科学技术委员会新型节能环保奖励 | 与收益相关 | - | 30,000.00 | - |
| 地税退个税手续费 | 与收益相关 | 23,611.55 | - | |
| 就业服务局稳岗补贴 | 与收益相关 | - | 20,476.00 | - |
| 统计局企业升规奖励金 | 与收益相关 | - | 21,000.00 | - |
| 重庆市知识产权局专利资助 | 与收益相关 | 1,800.00 | - | - |
| 合 计 | —— | 6,976,132.36 | 684,476.00 | - |
注：公司非晶合金及高磁感硅钢片产业化项目系基础建设补助，工程完工之前按照土地摊销进度冲减在建工程473,333.32元，工程转固之后分摊的递延收益计入其他收益90,000.00元。
31、 递延收益
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 17,400,000.00 | 10,000,000.00 | 563,333.32 | 26,836,666.68 | 政府扶持资金 |
| 合 计 | 17,400,000.00 | 10,000,000.00 | 563,333.32 | 26,836,666.68 |
其中，涉及政府补助的项目：
| 补助项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 与资产/ 收益相关 | |||
| 计入营 业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成 本费用 | 其他减少 | |||||
| 建设非晶合金及高磁感硅钢片产业化项目 | 17,000,000.00 | 10,000,000.00 | - | 90,000.00 | 473,333.32 | - | 26,436,666.68 | 与资产 相关 |
| 重庆市民营经济发展专项资金 | 400,000.00 | - | - | - | - | - | 400,000.00 | 与收益 相关 |
| 合 计 | 17,400,000.00 | 10,000,000.00 | - | 90,000.00 | 473,333.32 | - | 26,836,666.68 | - |
32、 股本
| 项目 | 年初余额 | 本年增减变动（+ 、-） | 年末余额 | ||||
| 发行 新股（注1） | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 194,320,000.00 | 55,555,555.00 | - | - | - | 55,555,555.00 | 249,875,555.00 |
注：2017年7月10 日，经公司股东会决议通过，公司采用特定对象非公开发行的方式，新增发行股份55,555,555股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币3.60元，其中用于新增注册资本人民币55,555,555.00元，余额计人民币144,444,443.00元转入资本公积，已由瑞华会计师事务所出具瑞华验字【2017】31180006号验资报告。
33、 资本公积
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 资本溢价 | 29,414,900.00 | 139,180,292.05 | - | 168,595,192.05 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 其他资本公积-净资产折股 | 45,503,531.15 | - | - | 45,503,531.15 |
| 其他资本公积-同一控制下合并 | -11,594,385.39 | - | - | -11,594,385.39 |
| 合 计 | 63,324,045.76 | 139,180,292.05 | - | 202,504,337.81 |
注：本年增加系股票发行资本溢价扣除券商发行费用5,264,150.95元之后的余额，发行情况详见附注六、32“股本”。
34、 盈余公积
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 9,420,571.57 | 6,173,580.72 | - | 15,594,152.29 |
| 合 计 | 9,420,571.57 | 6,173,580.72 | - | 15,594,152.29 |
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
35、 未分配利润
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 调整前上年末未分配利润 | 104,397,469.93 | 51,806,741.48 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -11,696,684.00 | -7,756,679.68 |
| 调整后年初未分配利润 | 92,700,785.93 | 44,050,061.80 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 63,905,752.71 | 54,266,330.28 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,173,580.72 | 5,615,606.15 |
| 年末未分配利润 | 150,432,957.92 | 92,700,785.93 |
36、 营业收入和营业成本
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 555,788,463.61 | 384,055,128.76 | 439,873,392.54 | 296,788,681.23 |
| 其他业务 | 14,827,154.93 | 9,648,966.85 | 11,375,461.43 | 2,923,945.79 |
| 合 计 | 570,615,618.54 | 393,704,095.61 | 451,248,853.97 | 299,712,627.02 |
37、 税金及附加
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 土地使用税 | 1,786,694.04 | 713,131.10 |
| 城市维护建设税 | 1,136,836.29 | 1,329,470.72 |
| 房产税 | 597,235.12 | 715,014.44 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 印花税 | 547,307.45 | 188,645.53 |
| 教育费附加 | 489,464.66 | 568,386.52 |
| 地方教育附加 | 306,987.58 | 378,924.37 |
| 其他 | 29,526.96 | 18,059.84 |
| 合 计 | 4,894,052.10 | 3,911,632.52 |
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五“税项”。
38、 销售费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 运输费 | 17,168,455.43 | 13,525,239.89 |
| 职工薪酬 | 17,039,432.72 | 14,862,042.46 |
| 差旅费 | 4,993,221.85 | 5,466,965.60 |
| 业务招待费 | 3,358,876.45 | 1,989,417.85 |
| 办公费 | 1,557,673.73 | 1,824,735.95 |
| 检测及修理费 | 1,496,424.98 | 980,165.86 |
| 广告费 | 941,827.59 | 286,744.18 |
| 招投标服务费 | 845,866.16 | 1,464,865.35 |
| 折旧费 | 662,608.20 | 623,966.38 |
| 中介机构服务费 | 606,796.13 | 1,310,679.61 |
| 售后服务费 | 565,163.99 | 645,456.08 |
| 劳动保护费 | 520,308.31 | 14,007.00 |
| 其他 | 865,003.86 | 275,119.44 |
| 合 计 | 50,621,659.40 | 43,269,405.65 |
39、 管理费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 19,694,430.52 | 17,885,766.05 |
| 折旧及摊销 | 3,490,573.50 | 2,874,438.03 |
| 中介机构服务费 | 3,049,612.46 | 2,137,590.27 |
| 研发费用 | 2,425,329.14 | 2,963,173.81 |
| 业务招待费 | 1,858,264.93 | 1,568,618.50 |
| 办公费 | 1,582,904.64 | 1,811,498.68 |
| 差旅费 | 1,208,074.93 | 1,112,545.36 |
| 修理费 | 715,939.26 | 916,011.87 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 安保服务费 | 578,877.26 | 480,986.40 |
| 劳动保护费 | 242,769.23 | 181,321.95 |
| 会务费 | 138,286.39 | 126,537.21 |
| 其他 | 1,231,708.83 | 1,091,925.23 |
| 合 计 | 36,216,771.09 | 33,150,413.36 |
40、 财务费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 15,418,272.25 | 9,138,350.82 |
| 减：利息收入 | 1,033,668.18 | 90,126.08 |
| 汇兑损益 | - | -1,314.69 |
| 银行手续费及其他 | 183,085.50 | 55,844.93 |
| 合 计 | 14,567,689.57 | 9,102,754.98 |
41、 资产减值损失
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | 3,540,170.08 | 3,741,895.53 |
| 存货跌价损失 | -176,028.77 | -1,168,234.98 |
| 合 计 | 3,364,141.31 | 2,573,660.55 |
42、 投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,055,005.91 | 3,516,313.93 |
| 处置子公司份额的投资收益 | -158,827.72 | - |
| 合 计 | 896,178.19 | 3,516,313.93 |
43、 资产处置收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损失 | -100,362.73 | -63,042.54 | -100,362.73 |
| 合 计 | -100,362.73 | -63,042.54 | -100,362.73 |
44、 其他收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 6,976,132.36 | - | 6,976,132.36 |
| 合 计 | 6,976,132.36 | - | 6,976,132.36 |
45、 营业外收入
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 684,476.00 | 3,658,520.52 | 684,476.00 |
| 赔偿及罚没收入 | 264,157.00 | 171,691.89 | 264,157.00 |
| 无需支付的款项 | 42,678.47 | ||
| 其他 | 8,434.19 | 6,526.25 | 8,434.19 |
| 合 计 | 957,067.19 | 3,879,417.13 | 957,067.19 |
46、 营业外支出
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 公益性捐赠支出 | 76,522.00 | ||
| 赔偿及罚没支出 | 5,156.20 | 126,384.42 | 5,156.20 |
| 合 计 | 5,156.20 | 202,906.42 | 5,156.20 |
47、 所得税费用
（1）所得税费用表
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,122,477.19 | 12,697,790.75 |
| 递延所得税费用 | -105,940.49 | -755,941.19 |
| 合 计 | 12,016,536.70 | 11,941,849.56 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 75,971,068.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,395,660.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 88,403.66 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 539,489.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,034.78 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -10,051.97 |
| 所得税费用 | 12,016,536.70 |
48、 现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 政府补助 | 7,570,608.36 | 3,861,198.99 |
| 其他营业外收入 | 272,591.19 | 178,218.14 |
| 收到投标保证金等 | 10,692,512.09 | 22,342,955.21 |
| 利息收入 | 1,033,668.18 | 90,126.08 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 合 计 | 19,569,379.82 | 26,472,498.42 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 支出的营业费用及管理费用 | 55,742,599.61 | 50,292,753.33 |
| 支付投标保证金等 | 12,997,603.41 | 14,064,109.12 |
| 银行手续费及担保费 | 183,085.50 | 55,844.93 |
| 营业外支出 | 5,156.20 | 202,906.42 |
| 合 计 | 68,928,444.72 | 64,615,613.80 |
（3）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收到关联方筹资款 | 15,696,145.26 | 15,377,700.00 |
| 资产相关的政府补助 | 10,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 合 计 | 25,696,145.26 | 32,377,700.00 |
（4）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 融资租赁保证金 | 6,090,909.00 | 4,680,000.00 |
| 归还关联方欠款 | 5,805,582.76 | 59,933,333.18 |
| 支付员工借款 | - | 100,000.00 |
| 合 计 | 11,896,491.76 | 64,713,333.18 |
49、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 63,954,531.57 | 54,716,292.43 |
| 加：资产减值准备 | 3,364,141.31 | 2,573,660.55 |
| 固定资产折旧 | 12,310,986.38 | 8,659,532.01 |
| 无形资产摊销 | 943,066.50 | 455,617.66 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,657,056.01 | 1,342,339.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 | 100,362.73 | 63,042.54 |
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| （收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 15,418,272.25 | 9,138,350.82 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -896,178.19 | -3,516,313.93 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -105,940.49 | -918,658.06 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -68,510,222.28 | 11,515,741.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -52,368,920.25 | -77,115,690.35 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 72,638,829.74 | 48,205,914.06 |
| 其他 | -90,000.00 | 160,000.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,415,985.28 | 55,279,828.60 |
| 2、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 30,510,283.47 | 28,595,963.53 |
| 减：现金的期初余额 | 28,595,963.53 | 19,312,549.55 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,914,319.94 | 9,283,413.98 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | ||
| 其中：库存现金 | 95,872.03 | 195,002.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 30,414,411.44 | 28,400,961.13 |
| 二、年末现金及现金等价物余额 | 30,510,283.47 | 28,595,963.53 |
50、 所有权或使用权受限制的资产
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 37,228,555.64 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金 |
| 应收账款 | 14,400,029.70 | 短期借款质押 |
| 固定资产—房屋建筑物 | 203,288,550.92 | 短期借款抵押 |
| 固定资产—房屋建筑物 | 33,068,453.04 | 长期借款抵押 |
| 无形资产—土地使用权 | 41,903,446.30 | 短期借款抵押 |
| 合 计 | 329,889,035.60 |
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆望变电力工程有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00 | 无 | 同一控制合并 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆惠泽电器有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00 | 无 | 同一控制合并 |
| 黔南望江变压器有限公司 | 都匀市 | 都匀市 | 制造业 | 60.00 | 无 | 同一控制合并 |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 都江堰市 | 都江堰市 | 电力投资 | 55.50 | 无 | 非同一控制合并 |
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 报告期间 | 少数股东的持股比例（%） | 本年归属于少数 股东的损益 | 本年向少数股东分派的股利 | 年末少数股东 权益余额 |
| 黔南望江变压器有限公司 | 2017 | 40.00 | 337,101.18 | 335,000.00 | 1,583,466.56 |
| 2016 | 40.00 | 982,037.42 | 490,000.00 | 1,581,365.38 | |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 2017 | 44.50 | -288,322.32 | 3,457,555.46 | |
| 2016 | 37.00 | -532,075.27 | 3,114,550.06 |
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 黔南望江变压器有限公司 | 6,941,232.39 | 360,229.50 | 7,301,461.89 | 2,105,295.47 | 2,105,295.47 | |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 1,323,562.32 | 7,229,206.76 | 8,552,769.08 | 782,981.53 | 782,981.53 | |
（续）
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 黔南望江变压器有限公司 | 10,290,918.21 | 476,266.70 | 10,767,184.91 | 6,078,771.45 | 6,078,771.45 | |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 998,151.03 | 9,024,044.77 | 10,022,195.80 | 1,604,492.93 | 1,604,492.93 | |
（续）
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 黔南望江变压器有限公司 | 15,613,646.97 | 845,042.99 | 845,042.99 | -546,745.66 |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 2,018,415.91 | -647,915.32 | -647,915.32 | -58,664.40 |
（续）
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 黔南望江变压器有限公司 | 24,025,382.43 | 2,455,093.54 | 2,455,093.54 | 1,849,504.76 |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 1,747,336.15 | -1,438,041.26 | -1,438,041.26 | 437,740.48 |
2、在联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 制造业 | 49.00 | 无 | 权益法 |
| 重庆能投长寿经开区售电有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 服务业 | 30.00 | 无 | 权益法 |
（2）重要合营企业的主要财务信息
| 项 目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 | ||
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 重庆能投长寿经开区售电有限公司 | 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 重庆能投长寿经开区售电有限公司 | |
| 流动资产 | 89,298,013.94 | 45,484,280.15 | 76,946,790.89 | 26,181,240.79 |
| 其中：现金和现金等价物 | 7,807,263.65 | 44,983,478.38 | 2,039,069.21 | 25,293,875.82 |
| 非流动资产 | 50,438,134.35 | 1,294,607.99 | 53,274,888.99 | 296,497.32 |
| 资产合计 | 139,736,148.29 | 46,778,888.14 | 130,221,679.88 | 26,477,738.11 |
| 流动负债 | 81,428,072.26 | 642,490.23 | 76,425,114.14 | 1,489,226.42 |
| 负债合计 | 81,428,072.26 | 642,490.23 | 76,425,114.14 | 1,489,226.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 28,570,957.25 | 13,840,919.37 | 26,360,317.21 | 7,496,553.51 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 28,570,957.25 | 13,840,919.37 | 26,360,317.21 | 7,496,553.51 |
| 营业收入 | 55,405,420.52 | 1,540,433.79 | 61,954,914.84 | 3,853,486.60 |
| 财务费用 | 2,024,387.94 | -433,862.28 | 1,974,720.78 | -103,021.80 |
| 所得税费用 | 833,296.43 | 6,031.70 | 529,533.20 | 12,616.57 |
| 净利润 | 4,511,510.29 | -3,852,113.78 | 7,183,184.53 | -11,488.31 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | - | - | 1,640,448.64 | - |
八、关联方及关联交易
1、本公司的主要股东情况
| 股东名称 | 对本公司投资额 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 股东名称 | 对本公司投资额 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 杨泽民 | 52,107,183.00 | 20.85 | 20.85 |
| 秦惠兰 | 39,595,100.00 | 15.85 | 15.85 |
| 杨耀 | 18,000,050.00 | 7.20 | 7.20 |
| 杨秦 | 18,000,000.00 | 7.20 | 7.20 |
| 杨厚群 | 9,000,000.00 | 3.60 | 3.60 |
2、本公司的子公司情况
详见附注七、1“在子公司中的权益”。
3、本公司的联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2“在联营企业中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 重庆泽能变压器制造有限公司 | 2016年6月22日前为受杨泽民控制的企业，6月22日全部股份转让给第三方 |
| 重庆川仪自动化股份有限公司 | 2017年离职董事张乐先生担任董事的公司 |
| 沈阳变压器研究院 | 董事郭振岩参股 |
| 何小军 | 公司股东、董秘 |
| 李长平 | 公司股东、财务总监 |
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 采购商品 | 1,905,864.96 | 1,452,136.75 |
| 重庆泽能变压器制造有限公司（注） | 采购服务 | 746,623.08 | 300,579.97 |
| 重庆川仪自动化股份有限公司 | 采购商品 | 666,666.67 | - |
| 沈阳变压器研究院 | 采购商品 | 138,205.13 | 39,000.00 |
| 合 计 | 3,457,359.84 | 1,791,716.72 |
②出售商品情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 重庆川仪自动化股份有限公司 | 销售商品 | 6,469,839.32 | 1,480,000.00 |
| 重庆泽能变压器制造有限公司（注） | 销售商品 | 190,903.38 | 527,975.44 |
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 销售商品 | 47,008.54 | 2,494,370.94 |
| 合 计 | 6,707,751.24 | 4,502,346.38 |
注：重庆泽能变压器制造有限公司于2016年6月22日全部股份转让给第
三方，转让后12个月内视同关联方，2017年的统计期间为1月1日至6月22日。
（2）关联担保情况
①本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 9,000,000.00 | 2017/6/13 | 2022/6/12 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 8,000,000.00 | 2016/9/19 | 2017/9/18 | 是 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 8,000,000.00 | 2016/9/12 | 2017/9/11 | 是 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 60,000,000.00 | 2016/7/5 | 2019/7/4 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 40,000,000.00 | 2016/8/3 | 2019/8/2 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 40,000,000.00 | 2016/8/30 | 2019/8/29 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰 | 40,000,000.00 | 2017/6/23 | 2022/6/23 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 2,000,000.00 | 2017/11/30 | 2018/5/29 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 8,000,000.00 | 2017/9/18 | 2018/9/19 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰 | 10,000,000.00 | 2017/12/6 | 2018/6/6 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 36,000,000.00 | 2016/12/15 | 2019/11/15 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 30,000,000.00 | 2017/4/14 | 2019/4/14 | 否 |
| 杨泽民、秦惠兰、杨秦 | 40,000,000.00 | 2017/4/13 | 2020/4/13 | 否 |
（3）关联方资金拆借
| 关联方 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 拆入： | ||
| 杨泽民 | 15,478,645.26 | 10,377,700.00 |
| 秦惠兰 | 217,500.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 15,696,145.26 | 15,377,700.00 |
| 归还： | ||
| 杨泽民 | 5,805,582.76 | 44,933,333.18 |
| 秦惠兰 | - | 15,000,000.00 |
| 合计 | 5,805,582.76 | 59,933,333.18 |
注：本年拆入资金中杨泽民利息473,062.50元，秦惠兰利息217,500.00元。
（4）其他资产转让
2016年11月30日与华科融资租赁有限公司签署《融资租赁协议》，开展融资租赁业务，合同金额为3,600.00万元。重庆泽能变压器制造有限公司作为第三方负责向本公司采购上述租赁标的物，其中向本公司采购租赁标的物27,156,881.24元，交易参考同类商品的市场公允价格确定。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款： | ||||
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 55,000.00 | - | 9,410,712.10 | - |
| 合 计 | 55,000.00 | - | 9,410,712.10 | - |
| 应收股利： | ||||
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 1,601,511.37 | - | 1,601,511.37 | - |
| 合 计 | 1,601,511.37 | - | 1,601,511.37 | - |
（2）应付项目
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付账款： | ||
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 73,900.00 | 726,400.00 |
| 合 计 | 73,900.00 | 726,400.00 |
| 其他应付款： | ||
| 重庆泽能变压器制造有限公司 | - | 12,465,000.00 |
| 杨泽民 | 9,673,062.50 | - |
| 秦惠兰 | 5,217,500.00 | 5,000,000.00 |
| 杨厚群 | 141,950.00 | - |
| 合 计 | 15,085,124.50 | 17,465,000.00 |
九、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 |
| —购建长期资产承诺 | 102,125,294.47 | 150,613,876.63 |
| 合 计 | 102,125,294.47 | 150,613,876.63 |
2、或有事项
截至2017年12月31日止，公司无需要披露的或有事项。
十、资产负债表日后事项
2018年4月9日，公司与昆明耀龙供用电有限公司签署协议，将公司持有昆明耀龙置信变压器制造有限公司49%的股权以3,171.30万元的价格转让给昆明耀龙供用电有限公司。
公司于2018年4月25日召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于转让公司所持都江堰天源电力投资有限公司全部股权的议案》，拟转让公司持有的都江堰天源电力投资有限公司55.5%的股权，转让定价以都江堰天源电力投资有限公司截至2018年2月28日的评估净资产为基础协商确定。2018年4月15日经银信资产评估有限公司评定，截至2018年2月28日，都江堰天源电力投资有限公司经评估净资产为8,858,862.78元。
十一、其他重要事项
1、前期差错更正
（1）追溯重述法
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间 报表项目名称 | 累积影响数 （增加+，减少-） |
| 追溯调整应收账款坏账计提、成本核算及存货计价、存货跌价准备计提、预收账款分类错误及当期所得税计提不准确等会计处理差错 | 董事会审批 | 2016年1月1日： | |
| 应收账款 | -14,019,139.70 | ||
| 预付款项 | 2,355,349.67 | ||
| 存货 | 823,944.36 | ||
| 长期股权投资 | -2,032,222.40 | ||
| 递延所得税资产 | 989,430.96 | ||
| 应付账款 | 5,324,617.23 | ||
| 预收款项 | -5,120,740.70 | ||
| 应交税费 | -1,350,460.45 | ||
| 其他应付款 | 655,294.11 | ||
| 专项应付款 | -240,000.00 | ||
| 递延收益 | 240,000.00 | ||
| 资本公积 | -1,643,458.07 | ||
| 盈余公积 | -1,026,244.90 | ||
| 未分配利润 | -7,756,679.68 | ||
| 2016年12月31日/2016年度： | |||
| 应收账款 | -11,798,821.98 | ||
| 预付款项 | 862,833.18 | ||
| 其他应收款 | -4,680,000.00 | ||
| 存货 | -3,374,404.07 | ||
| 长期应收款 | 4,680,000.00 | ||
| 长期股权投资 | -475,913.82 | ||
| 在建工程 | 584,218.36 | ||
| 递延所得税资产 | 1,120,660.17 | ||
| 应付账款 | 2,530,775.15 | ||
| 预收款项 | -2,193,330.63 | ||
| 应交税费 | -2,788,053.81 | ||
| 应付利息 | 240,333.34 | ||
| 其他应付款 | 5,569,195.58 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间 报表项目名称 | 累积影响数 （增加+，减少-） |
| 长期借款 | -590,000.00 | ||
| 递延收益 | -300,000.00 | ||
| 资本公积 | -1,643,458.07 | ||
| 盈余公积 | -1,441,658.90 | ||
| 未分配利润 | -11,696,684.00 | ||
| 营业收入 | 134,972.08 | ||
| 营业成本 | 6,249,690.04 | ||
| 税金及附加 | 505,388.37 | ||
| 销售费用 | -1,082,704.91 | ||
| 管理费用 | -1,464,999.21 | ||
| 财务费用 | 240,333.34 | ||
| 资产减值损失 | 1,872,979.16 | ||
| 投资收益 | 1,556,308.58 | ||
| 资产处置收益 | -63,042.54 | ||
| 营业外收入 | 338,065.11 | ||
| 营业外支出 | -189,578.74 | ||
| 所得税费用 | -5,804.33 | ||
| 基本每股收益 | -0.02 | ||
| 稀释每股收益 | -0.02 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | -4,535,000.00 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 59,826,400.00 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | -52,041,400.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,000,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,680,000.00 |
十二、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 312,998,898.93 | 99.87 | 18,234,786.48 | 5.83 | 294,764,112.45 |
| 其中：账龄组合关联方组合 | 311,100,638.26 | 99.27 | 18,234,786.48 | 5.86 | 292,865,851.78 |
| 关联方组合 | 1,898,260.67 | 0.60 | - | - | 1,898,260.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 391,900.00 | 0.13 | 391,900.00 | 100.00 | - |
| 合计 | 313,390,798.93 | 100.00 | 18,626,686.48 | 5.94 | 294,764,112.45 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 274,779,085.54 | 99.71 | 15,154,561.88 | 5.52 | 259,624,523.66 |
| 其中：账龄组合关联方组合 | 261,824,811.83 | 95.01 | 15,154,561.88 | 5.79 | 246,670,249.95 |
| 关联方组合 | 12,954,273.71 | 4.70 | - | - | 12,954,273.71 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 805,320.00 | 0.29 | 805,320.00 | 100.00 | - |
| 合 计 | 275,584,405.54 | 10.00 | 15,959,881.88 | 5.79 | 259,624,523.66 |
① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 268,191,317.01 | 13,409,565.85 | 5.00 |
| 1至2年 | 39,619,431.26 | 3,961,943.13 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,277,674.99 | 455,535.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 626,825.00 | 188,047.50 | 30.00 |
| 4至5年 | 331,390.00 | 165,695.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 54,000.00 | 54,000.00 | 100.00 |
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合 计 | 311,100,638.26 | 18,234,786.48 | — |
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额2,833,706.60元；公司报告期内无坏账准备转回或收回的情况。
（3）本年实际核销的应收账款情况
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 166,902.00 |
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为46,910,469.47元，占应收账款年末余额合计数的比例为14.97%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,738,007.10元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 17,006,434.19 | 100.00 | - | - | 17,006,434.19 |
| 其中：押金及备用金组合 | 6,916,296.85 | 40.67 | - | - | 6,916,296.85 |
| 关联方组合 | 9,812,926.25 | 57.70 | - | - | 9,812,926.25 |
| 无回收风险款项组合 | 277,211.09 | 1.63 | - | - | 277,211.09 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 17,006,434.19 | 100.00 | - | - | 17,006,434.19 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,186,123.51 | 100.00 | - | - | 7,186,123.51 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 其中：押金及备用金组合 | 5,985,998.33 | 83.30 | - | - | 5,985,998.33 |
| 关联方组合 | 948,744.00 | 13.20 | - | - | 948,744.00 |
| 无回收风险款项组合 | 251,381.18 | 3.50 | - | - | 251,381.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 7,186,123.51 | 100.00 | - | - | 7,186,123.51 |
（2）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金及备用金 | 6,916,296.85 | 5,985,998.33 |
| 关联方往来款 | 9,812,926.25 | 948,744.00 |
| 其他 | 277,211.09 | 251,381.18 |
| 合 计 | 17,006,434.19 | 7,186,123.51 |
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 山西太钢不锈钢股份有限公司 | 履约保证金 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 7.06 | - |
| 乌鲁木齐综合保税区开发投资建设运营有限公司 | 履约保证金 | 968,360.00 | 1至2年 | 5.69 | - |
| 新疆朗坤房地产开发有限公司 | 履约保证金 | 728,000.00 | 1年以内 | 4.28 | - |
| 湖南湘能创业招标代理有限公司 | 投标保证金 | 680,000.00 | 1年以内 | 4.00 | - |
| 四川能投物资产业集团有限公司 | 履约保证金 | 600,000.00 | 1年以内 | 3.53 | - |
| 合 计 | 4,176,360.00 | 24.56 |
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 53,193,677.32 | 1,485,794.90 | 51,707,882.42 | 54,058,915.42 | - | 54,058,915.42 |
| 对联营、合营企业投资 | 42,411,876.63 | - | 42,411,876.63 | 33,856,870.72 | - | 33,856,870.72 |
| 合 计 | 95,605,553.95 | 1,485,794.90 | 94,119,759.05 | 87,915,786.14 | - | 87,915,786.14 |
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 重庆望变电力工程有限公司 | 32,910,128.52 | - | - | 32,910,128.52 | - | - |
| 都江堰天源电力投资有限公司 | 7,268,000.00 | - | 865,238.10 | 6,402,761.90 | 1,485,794.90 | 1,485,794.90 |
| 黔南望江变压器有限公司 | 3,422,282.24 | - | - | 3,422,282.24 | - | - |
| 重庆惠泽电器有限公司 | 10,458,504.66 | - | - | 10,458,504.66 | - | - |
| 合 计 | 54,058,915.42 | - | 865,238.10 | 53,193,677.32 | 1,485,794.90 | 1,485,794.90 |
（3）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、联营企业 | - | - | - | - | - | - |
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | 26,360,317.21 | - | - | 2,210,640.04 | - | - |
| 重庆能投长寿经开区售电有限公司 | 7,496,553.51 | 7,500,000.00 | - | -1,155,634.13 | - | - |
| 合 计 | 33,856,870.72 | 7,500,000.00 | - | 1,055,005.91 | - | - |
（续）
| 被投资单位 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、联营企业 | - | - | - | - | - |
| 昆明耀龙置信变压器制造有限公司 | - | - | - | 28,570,957.25 | - |
| 重庆能投长寿经开区售电有限公司 | - | - | - | 13,840,919.38 | - |
| 合 计 | - | - | - | 42,411,876.63 | - |
4、营业收入、营业成本
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 512,168,117.80 | 355,367,329.93 | 425,171,560.33 | 290,938,881.23 |
| 其他业务 | 13,118,804.38 | 8,279,990.72 | 18,393,488.49 | 10,757,254.89 |
| 合 计 | 525,286,922.18 | 363,647,320.65 | 443,565,048.82 | 301,696,136.12 |
5、投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,055,005.91 | 3,516,313.93 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -392,738.10 | - |
| 合 计 | 662,267.81 | 3,516,313.93 |
十三、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -100,362.73 |
| 计入当期损益的政府补助 | 7,660,608.36 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 267,434.99 |
| 小 计 | 7,827,680.62 |
| 所得税影响额 | -1,172,364.06 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -13,148.35 |
| 合 计 | 6,668,464.91 |
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 14.00 | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 12.53 | 0.27 | 0.27 |
3、会计政策变更和重大前期差错更正相关补充资料
如本附注十一、1“前期差错更正”所述，本公司于2017年度对重大前期差错进行了更正，并对比较财务报表进行了追溯重述。经追溯调整和追溯重述后的2016年1月1日、2016年12月31日合并资产负债表如下：
。
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：