NEEQ:830822
青岛海容商用冷链股份有限公司Qingdao Hiron Commercial Cold Chain CO.,LTD.
半年度报告青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告公司半年大事记
1、2014 年 3 月 2 日，公司 2013 年年度股东大会审议通过了《关于公司申请股
票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案》，并于 2014年 3月 4日向股转系统递交申请文件，2014年 6月 10日获得股转系统函【2014】671号《关于同意青岛海容商用冷链股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，并于 2014年 7月 1日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。
2、2014 年 4 月 18 日，取得山东省质量技术监督局颁发的《标准化良好行为证
书》（AAA级）。
3、2014年 5月，青岛市商用冷链工程技术研究中心在我公司挂牌，成为其依托
单位。
4、2014 年 5 月 16 日，公司一届十五次董事会审议通过了《青岛海容商用冷链
股份有限公司 2014 年度技术改造和产能提升工艺优化方案》，该方案预计投资1309万元，将大幅提高公司在产品生产过程中的工艺控制水平和生产效率。
5、2014 年 6 月 13 日取得医疗器械生产企业许可证，编号：鲁食药监械生产许
20140084 号，规定此类经营的生产范围为Ⅱ类医用冷疗、低温、冷藏设备及器具（6858）。
6、开发出了-40℃、-60℃和-86℃的医用低温系列产品，使公司的产品扩展到医
用范畴。
7、开发出了适用于便利店和中小型超市的 G2D 系列和 G2C 系列产品，丰富了
公司的产品类别。
8、参与了国家标准 GB/T 21001《制冷陈列柜》第 1-3部分的标准修订工作，已
经报批，预计年底颁布实施。
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告目录
非财务信息
6 重要事项
7 股本变动及股东情况
8 董事、监事、高管及核心员工情况52基本信息
1 公司概览
2 主要会计数据与关键指标
3 管理层讨论与分析
财务信息
4 财务报表
5 财务报表附注510声明与提示
公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员是否保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。是 否
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）是否保证半年度报告中财务信息的真实、完整。 是 否
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√
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告1 公司概览
法定代表人邵伟
注册地址青岛市黄岛区隐珠山路 1817号
办公地址青岛市黄岛区隐珠山路 1817号
主办券商国金证券股份有限公司
会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
董事会秘书或信息披露事务负责人赵定勇
电话 0532-81731501
传真 0532-81731527
电子邮箱 dm@chinahiron.com
联系地址青岛市黄岛区隐珠山路 1817号
股份公司成立时间 2012年 7月 12日
挂牌时间 2014年 7月 1日
行业分类设备制造业（C34）/制冷、空调设备制造业（C3464）
主要产品与服务项目商用冷链设备的研发、生产、销售和服务，以商用展示柜为核心产品，为客户在销售终端的食品冷冻、冷藏及展示提供定制化的产品和服务。
总股本 5100万股
无限售条件的股份数量 21,968,248股
控股股东、实际控制人及持股比例控股股东、实际控制人：邵伟，
持股比例：37.95%
截至报告期末的股东人数 18
员工人数（包含子公司） 829
是否拥有高新技术企业资格是
公司拥有的重要经营资质国家高新技术企业证书、医疗器械生产企业许可证、ISO9001：:2008质量管理体系认证证书、OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系认证证书、ISO14001:2004 环境管理体系认证证书、全国工业产品生产许可证、中国国家强制性产品认证证书（3C认证）、美国 ETL认证（美国电子产品安全认证）、美国 ETL-Sanitation 认证（美国食品卫生安全认证）、欧盟 CE认证（欧盟电子产品认证）、美国 Energy Star认证（能源之星）
公司
信息
联
系
人
运
营
概
况
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告
1、截至报告期末，公司共拥有 30 项专利权，其中实用新型专利 24 项，
外观设计专利 6 项，其中报告期内新取得 5 项专利，具体见下表；取得计算机软件著作权 1项；已登记并取得 4项商标权，其中于 2014 年 4 月7 日取得了“HiRON”商标第 11 类的注册商标权。
序号
专利权名称专利号专利类型
专利
权人
有效期限
1 台式冷冻柜 ZL201330545420.4 外观设计
海容
冷链
2014.5.7-2024.5.6
冷藏展示柜面罩侧抽式灯箱
ZL201320717914.0 实用新型
海容
冷链
2014.5.7-2024.5.6
3 打球冷柜清洗槽 ZL201320717881.X 实用新型
海容
冷链
2014.5.7-2024.5.6
物联网射频识别冷柜
ZL 201320718278.3 实用新型
海容
冷链
2014.5.7-2024.5.6
台式冷冻/冷藏展示柜
ZL 201320718291.9 实用新型
海容
冷链
2014.5.7-2024.5.6
2、公司产品覆盖商用冷冻展示柜、商用冷藏展示柜及 ODM 产品，约 100
余款产品，产品总容积从 80L 到 1,509L，丰富的产品类型，能够为客户不同的需求提供一站式的解决方案。报告期内，新开发出-40℃、-60℃和-86℃的医用低温系列产品和适用于便利店、中小型超市的 G2D、G2C系列产品，进一步丰富了公司的产品类型，拓宽了产品适用领域。
3、报告期内，公司主营业务持续大幅增长，其中：国内销售业务、出口
业务和 ODM 业务的销量分别比上年同期增长 36.01%、22.93%和 7.13%。
自愿披露
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告2 主要会计数据与关键指标
本期上年同期增减比例（%）
营业收入 359,885,791.87 307,140,752.98 17.17
毛利率 28.32% 23.61% 19.95
归属于挂牌公司股东的净利润 38,430,866.79 24,723,191.49 55.44
加权平均净资产收益率 31.02% 26.87% 15.44
基本每股收益（元/股） 0.75 0.48 56.25
本期上年同期增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 21,662,322.52 24,593,282.49 -11.92
应收账款周转率 2.57 2.61 -1.53
存货周转率 1.87 2.20 -15.00
本期上年同期增减比例（%）
总资产增长率 22.78% 63.68%-64.23
营业收入增长率 17.17% 26.72%-35.74
净利润增长率 55.44% 22.25% 149.17
本期期末上年度期末增减比例（%）
总资产 559,338,584.52 455,549,511.34 22.78
归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 2.05 37.07
资产负债率 74.41% 77.02%-3.39
流动比率 1.01 0.91 10.99
利息保障倍数 13.69 5.10 168.43
盈利
能力
偿债
能力
营运
情况
成长
情况
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告3 管理层讨论与分析
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本公司采用面向企业客户的销售模式。主要向冰淇淋、乳制品、饮品、速冻食品、冷鲜食品的生产商销售定制化的商用展示柜，并向其他制冷产品生产商提供少量 ODM 产品为辅，公司拥有完整的产品研发-采购-生产-销售-服务等业务环节，经营模式清晰。
公司通过不断提升产品研发、生产制造和专业服务的能力，从而不断推出更加满足客户需求的，更加贴近市场的专业化和差异化的，符合和引领客户需求的定制化冷链产品和服务，是公司的盈利模式。
报告期内，公司延续以往的商业模式，开拓新客户，巩固老客户，继续加大新产品的研发投入，不断提高市场占有率，使公司的业务较上年同期有较大幅度的增长。
商
业
模式
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告经
营
情
况
自成立以来，公司紧紧围绕“专业化”的企业核心发展战略，以商用冷冻展示柜、商用冷藏展示柜为核心产业链，以拓展完善冷饮冷食行业冷链建设为公司的主要发展方向。经过多年的技术和市场积累，已经在冷饮冷食行业具有了一定的影响力和竞争力。
（一）总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入 359,885,791.87 元，同比增长
17.17%；净利润为 38,430,866.79 元，同比增长 55.44%；经营活动
现金流量净额 21,662,322.52 元，同比减少 11.92%。
截至报告期末，公司总资产为 559,338,584.52 元，比上年末
增长 22.78%；负债总额为 416,227,977.98 元，较上年末增长
18.63%；净资产为 143,110,606.54 元，比上年末增长 36.71%。
报告期内，我国冷饮冷食行业处于平稳增长态势，随着国民生活水平的不断提高和食品安全意识的提高，冷饮冷食行业将加大对商用展示柜的需求，公司业务处于快速增长的阶段。
（二）公司业务经营计划的实现及变化情况
报告期内，公司充足的货源储备和产能的释放，保证了销售订单的按时执行；新老客户订单稳步增长，公司产品市场占有率继续不断提高，营业收入比上年同期增长 17.17%；报告期内，公司推出
的具有较高产品附加值的节能、环保产品销售占比增长较大；技术部门针对产品进行了系列化的零部件优化改进和产品标准化；采购部门通过招投标等方式控制了大宗原材料采购成本，产品成本较去年同期有所降低；以上主要因素提高了产品的平均毛利率水平，较上年同期提高 4.71 个百分点。报告期内公司营业收入、净利润都
有较大幅度的增长，为完成全年目标指标打下了坚实的基础。
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告经
营
情
况
（三）公司行业发展、周期波动等对经营情况的影响
公司业务所处的细分行业为食品冷链终端设备行业，与下游客户所处行业密切相关，具有明显的季节性，上半年属于销售的旺季。
但随着我国城镇化推进及人民生活水平的提高，我国快速消费品人均年消费在逐年增长，冷链物流及终端应用开始从冰淇淋、乳制品、饮品等传统行业向速冻食品、肉制品及水产品等行业扩展，且随着城乡居民消费水平、消费能力的不断提高以及居民食品安全意识的提高，从长远看，公司下游客户所处冰淇淋、乳制品、饮品、速冻食品、冷鲜食品等快速消费品行业处于快速发展阶段，将推动着商用展示柜需求的进一步上升。速冻食品和冷鲜食品的快速扩展，将淡化公司业务的季节性。
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告截至 2014 年 6 月 30 日，公开转让说明书或年度报告中披露的风险因素未发生重大变化。
风
险
与
价
值
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4 财务报表
4-1 合并资产负债表（未经审计）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司
金额单位：人民币元
项目附注 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动资产：
货币资金 5-3-1.1 87,319,210.22 51,445,138.68
交易性金融资产
应收票据 5-3-1.2 1,100,000.00 2,380,000.00
应收账款 5-3-1.3 176,956,405.91 92,317,137.29
预付款项 5-3-1.4 18,993,903.79 19,106,725.65
应收利息
应收股利
其他应收款 5-3-1.5 8,745,425.26 8,085,732.48
存货 5-3-1.6 129,280,627.99 146,366,997.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 422,395,573.17 319,701,731.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 5-3-1.7 109,465,124.69 108,482,097.51
在建工程 5-3-1.8 2,010,483.96 2,159,039.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5-3-1.9 22,646,767.59 22,938,962.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 5-3-1.10 1,504,947.77 1,396,578.33
递延所得税资产 5-3-1.11 1,315,687.34 871,101.84
其他非流动资产
非流动资产合计 136,943,011.35 135,847,779.39
资产总计 559,338,584.52 455,549,511.34
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4-1合并资产负债表（未经审计）（续）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司 金额单位：人民币元
项目附注 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动负债：
短期借款 5-3-1.13 112,000,000.00 82,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 5-3-1.14 88,143,675.00 57,100,000.00
应付账款 5-3-1.15 168,672,624.16 182,843,568.14
预收款项 5-3-1.16 20,366,515.19 12,533,038.60
应付职工薪酬 5-3-1.17 2,898,337.13 4,825,361.04
应交税费 5-3-1.18 8,095,840.11 603,179.37
应付利息 5-3-1.19
164,250.01
应付股利
其他应付款 5-3-1.20 16,050,986.39 10,800,374.43
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
416,227,977.98 350,869,771.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
416,227,977.98 350,869,771.59
股东权益：
股本 5-3-1.21 51,000,000.00 51,000,000.00
资本公积 5-3-1.22 15,246,985.07 15,246,985.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 5-3-1.23 4,049,527.57 4,049,527.57
未分配利润 5-3-1.24 72,814,093.90 34,383,227.11
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 143,110,606.54 104,679,739.75
少数股东权益
股东权益合计 143,110,606.54 104,679,739.75
负债和股东权益总计 559,338,584.52 455,549,511.34
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4-2母公司资产负债表（未经审计）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司 金额单位：人民币元
项目附注 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动资产：
货币资金 83,824,568.46 51,264,047.14
交易性金融资产
应收票据 1,100,000.00 2,380,000.00
应收账款 5-3-2.1 176,956,405.91 92,317,137.29
预付款项 25,417,971.17 20,521,152.19
应收利息
应收股利
其他应收款 5-3-2.2 7,841,085.39 7,094,719.26
存货 129,094,437.91 145,315,843.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 424,234,468.84 318,892,899.01
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5-3-2.3 5,000,000.00 5,000,000.00
投资性房地产
固定资产 106,084,187.06 104,891,065.56
在建工程 2,010,483.96 2,159,039.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,646,767.59 22,938,962.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,504,947.77 1,396,578.33
递延所得税资产 1,290,519.66 868,538.51
其他非流动资产
非流动资产合计 138,536,906.04 137,254,184.11
资产总计 562,771,374.88 456,147,083.12
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4-2母公司资产负债表（未经审计）（续）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司 金额单位：人民币元
项目附注 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动负债：
短期借款 92,000,000.00 82,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 88,143,675.00 57,100,000.00
应付账款 168,672,624.16 182,843,568.14
预收款项 20,366,515.19 12,533,038.60
应付职工薪酬 1,423,413.75 2,395,620.07
应交税费 7,481,880.60 -427,988.00
应付利息
164,250.01
应付股利
其他应付款 39,830,665.50 14,419,423.97
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 417,918,774.20 351,027,912.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 417,918,774.20 351,027,912.79
股东权益：
股本 51,000,000.00 51,000,000.00
资本公积 15,246,985.07 15,246,985.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 4,049,527.57 4,049,527.57
未分配利润 74,556,088.04 34,822,657.69
股东权益合计 144,852,600.68 105,119,170.33
负债和股东权益总计 562,771,374.88 456,147,083.12
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4-3合并利润表（未经审计）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司 金额单位：人民币元
项目附注 2014年 1-6月 2013年 1-6月
一、营业收入 5-3-1.25 359,885,791.87 307,140,752.98
减：营业成本 5-3-1.25 257,983,748.27 234,638,547.53
营业税金及附加 5-3-1.26 1,032,322.22 553,571.74
销售费用 5-3-1.27 29,020,643.77 21,104,980.94
管理费用 5-3-1.28 21,056,985.64 16,191,177.95
财务费用 5-3-1.29 3,277,409.37 4,179,748.03
资产减值损失 5-3-1.30 2,868,524.77 584,083.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
44,646,157.83 29,888,642.83
加：营业外收入 5-3-1.31 863,487.41 435,417.33
减：营业外支出 5-3-1.32 28,935.65 38,571.55
其中：非流动资产处置损失 113.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
45,480,709.59 30,285,488.61
减：所得税费用 5-3-1.33 7,049,842.80 5,562,297.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
38,430,866.79 24,723,191.49
五、每股收益：
（一）基本每股收益 5-3-1.34 0.75 0.48
（二）稀释每股收益 5-3-1.34 0.75 0.48
六、其他综合收益
七、综合收益总额
38,430,866.79 24,723,191.49
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4-4母公司利润表（未经审计）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司 金额单位：人民币元
项目附注 2014年 1-6月 2013年 1-6月
一、营业收入 5-3-2.4
359,885,791.87 307,140,752.98
减：营业成本 5-3-2.4 258,942,939.75 235,711,106.71
营业税金及附加 728,485.18 335,217.53
销售费用 29,020,643.77 21,104,980.94
管理费用 20,790,553.95 15,737,582.77
财务费用 1,702,994.46 3,815,880.72
资产减值损失 2,778,107.37 591,389.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
45,922,067.39 29,844,595.15
加：营业外收入 863,087.41 435,246.33
减：营业外支出 28,935.65 38,571.55
其中：非流动资产处置损失 113.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
46,756,219.15 30,241,269.93
减：所得税费用 7,022,788.80 5,553,480.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
39,733,430.35 24,687,789.12
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
39,733,430.35 24,687,789.12
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4-5合并现金流量表（未经审计）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司 金额单位：人民币元
项目附注 2014年 1-6月 2013年 1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
320,831,940.46 230,053,805.22
收到的税费返还
7,678,651.27 7,257,102.67
收到其他与经营活动有关的现金 5-3-1.35 12,708,177.25 13,805,644.51
经营活动现金流入小计
341,218,768.98 251,116,552.40
购买商品、接受劳务支付的现金
242,522,219.72 154,279,479.17
支付给职工以及为职工支付的现金
27,873,841.05 21,583,542.14
支付的各项税费
10,870,869.22 11,006,343.71
支付其他与经营活动有关的现金 5-3-1.35 38,289,516.47 39,653,904.89
经营活动现金流出小计
319,556,446.46 226,523,269.91
经营活动产生的现金流量净额
21,662,322.52 24,593,282.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
7,575,024.28 6,471,834.13
投资支付的现金
0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
0.00
支付其他与投资活动有关的现金
5,000,000.00
投资活动现金流出小计
12,575,024.28 6,471,834.13
投资活动产生的现金流量净额
-12,575,024.28 -6,471,834.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
63,000,000.00 89,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5-3-1.35 39,512,921.86 24,141,508.17
筹资活动现金流入小计
102,512,921.86 113,141,508.17
偿还债务支付的现金
33,000,000.00 27,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3,584,398.60 3,507,036.43
支付其他与筹资活动有关的现金 5-3-1.35 55,356,596.86 87,615,229.89
筹资活动现金流出小计
91,940,995.46 118,422,266.32
筹资活动产生的现金流量净额
10,571,926.40 -5,280,758.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
371,171.90 -743,171.02
五、现金及现金等价物净增加额
20,030,396.54 12,097,519.19
加：期初现金及现金等价物余额
12,145,138.68 1,562,871.66
六、期末现金及现金等价物余额
32,175,535.22 13,660,390.85
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告4-6母公司现金流量表（未经审计）
编制单位：青岛海容商用冷链股份有限公司 金额单位：人民币元
项目附注 2014年 1-6月 2013年 1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 320,831,940.46 230,053,805.22
收到的税费返还 7,678,651.27 7,257,102.67
收到其他与经营活动有关的现金 32,362,593.77 13,588,009.00
经营活动现金流入小计 360,873,185.50 250,898,916.89
购买商品、接受劳务支付的现金 266,612,219.72 169,409,980.48
支付给职工以及为职工支付的现金 12,183,242.70 10,287,437.79
支付的各项税费 7,703,852.66 9,007,369.68
支付其他与经营活动有关的现金 36,677,098.12 29,572,062.84
经营活动现金流出小计 323,176,413.20 218,276,850.79
经营活动产生的现金流量净额 37,696,772.30 32,622,066.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,575,024.28 6,471,834.13
投资支付的现金 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流出小计 12,575,024.28 6,471,834.13
投资活动产生的现金流量净额-12,575,024.28 -6,471,834.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 43,000,000.00 79,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 39,512,921.86 24,141,508.17
筹资活动现金流入小计 82,512,921.86 103,141,508.17
偿还债务支付的现金 33,000,000.00 27,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,932,398.60 3,173,036.43
支付其他与筹资活动有关的现金 55,356,596.86 87,615,229.89
筹资活动现金流出小计 91,288,995.46 118,088,266.32
筹资活动产生的现金流量净额-8,776,073.60 -14,946,758.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 371,171.90 -743,171.02
五、现金及现金等价物净增加额 16,716,846.32 10,460,302.80
加：期初现金及现金等价物余额 11,964,047.14 1,512,250.06
六、期末现金及现金等价物余额 28,680,893.46 11,972,552.86
公司法定代表人：邵伟 主管会计工作负责人：王彦荣 会计机构负责人：于钦远
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告5 财务报表附注
5-1财务报表附注详情索引
项目是否索引
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化√
是否存在前期差错更正√
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√
5-2-2
合并财务报表的合并范围是否发生变化√
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息√
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
√
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
√
重大的长期资产是否转让或者出售√
重大的固定资产和无形资产是否发生变化√
是否存在重大的研究和开发支出√
是否存在重大的资产减值损失√
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告5-2财务报表附注详情
5-2-1会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1.会计政策变更及影响
报告期内无会计政策变更事项。
2.会计估计变更及影响
报告期内无会计估计变更事项。
3.前期差错更正及影响
报告期内无重大前期差错更正事项。
5-2-2企业经营的季节性特征
目前公司的客户主要集中在冰淇淋及冷饮冷食等行业，因该行业终端消费具有一定的季节性，导致客户采购商用展示柜也呈现一定的季节性波动。通常每年的1-5月、12月份为公司商用展示柜的销售旺季，并在3月、4月、5月份达到高峰。
5-2-3企业合并及合并财务报表
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
公司名称
公司
类型
注册
地
业务
性质
注册
资本
经营范围
组织机
构代码
青岛金汇容工贸有限公司
有限
公司
青岛生产 500万元
金属制品加工及其原辅材料的采购与销售。（续）
公司名称
期末实际出资额
实质上构成对子公司净投资的其他项目余额
持股
比例
表决权
比例
是否合并报表
期末少数股东权益
少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
青岛金汇容工贸有限公司
500万元 100% 100%是
2.报告期合并财务报表合并范围的变化
报告期合并财务报表合并范围未发生变化。
5-2-4资产负债表日后非调整事项
不存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项。
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告5-3财务报表项目注释
5-3-1 合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
（1）明细情况
项目
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
原币
折算
汇率
折合人民币原币
折算
汇率
折合人民币
库存现金 78,861.68 39,855.74
人民币 78,861.68 78,861.68 39,855.74 39,855.74
银行存款 32,096,673.54 12,105,282.94
人民币 26,313,267.36 31,313,267.36 11,667,157.81 11,667,157.81
美元 127,325.15 6.1528 783,406.18 71,860.31 6.0969 438,125.13
其他货币资金
55,143,675.00 39,300,000.00
人民币 60,143,675.00 55,143,675.00 39,300,000.00 39,300,000.00
合计
87,319,210.22 51,445,138.68
（2）截至 2014年 6月 30日，除银行承兑汇票保证金 55,143,675.00 元外，
本公司无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的货币资金。
2.应收票据
（1）应收票据种类
票据种类 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
银行承兑汇票 1,100,000.00 2,380,000.00
商业承兑汇票
合计 1,100,000.00 2,380,000.00
（2）截至 2014年 6月 30日，本公司已经背书转让给其他方但尚未到期的
银行承兑汇票金额前五名明细如下：
出票单位出票日到期日金额
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司
2014.06.16 2014.09.15 14,643,675.00
安徽康佳同创电器有限公司 2014.03.06 2014.09.06 6,000,000.00
合肥美菱股份有限公司 2014.04.28 2014.10.28 2,340,320.00
合肥美菱股份有限公司 2014.06.18 2014.12.18 2,161,705.00
青岛海容商用冷链股份有限公司 2014 年半年度报告出票单位出票日到期日金额
青岛海泰工业制品有限公司 2014.06.18 2014.12.18 1,500,000.00
合计 26,645,700.00
（3）截至 2014年 6月 30日，无用于质押的票据。
（4）截至 2014年 6月 30日，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款
的票据。
3.应收账款
（1）应收账款分类
类别
2014年 6月 30日
账面余额坏账准备
金额
比例(%)金额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
183,437,597.31 100 6,481,191.40 3.53
其中：账龄组合 183,437,597.31 100 6,481,191.40 3.53
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 183,437,597.31 100 6,481,191.40 3.53
（续）
类别
2013年 12月 31日
账面余额坏账准备
金额
比例(%)金额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
96,878,754.26 100.00 4,561,616.97 4.71
其中：账龄组合 96,878,754.26 100.00 4,561,616.97 4.71
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
