莎普爱思2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：603168                            公司简称：莎普爱思
            浙江莎普爱思药业股份有限公司
                2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 15
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                                    2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈德康、主管会计工作负责人张群言及会计机构负责人（会计主管人员）张群言
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                    本报告期末比上年度末增
                       本报告期末                  上年度末
                                                                            减(%)
总资产               1,544,679,775.81          1,274,988,634.60                      21.15
归属于上市公司股
                     1,045,013,845.97              891,621,712.84                    17.20
东的净资产
                     年初至报告期末      上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                       （1-9 月）              （1-9 月）
经营活动产生的现
                       242,543,696.44              129,061,867.56                    87.93
金流量净额
                     年初至报告期末      上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                       （1-9 月）              （1-9 月）                   （%）
营业收入               728,026,811.16              707,406,590.53                        2.91
归属于上市公司股
                       207,305,883.13              127,544,744.66                    62.54
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       154,870,727.72              123,355,290.49                    25.55
损益的净利润
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加权平均净资产收
                                  21.34                         15.73          增加 5.61 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
                                   1.27                          0.78                       62.82
股）
稀释每股收益（元/
                                   1.27                          0.78                       62.82
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                          本期金额         年初至报告期末         说明
               项目
                                        （7－9 月）        金额（1-9 月）
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
                                            1,800.00           562,200.00
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
                                         -100,000.00          -100,000.00
和支出
                                                                             主要系本期老厂区搬迁
                                                                             完成，公司将累计收到的
其他符合非经常性损益定义的损益
                                    61,226,218.13          61,226,218.13     搬迁补偿款在扣除相关
项目
                                                                             费用、损失后的结余转入
                                                                             营业外收入所致。
所得税影响额                        -9,169,202.72           -9,253,262.72
               合计                 51,958,815.41           52,435,155.41
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位：股
股东总数（户）                                                                             24,165
                                    前十名股东持股情况
                                           持有有限售            质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数
                              比例(%)      条件股份数                                    股东性质
  （全称）           量                                       股份状态        数量
                                               量
陈德康                                                                                   境内自然
                 62,769,000     38.42       62,769,000          质押        10,000,000
                                                                                           人
王泉平                                                                                   境内自然
                 21,373,800     13.08                  0        质押        16,000,000
                                                                                           人
上海景兴实业                                                                             境内非国
                 19,500,000     11.94                  0        质押         8,750,000
投资有限公司                                                                             有法人
胡正国                                                                                   境内自然
                  6,000,000      3.67                  0        无
                                                                                           人
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平安资管－邮
储银行－如意
                2,000,081            1.22              0      无                      未知
10 号资产管理
产品
陈雄锐              650,000          0.40              0      无                      未知
陈曼飞              531,100          0.33              0      无                      未知
中国农业银行
股份有限公司
－国泰国证医
                    529,146          0.32              0      无                      未知
药卫生行业指
数分级证券投
资基金
张斐婷              440,000          0.27              0      无                      未知
中国证券金融
                    375,350          0.23              0      无                      未知
股份有限公司
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                              持有无限售条件流通股的数               股份种类及数量
         股东名称
                                        量                         种类           数量
王泉平                                          21,373,800    人民币普通股       21,373,800
上海景兴实业投资有限公
                                                19,500,000    人民币普通股       19,500,000
司
胡正国                                           6,000,000    人民币普通股        6,000,000
平安资管－邮储银行－如
                                                 2,000,081    人民币普通股        2,000,081
意 10 号资产管理产品
陈雄锐                                              650,000   人民币普通股            650,000
陈曼飞                                              531,100   人民币普通股            531,100
中国农业银行股份有限公
司－国泰国证医药卫生行                              529,146   人民币普通股            529,146
业指数分级证券投资基金
张斐婷                                              440,000   人民币普通股            440,000
中国证券金融股份有限公
                                                    375,350   人民币普通股            375,350
司
中国银行－长盛同智优势
                                                    363,563   人民币普通股            363,563
成长混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致        1、陈德康、王泉平、上海景兴实业投资有限公司、胡正国之间，不
行动的说明                    存在关联关系或一致行动人情况。2、除上述情况之外，公司未知其
                              他股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东        无
及持股数量的说明
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                                            2016 年第三季度报告
    2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
           况表
    □适用 √不适用
    三、 重要事项
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √适用 □不适用
                                                                                     单位：人民币元
                                                                           本期期
                                   本期期                         上期期
                                                                           末金额
合并资产                           末数占                         末数占
                                                                           较上期
负债表项          本期期末数       总资产     上期期末数          总资产                  情况说明
                                                                           期末变
  目                               的比例                         的比例
                                                                           动比例
                                   （%）                          （%）
                                                                           （%）
                                                                                     主要系本期收到销售
货币资金       271,535,585.82       17.58    167,643,958.92        13.15    61.97    商品的货款和搬迁补
                                                                                     偿款增加所致。
                                                                                     主要系本期大输液产
应收账款          21,620,488.69      1.40     10,258,513.07         0.80    110.76   品应收账款增加所
                                                                                     致。
                                                                                     主要系本期预付材料
预付款项            3,918,957.95     0.25      2,595,634.58         0.20    50.98
                                                                                     款增加所致。
其他应收                                                                             主要系本期广告单位
                    3,664,688.19     0.24      2,371,587.40         0.19    54.52
款                                                                                   保证金增加所致。
划分为持                                                                             主要系老厂区待处理
有待售的                             0.00     27,904,390.92         2.19   -100.00   搬迁资产转入本期损
资产                                                                                 益所致。
其他流动                                                                             主要系本期购买银行
                  104,589,845.79     6.77      2,751,716.90         0.22   3700.89
资产                                                                                 理财产品增加所致。
                                                                                     主要系莎普爱思强身
在建工程           76,341,553.66     4.94     53,392,218.21         4.19    42.98
                                                                                     药业工程增加所致。
                                                                                     主要系应付广告费增
应付账款           69,273,700.94     4.48     28,800,276.70         2.26    140.53
                                                                                     加所致。
                                                                                     主要系预收滴眼液货
预收款项          127,455,938.35     8.25     36,045,326.95         2.83    253.60
                                                                                     款增加所致。
应付职工                                                                             主要系计提的年终奖
                    4,743,268.51     0.31     14,116,622.21         1.11    -66.40
薪酬                                                                                 已发放所致。
                                                                                     主要系本期应交增值
应交税费           34,876,674.09     2.26      7,834,825.33         0.61    345.15
                                                                                     税和所得税增加所
                                                  6 / 26
                                             2016 年第三季度报告
                                                                                            致。
                                                                                            主要系银行借款增加
应付利息           159,520.84       0.01              61,354.17       0.00       160.00     相应应付利息增加所
                                                                                            致。
其他应付                                                                                    主要系股权转让款减
               133,156,827.11       8.62      216,055,726.51         16.95       -38.37
款                                                                                          少所致。
                                                                                            主要系银行借款增加
长期借款       130,000,000.00       8.42       50,000,000.00          3.92       160.00
                                                                                            所致。
                                                                                            主要系收到搬迁补偿
递延收益                            0.00       30,452,789.89          2.39      -100.00     款转入本期损益所
                                                                                            致。
总资产       1,544,679,775.81    100.00     1,274,988,634.60        100.00
合并利润表项目         本期数            上年同期数      变动幅度（%）                    变动原因说明
财务费用             3,383,644.68        -433,006.06                不适用    主要系银行借款增加所致。
                                                                              主要系计提存货跌价准备增加所
资产减值损失         2,161,339.72          308,395.62               600.83
                                                                              致。
                                                                              主要系本期因购买银行理财产品
投资收益                              1,959,506.85                 -100.00
                                                                              尚未产生投资收益所致。
                                                                              主要系本期老厂区搬迁完成，公
                                                                              司将累计收到的搬迁补偿款在扣
营业外收入          61,788,418.13     2,988,415.20                 1967.60
                                                                              除相关费用、损失后的结余转入
                                                                              所致。
 合并现金流量表项目             本期数          上年同期数         变动幅度（%）            变动原因说明
                                                                                     主要系本期收到的政府补
收到其他与经营活动有
                           8,717,839.67         5,056,857.58                 72.40   助增加以及收到的保证金
关的现金
                                                                                     增加所致。
处置固定资产、无形资产
                                                                                     主要系本期没有处置固定
和其他长期资产收回的                                  9,955.00          -100.00
                                                                                     资产所致。
现金净额
收到其他与投资活动有                                                                 主要系本期没有银行理财
                          58,140,287.00       134,481,306.85             -56.77
关的现金                                                                             产品赎回所致。
购建固定资产、无形资产
                                                                                     主要系本期现金购买固定
和其他长期资产支付的      29,135,352.39       152,278,636.18             -80.87
                                                                                     资产减少所致。
现金
取得子公司及其他营业                                                                 主要系购买子公司股权支
                          89,500,000.00                                  100.00
单位支付的现金净额                                                                   出所致。
                                                   7 / 26
                                         2016 年第三季度报告
取得借款收到的现金       80,000,000.00                           100.00   主要系银行借款增加所致。
                                                                          主要系分配股利增加以及
分配股利、利润或偿付利
                         58,157,004.15     39,213,297.62          48.31   银行借款增加利息相应增
息支付的现金
                                                                          加所致。
    3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √适用 □不适用
    3.2.1   搬迁补偿相关进展情况
    根据公司与平湖市城市发展投资（集团）有限公司签订的搬迁补偿协议，公司老厂区将自签
    约之日起 4 年完成搬迁，本次搬迁可获得补偿金额共计 11,711.37 万元。
    根据搬迁补偿协议第四条款其他约定：“乙方按本协议实施搬迁，原厂区物品及厂房以残值
    每平方米 20 元作价，计 876,300 元抵扣搬迁款额后归乙方所有，由乙方处置；乙方以净地移交甲
    方。” 本公司（即乙方）原厂区（即公司老厂区）物品及厂房由公司处置，目前公司已以净地移
    交给平湖市城市发展投资(集团)有限公司，老厂区搬迁完成，本次搬迁公司实际可获得搬迁补偿
    金额共计 11,623.74 万元。
    本公司于 2014 年 5 月 14 日收到平湖市城市发展投资（集团）有限公司首批搬迁补偿款 750
    万元，于 2014 年 6 月 18 日收到平湖市城市发展投资（集团）有限公司第二批搬迁补偿款 1,106.33
    万元；截至 2014 年 12 月 31 日止，公司累计收到搬迁补偿款 1,856.33 万元 。上述老厂区搬迁补
    偿情况详细内容请见公司于 2014 年 6 月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露
    的《首次公开发行股票招股说明书》以及于 2015 年 4 月 17 日披露的公司《2014 年年度报告》。
    公司在获得第三批、第四批、第五批和第六批搬迁补偿款后，分别于 2015 年 6 月 25 日、2015
    年 12 月 11 日、2016 年 4 月 21 日以及 2016 年 10 月 10 日披露了《关于获得老厂区搬迁补偿进展
    的公告》（公告编号：临 2015-028、临 2015-060、临 2016-023、临 2016-057），详细内容请见
    上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
    截至 2016 年 9 月 30 日，公司累计收到搬迁补偿款 93,851,129 元；公司获得的搬迁补偿款扣
    除属于对在搬迁过程中发生固定资产和无形资产损失，有关费用性支出、相关损失等转入递延收
    益的金额后如有结余的，作为营业外收入处理，在缴纳相关税款后，计入当期损益。
    公司于 2016 年 10 月 19 日获得第七批搬迁补偿款 22,386,278 元，在扣除相关费用、损失后
    的结余转入当期营业外收入；公司累计收到搬迁补偿款 116,237,407 元，已全部收到搬迁补偿协
    议所确定的实际搬迁补偿款。详细内容请见公司于 2016 年 10 月 20 日在上海证券交易所网站
    （www.sse.com.cn）披露了《关于获得老厂区搬迁补偿进展的公告》（公告编号：临 2016-062）。
    3.2.2   委托理财进展情况
    报告期内，公司于 2016 年 8 月 22 日以通讯方式召开了第三届董事会第十次会议。审议通过
    《关于使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品的议案》：为最大限度发挥闲置资金的作用，
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提高资金使用效率，实现固定利益最大化，在不影响公司正常经营及确保资金安全的前提下，公
司拟使用总额不超过人民币 1 亿元的闲置自有资金（本金）购买短期银行低风险理财产品（保本
型），授权期限自董事会审议通过之日起 1 年之内有效，在上述额度及期限内，资金可以滚动使
用。详细内容请见公司于 2016 年 8 月 24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关
于使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品的公告》（公告编号：临 2016-049）。
    公司于 2016 年 9 月 5 日和 2016 年 9 月 6 日分别购买了中国农业银行股份有限公司平湖市支
行、中信银行股份有限公司嘉兴平湖支行、交通银行股份有限公司嘉兴平湖支行的理财产品，累
计进行委托理财的金额（本金）为 1 亿元人民币。详细内容请见公司于 2016 年 9 月 7 日在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《莎普爱思委托理财公告》（公告编号：临 2016-055）。
    截至本报告期末，公司累计进行委托理财的金额（本金）为 1 亿元人民币。
3.2.3   非公开发行股票相关事项进展情况
    2015 年 11 月 12 日，公司召开的第三届董事会第五次会议（临时会议）和 2015 年 12 月 1 日
召开的 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司非公开发行股票方案的相关议案，详细
内容请见公司于 2015 年 11 月 13 日以及 2015 年 12 月 2 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
上披露的相关公告等。
    2016 年 5 月 4 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》160906
号），详细内容请见公司于 2016 年 5 月 5 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关
于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》（公告编号：临 2016-026）。
    2016 年 5 月 20 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通
知书》160906 号，详细内容请见公司于 2016 年 5 月 21 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的《关于收到〈中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书〉的公告》（公告编号：临
2016-031）；为认真做好反馈意见的回复，经公司与保荐人及其他中介机构审慎协商，公司又于
2016 年 6 月 14 日在上海证券交易所网站披露了《关于申请延期回复非公开发行股票反馈意见的
公告》（公告编号：临 2016-032）。
    2016 年 7 月 8 日，公司召开第三届董事会第九次会议（临时会议），审议通过了《关于调整
公司 2015 年非公开发行股票方案中相关事项的议案》、《关于实施 2015 年度利润分配方案后调
整非公开发行股票发行价格和发行数量的议案》、《关于公司签署附生效条件的股票认购协议之
补充协议的议案》、《关于公司签署附生效条件的股票认购协议之解除协议的议案》、《关于公
司 2015 年非公开发行股票预案（修订稿）的议案》、《关于公司 2015 年非公开发行股票募集资
金运用可行性报告（修订稿）的议案》、《关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施（修
订稿）的议案》、《关于调整公司本次非公开发行股票方案相关事项构成关联交易的议案》等调
整本公司非公开发行股票方案相关事项的议案。
    经上述调整后，本次非公开发行的对象为陈德康、浙江商裕投资管理有限公司、同药集团有
限公司、中华联合财产保险股份有限公司、东丰药业、平安资产鑫享 7 号资产管理产品等六名特
定对象；其中，陈德康、浙江商裕投资管理有限公司、同药集团有限公司、 中华联合财产保险股
份有限公司、平安资产鑫享 7 号资产管理产品将以现金认购本次发行的部分股份，东丰药业将以
其持有的价值人民币 1 亿元的吉林强身药业有限责任公司的股权认购本次发行的部分股份。本次
非公开发行 A 股股票数量为 13,873,626 股，募集资金总额不超过 5.05 亿元（含发行费用），扣
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除发行费用后将用于收购强身药业 100%股权、强身药业新建口服液生产车间项目、强身药业新建
酒剂生产车间项目、强身药业新建中药提取生产车间及仓库项目。详细内容请见公司于 2016 年 7
月 11 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告等。
    2016 年 7 月 15 日，公司披露了《关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复的公告》（公
告编号：临 2016-041），详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
    2016 年 8 月 10 日，公司非公开发行 A 股股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，
详细内容请见公司于 2016 年 8 月 11 日在上海证券交易所网站披露的《关于非公开发行股票申请
获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》（公告编号：临 2016-045）。截至本报告披露
之日，公司尚未收到中国证券监督管理委员会的书面核准文件。
3.2.4   关于营销网络建设项目结项及剩余资金永久补充流动资金的情况
    公司对营销网络建设项目承诺的募集资金投资额为 3,504 万元，截止 2015 年 12 月 31 日公司
已完成新