新经典：603096：新经典2020年年度报告全文

公司代码：603096 公司简称：新经典

新经典文化股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈明俊、主管会计工作负责人李全兴及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年公司实现合并报表归属于母公司股东的净利润为219,689,297.19元，母公司实现净利润200,291,503.51元，母公司可供股东分配的利润为743,075,193.56元。公司2020年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.50元（含税），每10股以资本公积转增2股，本年度不实施送股。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中详细说明了公司面临的行业环境、产业政策、市场竞争等风险，请投资者查阅并予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 47

第七节 优先股相关情况 ...... 55

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 56

第九节 公司治理 ...... 67

第十节 公司债券相关情况 ...... 71

第十一节 财务报告 ...... 72

第十二节 备查文件目录 ...... 197

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
新经典、公司、本公司	指	新经典文化股份有限公司
控股股东、实际控制人	指	陈明俊和陈李平
挚信新经济、挚信	指	上海挚信新经济一期股权投资合伙企业（有限合伙）
大方文化、大方	指	大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）
聚英管理、天津聚英	指	天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
新经典发行	指	新经典发行有限公司
爱心树文化、爱心树	指	北京爱心树文化有限公司
新经典影业	指	新经典影业有限公司
智道信息、智道	指	北京智道世纪信息技术有限公司
新经典美国、美国子公司、 Astra Publishing House,Ltd.	指	群星出版社
法国子公司、 Editions Philippe Picquier	指	菲利普?毕基埃出版社
开卷信息、开卷	指	北京开卷信息技术有限公司（专业、权威的图书行业信息服务咨询机构）
码洋	指	图书产品的定价乘以数量所得出的金额
实洋	指	图书产品的发货价格乘以数量所得出的金额
发行量	指	一定时间段内向客户发出图书的数量
选题	指	准备出版的图书作品的设想和构思，由书名、作者、主要内容、读者对象等相关内容组成；在图书内容创作前期，公司通过各种形式的市场调研活动，对图书市场需求信息进行分析整理，从而确定真正符合市场需求的图书内容
版税	指	作者或图书版权所有者因许可他人出版其图书，而按约定比例分成方式收取的图书版权使用费
销售版税	指	根据图书的销售数量计算，计提方式为：图书销售数量*定价*版权授权合同约定的销售版税率
印量版税	指	根据图书的印制数量计算，计提方式分为两种情况：（1）图书入库数量*定价*合同约定的印制版税率；（2）图书入库数量*单册版税金额
新华书店系统、新华书店	指	中国新华书店协会任何或所有成员
电商平台	指	如当当、京东图书、天猫等国内主流电商平台

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	新经典文化股份有限公司
公司的中文简称	新经典
公司的外文名称	Thinkingdom Media Group Ltd
公司的法定代表人	陈明俊

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李全兴	李全兴
联系地址	北京市西城区北三环中路6号3幢第10层	北京市西城区北三环中路6号3幢第10层
电话	010-68423599	010-68423599
传真	010-68423624	010-68423624
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	天津生态城动漫东路355号创研大厦330室
公司注册地址的邮政编码	300467
公司办公地址	北京市西城区北三环中路6号3幢第10层
公司办公地址的邮政编码	100120
公司网址	http://www.readinglife.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	新经典	603096	不适用

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市南京东路61号四楼
	签字会计师姓名	朱海平、程鹏远
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	东方证券承销保荐有限公司
	办公地址	上海市中山南路318号东方国际金融广场2号楼24层
	签字的保荐代表人姓名	吕绍昱、崔洪军
	持续督导的期间	2017年至2020年

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	875,930,307.77	925,324,579.65	-5.34	926,050,369.00
归属于上市公司股东的净利润	219,689,297.19	240,280,588.57	-8.57	240,814,176.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	177,322,911.70	194,031,773.79	-8.61	194,931,741.08
经营活动产生的现金流量净额	196,800,703.12	238,321,056.94	-17.42	-17,205,526.21
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	2,048,983,774.14	1,908,509,382.30	7.36	1,744,571,147.50
总资产	2,235,639,118.06	2,093,953,198.64	6.77	1,984,597,614.75

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	1.62	1.78	-8.99	1.79
稀释每股收益（元／股）	1.60	1.77	-9.60	1.77
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	1.31	1.43	-8.39	1.45
加权平均净资产收益率（%）	11.13	13.17	减少2.04个百分点	14.99
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.99	10.64	减少1.65个百分点	12.13

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	190,628,589.00	246,656,679.83	217,990,317.89	220,654,721.05
归属于上市公司股东的净利润	58,508,412.74	66,847,280.43	47,323,353.78	47,010,250.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	51,259,651.86	59,947,637.97	48,289,263.07	17,826,358.80
经营活动产生的现金流量净额	14,194,074.19	-7,368,962.47	63,798,358.82	126,177,232.58

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-1,181.76		836,354.26	3,661,672.69
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	36,219,735.84	主要系报告期内收到中新天津生态城的财政补贴	36,633,504.12	30,552,931.99
委托他人投资或管理资产的损益	21,465,318.35	报告期内公司利用闲置资金委托银行购买理财产品的收益	24,323,525.54	32,685,933.18
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金	4,639,342.47	主要系报告期交易性金融资产的公	3,621,630.14

融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益		允价值变动收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,619,941.08	主要系报告期公益性捐赠	-3,370,576.62	-6,764,827.48
少数股东权益影响额	-997,643.43	主要系报告期控股子公司盈利计算的少数股东权益	-237,977.47	-413,330.81
所得税影响额	-14,339,244.90		-15,557,645.19	-13,839,943.74
合计	42,366,385.49		46,248,814.78	45,882,435.83

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	973,621,630.14	504,639,342.47	-468,982,287.67	4,639,342.47
合计	973,621,630.14	504,639,342.47	-468,982,287.67	4,639,342.47

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内，公司从事的主要业务及经营模式

新经典是以创新驱动的内容行业领先者，主要业务包括图书的策划与发行、数字图书等以版权资源为核心的业务。

公司主要业务及经营模式如下：

1、图书策划，指公司自有版权图书的策划业务，主要包含选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节。公司自成立以来，始终坚持“有益、有趣、值得反复阅读”的精品理念，在文学和少儿两个领域保持领先优势的同时，进一步拓展人文、社科、漫画等品类。公司积极推进国际化出版平台的建设，先后投资多家海外优质出版社，组建国际化的编辑策划团队，挖掘更多国内外潜力作家，不断增强公司的版权资源和创意策划能力；

2、图书发行，指公司自有版权图书以及独家代理的非自有版权图书的发行业务，主要通过“新经典发行”及“爱心树文化”两家下属子公司开展。公司发行业务的主要客户包括主要电商渠道、新华书店、民营经销商及城市书店；

3、数字图书，指公司数字图书版权的策划开发、制作和授权业务，包括电子书和有声书。目前公司已与亚马逊kindle、阅文、当当读书、掌阅、喜马拉雅、懒人听书等主流数字媒体平台建立了合作关系。

（二）报告期内行业情况回顾

行业规模首次出现负增长。开卷数据显示，2020年国内图书零售市场码洋规模同比下降5.08%，码洋规模为970.8亿元，出现近五年来首次负增长。从细分市场看，文学类图书零售市场规模同比下滑14.97%，少儿图书同比增长1.96%。

渠道差异进一步扩大。疫情在一定程度上改变了读者的消费模式，受实体书店停业影响，大量消费行为进一步向线上转化，开卷数据显示，2020年实体店码洋规模同比下降达33.8%，与此同时，网络渠道促销频次和力度不断加大，满减活动几乎覆盖全年，渠道差异进一步扩大。

头部爆款明显减少。开卷数据显示，2020年销量在百万以上的图书品种明显减少，从2019年的49种下降至2020年的24种。

内容出版市场格局相对稳固。开卷数据显示，2020年出版集团实洋排名，中国出版、凤凰传媒出版和中国国际出版位列前三；民营公司实洋前十名较2019年几乎无变动，前三名依然是新经典、北京磨铁及中南博集天卷。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

主要资产	重大变化说明
货币资金	本期末较期初增加142.35%，主要系报告期末理财产品到期所致。
交易性金融资产	本期末较期初减少48.17%，主要系报告期末理财产品到期转入货币资金所致。
应收账款	本期末较期初增加33.78%，主要系报告期内受疫情影响，下游客户账款延迟支付所致。
其他流动资产	本期末较期初增加225.45%，主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期）”待抵扣增值税所致。
在建工程	本期末新增此项，主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期）”动工所致。
商誉	本期末较期初增加63.14%，主要系报告期收购海外公司所致。
长期待摊费用	本期末较期初减少52.20%，主要系报告期摊销装修费所致。
其他非流动资产	本期末较期初增加191.17%，主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期）”预付工程款所致。

华语文学方面，公司与余华、格非、麦家、周国平、姜戎、张爱玲、王小波、三毛等知名作家或其著作权持有人建立了持久、良好的合作，并不断挖掘优质的新生代作家作品。

截至报告期末，公司总部版权库拥有纸质图书版权3200余种，电子书、有声书及影视改编等权利近1300种。此外，公司在海外拥有包括英语、德语、法语、日语在内的1800多种作品的长期版权及其衍生权利。

3、营销传播与销售渠道的精细化运营能力

报告期内，公司的主要销售渠道未发生重大变化，线上主要为当当、京东等网上书店，线下主要为各地新华书店、民营经销商及城市书店。

2020年，受疫情影响，线上渠道占比持续提升，但各网店价格战也日趋激烈。公司结合各渠道的用户特点、不同产品的特性、消费者画像等进行精准营销与传播，努力提高销售转化率，并加强与直播平台、公众号、社群等的合作，保障公司主营业务的发展与毛利率的稳定。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年新冠肺炎疫情的爆发给国内外经济走势带来诸多不确定性，图书行业上下游均受到不同程度的影响，开卷数据显示，全年图书零售市场销售总码洋下滑5.08%。新经典2020全年实现营业收入87,593.03万元，较去年同期下滑5.34%；实现净利润22,264.87万元，较去年同期下滑8.77%，其中少儿类图书实现营业收入23,744.65万元，同比增长11.67%。

（一）国内业务

1、自有版权图书

自有版权图书策划与发行业务，2020年受疫情影响，公司延缓了部分新品的上市计划，报告期内，国内自有版权图书推出新品237种，较2019年减少119种，其中全新品种177种，较2019年减少了86种，营业收入70,660.44万元，较去年同期下滑1.59%，毛利率为51.27%，较去年同期增长1.05个百分点。

（1）文学类图书

2020年，文学类图书新增品种82种，其中全新品56种，实现营业收入40,351.51万元，同比下降9.22%，毛利率50.77%，同比上涨0.06个百分点。

公司2019年推出的《你当像鸟飞往你的山》《人生海海》《你想活出怎样的人生》等作品保持强劲的销售势头，公司代表作品《百年孤独》《白夜行》《活着》《霍乱时期的爱情》《解忧杂货店》《沉默的大多数》等依然位居各大畅销排行榜前列。

新品方面，东野圭吾的《沉默的巡游》和《祈念守护人》、雷蒙德·卡佛代表作《当我们谈论爱情时我们在谈论什么》、姜戎的《天鹅图腾》、马家辉的《鸳鸯六七四》等作品上市后，迅速登上各大网络书店、实体书店新书榜前列。

公司非虚构原创作品板块取得初步成效，《失落的卫星：深入中亚大陆的旅程》获评豆瓣2020年度读书榜单·最受关注图书及2020年度中国文学（非小说类），《闹城》入围第15届书业年度文学类图书。

（2）少儿类图书

2020年，少儿类图书新增品种123种，其中全新品91种，实现营业收入23,744.65万元，同比增长11.67%，毛利率为50.94%，同比上涨0.70个百分点。

公司代表作品《窗边的小豆豆》《爱心树》《胡萝卜的种子》《鸭子骑车记》等销售稳定，依然位居各大畅销排行榜前列。热销产品“鼠小弟爱数学”系列推出新品《鼠小弟爱数学（4-6岁）》，吉竹伸介推出新作《看得见 看不见》《只能这样吗 不一定吧》，进一步提高系列作品和作家的市场认知度；原创儿童文学《甲骨文学校：大唐长安城》，入选全民阅读·全国书店之选和十佳儿童文学作品。

（3）其他品类图书

2020年，人文社科、动漫等其他品类新增32种，实现营业收入6,564.28万元，同比增长

7.86%，毛利率为55.61%，同比上涨9.10个百分点。

报告期内，《金字塔原理》《西尔斯怀孕百科》《大英博物馆世界简史》等经典作品销售稳定。在人文社科、动漫等领域积极挖掘符合公司理念的优秀作品，推出普利策奖得主斯泰西·希夫的新作《猎巫》、国内首位登陆《周刊少年JUMP》的漫画家第年秒代表作《拾又之国》、日本新锐漫画《满是空虚之物》等作品；《岂不怀归：三和青年调查》入围中华读书报2020年度十大好书、当当社科类新书榜NO.1、《新周刊》?硬核读书会年度十大非虚构好书等奖项；松本大洋的《星之子》入选豆瓣2020年度读书榜单，获2020年度绘本·漫画奖。

2、非自有版权业务

2020年，非自有版权图书的发行业务，实现营业收入9,652.03万元，较去年同期下降22.25%，主要系受疫情影响，部分地区学校停课，《平凡的世界》《穆斯林的葬礼》《边城》等学校推荐读物销量同比减少。在报告期上市的新品中，万方的《你和我》引起广泛关注，并获新浪好书榜2020年度好书、中华读书报2020年度十大好书。

3、数字图书

2020年，电子书和有声书业务，实现营业收入2,408.50万元，较去年同期增长36.87%。

电子书业务，公司与Kindle、掌阅、京东、当当、咪咕阅读、樊登读书、得到、豆瓣等平台建立了良好合作。有声书业务，公司高度重视有声产品的研发制作能力，积极探索从文字到声音的媒介转换，主要作品均由公司主导策划、制作及运营，并与喜马拉雅、懒人听书、云听、看理想、蜻蜓FM等平台建立了良好合作。

截至报告期末，《平凡的世界》有声书在喜马拉雅播放量已达2.1亿次，《人生》《百年孤独》播放量也超过1000万次，《撒哈拉的故事》《霍乱时期的爱情》《你当像鸟飞往你的山》等作品，均获得良好口碑。

4、影视版权业务

报告期内，公司策划并参与投资的电影《阴阳师》之《晴雅集》正式上映。

5、自主IP的开发运营

公司高度重视自主IP的开发和运营，增强内容领域的核心竞争力。

公司以“bibi动物园”和“极简史”公众号为平台，组建了创新内容部，并根据大数据和用户反馈不断进行内容和漫画形象的优化，同时拓展在抖音、小红书等平台的传播，有效探索了内容开发与粉丝运营相结合的模式；2020年，公司在创新内容部的基础上成立创作中心，新组建的

画言所专注优质图像内容创作，创作部则专注有声剧本和漫画剧本，致力于自有IP的立体开发与运营，并以更多维的方式进行优质内容的有效传播。

（二）海外业务

公司国际化发展取得较大进展，报告期末，海外公司拥有包括英语、德语、法语、日语在内的1800余种作品的长期版权及衍生开发权利。持有长期版权及衍生权利，有利于公司进行更持久的规划和投入，促进公司与作家、权利人形成更稳定的共赢合作。海外图书业务，新经典美国目前拥有Kane Press、Boyds Mills Press、Calkins Creek、WordSong和minedition等品牌；2020年5月推出的文学品牌“群星”(Astra House)，致力于发现世界各国的优秀虚构、非虚构文学及诗歌作品，出版的首部作品为李娟的《冬牧场》，2021年2月上市后，获得广泛好评，《纽约时报》《科克斯书评》《出版人周刊》等众多媒体均发表了大篇幅的评论。

2020年，海外业务实现收入4,743.38万元，较去年同期增长35.83%，主要源于收购后业务规模增加。由于海外业务仍处于建设期，在团队组建、版权获取、销售渠道拓展等各个环节投入较大，同时美国、欧洲的新冠疫情未能有效控制，公司海外业务受到较大影响。报告期内，海外业务亏损738.61万元。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入87,593.03万元，较去年同期下降5.34%；利润总额29,384.86万元，较去年同期下降8.32%；归属于上市公司股东的净利润为21,968.93万元，较去年同期下降8.57%。

截至报告期末，公司基本每股收益1.62元，同比下降8.99%；稀释每股收益1.60元，同比下降9.60%。公司资产总额为223,563.91万元，同比增长6.77%；归属于上市公司股东的净资产为204,898.38万元，同比增长7.36%。

公司于2020年3月完成了新一届管理团队的换届，新老管理团队实现了顺利过渡，并结合行业发展趋势和业务规划，对公司的组织架构进行调整，建立了清晰的目标与考核制度，通过充分授权，激发新生代的创造力与活力。

报告期内公司推出“第二期股票期权激励计划”，同时推出了“股票回购方案”，计划用自有资金从二级市场回购股票，用于第二期股票期权激励计划，不断完善公司长效激励机制和利益共享机制，有效地将股东利益、公司利益和员工利益紧密结合，促进公司可持续发展。

在经营策略上，公司继续聚焦主营业务，持续挖掘能够跨越时间、空间的优质内容，不断拓展产品的生命周期，公司2019年推出的《你当像鸟飞往你的山》《人生海海》《你想活出怎样的人生》等均已显现长销态势。公司高度重视自主IP的研发与运营，增强核心竞争力。

公司继续推动海外业务发展和国际化出版平台的建设，促进海内外编辑运营团队的合作交流，通过“联合选题会”推动联合策划、联合开发机制，依托中文、英文两大图书市场的消费潜力，在全球发掘具有潜力的作家和作品。海外业务的发展也有利推动中国作品的海外传播，新经典美国和日本公司分别出版了《冬牧场》（李娟著）英文和日文版，minedition出版了《洛神赋》（叶露盈著）英、法、德文版，其中英文版获国际儿童阅读美国促进会（IBBY美国）2021杰出国际图书奖，minedition还将出版“2020年原动力”获奖作品《好忙好忙的爸爸》（李巧巧著）的英、法、德文版。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	875,930,307.77	925,324,579.65	-5.34
营业成本	455,190,355.73	503,783,579.55	-9.65
销售费用	112,802,451.54	107,750,942.84	4.69
管理费用	70,182,882.75	54,141,103.71	29.63
研发费用	3,406,027.71	3,601,671.02	-5.43
财务费用	-3,269,902.27	-3,374,418.51	3.10
经营活动产生的现金流量净额	196,800,703.12	238,321,056.94	-17.42
投资活动产生的现金流量净额	410,373,626.73	-261,323,884.01	257.04
筹资活动产生的现金流量净额	-71,199,500.92	-88,946,635.00	19.95
税金及附加	1,210,456.71	1,851,943.30	-34.64
信用减值损失	-332,636.80	-4,197,316.76	-92.08
资产减值损失	-8,762,513.89	-3,589,286.84	144.13
营业外收入	2,151,052.58	1,446,178.12	48.74
营业外支出	6,770,993.66	4,816,754.74	40.57
其他综合收益的税后净额	-14,457,370.59	1,823,568.89	-892.81

7、其他综合收益的税后净额：2020年发生额为-14,457,370.59元，上年同期数为1,823,568.89元，

主要系报告期外币财务报表折算所致。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现营业收入87,593.03万元，较去年同期下降5.34%。主要系报告期内，公司非自有版权图书销售下滑较大；另外，2019年年中剥离书店业务，2020年全年无书店业务收入。

报告期内，公司营业成本为45,519.04万元，较去年同期下降9.65%。主要系2020年公司一般图书销售业务规模下降所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业		营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内一般图书发行		803,124,766.75	425,155,092.90	47.06	-4.63	-7.66	增加1.73个百分点
数字图书		24,084,959.76	8,946,680.59	62.85	36.87	33.72	增加0.87个百分点
海外业务		47,433,759.48	20,501,143.76	56.78	35.83	31.69	增加1.36个百分点
合计		874,643,485.99	454,602,917.25	48.02	-5.37	-9.75	增加2.52个百分点
主营业务分产品情况
分产品		营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
自有版权图书	文学	403,515,095.69	198,655,749.16	50.77	-9.22	-9.32	增加0.06个百分点
	少儿	237,446,517.77	116,499,949.26	50.94	11.67	10.11	增加0.70个百分点
	社科及其他	65,642,832.74	29,140,640.50	55.61	7.86	-10.48	增加9.10个百分点
	小计	706,604,446.20	344,296,338.92	51.27	-1.59	-3.68	增加1.05个百分点

非自有版权图书发行	96,520,320.55	80,858,753.98	16.23	-22.25	-21.49	减少0.81个百分点
数字图书	24,084,959.76	8,946,680.59	62.85	36.87	33.72	增加0.87个百分点
海外业务	47,433,759.48	20,501,143.76	56.78	35.83	31.69	增加1.36个百分点
合计	874,643,485.99	454,602,917.25	48.02	-5.37	-9.75	增加2.52个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	827,209,726.51	434,101,773.49	47.52	-6.99	-11.07	增加2.41个百分点
海外	47,433,759.48	20,501,143.76	56.78	35.83	31.69	增加1.36个百分点
合计	874,643,485.99	454,602,917.25	48.02	-5.37	-9.75	增加2.52个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
一般图书发行	万册	2,885.71	3,112.66	2,144.79	-22.02	-13.50	-5.68

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本	上年同期金额	上年同期占总成本比	本期金额较上年同期	情况 说明

				比例(%)		例(%)	变动比例(%)
国内一般图书发行		营业成本	425,155,092.90	93.52	473,198,927.67	93.26	-7.66
数字图书		营业成本	8,946,680.59	1.97	6,690,519.54	1.32	33.72
海外业务		营业成本	20,501,143.76	4.51	15,567,196.96	3.07	31.69
合计			454,602,917.25		503,693,419.48		-9.75
分产品情况
分产品		成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
自有版权图书	文学	营业成本	198,655,749.16	43.70	219,075,295.28	43.18	-9.32
	少儿	营业成本	116,499,949.26	25.63	105,805,836.92	20.85	10.11
	社科及其他	营业成本	29,140,640.50	6.41	32,553,617.81	6.42	-10.48
	小计	营业成本	344,296,338.92	75.74	357,434,750.01	70.45	-3.68
非自有版权图书发行		营业成本	80,858,753.98	17.79	102,993,157.95	20.30	-21.49
数字图书		营业成本	8,946,680.59	1.97	6,690,519.54	1.32	33.72
海外业务		营业成本	20,501,143.76	4.51	15,567,196.96	3.07	31.69
合计			454,602,917.25		503,693,419.48		-9.75

2020年度，公司销售费用11,280.25万元，较上年同期增长4.69%，占营业收入比率较上年同期增加1.23个百分点。销售费用总额增加主要系海外业务扩充、海外公司组建新的销售团队造成的人力成本增加所致；

2020年度，公司管理费用7,018.29万元，较上年同期增长29.63%，占营业收入比率较上年同期增加2.16个百分点。管理费用总额的增加主要系公司报告期加大海外业务布局，收购minedition、新设Astra House带来的相关成本增加，以及影视改编权授权期限到期清核处理所致；

2020年度，公司研发费用340.60万元，上年同期数为360.17万元，较上年同期下降5.43%，主要系公司研发人员人力成本减少所致；

2020年度，公司财务费用-326.99万元，上年同期数为-337.44万元，较上年同期增长3.10%，主要系公司汇兑损益增加所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	3,406,027.71
本期资本化研发投入
研发投入合计	3,406,027.71
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.39
公司研发人员的数量	15
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	3.58
研发投入资本化的比重（%）

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	894,205,657.06	40.00	368,966,251.21	17.62	142.35	主要系报告期末理财产品到期所致
交易性金融资产	504,639,342.47	22.57	973,621,630.14	46.50	-48.17	主要系报告期末理财产品到期转入货币资金所致
应收账款	134,923,147.32	6.04	100,854,602.19	4.82	33.78	主要系报告期内受疫情影响，下游客户帐款延迟支付所致
预付款项	205,364,110.68	9.19	236,796,365.58	11.31	-13.27
其他应收款	4,237,806.54	0.19	5,247,549.16	0.25	-19.24
存货	260,543,095.37	11.65	267,983,270.63	12.80	-2.78
其他流动资产	10,439,038.30	0.47	3,207,549.63	0.15	225.45	主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期）”待抵扣增值税所致
长期股权投资	103,464,487.90	4.63	90,357,061.45	4.32	14.51
固定资产	3,588,083.73	0.16	3,862,148.34	0.18	-7.10
在建工程	64,016,525.62	2.86		-	100.00	主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期）”动工所致
无形资产	21,756,715.73	0.97	22,335,586.49	1.07	-2.59

商誉	19,103,694.26	0.85	11,709,786.63	0.56	63.14	主要系报告期收购海外公司所致
长期待摊费用	677,560.02	0.03	1,417,357.38	0.07	-52.20	主要系报告期摊销装修费所致
递延所得税资产	6,663,803.06	0.30	6,901,653.97	0.33	-3.45
其他非流动资产	2,016,050.00	0.09	692,385.84	0.03	191.17	主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期）”预付工程款所致
应付账款	89,234,883.47	3.99	89,348,813.69	4.27	-0.13
预收款项			13,342,393.48	0.64	-100.00	主要系本报告期预收账款由于发货确认收入、根据新收入准则计入合同负债所致
合同负债	6,675,282.24	0.30			100.00	主要系本报告期预收款项根据新收入准则计入合同负债所致
应付职工薪酬	12,744,663.58	0.57	10,428,932.52	0.50	22.20
应交税费	17,867,907.43	0.80	10,210,231.16	0.49	75.00	主要系报告期末应交企业所得税增加所致
其他应付款	28,573,439.53	1.28	33,001,901.23	1.58	-13.42

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见“第三节、公司业务概要中‘一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明’”。

新闻出版行业经营性信息分析

1. 主要业务板块概况

√适用 □不适用

新经典主要业务板块包括国内图书策划与发行业务、海外业务及数字图书三大类别。其中，自有版权图书的策划与发行为公司占比最高的业务板块。

√适用 □不适用

主要业务板块经营概况

单位：万元 币种：人民币

	销售量(万册)			销售码洋			营业收入			营业成本			毛利率(%)			退货码洋
	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	金额	占比
发行业务：
（1）自有版权图书	2,961.70	2,613.21	-11.77	146,325.08	148,499.71	1.49	71,798.47	70,660.44	-1.59	35,743.48	34,429.63	-3.68	50.22	51.27	1.05
（2）非自有版权图书	415.57	324.99	-21.80	24,575.02	20,110.79	-18.17	12,414.66	9,652.03	-22.25	10,299.32	8,085.88	-21.49	17.04	16.23	-0.81
海外业务：	—	—	—	—	—	—	3,492.25	4,743.38	35.83	1,556.72	2,050.11	31.69	55.42	56.78	1.36
数字图书：				—	—	—	1,759.72	2,408.50	36.87	669.05	894.67	33.72	61.98	62.85	0.87	-	-

2. 各业务板块经营信息

(1). 出版业务

□适用 √不适用

教材教辅出版业务

□适用 √不适用

一般图书出版业务

□适用 √不适用

(2). 发行业务

教材教辅发行业务

□适用 √不适用

一般图书发行业务

√适用 □不适用

公司“一般图书发行业务”主要包括自有版权图书、非自有版权图书的发行业务，以及海外图书发行业务。2020年，公司自有版权图书策划与发行业务实现营收70,660.44万元，较去年同期下降1.59%，占比公司主营收入80.79%；非自有版权图书发行业务实现营收9,652.03万元，较去年同期下降

22.25%，占比主营业务收入11.04%；海外图书发行业务实现营收4,743.38万元，较去年同期增长

35.83%，占比公司主营收入5.42%。公司于2019年年中剥离书店业务，2020全年营业收入中无书店零售业务收入。

销售网点相关情况

□适用 √不适用

(3). 新闻传媒业务

报刊业务

□适用 √不适用

主要报刊情况

□适用 √不适用

报刊出版发行的收入和成本构成

□适用 √不适用

广告业务

□适用 √不适用

(4). 其他业务

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2020年3月，公司非同一控制下收购欧美童书出版集团MINEDITION，持股比例100%。其中新经典文化有限公司（香港）收购其香港公司MICHAEL NEUGEBAUER (PUBLISHING) LIMITED，新经典美国公司Thinkingdom,Ltd.直接收购其法国公司MINEDITION FRANCE和瑞士公司mineditionAG。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	973,621,630.14	504,639,342.47	-468,982,287.67	4,639,342.47

公司名称	主要经营范围	注册资本	报告期末总资产	报告期末负债总额	2020年
					营业收入	净利润
新经典发行有限公司	图书、报纸、期刊、电子出版物批发、零售、网上销售；经济贸易咨询；承办展览展示等	5000万元	259,011,207.41	109,737,669.60	556,165,936.73	9,431,405.85
北京爱心树文化有限公司	图书、期刊、电子出版物批发、零售、网上销售；组织文化艺术交流活动（不含演	2000万元	62,846,797.19	35,691,964.50	247,678,515.85	4,219,326.65

	出）；版权转让与代理服务等
青马（天津）文化有限公司	出版物批发兼零售；组织文化艺术交流活动；承办展览展示；图文设计及技术的开发；版权代理咨询等	2000万港币	53,020,274.39	5,616,473.91	20,256,301.56	4,612,156.98
壹页网络科技有限公司	版权代理、图书批发；组织文化艺术交流活动；承办展览展示、绘画培训等	5000万元	68,264,591.74	6,080,868.97	24,078,204.24	6,488,094.36
Astra Publishing House, Ltd.	图书出版发行，图书版权管理	2990万美元	193,068,248.50	3,593,381.12	24,815,956.84	-3,008,257.13

公司名称	主要经营范围	注册资本	报告期末总资产	报告期末负债总额	2020年
					营业收入	净利润
北京十月文化传媒有限公司	版权管理、图书策划与发行	2000万元	126,201,564.25	2,786,415.89	97,249,065.29	17,792,159.33

在引导文化行业发展的同时，国家不断健全知识产权保护体系，2020年11月新颁布的《著作权法》，着力于加大版权保护力度，助力产业发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司聚焦以版权资产为核心、以内容创意为驱动的主营业务，不断提升版权运营能力和自主IP开发能力，持续优化组织与运营流程，以科技为助力，促进公司业务健康稳步增长。在一般图书业务的基础上，公司将积极进行电子书、有声书、广播剧、潮流文创等延伸产品的开发和运营。

公司高度重视内容的长期价值，着眼长远，将继续投入自有IP的开发与运营、海外业务发展和国际化出版平台的建设，推动国内团队与海外团队的联合作业机制，探索多语种出版和版权运营的新模式。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、加强内容策划与自主IP开发能力

公司将稳步推进自有版权图书的策划与发行业务，发挥核心优势，保证公司经营的稳健性。2021年将恢复新书的正常上市节奏，重点文学类新品有余华的《文城》、东野圭吾的《希望之线》《无名之町》，非虚构类有《下沉年代》、鲁豫《还是要相信》等，并启动王小波系列的新版计划；少儿类将推出《我的创意绘本》（五味太郎著）系列和《长袜子皮皮》（图文版）等重点新品。

自主IP的开发与运营是公司未来发展的重点，创作中心2021年将持续投入和开拓，探索图像、文字、声音、视频、文创等多种内容传播方式和产品形态。

2、推进海外业务的建设与发展

公司将继续推动海外各子公司的整合与发展，推动多语种出版与版权运营平台的建设，加大版权和人才等方面的投入，充分开发海外版权库的价值。

3、提升渠道精细化管理能力和自营渠道建设

不断提升现有销售渠道的精细化运营水平，同时积极开拓新的销售渠道，加强自营渠道建设，深度挖掘直播销售、社群合作的潜力，提升自营渠道销售收入在主营业务中的占比。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、原材料价格上涨带来的成本上涨风险

2021年，面临国内原材料大幅涨价的风险，纸价上涨将给公司的成本控制带来一定影响。针对国内原材料价格不断上涨的趋势，公司积极研究、开拓供应商资源，不断优化采购招投标机制，全力保障材料采购价格的基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。

2、知识产权保护风险

随着互联网的广泛应用及各类存储分享平台的迅猛发展，侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止，图书被侵权的行为愈发严重。近年来，政府有关部门制定了诸多打击非法出版行为、规范出版物市场秩序的法规和政策，加大盗版打击力度，取得明显成效，公司也成立了专门团队，积极维权。由于打击盗版侵权、规范出版物市场秩序需要不断提升全社会的知识产权保护意识，需要互联网平台的积极配合，是一项艰巨的长期工作，公司在一定时期内仍将面临知识产权受侵害的风险。

3、海外新冠疫情难以控制的风险

国内新冠疫情已得到有效控制，但美国、欧洲等地的新冠疫情依然严峻，可能对新经典海外业务的发展造成不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规的规定，公司已在《公司章程》中明确规定了公司利润分配原则、决策机制和程序，以及利润分配政策调整机制等。目前，公司现金分红政策的制定及执行情况符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制均完备、合规、透明，独立董事在董事会审议利润分配预案时尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东的合法权益能够得到充分维护。

2、报告期内，公司现金分红政策的执行情况为：以方案实施前的公司总股本135,308,000股为基数，向2020年5月26日登记在册的全体股东每10股派发现金红利7.50元（含税），共计派发现金红利101,481,000.00元，占经审计的公司2019年度归属于上市公司股东的净利润的

42.23%。剩余未分配利润结转以后年度分配，2019年度未实施送股和资本公积转增股本。

3、公司2020年度利润分配预案为：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司于2020年实现归属于母公司股东的净利润为219,689,297.19元，公司2020年拟以总股本135,885,000股扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为基数，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利7.50元（含税），每10股以资本公积转增2股，本年度不实施送股。上述利润分配预案尚需经公司2020年度股东大会审议通过后方可实施。

4、公司还将继续实行持续、稳定和积极的利润分配政策，遵循给予投资者合理投资回报并兼顾公司可持续发展的原则，采用现金、股票或者法律允许的其他方式向股东分配利润，并承诺每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	7.50	2	99,819,693.75	219,689,297.19	45.44
2019年	0	7.50	0	101,481,000.00	240,280,588.57	42.23
2018年	0	6.00	0	81,184,800.00	240,814,176.91	33.71

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	备注一	备注一	备注一	是	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	备注二	备注二	备注二	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	备注三	备注三	备注三	否	是	不适用	不适用
	其他	备注四	备注四	备注四	是	是	不适用	不适用
	其他	备注五	备注五	备注五	否	是	不适用	不适用
	其他	备注六	备注六	备注六	是	是	不适用	不适用
与股权激励相关的承诺	其他	备注七	备注七	备注七	是	是	不适用	不适用
	其他	备注八	备注八	备注八	是	是	不适用	不适用
其他	其他	备注九	备注九	备注九	是	是	不适用	不适用

（3）大方文化股东胡晓红、李昕、张媛，作为公司董事、监事、高级管理人员承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。若本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股票锁定期限自动延长6个月。在本人担任公司董事/监事/高级管理人员期间，依法及时向公司申报所持有的公司的股份及其变动情况。自公司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。

备注二：公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平出具《避免同业竞争的承诺函》

“截止本承诺函出具之日，本人除持有发行人股份外，未直接或间接投资其他与发行人及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，亦未直接或间接从事其他与发行人及其子公司相同、类似的经营活动；并保证未来将不以任何方式直接或间接从事（包括与他人合作直接或间接从事）与发行人及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的任何业务，亦不直接或间接投资于任何业务与发行人及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。

若本人及相关公司、企业或其他机构、组织与发行人产品或业务出现相竞争的情况，则本人及相关公司、企业或其他机构、组织将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。

本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。在发行人完成首次股票发行及上市前，本人如有违反上述承诺的情况，将立即书面通知发行人及担任其本次发行及上市的保荐机构、发行人律师。”

备注三：公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平出具《规范和减少关联交易的承诺函》

“本人将严格按照《公司法》等法律法规以及发行人《公司章程》的有关规定行使股东权利，规范关联交易：在股东大会对有关涉及本人及本人除发行人外的关联方事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求发行人向本人及本人除发行人外的关联方提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害发行人和广大中小股东权益的情况发生。

本人及本人除发行人外的关联方与发行人之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照发行人《公司章程》、相关法律法规等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。

本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。”

备注四：稳定股价的承诺

经公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于稳定股价的议案》，具体内容包括：启动稳定股价措施的条件，即公司上市后三年内，公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每股净资产；

相关责任主体包括公司、控股股东、董事及高级管理人员；具体措施包括公司回购股票、公司控股股东、董事（不含独立董事及不在公司领取薪酬的董事）及高级管理人员增持股票，或同时使用上述两种方式；以及稳定股价措施的启动程序和终止情形。

相关责任主体承诺，若应由公司履行股票回购方案而公司未能履行，公司控股股东、董事（不含独立董事及不在公司领取薪酬的董事）和高级管理人员将增持应由公司回购的全部股票。公司监事对发行人回购股票以及发行人控股股东、董事（不含独立董事及不在公司领取薪酬的董事）和高级管理人员增持股票进行督促和监督；若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东、董事（不含独立董事及不在公司领取薪酬的董事）、高级管理人员增持公司股票，如控股股东、董事（不含独立董事及不在公司领取薪酬的董事）、高级管理人员未能履行稳定公司股价的承诺，则公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后将对其从公司领取的收入予以扣留，直至其履行增持义务。

备注五：公司、公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平，关于招股意向书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺

（1）如本公司本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股（不含公司股东公开发售的股份）；

（2）如公司本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失；

（3）如公司违反上述承诺，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，向投资者进行赔偿，并将在定期报告中披露公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于回购股份、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。

上述承诺不可撤销。

备注六：持股5%股东的减持承诺

陈明俊承诺：本人作为公司控股股东、实际控制人，本人具有长期持有公司股份的意向；承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；本人减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务，公告拟减持的数量、减持方式、期限等，本人持有公司股份低于5%以下时除外；若本人违反承诺，本人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止；本人在违反承诺期间持有的公司股份不得转让。

备注七：公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

备注八：激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。

备注九：2020年12月24日，公司控股股东陈明俊因误操作通过二级市场竞价买入公司500股股票，与2020年9月29日通过聚英管理减持445股公司股票构成了短线交易。对此陈明俊及时向公司董事会说明情况并致以歉意，同时承诺自公告之日起6个月不减持本公司股份，以及认真学习相关法律法规。具体情况可见公司于2020年12月25日披露的2020-90号公告。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见“第十一节财务报告中‘五、44.重要会计政策和会计估计的变更’”

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,000,000
境内会计师事务所审计年限	5年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	500,000
财务顾问	无	--
保荐人	东方证券承销保荐有限公司	--

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）自担任公司会计审计机构以来一直秉持认真、负责、客观、公正的工作态度，对公司规范运作和相关管理工作给予积极建议和帮助，经新经典2019年年度股东大会批准，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度会计审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年5月28日，公司第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议审议通过关于调整第一期股票期权与限制性股票激励计划的相关事项	公告详见公司于2020年5月29日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于调整第一期股票期权与限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2020-034）
2020年6月19日，新经典第一期股权激励之期权第二次行权股票合计83.7万股上市流通	公告详见公司于2020年6月16日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于调整第一期股票期权与限制性股票激励计划股票期权第二次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2020-038）
2020年8月20日公司召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议审议通过对第一期股权激励之限制性股票共计26万股进行回购注销的议案	公告详见公司于2020年8月22日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2020-053）
2020年8月20日公司召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议审议通过注销第一期股权激励共计163.5万股股票期权的议案	公告详见公司于2020年8月22日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于注销部分股票期权的公告》（公告编号：2020-054）
2020年11月19日，公司第一期股权激励中共计26万股的限制性股票完成回购注销	公告详见公司于2020年11月17日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于部分限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2020-072）
2020年12月2日，经公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了关于公司第二期股票期权激励计划的草案、管理办法等相关议案	公告详见公司于2020年12月03日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《新经典文化股份有限公司第二期股票期权激励计划（草案）》及《第二期股票期权激励计划实施考核管理办法》及其他相关配套公告（公告编号：2020-074、2020-075）
2020年12月22日，公司召开2020年度第三次临时股东大会，审议并通过了第二期股票期权激励计划的相关议案	公告详见公司于2020年12月23日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-085）
2020年12月22日，经公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议审议通过，向第二期股票期权28名激励对象首次授予股票期权共计640万份，授予价格为45.15元/股，授予日期为2020年12月23日	公告详见公司于2020年12月24日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于向第二期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的公告》（公告编号：2020-089）

2021年2月8日，新经典第二期股票期权激励计划首次授予640万份登记完成

公告详见公司于2021年02月09日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于第二期股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2021-008）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2020年4月20日召开第三届董事会第二次会议，就“公司及控股子公司在2020年度向关联方十月文化采购图书和版权不超过12,000万元，向北京百灵鸽、永兴百灵鸽销售图书发生金额总计不超过400万元”的日常关联交易议案进行审议，关联股东已回避投票，非关联董事一致同意通过该议案。该议案无需提交股东大会审议	公告详见公司于2020年4月22日披露的《2020年度日常关联交易预计公告》（公告编号：2020-019）
2020年8月20日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《新增2020年度日常关联交易预计的议案》，同意公司及控股子公司在2020年度向奇良海德购买文创产品加工劳务总计不超过500万元。该议案无需提交股东大会审议	公告详见公司于2020年8月22日披露的《关于新增2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-051）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年8月20日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《向参股公司增资暨关联交易的议案》，同意公司向新经典书店有限公司同比例增资427.5万元，增资后上市公司在标的公司的持股比例不变，标的公司的控制权不变； 关联董事回避了表决，公司独立董事对此项关联交易发表了事前认可意见及独立意见； 本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组行为，不需要经有关部门批准； 本次交易无需提交股东大会审议。	公告详见公司于2020年8月22日披露的《新经典文化股份有限公司向参股公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2020-052）

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	闲置自有资金	60,800.00	30,000.00	0
银行理财产品	闲置募集资金	43,000.00	37,880.00	0

3、公司于2020年10月28日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意在不影响公司日常经营活动，确保资金安全性、流动性的前提下，公司及子公司使用总额不超过7亿元人民币的闲置自有资金进行现金管理。期限自公司董事会审议通过之日起12个月，该笔资金额度可滚动使用。本议案无需提交股东大会。

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率 （%）

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

民生银行

结构性存款

10,000.00

2019/10/11

2020/1/10

自有资金

/

到期收回一次计息

3.65

/

91.00

本息按期收回

是

是

民生银行

结构性存款

20,000.00

2019/10/11

2020/1/10

自有资金

/

到期收回一次计息

3.65

/

182.00

本息按期收回

是

是

民生银行

机构性存款

10,000.00

2019/11/21

2020/5/21

自有资金

/

到期收回一次计息

3.60

/

174.90

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

13,000.00

2019/11/25

2020/3/25

募集资金

/

到期收回一次计息

1.35-3.95

/

161.61

本息按期收回

是

是

民生银行

结构性存款

30,000.00

2019/12/24

2020/3/24

募集资金

/

到期收回一次计息

3.60

/

269.26

本息按期收回

是

是

民生银行

非凡资产管理增增日上收益递增理财产品对公款FGAD17001A

4,500.00

2019/12/28

2020/5/13

自有资金

/

到期收回一次计息

3.10

/

62.14

本息按期收回

是

是

工商银行

“易加益”法人人民币理财产品(BJYJY001)

5,000.00

2020/1/7

/

自有资金

/

分批赎回，随赎回付息

0.30-3.75

/

130.75

本息按期收回

是

是

工商银行

“易加益”法人人民币理财

1,800.00

2020/1/7

/

自有资金

/

分批赎回，随赎回付息

0.30-3.75

/

68.58

本息按期收回

是

是

产品(BJYJY001)

工商银行

“易加益”法人人民币理财产品(BJYJY001)

5,700.00

2020/1/7

/

自有资金

/

分批赎回，随赎回付息

0.30-3.75

/

130.75

本息按期收回

是

是

工商银行

“易加益”法人人民币理财产品(BJYJY001)

3,800.00

2020/1/7

/

自有资金

/

分批赎回，随赎回付息

0.30-3.75

/

44.24

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

10,000.00

2020/1/13

2020/4/13

自有资金

/

到期收回一次计息

3.70

92.25

本息按期收回

是

是

民生银行

结构性存款

20,000.00

2020/1/10

2020/7/10

自有资金

/

到期收回一次计息

3.55

288.88

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

13,000.00

2020/3/31

2020/7/31

募集资金

到期收回一次计息

3.80

165.12

本息按期收回

是

是

民生银行

结构性存款

30,000.00

2020/4/8

2020/7/8

募集资金

到期收回一次计息

3.60

269.26

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存

6,000.00

2020/7/9

2020/8/10

自有资金

到期收回一次计息

3.20

16.83

本息按期收回

是

是

民生银行

随享存定存

10,000.00

2020/7/10

2021/7/20

自有资金

到期收回一次计息

2.59

/

未到期

是

是

民生银行

结构性存款

10,000.00

2020/7/10

2021/1/11

自有资金

到期收回一次计息

2.80

141.92

本息按期收回

是

是

民生银行

结构性存款

20,000.00

2020/7/10

2021/1/11

募集资金

到期收回一次计息

2.80

283.84

本息按期收回

是

是

民生银行

随享存定存

10,000.00

2020/7/10

2021/7/20

募集资金

分批赎回，随赎回付息

2.59

/

部分提前赎回

是

是

招商银行

结构性存款

8,000.00

2020/8/7

2020/9/30

募集资金

到期收回一次计息

2.90

31.96

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

8,000.00

2020/8/12

2020/9/30

自有资金

到期收回一次计息

2.75

27.39

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

7,000.00

2020/11/16

2021/2/10

自有资金

到期收回一次计息

3.47

46.18

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

5,000.00

2020/11/23

2021/1/4

募集资金

到期收回一次计息

3.47

16.11

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

5,000.00

2020/11/23

2021/2/26

募集资金

到期收回一次计息

3.63

37.74

本息按期收回

是

是

招商银行

结构性存款

3,000.00

2020/12/11

2021/4/08

自有资金

到期收回一次计息

3.50

34.40

本息按期收回

是

是

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内，新经典积极履行企业应尽的社会责任，《新经典2020年度企业社会责任报告》于2021年4月20日刊登在上海证券交易所网站。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	81,000,000	59.86				-81,000,000	-81,000,000	0	0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	81,000,000	59.86				-81,000,000	-81,000,000	0	0
其中：境内非国有法人持股	4,255,555	3.14				-4,255,555	-4,255,555	0	0
境内自然人持股	76,744,445	56.72				-76,744,445	-76,744,445	0	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	54,308,000	40.14	837,000			80,740,000	81,577,000	135,885,000	100
1、人民币普通股	54,308,000	40.14	837,000			80,740,000	81,577,000	135,885,000	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	135,308,000	100	837,000			-260,000	577,000	135,885,000	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

新经典2020年初普通股股份总数为135,308,000股，其中80,740,000股为首发上市限售型股票，260,000股为股权激励限制性股票，合计81,000,000股为有限售条件的股份。

截至2020年4月25日，公司首发限售股全部流通；

2020年6月19日，公司第一期股权激励第二批期权行权，共计837,000股期权股票上市流通，公司变更注册资本为136,145,000股；因公司未能达成第一期股权激励第三个行权及解除限售条件，公司需将已授予但未解禁的260,000股限制性股票进行回购注销，2020年11月19日注销登记完成，公司变更资本为135,885,000股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

按照2020年变更后的股本，2020年度全面摊薄每股收益1.62元，稀释每股收益1.60元。截至2020年12月31日，归属于公司普通股股东的每股净资产为15.08元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位:股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
陈明俊	71,584,445	71,584,445	0	0	首发上市	2020-4-25
陈李平	4,900,000	4,900,000	0	0	首发上市	2020-4-25
大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）	2,600,000	2,600,000	0	0	首发上市	2020-4-25
天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	1,655,555	1,655,555	0	0	首发上市	2020-4-25
李全兴	60,000	备注	0	0	股权激励	备注
黎遥	50,000	备注	0	0	股权激励	备注
胡晓红	50,000	备注	0	0	股权激励	备注
中层管理人员3人	100,000	备注	0	0	股权激励	备注
合计	81,000,000	80,740,000	0	0	/	/

备注：公司于2017年授予李全兴等6人合计130万股限制性股票，原定于2020年8月11日起可以解除有限售条件的共计26万股股票，因公司层面业绩未能达成条件，需公司回购注销该部分已授予但未解除限售的限制性股票，该手续已于2020年11月19日登记完成。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股	2020/6/12	43.29元/股	837,000	2020/6/19	837,000	/

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	5,489
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	4,165
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
陈明俊	500	71,584,945	52.68	0	质押	9,310,000	境内自然人
上海挚信新经济一期股权投资合伙企业（有限合伙）	-2,052,300	6,437,200	4.74	0	无		其他
陈李平	0	4,900,000	3.61	0	质押	2,350,000	境内自然人
中国工商银行股份有限公司－泓德远见回报混合型证券投资基金	-15,000	4,399,022	3.24	0	无		其他
招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金	2,926,591	2,926,591	2.15	0	无		其他
中国建设银行股份有限公司－嘉实新消费股票型证券投资基金	-1,310,490	2,358,526	1.74	0	无		其他

大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）	-510,500	2,089,500	1.54	0	无			其他
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金	1,984,902	1,984,902	1.46	0	无			其他
中国银行股份有限公司－嘉实价值优势混合型证券投资基金	-129,953	1,836,208	1.35	0	无			其他
招商银行股份有限公司－泓德三年封闭运作丰泽混合型证券投资基金	-15,000	1,618,681	1.19	0	无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
陈明俊		71,584,945			人民币普通股		71,584,945
上海挚信新经济一期股权投资合伙企业（有限合伙）		6,437,200			人民币普通股		6,437,200
陈李平		4,900,000			人民币普通股		4,900,000
中国工商银行股份有限公司－泓德远见回报混合型证券投资基金		4,399,022			人民币普通股		4,399,022
招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金		2,926,591			人民币普通股		2,926,591
中国建设银行股份有限公司－嘉实新消费股票型证券投资基金		2,358,526			人民币普通股		2,358,526
大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）		2,089,500			人民币普通股		2,089,500
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金		1,984,902			人民币普通股		1,984,902
中国银行股份有限公司－嘉实价值优势混合型证券投资基金		1,836,208			人民币普通股		1,836,208
招商银行股份有限公司－泓德三年封闭运作丰泽混合型证券投资基金		1,618,681			人民币普通股		1,618,681

上述股东关联关系或一致行动的说明	1、陈明俊和陈李平兄弟为公司的共同实际控制人，并通过大方文化控制公司1.54%的股份、通过聚英管理控制公司0.48%的股份； 2、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	陈明俊	0	2020-4-25	71,584,445	自上市之日起锁定36个月
2	陈李平	0	2020-4-25	4,900,000	自上市之日起锁定36个月
3	大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）	0	2020-4-25	2,600,000	自上市之日起锁定36个月
4	天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	0	2020-4-25	1,655,555	自上市之日起锁定36个月
5
6
7
8
9
10
上述股东关联关系或一致行动的说明		陈明俊和陈李平兄弟为公司的共同实际控制人。截至2020年12月31日，陈明俊通过大方文化控制公司1.54%的股份、通过聚英管理控制公司0.48%的股份。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	陈明俊
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司董事长及总经理，兼任新经典动漫有限公司执行董事、新经典书店有限公司董事长、大端投资管理有限公司执行董事、新经典集团有限公司法人及执行董事、大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	陈明俊
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	新经典董事长及总经理，兼任新经典动漫有限公司执行董事、新经典书店有限公司董事长、大端投资管理有限公司执行董事、新经典集团有限公司法人及执行董事、大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	陈李平
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	新经典战略投资委员会主席，兼任新经典动漫有限公司法人及经理、新经典网络科技有限公司执行董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
陈明俊	董事长、总经理	男	52	2020-2-24	2023-2-23	71,584,445	71,584,945	500	买入	47.40	否
黄宁群	董事、副总经理	女	38	2020-2-24	2023-2-23	25,200	70,200	45,000	期权行权	77.98	否
朱国良	董事、副总经理	男	52	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		76.95	否
廖良汉	独立董事	男	58	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		8.00	否
谢娜	独立董事	女	45	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		8.00	否
何筱娜	独立董事	女	58	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		8.00	否
郑庆生	董事	男	44	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		0	否
薛蕾	副总经理	女	38	2020-3-16	2023-2-23	600	45,600	45,000	期权行权	66.90	否
李全兴	财务总监、董事会秘书	男	43	2020-3-16	2023-2-23	300,000	240,000	-60,000	限制性股票注销	77.11	否
柳艳娇	监事会主席	女	30	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		23.88	否
袁鸣谦	监事	男	27	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		20.57	否
王心谨	监事	女	29	2020-2-24	2023-2-23	0	0	0		21.38	否
陈李平	董事、总经理	男	59	2017-2-24	2020-2-23	4,900,000	4,900,000	0		64.45	否
胡柏和	独立董事	男	58	2017-2-24	2020-2-23	0	0	0		0	否

猿渡静子	副总经理	女	52	2017-6-28	2020-2-23	0	0	0		56.61	否
黎遥	副总经理	男	49	2017-6-28	2020-2-23	250,000	200,000	-50,000	限制性股票注销	55.88	否
李昕	监事会主席	女	44	2017-2-24	2020-2-23	0	0	0		72.10	否
王恺	监事	男	36	2017-2-24	2020-2-23	0	0	0		0	否
张媛	职工监事	女	43	2017-2-24	2020-2-23	0	0	0		34.65	否
合计	/	/	/	/	/	77,060,245	77,040,745	-19,500	/	719.86	/

姓名	主要工作经历
陈明俊	2002年8月参与创立北京时代新经典文化发展有限责任公司并担任执行董事，2009年起历任新经典监事、董事及总经理。现任公司董事长、总经理，兼任新经典动漫有限公司执行董事、新经典书店有限公司董事长、大端投资管理有限公司执行董事、新经典集团有限公司法人及执行董事、大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人
黄宁群	2008年7月入职新经典，历任编辑、欧美文学主编、公司文学部总编辑。现任公司董事、副总经理
朱国良	曾任中国印刷总公司职员，北京奇良海德印刷股份有限公司董事长、总经理。2019年7月入职新经典任公司产品部与发行部负责人，现任公司董事、副总经理，兼任北京爱心树文化有限公司经理、新经典发行有限公司经理
廖良汉	曾任中国财务会计咨询公司职员、香港安永会计师事务所经理、中华会计师事务所副总经理、天健会计师事务所合伙人、德勤华永会计师事务所合伙人、北京天圆全会计师事务所副总经理、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。现任中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）副总经理，新经典独立董事、北京热景生物技术股份有限公司、启迪环境科技发展股份有限公司、河南花花牛乳业集团股份有限公司独立董事、广联达科技股份有限公司监事
谢娜	曾任摩立特集团咨询顾问、红杉资本中国基金副总裁、东田时尚（北京）文化传播有限公司董事、上海景域文化传播股份有限公司董事、中海（海南）海盛船务股份有限公司董事；现任北京纪新泰富机电技术股份有限公司董事、北京世纪发展科技有限公司法人及执行董事、北京柒零柒电子商务有限公司法人及执行董事，自2017年11月至今担任新经典独立董事
何筱娜	2008年至2018年历任北京青年报社副社长、北青传媒常务副总裁兼执行董事，2018年3月退休；现任新经典独立董事
郑庆生	曾任普华永道会计师事务所资深审计师、IBM企业咨询顾问、毕博管理咨询资深顾问、盛大互动娱乐有限公司投资中心助理总监、上海挚信投资咨询有限公司董事及合伙人；现任红杉资本顾问咨询（北京）有限公司合伙人；2015年9月至今任公司董事，兼任三六零安全科技股份有限公司监事，上海初生网络科技有限公司、北京直客通科技有限公司等多家公司董事
薛蕾	曾任北京开卷信息技术有限公司研究员、研究部经理，2013年5月入职新经典，历任总编室主任、总裁办主任。现任公司副总经理，兼任北京爱心树文化有限公司法人及执行董事、壹页网络科技有限公司法人及执行董事、新经典发行有限公司法人及执行董事、北京智

	道世纪信息技术有限公司法人及执行董事、北京群新文化有限公司法人及执行董事、新经典影业有限公司法人及执行董事、天津尔马影业有限公司执行董事、星野影业有限公司法人及执行董事、十月文化传媒有限公司董事及经理、新经典文化有限公司（香港）董事、大望（北京）文化艺术创作有限公司监事
李全兴	曾任深圳市漫步者科技股份有限公司财务总监。2013年1月入职新经典，曾任公司董事、财务总监、董事会秘书。现任公司财务总监、董事会秘书，兼任新经典发行有限公司监事
柳艳娇	2015年毕业于澳门大学，2015年10月入职新经典，现任公司职工代表监事、监事会主席、品牌中心总监
袁鸣谦	2017年毕业于美国约翰霍普金斯大学，2018年4月入职新经典，现任公司监事、国际部财务经理
王心谨	2018年毕业于北京大学，2018年7月入职新经典，任图书编辑，现任公司监事、文学部主编
陈李平	2009年起历任公司董事、总经理，现任新经典战略投资委员会主席，兼任新经典动漫有限公司法人及经理、新经典网络科技有限公司执行董事。报告期内因任期届满卸任公司董事及总经理职务
胡柏和	1993年至今历任中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）部门经理、副主任会计师、主任会计师、首席合伙人，兼任中海重工集团有限公司、新道科技股份有限公司、中国天元医疗集团有限公司独立董事。报告期内因任期届满卸任公司独立董事一职
猿渡静子	2002年8月至2014年2月历任时代新经典文化策划与版权部经理、新经典有限策划与版权部负责人，现任飓风社法人及董事长、新经典研究院总经理。报告期内因任期届满卸任公司副总经理一职
黎遥	2006年7月至2014年2月历任时代新经典文化外国文学事业部负责人、新经典有限外国文学事业部负责人、新经典外国文学事业部负责人，现任新经典创新实验室总经理。报告期内因任期届满卸任公司副总经理一职
李昕	2009年起历任新经典有限童书事业部负责人、爱心树事业部负责人，现任新经典国际童书集团CEO。报告期内因任期届满卸任公司监事会主席一职
王恺	2010年至今历任红杉资本中国基金投资经理、副总裁、董事总经理，兼任深圳市金斧子资本管理有限公司、上海前隆金融信息服务有限公司等多家公司董事。报告期内因任期届满卸任公司监事一职
张媛	2006年起历任时代新经典文化运营部经理、新经典有限运营部经理、公司运营部总经理，现任公司运营管理中心总经理。报告期内因任期届满卸任公司监事一职

理、李全兴为公司财务总监兼董事会秘书；

4、2019年8月，公司2017年第一期股权激励计划之第二批股票期权达成行权条件并于2020年6月19日正式上市流通，公司董事黄宁群及高级管理人员薛蕾为被激励对象，本期持股增加；

5、鉴于公司2019年业绩层面未能达成2017年第一期股权激励计划第三批行权及解除限售的条件，经过相关程序，公司已于2020年11月19日完成第三批限制性股票的注销登记，被激励对象李全兴、黎遥所持对应的限制性股票份额减少；

6、2020年12月24日，公司控股股东陈明俊因误操作通过竞价交易买入公司500股股票，与2020年9月29日通过聚英管理减持个人间接持有的公司股票445股构成了短线交易。陈明俊就此事及时向公司董事会说明情况并向广大投资者致以歉意，自愿向公司缴纳本次交易成交金额的10倍罚金244,300元以示警戒，同时承诺自公告之日起6个月不减持本公司股份，并认真学习相关法律法规。具体情况可见公司于2020年12月25日披露的2020-90号公告。截至本报告披露日，陈明俊本人直接持有的公司股票总数为71,584,945股、通过大方文化间接持有公司股票50,000股、通过聚英管理间接持有公司股票399,555股。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	年初持有股票期权数量	报告期新授予股票期权数量	报告期内可行权股份	报告期股票期权行权股份	股票期权行权价格(元)	期末持有股票期权数量	报告期末市价（元）
黄宁群	董事、副总经理	25,200	650,000	0	45,000	43.29	70,200	52.01
朱国良	董事、副总经理	0	550,000	0	0	/	/
薛蕾	副总经理	600	350,000	0	45,000	43.29	45,600	52.01
李全兴	财务总监、董事会秘书	0	300,000	0	0	/	/
合计	/	25,800	1,850,000	0	90,000	/	115,800	/

注：1、2020年12月22日，经新经典2020年第三次临时股东大会审议通过“关于公司《第二期股票期权激励计划（草案）》”等相关议案，同时经公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议审议通过，决议向第二期股票期权28名激励对象首次授予股票期权，共计640万份，授予价格为45.15元/股，授予日期为2020年12月23日。该期股权激励在报告期内没有可行权股份；

2、2020年6月19日，新经典第一期股权激励之第二批期权股票完成行权手续，合计83.7万股股票期权上市流通。其中黄宁群及薛蕾为第一期股权激励之期权股票的激励对象，行权数量均为4.5万股；

3、52.01元/股为公司2020年12月31日股票收盘价格。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
陈明俊	新经典动漫有限公司	执行董事	2014年7月1日	2021年1月7日
	新经典书店有限公司	董事长	2019年7月31日
	大端投资管理有限公司	执行董事	2016年1月28日
	新经典集团有限公司	法人、执行董事	2020年5月21日
	大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2012年7月2日
	天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2013年12月6日
朱国良	北京爱心树文化有限公司	经理	2020年10月15日
	新经典发行有限公司	经理	2020年11月13日
廖良汉	中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）	副总经理	2015年6月
	北京热景生物技术股份有限公司	独立董事	2020年4月
	启迪环境科技发展股份有限公司	独立董事	2015年4月16日
	河南花花牛乳业集团股份有限公司	独立董事	2018年3月26日
	广联达科技股份有限公司	监事	2020年4月26日

谢娜	北京纪新泰富机电技术股份有限公司	董事	2015年8月
	北京世纪发展科技有限公司	法人、执行董事	2015年6月
	北京柒零柒电子商务有限公司	法人、执行董事	2015年8月
	北京紫金道合基金管理有限公司	法人、执行董事	2019年7月8日
郑庆生	红杉资本顾问咨询（北京）有限公司	合伙人	2014年11月
	珠海市奇新展望信息技术有限公司	执行董事	2018年8月14日
	重庆一点点科技有限公司	董事	2015年7月1日
	友乐活（北京）网络科技有限公司	董事	2015年8月20日
	深圳减字科技有限公司	董事	2015年12月3日
	深圳饭来科技有限公司	董事	2017年9月15日
	上海驻云信息科技有限公司	董事	2015年11月6日
	上海祐云信息技术有限公司	董事	2019年1月11日
	上海乌龙网络技术发展有限公司	董事	2009年9月1日
	上海墨百意信息科技有限公司	董事	2019年9月6日
	上海够快网络科技股份有限公司	董事	2015年7月20日
	上海多米网络信息技术有限公司	董事	2012年5月1日
	上海储象仓储服务有限公司	董事	2018年3月1日
	上海初生网络科技有限公司	董事	2018年8月1日
	三六零安全科技股份有限公司	监事	2018年2月22日
	华院数据技术（上海）有限公司	董事	2016年4月27日
	杭州数云信息技术有限公司	董事	2016年9月1日
	广州帝释天软件有限公司	董事	2019年7月25日
	北京智辉空间科技有限责任公司	董事	2018年5月8日
	北京直客通科技有限公司	董事	2018年9月10日
	北京一丢丢科技有限公司	董事	2015年9月27日
	北京严肃科技有限公司	董事	2015年9月27日
	北京希珥瑞思科技有限公司	董事	2015年10月19日
	北京我最在行信息技术有限公司	董事	2016年9月20日
	北京问日科技有限公司	董事	2013年1月10日
	北京时连天下科技有限公司	董事	2014年3月20日
	北京容联易通信息技术有限公司	董事	2015年1月15日

	北京康智乐思网络科技有限公司	董事	2015年1月14日
	北京幻想纵横网络技术有限公司	董事	2017年5月16日
	CloopenGroupHoldingLimited	董事	2015年2月6日
	EsquaredCapitalLimited	董事	2017年2月10日
	OpayDigitalServiceslimited	董事	2019年5月9日
薛蕾	北京爱心树文化有限公司	法人、执行董事	2020年10月15日
	壹页网络科技有限公司	法人、执行董事	2020年9月16日
	新经典发行有限公司	法人、执行董事	2020年11月13日
	北京智道世纪信息技术有限公司	法人、执行董事	2020年10月30日
	北京群新文化有限公司	法人、执行董事	2016年9月29日
	新经典影业有限公司	法人、执行董事	2020年8月31日
	天津尔马影业有限公司	执行董事	2020年7月29日
	星野影业有限公司	法人、执行董事	2018年9月6日
	十月文化传媒有限公司	董事、经理	2014年11月
	新经典文化有限公司（香港）	董事	2020年5月22日
	大望（北京）文化艺术创作有限公司	监事	2018年6月30日
李全兴	新经典发行有限公司	监事	2020年11月13日
陈李平 （已卸任）	新经典动漫有限公司	法人、经理	2014年7月
	新经典网络科技有限公司	执行董事	2018年5月28日
胡柏和 （已卸任）	中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）	执行事务合伙人	2013年12月
	海重工集团有限公司	独立董事	2008年5月
	新道科技股份有限公司	独立董事	2018年7月11日
	中国天元医疗集团有限公司	独立董事	2016年8月19日
猿渡静子 （已卸任）	北京飓风社文化有限公司	法人、董事长	2014年3月
王恺 （已卸任）	红杉资本中国基金	董事总经理	2010年
	深圳市金斧子资本管理有限公司、上海前隆金融信息服务有限公司、北京快快网络技术有限公司、上海拍拍贷金融信息服务有限公司、北京淘金者科技有限公司、歌斐资产管理有限公司等	监事

在其他单位任职情况的说明

1、报告期内，因第二届董事会、监事会已任期届满，原董事及总经理陈李平、独立董事胡柏和、监事会主席李昕、监事王恺、职工监事张媛、副总经理猿渡静子、副总经理黎遥卸任原本职务。第三届董事会、监事会及高级管理人员已通过法定程序选定； 2、公司董事郑庆生及原监事王恺因本职工作关系，除担任本公司董事及监事职务外，兼任多家公司的董事或监事职务，但其兼职均未领取薪酬。

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事（非独立董事）、监事、高级管理人员报酬及独立董事津贴，由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会审核，并由公司股东大会批准后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事（非独立董事）、监事、高级管理人员报酬根据《公司章程》《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》的规定，参考岗位工作内容、复杂程度和公司内部的考核制度及方案确定；公司按照《独立董事制度》的规定向独立董事发放津贴。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况，具体内容详见本章“一、持股变动情况及报酬情况”第一项“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	436.17万元

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
陈李平	董事、总经理	离任	任期届满
胡柏和	独立董事	离任	任期届满
李全兴	董事	离任	任期届满
李昕	监事会主席	离任	任期届满
张媛	职工代表监事	离任	任期届满
王恺	监事	离任	任期届满
猿渡静子	副总经理	离任	任期届满
黎遥	副总经理	离任	任期届满
陈明俊	董事长、总经理	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东

			大会审议通过选举陈明俊为第三届董事会董事；经公司第三届第一次董事会选举为公司董事长及总经理
黄宁群	董事、副总经理	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举黄宁群为第三届董事会董事；经公司第三届第一次董事会聘任为公司副总经理
朱国良	董事、副总经理	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举朱国良为第三届董事会董事；经公司第三届第一次董事会聘任为公司副总经理
廖良汉	独立董事	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举廖良汉为第三届董事会独立董事
谢娜	独立董事	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举谢娜为第三届董事会独立董事
何筱娜	独立董事	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举何筱娜为第三届董事会独立董事
郑庆生	董事	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举郑庆生为第三届董事会董事
薛蕾	副总经理	聘任	经公司第三届第一次董事会聘任为公司副总经理
李全兴	财务总监、董事会秘书	聘任	经公司第三届第一次董事会聘任为公司财务总监及董事会秘书
柳艳娇	监事会主席	选举	经2020年2月24日召开的新经典2020年第一次职工大会选举柳艳娇为职工代表监事，经公司第三届第一次监事会选举为监事会主席
王心谨	监事	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举王心谨为第三届监事会监事
袁鸣谦	监事	选举	经公司2020年2月24日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过选举袁鸣谦为第三届监事会监事

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	383
主要子公司在职员工的数量	36
在职员工的数量合计	419
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
策划及营销编辑	272
发行及销售人员	63
信息技术人员	15
生产、物流人员	16
行政管理	53
合计	419
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上	174
本科	196
大专及以下	49
合计	419

(三) 培训计划

√适用 □不适用

近两年，公司吸收了更多的年轻力量，为更好地培养人才、留住人才，培训工作根据公司的发展、人员的实际情况做出不断调整和创新。

2020年，公司对员工的培训计划更加全面化、细致化。在充分调研业务方面培训需求的基础上，不断完善培训内容，调整培训节奏，培训范围、培训课程次数均取得增长，培训效果得到提升。培训课程结合实际工作更为实用，从公司发展、公司文化、管理制度，到工作技能培养、管理能力提升，人力资源部均做出了全面的规划。同时，结合新冠疫情实际情况，响应国家号召，公司及时调整培训方式，增加线上培训形式，减少人员聚集，也得到了员工良好的反馈。

2021年，人力资源部将根据公司培训需求不断扩大、人员扩充的实际情况，结合公司的规划发展，更加注重员工综合素质的全面提升。增加法律风险与防范、财务管理、执行力、领导力、学习力等方面的课程；梳理和制订培训制度，进一步完善培训体系，不断挖掘内部优秀讲师，扩充外部培训资源；优化培训内容的同时，充分实现新经典“以人为本”的企业精神，不断追求公司与员工的共同发展进步。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律，按照监管部门颁布的相关法规要求和《企业管治守则》所载的原则，并结合公司实际情况，开展公司治理活动。公司股东大会、董事会、监事会及执行委员会按照《公司章程》赋予的职责，行使各自的权利，履行各自的义务。

（一）股东大会及股东

2020年，公司共召开了四次股东大会，包括2019年度股东大会及2020年三次临时股东大会。大会的通知、召集、召开和表决程序均符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。股东大会建立、健全了公司和股东沟通的有效渠道，通过积极听取股东的意见和建议，确保了所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。

（二）股东权利

公司重视股东权利，尤其是中小股东的权益。作为保障股东权益及权利的一项措施，公司所有向股东大会提呈的议案以投票方式表决，投票表决的结果亦在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定的信息披露媒体上进行公告。

公司股东有权根据法律、法规的要求享有《公司章程》第三十二条中列举的相关权利，如查询其中第五项信息时，股东可依据《公司章程》第三十三条规定，提供相关文件，就其权利致函本公司证券部或电邮至公司邮箱[e-mail]发出查询或提出请求，经公司核实其股东身份后予以提供相关信息。

（三）关于控股股东和实际控制人

公司实际控制人为陈明俊、陈李平兄弟。公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自身行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会授权范围直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在非经营性占用公司资金的情况。

公司与实际控制人在资产、人员、财务、机构和业务等方面完全分开、独立运作；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司关联交易公平、规范，关联交易信息披露及时、充分。

（四）董事会与董事

报告期内，公司董事会由7名成员构成，其中独立董事3名，每位董事的简历均载于本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”部分。董事会的人数、构成符合法律、监管要求和《公司章程》的规定。

董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，提倡各委员会成员利用各自的专长在重大事项方面提出科学合理的意见与建议，加强董事会集体决策的民主性、科学性、正确性，确保公司的健康发展。

报告期内，各位董事均亲身出席股东大会、董事会及董事会各专门委员会，并做到在深入了解议案情况的基础上作出正确决策。全体董事恪尽职守，注重维护公司和全体股东的利益。根据《公司章程》等有关规定，董事由股东大会选举产生，任期三年，截至2020年2月23日，公司第二届董事会任期届满，公司已经2020年度第一次临时股东大会选举产生新一届董事会成员。

（五）监事会及监事

公司监事会共3人，其中1人为职工监事，监事会的人员构成和数量均符合法律法规的要求。公司每位监事的简历均载列于本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”部分。报告期内，全体监事依据《公司章程》《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，切实维护公司及股东的合法权益。截至2020年2月23日，公司第二届监事会任期届满，公司已经2020年度第一次临时股东大会选举产生新一届监事会成员。

（六）信息披露与投资者关系

报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司各项重大信息，确保所有股东有平等的机会获得相关信息，了解公司经营情况，不存在任何违反信息披露规定的情形。

同时，公司本着合规、客观、一致、及时、公平的原则为机构投资者及个人投资者提供服务，除积极保持与机构投资者的良好沟通外，为更好地服务中小投资者、保障投资者权益，公司通过多种渠道与中小投资者进行沟通，包括但不限于公司网站、邮箱及电话等，不断加深投资者对公司的了解，加强与利益相关者的沟通和交流，建立良好的投资者关系。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年2月24日	www.sse.com.cn （公告编号：2020-008）	2020年2月25日
2019年年度股东大会	2020年5月12日	www.sse.com.cn （公告编号：2020-030）	2020年5月13日
2020年第二次临时股东大会	2020年9月8日	www.sse.com.cn （公告编号：2020-059）	2020年9月9日
2020年第三次临时股东大会	2020年12月22日	www.sse.com.cn （公告编号：2020-085）	2020年12月23日

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
陈明俊	否	9	9	1	0	0	否	4
黄宁群	否	8	8	0	0	0	否	4
朱国良	否	8	8	0	0	0	否	4
廖良汉	是	8	8	4	0	0	否	4
谢娜	是	9	9	5	0	0	否	4
何筱娜	是	9	9	5	0	0	否	4
郑庆生	否	9	9	5	0	0	否	4
陈李平	否	1	1	1	0	0	否	4
李全兴	否	1	1	1	0	0	否	4
胡柏和	是	1	1	1	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	3
通讯方式召开会议次数	1
现场结合通讯方式召开会议次数	5

报告期内，监事会对报告期内的监督、审议事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会下设董事会薪酬与考核委员会，主要负责研究公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。公司2020年度董监高薪酬与考核方案经公司董事会审议通过后，提交至2020年5月12日召开的2019年度股东大会进行审议，详情可参阅公司2020年5月7日披露的《2019年年度股东大会会议资料》中第六项审议议案“公司2020年度董事、监事及高级管理人员薪酬分配方案”。报告期内，公司董事会及监事会均进行了换届，启用了公司培养多年的年轻力量担任董事、监事及高级管理人员的重要职务。公司对新一届管理团队提出了更多的期望，同时也细化了考核模式，除基本薪资沿用公司岗位职务的薪酬制度，同时在2020年度推出公司第二期股票期权激励计划，将公司新一届高级管理人员及主要核心骨干的激励机制与公司业绩挂钩，实现利益共享的长效机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司2020年度的内部控制有效性进行了评价。

详见公司于2021年4月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《新经典文化股份有限公司2020年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告内部控制的有效性发表了审计意见。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《新经典文化股份有限公司2020年内控审计报告》（信会师报字[2021]第ZA11157号）：我们认为，新经典文化于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2021]第ZA11158号

新经典文化股份有限公司全体股东：

审计意见

我们审计了新经典文化股份有限公司（以下简称新经典文化）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新经典文化2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新经典文化，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）商誉减值
如财务附注七、28所示，截至2020年12月	我们了解和评价新经典文化管理层与商誉

31日，新经典文化合并报表商誉账面价值为1,910.37万元，其中，已计提商誉减值715.50万元。 新经典文化管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。截至2020年12月31日，新经典文化对资产组Kane Press, Inc.、Astra House Co., Ltd.、MINEDITION相关资产组计提了商誉减值，合计715.50万元。 因商誉减值测试的评估需依赖管理层的判断，减值评估涉及确定折现率、未来期间销售增长率、毛利率等评估参数，商誉减值测试的评估过程较为复杂，其所基于的假设，受到预期未来市场和经济环境的影响而有可能改变，且商誉减值计提对财务报表影响较大，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。	减值相关的内部控制设计和运行的有效性； 我们分析了新经典文化管理层对公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性； 我们与新经典文化聘请的外部评估专家进行讨论，了解及评估新经典文化商誉减值测试的合理性，了解减值测试结果最为敏感的假设并进行分析，复核评估报告内采用假设的恰当性及相关披露是否适当； 我们复核评价了管理层预测时所使用的关键参数：将预测期收入增长率与历史的收入增长率及同行业收入增长率进行对比分析，将预测的毛利率与历史毛利率进行比较，且考虑了市场趋势，分析了管理层所采用的折现率； 我们检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
（二）存货减值
如财务附注七、9所示，截至2020年12月31日，新经典文化存货账面价值为26,054.31万元，已计提的存货跌价准备为2,170.83万元，存货价值较高，对于财务报表影响较大。 管理层根据行业积压图书处理的一般情况和本公司处理积压图书的实际经验，按照库龄对库存商品、委托代销商品计提减值准备。同时，管理层定期对库存图书进行管理，对存在明显滞销的存货单独计提减值准备。如财务报告附注五、15所示。 由于存货余额较大对财务报表影响较大，存货减值计提需要管理层作出重要判断，易产生错报风险，所以我们将存货减值作为关键	我们了解、评价并测试了新经典文化存货跌价准备相关的内部控制； 我们评估了管理层计提存货跌价政策的合理性，我们审计复核了存货库龄结构的划分依据及划分方法，并按照新经典文化存货跌价计提政策对存货跌价准备进行了重新计算； 我们评估了管理层对明显滞销存货的减值计提方法并测试了该部分存货减值计提的准确性； 我们分析了期末存货结构、存货库龄、存货周转速度、产品销售订单情况，并与同行业数据进行对比，分析存货结构是否合理、是否存在减值未计提充分的情形；

审计事项。

我们关注了财务报告中存货跌价准备披露的充分性。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新经典文化持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新经典文化不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就新经典文化中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：朱海平（项目合伙人）（特殊普通合伙）

中国注册会计师：程鹏远

中国?上海 二〇二一年四月十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 新经典文化股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	894,205,657.06	368,966,251.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	504,639,342.47	973,621,630.14
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、5	134,923,147.32	100,854,602.19
应收款项融资
预付款项	七、7	205,364,110.68	236,796,365.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	4,237,806.54	5,247,549.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	260,543,095.37	267,983,270.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	10,439,038.30	3,207,549.63
流动资产合计		2,014,352,197.74	1,956,677,218.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	103,464,487.90	90,357,061.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	3,588,083.73	3,862,148.34
在建工程		64,016,525.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	21,756,715.73	22,335,586.49
开发支出
商誉	七、28	19,103,694.26	11,709,786.63
长期待摊费用	七、29	677,560.02	1,417,357.38

递延所得税资产	七、30	6,663,803.06	6,901,653.97
其他非流动资产	七、31	2,016,050.00	692,385.84
非流动资产合计		221,286,920.32	137,275,980.10
资产总计		2,235,639,118.06	2,093,953,198.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	89,234,883.47	89,348,813.69
预收款项	七、37		13,342,393.48
合同负债	七、38	6,675,282.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	12,744,663.58	10,428,932.52
应交税费	七、40	17,867,907.43	10,210,231.16
其他应付款	七、41	28,573,439.53	33,001,901.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		155,096,176.25	156,332,272.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款			174,342.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计			174,342.25
负债合计		155,096,176.25	156,506,614.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	135,885,000.00	135,308,000.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	999,199,643.16	968,775,025.71
减：库存股	七、56		5,834,400.00
其他综合收益	七、57	-10,607,896.13	3,962,026.67
专项储备
盈余公积	七、59	67,942,500.00	67,654,000.00
一般风险准备
未分配利润	七、60	856,564,527.11	738,644,729.92
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,048,983,774.14	1,908,509,382.30
少数股东权益		31,559,167.67	28,937,202.01
所有者权益（或股东权益）合计		2,080,542,941.81	1,937,446,584.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,235,639,118.06	2,093,953,198.64

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		432,470,338.08	120,041,788.92
交易性金融资产		374,274,410.97	602,281,095.89
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	91,473,333.10	87,179,987.35
应收款项融资
预付款项		150,960,327.22	172,786,082.58
其他应收款	十七、2	17,470,675.14	37,846,613.04
其中：应收利息
应收股利
存货		187,239,709.05	220,937,616.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		9,261,220.48	15,036,561.39
流动资产合计		1,263,150,014.04	1,256,109,745.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款

长期股权投资	十七、3	750,769,704.87	614,995,534.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		58,013.61	67,947.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产			10,676.57
开发支出
商誉
长期待摊费用		212,948.97	362,912.97
递延所得税资产		3,909,350.34	3,550,110.47
其他非流动资产
非流动资产合计		754,950,017.79	618,987,181.98
资产总计		2,018,100,031.83	1,875,096,927.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		52,257,105.19	46,521,441.21
预收款项			100,000.00
合同负债
应付职工薪酬		579,493.63	714,751.82
应交税费		15,214,871.35	7,669,669.36
其他应付款		792,365.51	6,481,390.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		68,843,835.68	61,487,252.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		68,843,835.68	61,487,252.39

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		135,885,000.00	135,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,002,353,502.59	971,928,885.14
减：库存股			5,834,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		67,942,500.00	67,654,000.00
未分配利润		743,075,193.56	644,553,190.05
所有者权益（或股东权益）合计		1,949,256,196.15	1,813,609,675.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,018,100,031.83	1,875,096,927.58

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		875,930,307.77	925,324,579.65
其中：营业收入	七、61	875,930,307.77	925,324,579.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		639,522,272.17	667,754,821.91
其中：营业成本	七、61	455,190,355.73	503,783,579.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	1,210,456.71	1,851,943.30
销售费用	七、63	112,802,451.54	107,750,942.84
管理费用	七、64	70,182,882.75	54,141,103.71
研发费用	七、65	3,406,027.71	3,601,671.02
财务费用	七、66	-3,269,902.27	-3,374,418.51
其中：利息费用		488.67	834.46
利息收入		3,708,128.54	3,756,504.47
加：其他收益	七、67	36,219,735.84	36,633,504.12

投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	30,297,744.80	33,711,520.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		8,832,426.45	8,680,576.61
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	4,639,342.47	3,621,630.14
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-332,636.80	-4,197,316.76
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-8,762,513.89	-3,589,286.84
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-1,181.76	128,936.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		298,468,526.26	323,878,744.81
加：营业外收入	七、74	2,151,052.58	1,446,178.12
减：营业外支出	七、75	6,770,993.66	4,816,754.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		293,848,585.18	320,508,168.19
减：所得税费用	七、76	71,199,874.54	76,452,241.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		222,648,710.64	244,055,926.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		222,648,710.64	244,055,926.64
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		219,689,297.19	240,280,588.57
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		2,959,413.45	3,775,338.07
六、其他综合收益的税后净额		-14,457,370.59	1,823,568.89
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-14,569,922.80	1,858,304.58
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-14,569,922.80	1,858,304.58
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-14,569,922.80	1,858,304.58
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		112,552.21	-34,735.69
七、综合收益总额		208,191,340.05	245,879,495.53
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		205,119,374.39	242,138,893.15
（二）归属于少数股东的综合收益总额		3,071,965.66	3,740,602.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		1.62	1.78
（二）稀释每股收益(元/股)		1.60	1.77

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十七、4	580,533,838.97	578,952,535.28
减：营业成本	十七、4	331,113,530.97	343,723,071.76
税金及附加		357,397.63	310,093.87
销售费用		6,333,241.62	8,586,764.33
管理费用		32,077,621.68	18,153,783.76
研发费用
财务费用		-1,804,253.76	-2,863,584.62
其中：利息费用
利息收入		1,913,682.67	2,715,572.34
加：其他收益		33,639,611.38	36,445,869.89
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	19,594,336.09	32,866,718.19

其中：对联营企业和合营企业的投资收益		9,482,467.59	9,677,539.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		4,274,410.97	2,281,095.89
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-105,605.78	95,119.11
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,024,760.30	-1,561,577.56
资产处置收益（损失以“－”号填列）		359.96	2,716.41
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		267,834,653.15	281,172,348.11
加：营业外收入		1,594,388.00	834,500.00
减：营业外支出		5,862,927.08	4,632,737.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		263,566,114.07	277,374,110.49
减：所得税费用		63,274,610.56	67,101,358.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		200,291,503.51	210,272,751.68
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		200,291,503.51	210,272,751.68
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他

六、综合收益总额		200,291,503.51	210,272,751.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		837,480,006.77	952,158,691.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还			4,600,858.44
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	44,834,863.46	59,118,004.79
经营活动现金流入小计		882,314,870.23	1,015,877,554.90
购买商品、接受劳务支付的现金		427,657,547.82	519,096,415.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金		102,176,272.46	98,514,325.20
支付的各项税费		69,426,885.34	85,678,155.08
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	86,253,461.49	74,267,601.93
经营活动现金流出小计		685,514,167.11	777,556,497.96
经营活动产生的现金流量净额		196,800,703.12	238,321,056.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,151,000,000.00	2,795,833,500.00
取得投资收益收到的现金		25,173,195.58	30,613,225.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		6,120.00	165,060.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	七、79	1,490,000.00	51,673,521.83
收到其他与投资活动有关的现金			75,112.32
投资活动现金流入小计		2,177,669,315.58	2,878,360,420.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		61,285,038.51	29,050,804.07
投资支付的现金		1,685,275,000.00	3,110,633,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	七、79	20,735,650.34
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,767,295,688.85	3,139,684,304.07
投资活动产生的现金流量净额		410,373,626.73	-261,323,884.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		36,233,730.00	191,448.89
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			191,448.89
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		36,233,730.00	191,448.89
偿还债务支付的现金		174,342.25	22,477.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		101,931,488.67	89,115,606.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		450,000.00	7,930,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	5,327,400.00
筹资活动现金流出小计		107,433,230.92	89,138,083.89
筹资活动产生的现金流量净额		-71,199,500.92	-88,946,635.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-14,218,686.09	1,885,248.99
五、现金及现金等价物净增加额		521,756,142.84	-110,064,213.08
加：期初现金及现金等价物余额		359,661,672.78	469,725,885.86
六、期末现金及现金等价物余额		881,417,815.62	359,661,672.78

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		576,859,036.49	544,915,620.01
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		64,718,355.47	72,919,710.19
经营活动现金流入小计		641,577,391.96	617,835,330.20
购买商品、接受劳务支付的现金		268,874,378.41	316,122,725.19
支付给职工及为职工支付的现金		4,208,066.53	5,564,363.57
支付的各项税费		57,871,676.42	72,026,966.93
支付其他与经营活动有关的现金		47,345,031.56	53,017,728.62
经营活动现金流出小计		378,299,152.92	446,731,784.31
经营活动产生的现金流量净额		263,278,239.04	171,103,545.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,120,000,000.00	2,244,600,000.00
取得投资收益收到的现金		12,392,964.39	24,231,316.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,000.00	5,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,132,393,964.39	2,268,836,316.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			159,000.00

投资支付的现金		1,016,161,000.00	2,407,324,239.09
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,016,161,000.00	2,407,483,239.09
投资活动产生的现金流量净额		116,232,964.39	-138,646,922.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		36,233,730.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		36,233,730.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		101,481,000.00	81,184,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金		5,327,400.00
筹资活动现金流出小计		106,808,400.00	81,184,800.00
筹资活动产生的现金流量净额		-70,574,670.00	-81,184,800.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		41,905.73	311,416.84
五、现金及现金等价物净增加额		308,978,439.16	-48,416,759.91
加：期初现金及现金等价物余额		120,041,788.92	168,458,548.83
六、期末现金及现金等价物余额		429,020,228.08	120,041,788.92

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	135,308,000.00				968,775,025.71	5,834,400.00	3,962,026.67		67,654,000.00		738,644,729.92		1,908,509,382.30	28,937,202.01	1,937,446,584.31
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	135,308,000.00				968,775,025.71	5,834,400.00	3,962,026.67		67,654,000.00		738,644,729.92		1,908,509,382.30	28,937,202.01	1,937,446,584.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	577,000.00				30,424,617.45	-5,834,400.00	-14,569,922.80		288,500.00		117,919,797.19		140,474,391.84	2,621,965.66	143,096,357.50
（一）综合收益总额							-14,569,922.80				219,689,297.19		205,119,374.39	3,071,965.66	208,191,340.05
（二）所有者投入和减少资本	577,000.00				30,424,617.45	-5,834,400.00							36,836,017.45		36,836,017.45
1．所有者投入的普通股	837,000.00				35,396,730.00								36,233,730.00		36,233,730.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					95,287.45								95,287.45		95,287.45
4．其他	-260,000.00				-5,067,400.00	-5,834,400.00							507,000.00		507,000.00
（三）利润分配									288,500.00		-101,769,500.00		-101,481,000.00	-450,000.00	-101,931,000.00
1．提取盈余公积									288,500.00		-288,500.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-101,481,000.00		-101,481,000.00	-450,000.00	-101,931,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

135,885,000.00

999,199,643.16

-10,607,896.13

67,942,500.00

856,564,527.11

2,048,983,774.14

31,559,167.67

2,080,542,941.81

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	135,308,000.00				972,542,484.06	14,586,000.00	2,103,722.09		67,654,000.00		581,548,941.35		1,744,571,147.50	35,954,657.10	1,780,525,804.60
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	135,308,000.00				972,542,484.06	14,586,000.00	2,103,722.09		67,654,000.00		581,548,941.35		1,744,571,147.50	35,954,657.10	1,780,525,804.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-3,767,458.35	-8,751,600.00	1,858,304.58				157,095,788.57		163,938,234.80	-7,017,455.09	156,920,779.71
（一）综合收益总额							1,858,304.58				240,280,588.57		242,138,893.15	3,740,602.38	245,879,495.53

（二）所有者投入和减少资本					-3,767,458.35	-8,751,600.00							4,984,141.65	191,448.89	5,175,590.54
1．所有者投入的普通股														191,448.89	191,448.89
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-3,767,458.35	-8,751,600.00							4,984,141.65		4,984,141.65
4．其他
（三）利润分配											-83,184,800.00		-83,184,800.00	-10,949,506.36	-94,134,306.36
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-81,184,800.00		-81,184,800.00		-81,184,800.00
4．其他											-2,000,000.00		-2,000,000.00	-10,949,506.36	-12,949,506.36
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	135,308,000.00				968,775,025.71	5,834,400.00	3,962,026.67		67,654,000.00		738,644,729.92		1,908,509,382.30	28,937,202.01	1,937,446,584.31

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	135,308,000.00				971,928,885.14	5,834,400.00			67,654,000.00	644,553,190.05	1,813,609,675.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	135,308,000.00				971,928,885.14	5,834,400.00			67,654,000.00	644,553,190.05	1,813,609,675.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	577,000.00				30,424,617.45	-5,834,400.00			288,500.00	98,522,003.51	135,646,520.96
（一）综合收益总额										200,291,503.51	200,291,503.51
（二）所有者投入和减少资本	577,000.00				30,424,617.45	-5,834,400.00					36,836,017.45
1．所有者投入的普通股	837,000.00				35,396,730.00						36,233,730.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					95,287.45						95,287.45
4．其他	-260,000.00				-5,067,400.00	-5,834,400.00					507,000.00
（三）利润分配									288,500.00	-101,769,500.00	-101,481,000.00
1．提取盈余公积									288,500.00	-288,500.00
2．对所有者（或股东）的分配										-101,481,000.00	-101,481,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	135,885,000.00				1,002,353,502.59				67,942,500.00	743,075,193.56	1,949,256,196.15

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	135,308,000.00				975,696,343.49	14,586,000.00			67,654,000.00	515,465,238.37	1,679,537,581.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	135,308,000.00				975,696,343.49	14,586,000.00			67,654,000.00	515,465,238.37	1,679,537,581.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-3,767,458.35	-8,751,600.00				129,087,951.68	134,072,093.33
（一）综合收益总额										210,272,751.68	210,272,751.68
（二）所有者投入和减少资本					-3,767,458.35	-8,751,600.00					4,984,141.65
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-3,767,458.35	-8,751,600.00					4,984,141.65
4．其他
（三）利润分配										-81,184,800.00	-81,184,800.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-81,184,800.00	-81,184,800.00

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	135,308,000.00				971,928,885.14	5,834,400.00			67,654,000.00	644,553,190.05	1,813,609,675.19

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为新经典文化有限公司，系于2009年8月经天津市工商行政管理局核准，由陈明俊、陈李平共同发起设立的有限公司。

2014年2月，公司以截至2013年9月30日经审计的所有者权益（净资产）人民币358,566,231.02元按1：0.2789的比例折合股份总额10,000万股，每股面值1元，共计股本人民币10,000.00万元，整体改制变更为股份有限公司，净资产大于股本部分258,566,231.02元计入资本公积，工商登记手续于2014年3月25日完成，公司名称变更为新经典文化股份有限公司，企业法人营业执照注册号：120000000010881。

2016年6月16日，公司换领了统一社会信用代码编号为91129116690694096J的营业执照。

根据2017年第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]430号《关于核准新经典文化股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,336万股，发行的人民币普通股股票于2017年4月25日起在上海证券交易所上市交易。注册资本由100,000,000.00元变更为注册资本为人民币133,360,000.00元，实收资本由100,000,000.00元变更为133,360,000.00元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年4月20日出具信会师报字[2017]第ZA13409号验资报告审验。

2017年6月，公司向6名激励对象授予130万股的限制性股票，授予价格为22.44元/股，限制性股票的来源为公司向符合条件的激励对象定向发行的A股股票。截至2017年7月10日止，公司收到6名激励对象以货币资金形式缴入的限制性股票认购款合计人民币29,172,000.00元，其中计入股本1,300,000.00元，大于股本部分27,872,000.00计入资本公积。注册资本由133,360,000.00元变更为注册资本为人民币134,660,000.00元，实收资本由133,360,000.00元变更为134,660,000.00元。本次股本变更业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大华验字（2017）000486号验资报告。

2018年8月1日，新经典第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案》、《关于调整第一期股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于第一期股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》。根据议案，新经典向满足行权资格的83名激励对象发行人民币普通股（A股）648,000.00股，每股面值1元，增加注册资本648,000.00元，变更后的注册资本为人民币135,308,000.00元。本次股本变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2018]第ZA15583号验资报告。

2019年8月1日，公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于注销不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案》《关于调整第一期股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于第一期股票期权与限制性股票激励计

划第二个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》。根据议案，新经典向满足行权资格的80名激励对象发行人民币普通股（A股）927,000.00股，发行价格为每股44.04元（根据行权前派息0.6元/股调整此次行权价格）。2020年5月28日，公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议通过了《关于调整第一期股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》。根据该调整议案，新经典向满足行权资格的74名激励对象发行人民币普通股（A股）837,000.00股，发行价格为每股43.29元（根据行权前派息0.75元/股调整此次行权价格），每股面值1元，增加注册资本837,000.00元，变更后的注册资本为人民币136,145,000.00元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年6月3日出具信会师报字[2020]第ZA14838号验资报告审验。

根据公司《第一期股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划(草案)》”）及《上市公司股权激励管理办法》的规定，公司第一期股票期权与限制性股票激励计划授予的限制性股票第三个解除限售期业绩考核目标为：以 2016 年净利润为基数，2019 年净利润增长率不低于 50%（上述“净利润”指“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”）。 按照上述口径计算，公司 2019 年度经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长率低于 50%，《激励计划(草案)》设定的第三个解除限售期公司层面业绩考核未达标，公司将对所有激励对象对应考核当年未解除限售的限制性股票共计26万股进行回购注销，占本次回购注销前公司总股本的0.19%。回购之后的注册资本为人民币135,885,000.00元。上述减资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年3月19日出具信会师报字[2021]第ZA10420号验资报告审验。截至2020年12月31日，公司注册资本为人民币135,885,000.00元。注册地：天津生态城动漫东路355号创研大厦330室，总部办公地：北京市西城区北三环中路6号3幢第10层（德胜园区）。公司实际控制人：陈明俊、陈李平。本财务报表业经公司董事会于2021年4月16日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

北京群新文化有限公司（注1）

壹页网络科技有限公司

新经典发行有限公司

新经典文化有限公司

北京爱心树文化有限公司

北京飓风社文化有限公司

子公司名称

新经典影业有限公司

新经典动漫有限公司

青马（天津）文化有限公司

Astra Publishing House, Ltd.（注2）

北京智道世纪信息技术有限公司

Editions Philippe Picquier

天津尔马影业有限公司

株式会社新经典

新经典网络科技有限公司

星野影业有限公司

Astra House Co., Ltd.（注3）

MICHAEL NEUGEBAUER (PUBLISHING) LIMITED（注4）

MINEDITION FRANCE（注4）

minedition AG（注4）

自本报告期末起12个月内，公司不存在对持续经营能力产生重大怀疑因素。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、15存货”、“五、38收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属海外子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，本财务报表以人民币列示。海外子公司的记账本位币情况如下：

子公司名称	记账本位币
新经典文化有限公司	港币
Astra Publishing House, Ltd.	美元
Editions Philippe Picquier	欧元
株式会社新经典	日元
Astra House Co., Ltd.	日元
MICHAEL NEUGEBAUER (PUBLISHING) LIMITED	港币
MINEDITION FRANCE	欧元
minedition AG	瑞士法郎

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

1）一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1） 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2） 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1） 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始

确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2） 金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易

价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3） 金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4） 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

15. 存货

√适用 □不适用

(1). 存货的分类

存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托代销商品、低值易耗品等。

图书业务板块存货具体分类情况：

原材料为原料纸张。库存商品为已验收入库的成品书。委托代销商品为已发运至客户并委托客户代为销售的成品书。

影视业务板块存货具体分类情况：

原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧成本。在产品系公司尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。库存商品系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。

(2). 发出存货的计价方法

图书业务板块存货计价政策：

原材料中的纸张按先进先出法计价；其余存货按加权平均法计价。

影视业务板块存货计价政策：

本公司存货的购入和入库按实际成本计价。当公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务时，按以下规定和方法执行：

1）联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。2）在委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影片库存成本。存货发出计价方法：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：

1）一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）具体结转方法详见附注五、38 “收入”。

3）公司在尚拥有影视剧著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。

(3). 不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(4) . 存货的盘存制度

采用永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。

(5). 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

自2020年1月1日起的会计政策

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1） 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2） 初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3） 后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30	5%	3.17%
通用设备	年限平均法	3	5%	31.67%
运输设备	年限平均法	5	5%	19.00%
办公及其他设备	年限平均法	3	5%	31.67%

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产的计价方法

1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目	预计使用寿命（年）	摊销方法	依据
软件	3-5	年限平均法	历史经验
土地使用权	50	年限平均法	土地使用权时间

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产装修费及软件、邮箱使用费等。

（1） 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

（2） 摊销年限

项 目	预计使用寿命（年）	依 据
装修费	5	租赁期与预计可使用年限孰短
软件、邮箱使用费等	4-5	预计可使用年限

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。设定收益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。2020年1月1日前的会计政策

1) 销售商品收入确认的一般原则

①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④相关的经济利益很可能流入本公司；

⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2) 具体原则

①图书业务板块的收入确定具体原则：

公司产品按照销售交易形式的不同，分为直销、委托代销两种方式。直销方式以商品发出同时收讫货款或取得索取货款的凭据时，确认商品销售收入；委托代销方式的以收到受托方开具的代销清单时，确认商品销售收入；不能提供代销清单的，以收到受托方提供的结算清单时确认商品销售收入。

②影视业务板块的收入确定具体原则：

-电视剧销售收入：

公司向电视台、中间商、网络视频服务企业和音像制品出版企业等不同渠道销售电视剧产品的收入确认和成本结转的会计处理方法相同，即在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予电视剧播映权等方式预售电视剧发行权、播映权或其他权利所取得的款项，待电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认为销售收入。-电影片票房分账收入：

电影票房分账收入指在电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。电影版权收入指在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。

③成本结转方法

基于本公司所从事的影视剧制作的行业特点，本公司根据《电影企业会计核算办法》及参考国内外成熟传媒企业的通行做法之后，采用了“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。

“计划收入比例法”是指本公司从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的收入占计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应成本。计算公式为：

计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100%本期应结转成本额＝本期影视剧销售收入额×计划销售成本率在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生预期收入与实际收入严重偏离的情况时，本公司将及时重新预测，依据实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额，使预测收入的方法更科学，结果更准确。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1） 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

本公司收到的地方财政扶持，系享有增值税、企业所得税等税额的退税类地方财政扶持，与收益相关，以实际收到政府补助款项作为确认时点。

（2） 确认时点

公司按照实际收到政府补助款项作为政府补助的确认时点。

（3） 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司与委托方签订合同或协议，本公司作为受托方代销商品。委托方按合同或协议收取代销的货款，实际售价由本公司自定，实际售价与合同或协议价之间的差额归本公司所有。由于合同或协议约定本公司可以将未售出的商品退回给委托方，因此本公司在接受商品时不作为购进商品处理，作为受托代销商品视同本公司存货管理，在资产负债表日，“受托代销商品”与“代销商品款”轧抵后在其他流动资产或其他流动负债列示。受托代销商品由于代销协议约定可以退货，因此不计提跌价准备。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：

单位：元 币种：人民币

会计政策变更 的内容和原因	受影响的报表项目	2020年1月1日
		合并	母公司
将预收款项重分类至合同负债	预收款项	-13,342,393.48	-100,000.00
	合同负债	13,342,393.48	100,000.00

与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））：

受影响的资产负债表项目	对2020年12月31日余额的影响金额
	合并	母公司
预收款项	-6,675,282.24	无影响
合同负债	6,675,282.24	无影响

本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理，并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	368,966,251.21	368,966,251.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	973,621,630.14	973,621,630.14
衍生金融资产
应收票据
应收账款	100,854,602.19	100,854,602.19
应收款项融资
预付款项	236,796,365.58	236,796,365.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,247,549.16	5,247,549.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	267,983,270.63	267,983,270.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,207,549.63	3,207,549.63
流动资产合计	1,956,677,218.54	1,956,677,218.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	90,357,061.45	90,357,061.45

其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,862,148.34	3,862,148.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	22,335,586.49	22,335,586.49
开发支出
商誉	11,709,786.63	11,709,786.63
长期待摊费用	1,417,357.38	1,417,357.38
递延所得税资产	6,901,653.97	6,901,653.97
其他非流动资产	692,385.84	692,385.84
非流动资产合计	137,275,980.10	137,275,980.10
资产总计	2,093,953,198.64	2,093,953,198.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	89,348,813.69	89,348,813.69
预收款项	13,342,393.48		-13,342,393.48
合同负债		13,342,393.48	13,342,393.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,428,932.52	10,428,932.52
应交税费	10,210,231.16	10,210,231.16
其他应付款	33,001,901.23	33,001,901.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	156,332,272.08	156,332,272.08
非流动负债：
保险合同准备金

长期借款	174,342.25	174,342.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	174,342.25	174,342.25
负债合计	156,506,614.33	156,506,614.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	135,308,000.00	135,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	968,775,025.71	968,775,025.71
减：库存股	5,834,400.00	5,834,400.00
其他综合收益	3,962,026.67	3,962,026.67
专项储备
盈余公积	67,654,000.00	67,654,000.00
一般风险准备
未分配利润	738,644,729.92	738,644,729.92
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,908,509,382.30	1,908,509,382.30
少数股东权益	28,937,202.01	28,937,202.01
所有者权益（或股东权益）合计	1,937,446,584.31	1,937,446,584.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,093,953,198.64	2,093,953,198.64

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	120,041,788.92	120,041,788.92
交易性金融资产	602,281,095.89	602,281,095.89
衍生金融资产
应收票据
应收账款	87,179,987.35	87,179,987.35
应收款项融资
预付款项	172,786,082.58	172,786,082.58
其他应收款	37,846,613.04	37,846,613.04
其中：应收利息
应收股利
存货	220,937,616.43	220,937,616.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	15,036,561.39	15,036,561.39
流动资产合计	1,256,109,745.60	1,256,109,745.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	614,995,534.74	614,995,534.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	67,947.23	67,947.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	10,676.57	10,676.57
开发支出
商誉
长期待摊费用	362,912.97	362,912.97
递延所得税资产	3,550,110.47	3,550,110.47
其他非流动资产
非流动资产合计	618,987,181.98	618,987,181.98
资产总计	1,875,096,927.58	1,875,096,927.58
流动负债：
短期借款

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	46,521,441.21	46,521,441.21
预收款项	100,000.00		-100,000.00
合同负债		100,000.00	100,000.00
应付职工薪酬	714,751.82	714,751.82
应交税费	7,669,669.36	7,669,669.36
其他应付款	6,481,390.00	6,481,390.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	61,487,252.39	61,487,252.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	61,487,252.39	61,487,252.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	135,308,000.00	135,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	971,928,885.14	971,928,885.14
减：库存股	5,834,400.00	5,834,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	67,654,000.00	67,654,000.00
未分配利润	644,553,190.05	644,553,190.05
所有者权益（或股东权益）合计	1,813,609,675.19	1,813,609,675.19

负债和所有者权益（或股东权益）总计

1,875,096,927.58

1,875,096,927.58

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、3%、1%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、20%、16.5%、29.84%、29%、28%、23.20%、21.40%

纳税主体名称	所得税税率
北京飓风社文化有限公司、北京群新文化有限公司	20.00%
北京智道世纪信息技术有限公司	15.00%
新经典文化有限公司、MICHAEL NEUGEBAUER (PUBLISHING) LIMITED（注1）	16.50%
Astra Publishing House, Ltd.（注2）	21%+8.84%及21%+8%
Editions Philippe Picquier、MINEDITION FRANCE（注3）	28.00%
株式会社新经典、Astra House Co., Ltd.（注4）	23.20%

minedition AG（注5）

21.40%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	49,397.77	32,239.87
银行存款	890,181,414.11	367,409,243.96
其他货币资金	3,974,845.18	1,524,767.38
合计	894,205,657.06	368,966,251.21
其中：存放在境外的款项总额	146,095,333.58	58,119,364.06

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	上年年末余额
信用证保证金	3,450,110.00
股权收购款及商标购买款存放于共管账户	9,337,731.44	9,304,578.43
合 计	12,787,841.44	9,304,578.43

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	504,639,342.47	973,621,630.14
其中：
理财产品	504,639,342.47	973,621,630.14
合计	504,639,342.47	973,621,630.14

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	129,504,082.35
1至2年	10,357,696.11
2至3年	916,732.79
合计	140,778,511.25

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	4,206,922.06	2.99	4,206,922.06	100		4,206,922.06	3.96	4,206,922.06	100.00
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	4,206,922.06	2.99	4,206,922.06	100		4,206,922.06	3.96	4,206,922.06	100.00
按组合计提坏账准备	136,571,589.19	97.01	1,648,441.87	1.21	134,923,147.32	101,895,659.76	96.04	1,041,057.57	1.02	100,854,602.19
其中：
信用风险组合	136,571,589.19	97.01	1,648,441.87	1.21	134,923,147.32	101,895,659.76	96.04	1,041,057.57	1.02	100,854,602.19
合计	140,778,511.25	100.00	5,855,363.93	4.16	134,923,147.32	106,102,581.82	100.00	5,247,979.63	4.95	100,854,602.19

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单位1	4,206,922.06	4,206,922.06	100.00	预计无法收回
合计	4,206,922.06	4,206,922.06	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	129,504,082.35	1,295,040.82	1.00
1至2年	7,067,404.05	353,370.21	5.00
2至3年	102.79	30.84	30.00
合计	136,571,589.19	1,648,441.87	1.21

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动（注）
应收账款坏账准备	5,247,979.63	581,307.83			26,076.47	5,855,363.93
合计	5,247,979.63	581,307.83			26,076.47	5,855,363.93

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
单位1	45,594,339.56	32.39	455,943.39
单位2	24,993,286.74	17.75	249,932.87
单位3	20,573,025.00	14.61	205,730.25
单位4	6,563,510.36	4.66	267,959.89
单位5	4,413,125.91	3.13	44,131.26
合计	102,137,287.57	72.55	1,223,697.66

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	56,924,964.64	27.72	103,080,485.75	43.53
1至2年	49,515,707.86	24.11	111,586,381.19	47.12
2至3年	89,177,878.45	43.42	10,975,990.36	4.64
3年以上	9,745,559.73	4.75	11,153,508.28	4.71
合计	205,364,110.68	100.00	236,796,365.58	100.00

项目	期末余额
预付版税	120,634,735.38

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位 1	65,634,795.22	31.96
单位 2	24,750,000.00	12.05
单位 3	11,770,304.61	5.73
单位 4	8,817,483.61	4.29
单位 5	4,861,293.57	2.37
合计	115,833,877.01	56.40

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	4,237,806.54	5,247,549.16
合计	4,237,806.54	5,247,549.16

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	2,421,799.24
1至2年	1,469,314.24
2至3年	634,823.95
3年以上	14,004.02
合计	4,539,941.45

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	3,896,171.10	3,634,075.91
股权转让款		1,490,000.00
员工备用金	75,611.55	46,328.60
其他	568,158.80	612,770.04
合计	4,539,941.45	5,783,174.55

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	535,625.39			535,625.39
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	248,671.03			248,671.03
本期转销
本期核销
其他变动	15,180.55			15,180.55
2020年12月31日余额	302,134.91			302,134.91

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	535,625.39		248,671.03		15,180.55	302,134.91
合计	535,625.39		248,671.03		15,180.55	302,134.91

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位 1	保证金、押金	1,852,829.43	1年以内，1-2年，2-3年	40.81	195,054.97
单位 2	保证金、押金	1,078,102.90	1年以内	23.75	10,781.03
单位 3	保证金、押金	437,804.48	1年以内	9.64	4,378.04
单位 4	其他	208,176.53	1年以内	4.59	2,081.77
单位 5	其他	150,268.13	1年以内	3.31	1,502.68
合计	/	3,727,181.47	/	82.10	213,798.49

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	70,293,951.19		70,293,951.19	93,770,850.37		93,770,850.37
库存商品	123,712,659.28	17,520,292.16	106,192,367.12	89,239,579.00	15,972,055.48	73,267,523.52
委托代销商品	88,244,764.55	4,187,987.49	84,056,777.06	104,222,877.45	3,277,980.71	100,944,896.74
合计	282,251,375.02	21,708,279.65	260,543,095.37	287,233,306.82	19,250,036.19	267,983,270.63

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	15,972,055.48	697,462.41	947,355.64	96,581.37		17,520,292.16
委托代销商品	3,277,980.71	910,006.78				4,187,987.49
合计	19,250,036.19	1,607,469.19	947,355.64	96,581.37		21,708,279.65

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应交税费借方余额	6,958,533.92	185,430.94
待摊费用	3,480,504.38	3,022,118.69
合计	10,439,038.30	3,207,549.63

其他说明应交税费借方余额

项目	期末余额
待抵扣增值税	4,687,901.80
预缴企业所得税	2,049,016.01
预缴附加税	3,063.31
预缴其他税费	218,552.80
合计	6,958,533.92

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
北京十月文化传媒有限公司	51,755,238.63			8,718,158.07						60,473,396.70
新经典书店有限公司	10,828,983.06	4,275,000.00		764,309.52						15,868,292.58
航一（北京）文化传媒有限公司	5,151,578.68			-344,444.88						4,807,133.80
大望（北京）文化艺术创作有限公司	14,590,501.52			-198,644.94						14,391,856.58
北京银河宏霞文化传媒有限公司	8,030,759.56			-106,951.32						7,923,808.24
合计	90,357,061.45	4,275,000.00		8,832,426.45						103,464,487.90

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,588,083.73	3,862,148.34
固定资产清理
合计	3,588,083.73	3,862,148.34

项目	通用设备	运输设备	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,735,487.97	3,248,688.86	6,346,046.87	11,330,223.70
2.本期增加金额	53,481.82		1,437,676.94	1,491,158.76
（1）购置	53,481.82		1,408,109.40	1,461,591.22
（2）企业合并增加			29,567.54	29,567.54

3.本期减少金额			171,832.77	171,832.77
（1）处置或报废			171,832.77	171,832.77
（2）企业合并减少
4.期末余额	1,788,969.79	3,248,688.86	7,611,891.04	12,649,549.69
二、累计折旧
1.期初余额	1,012,821.88	2,207,634.92	4,247,618.56	7,468,075.36
2.本期增加金额	416,946.33	352,625.74	987,059.64	1,756,631.71
（1）计提	416,946.33	352,625.74	957,492.10	1,727,064.17
（2）企业合并增加			29,567.54	29,567.54
3.本期减少金额			163,241.11	163,241.11
（1）处置或报废			163,241.11	163,241.11
（2）企业合并减少
4.期末余额	1,429,768.21	2,560,260.66	5,071,437.09	9,061,465.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	359,201.58	688,428.20	2,540,453.95	3,588,083.73
2.期初账面价值	722,666.09	1,041,053.94	2,098,428.31	3,862,148.34

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	64,016,525.62
工程物资
合计	64,016,525.62

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新经典发行总部基地项目（一期）	64,016,525.62		64,016,525.62
合计	64,016,525.62		64,016,525.62

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

新经典发行总部基地项目（一期）

230,000,000.00

64,016,525.62

64,016,525.62

27.83

募集资金 及 自有资金

合计

230,000,000.00

64,016,525.62

64,016,525.62

27.83

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	电脑软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	22,145,000.00	1,841,468.00	23,986,468.00
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额		103,640.00	103,640.00
(1)报废		103,640.00	103,640.00
(2)合并减少
4.期末余额	22,145,000.00	1,737,828.00	23,882,828.00
二、累计摊销
1.期初余额	110,724.99	1,540,156.52	1,650,881.51

2.本期增加金额	442,899.96	135,970.80	578,870.76
（1）计提	442,899.96	135,970.80	578,870.76
3.本期减少金额		103,640.00	103,640.00
(1)报废		103,640.00	103,640.00
4.期末余额	553,624.95	1,572,487.32	2,126,112.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	21,591,375.05	165,340.68	21,756,715.73
2.期初账面价值	22,034,275.01	301,311.48	22,335,586.49

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
青马（天津）文化有限公司	4,984,784.44			4,984,784.44
Editions Philippe Picquier	3,801,281.85			3,801,281.85
Kane Press, Inc.	1,725,360.15			1,725,360.15
Astra House Co., Ltd.（注1）	1,198,360.19			1,198,360.19
MINEDITION相关资产组（注2）		14,548,952.33		14,548,952.33
合计	11,709,786.63	14,548,952.33		26,258,738.96

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
Kane Press, Inc.		1,725,360.15		1,725,360.15
Astra House Co., Ltd.		1,198,360.19		1,198,360.19
MINEDITION相关资产组		4,231,324.36		4,231,324.36
合计		7,155,044.70		7,155,044.70

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
软件、邮箱使用费等	362,912.97		149,964.00		212,948.97
装修费	1,054,444.41		589,833.36		464,611.05
合计	1,417,357.38		739,797.36		677,560.02

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	24,794,348.39	6,021,398.90	21,870,106.67	5,330,630.76
内部交易未实现利润	2,020,761.52	505,190.38	1,612,345.87	403,086.47
限制性股票及期权激励摊销费用	548,855.10	137,213.78	4,671,746.94	1,167,936.74
合计	27,363,965.01	6,663,803.06	28,154,199.48	6,901,653.97

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新经典发行总部基地项目（一期）预付工程款	2,000,000.00		2,000,000.00	692,385.84		692,385.84
预付其他长期资产款项	16,050.00		16,050.00
合计	2,016,050.00		2,016,050.00	692,385.84		692,385.84

项目	期末余额	期初余额
应付供应商结算款	58,096,106.91	52,791,168.08
应付版税款	31,138,776.56	36,557,645.61
合计	89,234,883.47	89,348,813.69

项目	期末余额	期初余额
预收合同货款	6,675,282.24	13,342,393.48
合计	6,675,282.24	13,342,393.48

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	9,884,163.37	100,467,031.54	98,062,152.79	12,289,042.12
离职后福利-设定提存计划	544,769.15	4,029,074.47	4,118,222.16	455,621.46
合计	10,428,932.52	104,496,106.01	102,180,374.95	12,744,663.58

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	9,200,345.08	85,994,325.36	83,692,787.11	11,501,883.33
二、职工福利费		597,863.45	597,863.45
三、社会保险费	415,721.48	5,954,936.32	5,876,495.79	494,162.01
其中：医疗保险费	403,139.40	4,022,468.80	3,939,144.58	486,463.62
工伤保险费	12,117.39	77,656.89	82,075.89	7,698.39
生育保险费	464.69	361.29	825.98
其他保险费		1,854,449.34	1,854,449.34
四、住房公积金		4,917,225.60	4,917,225.60
五、工会经费和职工教育经费	268,096.81	959,599.17	934,699.20	292,996.78
六、短期带薪缺勤		2,043,081.64	2,043,081.64
七、短期利润分享计划
合计	9,884,163.37	100,467,031.54	98,062,152.79	12,289,042.12

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	514,148.68	3,804,981.61	3,892,953.68	426,176.61
失业保险费	30,620.47	224,092.86	225,268.48	29,444.85
合计	544,769.15	4,029,074.47	4,118,222.16	455,621.46

项目	期末余额	期初余额
增值税	128,954.08	64,264.56
企业所得税	16,071,273.31	9,412,303.86
个人所得税	1,006,543.04	165,734.28
城市维护建设税	16,864.20	4,565.43
教育费附加	12,045.87	3,261.03
印花税	499,903.47	474,184.90
其他税费	132,323.46	85,917.10
合计	17,867,907.43	10,210,231.16

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	28,573,439.53	33,001,901.23
合计	28,573,439.53	33,001,901.23

项目	期末余额	期初余额
保证金	14,914,527.62	15,785,000.00
股权收购款及商标使用权购买款	9,256,226.40	9,256,226.40
限制性股票—回购义务		5,834,400.00
其他	1,810,962.42	1,507,255.14
预提费用	2,591,723.09	619,019.69
合计	28,573,439.53	33,001,901.23

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位1	9,256,226.40	股权收购款及商标使用权购买款尚未支付

单位2	800,000.00	保证金
单位3	700,000.00	保证金
单位4	700,000.00	保证金
单位5	650,000.00	保证金
单位6	650,000.00	保证金
单位7	550,000.00	保证金
单位8	500,000.00	保证金
单位9	500,000.00	保证金
单位10	500,000.00	保证金
合计	14,806,226.40	/

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	135,308,000.00	837,000.00			-260,000.00	577,000.00	135,885,000.00

注销前公司总股本的0.19%。回购之后的注册资本为人民币135,885,000.00元。上述减资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年3月19日出具信会师报字[2021]第ZA10420号验资报告审验。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	945,271,451.02	35,396,730.00	5,067,400.00	975,600,781.02
其他资本公积—权益交易	-3,153,859.43			-3,153,859.43
其他资本公积—股份支付	26,657,434.12	95,287.45		26,752,721.57
合计	968,775,025.71	35,492,017.45	5,067,400.00	999,199,643.16

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票	5,834,400.00		5,834,400.00
合计	5,834,400.00		5,834,400.00

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
1．将重分类进损益的其他综合收益	3,962,026.67	-14,457,370.59				-14,569,922.80	112,552.21	-10,607,896.13
外币财务报表折算差额	3,962,026.67	-14,457,370.59				-14,569,922.80	112,552.21	-10,607,896.13
其他综合收益合计	3,962,026.67	-14,457,370.59				-14,569,922.80	112,552.21	-10,607,896.13

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	67,654,000.00	288,500.00		67,942,500.00
合计	67,654,000.00	288,500.00		67,942,500.00

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	738,644,729.92	581,548,941.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	738,644,729.92	581,548,941.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润	219,689,297.19	240,280,588.57
减：提取法定盈余公积	288,500.00
应付普通股股利	101,481,000.00	81,184,800.00
其他（权益交易）		2,000,000.00
期末未分配利润	856,564,527.11	738,644,729.92

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	874,643,485.99	454,602,917.25	924,266,822.47	503,693,419.48
其他业务	1,286,821.78	587,438.48	1,057,757.18	90,160.07
合计	875,930,307.77	455,190,355.73	925,324,579.65	503,783,579.55

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	143,260.92	131,995.97
教育费附加	102,326.22	94,287.88
印花税	824,337.57	786,051.30
其他税费	140,532.00	839,608.15
合计	1,210,456.71	1,851,943.30

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	71,955,104.98	62,499,318.14
运输费	13,528,666.09	13,267,689.97
租赁费	5,411,078.25	7,392,534.49
其他	21,907,602.22	24,591,400.24
合计	112,802,451.54	107,750,942.84

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	27,716,792.57	27,866,533.50
租赁费	8,903,436.86	9,148,605.70
中介机构服务费	4,597,028.32	3,890,878.03
影视改编权到期清核	7,836,183.66	3,107,698.33
其他	21,129,441.34	10,127,388.15

合计

70,182,882.75

54,141,103.71

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,332,191.80	3,534,189.06
设备折旧、流量费及其他费用	73,835.91	67,481.96
合计	3,406,027.71	3,601,671.02

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	488.67	834.46
减：利息收入	-3,708,128.54	-3,756,504.47
汇兑损益	-245,104.03	-23,297.96
其他	682,841.63	404,549.46
合计	-3,269,902.27	-3,374,418.51

项目	本期发生额	上期发生额
中新天津生态城管理委员会财政扶持	34,877,216.34	36,138,030.48
个税手续费及其他税费返还	791,492.66	340,993.44
稳岗补贴	218,553.44	154,480.20
首版发行量补贴	150,000.00
国际交流合作项目补贴	50,000.00
香港防疫基金补助	95,963.40
其他补助	36,510.00
合计	36,219,735.84	36,633,504.12

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	8,832,426.45	8,680,576.61
处置长期股权投资产生的投资收益		707,417.86
理财产品的投资收益	21,465,318.35	24,323,525.54
合计	30,297,744.80	33,711,520.01

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	4,639,342.47	3,621,630.14
合计	4,639,342.47	3,621,630.14

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-581,307.83	-3,859,690.78
其他应收款坏账损失	248,671.03	-337,625.98
合计	-332,636.80	-4,197,316.76

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,607,469.19	-3,589,286.84
二、商誉减值损失	-7,155,044.70
合计	-8,762,513.89	-3,589,286.84

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其中：固定资产处置利得	-1,181.76	128,936.40
合计	-1,181.76	128,936.40

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	2,151,052.58	1,446,178.12	2,151,052.58
合计	2,151,052.58	1,446,178.12	2,151,052.58

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废支出	1,404.94	3,272.50	1,404.94
对外捐赠	6,769,588.19	4,780,812.37	6,769,588.19
其他	0.53	32,669.87	0.53
合计	6,770,993.66	4,816,754.74	6,770,993.66

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	70,962,023.63	75,385,470.64
递延所得税费用	237,850.91	1,066,770.91
合计	71,199,874.54	76,452,241.55

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	293,848,585.18
按法定/适用税率计算的所得税费用	73,462,146.30
子公司适用不同税率的影响	-560,276.82
调整以前期间所得税的影响	552,291.03
非应税收入的影响	-4,549,621.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,262,223.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-654,114.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,687,227.02
所得税费用	71,199,874.54

项目	本期发生额	上期发生额
企业间往来款等	2,755,803.59	17,582,004.52
利息收入	3,708,128.54	3,756,504.47
政府补助	36,219,878.75	36,630,300.24
营业外收入	2,151,052.58	1,149,195.56
合计	44,834,863.46	59,118,004.79

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	76,950,852.25	65,853,226.44
信用证保证金支出	3,450,110.00
企业间往来款等	4,583,913.07	5,881,705.62
营业外支出	1,268,586.17	2,532,669.87
合计	86,253,461.49	74,267,601.93

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
限制性股票回购支出	5,327,400.00
合计	5,327,400.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	222,648,710.64	244,055,926.64
加：资产减值准备	8,762,513.89	3,589,286.84
信用减值损失	332,636.80	4,197,316.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,727,064.17	1,809,036.46
使用权资产摊销
无形资产摊销	578,870.76	708,107.15
长期待摊费用摊销	739,797.36	1,673,336.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,181.76	-128,936.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,404.94	3,272.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-4,639,342.47	-3,621,630.14
财务费用（收益以“－”号填列）	-244,615.36	-22,463.50
投资损失（收益以“－”号填列）	-30,297,744.80	-33,711,520.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	237,850.91	1,066,770.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	7,880,454.80	18,801,504.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	4,102,884.23	-22,382,708.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-15,030,964.51	22,283,758.08
其他

经营活动产生的现金流量净额	196,800,703.12	238,321,056.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	881,417,815.62	359,661,672.78
减：现金的期初余额	359,661,672.78	469,725,885.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	521,756,142.84	-110,064,213.08

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	22,411,956.32
其中：MINEDITION业务资产组	1,676,305.98
取得子公司支付的现金净额	20,735,650.34

	金额
以前年度处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	1,490,000.00
其中：山西至诚经典出版物发行有限公司	1,490,000.00
处置子公司收到的现金净额	1,490,000.00

项目	期末余额	期初余额
一、现金	881,417,815.62	359,661,672.78
其中：库存现金	49,397.77	32,239.87
可随时用于支付的银行存款	880,843,682.67	358,104,665.53
可随时用于支付的其他货币资金	524,735.18	1,524,767.38
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	881,417,815.62	359,661,672.78

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	12,787,841.44	存放于共管账户的股权收购款及信用证保证金，使用受限

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	19,416,404.57	6.5249	126,690,098.18
欧元	733,393.28	8.0250	5,885,481.07
港币	154,478.36	0.8416	130,008.99
英镑	15.11	8.8901	134.33
瑞士法郎	227.26	7.4006	1,681.86
日元	214,365,550.00	0.063236	13,555,619.92

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
中新天津生态城管理委员会财政扶持	34,877,216.34	与收益相关的政府补助	34,877,216.34
其他补助	1,342,519.50	与收益相关的政府补助	1,342,519.50
合计	36,219,735.84	与收益相关的政府补助	36,219,735.84

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
MINEDITION相关资产组	2020年3月	22,411,956.32	100.00	现金收购	2020年3月	完成股权款支付及及管理权交接	14,282,572.58	-1,625,456.63

合并成本	MINEDITION相关资产组
合并成本合计	22,411,956.32
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	7,863,003.99
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	14,548,952.33

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

无

大额商誉形成的主要原因：

无

其他说明：

无

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	MINEDITION相关资产组
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	13,879,617.64	13,879,617.64
货币资金	1,676,305.98	1,676,305.98
应收款项	3,764,106.98	3,764,106.98
存货	7,731,882.97	7,731,882.97
固定资产	329,635.75	329,635.75
其他资产	377,685.96	377,685.96
负债：	6,016,613.65	6,016,613.65
应付款项	3,603,955.49	3,603,955.49
其他应付款	2,317,506.54	2,317,506.54
其他负债	95,151.62	95,151.62
净资产	7,863,003.99	7,863,003.99
取得的净资产	7,863,003.99	7,863,003.99

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2020年3月，公司非同一控制下收购欧美童书出版集团MINEDITION，持股比例100%。其中新经典文化有限公司（香港）收购其香港公司MICHAEL NEUGEBAUER (PUBLISHING) LIMITED，新经典美国公司Thinkingdom,Ltd.直接收购其法国公司MINEDITION FRANCE和瑞士公司mineditionAG 。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
新经典发行有限公司	北京市	北京市	图书发行	100		设立
北京群新文化有限公司	北京市	北京市	图书策划		100	同一控制下企业合并
壹页网络科技有限公司	北京市	北京市	数字图书发行	100		同一控制下企业合并
新经典文化有限公司	香港	香港	图书出版发行，图书版权管理	100		同一控制下企业合并
新经典影业有限公司	北京市	天津市	影视制作筹建、策划	100		设立
新经典动漫有限公司	北京市	天津市	动漫制作	100		设立

北京爱心树文化有限公司	北京市	北京市	图书策划与发行		100	设立
北京飓风社文化有限公司	北京市	北京市	图书策划与发行	55		设立
青马（天津）文化有限公司	天津市	天津市	图书策划与发行	51		非同一控制下企业合并
Astra Publishing House, Ltd.	美国	美国	图书出版发行，图书版权管理	100		非同一控制下吸收合并
北京智道世纪信息技术有限公司	北京市	北京市	信息技术开发、转让及咨询		100	设立
天津尔马影业有限公司	天津市	天津市	影视制作筹建、策划		60.00	设立
Editions Philippe Picquier	法国	法国	图书出版发行		51.11	非同一控制下企业合并
株式会社新经典	日本	日本	图书出版发行，图书版权管理		100	设立
新经典网络科技有限公司	北京市	天津市	仓储物流	100		设立
星野影业有限公司	北京市	天津市	影视制作筹建、策划		100	设立
Astra House Co., Ltd.	日本	日本	图书出版发行，图书版权管理		90.00	非同一控制下企业合并
MICHAEL NEUGEBAUER (PUBLISHING) LIMITED	香港	香港	图书出版发行		100.00	非同一控制下企业合并
MINEDITION FRANCE	法国	法国	图书出版发行		100.00	非同一控制下企业合并
minedition AG	瑞士	瑞士	图书出版发行		100.00	非同一控制下企业合并

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

青马（天津）文化有限公司

49.00%

2,259,956.92

23,227,862.24

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

青马（天津）文化有限公司

52,811,761.02

208,513.37

53,020,274.39

5,616,473.91

5,616,473.91

49,024,762.90

111,742.26

49,136,505.16

6,344,861.66

6,344,861.66

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
青马（天津）文化有限公司	20,256,301.56	4,612,156.98	4,612,156.98	16,898,424.69	30,374,029.46	6,524,900.62	6,524,900.62	9,829,929.44

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
北京十月文化传媒有限公司	北京市	北京市	图书发行	49.00		权益法核算

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	北京十月文化传媒有限公司	北京十月文化传媒有限公司
流动资产	126,185,708.42	114,431,929.72
非流动资产	15,855.83	30,205.72
资产合计	126,201,564.25	114,462,135.44
流动负债	2,786,415.89	8,839,146.41
非流动负债
负债合计	2,786,415.89	8,839,146.41
少数股东权益
归属于母公司股东权益	123,415,148.36	105,622,989.03
按持股比例计算的净资产份额	60,473,396.70	51,755,238.63
调整事项

--商誉
对联营企业权益投资的账面价值	60,473,396.70	51,755,238.63
营业收入	97,249,065.29	94,450,755.32
净利润	17,792,159.33	20,644,609.00
其他综合收益
综合收益总额	17,792,159.33	20,644,609.00
本年度收到的来自联营企业的股利		2,382,700.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	42,991,091.20	38,601,822.82
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	2,857,292.13	-3,996,497.99
--其他综合收益
--综合收益总额	2,857,292.13	-3,996,497.99

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项 目	期末余额
	美元	欧元	港币	英镑	瑞士法郎	日元	合计
货币资金	126,690,098.18	5,885,481.07	130,008.99	134.33	1,681.86	13,555,619.92	146,263,024.35
合 计	126,690,098.18	5,885,481.07	130,008.99	134.33	1,681.86	13,555,619.92	146,263,024.35

项 目	年初余额
	美元	欧元	港币	日元	合计
货币资金	39,108,886.25	2,970,644.90	123,674.81	16,083,192.00	58,286,397.96
合 计	39,108,886.25	2,970,644.90	123,674.81	16,083,192.00	58,286,397.96

险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			504,639,342.47	504,639,342.47
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			504,639,342.47	504,639,342.47
（1）理财产品投资			504,639,342.47	504,639,342.47
持续以公允价值计量的资产总额			504,639,342.47	504,639,342.47

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

陈明俊与陈李平为兄弟关系，故认定为公司的共同实际控制人。本企业最终控制方是陈明俊。

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
北京十月文化传媒有限公司	本公司的联营企业
北京百灵鸽图书有限责任公司	本公司的联营企业之下属子公司
北京永兴百灵鸽图书有限公司	本公司的联营企业之下属子公司
航一（北京）文化传媒有限公司	本公司的联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京奇良海德印刷股份有限公司	实际控制人控制的公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京十月文化传媒有限公司	采购图书	80,808,275.16	101,812,589.84
北京十月文化传媒有限公司	采购版税	104,822.83	133,002.31

航一（北京）文化传媒有限公司	采购图书		503,177.98
北京奇良海德印刷股份有限公司	委托印制	99,985.13

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京百灵鸽图书有限责任公司	图书销售	449,892.64	475,798.54
北京永兴百灵鸽图书有限公司	图书销售	283,513.31	271,747.94

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	910.56	858.86

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	北京百灵鸽图书有限责任公司	30,720.87	307.21	123,170.04	1,231.70
应收账款	北京永兴百灵鸽图书有限公司	23,777.57	237.78	36,614.86	366.15
预付款项	北京十月文化传媒有限公司			15,371.36
预付款项	航一（北京）文化传媒有限公司	83,097.59

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	北京十月文化传媒有限公司	10,216,820.99	25,639,715.24
应付账款	航一（北京）文化传媒有限公司		303,154.47

公司本期授予的各项权益工具总额	38,158,500.00
公司本期行权的各项权益工具总额	36,233,730.00
公司本期失效的各项权益工具总额	453,600.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	股票期权：期间2020.12.23—2023.12.22，行权价格45.15元，合同剩余期限3年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	无

授予日权益工具公允价值的确定方法	股票期权：采用BS模型确认股票期权的公允价值。
可行权权益工具数量的确定依据	等待期的每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工数量变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具数量与实际可行权数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	26,752,721.57
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	95,287.45

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内	13,285,710.78
1至2年	10,419,273.00
2至3年	11,253,945.33
3年以上	25,478,981.34
合计	60,437,910.45

拟分配的利润或股利	99,819,693.75
经审议批准宣告发放的利润或股利	99,819,693.75

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	91,473,501.10
合计	91,473,501.10

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	91,473,501.10	100.00	168.00		91,473,333.10	87,179,987.35	100.00			87,179,987.35
其中：
信用风险组合	16,800.00	0.02	168.00	1.00	16,632.00
合并范围内关联方组合	91,456,701.10	99.98			91,456,701.10	87,179,987.35	100.00			87,179,987.35
合计	91,473,501.10	100.00	168.00		91,473,333.10	87,179,987.35	100.00		/	87,179,987.35

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：信用风险组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
一年以内	16,800.00	168.00	1

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险组合		168.00				168.00

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
新经典发行有限公司	62,183,575.87
北京爱心树文化有限公司	24,565,976.74
壹页网络科技有限公司	4,707,148.49
单位1	16,800.00	1.00	168.00
合计	91,473,501.10		168.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	17,470,675.14	37,846,613.04
合计	17,470,675.14	37,846,613.04

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	9,343,909.04
1至2年	7,816,700.00
2至3年	439,103.13
3年以上	9,209.86
合计	17,608,922.03

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	438,312.99	443,556.99
单位往来款	17,140,000.00	37,226,700.00
员工备用金	8,850.00	16,389.25
其他	21,759.04	192,775.91
合计	17,608,922.03	37,879,422.15

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	32,809.11			32,809.11
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	105,437.78			105,437.78
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	138,246.89			138,246.89

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	32,809.11	105,437.78				138,246.89
合计	32,809.11	105,437.78				138,246.89

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
新经典网络科技有限公司	单位往来款	10,010,000.00	1年以内、1-2年及2-3年	56.85
北京群新文化有限公司	单位往来款	7,130,000.00	1年以内及1-2年	40.49
单位1	保证金、押金	429,103.13	2-3年	2.44	128,730.94
单位2	其他	12,759.04	1年以内	0.07	127.59
单位3	保证金、押金	9,209.86	3年以上	0.05	9,209.86
合计	/	17,591,072.03	/	99.90	138,068.39

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	674,428,015.59		674,428,015.59	552,411,313.05		552,411,313.05
对联营、合营企业投资	76,341,689.28		76,341,689.28	62,584,221.69		62,584,221.69
合计	750,769,704.87		750,769,704.87	614,995,534.74		614,995,534.74

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京群新文化有限公司	20,000,000.00	-	20,000,000.00	-
青马（天津）文化有限公司	16,567,727.53	-	-	16,567,727.53
新经典发行有限公司	65,367,920.35	130,702.54	-	65,498,622.89
北京飓风社文化有限公司	4,400,000.00	-	-	4,400,000.00
新经典动漫有限公司	50,000,000.00	-	-	50,000,000.00
新经典影业有限公司	102,168,000.00	-	-	102,168,000.00
壹页网络科技有限公司	50,000,000.00	-	-	50,000,000.00
新经典文化有限公司	5,718,929.08	-	-	5,718,929.08
Astra Publishing House，Ltd.	66,712,497.00	141,886,000.00	-	208,598,497.00
新经典网络科技有限公司	171,476,239.09	-	-	171,476,239.09
合计	552,411,313.05	142,016,702.54	20,000,000.00	674,428,015.59

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
北京十月文化传媒有限公司	51,755,238.63			8,718,158.07						60,473,396.70
新经典书店有限公司	10,828,983.06	4,275,000.00		764,309.52						15,868,292.58
合计	62,584,221.69	4,275,000.00		9,482,467.59						76,341,689.28

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	579,330,180.16	330,526,092.49	578,394,037.75	343,723,071.76
其他业务	1,203,658.81	587,438.48	558,497.53
合计	580,533,838.97	331,113,530.97	578,952,535.28	343,723,071.76

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		3,225,000.00
丧失子公司控制权，剩余股权改按权益法核算，按照权益法调整收益		542,302.43
成本法核算的长期股权投资收益	550,000.00	2,295,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	9,482,467.59	9,677,539.04
理财产品投资收益	9,561,868.50	17,126,876.72
合计	19,594,336.09	32,866,718.19

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,181.76

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	36,219,735.84	主要系报告期内收到中新天津生态城的财政补贴
委托他人投资或管理资产的损益	21,465,318.35	报告期内公司利用闲置资金委托银行购买理财产品的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	4,639,342.47	主要系报告期交易性金融资产的公允价值变动收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,619,941.08	主要系报告期公益性捐赠
所得税影响额	-14,339,244.90
少数股东权益影响额	-997,643.43	主要系报告期控股子公司盈利计算的少数股东权益
合计	42,366,385.49

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.13	1.62	1.60
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.99	1.31	1.30

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿