公司代码:603085 公司简称:天成自控
浙江天成自控股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈邦锐、主管会计工作负责人洪慧党及会计机构负责人(会计主管人员)周平声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“五.其他披露事项”之“(一)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
备查文件目录 | 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
二、报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、天成自控 | 指 | 浙江天成自控股份有限公司 |
天成科投 | 指 | 浙江天成科投有限公司 |
众诚投资 | 指 | 天台众诚投资中心(有限合伙) |
EASA | 指 | 欧洲航空安全局(Europen Aviation Safety Agency) |
FAA | 指 | 美国联邦航空管理局(Federal Aviation Administration) |
POA | 指 | 生产组织批准证书(Production Organization Authorization) |
空客 | 指 | 空中客车公司(Airbus) |
波音 | 指 | 波音公司(The Boeing Company) |
捷途航空 | 指 | 英国捷途航空公司(JET2.COM LIMITED) |
新西兰航空 | 指 | 新西兰航空公司(Air New Zealand) |
春秋航空 | 指 | 春秋航空股份有限公司 |
上汽集团 | 指 | 上海汽车集团股份有限公司 |
一汽 | 指 | 中国第一汽车集团有限公司 |
东风 | 指 | 东风汽车有限公司 |
北汽 | 指 | 北京汽车集团有限公司 |
奇瑞汽车 | 指 | 奇瑞汽车股份有限公司 |
卡特彼勒 | 指 | Caterpillar及其关联公司 |
三一重工 | 指 | 三一重工股份有限公司及其关联公司 |
徐工 | 指 | 徐工集团工程机械股份有限公司及其关联公司 |
柳工 | 指 | 广西柳工机械股份有限公司及其关联公司 |
福田戴姆勒 | 指 | 北京福田戴姆勒汽车有限公司 |
中国重汽 | 指 | 中国重型汽车集团有限公司 |
江淮汽车 | 指 | 安徽江淮汽车股份有限公司 |
华菱汽车 | 指 | 安徽华菱汽车有限公司 |
宇通客车 | 指 | 郑州宇通客车股份有限公司及其关联公司 |
济宁商用车 | 指 | 中国重汽集团济宁商用车有限公司 |
Acro Holdings | 指 | 英国Acro Holdings Limited |
Acro Seating | 指 | 英国Acro Aircraft Seating Ltd |
报告期、本期 | 指 | 2023年1-6月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江天成自控股份有限公司 |
公司的中文简称 | 天成自控 |
公司的外文名称 | Zhejiang Tiancheng Controls Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | TC |
公司的法定代表人 | 陈邦锐 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 吴延坤 | 林武威 |
联系地址 | 浙江省天台县西工业区 | 浙江省天台县西工业区 |
电话 | 0576-83737726 | 0576-83737726 |
传真 | 0576-83737726 | 0576-83737726 |
电子信箱 | irm@china-tc.com | wuwei.lin@china-tc.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 浙江省天台县西工业区 |
公司办公地址 | 浙江省天台县西工业区 |
公司办公地址的邮政编码 | 317200 |
公司网址 | www.china-tc.com |
电子信箱 | irm@china-tc.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 天成自控 | 603085 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 628,155,125.41 | 750,121,615.25 | -16.26 |
归属于上市公司股东的净利润 | 11,991,047.48 | 22,533,416.73 | -46.79 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 12,825,030.68 | 25,146,512.08 | -49.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | -49,167,512.13 | 71,126,731.01 | -169.13 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 903,822,154.37 | 912,903,754.12 | -1.00 |
总资产 | 2,524,629,321.51 | 2,384,796,414.53 | 5.86 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.03 | 0.06 | -50.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.03 | 0.06 | -50.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.03 | 0.07 | -57.14 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.31 | 2.15 | -0.84 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 1.40 | 2.40 | -1.00 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
根据中国证监会发行审核委员会出具的《关于核准浙江天成自控股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2732号),公司于2022年6月向控股股东浙江天成科投有限公司非公开发行人民币普通股股票26,874,566股,发行股票价格为5.57元/股。发行完成后公司注册资本从370,225,434.00元增加到397,100,000.00元,股份总数增加到397,100,000股。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 327,182.78 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,941,806.96 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -2,982,882.60 | 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -174,561.01 | |
减:所得税影响额 | -54,470.67 | |
合计 | -833,983.20 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化,具体情况如下:
(一)报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
1、主要业务
报告期内,公司的主营业务为工程机械与商用车座椅、乘用车座椅、航空座椅的研发设计、生产和销售。
2、 主要产品及用途
工程机械与商用车座椅产品主要包括挖掘机座椅、装载机座椅、叉车座椅、重卡座椅和大中客车座椅;乘用车座椅产品主要为各类轿车、SUV等前座和后座座椅总成;航空座椅产品主要为全球各地的航空公司提供民航飞机的旅客座椅。
(二) 报告期内公司经营模式
公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系。技术研发部门根据客户需求进行新产品研发,在通过国际、国家及客户的相关检测与认证之后投入生产,主要经营模式为:
1、 采购模式公司主要采用“以产定购”的采购模式,设置供应商管理部和物流部共同负责生产用原材料、零配件的采购管理工作,为公司正常生产提供适时、适量的物资采购服务。公司与供应商签订年度采购合同,并根据生产管理部下达的物料需求计划,由物流部汇总编制原材料及零配件的采购计划,向供应商发出订单,由供应商进行备货。公司根据车间提供的使用需求,向供应商进行采购。物流部对采购订单的执行情况进行跟进,并与生产管理部、供应商管理部保持及时的沟通。总体来说,采购部根据物料特点和供应商实际情况,确定各物料的采购周期和最小采购批量。同时,结合生产管理部下达的物料需求计划,编制采购计划,向供应商下达采购订单,并跟进采购订单的执行情况。公司结合多年的采购经验,建立了严格的供应商管理制度。初选供应商时,由供应商管理部会同产品研发部、品保部对供应商进行综合考评,根据公司制定的标准选择合格的供应商。供应商管理部还定期对供应商进行综合评审,主要从提供产品的质量、到货时间及价格情况等方面进行考评,保留通过评审的供应商资格,未通过评审的,则取消供应商资格。
2、 生产模式
公司主要采用订单式生产方式,由生产管理部根据销售部门提供的订单情况在公司内部组织生产。公司采用“以销定产”的生产模式,根据销售部门提供的客户订单,制定日、周、月生产计划,由生产部门组织生产。对于供应主机厂的座椅产品,一般每年公司与客户签订框架性销售合同并初步确定产品价格及生产计划,公司根据客户订单要求形成计划或指令,根据客户订单组织人员生产。
3、 销售模式
根据目标客户的具体情况,公司分别采用不同的销售模式,具体如下:
对主机配套市场而言,公司通常采取直销的销售模式,在直销模式下,公司与客户建立合作关系通常采用两种方式:(1)对于部分新产品,客户根据自身技术需要或市场供应情况,通过招标遴选供应商,选择过程中会兼顾价格和产品质量;(2)其余新品以及原有产品的扩容、升级通常不采取招标方式,而是直接与供应商建立合作关系。
对售后市场而言,国外售后服务市场成熟,公司主要利用经销商在销售区域内的知名度和市场影响力,通过各国的当地经销商进行销售。公司航空座椅业务销售为项目制,主要销售类型分为两种,一种是Retrofit翻新模式,即为二手飞机提供新的座椅,周期一般在一年以内;第二种是Linefit新装机模式,即为全新的飞机提供座椅,周期一般较长。航空公司客户通常采取招标方式进行采购,因此公司主要采取参与竞标的方式接受客户订单。参与竞标前,公司将对报价进行合理性分析,并对本身的研发能力以及产能情况进行评估,确保能按时保质交货;中标之后,与客户签订销售合同,约定销售产品规格、型号、价格、交货时间等;产品完成生产后,生产物流部门按销售计划制订物流计划并发送产品。
(三)报告期内公司主要业绩驱动因素
报告期内主营业务收入占营业总收入的比例达到94.79%,主营业务突出。公司的主营业务收入主要来自乘用车座椅、航空座椅、工程机械和商用车座椅业务的产品销售收入。
(四)报告期内公司所属行业情况
1、 工程机械与商用车座椅
工程机械与商用车座椅主机配套市场直接受当期下游主机的生产和销售状况影响,波动周期的相关性较强。在国内市场,公司在工程机械与商用车座椅行业占据较大的份额,产品已成功配套于三一重工、徐工、中联重科、龙工、柳工等工程机械行业内标杆企业以及东风、中国重汽、一汽、福田戴姆勒、江淮汽车、陕汽等商用车企业。在国外市场,公司工程机械、商用车产品具有性价比优势,且品种多、服务能力强,受到当地经销商和终端消费者的认可,并直接配套国际一流主机厂。而且公司产品配套于全球知名的工程机械制造商——卡特彼勒,成功进入其全球采购体系,彰显国际客户对公司产品质量和品牌的认可度,体现了公司的国际竞争力。
2、 乘用车座椅
乘用车座椅主要是为乘用车制造企业提供轿车和SUV前后排座椅总成,其市场状况与乘用车市场高度相关。公司通过2016年非公开发行股票募集资金投资于乘用车座椅智能化生产基地建设项目,目前拥有年产60万套乘用车座椅的生产能力。目前已经与上汽、北汽、东风汽车、奇瑞汽车、江淮汽车等乘用车企业建立了业务合作关系,上汽集团是公司乘用车业务的战略重点客户,已实现了上汽荣威i5、i6,上汽大通MIFA,上汽新能源ei5、ei6、ER6、EX21、EC32等项目的批量供货。公司的主要产品与国际知名企业相比,不仅质量和性能满足主机厂的需要,且具有性价比优势,区域服务能力强;与国内企业相比,产品规格更加齐全、性能更加稳定。公司是所在行业国内少有的覆盖多个产品领域,具有优秀的研发实力和技术优势,同时拥有完整产业链的民营汽车座椅总成企业。
3、 航空座椅
航空座椅需求主要有新增飞机带来的座椅需求和存量飞机更新带来的座椅需求。2020年以来,由于全球航空业受疫情影响陷入严重衰退,虽然2021年和2022年已经开始有所复苏,但恢复进程低于之前预期,2023年上半年仍远未恢复到疫情前的水平。公司的英国子公司Acro Aircraft Seating Limited是目前全球知名的航空座椅供应商,是全球两大飞机制造商波音、空客的飞机座椅供应商,能够为全球客户提供波音、空客线装机及翻新机飞机座椅。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 技术优势
三十年来,公司专注于座椅,通过座椅研发与制造技术的积累,公司产品覆盖了工程机械座椅、商用车座椅、乘用车座椅、航空座椅、儿童安全座椅,在碳纤维复合材料、铝合金骨架、气囊减振等领域掌握了多项关键技术,总体技术实力居行业领先水平,是国家高新技术企业。公司目前在上海、浙江及英国伦敦设立了多个研发中心,设立在英国的航空座椅研发中心拥有一支富有行业经验和创新精神的核心技术团队,他们为Acro 航空座椅业务的快速发展提供了坚实的保障,
公司成功研发的碳纤维复合材料航空座椅使公司航空座椅产品在座椅轻量化和舒适性方面具备了国际领先的竞争优势,使公司航空座椅产品成功打入波音、空客的供应链体系,具有波音、空客线装机及翻新机的供应商资质。在乘用车座椅领域,公司开发的铝合金骨架汽车座椅产品,使得公司汽车座椅的轻量化技术居于行业领先地位,具备为全球顶级新能源汽车企业配套的技术实力。在工程机械及商用车领域,经过国际化研发团队多年的持续努力,公司先后完成了多功能空气悬挂式减振座椅、重卡用气囊减振座椅、智能记忆电动座椅、汽车驾座自控气囊减振座椅和多功能气囊悬浮减振座椅等多个国家火炬计划项目。公司的汽车座椅靠背角度无级调节器和汽车驾座自控气囊减振座椅等项目获得了科技部科技型中小企业技术创新基金的支持。
2、产品优势
安全性、轻量化是公司座椅产品的突出特点,尤其是S3及S9系列航空座椅产品,碳纤维整体设计带来了产品显著的轻量化,在产品投放市场之后,受到客户广泛认可。在工程机械商用车座椅和乘用车座椅市场,公司具有丰富的产品线,既可以满足不同客户的不同需求又能满足同一客户的多层次需求,有利于巩固和开拓与主要客户的业务合作。公司丰富的产品结构有利于缓冲下游单个领域市场变动对公司整体业绩的影响。
3、客户资源优势
经过多年的积累,公司在全球范围内已经拥有一批优质、稳定的客户资源。在航空座椅领域,公司具有波音、空客两大飞机制造商的供应商资质,是波音、空客的线装机及翻新机的供应商,公司的S3,S6、S7和S9型号座椅均获得波音737、空客A320等主流机型的装机许可,并与新西兰航空、艾提哈德航空、英国捷途航空、美国Allegiant Air、美国SpiritAir、中国春秋航空等公司建立了长期稳定的合作关系;单通道商务舱S7系列座椅已经取得多家航空公司订单。在乘用车领域,公司已经和上汽乘用车、上汽大通等建立了稳定的合作关系,围绕主要客户,公司分别在河南郑州、江苏南京、福建宁德、浙江天台建设了四大生产基地,实现了对整车客户的批量供货。同时,为满足不断增加的客户需求,在湖北武汉、安徽滁州也将新建生产基地。在工程机械及商用车领域,经过多年的市场开拓和培育,公司已经拥有一批稳定的高端客户群,同时积极拓展市场覆盖面,形成了一批全球性的成长性的客户。在工程机械领域,公司已成为卡特彼勒、三一重工、龙工、徐工、柳工、中国一拖、福田雷沃、丰田叉车等主机厂的座椅配套商,荣获三一重工、卡特彼勒、徐工集团、雷沃工程等单位优秀供应商荣誉;在商用车领域,公司与一汽、东风、重汽、福田戴姆勒、江淮汽车、陕汽、宇通等均建立了稳定的供货关系。
4、全球资源整合优势
公司在航空座椅领域,拥有英国研发的技术研发优势和中国采购、中国制造的成本优势,同时与中国商飞以及中国各航空公司客户具有就近服务的区位优势。公司目前在国内浙江、上海、河南、江苏、福建、山东、湖北、广西、安徽设有15家子公司,在英国有3家子公司,拥有遍及全球的客户网络及供应链体系,在产品研发、技术协同、供应商选择、成本控制、市场开拓、客户服务等方面可以在全球范围内调动、整合各项资源,为公司创造价值。
三、 经营情况的讨论与分析
(一)行业及外部环境
根据中国汽车工业协会数据,2023年上半年我国汽车产销量分别完成1324.8万辆和1323.9万辆,同比分别增长9.3%和9.8%。其中,上半年乘用车产销量分别完成1128.1万辆和1126.8万辆,同比分别增长8.1%和8.8%;新能源汽车产销量分别完成378.8万辆和374.7万辆,同比分别增长42.4%和44.1%,市场占有率达到28.3%;商用车产销量分别完成196.7万辆和197.1万辆,同比分别增长16.9%和15.8%。在商用车主要品种中,与上年同期相比,客车、货车产销量均呈两位数增长,其中客车产销增速高于货车;汽车企业出口214万辆,同比增长75.7%。展望下半年,中国汽车工业协会认为,宏观经济的温和回暖逐渐向汽车市场传导,新能源汽车和汽车出口的良好表现有效拉动了市场增长;伴随政策效应持续显现,汽车市场消费潜力将被进一步释放,有助于推动行业全年实现稳定增长。根据中国工程机械工业协会统计, 2023 年1-6 月,我国挖机累计销量10.88 万台,同比-24%;其中国内5.1 万台,同比-44%;出口5.78 万台,同比+11.2%。
2023年上半年,波音累计交付飞机266架,较去年同期的216架增长了23.15%;空客在2023年上半年的交付量同比增长了6%至316架,其中,6月份交付72架,同比增加20%。。
(二)公司经营情况
报告期内,公司工程机械及商用车座椅业务实现销售收入3.63亿元,较上年同期增长7.55%,主要是由于商用车座椅业务收入增加所致;乘用车座椅业务由于新项目主要在下半年开始陆续量产的原因,同时受一季度主要客户降低库存及产品更新的影响,报告期内公司乘用车座椅业务收入同比下降了26.35%,实现收入1.71亿元;飞机座椅业务受新增订单交付周期影响,报告期内实现收入6061.43万元,同比减少了53.71%。公司三个主要业务板块总计实现主营业务收入
5.95亿元,同比下降15.16%。
汽车的智能化、电动化为公司乘用车业务增长带来了历史性机遇,2023年,公司乘用车业务预计将有上汽乘用车EC32、AP31major、ZP22、北汽新能源C46DB、东风汽车S73、奇瑞汽车等7个项目进入量产,除上汽EC32项目外,其他大部分项目都将在下半年进入量产。下半年新项目的集中量产,不仅带来公司乘用车业务收入的增长及盈利能力的改善,也将使公司的市场影响力和行业地位进一步提升。快速反应和轻量化是公司新能源汽车座椅技术研发和项目实施的重要优势,是公司新能源战略实施的关键。通过快速反应为客户赢得市场先机,通过碳纤维、镁铝合金等新材料的应用实现座椅的轻量化,推动乘用车的节能降耗和续航里程的增加,在成就客户的同时实现公司乘用车座椅业务的快速突破,是实现公司长期战略目标的重要保障。飞机座椅业务在国内的核心零部件生产线项目投产之后,后期随着订单及交付量的增长,生产制造成本能够进一步降低,盈利能力将得到改善,有望成为公司今后业绩提升的重要支撑之一。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 628,155,125.41 | 750,121,615.25 | -16.26 |
营业成本 | 493,720,358.57 | 592,434,775.83 | -16.66 |
销售费用 | 14,885,461.87 | 18,544,012.16 | -19.73 |
管理费用 | 77,637,206.71 | 70,646,052.55 | 9.90 |
财务费用 | -15,844,553.19 | 13,831,720.00 | -214.55 |
研发费用 | 41,697,254.20 | 30,755,264.75 | 35.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | -49,167,512.13 | 71,126,731.01 | -169.13 |
投资活动产生的现金流量净额 | -70,626,223.19 | -90,535,645.79 | -21.99 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 163,128,931.90 | 199,643,884.40 | -18.29 |
营业收入变动原因说明:因报告期内飞机座椅及乘用车座椅业务收入下降所致。营业成本变动原因说明:因主要产品产销量减少。销售费用变动原因说明:因收入减少所致。管理费用变动原因说明:因项目数量增加及公司发展战略需要,职工薪酬及股权激励费用增加。财务费用变动原因说明:主要因人民币汇率波动带来的汇兑损益变化所致。研发费用变动原因说明:主要因研发人员增加、职工薪酬增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期内主营业务收入减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期内固定资产投资变化所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期内公司实施了股份回购所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 240,639,943.89 | 9.53 | 204,115,379.62 | 8.56 | 17.89 | |
应收票据 | 70,633,298.57 | 2.80 | 93,935,583.47 | 3.94 | -24.81 | |
应收账款 | 392,967,190.00 | 15.57 | 365,532,901.57 | 15.33 | 7.51 | |
应收款项融资 | 67,480,503.09 | 2.67 | 65,234,839.54 | 2.74 | 3.44 | |
存货 | 397,289,926.46 | 15.74 | 344,139,649.95 | 14.43 | 15.44 | |
合同资产 | 10,074,660.91 | 0.40 | 10,074,660.91 | 0.42 | 0.00 | |
投资性房地产 | 48,913,160.14 | 1.94 | 49,611,381.46 | 2.08 | -1.41 | |
长期股权投资 | 175,974.59 | 0.01 | 186,423.72 | 0.01 | -5.61 | |
固定资产 | 708,229,809.62 | 28.05 | 729,647,750.60 | 30.60 | -2.94 | |
在建工程 | 133,854,045.92 | 5.30 | 98,843,414.74 | 4.14 | 35.42 | 募集资金投资项目及徐州工厂建设 |
使用权资产 | 70,186,900.22 | 2.78 | 67,719,463.01 | 2.84 | 3.64 | |
短期借款 | 268,207,655.55 | 10.62 | 180,050,619.52 | 7.55 | 48.96 | 银行短期借款增加 |
应付票据 | 262,609,106.18 | 10.40 | 315,712,319.85 | 13.24 | -16.82 | |
应付账款 | 460,645,124.35 | 18.25 | 451,613,722.83 | 18.94 | 2.00 | |
合同负债 | 37,652,626.56 | 1.49 | 38,233,348.20 | 1.60 | -1.52 | |
长期借款 | 393,454,534.10 | 15.58 | 291,340,721.35 | 12.22 | 35.05 | 银行长期借款增加 |
租赁负债 | 58,771,597.46 | 2.33 | 57,717,823.51 | 2.42 | 1.83 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产288,464,548.39(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为11.43%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
境外资产名称 | 形成原因 | 运营模式 | 本报告期 营业收入 | 本报告期 净利润 |
英国Acro Holdings Limited及其英国子公司 | 海外并购 | 境外子公司独立运营 | 60,614,346.50 | -20,028,079.47 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
(1) 明细情况
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 98,062,512.97 | 因借款质押的定期存单和银行承兑汇票保证金。 |
应收票据 | 93,405,023.29 | 系用于银行承兑汇票质押。 |
固定资产 | 93,031,952.50 | 系用于银行借款抵押。 |
无形资产 | 36,990,957.75 | 系用于银行借款抵押。 |
合 计 | 321,490,446.51 |
(2) 其他说明
根据子公司 Acro Aircraft Seating Limited 与 HSBC BANK PLC 签订的资产抵押协议,Acro Aircraft Seating Limited 将其持有的现有资产以及未来的资产均抵押给该银行,为其在该行下形成的债务提供担保。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司在报告内的重大非股权投资主要为固定资产投资,包括徐州工厂建设及募集资金投资项目建设,具体情况见本报告《第十节 财务报告》之七“合并财务报表项目注释”——24、在建工程。
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
股票 | 7,059,488.82 | -2,982,882.60 | 4,076,606.22 | |||||
其他 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||||
合计 | 10,559,488.82 | -2,982,882.60 | 7,576,606.22 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 000980 | 众泰汽 | 10,870,949.92 | 债权转 | 7,059,488.82 | - | 4,076,606.22 | 交易性 |
车 | 股权 | 2,982,882.60 | 金融资产 | |||||||||
,合计 | / | / | 10,870,949.92 | / | 7,059,488.82 | -2,982,882.60 | 4,076,606.22 | / |
证券投资情况的说明
√适用 □不适用
2021年12月 7日,公司收到永康市人民法院《民事裁定书》【(2020)浙0784 破 47 号之七】,裁定批准浙江众泰汽车制造有限公司重整计划。依据该重整计划,公司对浙江众泰汽车制造有限公司拥有的普通债权 27,450,894.00 元,在重整计划获得法院裁定批准之日起30 个工作日内收到现金
10 万元,其余债权 27,350,894.00 元分得众泰汽车 A股股票2,107,157 股。前期已处置450,000股,报告期末持有众泰汽车股票1,657,157股。相关情况详见公司于2021年12月8日披露的《关于诉讼事项的进展公告》(2021-065号)
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、子公司基本情况
(1)英国Acro Holdings Limited
英国Acro Holdings Limited是上海天成航空科技有限公司的全资子公司,注册资本1,000英镑,其主要资产为持有英国Acro Aircraft Seating Limited 100%的股权、持有英国AcroPremium Seating Limited 100%股权、安科航空座椅(上海)有限公司100%股权,公司本身不从事其他营业活动。
(2)上海天成航空科技有限公司
上海天成航空科技有限公司是天成自控全资子公司,注册资本3,500万元,经营范围:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件零售;汽车零配件批发;民用航空材料销售;航空座椅设计、生产、销售;货物进出口;技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
(3)浙江天成航空科技有限公司
浙江天成航空科技有限公司是上海天成航空科技有限公司的全资子公司,注册资本5000万元人民币,经营范围:航空座椅及内饰件的研发、设计、制造及销售,从事货物进出口及技术进出口。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(4)郑州天成汽车配件有限公司
郑州天成汽车配件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本6000万元,经营范围:汽车座椅及零部件的组装、销售;五金交电、紧固件、仪器仪表、针纺织品、橡胶制品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(5)南京天成自控汽车系统有限公司
南京天成自控汽车系统有限公司是天成自控全资子公司,注册资本5000万元,成立于2017年11月29日。经营范围:车辆座椅、飞机座椅、铁路机车座椅、船舶座椅及内饰件、紧固件、汽车配件、电工仪器仪表、纺织品、塑料制品、橡胶制品制造、销售;儿童座椅的设计、生产、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(6)浙江天成(十堰)自控有限公司
浙江天成(十堰)自控有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:运输设备的座椅内饰及配件、五金紧固件、汽车零部件、自动化仪表、纺织制成品、聚氨酯制品、橡胶制品的制造、加工及销售。
(7)柳州天成汽车部件有限公司
柳州天成汽车部件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车配件组装销售;五金紧固件、自动化仪表、纺织品、橡胶制品销售。
(8)合肥天成汽车配件有限公司
合肥天成汽车配件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车座椅及零配件生产、销售;五金紧固件、自动化仪表、纺织品、橡胶制品的销售。
(9)浙江天成物流有限公司
浙江天成物流有限公司是天成自控全资子公司,注册资本1,000万元,经营范围:站场:货运站(场)经营(仓储理货)(凭有效许可证经营)。
(10)长春天成自控汽车系统有限公司
长春天成自控汽车系统有限公司为公司全资子公司,注册资本1000万元,经营范围: 汽车零部件及配件制造;车辆座椅、配件、内饰件及紧固件的生产、销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内尚未正式营业。
(11)山东远成汽车座椅有限公司
远成汽车座椅有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车座椅及配件的生产(不含铸锻)、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(12)徐州天成自控汽车系统有限公司
徐州天成自控汽车系统有限公司是天成自控全资子公司,注册资本2000万元,经营范围:车辆、工程机械、飞机、铁路机车、船舶座椅及配件、紧固件、汽车配件、仪器仪表、针纺织品、塑胶制品、橡胶制品制造、销售,儿童座椅设计、生产、销售,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(13)宁德天成自控汽车配件有限公司
宁德天成自控汽车配件有限公司为天成自控全资子公司,注册资本:3,000万人民币,经营范围:汽车零部件及配件制造;铁路机车车辆配件制造;高铁设备、配件制造;紧固件制造;电工仪器仪表制造;橡胶零件制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(14)武汉天成自控汽车座椅有限公司
武汉天成自控汽车座椅有限公司为天成自控全资子公司,注册资本:5,000万人民币,经营范围:汽车零部件及配件制造;高铁设备、配件制造;铁路机车车辆配件制造;城市轨道交通设备制造,民用航空器零部件设计和生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
(15)英国Acro Aircraft Seating Limited
英国Acro Aircraft Seating Limited 为公司全资子公司英国Acro Holdings Limited 持股100%的子公司,已发行股本总额为30,302.778 英镑。主营业务为飞机座椅的研发、装配及销售。
(16)Acro Premium Seating Limited
英国Acro Premium Seating Limited是英国Acro Holdings Limited的全资子公司,注册资本50万英镑。是专门研发、设计、生产、销售飞机高端商务舱座椅的公司,目前尚在筹建阶段,未形成销售收入。
(17)安科航空座椅(上海)有限公司
安科航空座椅(上海)有限公司为英国Acro Aircraft Seating Ltd 的全资子公司,注册资本:2000万元人民币。经营范围:航空座椅及配件、飞机零部件的设计、批发、进出口,并提供相关配套服务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。
(18)浙江天成儿童用品有限公司
浙江天成儿童用品有限公司为浙江天成自控股份有限公司的全资子公司,于2021年8月设立,注册资本:1000万元人民币。主营业务为儿童安全座椅的研发、设计、生产与销售。
2、子公司在报告期内的经营情况及财务状况
除已注销的公司及业务规模较小的公司之外,其余主要子公司在报告内的经营情况和财务状况如下:
(单位:元人民币)
序号 | 公司名称 | 资产总额 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
1 | 郑州天成汽车配件有限公司 | 405,616,254.43 | 61,303,566.18 | 100,477,041.37 | -3,324,307.11 |
2 | 南京天成自控汽车系统有限公司 | 105,736,843.48 | 2,915,212.72 | 53,320,601.07 | -1,186,034.43 |
3 | 宁德天成自控汽车配件有限公司 | 48,043,444.41 | -15,290,425.22 | 24,378,761.94 | 341,267.57 |
4 | 浙江天成(十堰)自控有限公司 | 59,152,063.02 | 1,978,509.44 | 14,744,030.99 | -612,680.73 |
5 | 柳州天成汽车部件有限公司 | 22,121,512.76 | -945,289.92 | 20,560,130.44 | 237,039.07 |
6 | 合肥天成汽车配件有限公司 | 13,597,275.90 | -5,328,466.32 | 7,007,153.26 | -1,212,468.71 |
7 | 徐州天成自控汽车系统有限公司 | 247,351,843.73 | 12,329,002.09 | 80,141,419.47 | 5,010,119.03 |
8 | 长春天成自控汽车系统有限公司 | 38,589,577.39 | -10,363,915.93 | 8,378,319.95 | -1,258,859.29 |
9 | 济南远成汽车座椅有限公司 | 51,937,343.57 | -5,658,669.52 | 38,305,160.11 | 660,320.64 |
10 | 英国Acro Holdings Limited | 288,464,548.39 | -234,178,179.60 | 60,614,346.50 | -20,028,079.47 |
11 | 上海天成航空座椅有限公司 | 746,487,836.49 | 22,432,016.24 | 43,903,206.80 | -5,100,285.34 |
12 | 浙江天成航空科技有限公司 | 284,843,829.82 | 16,808,737.16 | 8,099,196.12 | -7,172,578.54 |
注:
(1)资产总额及净资产金额为2023年6月30日数据,营业收入与净利润为2023年1-6月数据。
(2)英国Acro Holdings Limited主要资产为持有英国Acro Aircraft Seating Limited100%的股权、持有英国Acro Premium Seating Limited 100%股权、安科航空座椅(上海)有限公司100%股权,此处数据全部为合并报表数据。
3、公司持有浙江天台农村商业银行股份有限公司2.9%的股份。浙江天台农村商业银行股份有限公司经营范围:经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务,经营范围以批准文件所列为准。报告期内,公司获得该公司268,820.95元的现金分红。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 汽车行业竞争加剧的风险
新能源汽车渗透率的提升,给传统车企带来了极大的竞争压力。2023年初汽车销售市场上的降价与补贴大战,势必对汽车行业整体的盈利能力带来压力,这种压力如果开始向上游零部件企业传导,就会对公司的盈利水平带来不利影响。稳健经营和财务健康是公司持续发展的基石,在业务快速提升的同时必须保持公司财务与经营的稳健,公司将通过产品规划部门全方位的项目评估,对项目成本与收益进行分析与规划,控制项目风险,提升盈利能力,确保稳健经营。
2、宏观环境的周期性波动及不确定性风险
工程机械和商用车行业受固定资产投资,尤其是基建投资影响较大。宏观环境的周期性变化、国家财政政策、货币政策等经济调控手段的调整,都直接影响工程机械和商用车行业的市场需求。由于公司在工程机械座椅行业和商用车行业市场份额较大,盈利受到下游行业整体波动的影响较大。宏观环境的不确定性,包括国际局势,流行性疾病等对国际贸易结算、国际国内物流都可能造成不利影响,从而影响公司的出口结算、物流及供应链。针对下游行业周期性波动及宏观环境的不确定性对公司经营的影响,公司采取以下应对措施:
(1)均衡发展国内外市场,公司的外销收入绝大部分来自于国外售后维修市场,相对于主机配套市场而言,售后维修市场针对的是存量市场,有一定的刚性需求,波动性较小;(2)不断优化客户结构,公司未来将通过高端座椅产品的研发和销售,不断优化客户结构;(3)持续优化产品结构,公司将进一步丰富产品结构,以缓冲下游单个领域市场变动对公司整体业绩的影响;
(4)对风险地区的业务要进行严格的风险控制,避免遭受重大经济损失;(5)做好安全库存,避免因为物流问题影响公司安全生产与运营。
3、客户集中的风险
报告期前五名客户,主要包含上汽集团、三一重工、徐工集团、中国重汽、东风汽车等,销售收入占比较高,存在客户集中度较高的风险。针对这一状况,一方面公司将会进一步加强与战略重点客户的全方位合作,与客户共享公司的技术和产品优势,与客户共同成长,稳固并提升与客户的战略合作关系;同时,公司也将加大市场开拓力度,开发新的优质客户,不断提升市场占有率,降低对大客户依赖的风险。
4、跨国经营的管理风险
公司于2018年7月完成对英国Acro Aircraft Seating Ltd.的收购,英国Acro子公司的业务包括航空座椅的研发、设计、生产、销售及售后服务,客户包括欧洲、北美、亚洲、大洋洲等全球各地的航空公司。业务所在国政治、经济、文化上的差异都对公司的管理运营提出了挑战。公司将充分发挥英国经营团队多年跨国经营的经验,以全球化的视野,优势互补,实现资源的有效整合。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023.2.27 | http://www.sse.com.cn/ | 2023.2.28 | 全部议案获得通过 |
2022年年度股 | 2023.5.19 | http://www.sse.com.cn/ | 2023.5.20 | 全部议案获得 |
东大会 | 通过 | |||
2023年第二次临时股东大会 | 2023.6.13 | http://www.sse.com.cn/ | 2023.6.14 | 全部议案获得通过 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
朱西产 | 独立董事 | 选举 |
张新丰 | 独立董事 | 选举 |
杨萱 | 独立董事 | 选举 |
许述财 | 独立董事 | 离任 |
胡志强 | 独立董事 | 离任 |
陈勇 | 独立董事 | 离任 |
洪慧党 | 董事 | 选举 |
陈庆联 | 董事 | 离任 |
郑丛成 | 监事会主席 | 选举 |
林武威 | 监事会主席 | 离任 |
陈昀 | 副总经理 | 聘任 |
周平 | 财务总监 | 聘任 |
樊瑞满 | 财务总监 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第四届董事会、监事会任期届满,根据公司《章程》规定,公司在报告期内完成了董事会、监事会换届工作,并聘任了新一届高管团队。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | |
每10股派息数(元)(含税) | |
每10股转增数(股) | |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022 年 4 月 22日,公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议,审议并通过《关于<浙江天成自控股份有限公司 2022 年股票期权激励计划(草案)及其摘要>的议案》,并于2022 年 5 月 16 日经公司 2021 年年度股东大会审议通过。 | 《浙江天成自控股份有限公司2022年股票期权激励计划(草案)及其摘要》(2022-014号) |
2022 年 6 月 17日,公司召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》。 | 《关于向激励对象授予股票期权的公告》(2022-027号) |
2022年7月5日,公司本次授予的股票期权登记手续已完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《上市公司股权激励业务股票期权登记证明》。 | 《2022年股票期权激励计划授予结果公告》(2022-037号) |
2023 年 4 月 28 日,公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事 会第十四次会议,审议通过了《关于注销 2022 年股票期权激励计划部分股票期 权的议案》,对已离职激励对象及第一个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的合计 617.50 万份股票期权进行注销。 | 《关于注销 2022 年股票期权激励计划》(2023-021号) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司在2021年列入台州市环保局“土壤重点监管行业、年危废产生100万吨以上单位”,主要排污信息如下:
A、主要污染物:COD、氨氮、总磷、VOCs。
B、排放方式:废水经厂区污水处理站处理后达标排放;有机废气经厂区光催化系统处理后达标高空排放。
C、排放口数量和分布情况:上宅厂区设污水排放口1个(位于厂区东面),废气排放口9个
(均位于厂内);晚山工厂设污水排放口1个(位于厂区北侧),废气排放口7个(均位于厂内)。
D、主要污染物排放标准及总量:废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准,核定总量COD2.263吨,氨氮0.113吨;有机废气处理排放执行执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中的二级标准。公司严格执行了上述标准。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司建有相应的废水处理设施,并在排放口设置有与环保部门联网的在线监控系统,确保污染物达标排放;废气处理主要是通过光催化处理后达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司建设项目均根据环境保护部门“三同时”流程开展各项工作。项目均由相关设计单位进行设计,由具备相应资质的环评单位编制环境影响报告书,依次进行审批、验收,符合国家及地方建设项目管理要求。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司(上宅厂区)应急预案备案编号:331023-2021-006-M浙江天成自控股份有限公司(晚山厂区)应急预案备案编号:331023-2021-007-M
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司根据国家、地方相关法律法规、标准等委托有资质的单位进行定期环境检测,并根据监测报告上报环保部门,并定期接受环保部门的监督检测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司其他子公司均非重点排污单位,统一根据公司的环保理念、环境管理体系及国家相关的环保法律法规实施环境保护工作。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 天成科投 | 注1 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 陈邦锐、许筱荷 | 注2 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 天成科投 | 注3 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 陈邦锐、许筱荷 | 注4 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 众诚投资 | 注5 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1:①公司郑重声明,截至本声明与承诺函签署日,除所控股天成自控及其下属公司从事车辆座椅的研发、生产和销售外,公司及控制的其他企业不存在从事车辆座椅的研发、生产和销售的情形。②公司将不以直接或间接的方式从事与天成自控相同或相似的业务,以避免与天成自控的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使公司拥有控制权的其他企业(包括但不限于自营、合资或联营)不从事、参与与天成自控的生产经营相竞争的任何活动的业务。③如公司及公司拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与天成自控的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知天成自控,在通知中所指定的合理期间内,天成自控作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则尽力将该商业机会给予天成自控。④如违反以上承诺,公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给天成自控造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在公司作为天成自控控股股东期间内持续有效且不可变更或撤消。”
注2:①本人郑重声明,除所控制的天成自控及其下属公司从事车辆座椅的研发、生产和销售外,本人所控制的其他企业不存在从事车辆座椅的研发、生产和销售的情形。②本人将不以直接或间接的方式从事与天成自控相同或相似的业务,以避免与天成自控的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使本人拥有控制权的其他企业(包括但不限于自营、合资或联营)不从事、参与与天成自控的生产经营相竞争的任何活动的业务。③如本人及本人拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与天成自控的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知天成自控,在通知中所指定的合理期间内,天成自控作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则尽力将该商业机会给予天成自控。④如违反以上承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给天成自控造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在本人作为天成自控实际控制人的期间内持续有效且不可变更或撤消。⑥本人将采取措施确保与本人关系密切的亲属同样履行本承诺项下的义务。注3: ①公司将善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。公司将严格按照中国《公司法》以及天成自控的公司章程规定,促使经公司提名的天成自控董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。②保证公司以及公司控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“公司的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与公司或公司的关联企业发生不可避免的关联交易,公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且公司及公司的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④公司及公司的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。公司及公司的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,公司将向天成自控作出赔偿。注4:①本人将依法行使有关权利,促使天成自控的第一大股东浙江天成科投有限公司善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。②保证本人以及本人控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本人的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与本人或本人的关联企业发生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且本人及本人的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④本人及本人的关联企业将严格和善意地履行其
与天成自控签订的各种关联交易协议。本人及本人的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,本人将向天成自控作出赔偿。注5:①本中心将依法行使有关权利,善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。②保证本中心以及本中心控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本中心的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与本中心或本中心的关联企业发生不可避免的关联交易,本中心将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且本中心及本中心的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④本中心及本中心的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。本中心及本中心的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,本中心将向天成自控作出赔偿。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 | 查询索引 |
公司起诉知豆电动汽车有限公司拖欠本公司货款及债务人重整事项 | 《关于公司债务人重整的公告》(2020-076号) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
报告期内,公司与浙江天台农村商业银行股份有限公司发生了银行存款的存、取及贷款等业务,交易额如下表所示:
期间 | 期初金额 | 分红收入 | 利息收入 | 手续费支出 | 转入转出净额 | 期末余额 |
2023年1-6月 | 694.85 | 268,820.95 | 8.25 | 15.00 | -269,000.00 | 509.05 |
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
2023年2月,公司英国子公司ACRO AIRCRAFT SEATING LIMITED(简称“ACRO”)与英国JET2.COM LIMITED(以下简称“JET2”)签署了《飞机座椅采购合同》,合同约定 JET2 计划分期向 ACRO 采购适用于空客 A330、A320、A321 的飞机座椅及配件。相关情况详见公司于2023年2月17日披露的《关于公司子公司签署日常经营重大合同的公告》(2023-007号)。
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2023 年 4 月 14 日,公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》,公司拟使用不超过人民币4,803.00 万元的自有资金,以不超过 16.01元/股的价格,通过集中竞价交易方式回购公司股份,回购数量不低于 150 万股(含)且不超过300 万股(含),回购期限自董事会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内。截止 2023 年 6 月30日,公司累计回购股份 153.20 万股,占公司目前股本总数的 0.39%,购买的最低价格为 8.89 元/股、最高价格为 9.38 元/股,支付的总金额为人民币 1,416.39 万元。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,822 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
浙江天成科投有限公司 | 163,613,066 | 41.20 | 26,874,566 | 质押 | 89,660,000 | 境内非国有法人 | |
陈邦锐 | 16,958,613 | 4.27 | 无 | 境内自然人 | |||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 351,400 | 16,207,067 | 4.08 | 无 | 其他 | ||
招商银行股份有限公司-兴全合泰混合型证券投资基金 | 7,319,162 | 11,835,979 | 2.98 | 无 | 其他 | ||
天台众诚投资中心(有限合伙) | 11,106,700 | 2.80 | 无 | 其他 | |||
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德启明混合型证券投资基金 | 9,944,343 | 2.50 | 无 | 其他 | |||
招商银行股份有限公司-交银施罗德均衡成长一年持有期混合型证券投资基金 | -267,600 | 9,587,560 | 2.41 | 无 | 其他 | ||
招商银行股份有限公司-兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金 | 5,223,158 | 8,996,908 | 2.27 | 无 | 其他 |
许利银 | 6,318,594 | 1.59 | 无 | 境内自然人 | ||||
沈爱梅 | 206,300 | 4,890,656 | 1.23 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
浙江天成科投有限公司 | 136,738,500 | 人民币普通股 | 136,738,500 | |||||
陈邦锐 | 16,958,613 | 人民币普通股 | 16,958,613 | |||||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 16,207,067 | 人民币普通股 | 16,207,067 | |||||
招商银行股份有限公司-兴全合泰混合型证券投资基金 | 11,835,979 | 人民币普通股 | 11,835,979 | |||||
天台众诚投资中心(有限合伙) | 11,106,700 | 人民币普通股 | 11,106,700 | |||||
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德启明混合型证券投资基金 | 9,944,343 | 人民币普通股 | 9,944,343 | |||||
招商银行股份有限公司-交银施罗德均衡成长一年持有期混合型证券投资基金 | 9,587,560 | 人民币普通股 | 9,587,560 | |||||
招商银行股份有限公司-兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金 | 8,996,908 | 人民币普通股 | 8,996,908 | |||||
许利银 | 6,318,594 | 人民币普通股 | 6,318,594 | |||||
沈爱梅 | 4,890,656 | 人民币普通股 | 4,890,656 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈邦锐持有天成科投51%的股权,陈邦锐的妻子许筱荷持有天成科投49%的股权,持有众诚投资45.87%的投资额比例。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | 浙江天成科投有限公司 | 26,874,566 | 2025年7月14日 | 26,874,566 | 非公开发行股票发行完成之日起36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 期末持有股票期权数量 |
陈庆联 | 董事 | 350,000 | 245,000 | |||
樊瑞满 | 高管 | 350,000 | 245,000 | |||
吴延坤 | 高管 | 350,000 | 245,000 | |||
合计 | / | 1,050,000 | 735,000 |
注:期末持有股票期权数量减少因第一个行权期公司业绩考核未达标导致。相关情况详见以下“(三)其他说明”。
(三) 其他说明
√适用 □不适用
报告期初,公司董事陈庆联、财务总监樊瑞满、董事会秘书吴延坤分别持有公司股票期权35万份,合计105万份股票期权。 2023 年 4 月 28 日,公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十四次会议,审议通过了《关于注销 2022 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》,同意对已离职激励对象及第一个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的股票期权进行注销。其中陈庆联、樊瑞满、吴延坤分别注销10.5万份,报告期末,前述三位高管每人分别持有股票期权数量24.5万份,合计73.5万份股票期权。
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 浙江天成自控股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 240,639,943.89 | 204,115,379.62 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 4,076,606.22 | 7,059,488.82 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 70,633,298.57 | 93,935,583.47 | |
应收账款 | 392,967,190.00 | 365,532,901.57 | |
应收款项融资 | 67,480,503.09 | 65,234,839.54 | |
预付款项 | 18,278,349.42 | 9,568,807.77 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 15,424,135.19 | 15,261,905.88 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 397,289,926.46 | 344,139,649.95 | |
合同资产 | 10,074,660.91 | 10,074,660.91 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 65,311,717.25 | 48,811,930.17 | |
流动资产合计 | 1,282,176,331.00 | 1,163,735,147.70 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 175,974.59 | 186,423.72 | |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 48,913,160.14 | 49,611,381.46 | |
固定资产 | 708,229,809.62 | 729,647,750.60 | |
在建工程 | 133,854,045.92 | 98,843,414.74 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 70,186,900.22 | 67,719,463.01 | |
无形资产 | 182,614,616.37 | 178,621,120.07 | |
开发支出 | 37,194.86 | ||
商誉 | 18,974,538.73 | 18,164,047.55 | |
长期待摊费用 | 10,065,842.95 | 8,859,161.60 | |
递延所得税资产 | 57,537,813.54 | 54,583,211.58 | |
其他非流动资产 | 8,363,093.57 | 11,325,292.50 | |
非流动资产合计 | 1,242,452,990.51 | 1,221,061,266.83 | |
资产总计 | 2,524,629,321.51 | 2,384,796,414.53 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 268,207,655.55 | 180,050,619.52 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 130,650.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 262,609,106.18 | 315,712,319.85 | |
应付账款 | 460,645,124.35 | 451,613,722.83 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 37,652,626.56 | 38,233,348.20 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 22,582,990.14 | 27,154,608.66 | |
应交税费 | 19,017,172.61 | 22,047,750.66 | |
其他应付款 | 29,900,862.33 | 21,419,665.93 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 13,970,486.22 | 11,957,007.18 | |
其他流动负债 | 978,962.66 | 864,823.52 | |
流动负债合计 | 1,115,564,986.60 | 1,069,184,516.35 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 393,454,534.10 | 291,340,721.35 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 58,771,597.46 | 57,717,823.51 | |
长期应付款 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 18,515,225.66 | 19,395,274.70 | |
递延所得税负债 | 5,770,823.32 | 5,524,324.50 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 505,242,180.54 | 402,708,144.06 |
负债合计 | 1,620,807,167.14 | 1,471,892,660.41 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 397,100,000.00 | 397,100,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 977,950,901.08 | 975,663,682.45 | |
减:库存股 | 14,163,935.92 | ||
其他综合收益 | 13,754,911.13 | 22,950,841.07 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -500,432,869.55 | -512,423,917.03 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 903,822,154.37 | 912,903,754.12 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 903,822,154.37 | 912,903,754.12 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,524,629,321.51 | 2,384,796,414.53 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:浙江天成自控股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 183,779,637.96 | 178,187,917.22 | |
交易性金融资产 | 4,076,606.22 | 7,059,488.82 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 70,233,298.57 | 111,435,583.47 | |
应收账款 | 396,081,620.16 | 316,019,864.10 | |
应收款项融资 | 67,480,503.09 | 67,784,839.54 | |
预付款项 | 30,497,035.07 | 3,853,130.52 | |
其他应收款 | 959,784,355.55 | 785,223,903.87 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 298,618,435.59 | 262,536,539.80 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,515,621.55 | 2,303,645.01 | |
流动资产合计 | 2,013,067,113.76 | 1,734,404,912.35 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 69,675,974.59 | 69,686,423.72 | |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 392,098,669.07 | 408,988,208.05 | |
在建工程 | 50,961,643.24 | 37,334,086.82 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 38,541,471.25 | 39,212,484.70 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 33,492,397.88 | 32,815,750.23 | |
其他非流动资产 | 8,171,498.87 | 8,837,109.61 | |
非流动资产合计 | 596,441,654.90 | 600,374,063.13 | |
资产总计 | 2,609,508,768.66 | 2,334,778,975.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 238,207,655.55 | 133,155,863.89 | |
交易性金融负债 | 130,650.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 146,210,000.00 | 199,912,000.00 | |
应付账款 | 308,836,341.89 | 314,236,916.03 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 20,539,397.31 | 28,155,197.92 | |
应付职工薪酬 | 9,101,767.45 | 12,539,363.42 | |
应交税费 | 2,730,522.25 | 5,143,747.04 | |
其他应付款 | 342,318,933.70 | 241,584,665.96 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 3,443,564.04 | 2,783,411.52 | |
其他流动负债 | 904,178.67 | 820,707.55 | |
流动负债合计 | 1,072,292,360.86 | 938,462,523.33 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 393,454,534.10 | 291,340,721.35 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 6,727,642.40 | 7,147,293.26 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 400,182,176.50 | 298,488,014.61 | |
负债合计 | 1,472,474,537.36 | 1,236,950,537.94 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 397,100,000.00 | 397,100,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 977,950,901.08 | 975,663,682.45 | |
减:库存股 | 14,163,935.92 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | |
未分配利润 | -253,465,881.49 | -304,548,392.54 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,137,034,231.30 | 1,097,828,437.54 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,609,508,768.66 | 2,334,778,975.48 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 628,155,125.41 | 750,121,615.25 | |
其中:营业收入 | 628,155,125.41 | 750,121,615.25 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 616,627,716.50 | 729,590,514.20 | |
其中:营业成本 | 493,720,358.57 | 592,434,775.83 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 4,531,988.34 | 3,378,688.91 | |
销售费用 | 14,885,461.87 | 18,544,012.16 | |
管理费用 | 77,637,206.71 | 70,646,052.55 | |
研发费用 | 41,697,254.20 | 30,755,264.75 | |
财务费用 | -15,844,553.19 | 13,831,720.00 | |
其中:利息费用 | 9,593,362.85 | 9,937,173.76 | |
利息收入 | 3,700,207.02 | 1,087,684.71 | |
加:其他收益 | 1,941,806.96 | 3,263,323.42 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -947,840.77 | 674,371.08 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,982,882.60 | -5,963,254.31 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,610,043.94 | -2,263,165.97 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,327,754.84 | -404,052.41 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 327,182.78 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 3,927,876.50 | 15,838,322.86 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 174,561.01 | 47,708.32 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,753,315.49 | 15,790,614.54 | |
减:所得税费用 | -8,237,731.99 | -6,742,802.19 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 11,991,047.48 | 22,533,416.73 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 11,991,047.48 | 22,533,416.73 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 11,991,047.48 | 22,533,416.73 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | -9,195,929.94 | -473,272.60 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -9,195,929.94 | -473,272.60 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -9,195,929.94 | -473,272.60 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -9,195,929.94 | -473,272.60 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 2,795,117.54 | 22,060,144.13 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,795,117.54 | 22,060,144.13 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.03 | 0.06 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.03 | 0.06 |
司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 513,914,260.21 | 502,688,047.98 | |
减:营业成本 | 397,531,870.18 | 398,605,868.80 | |
税金及附加 | 2,193,971.61 | 1,358,840.01 | |
销售费用 | 8,784,123.37 | 9,107,489.37 | |
管理费用 | 19,574,300.47 | 13,855,445.21 | |
研发费用 | 39,079,574.12 | 29,863,411.96 | |
财务费用 | -9,832,178.41 | 15,485,727.10 | |
其中:利息费用 | 9,593,362.85 | 9,937,173.76 | |
利息收入 | 3,622,379.43 | 896,608.97 | |
加:其他收益 | 1,153,832.92 | 2,135,705.03 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -947,840.77 | 674,371.08 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,982,882.60 | -5,963,254.31 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,553,629.99 | -1,249,662.47 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 827,783.90 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 327,001.13 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 50,406,863.46 | 30,008,424.86 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 1,000.06 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 50,405,863.40 | 30,008,424.86 | |
减:所得税费用 | -676,647.65 | -187,449.37 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 51,082,511.05 | 30,195,874.23 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 51,082,511.05 | 30,195,874.23 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 51,082,511.05 | 30,195,874.23 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 555,210,589.55 | 727,665,761.82 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 2,583,601.53 | 34,352,837.76 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 13,253,285.51 | 7,129,383.15 | |
经营活动现金流入小计 | 571,047,476.59 | 769,147,982.73 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 355,490,500.45 | 436,471,575.61 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 176,139,918.69 | 173,425,766.37 | |
支付的各项税费 | 17,085,304.71 | 5,981,271.01 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 71,499,264.87 | 82,142,638.73 | |
经营活动现金流出小计 | 620,214,988.72 | 698,021,251.72 |
经营活动产生的现金流量净额 | -49,167,512.13 | 71,126,731.01 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 268,820.95 | 1,344,104.76 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 327,182.78 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 596,003.73 | 1,344,104.76 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,222,226.92 | 91,879,750.55 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 71,222,226.92 | 91,879,750.55 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -70,626,223.19 | -90,535,645.79 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 145,497,520.31 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 377,383,473.13 | 622,826,356.77 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 395,383,473.13 | 768,323,877.08 | |
偿还债务支付的现金 | 187,227,956.64 | 556,650,997.69 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,784,582.39 | 10,004,101.75 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,242,002.20 | 2,024,893.24 | |
筹资活动现金流出小计 | 232,254,541.23 | 568,679,992.68 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 163,128,931.90 | 199,643,884.40 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 17,248,658.87 | -512,639.42 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 60,583,855.45 | 179,722,330.20 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 106,052,866.65 | 79,807,392.78 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 166,636,722.10 | 259,529,722.98 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 397,789,858.60 | 503,096,922.75 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 105,090,829.23 | 34,848,254.06 | |
经营活动现金流入小计 | 502,880,687.83 | 537,945,176.81 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 380,940,934.88 | 257,474,574.31 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 85,027,623.83 | 83,965,158.16 | |
支付的各项税费 | 4,798,139.58 | 3,702,190.08 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 193,561,500.31 | 178,248,776.80 | |
经营活动现金流出小计 | 664,328,198.60 | 523,390,699.35 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -161,447,510.77 | 14,554,477.46 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 268,820.95 | 1,344,104.76 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 327,001.13 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 595,822.08 | 1,344,104.76 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,753,069.76 | 32,130,254.34 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 29,753,069.76 | 32,130,254.34 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -29,157,247.68 | -30,786,149.58 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 145,497,520.31 | ||
取得借款收到的现金 | 373,000,000.00 | 581,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 391,000,000.00 | 726,497,520.31 | |
偿还债务支付的现金 | 165,204,644.30 | 503,510,681.50 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,612,605.58 | 10,004,101.75 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,163,935.92 | ||
筹资活动现金流出小计 | 197,981,185.80 | 513,514,783.25 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 193,018,814.20 | 212,982,737.06 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 27,255,079.99 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 29,669,135.74 | 196,751,064.94 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 90,125,404.25 | 51,290,471.07 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 119,794,539.99 | 248,041,536.01 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 22,950,841.07 | 29,613,147.63 | -512,423,917.03 | 912,903,754.12 | 912,903,754.12 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 22,950,841.07 | 29,613,147.63 | -512,423,917.03 | 912,903,754.12 | 912,903,754.12 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,287,218.63 | 14,163,935.92 | -9,195,929.94 | 11,991,047.48 | -9,081,599.75 | -9,081,599.75 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -9,195,929.94 | 11,991,047.48 | 2,795,117.54 | 2,795,117.54 |
(二)所有者投入和减少资本 | 2,287,218.63 | 14,163,935.92 | -11,876,717.29 | -11,876,717.29 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,287,218.63 | 2,287,218.63 | 2,287,218.63 | ||||||||||||
4.其他 | 14,163,935.92 | -14,163,935.92 | -14,163,935.92 | ||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 977,950,901.08 | 14,163,935.92 | 13,754,911.13 | 29,613,147.63 | -500,432,869.55 | 903,822,154.37 | 903,822,154.37 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 22,727,002.00 | 29,613,147.63 | -239,181,157.40 | 1,037,289,993.82 | 1,037,289,993.82 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 22,727,002.00 | 29,613,147.63 | -239,181,157.40 | 1,037,289,993.82 | 1,037,289,993.82 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,874,566.00 | 119,086,341.00 | -473,272.60 | 22,533,416.73 | 168,021,051.13 | 168,021,051.13 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -473,272.60 | 22,533,416.73 | 22,060,144.13 | 22,060,144.13 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,874,566.00 | 119,086,341.00 | 145,960,907.00 | 145,960,907.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,874,566.00 | 118,622,954.31 | 145,497,520.31 | 145,497,520.31 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 463,386.69 | 463,386.69 | 463,386.69 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 972,991,908.59 | 22,253,729.40 | 29,613,147.63 | -216,647,740.67 | 1,205,311,044.95 | 1,205,311,044.95 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 29,613,147.63 | -304,548,392.54 | 1,097,828,437.54 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 29,613,147.63 | -304,548,392.54 | 1,097,828,437.54 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,287,218.63 | 14,163,935.92 | 51,082,511.05 | 39,205,793.76 | |||||||
(一)综合收益总额 | 51,082,511.05 | 51,082,511.05 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,287,218.63 | 14,163,935.92 | -11,876,717.29 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,287,218.63 | 2,287,218.63 | |||||||||
4.其他 | 14,163,935.92 | -14,163,935.92 | |||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 977,950,901.08 | 14,163,935.92 | 29,613,147.63 | -253,465,881.49 | 1,137,034,231.30 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 29,613,147.63 | -161,807,656.88 | 1,091,936,492.34 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 29,613,147.63 | -161,807,656.88 | 1,091,936,492.34 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,874,566.00 | 119,086,341.00 | 30,195,874.23 | 176,156,781.23 |
(一)综合收益总额 | 30,195,874.23 | 30,195,874.23 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,874,566.00 | 119,086,341.00 | 145,960,907.00 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,874,566.00 | 118,622,954.31 | 145,497,520.31 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 463,386.69 | 463,386.69 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 972,991,908.59 | 29,613,147.63 | -131,611,782.65 | 1,268,093,273.57 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江天成座椅有限公司(以下简称天成座椅公司),天成座椅公司系由天台县交通汽车配件厂改制设立,于2000年1月21日在天台县工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省天台县。公司现持有统一社会信用代码为91330000704715960K的营业执照,注册资本397,100,000.00元,股份总数397,100,000股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股26,874,566股,无限售条件的流通股份A股370,225,434股。公司股票已于2015年6月30日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属专用设备制造行业。主要经营活动为车辆座椅、飞机座椅的研发、生产和销售。产品主要有工程机械座椅、商用车座椅、农用机械座椅和乘用车座椅等车辆座椅以及飞机座椅。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本财务报表未经审计。
本公司将浙江天成(十堰)自控有限公司、上海天成航空科技有限公司、柳州天成汽车部件有限公司、合肥天成汽车配件有限公司、郑州天成汽车配件有限公司、Acro Holdings Limited等18家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,Acro Holdings Limited、Acro AircraftSeating Limited和Acro Premium Seating Limited等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——合并范围内关联往来组合[注] | 债务人类别 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | |
其他应收款——航空座椅业务组合 | 债务人类别 |
[注] 指本公司合并财务报表范围内关联往来组合
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——航空座椅业务组合 | 债务人类别 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款及合同资产——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 合同资产 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 30 | 30 |
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示为合同资产。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
专用设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5 | 9.50-47.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
专有技术 | 10 |
非专利技术 | 3-5 |
软件 | 5-10 |
商标权 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司航空座椅产品划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:公司对于航空座椅产品研发,主要分为概念开发、工程设计、设计验证及细节改进和设计认证等四阶段。当工程设计完成,手工样本输出时,会针对高风险项目对手工样本进行测试(内部称为 P1 测试),若通过 P1 测试,则证明该产品在技术上具有可行性,不存在技术上的障碍。因此公司以完成 P1测试作为划分内部研究开发项目的资本化时点。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制
权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售车辆座椅、航空座椅等产品,相关销售业务均属于在某一时点履行的履约义务,收入的具体确认时点如下:
(1) 车辆座椅及相关产品内销收入:在客户签收或领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入;车辆座椅及相关产品外销收入:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2) 航空座椅及相关产品,在满足以下条件时确认收入:公司已根据订单约定将产品交付给购货方经购货方签收或验收,且产品销售收入金额已确定,已经收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
经营租赁的处理
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 20%[注]、13%、6%;出口货物增值税实行“免、抵、退”政策,增值税退税率为13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、19%、25%、20% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1.5% |
[注] 境外子公司 Acro Holdings Limited、Acro Aircraft Seating Limited、AcroPremium Seating Limited 适用的增值税税率为 20%,Acro Aircraft Seating Limited 销售飞机座椅、座椅备件和提供定制化服务适用增值税零税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15 |
Acro Holdings Limited 、 Acro Aircraft-Seating Limited、Acro Premium Seating Limited | 19 |
浙江天成儿童用品有限公司 | 20 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号),本公司通过高新技术企业复审,享受企业所得税税
收优惠政策,按15%的税率计缴企业所得税,资格有效期3年,自2020年1月1日至2022年12月31日。
2. 根据财政部、国家税务总局印发的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;执行期限2021年1月1日至2022年12月31日。根据财政部、国家税务总局印发的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;执行期限2022年1月1日至2024年12月31日。本公司之子公司浙江天成儿童用品有限公司2022年度符合小型微利企业的认定,享受此税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 93,185.65 | 49,513.08 |
银行存款 | 176,543,536.45 | 123,947,158.58 |
其他货币资金 | 64,003,221.79 | 80,118,707.96 |
合计 | 240,639,943.89 | 204,115,379.62 |
其中:存放在境外的款项总额 | 7,219,580.99 | 1,858,986.10 |
存放财务公司存款 |
其他说明:
期末银行存款中质押的定期存款10,000,000.00元及其他货币资金中银行承兑汇票保证金64,003,221.79元使用受限。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,076,606.22 | 7,059,488.82 |
其中: | ||
权益工具投资 | 4,076,606.22 | 7,059,488.82 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
其中: | ||
合计 | 4,076,606.22 | 7,059,488.82 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 68,887,336.59 | 93,405,023.29 |
商业承兑票据 | 1,745,961.98 | 530,560.18 |
合计 | 70,633,298.57 | 93,935,583.47 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | |
商业承兑票据 | 52,137,659.85 |
合计 | 52,137,659.85 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 68,887,336.59 | 97.40 | 68,887,336.59 | 93,405,023.29 | 99.41 | 93,405,023.29 | ||||
商业承兑汇票 | 1,837,854.72 | 2.60 | 91,892.74 | 5 | 1,745,961.98 | 558,484.40 | 0.59 | 27,924.22 | 5.00 | 530,560.18 |
合计 | 70,725,191.31 | 100.00 | 91,892.74 | 0.13 | 70,633,298.57 | 93,963,507.69 | 100.00 | 27,924.22 | 0.03 | 93,935,583.47 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 68,887,336.59 | ||
商业承兑汇票组合 | 1,837,854.72 | 91,892.74 | 5 |
合计 | 70,725,191.31 | 91,892.74 | 0.13 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按组合计提坏账准备 | 27,924.22 | 63,968.52 | 91,892.74 | ||
合计 | 27,924.22 | 63,968.52 | 91,892.74 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中: | |
1年以内 | 449,264,501.72 |
1年以内小计 | 449,264,501.72 |
1至2年 | 1,022,763.42 |
2至3年 | 1,599,717.64 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,056,539.90 |
4至5年 | 1,953,067.72 |
5年以上 | 1,525,243.18 |
合计 | 456,421,833.58 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 54,268,351.12 | 11.89 | 40,647,419.25 | 74.90 | 13,620,931.87 | 54,484,239.14 | 12.71 | 40,647,419.25 | 74.60 | 13,836,819.89 |
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 54,268,351.12 | 11.89 | 40,647,419.25 | 74.90 | 13,620,931.87 | 54,484,239.14 | 12.71 | 40,647,419.25 | 74.60 | 13,836,819.89 |
按组合计提坏账准备 | 402,153,482.46 | 88.11 | 22,807,224.33 | 5.67 | 379,346,258.13 | 374,297,891.28 | 87.29 | 22,601,809.60 | 6.04 | 351,696,081.68 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 402,153,482.46 | 88.11 | 22,807,224.33 | 5.67 | 379,346,258.13 | 374,297,891.28 | 87.29 | 22,601,809.60 | 6.04 | 351,696,081.68 |
合计 | 456,421,833.58 | 100.00 | 63,454,643.58 | 13.90 | 392,967,190.00 | 428,782,130.42 | 100.00 | 63,249,228.85 | 14.75 | 365,532,901.57 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
知豆电动汽车有限公司 | 28,760,462.42 | 22,176,350.44 | 77.11 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
威尔马斯特新能源汽车零部件(温州)有限公司 | 22,732,848.04 | 15,912,993.63 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
江苏赛麟汽车科技有限公司 | 1,626,429.30 | 1,626,429.30 | 100 | 预计无法收回 |
威马新能源汽车采购(上海)有限公司 | 600,078.36 | 420,054.85 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
湖南华菱汽车有限公司 | 390,282.82 | 390,282.82 | 100 | 预计无法收回 |
威马新能源汽车销售(上海)有限公司 | 106,657.75 | 74,660.43 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
赛麟汽车销售服务(江苏)有限公司 | 35,110.25 | 35,110.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
威马汽车制造温州有限公司 | 16,482.18 | 11,537.53 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
合计 | 54,268,351.12 | 40,647,419.25 | 74.90 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄与业务类型
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 |
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 379,338,639.67 | 22,807,224.33 | 6.01 |
航空座椅组合 | 22,814,842.79 | - | |
合计 | 402,153,482.46 | 22,807,224.33 | 5.67 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 40,647,419.25 | - | 40,647,419.25 | |||
按组合计提坏账准备 | 22,601,809.60 | 205,414.73 | 22,807,224.33 | |||
合计 | 63,249,228.85 | 205,414.73 | 63,454,643.58 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
中国重汽集团济宁商用车有限公司 | 42,354,293.18 | 9.28 | 2,117,714.66 |
上海汽车集团股份有限公司郑州分公司 | 38,420,521.64 | 8.42 | 1,921,026.08 |
宁海知豆电动汽车有限公司 | 28,760,462.42 | 6.30 | 22,176,350.44 |
北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 27,666,505.39 | 6.06 | 1,383,325.27 |
威尔马斯特新能源汽车零部件(温州)有限公司 | 22,732,848.04 | 4.98 | 15,912,993.63 |
小计 | 159,934,630.67 | 35.04 | 43,511,410.08 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 67,480,503.09 | 65,234,839.54 |
合计 | 67,480,503.09 | 65,234,839.54 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 118,630,936.46 |
小 计 | 118,630,936.46 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 15,261,164.51 | 83.49 | 6,696,696.41 | 69.99 |
1至2年 | 988,115.66 | 5.41 | 970,711.51 | 10.14 |
2至3年 | 608,586.91 | 3.33 | 414,500.91 | 4.33 |
3年以上 | 1,420,482.34 | 7.77 | 1,486,898.94 | 15.54 |
合计 | 18,278,349.42 | 100.0 | 9,568,807.77 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例(%) |
Promontoria UK Logistics Properties 1 Ltd | 1,424,905.63 | 7.80 |
昆山高合智能科技有限公司 | 616,800.00 | 3.37 |
河南浩霖消防工程有限公司 | 387,500.00 | 2.12 |
上海燊星机器人科技有限公司 | 350,346.00 | 1.92 |
韩国FINE CONTROLS | 345,297.32 | 1.89 |
小 计 | 3,124,848.95 | 17.10 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 6,922,434.26 |
1年以内小计 | 6,922,434.26 |
1至2年 | 411,678.69 |
2至3年 | 301,251.28 |
3年以上 | |
3至4年 | 7,550,011.37 |
4至5年 | 54,200.00 |
5年以上 | 789,178.50 |
合计 | 16,028,754.10 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 9,539,754.99 | 8,917,308.43 |
应收暂付款 | 5,961,911.94 | 4,372,296.51 |
应收退税款 | 392,944.24 | 879,301.81 |
其他 | 134,142.93 | 1,740,748.20 |
合计 | 16,028,754.10 | 15,909,654.95 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 366,371.96 | 16,092.47 | 265,284.64 | 647,749.07 |
2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期收回 | 43130.16 | 43130.16 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 323,241.80 | 16,092.47 | 265,284.64 | 604,618.91 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 647,749.07 | 43,130.16 | 604,618.91 | |||
合计 | 647,749.07 | 43,130.16 | 604,618.91 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
Goodman Derrick LLP | 押金保证金 | 7,897,353.10 | 3-4年 | 49.27 | |
孙文成 | 应收暂付款 | 1,107,461.00 | 1年以内 | 6.91 | 55,373.05 |
SACKVILLE UKPEC2 GALAHAD (GP) LIMITED | 押金保证金 | 789,178.50 | 5年以上 | 4.92 | |
何善喆 | 应收暂付款 | 741,660.00 | 1年以内 | 4.63 | 37,083.00 |
杨天雷 | 应收暂付款 | 708,294.80 | 1年以内 | 4.42 | 35,414.74 |
合计 | 11,243,947.40 | 70.15 | 127,870.79 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 212,761,262.36 | 14,431,237.67 | 198,330,024.69 | 139,917,023.80 | 25,832,021.29 | 114,085,002.51 |
在产品 | 9,808,922.61 | 9,808,922.61 | 9,728,756.29 | 9,728,756.29 | ||
库存商品 | 81,374,171.86 | 16,567,445.90 | 64,806,725.96 | 156,775,795.84 | 18,881,811.83 | 137,893,984.01 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
自制半成品 | 134,823,150.49 | 17,159,869.90 | 117,663,280.59 | 104,566,157.50 | 26,394,560.72 | 78,171,596.78 |
包装物 | 2,475,530.68 | 10,243.88 | 2,465,286.80 | 1,217,042.45 | 10,243.88 | 1,206,798.57 |
低值易耗品 | 4,257,123.00 | 41,437.19 | 4,215,685.81 | 3,094,948.98 | 41,437.19 | 3,053,511.79 |
合计 | 445,500,161.00 | 48,210,234.54 | 397,289,926.46 | 415,299,724.86 | 71,160,074.91 | 344,139,649.95 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 25,832,021.29 | 11,400,783.62 | 14,431,237.67 | |||
在产品 | ||||||
库存商品 | 18,881,811.83 | 2,314,365.93 | 16,567,445.90 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
自制半成品 | 26,394,560.72 | 9,234,690.82 | 17,159,869.90 | |||
包装物 | 10,243.88 | 10,243.88 | ||||
低值易耗品 | 41,437.19 | 41,437.19 | ||||
合计 | 71,160,074.91 | 22,949,840.37 | 48,210,234.54 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 拟直接出售或处置的存货,以存货的预计处置价格减去估计的相关费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;继续加工成产成品出售的存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 | |
在产品 | |||
自制半成品 |
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
库存商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收货款 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 10,074,660.91 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 10,074,660.91 |
合计 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 10,074,660.91 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 10,074,660.91 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
合同资产减值准备计提情况
1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提减值准备 | 725,928.99 | 725,928.99 | |||||
合 计 | 725,928.99 | 725,928.99 |
2) 采用组合计提减值准备的合同资产
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 6.72 |
小 计 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 6.72 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 41,403,042.99 | 33,113,800.53 |
待摊项目支出 | 12,088,532.72 | 9,023,334.09 |
预缴企业所得税 | 11,820,141.54 | 6,674,795.55 |
合计 | 65,311,717.25 | 48,811,930.17 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 186,423.72 | -10,449.13 | 175,974.59 | ||||||||
小计 | 186,423.72 | -10,449.13 | 175,974.59 | ||||||||
合计 | 186,423.72 | -10,449.13 | 175,974.59 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
合计 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 268,820.95 | |||||
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 40,344,692.73 | 19,891,373.23 | 60,236,065.96 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 40,344,692.73 | 19,891,373.23 | 60,236,065.96 | |
二、累计折旧和累计摊销 |
1.期初余额 | 6,715,874.44 | 3,908,810.06 | 10,624,684.50 | |
2.本期增加金额 | 383,274.58 | 314,946.74 | 698,221.32 | |
(1)计提或摊销 | 383,274.58 | 314,946.74 | 698,221.32 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 7,099,149.02 | 4,223,756.80 | 11,322,905.82 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 33,245,543.71 | 15,667,616.43 | 48,913,160.14 | |
2.期初账面价值 | 33,628,818.29 | 15,982,563.17 | 49,611,381.46 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 | |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 381,120,687.63 | 43,847,206.10 | 683,212,812.27 | 7,321,217.17 | 1,115,501,923.17 |
2.本期增加金额 | 7,238,362.66 | 15,528,878.85 | 22,767,241.51 | ||
(1)购置 | 7,238,362.66 | 15,528,878.85 | 22,767,241.51 | ||
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 381,120,687.63 | 51,085,568.76 | 698,741,691.12 | 7,321,217.17 | 1,138,269,164.68 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 68,559,451.30 | 25,591,919.56 | 270,918,170.81 | 4,222,421.57 | 369,291,963.24 |
2.本期增加金额 | 5,388,451.67 | 9,473,031.51 | 29,003,701.96 | 319,997.35 | 44,185,182.49 |
(1)计提 | 5,388,451.67 | 9,473,031.51 | 29,003,701.96 | 319,997.35 | 44,185,182.49 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 73,947,902.97 | 35,064,951.07 | 299,921,872.77 | 4,542,418.92 | 413,477,145.73 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 25,186.17 | 16,537,023.16 | 16,562,209.33 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | - | 25,186.17 | 16,537,023.16 | - | 16,562,209.33 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 307,172,784.66 | 15,995,431.52 | 382,282,795.19 | 2,778,798.25 | 708,229,809.62 |
2.期初账面价值 | 312,561,236.33 | 18,230,100.37 | 395,757,618.30 | 3,098,795.60 | 729,647,750.60 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
郑州、徐州生产基地办公楼及车间等基础建筑物 | 72,744,052.65 | 由于尚未办妥竣工决算,房屋产权证尚在办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 131,827,140.49 | 97,419,177.43 |
工程物资 | 2,026,905.43 | 1,424,237.31 |
合计 | 133,854,045.92 | 98,843,414.74 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 28,821,237.64 | 28,821,237.64 | 28,029,069.39 | 28,029,069.39 | ||
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 40,519,168.92 | 40,519,168.92 | 27,255,327.93 | 27,255,327.93 | ||
待安装设备 | 50,968,491.33 | 50,968,491.33 | 35,051,997.90 | 35,051,997.90 | ||
其他 | 11,518,242.60 | 11,518,242.60 | 7,082,782.21 | 7,082,782.21 | ||
合计 | 131,827,140.49 | 131,827,140.49 | 97,419,177.43 | 97,419,177.43 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 337,724,700 | 28,029,069.39 | 7,230,734.49 | 6,438,566.24 | 28,821,237.64 | 54.00 | 54.00 | 募集资金[注] | ||||
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 92,684,200 | 27,255,327.93 | 14,975,318.60 | 1,711,477.61 | 40,519,168.92 | 75.14 | 75.14 | 其他来源 | ||||
待安装设备 | 35,051,997.90 | 26,289,628.13 | 10,373,134.70 | 50,968,491.33 | 其他来源 | |||||||
其他 | 7,082,782.21 | 8,798,206.72 | 2,335,840.90 | 13,545,148.03 | 其他来源 |
合计 | 430,408,900 | 97,419,177.43 | 57,293,887.94 | 20,859,019.45 | 133,854,045.92 | / | / | / | / |
[注] 其中部分款项系由募集资金置换出原自筹投入资金
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 2,026,905.43 | 2,026,905.43 | 1,424,237.31 | 1,424,237.31 | ||
合计 | 2,026,905.43 | 2,026,905.43 | 1,424,237.31 | 1,424,237.31 |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 86,993,979.68 | 1,034,279.03 | 88,028,258.71 |
2.本期增加金额 | 3,669,011.07 | 3,669,011.07 | |
1) 租入 | 3,669,011.07 | 3,669,011.07 | |
3.本期减少金额 |
4.期末余额 | 90,662,990.75 | 1,034,279.03 | 91,697,269.78 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 19,274,516.66 | 1,034,279.04 | 20,308,795.70 |
2.本期增加金额 | 1,201,573.86 | 1,201,573.86 | |
(1)计提 | 1,201,573.86 | 1,201,573.86 | |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 20,476,090.53 | 1,034,279.03 | 21,510,369.56 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 70,186,900.22 | 70,186,900.22 | |
2.期初账面价值 | 67,719,463.01 | 67,719,463.01 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专有技术 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 166,305,877.02 | 140,893,116.01 | 2,142,580.00 | 9,340,774.15 | 1,115,215.45 | 319,797,562.63 |
2.本期增加金额 | 20,052,266.35 | 118,546.80 | 20,170,813.15 | |||
(1)购置 | 20,052,266.35 | 118,546.80 | 20,170,813.15 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 166,305,877.02 | 140,893,116.01 | 22,194,846.35 | 9,459,320.95 | 1,115,215.45 | 339,968,375.78 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 24,021,814.17 | 61,003,439.38 | 2,142,580.00 | 5,841,010.40 | 761,534.66 | 93,770,378.61 |
2.本期增加金额 | 1,593,281.26 | 11,956,508.30 | 206,666.65 | 305,572.37 | 14,062,028.58 | |
(1)计提 | 1,593,281.26 | 11,956,508.30 | 206,666.65 | 305,572.37 | 14,062,028.58 | |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 25,615,095.43 | 61,003,439.38 | 14,099,088.30 | 6,047,677.05 | 1,067,107.03 | 107,832,407.19 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 47,406,063.95 | 47,406,063.95 | ||||
2.本期增加金额 | 2,115,288.27 | 2,115,288.27 | ||||
(1)计提 | 2,115,288.27 | 2,115,288.27 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||
4.期末余额 | - | 49,521,352.22 | - | - | 49,521,352.22 | |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 140,690,781.59 | 30,368,324.41 | 8,095,758.05 | 3,411,643.90 | 48,108.42 | 182,614,616.37 |
2.期初账面价值 | 142,284,062.85 | 32,483,612.68 | 3,499,763.75 | 353,680.79 | 178,621,120.07 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 30,167,366.67 | 需待相关转让款支付完成后办理 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
S6 系列航空座椅改进项目 | 37,194.86 | 37,194.86 | ||||||
合计 | 37,194.86 | 37,194.86 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | 汇率变动 | ||||
Acro Holdings Limited(Acro Aircraft Seating Limited)[注] | 443,814,773.41 | 18,183,154.25 | 461,997,927.66 | |||
合计 | 443,814,773.41 | 18,183,154.25 | 461,997,927.66 |
[注] 2018 年 7 月,本公司收购 Acro Holdings Limited 100% 的股权,由于 Acro HoldingsLimited 为投资公司,除持有的 Acro Aircraft Seating Limited 股权外,无其他经营业务,本公司收购其股权的目的为间接收购 Acro Aircraft Seating Limited,故将Acro AircraftSeating Limited 确认为相关资产组,将收购形成的商誉 457,614,425.04 元(按照收购时候英镑汇率折算金额)确认为对 Acro Aircraft Seating Limited 资产组形成的商誉
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | 汇率变动 | ||||
Acro Holdings | 455,039,547.54 | 11,224,774.13 | 443,814,773.41 |
Limited(Acro Aircraft Seating Limited) | ||||||
合计 | 455,039,547.54 | 11,224,774.13 | 443,814,773.41 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
使用权资产的改良支出 | 8,859,161.60 | 1,157,204.16 | 479,819.04 | 9,536,546.72 | |
厂房出租服务费 | 644,772.43 | 115,476.20 | 529,296.23 | ||
合计 | 8,859,161.60 | 1,801,976.59 | 595,295.24 | 10,065,842.95 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 233,018,095.31 | 27,245,469.97 | 199,131,430.25 | 22,271,838.01 |
内部交易未实现利润 | 4,252,014.02 | 728,178.58 | 4,122,916.39 | 755,544.96 |
可抵扣亏损 | 136,935,960.36 | 25,160,690.42 | 159,042,794.07 | 27,152,624.46 |
预提费用等暂时性差异 |
交易性金融资产和交易性金融负债公允价值变动 | 2,982,882.60 | 447,432.39 | 3,942,111.10 | 591,316.67 |
未确认损益的政府补助 | 18,515,225.66 | 3,956,042.18 | 19,395,274.70 | 3,811,887.48 |
合计 | 395,704,177.95 | 57,537,813.54 | 385,634,526.51 | 54,583,211.58 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 33,946,019.51 | 5,770,823.32 | 32,496,026.45 | 5,524,324.50 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
合计 | 33,946,019.51 | 5,770,823.32 | 32,496,026.45 | 5,524,324.50 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 57,537,813.54 | 54,583,211.58 | ||
递延所得税负债 | 5,770,823.32 | 5,524,324.50 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 647,749.07 | 647,749.07 |
可抵扣亏损 | 278,497,557.70 | 249,195,833.54 |
预提费用等暂时性差异 | 7,320,087.50 | 7,320,087.50 |
合计 | 286,465,394.27 | 257,163,670.11 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024年 | 482,420.39 | 482,420.39 | |
2025年 | 2,249,118.57 | 2,249,118.57 | |
2026年 | 5,944,416.10 | 5,944,416.10 | |
2027年 | 22,714,405.00 | 22,714,405.00 | |
2028年 | 403,952.91 | ||
无弥补时间要求[注] | 246,703,244.73 | 217,805,473.48 | 英国子公司可弥补亏损无弥补时间要求 |
合计 | 278,497,557.70 | 249,195,833.54 |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付长期资产购置款 | 8,363,093.57 | 8,363,093.57 | 11,325,292.50 | 11,325,292.50 | ||
合计 | 8,363,093.57 | 8,363,093.57 | 11,325,292.50 | 11,325,292.50 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 30,018,333.33 | 30,000,000.00 |
抵押借款 | 48,046,000.00 | 99,990,577.85 |
保证借款 | ||
信用借款 | 190,143,322.22 | 50,060,041.67 |
合计 | 268,207,655.55 | 180,050,619.52 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 130,650.00 | 130,650.00 | ||
其中: | ||||
衍生金融负债 | 130,650.00 | 130,650.00 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中: | ||||
合计 | 130,650.00 | 130,650.00 |
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 262,609,106.18 | 315,712,319.85 |
合计 | 262,609,106.18 | 315,712,319.85 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 434,159,036.52 | 417,886,173.55 |
设备款 | 21,256,679.02 | 30,475,562.66 |
费用类 | 5,229,408.81 | 3,251,986.62 |
合计 | 460,645,124.35 | 451,613,722.83 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 37,652,626.56 | 38,233,348.20 |
合计 | 37,652,626.56 | 38,233,348.20 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 19,983,441.44 | 141,706,514.71 | 146,151,263.34 | 15,538,692.81 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 7,171,167.22 | 12,040,922.68 | 12,167,792.57 | 7,044,297.33 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 27,154,608.66 | 153,747,437.39 | 158,319,055.91 | 22,582,990.14 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,447,692.25 | 128,129,668.33 | 132,805,331.83 | 14,772,028.75 |
二、职工福利费 | 1,652,133.70 | 1,652,133.70 | ||
三、社会保险费 | 485,835.02 | 8,571,533.05 | 8,419,249.29 | 638,118.78 |
其中:医疗保险费 | 144,488.53 | 4,711,324.64 | 4,745,970.51 | 109,842.66 |
工伤保险费 | 333,990.07 | 428,373.23 | 234,087.18 | 528,276.12 |
生育保险费 | 129,609.56 | 129,609.56 | ||
英国国民社会保险 | 7,356.42 | 3,302,225.62 | 3,309,582.04 | |
四、住房公积金 | 46,750.00 | 3,016,318.25 | 2,935,907.93 | 127,160.32 |
五、工会经费和职工教育经费 | 3,164.17 | 7,855.29 | 9,634.50 | 1,384.96 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他非货币性福利 | 329,006.09 | 329,006.09 | ||
合计 | 19,983,441.44 | 141,706,514.71 | 146,151,263.34 | 15,538,692.81 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 6,527,409.19 | 9,437,192.80 | 9,242, 753.30 | 6,721,848.69 |
2、失业保险费 | 225,359.40 | 301,482.02 | 204,392.78 | 322,448.64 |
3、企业年金缴费 | ||||
4、英国养老金 | 418,398.63 | 2,302,247.86 | 2,720,646.49 | |
合计 | 7,171,167.22 | 12,040,922.68 | 12,167, 792.57 | 7,044,297.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 8,332,608.80 | 13,459,107.80 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 2,761,045.57 | 3,538,964.25 |
个人所得税 | 6,450,445.64 | 2,667,597.45 |
城市维护建设税 | 407,199.55 | 295,374.79 |
房产税 | 426,631.72 | 1,611,238.65 |
土地使用税 | 80,571.25 | 143,311.11 |
教育费附加 | 244,328.43 | 150,517.88 |
地方教育附加 | 158,861.29 | 98,557.44 |
印花税 | 9,804.93 | 61,642.40 |
地方水利建设基金 | 420.76 | 1,335.61 |
环保税 | 34,204.03 | 20,103.28 |
残疾人保障金 | 111,050.64 | |
合 计 | 19,017,172.61 | 22,047,750.66 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 29,900,862.33 | 21,419,665.93 |
合计 | 29,900,862.33 | 21,419,665.93 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款 | 18,961,663.54 | 12,245,302.76 |
预提产品质量保证金 | 3,802,862.35 | 3,663,884.05 |
押金保证金 | 1,406,900.00 | 153,097.41 |
预提房屋失修赔偿金 | 4,416,063.92 | 4,086,726.85 |
应付费用类款 | 300,000.00 | 300,000.00 |
其他 | 1,013,372.52 | 970,654.86 |
合计 | 29,900,862.33 | 21,419,665.93 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 3,443,564.04 | 2,783,411.52 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 10,526,922.18 | 9,173,595.66 |
合计 | 13,970,486.22 | 11,957,007.18 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 978,962.66 | 864,823.52 |
合计 | 978,962.66 | 864,823.52 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 |
信用借款 | 128,679,111.68 | 89,010,620.27 |
抵押及保证借款 | 264,775,422.42 | 202,330,101.08 |
合计 | 393,454,534.10 | 291,340,721.35 |
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 70,694,122.36 | 69,108,385.49 |
租赁负债未确认融资费用 | -11,922,524.90 | -11,390,561.98 |
合计 | 58,771,597.46 | 57,717,823.51 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 |
专项应付款 | ||
合计 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
土地使用权购买款 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 |
合计 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 |
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 19,395,274.70 | 880,049.04 | 18,515,225.66 | ||
合计 | 19,395,274.70 | 880,049.04 | 18,515,225.66 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
国家工业转型升级资金 | 2,680,000.00 | 134,000.00 | 2,546,000.00 | 与资产相关 | ||
2017年省工业与信息化发展财政专项资金 | 1,694,583.34 | 82,574.99 | 1,612,008.35 | 与资产相关 |
基础设施配套资金 | 6,727,673.94 | 121,878.18 | 6,605,795.76 | 与资产相关 | ||
郑州市制造业高质量发展专项资金新建工业项目补贴 | 4,231,500.00 | 338,520.00 | 3,892,980.00 | 与资产相关 | ||
工业企业技术改造补助 | 2,861,517.42 | 143,075.87 | 2,718,441.55 | 与资产相关 | ||
2022年省制造方式转型示范项目补助 | 1,200,000.00 | 60,000.00 | 1,140,000.00 | 与资产相关 |
[注] 政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 397,100,000 | 397,100,000 |
其他说明:
股权质押情况说明截至2022年12月31日,公司重要股东股份冻结明细如下:
股东名称 | 持股总数(股) | 冻结股数(股) | 冻结类型 |
天成科投公司 | 163,613,066.00 | 89,660,000.00 | 质押 |
小 计 | 163,613,066.00 | 89,660,000.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 972,528,521.90 | 972,528,521.90 | ||
其他资本公积 | 3,135,160.55 | 2,287,218.63 | 5,422,379.18 | |
合计 | 975,663,682.45 | 2,287,218.63 | 977,950,901.08 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他资本公积本期增加系确认的股份支付费用,详见本财务报表附注十一股份支付之说明。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 |
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 22,950,841.07 | -9,195,929.94 | -9,195,929.94 | 13,754,911.13 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 22,950,841.07 | -9,195,929.94 | -9,195,929.94 | 13,754,911.13 | ||||
其他综合收益合计 | 22,950,841.07 | -9,195,929.94 | -9,195,929.94 | 13,754,911.13 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | -512,423,917.03 | -239,181,157.40 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | -512,423,917.03 | -239,181,157.40 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 11,991,047.48 | -273,242,759.63 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | -500,432,869.55 | -512,423,917.03 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 595,431,458.36 | 476,171,557.84 | 701,833,090.96 | 583,967,525.68 |
其他业务 | 32,723,667.05 | 17,548,800.73 | 48,288,524.29 | 8,467,250.15 |
合计 | 628,155,125.41 | 493,720,358.57 | 750,121,615.25 | 592,434,775.83 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期数 | 上年同期数 | 合计 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
商品类型 | |||||
车辆座椅及配件 | 567,540,778.91 | 453,030,846.50 | 701,833,090.96 | 583,967,525.68 | |
航空座椅及配件 | 60,614,346.50 | 40,689,512.07 | 48,288,524.29 | 8,467,250.15 | |
市场或客户类型 | |||||
国内 | 484,025,251.51 | 401,933,872.75 | 619,188,336.53 | 496,810,688.89 | |
国外 | 144,129,873.90 | 91,786,485.82 | 130,933,278.72 | 95,624,086.94 | |
合同类型 | |||||
按商品转让的时间分类 | |||||
在某一时点确认收入 | 628,155,125.41 | 750,121,615.25 | |||
合计 | 628,155,125.41 | 493,720,358.57 | 750,121,615.25 | 592,434,775.83 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,501,565.85 | 971,961.85 |
教育费附加 | 837,495.77 | 536,810.05 |
地方教育费附加 | 548,337.86 | 357,863.05 |
资源税 | ||
房产税 | 1,056,841.85 | 731,655.76 |
土地使用税 | 255,857.34 | 391,394.80 |
车船使用税 | ||
印花税 | 272,275.21 | 353,557.39 |
其他 | 59,614.46 | 35,446.01 |
合计 | 4,531,988.34 | 3,378,688.91 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
售后费用 | 1,898,852.46 | 5,035,657.57 |
职工薪酬 | 5,640,311.04 | 7,195,608.26 |
业务招待费 | 1,739,192.11 | 683,855.31 |
差旅费 | 1,097,398.39 | 793,077.04 |
宣传推广费 | 3,541,308.64 | 3,826,130.40 |
其他 | 968,399.23 | 1,009,683.58 |
合计 | 14,885,461.87 | 18,544,012.16 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 40,499,685.49 | 33,230,106.58 |
折旧与摊销 | 13,250,014.25 | 16,771,396.00 |
办公差旅费 | 12,129,710.66 | 12,702,665.14 |
咨询服务费 | 6,410,724.97 | 5,812,764.92 |
业务招待费 | 1,157,847.13 | 671,072.63 |
权益结算股份支付 | 2,287,218.63 | 463,386.69 |
其他 | 1,902,005.58 | 994,660.59 |
合计 | 77,637,206.71 | 70,646,052.55 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 28,085,321.69 | 20,887,718.69 |
直接投入 | 9,410,503.80 | 7,839,923.97 |
折旧与摊销 | 1,740,479.13 | 1,581,060.91 |
其他 | 2,460,949.58 | 446,561.18 |
合计 | 41,697,254.20 | 30,755,264.75 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 10,799,437.31 | 11,201,977.32 |
汇兑损益 | -23,105,038.92 | 2,561,850.52 |
减:利息收入 | 3,702,646.54 | 902,619.86 |
其他 | 163,694.96 | 970,512.02 |
合计 | -15,844,553.19 | 13,831,720.00 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 880,049.04 | 721,969.26 |
与收益相关的政府补助 | 958,311.46 | 2,444,251.81 |
代扣个人所得税手续费返还等 | 103,446.46 | 97,102.35 |
合计 | 1,941,806.96 | 3,263,323.42 |
其他说明:
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七之(84)
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -10,449.13 | 3,519.36 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 268,820.95 | 1,344,104.76 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -1,206,212.59 | -673,253.04 |
合计 | -947,840.77 | 674,371.08 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -2,982,882.60 | -5,963,254.31 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -2,982,882.60 | -5,963,254.31 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 |
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
坏账损失 | -3,610,043.94 | -2,263,165.97 |
合计 | -3,610,043.94 | -2,263,165.97 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,327,754.84 | -404,052.41 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -2,327,754.84 | -404,052.41 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 327,182.78 | |
合计 | 327,182.78 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
税收滞纳金 | 152,659.82 | 30,652.71 | 152,659.82 |
地方水利建设基金 | 8,405.37 | 17,055.61 | 8,405.37 |
其他 | 13,495.82 | 13,495.82 | |
合计 | 174,561.01 | 47,708.32 | 174,561.01 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | -1,749,724.99 | -1,586,621.24 |
递延所得税费用 | -6,488,007.00 | -5,156,180.95 |
合计 | -8,237,731.99 | -6,742,802.19 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 3,753,315.49 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,864,543.79 |
子公司适用不同税率的影响 | -5,040,586.34 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | 266,252.72 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 173,822.35 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1084376.367 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -100,988.23 |
研发加计扣除的影响 | -5,316,399.91 |
所得税费用 | -8,237,731.99 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 8,322,173.23 | 5,382,750.09 |
利息收入 | 3,700,207.02 | 1,087,684.71 |
其他 | 1,230,905.26 | 658,948.35 |
合计 | 13,253,285.51 | 7,129,383.15 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 80,909,215.06 | 57,749,060.68 |
支付代垫款 | 6,498,556.13 | 11,726,426.09 |
支付票据保证金净额 | -16,077,415.00 | 12,636,459.65 |
其他 | 168,908.68 | 30,692.31 |
合计 | 71,499,264.87 | 82,142,638.73 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付长期租赁款 | 2,078,066.28 | 2,024,893.24 |
回购股份费用 | 14,163,935.92 | |
为开银行承兑质押的定期存款 | 10,000,000.00 | |
合计 | 26,242,002.20 | 2,024,893.24 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 11,991,047.48 | 22,533,416.73 |
加:资产减值准备 | 5,937,798.78 | 2,667,218.38 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 41,377,060.30 | 40,516,853.18 |
使用权资产摊销 | 523,303.89 | 3,393,252.19 |
无形资产摊销 | -11,335,971.37 | 1,983,981.88 |
长期待摊费用摊销 | 61,468.14 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -327,182.78 | 0.00 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 2,982,882.60 | 5,963,254.31 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -17,661,717.14 | 10,449,813.18 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 947,840.77 | -1,338,797.78 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,954,601.96 | -4,482,580.88 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 246,498.82 | -189,131.97 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -30,200,436.14 | 10,765,682.60 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -26,696,735.03 | -5,433,664.19 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -23,997,300.35 | -16,227,421.45 |
其他 | 463,386.69 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -49,167,512.13 | 71,126,731.01 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 166,636,722.10 | 259,529,722.98 |
减:现金的期初余额 | 106,052,866.65 | 79,807,392.78 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 60,583,855.45 | 179,722,330.20 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 166,636,722.10 | 106,052,866.65 |
其中:库存现金 | 93,185.65 | 49,513.08 |
可随时用于支付的银行存款 | 166,543,536.45 | 105,947,158.58 |
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 166,636,722.10 | 106,052,866.65 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
现金流量表补充资料的说明
时点 | 货币资金余额 | 现金及其等价物 | 差异金额 | 差异原因 |
2023年06月30日 | 240,639,943.89 | 176,636,722.10 | 64,003,221.79 | 系10,000,000.00元质押用于借款的定期存款及银行承兑汇票保证金54,003,221.79元 |
2022年12月31日 | 204,115,379.62 | 106,052,866.65 | 98,062,512.97 | 系18,000,000.00元质押用于借款的定期存款及银行承兑汇票保证金80,062,512.97元 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 98,062,512.97 | 因借款质押的定期存单和银行承兑汇票保证金。 |
应收票据 | 93,405,023.29 | 系用于银行承兑汇票质押。 |
存货 | ||
固定资产 | 93,031,952.50 | 系用于银行借款抵押。 |
无形资产 | 36,990,957.75 | 系用于银行借款抵押。 |
合计 | 321,490,446.51 | / |
其他说明:
根据子公司 Acro Aircraft Seating Limited 与 HSBC BANK PLC 签订的资产抵押协议,Acro Aircraft Seating Limited 将其持有的现有资产以及未来的资产均抵押给该银行,为其在该行下形成的债务提供担保。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 13,640,484.83 |
其中:英镑 | 823,340.08 | 8.7686 | 7,219,580.99 |
美元 | 924,323.44 | 6.7114 | 6,203,504.34 |
欧元 | 30,662.94 | 7.0084 | 214,898.15 |
瑞典克朗 | 1,252.30 | 1.5256 | 1,910.51 |
印度尼西亚盾 | 732,000.00 | 0.00047 | 344.04 |
澳门元 | 8.95 | 4.6145 | 41.30 |
港币 | 240.30 | 0.85519 | 205.50 |
应收账款 | - | - | 37,264,499.61 |
其中:美元 | 2,153,001.88 | 6.7114 | 14,449,656.82 |
英镑 | 2,601,864.91 | 8.7687 | 22,814,842.79 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 10,741,235.42 | ||
其中:英镑 | 1,224,958.85 | 8.7687 | 10,741,235.42 |
短期借款 | 4,225,839.78 | ||
其中:英镑 | 499,898.24 | 8.4534 | 4,225,839.78 |
应付账款 | 29,866,156.41 | ||
其中:英镑 | 3,406,015.34 | 8.7687 | 29,866,156.41 |
欧元 | |||
美元 | |||
其他应付款 | 23,883,086.53 | ||
其中:英镑 | 2,723,690.25 | 8.7687 | 23,883,086.53 |
欧元 | |||
美元 | |||
一年内到期的非流动负债 | 10,173,336.61 | ||
其中:英镑 | 1,160,194.17 | 8.7687 | 10,173,336.61 |
租赁负债 | 56,966,567.41 | ||
其中:英镑 | 6,496,617.77 | 8.7687 | 56,966,567.41 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司之子公司 Acro Holdings Limited、Acro Aircraft Seating Limited 和 AcroPremium Seating Limited 在英国登记注册,其主要经营地为英国,根据经营所处的主要经济环境,选择英镑为记账本位币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
国家工业转型升级资金 | 2,680,000.00 | 其他收益 | 134,000.00 |
2017年省工业与信息化发展财政专项资金 | 1,694,583.34 | 其他收益 | 82,574.99 |
基础设施配套资金 | 6,727,673.94 | 其他收益 | 121,878.18 |
郑州市制造业高质量发展专项资金新建工业项目补贴 | 4,231,500.00 | 其他收益 | 338,520.00 |
工业企业技术改造补 | 2,861,517.42 | 其他收益 | 143,075.87 |
助 | |||
2022年省制造方式转型示范项目补助 | 1,200,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
与资产相关小计 | 19,395,274.70 | 880,049.04 | |
2021年高质量工作先进集体奖励 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
2021年高质量工作先进集体奖励 | 21,000.00 | 其他收益 | 21,000.00 |
一次性扩岗补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
一次性扩岗补助 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
2023失业补贴 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
台州市职业技能培训补贴 | 80,360.00 | 其他收益 | 80,360.00 |
2022年天台县工业经济和信息化专项扶持资金 | 199,600.00 | 其他收益 | 199,600.00 |
2022年度科技创新奖励 | 48,000.00 | 其他收益 | 48,000.00 |
2022年天台县工业经济和信息化专项扶持资金 | 270,800.00 | 其他收益 | 270,800.00 |
2022年度科技创新奖励 | 108,200.00 | 其他收益 | 108,200.00 |
2022年度科技创新奖励 | 900.00 | 其他收益 | 900.00 |
省补资金海外工程师引进计划 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2023年第一批人才政策省级海外工程师引才奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2023年失业保险稳岗返还 | 7,951.46 | 其他收益 | 7,951.46 |
其他 | 103,446.46 | 其他收益 | 103,446.46 |
与收益相关小计 | 1,061,757.92 | 1,061,757.92 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明本期计入当期损益的政府补助金额为1,941,806.96元。
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海天成航空科技有限公司 | 上海市奉贤区 | 上海市奉贤区 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成(十堰)自控有限公司 | 湖北省十堰市 | 湖北省十堰市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
柳州天成汽车部件有限公司 | 柳州市柳江县 | 柳州市柳江县 | 制造业 | 100 | 设立 | |
合肥天成汽车配件有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成物流有限公司 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 服务业 | 100 | 设立 | |
郑州天成汽车配件有限公司 | 河南省郑州市 | 河南省郑州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
山东远成汽车座椅有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
南京天成自控汽车系统有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
宁德天成自控汽车配件有限公司 | 福建省宁德市 | 福建省宁德市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
Acro Holdings Limited | 英国 | 英国 | 制造业 | 100 | 收购 | |
Acro Aircraft Seating Limited | 英国 | 英国 | 制造业 | 100 | 收购 | |
Acro Premium Seating Limited | 英国 | 英国 | 制造业 | 100 | 设立 | |
安科航空座椅(上海)有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成航空科技有限公司 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
长春天成自控汽车系统有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成儿童用品有限公司 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
武汉天成自控汽车座椅有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 制造业 | 100 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 贸易服务业 | 20.00 | 权益法核算 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
天台大车配贸易服务有限公司 | 天台大车配贸易服务有限公司 | |
流动资产 | 828,367.89 | 1,007,975.83 |
非流动资产 | 3,540.01 | |
资产合计 | 828,367.89 | 1,011,515.84 |
流动负债 | -36,257.26 | 79,397.24 |
非流动负债 | ||
负债合计 | -36,257.26 | 79,397.24 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 864,625.15 | 932,118.60 |
按持股比例计算的净资产份额 | 172,925.03 | 186,423.72 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 172,925.03 | 186,423.72 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 482,802.80 | |
净利润 | -52,245.64 | 88,202.16 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -52,245.64 | 88,202.16 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五
(一)5及五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
35.04%(2022年12月31日:41.42%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 661,662,189.65 | 661,662,189.65 | 268,207,655.55 | 393,454,534.10 | |
应付票据 | 262,609,106.18 | 262,609,106.18 | 262,609,106.18 | ||
应付账款 | 460,645,124.35 | 460,645,124.35 | 460,645,124.35 | ||
其他应付款 | 29,900,862.33 | 29,900,862.33 | 29,900,862.33 | ||
长期应付款 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | ||
租赁负债 | 70,694,122.36 | 74,710,832.23 | 5,602,446.74 | 17,054,472.86 | 52,053,912.63 |
小 计 | 1,514,241,404.87 | 1,518,258,114.74 | 1,026,965,195.15 | 439,239,006.96 | 52,053,912.63 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 474,174,752.39 | 500,483,538.99 | 195,900,139.13 | 304,583,399.86 | |
应付票据 | 315,712,319.85 | 315,712,319.85 | 315,712,319.85 | ||
应付账款 | 451,613,722.83 | 451,613,722.83 | 451,613,722.83 | ||
其他应付款 | 21,419,665.93 | 21,419,665.93 | 21,419,665.93 | ||
长期应付款 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | ||
租赁负债[注] | 66,891,419.17 | 80,313,278.96 | 11,204,893.47 | 17,054,472.86 | 52,053,912.63 |
小 计 | 1,358,541,880.17 | 1,398,272,526.56 | 995,850,741.21 | 350,367,872.72 | 52,053,912.63 |
[注] 包含一年内到期的租赁负债金额
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定
期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币366,500,000元(2022年12月31日:人民币293,760,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 4,076,606.22 | 4,076,606.22 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 4,076,606.22 | 4,076,606.22 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 4,076,606.22 | 4,076,606.22 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 |
2.生产性生物资产 | ||||
4. 应收款项融资 | 67,480,503.09 | 67,480,503.09 | ||
5. 其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 4,076,606.22 | 70,980,503.09 | 75,057,109.31 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于持有的上市公司的股票,根据相关股票的期末的收盘价确认市价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于远期结售汇业务,采用活跃市场中类似资产或负债的报价确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于远期结售汇业务,采用活跃市场中类似资产或负债的报价确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
1. 对于持有的应收票据,系按票面金额确定其公允价值。
2. 因被投资企业浙江天台农村商业银行股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以按照对浙江天台农村商业银行股份有限公司的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
天成科投公司 | 天台县 | 科技、实业投资管理;投资咨询服务、货物与技术进出口等 | 1,200万元 | 41.20 | 41.20 |
本企业最终控制方是陈邦锐、许筱荷。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的联营企业详见本财务报表附注七(二)之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
天台大车配贸易服务有限公司 | 本公司之参股企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 陈邦锐任董事,本公司投资企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
天台大车配贸易服务有限公司 | 运输服务 | 60,325.27 | 36,955.21 | ||
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
报告期内,公司与浙江天台农村商业银行股份有限公司发生了银行存款的存、取及贷款等业务,交易额如下表所示:
期间 | 期初金额 | 分红收入 | 利息收入 | 手续费支出 | 转入转出净额 | 期末余额 |
2023年1-6月 | 694.85 | 268,820.95 | 8.25 | 15.00 | -269,000.00 | 509.05 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 15,800,000 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 6,175,000 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格6.79元/份,合同剩余期限:2年 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 期权定价模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 预期业绩实现情况以及激励对象在职情况 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 5,422,379.18 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,287,218.63 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2023年06月30日,本公司2020年非公开增发股票募集资金投资项目情况如下:
单位:人民币万元
项目名称 | 总投资额 | 募集资金 投资额 | 调整后募集资金投资额 | 已累计投入募集资金额 |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 33,772.47 | 28,668.96 | 28,668.96 | 17,227.70 |
座椅研发中心建设项目 | 5,563.90 | 5,000.00 | 5,000.00 | 2,037.92 |
补充流动资金项目 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 |
合 计 | 54,336.37 | 48,668.96 | 48,668.96 | 34,265.62 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 621,344,779.00 | 60,614,346.50 | 53,804,000.09 | 628,155,125.41 |
营业成本 | 516,780,249.31 | 40,689,512.07 | 63,749,402.81 | 493,720,358.57 |
资产总额 | 2,609,508,768.66 | 288,464,548.39 | 373,343,995.54 | 2,524,629,321.51 |
负债总额 | 1,472,474,537.36 | 522,642,727.99 | 374,310,098.21 | 1,620,807,167.14 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)16之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十八)之说明。本期未发生短期租赁费用和低价值资产租赁费用。
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 2,897,232.08 | 315,217.05 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
转租使用权资产取得的收入 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 23,098,198.77 | 16,969,859.60 |
售后租回交易产生的相关损益 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 4,495,781.34 | |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
2) 经营租赁资产
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
投资性房地产 | 48,913,160.14 | 49,611,381.46 |
小 计 | 48,913,160.14 | 49,611,381.46 |
3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限 | 期末数[注] | 上年年末数 |
1年以内 | 7,592,172.92 | |
1-2年 | 10,122,897.23 | |
2-3年 | 10,122,897.23 | |
3-4年 | 10,527,813.11 | |
4-5年 | 10,527,813.11 | |
5年以后 | 54,761,981.73 | |
合 计 | 103,655,575.33 |
[注]上海天成部分厂房出租
(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
关于法院批准知豆电动汽车有限公司重整计划的事项截至2022年末,公司对知豆电动汽车有限公司应收账款余额28,976,350.44元,已计提坏账准备22,176,350.44元。知豆电动汽车有限公司管理人于 2020 年 12 月向宁海县人民法院申请批准《知豆电动汽车有限公司重整计划草案》并已获批。本公司作为债权人,选择现金+股权清偿方案,即:10%现金清偿+90%股权清偿(重整之后知豆电动汽车有限公司分立的持有发展类资产的 A 公司股权),2021年公司收到现金清偿92.52万元,此外2023年收到现金清偿
21.59万,债权转股权的程序本期未有进一步进展。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 374,062,907.63 |
1年以内小计 | 374,062,907.63 |
1至2年 | 42,910,879.42 |
2至3年 | 516,268.39 |
3年以上 | |
3至4年 | 2,607,563.96 |
4至5年 | 2,453,866.03 |
5年以上 | 30,285,705.60 |
合计 | 452,837,191.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 54,268,351.12 | 11.98 | 40,647,419.25 | 74.90 | 13,620,931.87 | 54,484,239.14 | 14.79 | 40,647,419.25 | 74.60 | 13,836,819.89 |
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 54,268,351.12 | 11.98 | 40,647,419.25 | 74.90 | 13,620,931.87 | 54,484,239.14 | 14.79 | 40,647,419.25 | 74.60 | 13,836,819.89 |
按组合计提坏账准备 | 398,568,839.91 | 88.02 | 16,108,151.62 | 4.04 | 382,460,688.29 | 313,801,534.36 | 85.21 | 11,618,490.15 | 3.70 | 302,183,044.21 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 398,568,839.91 | 88.02 | 16,108,151.62 | 4.04 | 382,460,688.29 | 313,801,534.36 | 85.21 | 11,618,490.15 | 3.70 | 302,183,044.21 |
合计 | 452,837,191.03 | 100.00 | 56,755,570.87 | 12.53 | 396,081,620.16 | 368,285,773.50 | 100.00 | 52,265,909.40 | 14.19 | 316,019,864.10 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
知豆电动汽车有限公司 | 28,760,462.42 | 22,176,350.44 | 77.11 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
威尔马斯特新能源汽车零部件(温州)有限公司 | 22,732,848.04 | 15,912,993.63 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
江苏赛麟汽车科技有限公司 | 1,626,429.30 | 1,626,429.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
威马新能源汽车采购(上海)有限公司 | 600,078.36 | 420,054.85 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
湖南华菱汽车有限公司 | 390,282.82 | 390,282.82 | 100.00 | 预计无法收回 |
威马新能源汽车销售(上海)有限公司 | 106,657.75 | 74,660.43 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
赛麟汽车销售服务(江苏)有限公司 | 35,110.25 | 35,110.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
威马汽车制造温州有限公司 | 16,482.18 | 11,537.53 | 70.00 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
合计 | 54,268,351.12 | 40,647,419.25 | 74.90 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄及合并范围
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 250,774,431.70 | 16,108,151.62 | 6.42 |
合并范围内关联往来组合 | 147,794,408.21 |
合计 | 398,568,839.91 | 16,108,151.62 | 4.04 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 40,647,419.25 | 40,647,419.25 | ||||
按组合计提坏账准备 | 11,618,490.15 | 4,489,661.47 | 16,108,151.62 | |||
合计 | 52,265,909.40 | 4,489,661.47 | 56,755,570.87 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
宁德天成自控汽车配件有限公司 | 48,171,851.71 | 10.64 | |
中国重汽集团济宁商用车有限公司 | 42,354,293.18 | 9.35 | 2,117,714.66 |
山东远成汽车内饰件有限公司 | 30,361,898.99 | 6.70 | |
宁海知豆电动汽车有限公司 | 28,760,462.42 | 6.35 | 22,176,350.44 |
北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 27,666,505.39 | 6.11 | 1,383,325.27 |
小 计 | 177,315,011.69 | 39.15 | 25,677,390.37 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 |
1年以内 | 1,117,183,419.21 |
1年以内小计 | 1,117,183,419.21 |
1至2年 | 373,357,073.86 |
2至3年 | 805,594.31 |
3年以上 | |
3至4年 | 247,120.00 |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 1,491,593,207.38 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
关联方往来款 | 1,485,661,688.71 | 1,312,099,682.40 |
应收暂付款 | 4,334,451.95 | 2,953,246.39 |
押金保证金 | 203,720.00 | 536,557.93 |
其他 | 1,393,346.72 | 1,393,346.72 |
合计 | 1,491,593,207.38 | 1,316,982,833.44 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 531,592,218.19 | 10,000.00 | 156,711.38 | 531,758,929.57 |
2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 49,922.26 | 49,922.26 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 531,642,140.45 | 10,000.00 | 156,711.38 | 531,808,851.83 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 531,758,929.57 | 49,922.26 | 531,808,851.83 | |||
合计 | 531,758,929.57 | 49,922.26 | 531,808,851.83 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
上海天成航空科技有限公司 | 关联方往来 | 632,675,142.43 | 注[1] | 42.42 | 531,372,388.53 |
Acro Holdings Limited | 关联方往来 | 290,039,840.69 | 1年以内 | 19.44 | |
浙江天成航空科技有限公司 | 关联方往来 | 214,384,385.01 | 注[2] | 14.37 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 关联方往来 | 153,659,893.85 | 注[3] | 10.30 | |
郑州天成汽车配件有限公司 | 关联方往来 | 86,873,045.55 | 注[4] | 5.82 | |
合计 | 1,377,632,307.53 | 92.36 | 531,372,388.53 |
[注1] 1年以内金额为336,190,448.67元,1-2年金额为296,484,693.76元。[注2] 1年以内金额为211,078,615.71元,1-2年金额为3,305,769.30元。
[注3] 1年以内金额为107,210,872.50元,1-2年金额为46,449,021.35元。[注4] 1年以内金额为78,361,124.34元,1-2年金额为8,511,921.21元。
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 104,500,000.00 | 35,000,000.00 | 69,500,000.00 | 104,500,000.00 | 35,000,000.00 | 69,500,000.00 |
对联营、合营企业投资 | 175,974.59 | 175,974.59 | 186,423.72 | 186,423.72 | ||
合计 | 104,675,974.59 | 35,000,000.00 | 69,675,974.59 | 104,686,423.72 | 35,000,000.00 | 69,686,423.72 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海天成航空科技有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||
浙江天成(十堰)自控有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
柳州天成汽车部件有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
合肥天成汽车配件有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
浙江天成物流有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
济南远成汽车座椅有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
郑州天成汽车配件有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
南京天成自控汽车系统有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
武汉天成自控汽车座椅有限公司 | ||||||
合计 | 104,500,000.00 | 104,500,000.00 | 35,000,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 186,423.72 | -10,449.13 | 175,974.59 | ||||||||
小计 | 186,423.72 | -10,449.13 | 175,974.59 | ||||||||
合计 | 186,423.72 | -10,449.13 | 175,974.59 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 485,089,168.98 | 380,992,941.79 | 483,420,226.07 | 398,012,524.53 |
其他业务 | 28,825,091.23 | 16,538,928.39 | 19,267,821.91 | 593,344.27 |
合计 | 513,914,260.21 | 397,531,870.18 | 502,688,047.98 | 398,605,868.80 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期数 | 上年同期数 | 合计 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
商品类型 | |||||
车辆座椅及配件等 | 481,696,844.72 | 377,838,475.09 | 352,486,947.35 | 304,566,588.38 | |
航空座椅配件 | 3,392,324.26 | 3,154,466.70 | 130,933,278.72 | 93,445,936.15 | |
其他 | 28,825,091.23 | 16,538,928.39 | 19,267,821.91 | 593,344.27 | |
市场或客户类型 | |||||
国内 | 513,914,260.21 | 397,531,870.18 | 502,688,047.98 | 398,605,868.80 | |
合同类型 | |||||
在某一时点确认收入 | 513,914,260.21 | 397,531,870.18 | 502,688,047.98 | 398,605,868.80 | |
合计 | 513,914,260.21 | 397,531,870.18 | 502,688,047.98 | 398,605,868.80 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -10,449.13 | 3,519.36 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 268,820.95 | 1,344,104.76 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -1,206,212.59 | -673,253.04 |
合计 | -947,840.77 | 674,371.08 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 327,182.78 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,941,806.96 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -2,982,882.60 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -174,561.01 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -54,470.67 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | -833,983.20 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 每股收益 |
加权平均净资产收益率(%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.31 | 0.03 | 0.03 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.40 | 0.03 | 0.03 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
1. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 11,991,047.48 | |
非经常性损益 | B | -833,983.20 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 12,825,030.68 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 912,903,754.12 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 14,163,935.92 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | - | |
其他 | 以权益结算的股份支付增加的归属于公司普通股股东的净资产 | 3,135,160.55 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数[注] | 3 | ||
外币报表折算差异 | K | -9,195,929.94 | |
报告期月份数 | L | 6 | |
加权平均净资产 | M= D+A/2+ E×F/L-G×H/L+I×J/L±K/2 | 914,301,312.89 | |
加权平均净资产收益率 | N=A/M | 1.31% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | O=C/M | 1.40% |
2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 11,991,047.48 |
项 目 | 序号 | 本期数 |
非经常性损益 | B | -833,983.20 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 12,825,030.68 |
期初股份总数 | D | 397,100,000.00 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | - |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 0 |
因回购等减少股份数 | H | 1,532,000.00 |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | 0 |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 6 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 397,100,000.00 |
基本每股收益 | M=A/L | 0.03 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.03 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
董事长:陈邦锐董事会批准报送日期:2023年8月25日
修订信息
□适用 √不适用