公司代码:603085 公司简称:天成自控
浙江天成自控股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈邦锐、主管会计工作负责人洪慧党及会计机构负责人(会计主管人员)周平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2023年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略规划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 36
第五节 环境与社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 68
第八节 优先股相关情况 ...... 73
第九节 债券相关情况 ...... 73
第十节 财务报告 ...... 74
备查文件目录 | (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
(三)报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、天成自控 | 指 | 浙江天成自控股份有限公司 |
天成科投 | 指 | 浙江天成科投有限公司 |
众诚投资 | 指 | 天台众诚投资中心(有限合伙) |
EASA | 指 | 欧洲航空安全局(Europen Aviation Safety Agency) |
FAA | 指 | 美国联邦航空管理局(Federal Aviation Administration) |
POA | 指 | 生产组织批准证书(Production Organization Authorization) |
空客 | 指 | 空中客车公司(Airbus) |
波音 | 指 | 波音公司(The Boeing Company) |
捷途航空 | 指 | 英国捷途航空公司(JET2.COM LIMITED) |
新西兰航空 | 指 | 新西兰航空公司(Air New Zealand) |
春秋航空 | 指 | 春秋航空股份有限公司 |
上汽集团 | 指 | 上海汽车集团股份有限公司 |
一汽 | 指 | 中国第一汽车集团有限公司 |
东风 | 指 | 东风汽车有限公司 |
北汽 | 指 | 北京汽车集团有限公司 |
比亚迪 | 指 | 比亚迪股份有限公司 |
东风乘用车 | 指 | 东风汽车集团股份有限公司乘用车公司 |
北汽新能源 | 指 | 北京新能源汽车股份有限公司 |
奇瑞汽车 | 指 | 奇瑞汽车股份有限公司 |
卡特彼勒 | 指 | Caterpillar及其关联公司 |
三一重工 | 指 | 三一重工股份有限公司及其关联公司 |
徐工 | 指 | 徐工集团工程机械股份有限公司及其关联公司 |
柳工 | 指 | 广西柳工机械股份有限公司及其关联公司 |
福田戴姆勒 | 指 | 北京福田戴姆勒汽车有限公司 |
中国重汽 | 指 | 中国重型汽车集团有限公司 |
江淮汽车 | 指 | 安徽江淮汽车股份有限公司 |
华菱汽车 | 指 | 安徽华菱汽车有限公司 |
宇通客车 | 指 | 郑州宇通客车股份有限公司及其关联公司 |
济宁商用车 | 指 | 中国重汽集团济宁商用车有限公司 |
Acro Holdings | 指 | 英国Acro Holdings Limited |
Acro Seating | 指 | 英国Acro Aircraft Seating Ltd |
报告期、本期 | 指 | 2023年1-12月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江天成自控股份有限公司 |
公司的中文简称 | 天成自控 |
公司的外文名称 | Zhejiang Tiancheng Controls Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | TC |
公司的法定代表人 | 陈邦锐 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 吴延坤 | 林武威 |
联系地址 | 浙江省天台县西工业区 | 浙江省天台县西工业区 |
电话 | 0576-83737726 | 0576-83737726 |
传真 | 0576-83737726 | 0576-83737726 |
电子信箱 | irm@china-tc.com | wuwei.lin@china-tc.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省天台县西工业区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省天台县西工业区 |
公司办公地址的邮政编码 | 317200 |
公司网址 | www.china-tc.com |
电子信箱 | irm@china-tc.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 天成自控 | 603085 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市萧山区盈丰街道润奥商务中心T2写字楼25楼 | |
签字会计师姓名 | 尹志彬、王兆瑞 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东方证券承销保荐有限公司 |
办公地址 | 上海市黄浦区中山南路318号24层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 刘俊清、陈华明 | |
持续督导的期间 | 2022年6月至2023年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 1,426,838,112.27 | 1,424,864,636.73 | 0.14 | 1,703,718,700.37 |
归属于上市公司股东的净利润 | 14,171,466.41 | -273,242,759.63 | 不适用 | 28,203,760.11 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 8,465,196.61 | -274,441,725.50 | 不适用 | 7,683,692.47 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,059,352.11 | 89,494,905.06 | -44.06 | 87,424,243.59 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 882,092,725.26 | 912,903,754.12 | -3.38 | 1,037,289,993.82 |
总资产 | 2,605,915,138.94 | 2,384,796,414.53 | 9.27 | 2,582,273,973.81 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | 0.04 | -0.71 | 不适用 | 0.08 |
稀释每股收益(元/股) | 0.04 | -0.71 | 不适用 | 0.08 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.02 | -0.72 | 不适用 | 0.02 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.58 | -28.04 | 增加29.62个百分点 | 2.75 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.94 | -28.17 | 增加29.11个百分点 | 0.75 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 278,633,676.32 | 349,521,449.09 | 358,094,610.12 | 440,588,376.74 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,898,566.78 | 10,092,480.70 | 5,153,126.78 | -2,972,707.85 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 1,853,832.55 | 10,971,198.13 | 3,400,868.00 | -7,760,702.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | -7,437,632.39 | -41,729,879.74 | 31,410,026.09 | 67,816,838.15 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 361,862.96 | -1,025,585.09 | -3,598,560.36 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,391,876.37 | 5,787,571.74 | 13,536,111.47 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -2,121,160.96 | 持有交易性金融资产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产的投资收益 | -2,819,608.13 | -332,963.90 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,018,900.83 | 14,722,949.92 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -754,012.77 | -116,586.70 | -146,311.74 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 111,998.03 | 87,268.22 | ||
减:所得税影响额 | 1,191,196.63 | 738,823.98 | 3,748,425.97 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||||
合计 | 5,706,269.80 | 1,198,965.87 | 20,520,067.64 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 7,059,488.82 | 4,938,327.86 | -2,121,160.96 | -2,121,160.96 |
应收款项融资 | 65,234,839.54 | 113,003,384.48 | 47,768,544.94 | |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||
其他非流动金融资产 | 4,990,908.07 | 4,990,908.07 | ||
交易性金融负债 | 130,650.00 | -130,650.00 | ||
合计 | 75,924,978.36 | 126,432,620.41 | 50,507,642.05 | -2,121,160.96 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年,持续的技术和管理提升为公司带来了显著的业绩改善,全年实现营业收入14.27亿元,比上年增长0.14%;利润则由上一年的亏损2.73亿元转为盈利1417.15万元,实现了扭亏为盈。
2023年,公司乘用车业务多个重点客户的新项目顺利量产,新项目的良好市场表现进一步提升了公司的市场形象和行业影响力。在商用车领域,公司有效实施“聚焦新项目、服务大客户”战略,通过优质的产品和高质量的服务,使商用车座椅业务实现了51.71%的收入增长,有效弥补了公司在工程机械座椅和航空座椅业务处于行业周期性低谷时期出现的收入下滑,使公司整体实现营业收入与2022年基本持平。其中,主营业务收入13.63亿,较2022年小幅增长。
1、销售与市场
2023年,各业务板块的销售收入情况如下:
业务板块 | 产品 | 营业收入(元) | 收入占比 | 增长幅度 |
乘用车业务 | 乘用车座椅 | 473,151,235.04 | 34.71% | -2.45% |
工程机械座椅 | 290,052,295.62 | 21.28% | -16.25% |
工程商用车 业务 | 商用车座椅 | 387,883,793.40 | 28.45% | 51.71% |
农机座椅 | 15,372,476.35 | 1.13% | -28.90% | |
座椅配件 | 45,836,238.73 | 3.36% | 22.37% | |
小 计 | 739,144,804.10 | 54.22% | 11.81% | |
航空业务 | 航空座椅 | 141,895,125.90 | 10.41% | -32.01% |
其他业务 | 儿童安全座椅 | 5,276,686.71 | 0.39% | -1.70% |
铝合金零部件 | 3,869,447.75 | 0.28% | ||
合 计 | 1,363,337,299.50 | 100.00% | 0.23% |
(1)乘用车业务
根据中国汽车工业协会发布的统计数据,2023年中国汽车销量3009.4万辆,同比增长12%;其中乘用车销量2606.3万辆,同比增长10.6%;自主品牌乘用车销量1459.6万辆,同比增长
24.1%,市场份额升至56%;新能源汽车销量949.5万辆,增长37.9%,国内市场占有率达到
31.6%;乘用车出口414.0万辆,同比增长63.7%。在中国汽车产业新旧动能转换之际,自主品牌、新能源产品和海外市场,正成为驱动中国汽车产业高速发展的三大新动力。
2023年,尽管公司前期多个量产项目进入了EOP阶段,但是随着上汽EC32、AP31-MAJOR、北汽C46DB、东风S73等项目顺利量产,公司乘用车业务的产销量和销售收入也实现了与2022年基本持平。同时上汽ZP22、ZS32,上汽大通MIFA、东风S59、江淮M116、奇瑞捷途、吉祥C5等前期开发项目顺利推进,上汽集团、奇瑞汽车、吉利汽车、吉祥汽车及头部新能源汽车企业的新增项目顺利定点,为公司乘用车业务后续的持续快速增长提供了充足的项目与订单支持。
(2)工程机械商用车业务
2023年,受行业周期下行,开工率不足等因素影响,国内工程机械行业再次经历周期性低谷。中国工程机械工业协会数据显示,2023年我国挖掘机总销量195018台,下降25.4%;其中,国内销售89980台,同比下降40.8%;出口105038台,同比下降4.04%;装载机总销量103912台,同比下降15.8%,国内市场销量56552台,同比下降30.1%;出口销量47360台,同比增长11.5%。我国的商用车市场在经历了持续两年的低谷之后,在2023年实现了谷底回弹,恢复性增长。2023年,商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆,同比分别增长26.8%和
22.1%。在商用车主要品种中,与上年同期相比,客车、货车产销均快速增长。
2023年,公司工程商用座椅实现销售收入7.39亿元,同比增长11.81%。在工程机械行业的低谷期,公司通过加大国际市场的开拓力度,通过出口业务有效弥补内销的下滑,公司工程机械座椅业务收入降幅16.25%,明显好于行业平均水平。同时公司在商用车领域通过优质的产品和高质量的服务,尤其是对中国重汽、北汽福田、福田戴姆勒等重点大客户、大项目的业务增长,使商用车座椅业务实现了51.71%的收入增长,也实现了公司工程商用车板块销售收入的逆势增长。
(3)航空座椅业务
2023年,全球航空业开始复苏,各大航空公司都开始了新一轮的飞机采购和客舱升级,空客和波音目前在手未交付订单都持续增长,航空座椅行业也迎来了新一轮的需求增长。公司S9系列新产品在2023年法兰克福航空展上取得了空前成功,JET2航空为他们多达147架飞机的新机队选择了这款座椅,我们也于2023年第三季度进行了首次交付。公司S6系列产品在Allegiant波音线装机项目上完成了首批交付。在支线飞机业务方面,公司也获得了德意志航空D328 eco 飞机供应商资格。2023年,公司航空座椅业务实现销售收入1.42亿元,同比下降
32.01%,这主要是受行业复苏进程及项目交付周期的影响所致,在手订单的持续增长为公司未来业绩增长提供了客户与市场基础。
2、产品研发
(1)乘用车座椅
完成上汽乘用车新i5、上汽乘用车Cyberster、上汽乘用车新MG3、上汽乘用车AP31-X4、北汽极狐考拉、东风亦派007、江淮汽车RF8等8个项目的设计开发及量产。配合销售部门获取了东风汽车S59零重力座椅、上汽乘用车ZS32、上汽乘用车AP4ER、造车新势力头部企业FY 中国版、吉祥汽车C5国版、欧版、右舵版、行政版,奇瑞捷途X70、奇瑞捷途X90、中国头部新能源 SC2EV、上海大通MIFA 改款及某国内自主头部OEM碳纤维座椅等等新15个项目定点;完成了上汽乘用车、极狐汽车、蔚来汽车、东风乘用车、江淮汽车、捷途汽车、智己汽车、上汽大通、合众汽车、神龙汽车、比亚迪汽车、极氪汽车、上汽大众、广汽等众多国内新能源汽车公司等座椅新项目报价58个,圆满完成了年度计划的预定目标。
(2)航空座椅
2023年,在航空座椅产品开发方面完成的主要工作包括:
①完成S9双通道机型的座椅研发和适航取证工作,并且识别首发客户,实现长航线飞机的座椅适配工作。
②完成商务舱座座椅PY座椅研发,首次在2023年汉堡航展亮相;
③完成了商务仓座椅S7产品的全新造型升级设计;
④完成S9可调靠背设计工作,推进项目进入适航取证阶段;
⑤完成航空铝零件由机加转压铸的新工艺设计研发工作;
⑥完成了碳纤维飞机座椅背板用航空级油漆国产化工作,通过了航空认证并进行了批量应用,持续推动技术降本;
⑦完成了航空座椅面套海绵国产化研发,通过了航空阻燃认证;
⑧完成适用于航空座椅的预浸料研发和生产工作,其中包括完成碳纤维预浸料的树脂配方研发及制造和碳纤维辅料的测试认证。
(3)工程机械商用车座椅
2023年工程商用车新产品量产116项,已实现量产的重点项目有:
①商用车项目
重汽赢彻座椅项目,一汽解放J6L自卸车座椅升级项目, 东风轻卡T17-S、T17-M座椅项目,东风D760年型车座椅项目,福田欧马可M4中卡升级座椅项目,江淮轻卡骏玲V3、V5、V6座椅项目,华神重卡T23座椅项目,三一商用车三车合一座椅项目,京深DEEPWAY重卡主、副座椅及卧铺项目,吉利G3重卡高低配上、下卧铺项目,柳汽M3联排卧铺座椅等。
②工程机械项目
徐工挖机座椅升级项目、矿挖座椅项目、微挖座椅项目,三一挖机座椅项目、滑移装载机座椅项目,中联挖机座椅升级项目,临工装载机、挖机座椅项目,雷沃挖机座椅项目,沃尔沃中挖座椅项目,约翰迪尔挖机座椅项目,神钢挖机座椅项目,一拖拖拉机座椅,同力重工矿卡座椅等。
3、内部管理
(1)围绕长期战略,完善区位布局
2023年,依据企业发展战略规划,公司进一步完善了各个业务板块的研发、生产的区位布局。在上海建立了航空座椅的中国研发中心,上海的航空座椅总装工厂也在提升改造,为航空业务进一步向中国转移,提升公司航空业务的竞争力和盈利能力提供战略支持。乘用车业务在郑州、南京、宁德、天台四大生产基地的基础上,相继设立了武汉、滁州、合肥工厂,形成公司乘用车业务的全国布局,提升公司乘用车业务对客户的快速反应能力和产品就近供应能力。工程商用车领域,徐州工厂正式投入运营,有效提升了公司对中西部及北部工程商用车客户的服务能力,减轻了天台总部工程商用车座椅工厂的保供压力,提升了对海外市场服务的能力。
(2)规范化水平持续提升,顺利通过海关高级认证
经过杭州海关AEO认证(海关高级认证,即“Advanced Evaluation of OperatingCapability”)的系统审查和实地考核,公司本部及子公司浙江天成航空科技有限公司凭借企业良好的信誉、完整的体系文件、切实可行的规章制度、规范的操作流程和将制度落地的严格执行力,于2023年9月成功获得了AEO高级认证,成为2023年台州市首批母子公司共同通过海关高级认证的企业。获得AEO高级认证,公司在进出口环节将得到极大的便利,可享受包括免除担保、优先通关、更低查验率等在内的21项贸易便利措施,可以为公司的今后的进出口业务中节省大量时间和资金成本,进一步提升了公司在国际市场的竞争力。
(3)数字化、智能化建设与大数据应用方面取得多项成果
生产经营在向数字化、网络化、智能化转型上不断提升,公司的车辆座椅数字化车间被浙江省经济和信息化厅认定为“浙江省数字化车间”,公司被浙江省经济和信息化厅确定为浙江省第三批上云标杆企业。数字化转型和大数据技术的应用对企业降低生产经营成本,提高生产效率,为制造业高质量发展探索了新的路径。
(4)研发、制造体系信息化全面深化
在产品数字化开发(CAD、CAM)、产品生命周期管理(PLM)、生产过程控制(MES)、供应链管理(SCM)等信息化应用关键环节,ERP、SCM系统全面覆盖到各子公司,提高了企业供应链管理水平、生产效率和创新能力。研发体系引入了项目全流程管理系统,支持研发项目的可视、可控、可预见管理,实现流程自动化、文档标准化,提供便捷、多维度的项目看板;同时将项目管理系统与ERP,PLM等系统进行集成,实现工艺标准和数据的整合。将研发实验过程、实验数据、实验效果纳入系统进行全过程记录、跟踪和考核。通过构建统一知识管理系统,搭建知识汇聚平台,建立立体化研发知识架构和稳定、可持续的知识管理运作体系,达成知识积累和传承。
(5)客户美誉度提升
荣获上汽集团“杰出开发奖”,卡特彼勒“最佳交付奖”、“优秀供应商”,三一重机“优秀供应商”、三一商用车“通力合作供应商”、“技术创新奖”、东风柳汽“卓越价值奖”、北汽福田“卓越质量奖”、“年度优秀供应商”、“价值贡献奖”、江淮汽车“价值贡献奖”、山重建机“质量优胜奖”、雷沃重工“新产品贡献奖”,中国工程机械工业协会“中国工程机械零部件品牌100”、中国农业机械工业协会“中国农业机械零部件龙头企业”。行业影响力、美誉度进一步提升。
二、报告期内公司所处行业情况
(一)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、乘用车座椅
乘用车座椅主要是为乘用车制造企业提供轿车和SUV等乘用车前后排座椅总成,其市场状况与乘用车市场高度相关。中国汽车产销量已连续多年居全球第一,中国乘用车座椅市场也是全球最大的市场。公司于2016年通过非公开发行股票募集资金投资于乘用车座椅智能化生产基地建设项目,正式进入乘用车座椅领域。公司已经实现了对上汽集团AP31车型(荣威i5)、IP31(荣威i6)、上汽大通MIFA,新能源车型EX21(科莱威)、EC32、ei5、ei6、飞凡ER6,北汽C46DB、东风S73的批量供货。截止报告期末,除上汽集团、北汽新能源、东风乘用车之外,公司也还获得了比亚迪汽车、奇瑞汽车、江淮汽车、吉祥汽车以及其他新势力头部企业的多个乘用车座椅配套项目定点,这些新增项目将于今明两年陆续量产。公司的乘用车座椅产品与国际知名企业相比,不仅质量和性能满足主机厂的需要,而且具有性价比优势、区域服务能力强;与国内企业相比,产品规格更加齐全、性能更加稳定。公司是所在行业国内少有的覆盖多个产品领域、具有优秀的研发实力和技术优势,同时拥有完整产业链的民营汽车座椅总成企业之一。
2、航空座椅
航空座椅需求主要有新增飞机带来的座椅需求和存量飞机更新带来的座椅需求。由于航空业周期性波动及经济大环境的影响,在过去几年,全球航空业受到较为严重的打击。2023年,全球航空业进入复苏阶段,但是国际地缘政治紧张加剧、全球经济增长预期下调、全球贸易增长放缓以及通胀高企导致消费者信心下降等因素影响,为全球航空业的复苏进程蒙上一层阴影。2023年。虽然空客、波音全球两大飞机制造商的飞机交付数量相较2022年都出现的一定的增长,但是仍未恢复到四年前(2019年)的水平,存量飞机的更新需求也未恢复到2019年之前的水平。公司的英国子公司Acro Aircraft Seating Limited是目前全球知名的航空座椅供应商之一,是全球两大飞机制造商波音和空客的合格供应商。公司产品已经获得欧洲航空安全局(EASA)和美国航空管理局(FAA)的适航证。
3、工程机械与商用车座椅
工程机械与商用车座椅主机配套市场直接受当期下游主机的生产和销售状况影响,周期波动的相关性较强。在国内市场,公司在工程机械与商用车座椅行业占据较大的份额,产品已成功配套于卡特彼勒、三一重工、徐工、柳工等工程机械行业内标杆企业以及东风、中国重汽、一汽、北汽福田、福田戴姆勒、陕汽等商用车企业。在国外市场,公司工程机械、商用车产品具有性价比优势且品种多、服务能力强,受到当地经销商和终端消费者的认可,并直接配套国际一流主机厂。而且公司产品配套于全球知名的工程机械制造商卡特彼勒,成功进入其全球采购体系,彰显国际客户对公司产品质量和品牌的认可度,体现了公司的国际竞争力。
(二)新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响财政部、税务总局、工业和信息化部2023年6月19日发布了《关于延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策的公告》(财政部 税务总局 工业和信息化部公告2023年第10号),为支持新能源汽车产业发展,促进汽车消费,国家对购置日期在2024年1月1日至2025年12月31日期间的新能源汽车免征车辆购置税,对购置日期在2026年1月1日至2027年12月31日期间的新能源汽车减半征收车辆购置税。这些政策的颁布与实施将对扩大新能源汽车消费产生明显拉动,对促进我国新能源汽车产业发展起到积极的推动作用。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式
1、主要业务
报告期内,公司的主营业务为乘用车座椅、航空座椅、工程机械与商用车座椅、儿童安全座椅等各类座椅产品的研发设计、生产和销售。
2、主要产品及用途
公司的各类主要产品中,乘用车座椅产品主要为新能源汽车及传统燃油车提供座椅总成,包括各类轿车、SUV等乘用车的前座和后座座椅总成;航空座椅产品主要为全球各地的航空公司提供的民航飞机旅客座椅;工程机械与商用车座椅产品主要包括挖掘机座椅、装载机座椅、叉车座椅、重卡座椅和大中客车座椅;儿童安全座椅产品是为不同年龄段的儿童设计、安装在汽车内、能有效提高儿童乘车安全性的座椅。
3、经营模式
公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系。技术研发部门根据客户需求进行新产品研发,在通过国际、国家及客户的相关检测与认证之后投入生产,主要经营模式为:
(1)采购模式
公司主要采用“以产定购”的采购模式,设置供应商管理部和物流部共同负责生产用原材料、零配件的采购管理工作,适时、适量的为公司正常生产采购相关原材料物资。公司与供应商签订年度采购合同,并根据生产管理部下达的物料需求计划,由物流部汇总编制原材料及零配件的采购计划,向供应商发出订单,由供应商进行备货。公司根据车间提供的使用需求,向供应商进行采购。物流部对采购订单的执行情况进行跟进,并与生产管理部、供应商管理部保持及时的沟通。总体来说,采购部根据物料特点和供应商实际情况,确定各物料的采购周期和最小采购批量。同时,结合生产管理部下达的物料需求计划,编制采购计划,向供应商下达采购订单,并跟进采购订单的执行情况。公司结合多年的采购经验,建立了严格的供应商管理制度。初选供应商时,由供应商管理部会同产品研发部、品保部对供应商进行综合考评,根据公司制定的标准选择合格的供应商。供应商管理部还定期对供应商进行综合评审,主要从提供产品的质量、到货时间及价格情况等方面进行考评,保留通过评审的供应商资格,未通过评审的,则取消供应商资格。
(2)生产模式
公司主要采用订单式生产方式,由生产管理部根据销售部门提供的订单情况在公司内部组织生产。公司采用“以销定产”的生产模式,根据销售部门提供的客户订单,制定日、周、月生产计划,由生产部门组织生产。对于供应主机厂的座椅产品,一般每年公司与客户签订框架性销售合同并初步确定产品价格及生产计划,公司根据客户订单要求形成计划或指令,根据客户订单组织人员生产。
(3)销售模式
根据目标客户的具体情况,公司分别采用不同的销售模式,具体如下:
对主机配套市场而言,公司通常采取直销的销售模式,在直销模式下,公司与客户建立合作关系通常采用两种方式:(1)对于部分新产品,客户根据自身技术需要或市场供应情况,通过招标遴选供应商,选择过程中会兼顾价格和产品质量;(2)其余新品以及原有产品的扩容、升级通常不采取招标方式,而是直接与供应商建立合作关系。对售后市场而言,国外售后服务市场成熟,公司主要利用经销商在销售区域内的知名度和市场影响力,通过各国的当地经销商进行销售。公司航空座椅业务销售为项目制,主要销售类型分为两种,一种是Retrofit翻新模式,即为二手飞机提供新的座椅,周期一般在一年以内;第二种是Linefit新装机模式,即为全新的飞机提供座椅,周期一般较长。航空公司客户通常采取招标方式进行采购,公司主要采取参与竞标的方式接受客户订单。参与竞标前,公司将对报价进行合理性分析,并对本身的研发能力以及产能情况进行评估,确保能按时保质交货;中标之后,与客户签订销售合同,约定销售产品规格、型号、价格、交货时间等;产品完成生产后,生产物流部门按销售计划制订物流计划并发送产品。公司儿童乘车安全座椅业务,包括自行研发、设计、制造与销售儿童安全座椅,公司目前在国内通过与整车厂合作及电商销售,在国际市场则通过国际知名经销商代理销售。
(二)报告期内公司产品市场地位、竞争优势、主要的业绩驱动因素与业绩变化情况
1、公司产品的市场地位与竞争优势
公司产品的市场地位见本节“二、报告期内公司所处行业情况”,竞争优势见本节之“四、报告期内核心竞争力”。
2、主要业绩驱动因素
报告期内公司的业务收入主要来自工程商用车座椅、乘用车座椅、航空座椅、儿童安全座椅的销售收入,四大板块形成的主营业务收入占营业总收入的比例达到95.55%,主营业务突出,是公司业绩的主要驱动因素。
3、业绩变化情况
报告期内公司业绩变化情况与行业发展总体状况基本一致。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 技术优势
三十年来,公司专注于座椅,通过座椅研发与制造技术的积累,公司产品覆盖了工程机械座椅、商用车座椅、乘用车座椅、航空座椅,在碳纤维复合材料、铝合金骨架、气囊减振等领域掌握了多项关键技术,总体技术实力居行业领先水平,是国家高新技术企业。公司目前在上海、浙江及英国伦敦设立了多个研发中心,设立在英国的航空座椅研发中心拥有一支富有行业经验和创新精神的核心技术团队,他们为Acro 航空座椅业务的快速发展提供了坚实的保障,公司成功研发的碳纤维复合材料航空座椅使公司航空座椅产品在座椅轻量化和舒适性方面具备了国际领先的竞争优势,使公司航空座椅产品成功打入波音、空客的供应链体系,具有波音、空客线装机及翻新机的供应商资质。在乘用车座椅领域,公司开发的铝合金骨架汽车座椅产品,使得公司汽车座椅的轻量化技术居于行业领先地位,具备为全球顶级新能源汽车企业配套的技术实力。在工程机械及商用车领域,经过国际化研发团队多年的持续努力,公司先后完成了多功能空气悬挂式减振座椅、重卡用气囊减振座椅、智能记忆电动座椅、汽车驾座自控气囊减振座椅和多功能气囊悬浮减振座椅等多个国家火炬计划项目。公司的汽车座椅靠背角度无级调节器和汽车驾座自控气囊减振座椅等项目获得了科技部科技型中小企业技术创新基金的支持。
2、产品及服务优势
安全性、轻量化是公司座椅产品的突出特点,尤其是S3及S9系列航空座椅产品,碳纤维整体设计带来了产品显著的轻量化,在产品投放市场之后,受到客户广泛认可。在工程机械商用车座椅和乘用车座椅市场,公司具有丰富的产品线,既可以满足不同客户的不同需求又能满足同一客户的多层次需求,有利于巩固和开拓与主要客户的业务合作。
3、成本控制优势
公司拥有汽车座椅相关的完整产业链,除了建有座椅总装、冲压、焊接、海绵发泡、面套缝纫等工厂外,公司还拥有座椅滑轨、调角器、调高泵等核心部件以及座椅电机、通风加热、座椅生产用各种模具等研发设计与生产制造工艺,在汽车座椅及其零部件的品质保证、成本控制等方面具有行业领先水平,形成了公司的突出竞争优势之一。
4、客户资源优势
经过多年的积累,公司在全球范围内已经拥有一批优质、稳定的客户资源。在航空座椅领域,公司具有波音、空客两大飞机制造商的供应商资质,是波音、空客的线装机及翻新机的供应商,公司的S3,S6、S7和S9型号座椅均获得波音737、空客A320等主流机型的装机许可,并与新西兰航空、艾提哈德航空、英国捷途航空、美国Allegiant Air、美国SpiritAir、中国春秋航空等公司建立了长期稳定的合作关系;单通道商务舱S7系列座椅已经取得多家航空公司订单。在乘用车领域,公司已经和上汽乘用车、上汽大通、北汽新能源、东风乘用车、奇瑞汽车、江淮汽车、比亚迪、蔚来、吉祥汽车等建立了业务合作关系,围绕主要客户,公司已经在河南郑州、江苏南京、福建宁德、湖北武汉、浙江天台建设了五大生产基地,实现了对整车客户的批量供货。同时,为满足不断增加的客户需求,在安徽合肥、安徽滁州、山东济南等地也将新建生产基地。在工程机械及商用车领域,经过多年的市场开拓和培育,公司已经拥有一批稳定的高端客户群,同时积极拓展市场覆盖面,形成了一批全球性的成长性的客户。在工程机械领域,公司已成为卡特彼勒、三一重工、龙工、徐工、柳工、中国一拖、福田雷沃、丰田叉车等主机厂的座椅配套商,荣获三一重工、卡特彼勒、徐工集团、雷沃工程等单位优秀供应商荣誉;在商用车领域,公司与一汽、东风、重汽、福田戴姆勒、江淮汽车、陕汽、宇通等均建立了稳定的供货关系。
5、全球资源整合优势
公司在航空座椅领域,拥有英国研发的技术研发优势和中国采购、中国制造的成本优势,同时与中国商飞以及中国各航空公司客户具有就近服务的区位优势。公司目前在国内浙江、上海、河南、江苏、福建、山东、湖北、广西、安徽设有19家子公司,在英国有3家子公司,拥有遍及全球的客户网络及供应链体系,在产品研发、技术协同、供应商选择、成本控制、市场开拓、客户服务等方面可以在全球范围内调动、整合各项资源,为公司创造价值。
五、报告期内主要经营情况
2023年,持续的技术和管理提升为公司带来了显著的业绩改善,全年实现营业收入14.27亿元,与上年基本持平;利润则由上一年的亏损2.73亿元转为盈利1417.15万元,实现了扭亏为盈。
2023年,公司乘用车业务多个重点客户的新项目顺利量产,新项目的良好市场表现进一步提升了公司的市场形象和行业影响力。在商用车领域,公司有效实施“聚焦新项目、服务大客户”战略,通过优质的产品和高质量的服务,使商用车座椅业务实现了51.71%的收入增长,有效弥补了公司在工程机械座椅和航空座椅业务处于行业周期性低谷时期出现的收入下滑,使公司实现营业总收入与2022年基本持平。通过技术创新,实现了高端新产品的顺利量产,产品毛利率稳步提升,公司盈利能力得到改善。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,426,838,112.27 | 1,424,864,636.73 | 0.14 |
营业成本 | 1,131,111,720.73 | 1,223,270,272.98 | -7.53 |
销售费用 | 35,832,092.56 | 35,615,455.87 | 0.61 |
管理费用 | 161,570,905.10 | 147,425,867.52 | 9.59 |
财务费用 | -15,167,350.88 | 12,531,491.44 | -221.03 |
研发费用 | 82,621,293.09 | 94,701,851.72 | -12.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,059,352.11 | 89,494,905.06 | -44.06 |
投资活动产生的现金流量净额 | -165,356,081.38 | -123,270,958.02 | 34.14 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 63,792,965.21 | 52,130,120.89 | 22.37 |
营业收入变动原因说明:报告期内公司商用车座椅销售收入增加,飞机座椅和工程机械座椅销售收入下降,乘用车座椅销售收入与上一年基本持平。财务费用变动原因说明:主要因人民币汇率波动带来的汇兑损益变化所致。营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因公司新项目增加,支付给职工以及为职工支付的现金增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因募集资金投资项目建设及徐州工厂建设所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司主营业务收入主要是乘用车座椅、工程机械座椅、商用车座椅、航空座椅及儿童安全座椅、农用机械座椅、座椅配件等座椅系列相关产品的销售收入构成,其中乘用车座椅、工程机械座椅、商用车座椅、航空座椅的营业收入分别占报告期公司主营业务收入的34.71%、
21.28%、 28.45%、10.41%。其他座椅相关产品,包括儿童安全座椅、农机座椅、座椅配件等,单项产品的销售收入都在主营业务收入的5%以下。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
座椅系列 | 1,363,337,299.50 | 1,102,903,520.88 | 19.10 | 0.23 | -6.54 | 增加5.86个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
工程机械座椅 | 290,052,295.62 | 195,968,588.77 | 32.44 | -16.25 | -29.79 | 增加13.03个百分点 |
商用车座椅 | 387,883,793.40 | 308,575,623.18 | 20.45 | 51.71 | 42.62 | 增加5.08个百分点 |
农业机械座椅 | 15,372,476.35 | 10,393,074.92 | 32.39 | -28.9 | -34.99 | 增加6.34个 |
百分点 | ||||||
座椅配件 | 45,836,238.73 | 35,149,821.31 | 23.31 | 22.37 | 21.86 | 增加0.32个百分点 |
铝合金零部件 | 3,869,447.75 | 3,758,652.28 | 2.86 | 0 | 0 | |
乘用车座椅 | 473,151,235.04 | 417,157,121.44 | 11.83 | -2.45 | -9.48 | 增加6.84个百分点 |
儿童座椅 | 5,276,686.71 | 6,812,092.33 | -29.1 | -1.7 | 20.49 | 减少23.78个百分点 |
航空座椅 | 141,895,125.90 | 125,088,546.65 | 11.84 | -32.01 | -27.82 | 减少5.12个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
内销 | 1,056,438,313.19 | 878,152,606.38 | 16.88 | 6.5 | -2.02 | 增加7.23个百分点 |
外销 | 165,003,860.41 | 99,662,367.86 | 39.6 | 3.45 | -9.84 | 增加8.91个百分点 |
英国 | 141,895,125.90 | 125,088,546.65 | 11.84 | -32.01 | -27.82 | 减少5.12个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明公司主营业务为乘用车座椅、工程机械座椅、商用车座椅、航空座椅、儿童安全座椅及相关配件的生产与销售;除英国子公司的航空座椅业务主要在英国进行生产经营之外,其他业务的生产基地均在中国,产品除了在国内销售之外,另有一部分销往向美国、欧洲及俄罗斯等国际市场;产品大部分是通过直销形式对外销售,极少一部分国外客户通过代理商销售。报告期内,除公司航空座椅业务因为收入下降,产能利用率下降,毛利率有所降低外,其他业务,包括乘用车座椅、工程机械及商用车,通过技术创新,实现产品升级,高端产品占比增加,毛利率提升,公司总体的毛利率水平较上一年提升5.86个百分点。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
乘用车座椅 | 席 | 1,013,492 | 1,006,840 | 11,057 | -2.54 | -7.30 | 151.01 |
商用车座椅 | 席 | 347,827 | 345,839 | 82,082 | 45.57 | 44.88 | 2.48 |
工程机械座椅 | 席 | 361,744 | 378,346 | 10,547 | -14.21 | -13.28 | -61.15 |
飞机座椅 | 席 | 9159 | 9012 | 613 | -31.12 | -33.05 | 31.57 |
儿童安全座椅 | 席 | 9,864 | 10,563 | 8,741 | 33.75 | 9.83 | -7.40 |
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
乘用车座椅 | 材料成本 | 321,985,272.74 | 77.19 | 361,592,167.25 | 78.46 | -10.95 | |
工程机械座椅 | 材料成本 | 139,542,513.70 | 71.21 | 208,946,715.32 | 74.86 | -33.22 | |
商用车座椅 | 材料成本 | 238,343,294.36 | 77.24 | 170,297,183.20 | 78.71 | 39.96 | |
航空座椅 | 材料成本 | 103,973,599.98 | 83.12 | 124,869,637.10 | 84.49 | -16.73 |
成本分析其他情况说明本期金额较上年同期变动主要因产销量变化引起,成本结构基本稳定。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
2023年3月设立了全资子公司安徽天成自控汽车座椅有限公司,2023年12月设立了全资子公司河北天成自控汽车座椅有限公司,纳入合并报表范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额70,132.38万元,占年度销售总额51.44%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额12,393.37万元,占年度采购总额15.80%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
(单位:元)
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减金额 | 增减幅度 |
管理费用 | 161,570,905.10 | 147,425,867.52 | 14,145,037.58 | 9.59 |
其中: | ||||
职工薪酬 | 91,031,140.56 | 70,973,293.28 | 20,057,847.28 | 28.26 |
财务费用 | -15,167,350.88 | 12,531,491.44 | -27,698,842.32 | -221.03 |
其中: | ||||
汇兑损益 | -32,990,286.08 | -9,933,970.48 | -23,056,315.60 | 232.10% |
利息收入 | 4,655,731.89 | 2,813,414.98 | 1,842,316.91 | 65.48 |
管理费用增加的主要原因是2023年公司新项目增加,新工厂建设启动,管理人员增加,相应的管理人员薪酬增加;财务费用减少的主要原因是报告期内人民币汇率波动带来的汇兑损益增加,同时利息收入增加所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 82,621,293.09 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 82,621,293.09 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.79 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 242 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 9.1 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 12 |
本科 | 159 |
专科 | 64 |
高中及以下 | 7 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 108 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 102 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 30 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 2 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
(单位:元)
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减金额 | 增减比例 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,059,352.11 | 89,494,905.06 | -39,435,552.95 | -44.06 |
其中:支付给职工以及 为职工支付的现金 | 406,710,205.25 | 347,091,207.88 | 59,618,997.37 | 17.18% |
支付的各项税费 | 44,337,658.61 | 26,628,469.85 | 17,709,188.76 | 66.50% |
支付票据保证金净额 | 30,080,534.69 | 8,202,314.65 | 21,878,220.04 | 266.73% |
经营活动产生的现金流量净额同比减少44.06%,主要影响因素是报告期内支付的职工薪酬增加、支付的各项税费增加、支付票据保证金增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 4,938,327.86 | 0.19 | 7,059,488.82 | 0.30 | -30.05 | 公司持有的众泰汽车股票价格波动所致 |
应收票据 | 19,874,024.75 | 0.76 | 93,935,583.47 | 3.94 | -78.84 | 报告期末持有的银行承兑汇票减少及一部分银行承兑汇票列入应收款项融资 |
应收款项融资 | 113,003,384.48 | 4.34 | 65,234,839.54 | 2.74 | 73.23 | 报告期末持有的这部分银行承兑汇票增加 |
预付款项 | 14,320,751.83 | 0.55 | 9,568,807.77 | 0.40 | 49.66 | 材料采购支付的预付款增加 |
长期股权投资 | - | - | 186,423.72 | 0.01 | -100.00 | 公司持有股权的联营企业天台大车配贸易服务有限公司在报告期内解散 |
其他非流动金融资产 | 4,990,908.07 | 0.19 | 公司对知豆汽车的债权报告期内债转股为合伙企业出资份额所致 | |||
在建工程 | 159,139,051.76 | 6.11 | 98,843,414.74 | 4.14 | 61.00 | 募集资金项目建设及徐州工厂建设所致 |
其他非流动资产 | 19,458,985.49 | 0.75 | 11,325,292.50 | 0.47 | 71.82 | 预付长期资产购置款增加 |
一年内到期的非流动负债 | 126,802,823.48 | 4.87 | 11,957,007.18 | 0.50 | 960.49 | 一年内到期的长期借款增加 |
其他流动负债 | 14,314,839.72 | 0.55 | 864,823.52 | 0.04 | 1,555.23 | 已背书未终止确认的票据增加 |
长期应付款 | - | - | 28,730,000.00 | 1.20 | -100.00 | 前期应付的土地使用权购买款在报告期完成支付 |
库存股 | 28,202,562.32 | 1.08 | - | - | - | 报告期内实施股份回购所致 |
其他综合收益 | 4,854,720.73 | 0.19 | 22,950,841.07 | 0.96 | -78.85 | 人民币汇率波动带来的外币财务报表折算差额所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产255,787,108.39(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为9.82%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
境外资产名称 | 形成原因 | 运营模式 | 本报告期 营业收入 | 本报告期 净利润 |
Acro Holdings Limited | 收购 | 境外全资子公司 | 144,361,697.31 | -76,080,322.03 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项 目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
货币资金 | 110,143,047.66 | 110,143,047.66 | 质押 | 质押用于开立银行承兑汇票的定期存款及银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 2,553,992.08 | 2,456,992.08 | 已背书或贴现 | 已背书或贴现未终止确认 |
应收票据 | 9,810,000.00 | 9,810,000.00 | 质押 | 系用于开立银行承兑汇票质押 |
应收账款 | 11,799,946.67 | 11,209,949.34 | 已背书 | 已背书未终止确认的数字化应收账款债权凭证 |
应收款项融资 | —— | 18,931,897.87 | 质押 | 系用于开立银行承兑汇票质押 |
固定资产 | 126,599,096.43 | 89,022,981.16 | 抵押 | 系用于银行借款抵押 |
无形资产 | 49,439,368.00 | 36,001,620.27 | 抵押 | 系用于银行借款抵押 |
合 计 | 310,345,450.84 | 277,576,488.38 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司业务包括工程机械及车辆座椅、航空座椅、儿童安全座椅,涉及的行业包括工程机械、汽车、航空等,相关行业的基本情况如下:
1、 工程机械行业
受行业周期下行,开工率不足等因素影响,2023年,国内工程机械行业再次经历周期性低谷。中国工程机械工业协会数据显示,2023年我国挖掘机总销量195018台,下降25.4%;其中,国
内销售89980台,同比下降40.8%;出口105038台,同比下降4.04%;装载机总销量103912台,同比下降15.8%,国内市场销量56552台,同比下降30.1%;出口销量47360台,同比增长
11.5%。行业整体仍处于周期性低谷。
虽然工程机械行业整体下降,部分产品的出口也有下降,但是出口业务总体上仍呈现了稳定增长态势。2023年,中国工程机械出口金额为485.52亿美元,同比增长9.59%,保持了连续三年的高速增长态势。中长期看,中国工程机械企业出海仍有空间。一方面,全球各地区经济发展水平不均衡,以亚非拉为代表的发展中国家正处于工业化、城市化的起步或加速阶段,建设需求将持续释放;另一方面,从在主要出口市场占比情况看,中国工程机械的市场占比仍相对偏低,海外市场仍具备成长性特征。随着国内工程机械企业不断加大海外市场投入力度,推进海外业务本地化战略,海外营收规模和市占率有望进一步提升。支持政策和更新周期是影响2024年市场需求的两个积极因素。在政策方面,去年的中央经济工作会议提出2024年要强化宏观政策逆周期和跨周期调节,继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策,积极的财政政策要适度加力、提质增效,稳健的货币政策要灵活适度、精准有效,2024年《政府工作报告》也提出要推动各类生产设备、服务设备更新和技术改造,这些政策的实施有望带来投资需求的增加。从更新周期来看,通常情况下,工程机械设备的使用寿命约为8年。2016年,国内工程机械行业开启了新一轮复苏行情,到2020年销售达到周期顶点。2021-2023年,国内工程机械销售出现连续下滑。2023年,挖掘机、混凝土机械及起重机械销量均已较峰值下滑近40%。以周期计算,2024年,国内工程机械更新需求预计对应2017年销量,大批设备进入替换期。因此,2024年工程机械行业有望走出过去几年的持续低谷。
2、汽车行业
根据中国汽车工业协会的统计,2023年,我国汽车产销量累计分别完成3016.1万辆和3009.4万辆,同比分别增长11.6%和12%,产销量创历史新高,产销总量连续15年居全球第一。其中,国内乘用车2023年产销分别完成2612.4万辆和2606.3万辆,同比分别增长9.6%和10.6%;国内商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆,同比分别增长26.8%和22.1%。2023年,我国新能源汽车保持产销两旺势头,已连续九年居全球首位。2023年,我国新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆,同比分别增长35.8%和37.9%,市场占有率达到
31.6%,高于上年同期5.9个百分点。其中,新能源商用车产销分别占商用车产销的11.5%和
11.1%;新能源乘用车产销分别占乘用车产销的34.9%和34.7%。
2023年,我国汽车出口再创新高,达到491万辆,同比增长57.9%,对汽车总销量增长的贡献率达到55.7%。分车型看,乘用车出口414万辆,同比增长63.7%;商用车出口77万辆,同比增长
32.2%。分类别看,传统燃料汽车出口370.7万辆,同比增长52.4%;新能源汽车出口120.3万辆,同比增长77.6%。随着国家促消费、稳增长政策的持续推进,促进新能源汽车产业高质量发展系列政策实施,包括延续车辆购置税免征政策、深入推进新能源汽车及基础设施建设下乡等措施的持续发力,将会进一步激发市场活力和消费潜能。2024年,中国汽车市场有望继续保持稳中向好的发展态势。
3、航空
波音2023年全年共交付528架飞机,相较于2022年的480架增长10%;空客在2023年共交付735架飞机,交付量同比增长11%。在订单方面,2023年波音共获得1456架飞机订单,空客共获2319架新飞机订单,都实现了稳定的增长。2023年,空客向中国市场共交付了97架飞机,这其中包括了79架单通道飞机和18架A350宽体飞机。其中,空客天津总装线2023年完成了57架A320系列飞机的总装工作并交付,空客天津宽体机完成及交付中心则完成了10架A350飞机的完工和交付工作。空客预测,中国的航空客运量年均增长率将达到全球平均水平的近两倍,未来二十年中国将成为最大航空服务市场。根据空客的预测,到 2042 年,中国将需要超过 9440 架全新客机与货机,占全球同期新飞机需求总量的 23%。未来 20 年,中国的航空客运量年均增长率将达到 5.2%,全球将需要超过 40850 架新飞机。
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
□适用 √不适用
2. 整车产销量
□适用 √不适用
3. 零部件产销量
√适用 □不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
销量 | 产量 | |||||
零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
乘用车座椅 | 1,006,840 | 1,086,152 | -7.30 | 1,013,492 | 1,039,866 | -2.54 |
商用车座椅 | 345,839 | 238,710 | 44.88 | 347,827 | 238,942 | 45.57 |
按市场类别
√适用 □不适用
整车配套市场销量 | 售后服务市场销量 | |||||
零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
乘用车座椅 | 1,006,840 | 1,086,152 | -7.30 | 0 | 0 | 0 |
商用车座椅 | 345,839 | 238,710 | 44.88 | 0 | 0 | 0 |
4. 新能源汽车业务
□适用 √不适用
新能源汽车产能状况
□适用 √不适用
新能源汽车产销量
□适用 √不适用
新能源汽车收入及补贴
□适用 √不适用
5. 汽车金融业务
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
本期的非股权投资主要是固定资产投资项目,包括募集资金投资项目——航空座椅核心零部件生产基地建设项目及徐州工厂建设,以及待安装设备等在建工程投
资,具体情况如下:
工程名称 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 期末数 |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 28,029,069.39 | 32,208,102.74 | 41,470,839.70 | 18,766,332.43 |
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 27,255,327.93 | 31,433,394.63 | 2,175,721.14 | 56,513,001.42 |
待安装设备 | 35,051,997.90 | 77,740,460.71 | 38,316,329.80 | 74,476,128.81 |
其他 | 7,082,782.21 | 31,330,090.92 | 31,027,177.05 | 7,385,696.08 |
小 计 | 97,419,177.43 | 172,712,049.00 | 112,990,067.69 | 157,141,158.74 |
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值 | 计入权益的累 | 本期计提的减 | 本期购买金额 | 本期出售/赎 | 其他变动 | 期末数 |
变动损益 | 计公允价值变动 | 值 | 回金额 | |||||
股票 | 7,059,488.82 | -2,121,160.96 | 4,938,327.86 | |||||
其他 | 3,500,000.00 | 4,990,908.07 | 8,490,908.07 | |||||
合计 | 10,559,488.82 | -2,121,160.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,990,908.07 | 13,429,235.93 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 000980 | 众泰汽车 | 13,822,949.92 | 债转股 | 7,059,488.82 | -2,121,160.96 | 4,938,327.86 | 交易性金融资产 | ||||
合计 | / | / | 13,822,949.92 | / | 7,059,488.82 | -2,121,160.96 | 4,938,327.86 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、子公司基本情况
(1)英国Acro Holdings Limited
英国Acro Holdings Limited是天成自控全资子公司,注册资本1,000英镑,其主要资产为持有英国Acro Aircraft Seating Limited 100%的股权、持有英国Acro Premium SeatingLimited 100%股权、安科航空座椅(上海)有限公司100%股权,公司本身不从事其他营业活动。
(2)上海天成航空科技有限公司
上海天成航空科技有限公司是天成自控全资子公司,注册资本3,500万元,经营范围:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件零售;汽车零配件批发;民用航空材料销售;航空座椅设计、生产、销售;货物进出口;技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
(3)浙江天成航空科技有限公司
浙江天成航空科技有限公司是上海天成航空科技有限公司的全资子公司,注册资本5000万元人民币,经营范围:航空座椅及内饰件的研发、设计、制造及销售,从事货物进出口及技术进出口。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(4)郑州天成汽车配件有限公司
郑州天成汽车配件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本6000万元,经营范围:汽车座椅及零部件的组装、销售;五金交电、紧固件、仪器仪表、针纺织品、橡胶制品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(5)南京天成自控汽车系统有限公司
南京天成自控汽车系统有限公司是天成自控全资子公司,注册资本5000万元,成立于2017年11月29日。经营范围:车辆座椅、飞机座椅、铁路机车座椅、船舶座椅及内饰件、紧固件、汽车配件、电工仪器仪表、纺织品、塑料制品、橡胶制品制造、销售;儿童座椅的设计、生产、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(6)浙江天成(十堰)自控有限公司
浙江天成(十堰)自控有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:运输设备的座椅内饰及配件、五金紧固件、汽车零部件、自动化仪表、纺织制成品、聚氨酯制品、橡胶制品的制造、加工及销售。
(7)柳州天成汽车部件有限公司
柳州天成汽车部件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车配件组装销售;五金紧固件、自动化仪表、纺织品、橡胶制品销售。
(8)合肥天成汽车配件有限公司
合肥天成汽车配件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车座椅及零配件生产、销售;五金紧固件、自动化仪表、纺织品、橡胶制品的销售。
(9)浙江天成物流有限公司
浙江天成物流有限公司是天成自控全资子公司,注册资本1,000万元,经营范围:站场:货运站(场)经营(仓储理货)(凭有效许可证经营)。
(10)长春天成自控汽车系统有限公司
长春天成自控汽车系统有限公司为公司全资子公司,注册资本1000万元,经营范围: 汽车零部件及配件制造;车辆座椅、配件、内饰件及紧固件的生产、销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内尚未正式营业。
(11)山东远成汽车内饰件有限公司
远成汽车山东远成汽车内饰件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:
汽车座椅及配件的生产(不含铸锻)、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(12)徐州天成自控汽车系统有限公司
徐州天成自控汽车系统有限公司是天成自控全资子公司,注册资本2000万元,经营范围:车辆、工程机械、飞机、铁路机车、船舶座椅及配件、紧固件、汽车配件、仪器仪表、针纺织品、塑胶制品、橡胶制品制造、销售,儿童座椅设计、生产、销售,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(13)宁德天成自控汽车配件有限公司
宁德天成自控汽车配件有限公司为天成自控全资子公司,注册资本:3,000万人民币,经营范围:汽车零部件及配件制造;铁路机车车辆配件制造;高铁设备、配件制造;紧固件制造;电工仪器仪表制造;橡胶零件制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(14)武汉天成自控汽车座椅有限公司
武汉天成自控汽车座椅有限公司为天成自控全资子公司,注册资本:5,000万人民币,经营范围:汽车零部件及配件制造;高铁设备、配件制造;铁路机车车辆配件制造;城市轨道交通设备制造,民用航空器零部件设计和生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
(15)英国Acro Aircraft Seating Limited
英国Acro Aircraft Seating Limited 为公司全资子公司英国Acro Holdings Limited 持股100%的子公司,已发行股本总额为30,302.778 英镑。主营业务为飞机座椅的研发、装配及销售。
(16)Acro Seating Limited
英国Acro Premium Seating Limited是英国Acro Holdings Limited的全资子公司,注册资本50万英镑。是专门研发、设计、生产、销售飞机高端商务舱座椅的公司。
(17)安科航空座椅(上海)有限公司
安科航空座椅(上海)有限公司为英国Acro Aircraft Seating Ltd 的全资子公司,注册资本:2000万元人民币。经营范围:航空座椅及配件、飞机零部件的设计、批发、进出口,并提供相关配套服务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。
(18)浙江天成儿童用品有限公司
浙江天成儿童用品有限公司为浙江天成自控股份有限公司的全资子公司,于2021年8月设立,注册资本:1000万元人民币。主营业务为儿童安全座椅的研发、设计、生产与销售。
(19)安徽天成自控汽车座椅有限公司
安徽天成自控汽车座椅有限公司为浙江天成自控股份有限公司的全资子公司,于2023年3月设立,注册资本:5000万元人民币。主营业务为汽车零部件及配件制造;高铁设备、配件制造;铁路机车车辆配件制造;城市轨道交通设备制造(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)许可项目:民用航空器零部件设计和生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) 。
2、子公司在报告期内的经营情况及财务状况
除处于筹建阶段的公司及业务规模较小的公司之外,其余主要子公司在报告内的经营情况和财务状况如下:
(单位:元人民币)
序号 | 公司名称 | 资产总额 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
1 | 郑州天成汽车配件有限公司 | 472,821,218.42 | 64,379,262.19 | 282,389,484.10 | -248,611.10 |
2 | 南京天成自控汽车系统有限公司 | 84,039,430.03 | 5,329,940.76 | 116,785,792.90 | 1,228,693.61 |
3 | 宁德天成自控汽车配件有限公司 | 30,126,731.58 | -15,413,231.87 | 38,010,184.05 | 218,460.92 |
4 | 武汉天成自控汽车座椅有限公司 | 46,919,769.74 | -5,868,230.41 | 15,883,894.75 | -5,868,230.41 |
5 | 徐州天成自控汽车系统有限公司 | 297,465,047.81 | 25,840,016.42 | 193,010,642.55 | 4,521,133.36 |
6 | 柳州天成汽车部件有限公司 | 37,833,980.88 | -135,484.30 | 37,581,806.44 | 1,046,844.69 |
7 | 长春天成自控汽车系统有限公司 | 37,630,083.01 | -11,452,202.51 | 12,078,625.55 | -2,347,145.87 |
8 | 山东远成汽车内饰件有限公司 | 108,810,762.95 | -5,214,553.48 | 65,457,525.64 | 1,104,436.68 |
9 | 英国Acro Holdings Limited | 255,827,691.82 | -299,381,464.66 | 144,361,697.31 | -76,080,322.03 |
10 | 上海天成航空座椅有限公司 | 690,508,984.82 | 18,320,716.12 | 89,894,704.73 | -9,211,585.46 |
11 | 浙江天成航空科技有限公司 | 309,082,537.27 | 12,898,192.73 | 25,427,379.34 | -11,083,122.97 |
注:
(1)资产总额及净资产金额为2023年12月31日数据,营业收入与净利润为2023年1-12月数据。
(2)英国Acro Holdings Limited主要资产为持有英国Acro Aircraft Seating Limited100%的股权、持有英国Acro Premium Seating Limited 100%股权、安科航空座椅(上海)有限公司100%股权,此处数据全部为合并报表数据。
3、公司持有浙江天台农村商业银行股份有限公司2.9%的股份。浙江天台农村商业银行股份有限公司经营范围:经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务,经营范围以批准文件所列为准。报告期内,公司获得该公司268,820.95元的现金分红。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、 乘用车座椅和工程商用车座椅
从全球范围来看,李尔、安道拓、丰田纺织、佛吉亚、麦格纳等主要外资品牌占据汽车座椅市场主要份额,前五家的市场占有率累计高达78%。在中国汽车座椅市场,延锋、李尔市占率分别达32%、15%,安道拓、丰田纺织、佛吉亚、麦格纳也分别占有一定的市场份额,国产厂商市场份额依然较低,伴随电动化趋势下自主新能源车的崛起带来的零部件行业格局重塑,国产座椅厂商有望进入自主及合资主机厂供应链,实现国产替代。本公司作为近年快速崛起的民营座椅总成供应商,已经与上汽、北汽、东风、比亚迪、奇瑞、江淮等建立了密切的合作关系,为上汽荣威i5、i6、ei5、ei6、ER6、EX21、EC32、上汽大通MIFA,北汽C46DB、东风S73等车型批量供货,在业内建立了良好的市场形象。随着今明两年更多项目进入量产,公司的业务规模、市场影响力和行业地位将进一步提升。
2、航空座椅市场
全球航空座椅市场主要由法国Zodiac集团(Zodiac Aerospace)、美国BE(B/E AerospaceInc)和德国Recaro等巨头垄断了近80%的市场份额(以上数据来源——中国航空新闻网:
http://www.cannews.com.cn)。英国飞机座椅制造商Acro Aircraft Seating Ltd为本公司的控股子公司,是全球两大飞机制造商波音和空客的合格供应商,是波音、空客线装机及翻新机座椅的全球供应商之一。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
坚持“专业化、国际化”,专注于座椅行业,稳步实施国际化,以高质量的产品研发作为企业发展的基石,将技术创新作为企业发展的动力源泉,不断提升座椅的智能化、轻量化、平台化,资源配置全球化、市场开拓国际化。通过产业链的纵向延伸,实现座椅核心件、碳纤维复合材料、电机等上游核心零部件的自制,以纵向一体化保证供应链的品质、安全和成本优势,打造核心竞争力。面对未来,公司将继续坚持“坚韧、进取”的企业精神,肩负“提供舒适安全的座椅,以科技创新生活品质”的企业使命,致力于成为“全球一流的座椅专业供应商”。
1、 乘用车座椅业务
公司作为国内第一家内资民营乘用车座椅上市公司,公司的目标是利用多年来在座椅“轻量化、智能化”方面积累的技术优势和生产成本控制方面的竞争优势,利用全球汽车工业即将进入新能源时代这一历史契机,将客户结构从以上汽等自主品牌为主转换为上汽、北汽、东风、奇瑞、广汽、比亚迪、吉利、蔚来、小鹏、理想等传统车企与新势力造车企业并重。随着这一系列战略布局的实施,产品结构从传统燃油车为主转换为以燃油车和新能源车兼顾,且逐渐以新能源车型为主。为进一步实现国际化布局,未来公司将在海外多地投资建设座椅生产基地,使乘用车座椅业务正式迈向国际市场。同时,为了全面提升配套能力与核心竞争力,公司集中力量大力发展乘用车座椅核心部件的制造水平,与多家主流主机厂达成核心件战略合作关系,确保了产品技术与市场需求的紧密衔接。目标成为年产销规模超过200万套、市场占有率10%以上,行业前三位的乘用车座椅供应商。
2、航空座椅业务
大飞机制造是国家战略新兴产业的重要组成部分,航空座椅是公司作为国内领先的专业座椅供应商迈向高端制造领域的必然选择。作为国内航空座椅行业的领军者,公司紧抓中国商飞首架国产大飞机C919所带来的机遇,子公司英国Acro Aircraft Seating Ltd 作为全球知名的航空座椅供应商之一,在航空座椅技术研发、生产过程控制等方面具备雄厚的技术实力和综合服务能力,公司积极利用英国子公司的技术优势和行业知名度,通过转移生产、转移采购,充分利用中国的制造优势、成本优势,不断提升公司航空座椅业务的综合竞争力,尽力争取中国商飞订单。借助碳纤维制造等先进技术,不断强化在传统航空座椅市场的竞争力,同时要将其应用延伸至跑车及飞行汽车座椅领域,在全球航空座椅领域不断提升市场份额,成为全球前三位的航空座椅及客舱内饰供应商。
3、工程机械和商用车座椅业务
公司作为国内领先的工程机械和商用车座椅供应商,将通过加强与国际合作伙伴的全面合作,稳步实施国际化战略,贴近客户、贴近市场,进行全球布局,建设海外工厂,实现属地化制造,全球化运营。国内将继续巩固与卡特彼勒、三一重工、徐工、中联重科、柳工、东风汽车、一汽解放、中国重汽、北汽福田、江淮汽车等工程机械和商用车行业龙头企业的合作,借助行业积累的多年经验,以技术领先的核心竞争力,夯实主流配套份额外,不断向上拓展中高端份额;在国际市场上,除了出口外销之外,公司还将加大在国际市场的投入,在服务好外资在华企业的基础上,通过良好的客户关系进入外资企业的海外主机厂供应体系,通过海外工厂建设,更好服务于海外客户,实施国际化战略。通过国内、国外两个市场的平衡发展,成为全球前三位的工程机械和商用车座椅供应商。
公司将根据“乘用车座椅、航空座椅、工程商用车座椅”各目标业务板块的特点,有计划、按步骤推进各事业部的业务拓展,稳步实施国际化战略,使“短期、中期、长期”目标有机统一、协调实现。乘用车座椅业务是公司实现快速发展的依托,航空座椅业务是提升整体盈利能力的关键,工程及商用车座椅业务是公司发展的基石,儿童安全座椅是进一步提升公司盈利能力的增长点。乘用车座椅和航空座椅业务是未来五年公司业务快速发展的依托,也是重点投入的业务领域,也是实现公司产销规模增长、提升行业地位的主要手段。针对汽车工业进入新能源时代这一历史性机遇,公司将通过技术与产品创新在新能源汽车座椅领域实现弯道超越,集中优势资源服务重点客户,以优良的品质和卓越的服务,与重点客户建立长期稳定的合作关系,实现乘用车座椅业务的快速发展,努力成为中国主流的乘用车座椅供应商之一;公司将充分利用英国的技术优势、中国的资源优势,优化供应链体系,以快速增长的中国市场为契机,不断提升航空座椅业务的国际地位,成为全球主流的航空座椅供应商。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年将是公司各项业务高速增长的一年,在高速增长中,持续提升经营质量、提升经营效益,防范经营风险,实现“规模”和“效益”的同步增长。
1、销售与市场
(1)乘用车业务
乘用车电动化、智能化的趋势带来了新技术对旧技术的取代和新能源汽车对燃油车的替代,新老更替产生了中国乘用车市场激烈的市场竞争,首先反应出来的就是价格竞争,这将给整车企业及零部件企业带来盈利和财务的压力,部分企业会在压力下被迫出局。因此,公司乘用车座椅业务在中国汽车行业的格局重塑中迎来了无限的机遇,也同时会面临一定的盈利压力和客户风险。公司2024年在销售与市场方面的重点工作就是要服务好战略大客户,公司战略规划部门在综合评估客户的市场竞争力、发展潜力、综合实力的基础上,确定了公司的长期战略客户,这些是公司今后乘用车业务发展的长期伙伴和战略依托。
各项工作聚焦战略客户,将资源重点投向战略客户,在量产项目保供、新项目前期开发与项目定点等环节全方位优先保障。2024年,对战略客户的重点量产项目,包括:郑州工厂的上汽AP31-major、ZP22、ZS32、奇瑞T1N 、南京工厂江淮M116、福建宁德工厂上汽EC32、吉祥C5、武汉工厂北汽C46DB、东风S73、S59以及合肥工厂的新能源汽车座椅等重点项目,销售部门协调公司采购、生产及质量能部门,密切配合,确保量产项目准时交付,实现年度销售预算目标。
在新增定点上,也将根据公司战略部署,优先选择公司确定的头部企业、强势品牌等战略重点客户的优势项目,充分利用公司的品牌和技术优势以及面向客户的快速反应能力,获取高价值项目,为公司未来的快速健康发展提供充足的市场与订单支持。
(2)工程机械及商用车业务
2024年,宏观政策调控力度增强,财政对重大投资的支持力度加大。2024年3月5日发布的《政府工作报告》中提出,为系统解决强国建设、民族复兴进程中一些重大项目建设的资金问题,从今年开始拟连续几年发行超长期特别国债,今年先发行1万亿元,专项用于国家重大战略实施和重点领域安全能力建设,释放了财政持续发力的信号。2024年超长期特别国债1万亿以及地方政府专项债券3.9万亿的发行可以为国家基建投资提供更为稳定的资金来源,这些因素都将利好工程机械和商用车行业的稳定发展。
利用公司在国内工程机械座椅市场和重卡座椅市场上的行业领先优势,尤其是轻量化、智能化、通风加热、气囊减震等技术优势,加大在新能源工程机械、新能源商用车、轻卡等领域的产品研发与项目合作,形成新的增量市场。同时,在国际市场上,针对欧洲、美洲及俄罗斯市场各自的特点,进行针对性的产品开发,不断提升在出口市场的市场份额,使公司在工程机械和商用车领域的国际地位进一步提升。
(3)航空业务
2024年公司航空业务的增长一方面来自今年的新增订单,另一方面是过去几年积累的长期订单的按期交付。S9系列已经获得了行业内的充分认可,极致的轻量化(7.5公斤的重量)和可
回收(已被独立验证具备超过99%的可回收性)是该款产品的显著特征,将成为公司今后的主力产品之一。今年将继续在法兰克福展出我们的Innovares 高级经济舱座椅以及适用于宽体机的S9系列新产品,这将帮助我们获取更多的长期订单。除波音、空客项目之外,要继续推动与中国商飞、巴西航空工业、德国多尼尔及ATR的合作,扩充公司产品线和产品适用场景。低空经济已经被列为国家的战略性新兴产业之一,公司要充分利用在航空座椅、乘用车座椅领域积累的行业经验,尤其是轻量化、高强度碳纤维座椅骨架技术,协调技术团队加快推进适合低空领域的飞行汽车座椅产品研发,积极参与相关项目的招标与报价,成为这一细分行业的主流供应商之一。2024年,在市场拓展方面,要以亚洲和欧美市场作为重点。在亚洲地区,充分了解中国三大航和其他国内航司的机队状况以及未来的机队翻新和购机计划,提前对国内航空公司做好本公司的销售推广工作,参与印度、沙特、阿联酋等国航空公司的需求增长跟踪及飞机采购竞标。欧洲地区,保持与英国、意大利、西班牙等国主要航空公司的日常沟通,了解各航司的购机计划并且按照需求提前定制客舱布局布置,争取获得新订单的定点。在北美,将继续跟进西南航空Southwest 和捷蓝航空JetBlue等重点战略性航空公司, 提升服务能力,扩大合作。除航空公司业务之外,2024年将继续深化与租赁公司的合作,提供适合租赁公司交付周期短的飞机座椅产品和服务。
2、产品研发
(1)乘用车
2024年开发量产新项目总计17个,主要包括:极狐汽车C46DB五座版、上汽乘用车ZS32、上汽乘用车AP4ER、上汽乘用车AP4EM-X1、东风乘用车S59、零重力座椅,造车新势力头部企业FY欧洲版 & 中国版,吉祥汽车C5国版、欧版、右舵版、行政版,奇瑞捷途X70、X90,中国头部新能源 SC2EV,上海大通MIFA 改款,某国内自主头部OEM碳纤维座椅等。
计划新增项目定点18个,包括:上汽乘用车座椅项目3个、东风乘用车座椅项目2个、 捷途汽车座椅项目2个、极狐汽车座椅项目1个,BYD汽车座椅项目2个,广汽座椅项目3个,其他客户OEM座椅项目5个。
参与报价新项目预计60个,包括:上汽乘用车&飞凡汽车&智己汽车10个,东风乘用车6个,极狐汽车4个,捷途汽车6个,江淮汽车3个,比亚迪8个,蔚来汽车3个,合众汽车3个,广汽7个,其他OEM 10个等。
(2)工程机械商用车领域
2024年计划开发新产品120项,其中商用车57项,工程机械63项,重点项目如下:
?商用车
福田戴姆勒A6重卡、中卡座椅项目 ,奇瑞轻卡KL71座椅项目,徐汽轻卡座椅项目,吉利G2、G3生活舱座椅项目,安徽苇渡重卡座椅项目、华菱H7座椅项目等
?工程机械
卡特下一代挖机座椅项目,徐工挖机座椅项目,三一挖机座椅项目,中联挖机座椅项目,柳工装载机、挖机座椅项目,临工挖机座椅项目,山河智能挖机座椅项目,雷沃挖机座椅项目,山重建机挖机座椅项目,同力矿卡气囊座椅项目等 。
(3)航空业务
2024年,航空座椅业务的重点研发项目包括以下7项:
①S9 DAG整椅项目设计开发验证;
②商务舱S7座椅靠背及扶手箱新产品设计开发验证;
③B737 S9整椅设计开发验证;
④S9及S6座椅应用与国内商飞919机舱开发;
⑤国内eVTOL低空经济座椅项目研发验证;
⑥整椅及零部件生产转移降本;
⑦完成新一代树脂及碳纤维预浸料研发,推动实现超低降本项目实施。
3、重点工作
(1)围绕战略大客户完成乘用车座椅生产基地的国内及国际布局
在已有的河南郑州、江苏南京、福建宁德、浙江天台四大乘用车座椅生产基地基础上,重点推进湖北武汉、安徽滁州、安徽合肥以及广州、济南、常州等生产基地的产能建设,满足战略大客户的供货需求。同时,要根据主要客户的国际化战略布局,在泰国、马来西亚及墨西哥建设生产基地,提高公司产品在全球汽车产业链中的竞争力。
(2)优化组织架构建设国内领先的乘用车座椅研发体系
协同销售团队,快速反应,精选项目,在目前上海乘用车座椅研究院基础上,筹建广东及武汉研究分院,以充分利用当地丰富的人才资源,快速服务于战略客户和重点项目。研究院内部组织结构要适应公司中长期快速战略发展需要,项目开发要坚持模块化、标准化、平台化,提升零部件通用性,降低产品开发周期,适应快节奏的开发要求。
(3)全面实施OPACC指标考核,提升公司整体运营效率
各运营主体以OPACC(资本成本扣除后利润Operating Profit after Capital Charge)提升为抓手,实施卓越运营体系。合理规划产线产能,提升厂房、设备等固定资产利用率;落实持续改进,及时发现运营存在的问题,做出改善方案,降低能耗提高人均效率,持续降本增效,推进全价值链VAVE;控制原材料、在制品、制成品及应收账款的资金占用,提升产品毛利及公司整体运营效率。
(4)进行项目与产品全生命周期评估,提升项目贡献水平
针对行业与产品特点,进行全生命周期的产品与项目评估,根据市场竞争和公司经营的需要,提出新项目及新产品开发的整体规划。依据客户的产品开发要求及公司的资源条件,设定产品的成本控制目标,测算项目收益,在敏感性分析的基础上确定项目报价。在产品研发及量产阶
段,配合客户持续实施产品特性目标、质量目标的优化,不断提升产品的市场竞争力和盈利能力。
(5)人力资源管理
通过企业文化引领,以价值观凝聚向心力、提升战斗力,把每位员工放到最合适的岗位,实现人尽其才,同时以灵活高效的选人、用人机制培养一支优秀稳定的人才队伍。制定师徒机制,设立总监级别以上管理人员接班人选择机制,每季度更新并汇报接班人状态。人力资源管理不仅要为企业打造一支稳定高效的人才队伍,也要为每一位员工的成长与发展提供指导与帮助,使员工业务能力提高与企业快速发展相互赋能,相互成就,使公司成为每一位员工充分实现社会价值的平台。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、汽车行业竞争加剧的风险
新能源汽车渗透率的提升以及汽车智能化的发展,将改变全球汽车行业的竞争格局,无论是传统汽车巨头,还是快速崛起的新能源汽车新贵,抑或造车新势力,都希望在未来的二到三年内确立自己的行业地位,这将使汽车行业市场竞争加剧。更多的企业会通过增加研发投入快速开发新品投放市场以及牺牲利润降价以换取销量规模,这种压力也势必会向上游零部件企业传导,就会对公司的盈利水平带来不利影响。稳健经营和财务健康是公司持续发展的基石,在业务快速提升的同时必须保持公司财务与经营的稳健,公司将通过产品规划部门全方位的项目评估,对项目成本与收益进行分析与规划,控制项目风险,提升盈利能力,确保稳健经营。
2、宏观环境的周期性波动及不确定性风险
工程机械和商用车行业受固定资产投资,尤其是基建投资影响较大。宏观环境的周期性变化、国家财政政策、货币政策等经济调控手段的调整,都直接影响工程机械和商用车行业的市场需求。由于公司在工程机械座椅行业和商用车行业市场份额较大,盈利受到下游行业整体波动的影响较大。宏观环境的不确定性,包括国际局势,流行性疾病等对国际贸易结算、国际国内物流都可能造成不利影响,从而影响公司的出口结算、物流及供应链。针对下游行业周期性波动及宏观环境的不确定性对公司经营的影响,公司采取以下应对措施:
(1)均衡发展国内外市场,公司的外销收入绝大部分来自于国外售后维修市场,相对于主机配套市场而言,售后维修市场针对的是存量市场,有一定的刚性需求,波动性较小;(2)不断优化客户结构,公司未来将通过高端座椅产品的研发和销售,不断优化客户结构;(3)持续优化产品结构,公司将进一步丰富产品结构,以缓冲下游单个领域市场变动对公司整体业绩的影响;
(4)对风险地区的业务要进行严格的风险控制,避免遭受重大经济损失;(5)做好安全库存,避免因为物流问题影响公司安全生产与运营。
3、客户集中的风险
报告期前五名客户,主要包含上汽集团、中国重汽、徐工集团、东风汽车等,销售收入合计占营业总收入的51.44%,存在客户集中度较高的风险。针对这一状况,一方面公司将会进一步加强与战略重点客户的全方位合作,与客户共享公司的技术和产品优势,与客户共同成长,稳固并提升与客户的战略合作关系;同时,公司也将加大市场开拓力度,开发新的优质客户,不断提升市场占有率,降低对大客户依赖的风险。
4、跨国经营的管理风险
公司于2018年7月完成对英国Acro Aircraft Seating Ltd.的收购,英国Acro子公司的业务包括航空座椅的研发、设计、生产、销售及售后服务,客户包括欧洲、北美、亚洲、大洋洲等全球各地的航空公司。业务所在国政治、经济、文化上的差异都对公司的管理运营提出了挑战。公
司将充分发挥英国经营团队多年跨国经营的经验,以全球化的视野,优势互补,实现资源的有效整合。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内, 本公司股东大会、董事会、监事会和经营层均严格按照《公司法》、《证券法》 、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件和本公司《章程》的规定,认真履职,规范运作。公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责并均能忠实履行职务,切实维护投资者和公司的利益。本公司法人治理状况与中国证监会有关上市公司治理的要求不存在重大差异。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具
体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东、实际控制人及其控制的其他单位没有从事与公司相同或者相近业务的情况,不存在影响公司资产、人员、财务、机构、业务等方面完整性与独立性的情形。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023.2.27 | www.sse.com.cn | 2023.2.28 | 审议通过《关于与滁州经济技术开发区管理委员会签署投资协议书的议案》 |
2022年年度股东大会 | 2023.5.19 | www.sse.com.cn | 2023.5.20 | 审议通过《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年年度报告及摘要》、《2022年度利润分配方案》、《2022年度财务决算报告》、《关于聘请2023年度审计机构的议案》、《关于 |
2023年度授信规模的议案》、《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》 | ||||
2023年第二次临时股东大会 | 2023.6.13 | www.sse.com.cn | 2023.6.14 | 审议通过《关于调整独立董事薪酬的议案》、《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》、《关于选举监事的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
陈邦锐 | 董事长 | 男 | 61 | 2017-04-18 | 2026-06-12 | 16,958,613 | 16,958,613 | 0 | 无 | 70.11 | |
许筱荷 | 董事 | 女 | 60 | 2017-04-18 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | - | 是 |
陈昀 | 董事、副总经理 | 男 | 30 | 2017-12-29 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 143.10 | |
洪慧党 | 董事、总经理 | 男 | 49 | 2023-06-13 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 76.51 | |
朱西产 | 独立董事 | 男 | 61 | 2023-06-13 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 4.67 | |
张新丰 | 独立董事 | 男 | 43 | 2023-06-13 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 4.67 | |
杨萱 | 独立董事 | 女 | 42 | 2023-06-13 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 4.67 | |
郑丛成 | 监事会主席 | 男 | 39 | 2023-06-13 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 17.44 | |
姚伟 | 监事 | 男 | 43 | 2017-04-18 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 35.70 | |
袁洪锌 | 监事 | 男 | 41 | 2017-04-18 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 25.79 | |
吴延坤 | 副总经 | 男 | 52 | 2017-10- | 2026-06- | 0 | 0 | 0 | 无 | 58.49 |
理、董事会秘书 | 25 | 12 | |||||||||
周平 | 财务总监 | 男 | 43 | 2023-06-13 | 2026-06-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 55.18 | |
陈庆联 | 董事 | 男 | 52 | 2017-04-18 | 2023-06-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 15.67 | |
许述财 | 独立董事 | 男 | 45 | 2017-04-18 | 2023-06-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 3.52 | |
胡志强 | 独立董事 | 男 | 46 | 2017-12-30 | 2023-06-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 3.52 | |
陈勇 | 独立董事 | 男 | 67 | 2020-09-03 | 2023-06-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 3.52 | |
林武威 | 监事会主席 | 男 | 33 | 2022-07-05 | 2023-06-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 13.10 | |
樊瑞满 | 财务总监 | 男 | 44 | 2022-01-27 | 2023-06-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 26.10 | |
合计 | / | / | / | / | / | 16,958,613 | 16,958,613 | / | 561.76 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
陈邦锐 | 1992年-1999年任天台县交通汽车配件厂厂长,2000年1月-2010年9月任浙江天成座椅有限公司执行董事、总经理,2010年10月-2012年4月任公司总经理,2010年10月至今任公司董事长,2015年12月起至2022年7月兼任公司总经理,2021年4月至今兼任公司技术研究院院长。 |
许筱荷 | 2000年-2010年9月任浙江天成座椅有限公司监事,2010年10月至今任公司董事。 |
洪慧党 | 1999年-2010年10月在浙江天成座椅有限公司工作,历任销售部业务员、采购部经理、销售管理部经理、制造部经理、质量总监兼品保部经理,现任公司工程商用车事业部生产负责人、合肥天成汽车配件有限公司监事、浙江天成物流有限公司监事、马鞍山永成汽车配件有限公司监事、济南远成汽车座椅有限公司监事。2010年10月至2022年7月任公司监事会主席。2022年7月至今任公司总经理。 |
陈昀 | 硕士研究生学历,2016年毕业于美国普渡大学农业工程专业, 2018年美国大学工程管理硕士毕业。2017 年 12 月至今任公司董事,2018 年至今担任公司航空事业部总经理。2023 年 6 月至今任公司副总经理,兼任乘用车事业部总经理、航空事业部总经理。 |
朱西产 | 1995年在清华大学汽车系获得工学博士学位。1996-2005年在中国汽车技术研究中心从事汽车碰撞安全技术研究工作,任国家汽车质 |
量监督检验中心副总工程师,汽车被动安全技术领域首席专家。2005年11月进入同济大学汽车学院任教授,汽车安全技术研究所所长。担任中国汽车工程学会安全技术委员会副主任委员,i-VISTA专家委员会副主任委员、秘书长,全国产品缺陷与安全管理标准化技术委员会委员,全国机动车运营安全技术检测设备标准化技术委员会副主任委员。 | |
张新丰 | 2009年12月-2018年12月同济大学新能源汽车工程中心燃料电池系统部部长,汽车学院院长助理;2018年12月-2022年12月东风汽车集团有限公司前瞻技术研究院担任副总工程师/总监;2021年1月-2022年3月任三一集团总裁助理兼电动车化研究院副院长;2022年3月至今任浙大城市学院“钱塘学者”特聘教授、系主任。 |
杨萱 | 2003年8月至2018年3月任浙江财经大学审计员;2018年3月至今任浙江财经大学副教授。 |
郑丛成 | 2007年加入本公司,历任财务部副经理、经理,现任公司高级财务经理。 |
姚伟 | 曾参与完成浙江省科学技术成果“高强度升降减振座椅”、“智能记忆电动座椅”、“多功能空气悬挂式减振座椅”项目。1999年-2003年为嘉善顺达汽车配件制造有限公司技术员,2004年加入浙江天成座椅有限公司,历任技术员、技术服务部经理、产品研发部经理,2010年10月至今任公司职工代表监事。 |
袁洪锌 | 2000年加入浙江天成座椅有限公司,历任质检员、采购员、车间主任、采购部副经理、采购部经理,品保部副经理。现任公司金属件工厂运营经理。2010年10月至今任公司监事。 |
吴延坤 | 曾任浙江万丰奥威汽轮股份有限公司董事会秘书、副总经理,浙江爱仕达电器股份有限公司董事会秘书、副总经理,2017年10月至今任本公司董事会秘书、副总经理。 |
周平 | 2013年至2018年任双登集团股份有限公司财务总监,2018年10月至2020年02月任浙江吉利控股集团有限公司驻子公司财务总监。2020年02月至2023年05月任吉利科技集团有限公司驻子公司财务总监,2023年6月起任本公司财务总监。 |
陈庆联 | 1998年3月-1999年12月在天台县交通汽车配件厂工作,为销售部业务员,2000年1月-2010年9月在浙江天成座椅有限公司工作,历任销售部业务员、销售部经理、内销总监,2010年10月至今担任公司高级销售总监。2013年6月至今兼任柳州天成汽车部件有限公司执行董事、总经理。2016年1月-2023年6月任公司董事。 |
许述财 | 2007年-2010年清华大学汽车系博士后,2010年至今在清华大学汽车系担任副研究员、硕士研究生导师,担任清华大学《汽车安全与节能学报》编辑部主任、清华大学苏州汽车研究院院长助理等职务。2017年4月-2023年6月任公司独立董事。 |
胡志强 | 2003年-至2005年任平安证券股份有限公司业务经理,2005年至2007年任上海市小耘律师事务所律师,2007年至2017年3月任上海元达律师事务所律师,2017年3月至今任北京市竞天公诚律师事务所上海分所合伙人。2017年12月-2023年6月任公司独立董事。 |
陈勇 | 1987年8月至今,浙江财经大学副教授,历任系副主任、主任,研究所副所长、所长等职,2020年9月-2023年6月任公司独立董事。 |
林武威 | 1990年出生, 中国国籍, 无永久境外居留权, 本科学历, 律师。 2014年加入浙江天成自控股份有限公司历任公司法务、 证券投资部经理, 2017至今担任公司证券事务代表。2022年7月-2023年6月任公司监事会主席。 |
樊瑞满 | 1979 年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于东华大学企业管理专业,研究生学历,注册税务师、国际内审师、高级会计师。2014年 4 月至 2022 年 1 月浙江金鹰集团有限公司任财务总监。2022年1月-2023年6月任本公司财务总监。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
2023年6月13日,公司召开了2023年第2次临时股东大会,选举陈邦锐、许筱荷、洪慧党、陈昀担任公司第五届董事会董事,朱西产、张新丰、杨萱担任公司第五届董事会独立董事。选举郑丛成、袁洪锌为第五届监事会股东代表监事,与职工代表监事姚伟一起组成公司第五届监事会。同日召开公司第五届董事会第一次会议选举陈邦锐先生担任第五届董事会董事长,聘任洪慧党担任公司总经理,聘任陈昀先生担任公司副总经理,聘任吴延坤先生担任公司副总经理、董事会秘书,聘任周平先生担任公司财务总监。第五届监事会第一次会议选举郑丛成担任公司第五届监事会主席。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
陈邦锐 | 浙江天成科投有限公司 | 监事 | 2011年5月 | |
许筱荷 | 浙江天成科投有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年5月 | |
许筱荷 | 天台众诚投资中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2010年6月 | |
在股东单位任职情况的说明 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
陈邦锐 | 浙江省天台县天成房地产开发有限公司 | 监事 | 2011年5月 | |
陈邦锐 | 天台县银信小额贷款股份有限公司 | 监事 | 2012年10月 | |
陈邦锐 | 浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2005年3月 | |
许筱荷 | 浙江省天台县天成房地产开发有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年5月 | |
许筱荷 | 浙江天和联建设投资有限公司 | 董事 | 2012年1月 | |
陈庆联 | 浙江天成(十堰)自控有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年12月 | |
陈庆联 | 柳州天成汽车部件有限公司 | 执行董事、总经理 | 2013年6月 | |
陈庆联 | 郑州天成汽车配件有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年6月 | |
陈庆联 | 徐州天成自控汽车系统有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年12月 | |
陈昀 | 上海匀称农业科技有限公司 | 执行董事 | 2017年5月 | |
陈昀 | 上海天成航空科技有限公司 | 执行董事 | 2020年4月 | |
陈昀 | Acro Aircraft Seating Limited | 董事长 | 2017年11月 | |
许述财 | 苏州清泰汽车销售有限公司 | 总经理 | 2017年5月 |
许述财 | 苏州清泰佳思提安全系统设备有限公司 | 副董事长 | 2017年6月 | |
许述财 | 苏州清博汽车信息咨询有限公司 | 执行董事 | 2014年2月 | |
许述财 | 苏州清泰汽车安全科技有限公司 | 董事长兼总经理 | 2015年4月 | |
洪慧党 | 浙江天成(十堰)自控有限公司 | 监事 | 2013年4月 | |
洪慧党 | 合肥天成汽车配件有限公司 | 监事 | 2014年11月 | |
洪慧党 | 浙江天成物流有限公司 | 监事 | 2014年11月 | |
洪慧党 | 济南远成汽车座椅有限公司 | 监事 | 2017年2月 | |
洪慧党 | 郑州天成汽车配件有限公司 | 监事 | 2017年6月 | |
洪慧党 | 南京天成自控汽车系统有限公司 | 监事 | 2017年11月 | |
洪慧党 | 徐州天成自控汽车系统有限公司 | 监事 | 2017年12月 | |
姚伟 | 柳州天成汽车部件有限公司 | 监事 | 2013年6月 | |
在其他单位任职情况的说明 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会下设薪酬与考核委员会,按绩效评价标准和程序,对高级管理人员进行评价,根据评价结果结合公司经营状况对高级管理人员的报酬提出合理化建议。独立董事津贴由股东大会决定。公司非独立董事、监事根据在公司担任的管理职务领取对应的岗位工资,不设非独立董事津贴及监事津贴。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 2023年4月18日,公司第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过了《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的议案》,对2022年公司高级管理人员进行薪酬考核,并提交董事会审议。独立董事发表了独立意见,认为审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定,不存在损害中小股东利益的情形,同意该议案。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事、高级管理人员的报酬均根据公司制定的工资政策发放。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期董事、监事和高级管理人员应付报酬已支付,和本报告披露的薪酬总额一致。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 561.76万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
洪慧党 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
朱西产 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
张新丰 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
杨萱 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
郑丛成 | 监事会主席 | 选举 | 换届选举 |
陈昀 | 副总经理 | 聘任 | 新一届董事会聘任 |
周平 | 财务总监 | 聘任 | 新一届董事会聘任 |
陈庆联 | 董事 | 离任 | 任期届满 |
许述财 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
胡志强 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
陈勇 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
林武威 | 监事会主席 | 离任 | 任期届满 |
樊瑞满 | 财务总监 | 离任 | 任期届满 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第四届董事会第十六次会议 | 2023年2月10日 | 审议通过: 1、《关于公司设立滁州子公司的议案》 2、《关于与滁州经济技术开发区管理委员会签署投资协议书的议案》 3、《关于提议召开2023年第一次临时股东大会的议案》 |
第四届董事会第十七次会议 | 2023年4月14日 | 审议通过: 《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》 |
第四届董事会第十八次会议 | 2023年4月28日 | 审议通过: 1、《2022年度总经理工作报告》 2、《2022年度董事会工作报告》 3、《2022年度利润分配预案》 4、《2022年度财务决算报告》 5、《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的议案》 6、《关于2023年度授信规模的议案》 7、《关于计提资产减值准备的议案》 8、《审计委员会2022年度履职报告》 |
9、《关于聘请2023年度审计机构的议案》 10、《2022年年度报告及摘要》 11、《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 12、《关于公司2022年度内部控制评价报告及审计报告的议案》 13、《公司2023年第一季度报告》 14、《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》 15、《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》 16、《关于提议召开2022年年度股东大会的议案》 | ||
第四届董事会第十九次会议 | 2023年5月25日 | 审议通过: 1、《关于董事会换届选举及推荐公司第五届董事会董事候选人的议案》 2、《关于调整独立董事薪酬的议案》 3、《关于提议召开2023年第二次临时股东大会的议案》 |
第五届董事会第一次会议 | 2023年6月13日 | 审议通过: 1、《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》 2、《关于确定第五届董事会专业委员会人员组成的议案》 3、关于聘任公司总经理的议案》 4、《关于聘任公司副总经理的议案》 5、《关于聘任公司董事会秘书的议案》 6、《关于聘任公司财务总监的议案》 7、《关于聘任公司证券事务代表的议案》 |
第五届董事会第二次会议 | 2023年7月6日 | 审议通过: 《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 |
第五届董事会第三次会议 | 2023年8月24日 |
审议通过:
1、《2023年半年度报告及其摘要》
2、《2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》
第五届董事会第四次会议 | 2023年10月30日 | 审议通过: 1、《公司2023年第三季度报告》 2、《公司关于部分募集资金投资项目延期的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
陈邦锐 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
许筱荷 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈昀 | 否 | 8 | 8 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
洪慧党 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
朱西产 | 是 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
张新丰 | 是 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
杨萱 | 是 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
陈庆联 | 否 | 4 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
许述财 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
胡志强 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
陈勇 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 7 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 杨萱、张新丰、许筱荷 |
提名委员会 | 朱西产、杨萱、陈邦锐 |
薪酬与考核委员会 | 杨萱、张新丰、许筱荷 |
战略委员会 | 陈邦锐、杨萱、朱西产 |
(二) 报告期内审计委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行 职责情况 |
2023.4.18 | 第四届董事会审计委员会第八次会议 | 1、审议《2022年度审计委员会履职报告》;2、审议《2022年度报告及摘要》;3、审议《2022年度财务决算报告》;4、审议《关于聘请2023年度审计机构的议案》;5、审议《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;6、审议《2022年度内部审计工作总结》;7、审议《2023年度审计计划》;8、审议《关于公司2022年度内部控制评价报告》;9、审议《内部控制审计报告》;10、审议《公司2023年第一季度报告》;11、审议《2023年第一季度募集资 |
金专项审计报告》;12、审议《2023年第一季度内部审计报告》。 | |||
2023.8.14 | 第五届董事会审计委员会第一次会议 | 1、审议《2023年半年度报告及其摘要》;2、审议《2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;3、审议《2023年第二季度内部审计报告》。 | |
2023.10.25 | 第五届董事会审计委员会第二次会议 | 1、审议《公司2023年第三季度报告》;2、审议《2023年第三季度募集资金专项审计报告》;3、审议《2023年第三季度内部审计报告》。 |
提名委员会召开一次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 |
2023.5.18 | 第四届董事会提名委员会第三次会议 | 1、审议《关于董事会换届选举及推荐公司第五届董事会候选人的议案》 |
战略决策委员会召开一次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 |
2023.2.5 | 第四届董事会战略决策委员会第五次会议 | 1、审议《关于公司设立滁州子公司的议案》;2、审议《关于与滁州经济技术开发区管理委员会签署投资协议书的议案》 |
薪酬与考核委员会召开一次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 |
2023.4.18 | 第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议 | 1、审议《关于公司高级管理人员2022年度薪酬的议案》 |
(三) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,688 |
主要子公司在职员工的数量 | 986 |
在职员工的数量合计 | 2674 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 | 128 |
工人数 | |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,778 |
销售人员 | 54 |
技术人员 | 388 |
财务人员 | 44 |
行政人员 | 410 |
合计 | 2,674 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士研究生 | 24 |
本科 | 423 |
大专 | 531 |
高中以下 | 1696 |
合计 | 2,674 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司尊重所有员工为企业发展做出的贡献,根据公司薪资福利政策的基础上,实现个人基准薪酬与岗位相对价值相匹配、个人薪酬与绩效相匹配、薪酬总额与公司效益相匹配。
1、薪资依据:员工薪资主要取决于个人技能、贡献、岗位以及社会薪资水平,公司致力为员工提供对内公平、对外具备一定竞争力的薪资结构。
2、薪资策略:公司参照地区工资水平,兼顾员工对公司的贡献度,综合岗位确定薪资,确保工资的竞争力与稳定性。
3、薪资调整原则:公司坚持员工以自己工作技能和绩效来获得收入增加的做法。绩效考核和人事评价结果作为员工薪资调整的基础。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
据公司发展的总体要求,结合行业特点和公司员工岗位技能的要求,公司制定了系统的员工培训计划:
1、以胜任岗位所需要的技能和素质为依据,逐步建立公司内部分层分类的人才培训体系,有计划、有步骤、有针对性地对各类各级员工进行培训,适应不同层次、不同类别培训对象的不同需求;
2、2024年将继续完善培训运营管理体系,继续以分类分层的人才培养模式,通过系统培训提高员工的业务水平和整体素质;
3、实施专项人才培养项目,加强对重要人才、紧缺人才的培养;
4、不断丰富培训手段,增加网络培训、轮岗、行业交流研讨、对标学习、行动学习等培训形式;
5、继续实施职业技能与上岗认证培训,继续开展生产技能竞赛活动。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 1,702,122.18 |
劳务外包支付的报酬总额 | 46,317,813.13 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司依据中国证监会《上市公司监管指引第三号——上市公司现金分红》等相关规定,经公司2014年第一次临时股东大会表决,通过了《关于公司首次公开发行股票并上市后股利分配政策的议案》等议案,修订并确立了公司首次公开发行股票并上市后的股利分配政策。公司修订利润分配政策(含现金分红政策)的条件和程序合规透明。利润分配政策(含现金分红政策)列入《公司章程》且已经股东大会审议通过,分红标准和比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发表了意见。为进一步规划公司利润分配及现金分红有关事项,进一步细化《公司章程》对利润分配事项的决策程序和机制,积极回报股东,引导股东树立长期投资和理性投资理念,公司董事会制定了《浙江天成自控股份有限公司未来三年(2021 年-2023 年)股东分红回报规划》,该规划经公司2020年年度股东大会表决通过。
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》(证监会公告〔2023〕61 号),结合公司的实际情况,公司董事会制定了《浙江天成自控股份有限公司未来三年(2024 年-2026年)股东分红回报规划》,该规划经公司2024年第一次临时股东大会表决通过。
公司通过接听投资者电话以及公司公共邮箱、网络平台等渠道与中小股东沟通,并开通网络投票方式供中小股东参与股东大会对利润分配政策的表决,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022 年 4 月 22日,公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议,审议并通过《关于<浙江天成自控股份有限公司 2022 年股票期 | 《浙江天成自控股份有限公司2022年股票期权激励计划(草案)及其摘要》(2022-014号) |
权激励计划(草案)及其摘要>的议案》,并于2022 年 5 月 16 日经公司 2021 年年度股东大会审议通过。 | |
2022 年 6 月17日,公司召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》。 | 《关于向激励对象授予股票期权的公告》(2022-027号) |
2022年7月5日,公司本次授予的股票期权登记手续已完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《上市公司股权激励业务股票期权登记证明》。 | 《2022年股票期权激励计划授予结果公告》(2022-037号) |
2023 年 4 月 28 日,公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事 会第十四次会议,审议通过了《关于注销 2022 年股票期权激励计划部分股票期 权的议案》,对已离职激励对象及第一个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的合计 617.50 万份股票期权进行注销。 | 《关于注销 2022 年股票期权激励计划》(2023-021号) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 股票期权行权价格(元) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元) |
陈庆联 | 董事(离任)、高级销售总监 | 350,000 | 6.79 | 245,000 | 10.20 | |||
樊瑞满 | 财务总监(已离任) | 350,000 | 6.79 | 245,000 | 10.20 | |||
吴延坤 | 董事会秘书、副总经理 | 350,000 | 6.79 | 245,000 | 10.20 | |||
合计 | / | 1,050,000 | / | 735,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了较为完善的高级管理人员选聘、考核、激励与约束机制并不断完善。公司高级管理人员由董事会聘任,董事会下设的薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、履行职责、责任目标完成情况进行考核。报告期内,公司高级管理人员均能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的要求,认真履行职责,在董事会的正确指导下不断加强内部管理,为公司未来发展奠定基础。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司2023年度内部控制评价报告及审计报告的议案》,《公司2023年度内部控制评价报告》全文详见公司于同日在上海证券交易所网站发布的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据董事会制定的《子公司管理制度》及《公司法》、子公司所在地的法律法规对子公司行使董事、监事聘任、高管任免、投资计划与经营计划审批等各项权利,目前公司的子公司均为全资子公司,公司能够对各子公司进行完全控制。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
无是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
经自查,公司能够满足公司治理的各项要求。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 28.75 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司在2021年列入台州市环保局“土壤重点监管行业、年危废产生100万吨以上单位”,主要排污信息如下:
A、 主要污染物:COD、氨氮、总磷、VOCs。
B、 排放方式:废水经厂区污水处理站处理后达标排放;有机废气经厂区光催化系统处理后达标高空排放。
C、 排放口数量和分布情况:上宅厂区设污水排放口1个(位于厂区东面),废气排放口9个(均位于厂内);晚山工厂设污水排放口1个(位于厂区北侧),废气排放口7个(均位于厂内)。
D、 主要污染物排放标准及总量:废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准,核定总量COD2.263吨,氨氮0.113吨;有机废气处理排放执行执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中的二级标准。公司严格执行了上述标准。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司建有相应的废水处理设施,并在排放口设置有与环保部门联网的在线监控系统,确保污染物达标排放;废气处理主要是通过光催化处理后达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司建设项目均根据环境保护部门“三同时”流程开展各项工作。项目均由相关设计单位进行设计,由具备相应资质的环评单位编制环境影响报告书,依次进行审批、验收,符合国家及地方建设项目管理要求。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司(上宅厂区)应急预案备案编号:331023-2021-006-M浙江天成自控股份有限公司(晚山厂区)应急预案备案编号:331023-2021-007-M
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司根据国家、地方相关法律法规、标准等委托有资质的单位进行定期环境检测,并根据监测报告上报环保部门,并定期接受环保部门的监督检测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司其他子公司均非重点排污单位,统一根据公司的环保理念、环境管理体系及国家相关的环保法律法规实施环境保护工作。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 6,548 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 清洁能源发电 |
具体说明
√适用 □不适用
利用屋顶光伏发电,报告期末总装机9.3兆瓦,利用清洁能源发电以减少碳排放。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 30 | |
其中:资金(万元) | 30 | 通过天台县教育基金会对白鹤镇教育基金定向捐赠,该基金用于天台县白鹤镇学校教育基础设施建设。 |
物资折款(万元) | ||
惠及人数(人) |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 天成科投 | 注1 | 2012年10月 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 陈邦锐、许筱荷 | 注2 | 2012年10月 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 天成科投 | 注3 | 2012年10月 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 陈邦锐、许筱荷 | 注4 | 2012年10月 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 众诚投资 | 注5 | 2012年10月 | 是 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1:①公司郑重声明,截至本声明与承诺函签署日,除所控股天成自控及其下属公司从事车辆座椅的研发、生产和销售外,公司及控制的其他企业不存在从事车辆座椅的研发、生产和销售的情形。②公司将不以直接或间接的方式从事与天成自控相同或相似的业务,以避免与天成自控的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使公司拥有控制权的其他企业(包括但不限于自营、合资或联营)不从事、参与与天成自控的生产经营相竞争的任何活动的业务。③如公司及公司拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与天成自控的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知天成自控,在通知中所指定的合理期间内,天成自控作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则尽力将该商
业机会给予天成自控。④如违反以上承诺,公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给天成自控造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在公司作为天成自控控股股东期间内持续有效且不可变更或撤消。”
注2:①本人郑重声明,除所控制的天成自控及其下属公司从事车辆座椅的研发、生产和销售外,本人所控制的其他企业不存在从事车辆座椅的研发、生产和销售的情形。②本人将不以直接或间接的方式从事与天成自控相同或相似的业务,以避免与天成自控的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使本人拥有控制权的其他企业(包括但不限于自营、合资或联营)不从事、参与与天成自控的生产经营相竞争的任何活动的业务。③如本人及本人拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与天成自控的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知天成自控,在通知中所指定的合理期间内,天成自控作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则尽力将该商业机会给予天成自控。④如违反以上承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给天成自控造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在本人作为天成自控实际控制人的期间内持续有效且不可变更或撤消。⑥本人将采取措施确保与本人关系密切的亲属同样履行本承诺项下的义务。
注3: ①公司将善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。公司将严格按照中国《公司法》以及天成自控的公司章程规定,促使经公司提名的天成自控董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。②保证公司以及公司控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“公司的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与公司或公司的关联企业发生不可避免的关联交易,公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且公司及公司的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④公司及公司的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。公司及公司的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,公司将向天成自控作出赔偿。
注4:①本人将依法行使有关权利,促使天成自控的第一大股东浙江天成科投有限公司善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。②保证本人以及本人控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本人的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与本人或本人的关联企业发生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义
务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且本人及本人的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④本人及本人的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。本人及本人的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,本人将向天成自控作出赔偿。注5:①本中心将依法行使有关权利,善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。②保证本中心以及本中心控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本中心的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与本中心或本中心的关联企业发生不可避免的关联交易,本中心将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且本中心及本中心的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④本中心及本中心的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。本中心及本中心的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,本中心将向天成自控作出赔偿。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更:
1. 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2. 公司自2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 900,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 17 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 尹志彬、王兆瑞 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 尹志彬(1)、王兆瑞(1) |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 150,000 |
保荐人 | 东方证券承销保荐有限公司 | 2,500,000 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
因知豆电动汽车有限公司(以下简称 “知豆”)欠本公司货款未按时支付,本公司于 2018 年 11月向宁海县人民法院提起诉讼。2019 年 4 月 22 日,宁海县人民法院作出一审判决:判决知豆电
动汽车有限公司于判决生效后十日内支付我公司货款 29,490,223.25 元,并支付违约金 321,914.92元。 由于知豆资不抵债,不能清偿到期债务。 2019 年 12 月,宁海县人民法院裁定批准知豆电动汽车有限公司重整计划。公司于 2020 年 7 月向知豆电动汽车有限公司管理人提交了《普通债权清偿方案选择确认书》,公司确认选择“现金+股权”清偿方案,即:10%现金清偿 +90%股权清偿。2023年12月,公司拥有相应债权的90%转换为持股平台宁海知豆企业管理合伙企业(有限合伙)的认缴出资26,579,044.39元,占合伙企业全部认缴出资额的2.1345%。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
报告期内,公司与浙江天台农村商业银行股份有限公司发生了银行存款的存、取及贷款等业务,交易额如下表所示:
期间 | 期初金额 | 分红收入 | 利息收入 | 手续费支出 | 转入转出净额 | 期末余额 |
2023年度 | 694.85 | 268,820.95 | 8.77 | 15.00 | -269,000.00 | 509.57 |
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
上海天成航空科技有限公司 | 聚民生物科技有限公司 | 奉贤区人杰南路398号部分厂房 | 47,933,623.48 | 2023年7月1日 | 2033年6月30日 | 3,915,963.91 | 房屋租金收入减去相应成本 | 增加其他业务收入 | 否 | 其他 |
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中:超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1) | 本年度投入金额(4) | 本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
向特定对象发行股票 | 2016年9月12日 | 507,100,000 | 0 | 495,160,100 | 495,160,100 | 503,807,700 | 499,847,900 | 99.21 | 16,424,100 | 3.32 | 0 |
向特定对象发行股票 | 2020年8月4日 | 500,000,000 | 0 | 486,689,600 | 486,689,600 | 486,689,600 | 357,919,200 | 73.54 | 27,251,300 | 5.60 | 0 |
向特定对象发行股票 | 2022年6月29日 | 149,691,300 | 0 | 145,497,500 | 145,497,005 | 145,497,500 | 145,497,500 | 100.00 | 0 | 0.00 | 0 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金 | 截至报告期末累计投入进度(%) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化,如 | 节余金额 |
总额(2) | (3)=(2)/(1) | 是,请说明具体情况 | ||||||||||||||||
乘用车座椅智能化生产基地建设项目 | 生产建设 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2016年9月12日 | 否 | 429,150,000 | 429,150,000 | 16,424,100 | 399,097,900 | 99.01 | 2020-6-30 | 是 | 是 | 不适用 | 17,190,800 | 不适用 | 否 | 不适用 |
补充流动资金项目 | 补流还贷 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2016年9月12日 | 否 | 66,010,100 | 66,010,100 | 0 | 66,023,200 | 100.00 | - | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
节余募集资金永久性补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2016年9月12日 | 否 | 0 | 34,726,800 | 100.00 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 生产建设 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2020年8月4日 | 否 | 286,689,600 | 286,689,600 | 20,476,900 | 186,591,900 | 65.08 | 2024年12月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
座椅研发中心建设项目 | 生产建设 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2020年8月4日 | 否 | 50,000,000 | 50,000,000 | 6,774,400 | 21,327,300 | 42.65 | 2024年12月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2020年8月4日 | 否 | 150,000,000 | 150,000,000 | 0 | 150,000,000 | 100.00 | - | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 向特定对象发行股票 | 2022年6月29日 | 否 | 145,497,500 | 145,497,500 | 0 | 145,497,500 | 100.00 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
(1)2016年非公开发行股票募集资金使用情况
经公司2022年7月8日召开的第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过,公司以2016年非公开发行股票闲置募集资金1,500.00万元暂时补充流动资金,使用期限为2022年7月8日至2023年7月7日。公司已于2023年7月3日将上述资金归还募集资金专户。
经公司2023年7月6日召开的第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过,公司以2016年非公开发行股票闲置募集资金1,000.00万元暂时补充流动资金,使用期限为2023年7月7日至2024年7月6日。公司已于2023年12月28日将其中600万元资金归还至募集资金专用账户。截至2023年12月31日,公司用闲置募集资金暂时补充流动资金,期末相关余额为400.00万元。
(2)2019年非公开发行股票募集资金使用情况
经公司2022年7月8日召开的第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过,公司以2019年非公开发行股票闲置募集资金15,500.00万元暂时补充流动资金,使用期限为2022年7月8日至2023年7月7日。公司保证到期归还募集资金至募集资金专用账户。公司已于2022年12月2日、2023年3月28日、2023年7月3日分别将其中1,000万元、1,000万元、13,500万元资金归还至募集资金专用账户。公司2023年7月6日召开的第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过,公司以2019年非公开发行股票闲置募集资金13,800.00万元暂时补充流动资金,使用期限为2023年7月7日至2024年7月6日。公司已于2023年12月4日将其中1,000万元资金归还至募集资金专用账户。
截至2023年12月31日,公司用闲置募集资金暂时补充流动资金,期末相关余额为 12,800.00万元。
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 13,108 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 19,332 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
浙江天成科投有限公司 | - | 163,613,066 | 41.20 | 26,874,566 | 质押 | 89,660,000 | 境内非国有法人 | |
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 1,281,545 | 17,137,212 | 4.32 | 无 | 其他 | |||
陈邦锐 | - | 16,958,613 | 4.27 | 无 | 境内自然人 | |||
天台众诚投资中心(有限合伙) | - | 11,106,700 | 2.80 | 无 | 其他 | |||
招商银行股份有限公司-兴全合泰混合型证券投资基金 | 5,687,520 | 10,204,337 | 2.57 | 无 | 其他 | |||
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德启明混合型证券投资基金 | -331,255 | 9,613,088 | 2.42 | 无 | 其他 | |||
招商银行股份有限公司-交银施罗德均衡成长一年持有期混合型证券投资基金 | -867,100 | 8,988,060 | 2.26 | 无 | 其他 | |||
招商银行股份有限公司-兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金 | 4,000,462 | 7,774,212 | 1.96 | 无 | 其他 | |||
许利银 | -28,700 | 6,289,894 | 1.58 | 无 | 境内自然人 | |||
中天控股集团有限公司 | 5,637,500 | 5,637,500 | 1.42 | 无 | 境内非国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
浙江天成科投有限公司 | 136,738,500 | 人民币普通股 | 136,738,500 | |||||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 17,137,212 | 人民币普通股 | 17,137,212 | |||||
陈邦锐 | 16,958,613 | 人民币普通股 | 16,958,613 | |||||
天台众诚投资中心(有限合伙) | 11,106,700 | 人民币普通股 | 11,106,700 | |||||
招商银行股份有限公司-兴全合泰混合型证券投资基金 | 10,204,337 | 人民币普通股 | 10,204,337 | |||||
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德启明混合型证券投资基金 | 9,613,088 | 人民币普通股 | 9,613,088 | |||||
招商银行股份有限公司-交银施罗德均衡成长一年持有期混合型证券投资基金 | 8,988,060 | 人民币普通股 | 8,988,060 |
招商银行股份有限公司-兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金 | 7,774,212 | 人民币普通股 | 7,774,212 |
许利银 | 6,289,894 | 人民币普通股 | 6,289,894 |
中天控股集团有限公司 | 5,637,500 | 人民币普通股 | 5,637,500 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈邦锐持有天成科投51%的股权,陈邦锐的妻子许筱荷持有天成科投49%的股权,持有众诚投资45.87%的投资额比例。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 浙江天成科投有限公司 | 26,874,566 | 2025年7月14日 | 26,874,566 | 非公开发行股票发行完成之日起36个月 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 浙江天成科投有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 许筱荷 |
成立日期 | 2009年12月22日 |
主要经营业务 | 科技、实业投资管理;投资咨询服务;日用百货、电子产品、纺织品、服装、家具、建筑材料、装饰材料批发、零售;货物进出口、技术进出口。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 陈邦锐 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 许筱荷 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 天成科投董事长,本公司董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
经中国证监会发行审核委员会出具的《关于核准浙江天成自控股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2732号),公司于2022年6月向控股股东浙江天成科投有限公司非公开发行人民币普通股股票26,874,566股。本次发行新增股份已于2022年7月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次新增股本为有限售条件流通股,限售期为发行完成之日起36个月,限售期满的次一交易日可在上海证券交易所上市交易。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后第一个交易日。
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
回购股份方案名称 | 以集中竞价方式回购股份 |
回购股份方案披露时间 | 2023年4月14日 |
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 150万股-300万股,占公司总股本的0.38-0.76% |
拟回购金额 | 不超过人民币 4,803.00 万元(含) |
拟回购期间 | 自公司董事会审议通过回购方案之日起不超过 12 个月(2023年4月14日—2024年4月13日) |
回购用途 | 员工持股计划或股权激励 |
已回购数量(股) | 300万股 |
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有) | |
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 无 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2024]4684号
浙江天成自控股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江天成自控股份有限公司(以下简称天成自控公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天成自控公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天成自控公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)、五(二)1和十五。天成自控公司的营业收入主要来自于车辆座椅及航空座椅的销售。2023年度,天成自控公司营业收入金额为人民币1,426,838,112.27元。
由于营业收入是天成自控公司关键业绩指标之一,可能存在天成自控公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单及签收单、客户结算单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等;
(5) 结合应收账款函证,选取项目函证销售金额;
(6) 实施截止测试,检查收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)、三(十二)及五(一)4。
截至2023年12月31日,天成自控公司应收账款账面余额为人民币511,026,421.17元,坏账准备为人民币44,723,167.32元,账面价值为人民币466,303,253.85元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项或组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,复核管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层减值测试方法(包括根据历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等确定的各项组合坏账准备计提比例)的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 结合应收账款期后回款情况,评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估天成自控公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
天成自控公司治理层(以下简称治理层)负责监督天成自控公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对天成自控公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天成自控公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就天成自控公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:尹志彬(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:王兆瑞二〇二四年四月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 浙江天成自控股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 161,274,511.61 | 204,115,379.62 | |
结算备付金 |
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 4,938,327.86 | 7,059,488.82 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 19,874,024.75 | 93,935,583.47 | |
应收账款 | 466,303,253.85 | 365,532,901.57 | |
应收款项融资 | 113,003,384.48 | 65,234,839.54 | |
预付款项 | 14,320,751.83 | 9,568,807.77 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 16,361,516.87 | 15,261,905.88 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 415,982,435.45 | 344,139,649.95 | |
合同资产 | 8,589,040.53 | 10,074,660.91 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 55,946,777.22 | 48,811,930.17 | |
流动资产合计 | 1,276,594,024.45 | 1,163,735,147.70 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 186,423.72 | ||
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | 4,990,908.07 | ||
投资性房地产 | 47,933,623.48 | 49,611,381.46 | |
固定资产 | 759,685,529.05 | 729,647,750.60 | |
在建工程 | 159,139,051.76 | 98,843,414.74 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 69,109,966.61 | 67,719,463.01 | |
无形资产 | 179,134,986.75 | 178,621,120.07 | |
开发支出 | |||
商誉 | 19,564,095.07 | 18,164,047.55 | |
长期待摊费用 | 9,690,580.95 | 8,859,161.60 | |
递延所得税资产 | 57,113,387.26 | 54,583,211.58 | |
其他非流动资产 | 19,458,985.49 | 11,325,292.50 | |
非流动资产合计 | 1,329,321,114.49 | 1,221,061,266.83 | |
资产总计 | 2,605,915,138.94 | 2,384,796,414.53 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 149,912,986.67 | 180,050,619.52 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 130,650.00 | ||
衍生金融负债 |
应付票据 | 354,223,854.37 | 315,712,319.85 | |
应付账款 | 536,394,305.64 | 451,613,722.83 | |
预收款项 | 2,210,453.35 | ||
合同负债 | 45,090,111.57 | 38,233,348.20 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 27,878,033.48 | 27,154,608.66 | |
应交税费 | 25,644,858.24 | 22,047,750.66 | |
其他应付款 | 20,439,405.07 | 21,419,665.93 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 126,802,823.48 | 11,957,007.18 | |
其他流动负债 | 14,314,839.72 | 864,823.52 | |
流动负债合计 | 1,302,911,671.59 | 1,069,184,516.35 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 344,595,941.67 | 291,340,721.35 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 55,024,227.08 | 57,717,823.51 | |
长期应付款 | 28,730,000.00 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 16,510,962.28 | 19,395,274.70 | |
递延所得税负债 | 4,779,611.06 | 5,524,324.50 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 420,910,742.09 | 402,708,144.06 | |
负债合计 | 1,723,822,413.68 | 1,471,892,660.41 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 397,100,000.00 | 397,100,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 976,979,869.84 | 975,663,682.45 | |
减:库存股 | 28,202,562.32 | ||
其他综合收益 | 4,854,720.73 | 22,950,841.07 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -498,252,450.62 | -512,423,917.03 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 882,092,725.26 | 912,903,754.12 |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 882,092,725.26 | 912,903,754.12 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,605,915,138.94 | 2,384,796,414.53 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:浙江天成自控股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 106,506,712.18 | 178,187,917.22 | |
交易性金融资产 | 4,938,327.86 | 7,059,488.82 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 19,874,024.75 | 111,435,583.47 | |
应收账款 | 512,762,110.42 | 316,019,864.10 | |
应收款项融资 | 48,623,384.48 | 67,784,839.54 | |
预付款项 | 4,659,658.41 | 3,853,130.52 | |
其他应收款 | 995,277,138.27 | 785,223,903.87 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 295,650,946.44 | 262,536,539.80 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,303,645.01 | ||
流动资产合计 | 1,988,292,302.81 | 1,734,404,912.35 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 83,500,000.00 | 69,686,423.72 | |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | 4,990,908.07 | ||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 415,093,028.39 | 408,988,208.05 | |
在建工程 | 64,334,652.64 | 37,334,086.82 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 38,212,013.86 | 39,212,484.70 | |
开发支出 | |||
商誉 |
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 23,623,782.66 | 32,815,750.23 | |
其他非流动资产 | 13,203,847.28 | 8,837,109.61 | |
非流动资产合计 | 646,458,232.90 | 600,374,063.13 | |
资产总计 | 2,634,750,535.71 | 2,334,778,975.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 89,912,986.67 | 133,155,863.89 | |
交易性金融负债 | 130,650.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 245,920,000.00 | 199,912,000.00 | |
应付账款 | 349,176,670.14 | 314,236,916.03 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 33,249,336.88 | 28,155,197.92 | |
应付职工薪酬 | 10,842,391.70 | 12,539,363.42 | |
应交税费 | 15,036,568.27 | 5,143,747.04 | |
其他应付款 | 327,225,715.07 | 241,584,665.96 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 86,405,455.60 | 2,783,411.52 | |
其他流动负债 | 14,313,732.07 | 820,707.55 | |
流动负债合计 | 1,172,082,856.40 | 938,462,523.33 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 344,595,941.67 | 291,340,721.35 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 5,814,855.01 | 7,147,293.26 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 350,410,796.68 | 298,488,014.61 | |
负债合计 | 1,522,493,653.08 | 1,236,950,537.94 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 397,100,000.00 | 397,100,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 976,979,869.84 | 975,663,682.45 | |
减:库存股 | 28,202,562.32 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | |
未分配利润 | -263,233,572.52 | -304,548,392.54 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,112,256,882.63 | 1,097,828,437.54 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,634,750,535.71 | 2,334,778,975.48 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 1,426,838,112.27 | 1,424,864,636.73 | |
其中:营业收入 | 1,426,838,112.27 | 1,424,864,636.73 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,407,459,594.98 | 1,521,702,091.03 | |
其中:营业成本 | 1,131,111,720.73 | 1,223,270,272.98 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 11,490,934.38 | 8,157,151.50 | |
销售费用 | 35,832,092.56 | 35,615,455.87 | |
管理费用 | 161,570,905.10 | 147,425,867.52 | |
研发费用 | 82,621,293.09 | 94,701,851.72 | |
财务费用 | -15,167,350.88 | 12,531,491.44 | |
其中:利息费用 | 21,252,782.83 | 24,125,020.80 | |
利息收入 | 4,655,731.89 | 2,813,414.98 | |
加:其他收益 | 8,615,944.71 | 5,899,569.77 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -2,150,230.06 | 1,716,415.19 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 16,037.63 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,121,160.96 | -4,422,108.13 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 788,780.74 | -16,139,271.28 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -11,893,403.94 | -166,030,309.37 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 337,476.74 | -1,025,585.09 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 12,955,924.52 | -276,838,743.21 | |
加:营业外收入 | 2,081.00 | ||
减:营业外支出 | 765,345.69 | 141,342.82 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 12,190,578.83 | -276,978,005.03 | |
减:所得税费用 | -1,980,887.58 | -3,735,245.40 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 14,171,466.41 | -273,242,759.63 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 14,171,466.41 | -273,242,759.63 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 14,171,466.41 | -273,242,759.63 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | -18,096,120.34 | 223,839.07 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -18,096,120.34 | 223,839.07 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -18,096,120.34 | 223,839.07 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 |
(6)外币财务报表折算差额 | -18,096,120.34 | 223,839.07 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | -3,924,653.93 | -273,018,920.56 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -3,924,653.93 | -273,018,920.56 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.04 | -0.71 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.04 | -0.71 |
司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 1,174,585,666.66 | 995,554,304.61 | |
减:营业成本 | 927,374,708.99 | 846,144,227.13 | |
税金及附加 | 5,997,323.23 | 4,028,702.23 | |
销售费用 | 20,586,500.00 | 19,671,435.54 | |
管理费用 | 39,202,601.86 | 37,048,470.21 | |
研发费用 | 60,798,962.22 | 64,493,799.25 | |
财务费用 | -11,739,111.65 | 18,010,335.18 | |
其中:利息费用 | 18,575,804.30 | 19,116,339.24 | |
利息收入 | 5,929,374.81 | 3,598,744.58 | |
加:其他收益 | 5,696,773.25 | 2,969,371.68 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -541,315.92 | 1,146,415.19 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 16,037.63 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,121,160.96 | -4,422,108.13 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -75,907,598.03 | -151,196,034.44 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -6,610,093.39 | -8,446,035.19 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 337,476.74 | 221,685.98 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 53,218,763.70 | -153,569,369.84 | |
加:营业外收入 |
减:营业外支出 | 462,186.12 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 52,756,577.58 | -153,569,369.84 | |
减:所得税费用 | 11,441,757.56 | -10,828,634.18 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 41,314,820.02 | -142,740,735.66 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 41,314,820.02 | -142,740,735.66 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 41,314,820.02 | -142,740,735.66 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,322,149,993.20 | 1,284,887,162.74 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 29,216,652.21 | 54,604,159.73 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 9,832,164.63 | 16,679,402.30 | |
经营活动现金流入小计 | 1,361,198,810.04 | 1,356,170,724.77 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 756,058,048.59 | 825,351,430.85 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 406,710,205.25 | 347,091,207.88 | |
支付的各项税费 | 44,337,658.61 | 26,628,469.85 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 104,033,545.48 | 67,604,711.13 | |
经营活动现金流出小计 | 1,311,139,457.93 | 1,266,675,819.71 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,059,352.11 | 89,494,905.06 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 210,809.94 | 3,632,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 268,820.95 | 1,344,104.76 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 397,268.70 | 75,925.13 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 876,899.59 | 5,052,029.89 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 166,232,980.97 | 128,322,987.91 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 166,232,980.97 | 128,322,987.91 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -165,356,081.38 | -123,270,958.02 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 147,191,332.62 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 613,107,928.24 | 687,253,887.21 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,970,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 632,077,928.24 | 834,445,219.83 | |
偿还债务支付的现金 | 507,297,855.18 | 737,034,242.97 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,967,782.40 | 21,320,920.36 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 41,019,325.45 | 23,959,935.61 | |
筹资活动现金流出小计 | 568,284,963.03 | 782,315,098.94 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 63,792,965.21 | 52,130,120.89 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,417,638.64 | 7,891,405.94 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -54,921,402.70 | 26,245,473.87 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 106,052,866.65 | 79,807,392.78 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 51,131,463.95 | 106,052,866.65 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,062,931,328.64 | 865,251,152.25 | |
收到的税费返还 | 2,306,925.85 | 2,228,103.07 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 92,493,470.00 | 84,268,983.73 | |
经营活动现金流入小计 | 1,157,731,724.49 | 951,748,239.05 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 686,813,814.00 | 589,189,421.76 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 205,480,058.26 | 170,665,017.61 | |
支付的各项税费 | 15,430,682.23 | 7,084,663.26 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 207,363,408.95 | 180,937,724.80 | |
经营活动现金流出小计 | 1,115,087,963.44 | 947,876,827.43 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 42,643,761.05 | 3,871,411.62 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 210,809.94 | 3,632,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 268,820.95 | 1,344,104.76 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 397,268.70 | 75,925.13 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 3,512,560.00 | 299,759,033.24 | |
投资活动现金流入小计 | 4,389,459.59 | 304,811,063.13 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 64,164,702.93 | 20,855,963.82 | |
投资支付的现金 | 14,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 85,938,030.00 | 340,950,803.80 | |
投资活动现金流出小计 | 164,102,732.93 | 361,806,767.62 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -159,713,273.34 | -56,995,704.49 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 147,191,332.62 | ||
取得借款收到的现金 | 548,750,000.00 | 581,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,970,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 567,720,000.00 | 728,191,332.62 | |
偿还债务支付的现金 | 456,160,000.00 | 616,240,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,501,417.12 | 19,130,369.73 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 28,202,562.32 | 861,736.84 | |
筹资活动现金流出小计 | 502,863,979.44 | 636,232,106.57 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 64,856,020.56 | 91,959,226.05 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -52,213,491.73 | 38,834,933.18 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 90,125,404.25 | 51,290,471.07 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 37,911,912.52 | 90,125,404.25 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 22,950,841.07 | 29,613,147.63 | -512,423,917.03 | 912,903,754.12 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 22,950,841.07 | 29,613,147.63 | -512,423,917.03 | 912,903,754.12 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,316,187.39 | 28,202,562.32 | -18,096,120.34 | 14,171,466.41 | -30,811,028.86 |
(一)综合收益总额 | -18,096,120.34 | 14,171,466.41 | -3,924,653.93 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 643,943.01 | 643,943.01 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 643,943.01 | 643,943.01 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 8,320,545.21 | 8,320,545.21 | |||||||||||||
2.本期使用 | -8,320,545.21 | -8,320,545.21 | |||||||||||||
(六)其他 | 672,244.38 | 28,202,562.32 | -27,530,317.94 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 976,979,869.84 | 28,202,562.32 | 4,854,720.73 | 29,613,147.63 | -498,252,450.62 | 882,092,725.26 |
项目 | 2022年度 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 22,727,002.00 | 29,613,147.63 | -239,181,157.40 | 1,037,289,993.82 | 1,037,289,993.82 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 22,727,002.00 | 29,613,147.63 | -239,181,157.40 | 1,037,289,993.82 | 1,037,289,993.82 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,874,566.00 | 121,758,114.86 | 223,839.07 | -273,242,759.63 | -124,386,239.70 | -124,386,239.70 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 223,839.07 | -273,242,759.63 | -273,018,920.56 | -273,018,920.56 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,874,566.00 | 121,758,114.86 | 148,632,680.86 | 148,632,680.86 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,874,566.00 | 118,622,954.31 | 145,497,520.31 | 145,497,520.31 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有 | 3,135,160.55 | 3,135,160.55 | 3,135,160.55 |
者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 22,950,841.07 | 29,613,147.63 | -512,423,917.03 | 912,903,754.12 | 912,903,754.12 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 29,613,147.63 | -304,548,392.54 | 1,097,828,437.54 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 29,613,147.63 | -304,548,392.54 | 1,097,828,437.54 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,316,187.39 | 28,202,562.32 | 41,314,820.02 | 14,428,445.09 | |||||||
(一)综合收益总额 | 41,314,820.02 | 41,314,820.02 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 643,943.01 | 643,943.01 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 643,943.01 | 643,943.01 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 3,598,885.76 | 3,598,885.76 | |||||||||
2.本期使用 | -3,598,885.76 | -3,598,885.76 | |||||||||
(六)其他 | 672,244.38 | 28,202,562.32 | -27,530,317.94 | ||||||||
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 976,979,869.84 | 28,202,562.32 | 29,613,147.63 | -263,233,572.52 | 1,112,256,882.63 |
项目 | 2022年度 |
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 29,613,147.63 | -161,807,656.88 | 1,091,936,492.34 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 29,613,147.63 | -161,807,656.88 | 1,091,936,492.34 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,874,566.00 | 121,758,114.86 | -142,740,735.66 | 5,891,945.20 | |||||||
(一)综合收益总额 | -142,740,735.66 | -142,740,735.66 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,874,566.00 | 121,758,114.86 | 148,632,680.86 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,874,566.00 | 118,622,954.31 | 145,497,520.31 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,135,160.55 | 3,135,160.55 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 397,100,000.00 | 975,663,682.45 | 29,613,147.63 | -304,548,392.54 | 1,097,828,437.54 |
公司负责人:陈邦锐 主管会计工作负责人:洪慧党 会计机构负责人:周平
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江天成座椅有限公司(以下简称天成座椅公司),天成座椅公司系由天台县交通汽车配件厂改制设立,于2000年1月21日在天台县工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省天台县。公司现持有统一社会信用代码为91330000704715960K的营业执照,注册资本397,100,000.00元,股份总数397,100,000股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股26,874,566股,无限售条件的流通股份A股370,225,434股。公司股票已于2015年6月30日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属专用设备制造行业。主要经营活动为车辆座椅、飞机座椅的研发、生产和销售。产品主要有工程机械座椅、商用车座椅、农用机械座椅和乘用车座椅等车辆座椅以及飞机座椅。本财务报表业经公司2024年4月26日第五届第七次董事会批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额1%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额1%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的核销应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额1%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的单项计提减值准备的应收款项融资 | 公司将单项应收款项融资金额超过资产总额0.5%的应收款项融资认定为重要应收款项融资。 |
重要的应收款项融资减值准备收回或转回 | 公司将单项应收款项融资金额超过资产总额0.5%的应收款项融资认定为重要应收款项融资。 |
重要的核销应收款项融资 | 公司将单项应收款项融资金额超过资产总额0.5%的应收款项融资认定为重要应收款项融资。 |
重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将单项预付款项金额超过资产总额0.5%的预付款项认定为重要预付款项。 |
重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程金额超过资产总额1%的在建工程认定为重要在建工程。 |
重要的账龄超过1年的应付账款 | 公司将单项应付账款金额超过资产总额1%的应付账款认定为重要应付账款。 |
重要的账龄超过1年或逾期的预收款项 | 公司将单项预收账款金额超过资产总额0.5%的预收账款认定为重要预收账款。 |
重要的账龄超过1年的合同负债 | 公司将单项合同负债金额超过资产总额0.5%的合同负债认定为重要合同负债。 |
重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将单项其他应付款金额超过资产总额0.5%的其他应付款认定为重要其他应付款。 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将单项投资活动现金流量金额超过资产总额1%的投资活动现金流量项目认定为重要投资活动现金流量。 |
重要的子公司、非全资子公司 | 公司将收入总额超过集团总收入15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。 |
重要的承诺事项 | 公司将对资产负债表项目影响超过资产总额1%的承诺事项认定为重要的承诺事项。 |
重要的或有事项 | 公司将对资产负债表项目影响超过资产 |
总额1%的或有事项认定为重要的或有事项。 | |
重要的资产负债表日后事项 | 公司将对资产负债表项目影响超过资产总额1%的资产负债表日后事项认定为重要的资产负债表日后事项。 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融
资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进
行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保
留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金
流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收商业承兑汇票账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——车辆座椅业务账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——航空座椅业务组合 | ||
应收账款——合并范围内关联往来组合[注2] | 债务人类别 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并范围内关联往来组合[注] | 债务人类别 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——航空座椅业务组合 | ||
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
[注1] 应收账款-航空座椅业务组合账龄120天内(含,下同)不计提坏账准备,账龄120天-180天计提50%坏账准备,180天以上计提100%坏账准备[注2] 指本公司合并财务报表范围内关联往来组合
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
账 龄 | 车辆座椅业务应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) | 合同资产预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 | 10 | 10 |
2-3年 | 30 | 30 | 30 | 30 |
3-4年 | 50 | 50 | 50 | 50 |
4-5年 | 80 | 80 | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 | 100 | 100 |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
13. 应收账款
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
专用设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5 | 9.50-47.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
房屋及建筑物 | 实体建造已经全部完成或实质上已完成,达到预定可使用状态时 |
机器设备 | 安装调试后(需要试运行的,在试运行结束后)达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50年:法定使用权 | 直线法 |
专有技术 | 10年:参考能为公司带来经济利 | 直线法 |
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
益的期限确定使用寿命 | ||
非专利技术 | 3-5年:参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
软件 | 5-10年:参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
商标权 | 5年:法定使用权 | 直线法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。
(2) 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费等费用。
(3) 折旧费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(4) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括会议费、差旅费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允
价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的
成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售车辆座椅、航空座椅等产品,相关销售业务均属于在某一时点履行的履约义务,收入的具体确认时点如下:
(1) 车辆座椅及相关产品内销收入:在客户签收或领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入;车辆座椅及相关产品外销收入:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2) 航空座椅及相关产品,在满足以下条件时确认收入:公司已根据订单约定将产品交付给购货方经购货方签收或验收,且产品销售收入金额已确定,已经收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;
2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费
用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 递延所得税资产、递延所得税负债 | 0 |
公司自2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 使用权资产、租赁负债 | 0 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 20%[注]、13%、6%;出口货物增值税实行“免、抵、退”政策,增值税退税率为13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、19%、25%、20% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1.5% |
[注] 境外子公司 Acro Holdings Limited、Acro Aircraft Seating Limited、Acro Premium Seating Limited 适用的增值税税率为 20%,Acro AircraftSeating Limited 销售飞机座椅、座椅备件和提供定制化服务适用增值税零税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
Acro Holdings Limited 、 Acro Aircraft-Seating Limited、Acro Premium Seating Limited | 19% |
浙江天成儿童用品有限公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对浙江省认定机构2023年认定报备的高新技术企业进行备案的公告》,本公司通过高新技术企业复审,享受企业所得税税收优惠政策,按15%的税率计缴企业所得税,资格有效期3年,自2023年1月1日至2025年12月31日。
2. 根据财政部、国家税务总局印发的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号)文件的规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;执行期限2023年1月1日至2024年12月31日。
根据财政部、国家税务总局印发的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;执行期限2022年1月1日至2024年12月31日。根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12号)文件有关规定,对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。即自2022年1月1日至2027年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司浙江天成儿童用品有限公司2023年度符合小型微利企业的认定,享受此税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 42,248.51 | 49,513.08 |
银行存款 | 61,084,037.30 | 123,947,158.58 |
其他货币资金 | 100,148,225.80 | 80,118,707.96 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 161,274,511.61 | 204,115,379.62 |
其中:存放在境外的款项总额 | 8,176,367.61 | 1,858,986.10 |
其他说明
期末银行存款中定期存单10,000,000.00元,其他货币资金中银行承兑汇票保证金100,143,047.66元使用受限。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | / | ||
其中: | |||
权益工具投资 | 4,938,327.86 | 7,059,488.82 | / |
/ | |||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
其中: | |||
合计 | 4,938,327.86 | 7,059,488.82 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 18,863,092.08 | 93,405,023.29 |
商业承兑票据 | 1,010,932.67 | 530,560.18 |
合计 | 19,874,024.75 | 93,935,583.47 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 9,810,000.00 |
商业承兑票据 | |
合计 | 9,810,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 1,583,992.08 | |
商业承兑票据 | 970,000.00 | |
合计 | 2,553,992.08 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 18,863,092.08 | 94.42 | 18,863,092.08 | 93,405,023.29 | 99.41 | 93,405,023.29 | ||||
商业承兑汇票 | 1,115,192.28 | 5.58 | 104,259.61 | 9.35 | 1,010,932.67 | 558,484.40 | 0.59 | 27,924.22 | 5.00 | 530,560.18 |
合计 | 19,978,284.36 | 100.00 | 104,259.61 | 0.52 | 19,874,024.75 | 93,963,507.69 | 100.00 | 27,924.22 | 0.03 | 93,935,583.47 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 |
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 18,863,092.08 | ||
商业承兑汇票组合 | 1,115,192.28 | 104,259.61 | 9.35 |
合计 | 19,978,284.36 | 104,259.61 | 0.52 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 27,924.22 | 76,335.39 | 104,259.61 | |||
合计 | 27,924.22 | 76,335.39 | 104,259.61 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 480,675,214.05 | 393,703,656.50 |
1年以内小计 | 480,675,214.05 | 393,703,656.50 |
1至2年 | 24,915,713.01 | 1,019,830.19 |
2至3年 | 533,943.69 | 2,155,926.14 |
3至4年 | 2,151,099.55 | 1,330,191.76 |
4至5年 | 1,207,159.24 | 10,098,657.32 |
5年以上 | 1,543,291.63 | 20,473,868.51 |
合计 | 511,026,421.17 | 428,782,130.42 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 25,507,888.70 | 4.99 | 18,471,068.81 | 72.41 | 7,036,819.89 | 54,484,239.14 | 12.71 | 40,647,419.25 | 74.60 | 13,836,819.89 |
按组合计提坏账准备 | 485,518,532.47 | 95.01 | 26,252,098.51 | 5.41 | 459,266,433.96 | 374,297,891.28 | 87.29 | 22,601,809.60 | 6.04 | 351,696,081.68 |
合计 | 511,026,421.17 | 100.00 | 44,723,167.32 | 8.75 | 466,303,253.85 | 428,782,130.42 | 100.00 | 63,249,228.85 | 14.75 | 365,532,901.57 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
威马汽车科技集团有限公司[注] | 23,456,066.33 | 16,419,246.44 | 70.00 | 该公司经营困难,预计无法全额收回 |
合计 | 23,456,066.33 | 16,419,246.44 | 70.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
[注]对同受威马汽车科技集团有限公司控制的企业合并披露
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:组合计提
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 469,546,859.09 | 25,946,446.48 | 5.53 |
航空座椅组合 | 16,558,617.88 | 334,999.25 | 2.02 |
合计 | 486,105,476.97 | 26,281,445.73 | 5.41 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 40,647,419.25 | 7,018,900.83 | 15,157,449.61 | 18,471,068.81 | ||
按组合计提坏账准备 | 22,601,809.60 | 6,116,336.87 | 2,466,047.96 | 26,252,098.51 | ||
合计 | 63,249,228.85 | 6,116,336.87 | 7,018,900.83 | 17,623,497.57 | 44,723,167.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
知豆电动汽车有限公司 | 7,018,900.83 | 可清偿 | 银行存款、债务重组 | 该公司已进入破产程序,款项收回难度较大 |
合计 | 7,018,900.83 | / | / | / |
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 17,623,497.57 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
知豆电动汽车有限公司 | 货款 | 15,157,449.61 | 已部分清偿,确认无法清偿部分核销 | 内部审批 | 否 |
合计 | / | 15,157,449.61 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
上海汽车集团股份有限公司 | 88,226,187.64 | 10,246,457.90 | 98,472,645.54 | 18.89 | 6,106,856.52 |
北京汽车集团有限公司 | 92,026,110.66 | 92,026,110.66 | 17.65 | 4,612,586.31 | |
中国重汽(香港)有限公司 | 68,506,696.58 | 68,506,696.58 | 13.14 | 3,623,209.38 |
徐州工程机械集团有限公司 | 50,137,890.78 | 50,137,890.78 | 9.62 | 2,511,191.51 | |
东风汽车集团有限公司 | 40,032,717.56 | 40,032,717.56 | 7.68 | 2,006,138.76 | |
小 计 | 338,929,603.22 | 10,246,457.90 | 349,176,061.12 | 66.98 | 17,202,565.11 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收货款 | 10,246,457.90 | 1,657,417.37 | 8,589,040.53 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 10,074,660.91 |
合计 | 10,246,457.90 | 1,657,417.37 | 8,589,040.53 | 10,800,589.90 | 725,928.99 | 10,074,660.91 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 10,246,457.90 | 100.00 | 1,657,417.37 | 16.18 | 8,589,040.53 | 10,800,589.90 | 100.00 | 725,928.99 | 6.72 | 10,074,660.91 |
其中: | ||||||||||
合计 | 10,246,457.90 | 100.00 | 1,657,417.37 | 16.18 | 8,589,040.53 | 10,800,589.90 | 100.00 | 725,928.99 | 6.72 | 10,074,660.91 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 10,246,457.90 | 1,657,417.37 | 16.18 |
合计 | 10,246,457.90 | 1,657,417.37 | 16.18 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | 931,488.38 | |||
合计 | 931,488.38 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 113,003,384.48 | 65,234,839.54 |
合计 | 113,003,384.48 | 65,234,839.54 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 18,931,897.87 |
合计 | 18,931,897.87 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 284,758,752.69 | |
合计 | 284,758,752.69 |
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 113,003,384.48 | 100.00 | 113,003,384.48 | 65,234,839.54 | 100.00 | 65,234,839.54 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 113,003,384.48 | 100.00 | 113,003,384.48 | 65,234,839.54 | 100.00 | 65,234,839.54 | ||||
合计 | 113,003,384.48 | 100.00 | 113,003,384.48 | 65,234,839.54 | 100.00 | 65,234,839.54 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 113,003,384.48 | ||
合计 | 113,003,384.48 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 11,979,628.25 | 83.65 | 6,696,696.41 | 69.99 |
1至2年 | 266,314.59 | 1.86 | 970,711.51 | 10.14 |
2至3年 | 752,263.67 | 5.25 | 414,500.91 | 4.33 |
3年以上 | 1,322,545.32 | 9.24 | 1,486,898.94 | 15.54 |
合计 | 14,320,751.83 | 100.00 | 9,568,807.77 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
Pertemps Recruitment Partnership Limited | 896,111.70 | 6.26 |
Airbus Operations GmbH | 742,131.65 | 5.18 |
上海宝钢钢材贸易有限公司 | 682,955.82 | 4.77 |
Metzeler Schaum Gmbh | 637,646.20 | 4.45 |
Cox Wokingham Plastics Ltd | 441,282.98 | 3.08 |
小 计 | 3,400,128.35 | 23.74 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 17,046,713.77 | 15,909,654.95 |
合计 | 17,046,713.77 | 15,909,654.95 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 8,209,857.19 | 7,797,285.52 |
1年以内小计 | 8,209,857.19 | 7,797,285.52 |
1至2年 | 618,069.13 | 161,893.89 |
2至3年 | 24,212.88 | 6,797,587.72 |
3年以上 | ||
3至4年 | 7,108,763.00 | 295,978.75 |
4至5年 | 220,278.90 | 54,200.00 |
5年以上 | 865,532.67 | 802,709.07 |
合计 | 17,046,713.77 | 15,909,654.95 |
[注] 本期末其他应收款账龄3-4年和5年以上的账面余额较上期末账龄不一致系持有下属英国公司相关资产期末汇率变动的影响
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 10,109,676.09 | 8,917,308.43 |
应收暂付款 | 5,128,207.73 | 4,372,296.51 |
应收退税款 | 879,301.81 | |
其他 | 1,808,829.95 | 1,740,748.20 |
合计 | 17,046,713.77 | 15,909,654.95 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预 | 整个存续期预期信 | 整个存续期预期信 |
期信用损失 | 用损失(未发生信用减值) | 用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 366,371.96 | 16,092.47 | 265,284.64 | 647,749.07 |
2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | |
--转入第二阶段 | -30,589.87 | 30,589.87 | ||
--转入第三阶段 | -2,316.90 | 2,316.90 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 74,555.87 | 16,814.30 | -53,922.34 | 37,447.83 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 410,337.96 | 61,179.74 | 213,679.20 | 685,196.90 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段期末坏账计提比例 2.54%第二阶段期末坏账计提比例10.00%第三阶段期末坏账计提比例70.80%
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明
1) 类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 17,046,713.78 | 100.00 | 685,196.90 | 4.02 | 16,361,516.87 |
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
合 计 | 17,046,713.78 | 100.00 | 685,196.90 | 4.02 | 16,361,516.87 |
(续上表)
种 类 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 15,909,654.95 | 100.00 | 647,749.07 | 4.07 | 15,261,905.88 |
合 计 | 15,909,654.95 | 100.00 | 647,749.07 | 4.07 | 15,261,905.88 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
航空座椅业务 | 7,926,107.70 | ||
账龄组合 | 9,120,606.07 | 685,196.90 | 7.51 |
其中:1年以内 | 8,207,014.67 | 410,337.96 | 5.00 |
1-2年 | 611,797.41 | 61,179.74 | 10.00 |
2-3年 | 23,168.99 | 6,950.70 | 30.00 |
3-4年 | 56,705.00 | 28,352.50 | 50.00 |
4-5年 | 217,720.00 | 174,176.00 | 80.00 |
5年以上 | 4,200.00 | 4,200.00 | 100.00 |
小 计 | 17,046,713.77 | 685,196.90 | 4.02 |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
Goodman Derrick LLP | 7,052,058.00 | 41.37 | 押金保证金 | 3-4年 | |
SACKVILLE UKPEC2 GALAHAD (GP) LIMITED | 813,699.00 | 4.77 | 押金保证金 | 5年以上 | |
比亚迪汽车工业有限公司 | 500,000.00 | 2.93 | 应收暂付款 | 1年以内 | 25,000.00 |
孙文成 | 480,000.00 | 2.82 | 应收暂付款 | 1年以内 | 24,000.00 |
何善喆 | 452,668.00 | 2.66 | 应收暂付款 | 1年以内 | 22,633.40 |
合计 | 9,298,425.00 | 54.55 | / | / | 71,633.40 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 156,016,362.43 | 25,806,546.94 | 130,209,815.49 | 139,917,023.80 | 25,883,702.36 | 114,033,321.44 |
在产品 | 10,572,826.82 | 10,572,826.82 | 9,728,756.29 | 9,728,756.29 | ||
自制半成品 | 114,974,016.59 | 26,622,363.75 | 88,351,652.84 | 104,566,157.50 | 26,394,560.72 | 78,171,596.78 |
库存商品 | 181,117,798.16 | 21,179,547.44 | 159,938,250.72 | 156,775,795.84 | 18,881,811.83 | 137,893,984.01 |
包装物 | 3,463,925.70 | 3,463,925.70 | 1,217,042.45 | 1,217,042.45 | ||
低值易耗品 | 3,413,691.65 | 3,413,691.65 | 3,094,948.98 | 3,094,948.98 | ||
合同履约成本 | 20,032,272.23 | 20,032,272.23 | ||||
合计 | 489,590,893.58 | 73,608,458.13 | 415,982,435.45 | 415,299,724.86 | 71,160,074.91 | 344,139,649.95 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 25,883,702.36 | 4,741,871.66 | 4,819,027.08 | 25,806,546.94 | ||
在产品 | ||||||
自制半成品 | 26,394,560.72 | 1,821,350.30 | 1,593,547.27 | 26,622,363.75 | ||
库存商品 | 18,881,811.83 | 4,398,693.60 | 2,100,957.99 | 21,179,547.44 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 71,160,074.91 | 10,961,915.56 | 8,513,532.34 | 73,608,458.13 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 拟直接出售或处置的存货,以存货的预计处置价格减去估计的相关费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;继续加工成产成品出售的存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 | |
在产品 | |||
自制半成品 | |||
库存商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 40,659,778.80 | 33,113,800.53 |
待摊项目支出 | 10,284,307.85 | 9,023,334.09 |
预缴及待收企业所得税 | 5,002,690.57 | 6,674,795.55 |
合 计 | 55,946,777.22 | 48,811,930.17 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 186,423.72 | 186,423.72 | |||||||||
小计 | 186,423.72 | 186,423.72 | |||||||||
合计 | 186,423.72 | 186,423.72 | 0 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 268,820.95 | ||||||||
合计 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 268,820.95 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因上述投资均为非交易性股权投资。
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中:股权投资 | 4,990,908.07 | |
合 计 | 4,990,908.07 |
其他说明:
√适用 □不适用
公司持有的股权投资系公司原持有知豆电动汽车有限公司的债权,根据其重整计划,公司持有其部分债权通过转股获得清偿,截至报告期末,公司已成为债转股平台的合伙人,公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 40,344,692.73 | 19,891,373.23 | 60,236,065.96 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 40,344,692.73 | 19,891,373.23 | 60,236,065.96 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 6,715,874.44 | 3,908,810.06 | 10,624,684.50 | |
2.本期增加金额 | 1,279,930.52 | 397,827.46 | 1,677,757.98 | |
(1)计提或摊销 | 1,279,930.52 | 397,827.46 | 1,677,757.98 | |
3.本期减少金额 |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 7,995,804.96 | 4,306,637.52 | 12,302,442.48 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 32,348,887.77 | 15,584,735.71 | 47,933,623.48 | |
2.期初账面价值 | 33,628,818.29 | 15,982,563.17 | 49,611,381.46 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 381,120,687.63 | 43,847,206.10 | 683,212,812.27 | 7,321,217.17 | 1,115,501,923.17 |
2.本期增加金额 | 7,882,517.21 | 4,892,834.44 | 112,574,849.33 | 33,206.63 | 125,383,407.61 |
(1)购置 | 2,644,225.78 | 6,610,549.64 | 9,254,775.42 | ||
(2)在建工程转入 | 7,882,517.21 | 1,771,293.08 | 103,336,257.40 | 112,990,067.69 | |
(3) 其他增加 | 477,315.58 | 2,628,042.29 | 33,206.63 | 3,138,564.50 | |
3.本期减少金额 | 17,972.51 | 1,045,414.36 | 26,422.01 | 1,089,808.88 | |
(1)处置或报废 | 17,972.51 | 1,045,414.36 | 26,422.01 | 1,089,808.88 | |
4.期末余额 | 389,003,204.84 | 48,722,068.03 | 794,742,247.24 | 7,328,001.79 | 1,239,795,521.90 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 68,559,451.30 | 25,591,919.56 | 270,918,170.81 | 4,222,421.57 | 369,291,963.24 |
2.本期增加金额 | 13,806,927.97 | 4,143,257.69 | 76,667,139.39 | 661,628.46 | 95,278,953.51 |
(1)计提 | 13,806,927.97 | 3,827,169.56 | 74,756,503.25 | 654,710.41 | 93,045,311.19 |
(2) 其他增加 | 316,088.13 | 1,910,636.14 | 6,918.05 | 2,233,642.32 | |
3.本期减少金额 | 6,684.86 | 992,044.71 | 24,403.66 | 1,023,133.23 | |
(1)处置或报废 | 6,684.86 | 992,044.71 | 24,403.66 | 1,023,133.23 | |
4.期末余额 | 82,366,379.27 | 29,728,492.39 | 346,593,265.49 | 4,859,646.37 | 463,547,783.52 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 25,186.17 | 16,537,023.16 | 16,562,209.33 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 25,186.17 | 16,537,023.16 | 16,562,209.33 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 306,636,825.57 | 18,968,389.47 | 431,611,958.59 | 2,468,355.42 | 759,685,529.05 |
2.期初账面价值 | 312,561,236.33 | 18,230,100.37 | 395,757,618.30 | 3,098,795.60 | 729,647,750.60 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
郑州、徐州生产基地办公楼及车间等基础建筑物 | 68,663,396.94 | 由于尚未办妥竣工决算,房屋产权证尚在办理中 |
68,663,396.94 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 157,141,158.74 | 97,419,177.43 |
工程物资 | 1,997,893.02 | 1,424,237.31 |
合计 | 159,139,051.76 | 98,843,414.74 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 18,766,332.43 | 18,766,332.43 | 28,029,069.39 | 28,029,069.39 | ||
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 56,513,001.42 | 56,513,001.42 | 27,255,327.93 | 27,255,327.93 | ||
待安装设备 | 74,476,128.81 | 74,476,128.81 | 35,051,997.90 | 35,051,997.90 | ||
其他 | 7,385,696.08 | 7,385,696.08 | 7,082,782.21 | 7,082,782.21 | ||
合计 | 157,141,158.74 | 157,141,158.74 | 97,419,177.43 | 97,419,177.43 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 337,724,700 | 33,772.47 | 28,029,069.39 | 32,208,102.74 | 41,470,839.70 | 18,766,332.43 | 61.40 | 61.40 | 募集资金注1 | |||
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 92,684,200 | 9,268.42 | 27,255,327.93 | 31,433,394.63 | 2,175,721.14 | 56,513,001.42 | 92.90 | 92.90 | 其他来源 | |||
待安装设备 | 35,051,997.90 | 77,740,460.71 | 38,316,329.80 | 74,476,128.81 | 其他来源 | |||||||
其他 | 7,082,782.21 | 31,330,090.92 | 31,027,177.05 | 7,385,696.08 | 其他来源 | |||||||
合计 | 430,408,900 | 97,419,177.43 | 172,712,049.00 | 112,990,067.69 | 157,141,158.74 | / | / | / | / |
注1: 其中部分款项系由募集资金置换出原自筹投入资金
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 1,997,893.02 | 1,997,893.02 | 1,424,237.31 | 1,424,237.31 | ||
合计 | 1,997,893.02 | 1,997,893.02 | 1,424,237.31 | 1,424,237.31 |
其他说明:
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 86,993,979.68 | 1,034,279.03 | 88,028,258.71 |
2.本期增加金额 | 15,300,342.86 | 79,720.11 | 15,380,062.97 |
(1) 租入 | 9,042,190.43 | 9,042,190.43 | |
(2) 其他增加 | 6,258,152.43 | 79,720.11 | 6,337,872.54 |
3.本期减少金额 | |||
(1) 处置 | |||
4.期末余额 | 102,294,322.54 | 1,113,999.14 | 103,408,321.68 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 19,274,516.67 | 1,034,279.03 | 20,308,795.70 |
2.本期增加金额 | 13,909,839.26 | 79,720.11 | 13,989,559.37 |
(1)计提 | 12,597,519.18 | 12,597,519.18 | |
(2) 其他增加 | 1,312,320.08 | 79,720.11 | 1,392,040.19 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 33,184,355.93 | 1,113,999.14 | 34,298,355.07 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 69,109,966.61 | 69,109,966.61 | |
2.期初账面价值 | 67,719,463.01 | 67,719,463.01 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 166,305,877.02 | 140,893,116.01 | 2,142,580.00 | 9,340,774.15 | 1,115,215.45 | 319,797,562.63 |
2.本期增加金额 | 7,021,960.81 | 10,859,752.21 | 1,930,839.86 | 499,150.44 | 20,311,703.32 | |
(1)购置 | 7,021,960.81 | 1,930,839.86 | 413,191.92 | 9,365,992.59 | ||
(2) 其他增加 | 10,859,752.21 | 85,958.52 | 10,945,710.73 | |||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 173,327,837.83 | 151,752,868.22 | 2,142,580.00 | 11,271,614.01 | 1,614,365.89 | 340,109,265.95 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 24,021,814.17 | 61,003,439.38 | 2,142,580.00 | 5,841,010.40 | 761,534.66 | 93,770,378.61 |
2.本期增加金额 | 3,390,417.31 | 11,603,705.85 | 603,112.18 | 546,639.19 | 16,143,874.53 | |
(1)计提 | 3,390,417.31 | 6,902,642.77 | 603,112.18 | 487,941.66 | 11,384,113.92 | |
(2) 其他增加 | 4,701,063.08 | 58,697.53 | 4,759,760.61 | |||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 27,412,231.48 | 72,607,145.23 | 2,142,580.00 | 6,444,122.58 | 1,308,173.85 | 109,914,253.14 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 47,406,063.95 | 47,406,063.95 | ||||
2.本期增加金额 | 3,653,962.11 | 3,653,962.11 | ||||
(1)计提 | ||||||
(2) 其他增加 | 3,653,962.11 | 3,653,962.11 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 51,060,026.06 | 51,060,026.06 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 145,915,606.35 | 28,085,696.93 | 4,827,491.43 | 306,192.04 | 179,134,986.75 | |
2.期初账面价值 | 142,284,062.85 | 32,483,612.68 | 3,499,763.75 | 353,680.79 | 178,621,120.07 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 29,843,566.67 | 需待相关转让款支付完成后办理 |
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | ||||
Acro Holdings Limited(Acro Aircraft Seating Limited)[注] | 443,814,773.41 | 34,208,331.86 | 478,023,105.27 | |||
合计 | 443,814,773.41 | 34,208,331.86 | 478,023,105.27 |
[注] 2018 年7月,本公司收购 Acro Holdings Limited 100%的股权,由于AcroHoldings Limited 为投资公司,除持有的 Acro Aircraft Seating Limited 股权外,无其他经营业务,本公司收购其股权的目的为间接收购 Acro Aircraft Seating Limited,故将AcroAircraft Seating Limited 确认为相关资产组,将收购形成的商誉 457,614,425.04 元(按照收购时候英镑汇率折算金额)确认为对 Acro Aircraft Seating Limited 资产组形成的商誉。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 汇率变动 | 处置 | ||||
Acro Holdings Limited(Acro Aircraft Seating Limited) | 425,650,725.86 | 32,808,284.34 | 458,459,010.20 | |||
合计 | 425,650,725.86 | 32,808,284.34 | 458,459,010.20 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
Acro Aircraft Seating Limited经营性资产和负债 | 商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组 | 不适用 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
Acro Aircraft Seating Limited | 80,790,527.79 | 94,395,864.83 | 根据资产组内分项资产的具体情况选用适宜的方法分别评定估算各项资产的价值并累加求和得出资产组的公允价值。处置费用主要为资产组作为整体委托公开处置的交易佣金,参照市场平均值确认 | 重置成本:是指资产的现行再取得成本,由设备现行购置价、运杂费、安装调试费、建设期管理费、资金成本等若干项组成; 成新率:结合综合分析系数调整法和年限法确定成新率; 预测期营业收入:根据资产组历史经营数据及未来发展,考虑航空市场发展趋势,预计未来销量与销售单价得出未来的营业收入,预测期的收入增长率为8.74%-25.20%,永续期增长率为0%; 折现率:16.35% | ||
合计 | 80,790,527.79 | 94,395,864.83 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2024〕373号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为10,440,750.00英镑(折算人民币 94,395,864.83元),账面价值8,935,917.95英镑(折算人民币80,790,527.79元),商誉本期并未出现减值损失。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
使用权资产的改良支出 | 8,859,161.60 | 1,515,247.96 | 1,008,695.10 | 9,365,714.46 | |
厂房出租服务费 | 405,028.34 | 80,161.85 | 324,866.49 | ||
合计 | 8,859,161.60 | 1,920,276.30 | 1,088,856.95 | 9,690,580.95 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 |
资产减值准备 | 129,710,859.22 | 20,525,456.80 | 135,361,326.91 | 22,271,838.01 |
内部交易未实现利润 | 120,769,226.32 | 30,192,306.58 | 4,122,916.39 | 755,544.96 |
可抵扣亏损 | 15,130,088.95 | 3,201,036.75 | 131,409,427.15 | 27,152,624.46 |
未确认损益的政府补助 | 7,064,852.96 | 1,124,569.56 | 18,106,467.20 | 3,811,887.48 |
交易性金融资产和交易性金融负债公允价值变动 | 5,932,622.06 | 889,893.31 | 3,942,111.10 | 591,316.67 |
股份支付 | 8,260,732.78 | 1,239,109.91 | ||
租赁负债 | 68,874,023.95 | 13,621,904.18 | ||
合计 | 355,742,406.24 | 70,794,277.09 | 292,942,248.75 | 54,583,211.58 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 28,115,359.38 | 4,779,611.06 | 32,496,026.45 | 5,524,324.50 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
使用权资产 | 69,109,966.61 | 13,680,889.83 | ||
合计 | 97,225,325.99 | 18,460,500.89 | 32,496,026.45 | 5,524,324.50 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 13,680,889.83 | 57,086,871.43 | ||
递延所得税负债 | 13,680,889.83 | 4,779,611.06 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 60,907,588.20 | 66,411,185.14 |
可抵扣亏损 | 319,043,150.16 | 249,195,833.54 |
合计 | 379,950,738.36 | 315,607,018.68 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 794.47 | ||
2024年 | 481,625.92 | 481,625.92 | |
2025年 | 2,249,118.57 | 2,249,118.57 | |
2026年 | 5,944,416.10 | 5,944,416.10 | |
2027年 | 22,719,033.84 | 22,714,405.00 | |
2028年 | 2,904,972.31 | ||
无弥补时间要求 | 287,837,525.32 | 217,805,473.48 | 英国子公司可弥补亏损无弥补时间要求 |
合计 | 322,136,692.06 | 249,195,833.54 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产购置款 | 19,458,985.49 | 19,458,985.49 | 11,325,292.50 | 11,325,292.50 | ||
合计 | 19,458,985.49 | 19,458,985.49 | 11,325,292.50 | 11,325,292.50 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 |
货币资金 | 110,143,047.66 | 110,143,047.66 | 质押 | 银行承兑汇票保证金 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 质押 | 系借款质押的定期存单 |
应收票据 | 9,810,000.00 | 9,810,000.00 | 质押 | 系用于银行承兑汇票质押 | 80,062,512.97 | 80,062,512.97 | 质押 | 系银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 2,553,992.08 | 2,456,992.08 | 其他 | 已背书或贴现未终止确认 | ||||
应收款项融资 | —— | 18,931,897.87 | 质押 | 系用于银行承兑汇票质押 | 93,405,023.29 | 93,405,023.29 | 质押 | 系用于银行承兑汇票质押 |
固定资产 | 126,599,096.43 | 89,022,981.16 | 抵押 | 系用于银行借款抵押 | 126,599,096.43 | 93,031,952.50 | 抵押 | 系用于银行借款抵押 |
无形资产 | 49,439,368.00 | 36,001,620.27 | 抵押 | 系用于银行借款抵押 | 49,439,368.00 | 36,990,957.75 | 抵押 | 系用于银行借款抵押 |
应收账款 | 11,799,946.67 | 11,209,949.34 | 其他 | 已背书未终止确认的数字化应收账款债权凭证 | ||||
合计 | 310,345,450.84 | 277,576,488.38 | / | / | 367,506,000.69 | 321,490,446.51 | / | / |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 60,970,000.00 | 30,000,000.00 |
抵押借款 | 48,050,600.00 | 99,990,577.85 |
保证借款 | ||
信用借款 | 40,892,386.67 | 50,060,041.67 |
合计 | 149,912,986.67 | 180,050,619.52 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 指定的理由和依据 |
交易性金融负债 | 130,650.00 | / | |
其中: | |||
衍生金融负债 | 130,650.00 | / | |
/ | |||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
其中: | |||
合计 | 130,650.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 354,223,854.37 | 315,712,319.85 |
合计 | 354,223,854.37 | 315,712,319.85 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 495,198,409.85 | 417,886,173.55 |
设备款 | 36,491,204.86 | 30,475,562.66 |
费用类 | 4,704,690.93 | 3,251,986.62 |
合计 | 536,394,305.64 | 451,613,722.83 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租金 | 2,210,453.35 | |
合计 | 2,210,453.35 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 45,090,111.57 | 38,233,348.20 |
合计 | 45,090,111.57 | 38,233,348.20 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 19,983,441.44 | 383,603,728.97 | 377,873,800.29 | 25,713,370.12 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 7,171,167.22 | 24,581,619.23 | 29,588,123.09 | 2,164,663.36 |
三、辞退福利 | 21,040.89 | 21,040.89 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 27,154,608.66 | 408,206,389.09 | 407,482,964.27 | 27,878,033.48 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,447,692.25 | 355,987,520.48 | 350,270,607.25 | 25,164,605.48 |
二、职工福利费 | 4,491,370.32 | 4,491,370.32 | ||
三、社会保险费 | 485,835.02 | 16,615,282.31 | 16,740,084.34 | 361,032.99 |
其中:医疗保险费 | 144,488.53 | 10,426,268.71 | 10,251,891.25 | 318,865.99 |
工伤保险费 | 333,990.07 | 1,069,969.55 | 1,369,716.06 | 34,243.56 |
生育保险费 | 116,976.01 | 116,976.01 | ||
英国国民社会保险 | 7,356.42 | 5,002,068.04 | 5,001,501.02 | 7,923.44 |
四、住房公积金 | 46,750.00 | 6,200,871.13 | 6,059,889.48 | 187,731.65 |
五、工会经费和职工教育经费 | 3,164.17 | 308,684.73 | 311,848.90 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 19,983,441.44 | 383,603,728.97 | 377,873,800.29 | 25,713,370.12 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 6,527,409.19 | 19,639,133.96 | 24,538,952.77 | 1,627,590.38 |
2、失业保险费 | 225,359.40 | 689,890.48 | 854,139.10 | 61,110.78 |
3、英国养老金 | 418,398.63 | 4,252,594.79 | 4,195,031.22 | 475,962.20 |
合计 | 7,171,167.22 | 24,581,619.23 | 29,588,123.09 | 2,164,663.36 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 3,128,411.26 | 3,538,964.25 |
代扣代缴个人所得税 | 3,440,356.47 | 2,667,597.45 |
增值税 | 15,776,104.77 | 13,459,107.80 |
房产税 | 1,754,339.95 | 1,611,238.65 |
土地使用税 | 908,642.41 | 143,311.11 |
城市维护建设税 | 266,659.67 | 295,374.79 |
教育费附加 | 156,132.14 | 150,517.88 |
地方教育附加 | 103,316.09 | 98,557.44 |
印花税 | 62,657.32 | 61,642.40 |
地方水利建设基金 | 108.38 | 1,335.61 |
环保税 | 48,129.78 | 20,103.28 |
合 计 | 25,644,858.24 | 22,047,750.66 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 20,439,405.07 | 21,419,665.93 |
合计 | 20,439,405.07 | 21,419,665.93 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款 | 9,103,804.68 | 12,245,302.76 |
预提产品质量保证金 | 2,001,428.50 | 3,663,884.05 |
押金保证金 | 3,060,498.33 | 153,097.41 |
预提房屋失修赔偿金 | 5,094,014.12 | 4,086,726.85 |
其他 | 1,179,659.44 | 1,270,654.86 |
合 计 | 20,439,405.07 | 21,419,665.93 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 86,405,455.60 | 2,783,411.52 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 28,730,000.00 | |
1年内到期的租赁负债 | 11,667,367.88 | 9,173,595.66 |
合计 | 126,802,823.48 | 11,957,007.18 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
已背书未终止确认的票据 | 11,413,938.75 | |
已背书未终止确认的供应链票据 | 1,970,000.00 | |
待转销项税额 | 930,900.97 | 864,823.52 |
合 计 | 14,314,839.72 | 864,823.52 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 307,611,665.14 | 202,330,101.08 |
保证借款 | ||
信用借款 | 36,984,276.53 | 89,010,620.27 |
合计 | 344,595,941.67 | 291,340,721.35 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 65,404,741.28 | 69,108,385.49 |
租赁负债未确认融资费用 | -10,380,514.20 | -11,390,561.98 |
合计 | 55,024,227.08 | 57,717,823.51 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 28,730,000.00 | |
专项应付款 | ||
合计 | 28,730,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
土地使用权购买款 | 28,730,000.00 | |
其他说明:
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 19,395,274.70 | 752,900.00 | 3,637,212.42 | 16,510,962.28 | |
合计 | 19,395,274.70 | 752,900.00 | 3,637,212.42 | 16,510,962.28 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 397,100,000 | 397,100,000 |
其他说明:
截至2023年12月31日,公司重要股东股份质押明细如下:
股东名称 | 持股总数(股) | 质押股数(股) |
浙江天成科投有限公司 (以下简称天成科投公司) | 163,613,066.00 | 89,660,000.00 |
小 计 | 163,613,066.00 | 89,660,000.00 |
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 972,528,521.90 | 972,528,521.90 | ||
其他资本公积 | 3,135,160.55 | 1,316,187.39 | 4,451,347.94 | |
合计 | 975,663,682.45 | 1,316,187.39 | 976,979,869.84 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期其他资本公积增加1,316,187.39元:1) 增加672,244.38元系对预计未来期间可税前扣除金额超过已确认股票期权股票激励费用的部分计提的递延所得税资产,并增加其他资本公积;2) 增加643,943.01元系根据公司股权激励计划,确认2023年股票期权激励费用并计入其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股权回购 | 28,202,562.32 | 28,202,562.32 | ||
合计 | 28,202,562.32 | 28,202,562.32 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据2023年4月14日召开的第四届董事会第十七次会议,公司通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》,公司拟以自有资金通过集中竞价交易的方式回购股份用于员工持股计划或股权激励,回购股份数量不低于150万股(含)且不超过300万股(含),回购价格不超过人民币16.01元/股(含),回购资金总额不超过人民币4,803.00万元(含),回购期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。2023年8月25日,公司完成回购,已实际回购公司股份300万股,占公司总股本的0.76%,回购最高价格10.0元/股,回购最低价格8.89元/股,回购均价9.4元/股,使用资金总额28,202,562.32元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 22,950,841.07 | -18,096,120.34 | -18,096,120.34 | 4,854,720.73 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 22,950,841.07 | -18,096,120.34 | -18,096,120.34 | 4,854,720.73 | ||||
其他综合收益合计 | 22,950,841.07 | -18,096,120.34 | -18,096,120.34 | 4,854,720.73 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | -512,423,917.03 | -239,181,157.40 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | ||
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 14,171,466.41 | -273,242,759.63 |
减:提取法定盈余公积 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | -498,252,450.62 | -512,423,917.03 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,363,337,299.50 | 1,102,903,520.88 | 1,360,179,527.80 | 1,180,103,176.82 |
其他业务 | 63,500,812.77 | 28,208,199.85 | 64,685,108.93 | 43,167,096.16 |
合计 | 1,426,838,112.27 | 1,131,111,720.73 | 1,424,864,636.73 | 1,223,270,272.98 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期数 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
车辆座椅及配件 | 1,221,442,173.60 | 977,814,974.24 | 1,221,442,173.60 | 977,814,974.24 |
航空座椅及配件 | 141,892,433.10 | 125,088,546.65 | 141,895,125.90 | 125,088,546.65 |
其他 | 56,276,705.66 | 24,900,056.64 | 56,276,705.66 | 21,857,791.44 |
按经营地区分类 | ||||
国内 | 1,277,721,572.06 | 1,002,715,030.88 | 1,277,718,879.26 | 999,672,765.68 |
国外 | 141,892,433.10 | 125,088,546.65 | 141,895,125.90 | 125,088,546.65 |
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 1,419,614,005.16 | 1,127,803,577.53 | 1,419,614,005.16 | 1,124,761,312.33 |
合计 | 1,419,614,005.16 | 1,127,803,577.53 | 1,419,614,005.16 | 1,124,761,312.33 |
其他说明
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为30,552,633.84元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 2,584,789.85 | 1,949,541.62 |
教育费附加 | 1,419,506.45 | 1,057,208.05 |
资源税 | ||
房产税 | 4,326,129.03 | 3,114,974.49 |
土地使用税 | 1,402,525.70 | 678,017.02 |
印花税 | 648,548.56 | 561,250.55 |
地方教育费附加 | 939,939.93 | 705,939.44 |
其他 | 169,494.86 | 90,220.33 |
合 计 | 11,490,934.38 | 8,157,151.50 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 13,671,326.04 | 13,906,069.47 |
业务招待费 | 5,339,305.28 | 2,828,918.40 |
差旅费 | 5,346,964.67 | 1,747,588.02 |
售后费用 | 5,254,252.68 | 10,421,259.77 |
业务宣传费 | 4,454,719.72 | 4,415,510.44 |
其他 | 1,765,524.17 | 2,296,109.77 |
合 计 | 35,832,092.56 | 35,615,455.87 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 91,031,140.56 | 70,973,293.28 |
折旧与摊销 | 32,184,081.75 | 34,350,029.33 |
办公差旅费 | 17,019,158.49 | 17,412,549.72 |
咨询服务费 | 12,274,379.27 | 11,584,511.64 |
业务招待费 | 3,397,810.67 | 5,428,884.73 |
股份支付费用 | 643,943.01 | 3,135,160.55 |
其他 | 5,020,391.35 | 4,541,438.27 |
合计 | 161,570,905.10 | 147,425,867.52 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 56,329,717.93 | 54,931,663.05 |
直接投入 | 19,462,931.54 | 26,240,529.03 |
折旧与摊销 | 3,885,353.57 | 11,993,557.05 |
其他 | 2,943,290.05 | 1,536,102.59 |
合计 | 82,621,293.09 | 94,701,851.72 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 20,142,732.83 | 24,125,020.80 |
汇兑损益 | -32,990,286.08 | -9,933,970.48 |
减:利息收入 | 4,655,731.89 | 2,813,414.98 |
其他 | 2,335,934.26 | 1,153,856.10 |
合 计 | -15,167,350.88 | 12,531,491.44 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 3,637,212.42 | 2,597,545.23 |
与收益相关的政府补助 | 1,424,976.37 | 3,190,026.51 |
代扣个人所得税手续费返还 | 91,155.45 | 111,998.03 |
增值税加计抵减 | 3,462,600.47 | |
合 计 | 8,615,944.71 | 5,899,569.77 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 16,037.63 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 24,386.22 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 268,820.95 | 1,344,104.76 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,602,500.00 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -2,443,437.23 | -1,246,227.20 |
合计 | -2,150,230.06 | 1,716,415.19 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -2,121,160.96 | -4,291,458.13 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -2,121,160.96 | -4,291,458.13 |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | -130,650.00 | |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -2,121,160.96 | -4,422,108.13 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | 788,780.74 | -16,139,271.28 |
合 计 | 788,780.74 | -16,139,271.28 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | -931,488.38 | -468,875.51 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -10,961,915.56 | -19,572,509.34 |
三、长期股权投资减值损失 | -43,193,013.75 | |
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -102,795,910.77 | |
十二、其他 | ||
合计 | -11,893,403.94 | -166,030,309.37 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 337,476.74 | -1,025,585.09 |
合计 | 337,476.74 | -1,025,585.09 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
其他 | 2,081.00 | ||
合计 | 2,081.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
税收滞纳金 | 313,523.94 | 31,319.70 | 313,523.94 |
地方水利建设基金 | 11,332.92 | 22,675.12 | |
罚款支出 | 114,224.45 | 248.00 | 114,224.45 |
对外捐赠 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
非流动资产毁损报废损失 | 14,597.67 | 2,018.35 | |
其他 | 11,666.71 | 87,100.00 | 24,246.03 |
合计 | 765,345.69 | 141,342.82 | 754,012.77 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 621,757.16 | 645,747.65 |
递延所得税费用 | -2,602,644.74 | -4,380,993.05 |
合计 | -1,980,887.58 | -3,735,245.40 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 12,190,578.83 |
按母公司税率计算的所得税费用 | 1,828,586.82 |
子公司适用不同税率的影响 | -6,354,021.12 |
调整以前期间所得税的影响 | 614,589.35 |
非应税收入的影响 | -42,359.58 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 588,856.28 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,243,659.55 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 14,674,065.65 |
研发加计扣除的影响 | -12,046,945.43 |
所得税费用 | -1,980,887.58 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 2,177,876.37 | 12,343,189.16 |
利息收入 | 4,655,731.89 | 2,813,414.98 |
收到押金保证金 | 2,907,400.92 | |
其他 | 91,155.45 | 1,522,798.16 |
合 计 | 9,832,164.63 | 16,679,402.30 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 67,137,120.64 | 58,569,449.44 |
支付票据保证金 | 30,080,534.69 | 8,202,314.65 |
支付押金保证金 | 1,192,367.66 | |
其他 | 5,623,522.49 | 832,947.04 |
合 计 | 104,033,545.48 | 67,604,711.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回为借款质押的定期存单 | 18,000,000.00 | |
未终止确认票据贴现 | 970,000.00 | |
合 计 | 18,970,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付长期租赁款 | 12,816,763.13 | 23,098,198.77 |
非公开发行股票费用 | 861,736.84 | |
回购库存股 | 28,202,562.32 | |
合 计 | 41,019,325.45 | 23,959,935.61 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 14,171,466.41 | -273,242,759.63 |
加:资产减值准备 | 11,104,623.20 | 182,169,580.65 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 94,723,069.17 | 84,386,933.60 |
使用权资产摊销 | 12,597,519.18 | 15,041,879.71 |
无形资产摊销 | 11,384,113.92 | 18,910,174.97 |
长期待摊费用摊销 | 1,088,856.95 | 1,899,266.02 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -337,476.74 | 1,025,585.09 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 14,597.67 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 2,121,160.96 | 4,422,108.13 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 21,252,782.83 | 24,125,020.80 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -293,207.17 | -2,962,642.39 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,857,931.30 | -3,041,537.64 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -744,713.44 | -1,339,455.41 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -82,804,701.06 | 45,267,761.67 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -188,371,057.30 | -18,676,224.61 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 155,366,305.82 | 5,090,359.69 |
其他 | 643,943.01 | 6,418,854.41 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,059,352.11 | 89,494,905.06 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 51,131,463.95 | 106,052,866.65 |
减:现金的期初余额 | 106,052,866.65 | 79,807,392.78 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -54,921,402.70 | 26,245,473.87 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 51,131,463.95 | 106,052,866.65 |
其中:库存现金 | 42,248.51 | 49,513.08 |
可随时用于支付的银行存款 | 51,084,037.30 | 105,947,158.58 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 5,178.14 | 56,194.99 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 51,131,463.95 | 106,052,866.65 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
大额银行存单 | 10,000,000.00 | 使用受限,用于质押开具银行承兑汇票 | |
大额银行存单 | 18,000,000.00 | 使用受限,用于质押贷款 | |
银行承兑汇票保证金 | 110,143,047.66 | 80,062,512.97 | 使用受限,系银行承兑汇票保证金 |
合计 | 110,143,047.66 | 98,062,512.97 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
筹资活动相关负债变动情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 180,050,619.52 | 303,207,928.24 | 792,294.09 | 334,137,855.18 | 149,912,986.67 | |
长期借款(含一年内到期的长期借款) | 294,124,132.87 | 309,900,000.00 | 137,264.40 | 173,160,000.00 | 431,001,397.27 | |
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 66,891,419.17 | 12,616,938.92 | 12,816,763.13 | 66,691,594.96 | ||
小 计 | 541,066,171.56 | 613,107,928.24 | 13,546,497.41 | 520,114,618.31 | 647,605,978.90 |
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 165,791,637.54 | 256,183,338.23 |
其中:支付货款 | 123,204,772.62 | 224,223,831.86 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 42,586,864.92 | 31,959,506.37 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 13,314,559.97 |
其中:美元 | 720,233.54 | 7.0827 | 5,101,198.09 |
欧元 | 7,828.58 | 7.8592 | 61,526.38 |
英镑 | 901,477.31 | 9.0411 | 8,150,346.51 |
瑞典克朗 | 1,252.30 | 0.7110 | 890.39 |
印度尼西亚盾 | 732,000.00 | 0.000461 | 337.45 |
港币 | 240.30 | 0.9062 | 217.76 |
澳元 | 8.95 | 4.8484 | 43.39 |
应收账款 | - | - | 34,859,447.77 |
其中:美元 | 2,834,255.88 | 7.0827 | 20,074,184.12 |
英镑 | 1,635,339.02 | 9.0411 | 14,785,263.65 |
其他应收款 | - | - | 7,926,106.93 |
其中:英镑 | 870,597.43 | 9.0411 | 7,871,158.42 |
美元 | 7,758.13 | 7.0827 | 54,948.51 |
应付账款 | - | - | 30,946,906.84 |
其中:英镑 | 2,884,019.59 | 9.0411 | 26,074,709.50 |
美元 | 383,881.56 | 7.0827 | 2,718,917.93 |
欧元 | 273,982.01 | 7.8592 | 2,153,279.41 |
其他应付账款 | - | - | 15,627,910.58 |
其中:英镑 | 1,662,619.10 | 9.0411 | 15,031,905.55 |
美元 | 84,149.41 | 7.0827 | 596,005.03 |
一年内到期的非流动负债 | - | - | 7,673,842.75 |
其中:英镑 | 848,773.13 | 9.0411 | 7,673,842.75 |
租赁负债 | - | - | 51,436,677.38 |
其中:英镑 | 5,689,205.67 | 9.0411 | 51,436,677.38 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司之子公司 Acro Holdings Limited、Acro Aircraft Seating Limited 和 AcroPremium Seating Limited 在英国登记注册,其主要经营地为英国,根据经营所处的主要经济环境,选择英镑为记账本位币。
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 4,396,146.86 | |
合 计 | 4,396,146.86 |
与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 1,325,441.94 | 2,897,232.08 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
转租使用权资产取得的收入 | 2,469,264.21 | 1,528,651.03 |
与租赁相关的总现金流出 | 16,932,540.41 | 23,098,198.77 |
售后租回交易产生的相关损益 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额16,932,540.41(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁收入 | 7,224,107.11 | |
投资性房地产 | 47,933,623.48 | |
合计 | 55,157,730.59 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 56,329,717.93 | 54,931,663.05 |
直接投入 | 19,462,931.54 | 26,240,529.03 |
折旧与摊销 | 3,885,353.57 | 11,993,557.05 |
其他 | 2,943,290.05 | 1,536,102.59 |
合计 | 82,621,293.09 | 94,701,851.72 |
其中:费用化研发支出 | 82,621,293.09 | 94,701,851.72 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
1. 合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
安徽天成自控汽车座椅有限公司 | 新设 | 2023-03-01 | 尚未实际出资 | 100% |
河北天成自控汽车座椅有限公司 | 新设 | 2023-12-25 | 尚未实际出资 | 100% |
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
上海天成航空科技有限公司 | 上海市奉贤区 | 3,500万元 | 上海市奉贤区 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成(十堰)自控有限公司 | 湖北省十堰市 | 50万元 | 湖北省十堰市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
柳州天成汽车部件有限公司 | 柳州市柳江县 | 50万元 | 广西壮族自治区 柳州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
合肥天成汽车配件有限公司 | 安徽省合肥市 | 50万元 | 安徽省合肥市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成物流有限公司 | 浙江省台州市 | 1,000万元 | 浙江省台州市 | 服务业 | 100 | 设立 | |
郑州天成汽车配件有限公司 | 河南省郑州市 | 6,000万元 | 河南省郑州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 江苏省徐州市 | 2,000万元 | 江苏省徐州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
山东远成汽车内饰件有限公司 | 山东省济南市 | 300万元 | 山东省潍坊市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
南京天成自控汽车系统有限公司 | 江苏省南京市 | 5,000万元 | 江苏省南京市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
宁德天成自控汽车配件有限公司 | 福建省宁德市 | 3,000万元 | 福建省宁德市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
Acro Holdings Limited | 英国 | 1,000.00英镑 | 英国 | 制造业 | 100 | 收购 | |
Acro Aircraft Seating Limited | 英国 | 30,301.00英镑 | 英国 | 制造业 | 100 | 收购 | |
Acro Premium Seating Limited[注] | 英国 | 500,000英镑 | 英国 | 制造业 | 100 | 设立 |
安科航空座椅(上海)有限公司 | 上海市 | 2,000万元 | 上海市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成航空科技有限公司 | 浙江省台州市 | 5,000万元 | 浙江省台州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
长春天成自控汽车系统有限公司 | 吉林省长春市 | 1,000万元 | 吉林省长春市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成儿童用品有限公司 | 浙江省台州市 | 1,000万元 | 浙江省台州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
武汉天成自控汽车座椅有限公司 | 湖北省武汉市 | 5,000万元 | 湖北省武汉市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
安徽天成自控汽车座椅有限公司 | 安徽省滁州市 | 5,000万元 | 安徽省滁州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
河北天成自控汽车座椅有限公司 | 河北省张家口市 | 1,000万元 | 河北省张家口市 | 制造业 | 100 | 设立 |
[注]截至2023年12月31日,Acro Premium Seating Limited正在清算中
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
本公司联营企业天台大车配贸易服务有限公司在报告期内解散,详情见本附注十九“母公司财务报表主要项目解释”之3“长期股权投资”。
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
安徽天成自控汽车座椅有限公司 | 新设 | 2023-03-01 | 尚未实际出资 | 100% |
河北天成自控汽车座椅有限公司 | 新设 | 2023-12-25 | 尚未实际出资 | 100% |
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 19,395,274.70 | 752,900.00 | 3,637,212.42 | 16,510,962.28 | 与资产相关 | ||
合计 | 19,395,274.70 | 752,900.00 | 3,637,212.42 | 16,510,962.28 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 5,062,188.79 | 5,787,571.74 |
合计 | 5,062,188.79 | 5,787,571.74 |
其他说明:
本期新增的政府补助情况
项 目 | 本期新增补助金额 |
与资产相关的政府补助 | 752,900.00 |
其中:计入递延收益 | 752,900.00 |
与收益相关的政府补助 | 1,424,976.37 |
其中:计入其他收益 | 1,424,976.37 |
合 计 | 2,177,876.37 |
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见公司2023年财务审计报告财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)5、五(一)7及五(一)9之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款
和合同资产的66.98%(2022年12月31日:39.83%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 580,914,383.94 | 612,080,778.40 | 252,268,280.35 | 359,812,498.05 | |
应付票据 | 354,223,854.37 | 354,223,854.37 | 354,223,854.37 | ||
应付账款 | 536,394,305.64 | 536,394,305.64 | 536,394,305.64 | ||
其他应付款 | 20,439,405.07 | 20,439,405.07 | 20,439,405.07 | ||
长期应付款[注1] | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | ||
租赁负债[注2] | 66,691,594.96 | 78,983,763.22 | 13,579,021.94 | 14,762,113.72 | 50,642,627.56 |
小 计 | 1,587,393,543.98 | 1,630,852,106.70 | 1,205,634,867.37 | 374,574,611.77 | 50,642,627.56 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 474,174,752.39 | 500,483,538.99 | 195,900,139.13 | 304,583,399.86 | |
应付票据 | 315,712,319.85 | 315,712,319.85 | 315,712,319.85 | ||
应付账款 | 451,613,722.83 | 451,613,722.83 | 451,613,722.83 | ||
其他应付款 | 21,419,665.93 | 21,419,665.93 | 21,419,665.93 | ||
长期应付款 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | 28,730,000.00 | ||
租赁负债[注2] | 66,891,419.17 | 80,313,278.96 | 11,204,893.47 | 17,054,472.86 | 52,053,912.63 |
小 计 | 1,358,541,880.17 | 1,398,272,526.56 | 995,850,741.21 | 350,367,872.72 | 52,053,912.63 |
[注1] 包含一年内到期的长期应付款
[注2] 包含一年内到期的租赁负债金额
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币235,500,000.00元(2022年12月31日:人民币293,760,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七之81“外币货币性项目”。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 4,938,327.86 | 4,938,327.86 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 4,938,327.86 | 4,938,327.86 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 4,938,327.86 | 4,938,327.86 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||
(四)其他非流动金融资产 | 4,990,908.07 | 4,990,908.07 | ||
(五)投资性房地产 |
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 113,003,384.48 | 113,003,384.48 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 4,938,327.86 | 121,494,292.55 | 126,432,620.41 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于持有的上市公司的股票,根据相关股票的期末的收盘价确认市价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1. 对于持有的应收票据,系按票面金额确定其公允价值。
2. 其他权益工具投资系持有浙江天台农村商业银行股份有限公司股权。因被投资企业浙江天台农村商业银行股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以按照对浙江天台农村商业银行股份有限公司的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
3.其他非流动金融资产系持有宁海知豆企业管理合伙企业(有限合伙)股权。该部分股权系因客户知豆电动汽车有限公司本期重整,对其应收款转为对间接持有其股权。根据对相关股权初始公允价值的合理估计确认投资成本。后续该公司财务状况未发生重大变化,以对其投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
天成科投公司 | 天台县 | 科技、实业投资管理;投资咨询服务、货物与技术进出口等 | 1,200万元 | 41.20 | 41.20 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是陈邦锐、许筱荷其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注十之1“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
天台大车配贸易服务有限公司(本期已解散) | 本公司之参股企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 陈邦锐任董事,本公司投资企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
天台大车配贸易服务有限公司 | 运输服务、报关服务等 | 55,778.56 | 5,943.40 | ||
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 561.76 | 532.25 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
报告期内,公司与浙江天台农村商业银行股份有限公司发生了银行存款的存、取及贷款等业务,交易额如下表所示:
期间 | 期初金额 | 分红收入 | 利息收入 | 手续费支出 | 转入转出净额 | 期末余额 |
2023年度 | 694.85 | 268,820.95 | 8.78 | 15.00 | -269,000.01 | 509.57 |
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
管理人员 | 4,905,000.00 | 7,156,800.00 | ||||||
合计 | 4,905,000.00 | 7,156,800.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
管理人员 | 6.79元/份 | 1年6个月 | ||
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 期权定价模型 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | 期权定价模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 预期业绩实现情况以及激励对象在职情况 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,763,090.41 |
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
管理人员 | 643,943.01 | |
合计 | 643,943.01 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. 截至2023年12月31日,本公司2019年非公开增发股票募集资金投资项目情况如下:
单位:人民币万元
项目名称 | 总投资额 | 募集资金 投资额 | 调整后募集资金投资额 | 已累计投入募集资金额 |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 33,772.47 | 28,668.96 | 28,668.96 | 18,659.18 |
座椅研发中心建设项目 | 5,563.90 | 5,000.00 | 5,000.00 | 2,132.74 |
补充流动资金项目 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 |
合 计 | 54,336.37 | 48,668.96 | 48,668.96 | 35,791.92 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(一) 以简易程序向特定对象发行股票相关事项
经公司2024年1月8日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过,公司拟采用以简易程序向特定对象发行股票的方式募集资金用于武汉乘用车生产基地的建设,本次发行拟募集资金总额不超过18,200.00万元(含本数)。
截至本财务报告出具日,上述以简易程序向特定对象发行股票相关事项尚需上海证券交易所审核通过并经中国证监会作出予以注册决定。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
经公司2024年3月18日召开的第五届董事会第六次会议审议通过,为进一步加快乘用车的客户开拓和产能建设,满足山东济南及周边乘用车整车企业客户的供货需求,提升产品市场竞争力,公司拟投资设立全资子公司山东天成汽车座椅有限公司(暂定名),注册资本为人民币3,000万元。
经公司2024年3月18日召开的第五届董事会第六次会议审议通过,公司拟与MEIXINTRADINGPTE.LTD.共同出资设立合资公司广东天成自控汽车座椅有限公司(暂定名,以下简称广东天成)。广东天成的注册资本拟定为5,000万人民币,其中,公司出资3,500万人民币,占广东天成注册资本的70%;MEIXINTRADINGPTE.LTD.出资1,500万人民币,占广东天成注册资本的30%。
截至本财务报告出具日,上述两项对外投资事项公司均尚未实际投资。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,300,257,223.39 | 144,361,697.31 | 17,780,808.43 | 1,426,838,112.27 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 1,295,502,380.49 | 141,892,433.10 | 17,780,808.43 | 1,419,614,005.16 |
营业成本 | 1,042,705,953.64 | 112,455,700.10 | 24,049,933.01 | 1,131,111,720.73 |
资产总额 | 3,256,876,717.11 | 255,787,108.39 | 906,748,686.56 | 2,605,915,138.94 |
负债总额 | 1,601,770,462.73 | 548,800,637.51 | 426,748,686.56 | 1,723,822,413.68 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 461,797,145.33 | 329,846,806.99 |
1年以内小计 | 461,797,145.33 | 329,846,806.99 |
1至2年 | 80,599,123.74 | 4,380,322.78 |
2至3年 | 2,220,167.78 | 2,155,926.14 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,151,099.55 | 1,330,191.76 |
4至5年 | 1,207,159.24 | 10,098,657.32 |
5年以上 | 1,543,291.63 | 20,473,868.51 |
合计 | 549,517,987.27 | 368,285,773.50 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 25,507,888.70 | 4.64 | 18,471,068.80 | 72.41 | 7,036,819.90 | 54,484,239.14 | 14.79 | 40,647,419.25 | 74.60 | 13,836,819.89 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 524,010,098.57 | 95.36 | 18,284,808.04 | 3.49 | 505,725,290.53 | 313,801,534.36 | 85.21 | 11,618,490.15 | 3.70 | 302,183,044.21 |
其中: | ||||||||||
合计 | 549,517,987.27 | 100.00 | 36,755,876.85 | 6.69 | 512,762,110.42 | 368,285,773.50 | 100.00 | 52,265,909.40 | 14.19 | 316,019,864.10 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
威马汽车科技集团有限公司[注] | 23,456,066.33 | 16,419,246.44 | 70.00 | 该公司经营困难,预计无法全额收回 |
合计 | 23,456,066.33 | 16,419,246.44 | 70.00 |
[注]对同受威马汽车科技集团有限公司控制的企业合并披露按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:组合计提
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
车辆座椅账龄组合 | 316,392,569.93 | 18,284,808.04 | 5.78 |
合并范围内关联往来组合 | 207,617,528.64 | ||
合计 | 524,010,098.57 | 18,284,808.04 | 3.49 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 311,627,731.35 | 15,581,386.57 | 5.00 |
1-2年 | 1,397,649.02 | 139,764.90 | 10.00 |
2-3年 | 517,461.51 | 155,238.45 | 30.00 |
3-4年 | 600,075.49 | 300,037.75 | 50.00 |
4-5年 | 706,360.93 | 565,088.74 | 80.00 |
5年以上 | 1,543,291.63 | 1,543,291.63 | 100.00 |
小 计 | 316,392,569.93 | 18,284,808.04 | 5.78 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 40,647,419.25 | 7,018,900.83 | 15,157,449.61 | 18,471,068.81 | ||
按组合计提坏账准备 | 11,618,490.15 | 6,666,317.89 | 18,284,808.04 |
合计 | 52,265,909.40 | 6,666,317.89 | 7,018,900.83 | 15,157,449.61 | 36,755,876.85 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
知豆电动汽车有限公司 | 7,018,900.83 | 已清偿 | 银行存款、债务重组 | 该公司已进入破产程序,款项收回难度较大 |
合计 | 7,018,900.83 | / | / | / |
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 15,157,449.61 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
知豆电动汽车有限公司 | 货款 | 15,157,449.61 | 已部分清偿,确认无法清偿部分核销 | 内部审批 | 否 |
合计 | / | 15,157,449.61 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
北京汽车集团有限公司 | 92,026,110.66 | 92,026,110.66 | 16.75 | 4,612,586.31 | |
中国重汽(香港)有限公司 | 68,506,696.58 | 68,506,696.58 | 12.47 | 3,623,209.38 | |
宁德天成自控汽车配件有限公司 | 50,493,872.62 | 50,493,872.62 | 9.19 | ||
东风汽车集团有限公司 | 40,032,717.56 | 40,032,717.56 | 7.29 | 2,006,138.76 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 34,979,261.16 | 34,979,261.16 | 6.37 | ||
合计 | 286,038,658.58 | 286,038,658.58 | 52.07 | 10,241,934.45 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 995,277,138.27 | 785,223,903.87 |
合计 | 995,277,138.27 | 785,223,903.87 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 1,290,784,798.03 | 978,792,687.97 |
1年以内小计 | 1,290,784,798.03 | 978,792,687.97 |
1至2年 | 310,150,316.44 | 337,137,431.16 |
2至3年 | 1,417,922.57 | 805,594.31 |
3年以上 | ||
3至4年 | 622,756.38 | 247,120.00 |
4至5年 | 244,120.00 | |
5年以上 | ||
合计 | 1,603,219,913.42 | 1,316,982,833.44 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
关联方往来款 | 1,596,429,421.65 | 1,312,099,682.40 |
应收暂付款 | 4,847,328.81 | 2,953,246.39 |
押金保证金 | 200,720.00 | 536,557.93 |
其他 | 1,742,442.96 | 1,393,346.72 |
合 计 | 1,603,219,913.42 | 1,316,982,833.44 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 219,829.66 | 10,000.00 | 531,529,099.91 | 531,758,929.57 |
2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 109,658.93 | -10,000.00 | 76,084,186.65 | 76,183,845.58 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 329,488.59 | 607,613,286.56 | 607,942,775.15 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段期末坏账准备计提比例0.05%第三阶段期末坏账准备计提比例 65.30%
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明
1) 类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 930,226,836.87 | 58.02 | 607,452,710.56 | 65.30 | 322,774,126.31 |
按组合计提坏账准备 | 672,993,076.55 | 41.98 | 490,064.59 | 0.07 | 672,503,011.96 |
合 计 | 1,603,219,913.42 | 100.00 | 607,942,775.15 | 37.92 | 995,277,138.27 |
(续上表)
种 类 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 555,922,402.07 | 42.21 | 531,372,388.53 | 95.58 | 24,550,013.54 |
按组合计提坏账准备 | 761,060,431.37 | 57.79 | 386,541.04 | 0.05 | 760,673,890.33 |
合 计 | 1,316,982,833.44 | 100.00 | 531,758,929.57 | 40.38 | 785,223,903.87 |
2) 重要的单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提依据 | |
上海天成航空科技有限公司 | 555,922,402.07 | 531,372,388.53 | 551,161,914.58 | 551,161,914.58 | 100.00 | 按账面余额与预计可收回金额差额计提 |
Acro Holdings Limited | 379,064,922.29 | 56,290,795.98 | 14.85 | |||
小 计 | 555,922,402.07 | 531,372,388.53 | 930,226,836.87 | 607,452,710.56 | 65.30 |
3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
合并范围内关联往来组合 | 666,202,584.78 | ||
账龄组合 | 6,790,491.77 | 490,064.59 | 7.22 |
其中:1年以内 | 6,589,771.77 | 329,488.59 | 5.00 |
4-5年 | 200,720.00 | 160,576.00 | 80.00 |
小 计 | 672,993,076.55 | 490,064.59 | 0.07 |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
上海天成航空科技有限公司 | 551,161,914.58 | 34.38 | 关联方往来 | 注1 | 551,161,914.58 |
Acro Holdings Limited | 379,064,922.29 | 23.64 | 关联方往来 | 注2 | 56,290,795.98 |
浙江天成航空科技有限公司 | 240,885,911.91 | 15.03 | 关联方往来 | 注3 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 116,877,491.41 | 7.29 | 关联方往来 | 注4 | |
郑州天成汽车配件有限公司 | 105,925,111.10 | 6.61 | 关联方往来 | 1年以内 | |
合计 | 1,393,915,351.29 | 86.95 | / | / | 607,452,710.56 |
注1: 1年以内金额为161,450,098.18元,1-2年金额为325,320,900.17元,2-3年金额为64,390,916.23元注2: 1年以内金额为112,715,350.19元,1-2年金额为252,146,115.43元,2-3年金额为14,203,456.67元
注3: 1年以内金额为220,910,395.12元,1-2年金额为19,975,516.79元
注4: 1年以内金额为113,226,140.32元,1-2年金额为3,651,351.09元
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 118,500,000.00 | 35,000,000.00 | 83,500,000.00 | 104,500,000.00 | 35,000,000.00 | 69,500,000.00 |
对联营、合营企业投资 | 186,423.72 | 186,423.72 | ||||
合计 | 118,500,000.00 | 35,000,000.00 | 83,500,000.00 | 104,686,423.72 | 35,000,000.00 | 69,686,423.72 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海天成航空科技有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||
浙江天成(十堰)自控有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
柳州天成汽车部件有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
合肥天成汽车配件有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
浙江天成物流有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
山东远成汽车内饰件有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
郑州天成汽车配件有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 6,000,000.00 | 14,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
南京天成自控汽车系统有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
安徽天成自控汽车座椅有限公司[注] | ||||||
河北天成自控汽车座椅有限公司[注] | ||||||
合计 | 104,500,000.00 | 14,000,000.00 | 118,500,000.00 | 35,000,000.00 |
注:截止报告期末,安徽天成自控汽车座椅有限公司、河北天成自控汽车座椅有限公司尚在设立。
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 186,423.72 | 186,423.72 | 0 | ||||||||
小计 | 186,423.72 | 186,423.72 | 0 | ||||||||
合计 | 186,423.72 | 186,423.72 | 0 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,124,270,509.50 | 902,308,860.96 | 949,671,802.54 | 810,171,623.70 |
其他业务 | 50,315,157.16 | 25,065,848.03 | 45,882,502.07 | 35,972,603.43 |
合计 | 1,174,585,666.66 | 927,374,708.99 | 995,554,304.61 | 846,144,227.13 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期数 | 上年同期数 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | 1,174,585,666.66 | 927,374,708.99 | 995,554,304.61 | 846,144,227.13 |
车辆座椅及配件等 | 1,119,590,329.74 | 897,950,527.38 | 939,321,298.96 | 803,707,216.01 |
航空座椅配件 | 4,680,179.76 | 4,358,333.58 | 10,350,503.58 | 6,464,407.69 |
其他 | 50,315,157.16 | 25,065,848.03 | 45,882,502.07 | 35,972,603.43 |
按经营地区分类 | 1,174,585,666.66 | 927,374,708.99 | 995,554,304.61 | 846,144,227.13 |
国内 | 1,174,585,666.66 | 927,374,708.99 | 995,554,304.61 | 846,144,227.13 |
市场或客户类型 | ||||
合同类型 | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 1,174,585,666.66 | 995,554,304.61 | ||
按合同期限分类 | ||||
按销售渠道分类 | ||||
合计 |
其他说明
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为21,041,385.95元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 16,037.63 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 24,386.22 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 268,820.95 | 1,344,104.76 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,602,500.00 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -2,384,804.85 | -1,816,227.20 |
资金拆借利息收入 | 1,550,281.76 | |
合计 | -541,315.92 | 1,146,415.19 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 361,862.96 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,391,876.37 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -2,121,160.96 | 持有交易性金融资产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产的投资收益 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,018,900.83 | |
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -754,012.77 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 1,191,196.63 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 5,706,269.80 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(1)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
2022年专项扶持资金 | 270,800.00 | 其他收益 | 根据天台县财政局和天台县经济和信息化局《关于拨付2022年工业经济奖励资金的通知》,由天台县经济和信息化局拨入 |
省级海外工程师引才资助 | 200,000.00 | 其他收益 | 根据《浙江省财政厅 浙江省科学技术厅<关于下达2023年第二批省科技发展专项资金的通知>》(浙财科教〔2023〕6号)及《关于拨付2023年度第一批人才政策兑现奖励资金(科技线)的通知》(天科〔2023〕18号),由天台县科学技术局拨入。 |
2022年工业经济奖励资金 | 199,600.00 | 其他收益 | 根据天台县财政局 天台县经济和信息化局文件《关于拨付2022年工业经济奖励资金的通知》(天财企〔2023〕5号),由天台县经济和信息化局拨入 |
项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
2022年度科技创新奖励资金 | 157,100.00 | 其他收益 | 根据天台县财政局 天台县科学技术局文件《关于拨付2022年度科技创新奖励资金的通知》(天财企〔2023〕8号),由天台县科学技术局拨入 |
2023年稳岗补贴 | 156,552.47 | 其他收益 | 根据天台县人力资源和社会保障局《关于天台县拟享受2023年失业保险稳岗返还企业的公示(第二批)》,由天台县就业服务中心拨入 |
失业保险补贴 | 85,152.83 | 其他收益 | 根据人力资源社会保障部 财政部 国家税务总局《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》(人社部发〔2022〕23号),由郑州市社会保险中心社会保险基金支出户拨入 |
台州职业技能提升行动补贴 | 80,360.00 | 其他收益 | 根据台州市人民政府办公室文件《台州市人民政府办公室关于印发台州市职业技能提升行动实施方案(2019-2021年)的通知》(台政办发〔2019〕57号),由天台县就业服务中心拨入 |
实业稳岗补贴 | 53,645.57 | 其他收益 | 由天台县就业服务中心基金支出户拨入 |
其他 | 221,765.50 | 其他收益 | |
小 计 | 1,424,976.37 |
(2)执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》对2022年度非经常性损益金额的影响
项 目 | 金额 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,198,965.87 |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | -226,160.82 |
差异 | 1,425,126.69 |
2、 净资产收益率及每股收益
□适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.58 | 0.04 | 0.04 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.94 | 0.02 | 0.02 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
(1) 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 14,171,466.41 | |
非经常性损益 | B | 5,706,269.80 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 8,465,196.61 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 912,903,754.12 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 28,202,562.32 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7/6/4 | |
其他 | 以权益结算的股份支付增加的归属于公司普通股股东的净资产 | I | 1,316,187.39 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数[注] | J | 6 | |
外币报表折算差异 | K | -18,096,120.34 | |
报告期月份数 | L | 12 | |
加权平均净资产 | M= D+A/2+ E×F/L-G×H/L+I×J/L+K/2 | 898,670,976.00 | |
加权平均净资产收益率 | N=A/M | 1.58% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | O=C/M | 0.94% |
[注]考虑与净利润的匹配关系,相关股份支付费用在计算加权平均净资产时按6个月计算
(2) 基本每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 14,171,466.41 |
非经常性损益 | B | 5,706,269.80 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 8,465,196.61 |
期初股份总数 | D | 397,100,000.00 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G |
项 目 | 序号 | 本期数 |
因回购等减少股份数 | H | 3,000,000.00 |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | 7/6/4 |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 395,719,666.67 |
基本每股收益 | M=A/L | 0.04 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.02 |
(3) 稀释每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 14,171,466.41 |
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | |
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 14,171,466.41 |
非经常性损益 | D | 5,706,269.80 |
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 8,465,196.61 |
发行在外的普通股加权平均数 | F | 395,719,666.67 |
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | G | 1,577,960.78 |
稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 397,297,627.45 |
稀释每股收益 | M=C/H | 0.04 |
扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.02 |
董事长:陈邦锐董事会批准报送日期:2024年4月26日
修订信息
□适用 √不适用