国元证券股份有限公司关于福达合金材料股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”、“保荐机构”）作为福达合金材料股份有限公司（以下简称“福达合金”或“公司”）的首次公开发行股票并在主板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的相关规定，对福达合金2020年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，并发表意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准福达合金材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]740号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,458万股，发行价格为每股9.65元。截至2018年5月11日止，公司本次发行股份募集资金人民币237,197,000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币28,309,056.60元后实际募集资金净额人民币208,887,943.40元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2018年5月11日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了中天运[2018]验字第90034号《验资报告》。公司已将全部募集资金存放于募集资金专项账户。
（二）2020年度募集资金使用金额及当前余额
截至2020年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
| 项 目 | 金 额（元） |
| 募集资金总额 | 237,197,000.00 |
| 减：发行费用 | 28,309,056.60 |
| 实际募集资金净额 | 208,887,943.40 |
| 减：1、募集资金置换前期投入 | 29,101,969.84 |
| 项 目 | 金 额（元） |
| 2、募集资金偿还贷款 | 37,030,920.81 |
| 3、暂时闲置募集资金购买理财 | - |
| 4、暂时补充流动资金 | 38,000,000.00 |
| 5、投入募投项目 | 109,804,682.96 |
| 加：累计募集资金利息 | 5,495,118.83 |
| 减：账户管理费及手续费 | 5,396.01 |
| 募集资金专户期末应结存余额 | 440,092.61 |
| 募集资金专户期末实际结存余额 | 440,092.61 |
| 差异 | - |
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 期末余额 | 备注 |
| 交通银行温州龙湾支行 | 333899991010003005079 | 募集资金专户 | - | 已销户 |
| 中国建设银行股份有限公司乐清支行 | 33050162756400001160 | 募集资金专户 | 125,440.99 | |
| 中国工商银行股份有限公司乐清支行 | 1203282229200350211 | 募集资金专户 | 83,987.04 | |
| 兴业银行股份有限公司温州分行 | 355880100100752586 | 募集资金专户 | 18,362.24 | |
| 中信银行股份有限公司温州柳市支行 | 8110801013001430963 | 募集资金专户 | 23,144.52 | |
| 浙商银行股份有限公司温州龙湾支行 | 3330020210120100093908 | 募集资金专户 | 125,568.00 | |
| 招商银行股份有限公司温州分行 | 577902598210718 | 募集资金专户 | 63,589.82 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司温州乐清支行 | 90120078801800000200 | 募集资金专户 | - | 已销户 |
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 期末余额 | 备注 |
| 合计 | 440,092.61 |
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入 | 截至期末投入进度 |
| 更 | 金额的差额(3)＝(2)-(1) | （%）(4)＝(2)/(1) | ||||||
| 年新增370吨电接触材料及700吨集成化组件项目（注1） | 是 | 14,075.10 | - | - | - | - | - | - |
| 企业技术中心建设项目（注1） | 是 | 3,110.60 | - | - | - | - | - | - |
| 偿还银行借款项目 | 否 | 3,703.09 | 3,703.09 | 3,703.09 | - | 3,703.09 | - | 100.00 |
| 高可靠性电接触材料及组件智能制造项目（注1） | 是 | - | 17,185.70 | 17,185.70 | 5,701.00 | 10,980.47 | -6,205.23 | 63.89 |
| 合 计 | 20,888.79 | 20,888.79 | 20,888.79 | 5,701.00 | 14,683.56 | -6,205.23 |
3,800万元。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
2019年5月28日，公司2019年度第六届董事会第十五次会议以及第六届监事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用额度不超过8,524.35万元（含）的闲置募集资金适时购买低风险保本型理财产品（含结构性存款），使用期限不超过24个月，在不超过上述额度有效期内，可循环滚动使用。独立董事和保荐机构均对本次议案发表了同意意见。截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金购买尚未到期的理财产品金额为0万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于2019年1月31日召开了第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，决定终止实施 “年新增370吨电接触材料及700吨集成化组件项目”和“企业技术中心建设项目”，并将结余募集资金14,275.50万元投入“高可靠性电接触材料及组件智能制造项目”。“年新增370吨电接触材料及700吨集成化组件项目”已累计投入募集资金2,910.20万元进行了基础设施建设，建设已形成的资产后续供“高可靠性电接触材料及组件智能制造项目”使用。
独立董事、监事会、保荐机构对该事项发表了独立意见。2019年2月18日，公司2019年度第一次临时股东大会审议通过了该议案。
募集资金投资项目变更情况如下：
单位：人民币万元
| 项目名称 | 变更前 | 变更后 | 变更情况 | ||
| 投资总额 | 使用募集资金金额 | 投资总额 | 使用募集资金金额 | ||
| 年新增370吨电接触材料及700吨集成化组件项目 | 19,004.53 | 14,075.10 | 终止实施 | ||
| 企业技术中心建设项目 | 4,200.00 | 3,110.60 | 终止实施 | ||
| 偿还银行借款项目 | 5,000.00 | 3,703.09 | 5,000.00 | 3,703.09 | 未变更 |
| 高可靠性电接触材料及组件智能制造项目 | 23,173.09 | 17,185.70 | 新增项目 | ||
| 合 计 | 28,204.53 | 20,888.79 | 28,173.09 | 20,888.79 |
附件1：募集资金使用情况对照表编制单位：福达合金材料股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 20,888.79 | 本年度投入募集资金总额 | 5,701.00 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 17,185.70 | 已累计投入募集资金总额 | 14,683.56 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 82.27% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目,含部分变更 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年新增370吨电接触材料及700吨集成化组件项目 | 是 | 14,075.10 | 建设期二年 | - | 不适用 | 是 | ||||||
| 企业技术中心建设项目 | 是 | 3,110.60 | 建设期二年 | - | 不适用 | 是 | ||||||
| 偿还银行借款项目 | 否 | 3,703.09 | 3,703.09 | 3,703.09 | - | 3,703.09 | - | 100.00 | - | - | 不适用 | 否 |
| 高可靠性电接触材料及组件智能制造项目 | 是 | 17,185.70 | 17,185.70 | 5,701.00 | 10,980.47 | -6,205.23 | 63.89 | 建设期二年 | - | 不适用 | 否 | |
| 合 计 | 20,888.79 | 20,888.79 | 20,888.79 | 5,701.00 | 14,683.56 | -6,205.23 | - | |||||
| 未达到计划进度原因 | 不适用 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 近年来，公司的下游客户的采购模式逐渐由采购触头材料、复层触头向采购一体化触头组件方向发展，客户采购一体化触头组件后可以直接用于组装产品，以缩短产品供应链，减少时间成本、生产成本、物流成本，降低管理压力。公司产品下游接触器领域、低压电器领域及塑壳断路器领域，客户对一体化触头组件的冲压和焊接要求较高，未来采购模式将从单纯的采购触头材料、复层触头向采购一体化组件方向转变。一体化触头组件中，银点的重量占总重量的比例高达5%-10%左右，随着客户采购模式的变化，公司银点的销量也将由此提升。公司为了顺应市场发展趋势，决定终止实施“年新增370吨电 | |||||||||||
| 接触材料及700吨集成化组件项目”，将募集资金用于建设 “高可靠性电接触材料及组件智能制造项目”。项目建成后公司每年将总产出3,050吨（新增2,050吨）一体化触头组件，从而提升公司产品销量，实现业绩增长。2、2018年公司考虑合理利用场地，避免资金、人力、物力重复投入建设造成浪费，公司将根据战略规划对生产场地进行调整，拟将触头材料放在一厂区生产；复层触头放在二厂区生产；一体化触头组件放在位于温州经济技术开发区A202-2、A202-A-1号地块生产基地（三厂区）。公司决定终止在温州经济技术开发区A202-2、A202-A-1号地块建设 “企业技术中心建设项目”。后期公司将自筹资金对现有厂房或办公楼行进改建，完成“企业技术中心建设项目”建设。 公司于2019年1月31日召开了第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，决定终止实施 “年新增370吨电接触材料及700吨集成化组件项目”和“企业技术中心建设项目”，将“年新增370吨电接触材料及700吨集成化组件项目”已累计投入募集资金2,910.20万元的基础建设设施及结余募集资金14,275.50万元用于“高可靠性电接触材料及组件智能制造项目”。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 本报告期内未发生募集资金置换情况。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 详见本报告三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |