浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
浙江万盛股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是在原浙江万盛化工有限公司的基础上，以2010年6月30日为基准日整体变更设立的股份有限公司，发起人为临海市万盛投资有限公司（以下简称“临海万盛投资”）、高献国、周三昌、高峰、高远夏、金译平、吴冬娥、王克柏、朱立地、郑国富、高强、郑永祥、张继跃、余乾虎。公司的统一社会信用代码：913300002552164796。公司于2014年10月在上海证券交易所上市。所属行业为化工类。经营范围为：阻燃剂的研发、制造和销售，化工产品（不含化学危险品及易制毒化学品），高新技术的研发、转让，从事进出口业务。截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数346,623,324股，注册资本为346,623,324.00元，注册地：浙江省临海市，总部地址：浙江省临海市。本公司的母公司为临海万盛投资，本公司的实际控制人为高献国家族成员，包括高献国、高峰、高远夏、高强和郑国富。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括浙江万盛科技有限公司（以下简称“万盛科技”）、张家港市大伟助剂有限公司（以下简称“大伟助剂”）、万盛股份（香港）有限公司（以下简称“香港万盛”）、WANSHENG EUROPE B.V.（以下简称“欧洲万盛”）、山东万盛新材料有限公司（以下简称“山东万盛”）共5家一级子公司及江苏万盛大伟化学有限公司（以下简称“江苏万盛”）、WANSHENG MATERIAL SCIENCE (USA) C0.,LTD（以下简称“美国万盛”）、 WANSHENG EUROPE (UK) LIMITED（以下简称“英国万盛”）共3家二级子公司。与上年相比，本年合并范围增加1家子公司，为本年新设立的山东万盛公司；减少2家子公司，为一级子公司昇显微电子（苏州）有限公司（以下简称“苏州昇显”）、二级子公司香港商昇显科技有限公司（以下简称“香港昇显”）。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
（1） 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2） 持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续
计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团股份支付、对外投资及理财产品以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
10.应收票据及应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收票据和应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于账龄特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 |
违约损失率 5% 20% 50% 100%
11.其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于账龄特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
与评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策、以及会计处理方法等参见上述四、10.应收票据及应收账款的相关内容描述。
12.应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
13.存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
14.合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述10.应收票据及应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“资产减值损失”。
15.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
16.投资性房地产
本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
17.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
1 房屋及建筑物 20 5 4.75
2 机器设备 3-10 5 31.67-9.50
3 运输设备 4-10 5 23.75-9.50
4 办公设备及其他 3-10 5 31.67-9.50
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18.在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
20.无形资产
（1）无形资产的计价方法
1）本集团取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
土地使用权 50 土地证登记使用年限软件 5 最佳估计数专利 10 最佳估计数排污权 10 排污证登记使用年限
21.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首
先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22.合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
23.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用主要为房屋装修费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。房屋装修费用的摊销年限为3年。
24.职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利和辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、短期带薪缺勤、工会经费和职工教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险。根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，并即将实施，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，计入当期损益。对超过一年予以支付补偿款作为长期应付职工薪酬处理，按相同年限贷款基准利率作为折现率折现后计入当期损益。
25.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
26.收入确认原则和计量方法
（1）本集团的营业收入主要为商品销售收入，收入确认政策如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户；
3）本集团已将该商品的实物转移给客户；4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；5）客户已接受该商品或服务等。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收和应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）具体原则
1）内销收入确认政策：根据销售合同、出库单和销售发票，客户自提以出库日期作为收入确认的时点，送货到客户指定地点以客户签收作为收入确认的时点。2）外销FOB和CIF收入确认政策：根据销售合同、装船单和报关单，以报关并已装船日期作为外销FOB和CIF收入确认的时点。3）外销DAP（deliveredatplace）收入确认政策：根据销售合同、装船单、报关单和国际货运公司物流系统货物动态，以货物到达目的地日期作为外销DAP收入确认时点。
27.政府补助
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限在相关资产使用寿命内分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
28.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29.租赁
本集团的租赁业务主要为经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
30.持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在
一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，
在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加
的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面
价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售
的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当
期损益。
31.重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2017年7月，财政部新颁布了关于修订印发《企业会计准则第14号一收入》的通知，本集团在编制2020年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。
| 经 |
第四届董事
三次会议
| 批准。 |
（2） 重要会计估计变更
本集团本年未发生重要会计估计变更事项。
（3）2020年(首次)起执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
1）合并资产负债表
单位：元
浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产合计
| 911,165,951.39 | 911,165,951.39 |
非流动资产合计
| 1,141,795,472.36 | 1,141,795,472.36 |
资产总计
| 2,052,961,423.75 | 2,052,961,423.75 |
预收款项
| 10,461,876.93 |
-
合同负债
| 10,461,876.93 | ||
9,499,056.74
9,499,056.74
应交税费
14,595,934.75
| 13,633,114.56 |
962,820.19
流动负债合计
| 630,300,593.48 |
| 630,300,593.48 |
非流动负债合计
| 204,770,041.53 | 204,770,041.53 |
负债合计
| 835,070,635.01 | 835,070,635.01 |
归属于母公司股东权益合计
| 1,228,938,772.25 | 1,228,938,772.25 |
少数股东权益 -
-
| 11,047,983.51 | 11,047,983.51 |
股东权益合计
| 1,217,890,788.74 | 1,217,890,788.74 |
负债和股东权益总计
| 2,052,961,423.75 | 2,052,961,423.75 |
2）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产合计
| 681,064,672.03 | 681,064,672.03 |
非流动资产合计
| 934,001,020.02 | 934,001,020.02 |
资产总计
| 1,615,065,692.05 | 1,615,065,692.05 |
预收款项
| 2,457,573.26 |
-
合同负债
| 2,457,573.26 | ||
2,328,087.12
2,328,087.12
应交税费
7,079,253.40
| 6,949,767.26 |
129,486.14
流动负债合计
| 497,776,374.91 |
| 497,776,374.91 |
非流动负债合计
| 30,322,257.69 | 30,322,257.69 |
负债合计
| 528,098,632.60 | 528,098,632.60 |
股东权益合计
| 1,086,967,059.45 | 1,086,967,059.45 |
负债和股东权益总计
| 1,615,065,692.05 | 1,615,065,692.05 |
2）本集团不存在2020年起执行新收入准则追溯调整前期比较数据的情况。
五、 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
21、20、13、6
销售税 销售额 8.25城建税 应纳流转税额 5、7教育费附加 应纳流转税额 3地方教育费附加 应纳流转税额 2
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
企业所得税 应纳税所得额
25、21、19、16.5、
15、8.25
不同企业所得税税率纳税主体说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
本公司、江苏万盛 15万盛科技、大伟助剂、苏州昇显、山东万盛 25美国万盛 21欧洲万盛 注1英国万盛 19香港万盛及香港昇显 注2注1：欧洲万盛：企业所得税按照累进税率缴纳，应纳税所得额20万欧元（含20万欧元）以下部分，按照16.5%税率，20万欧元以上部分按照25%税率。注2：香港万盛及香港昇显：企业所得税按照累进税率缴纳，应纳税所得额200万港币（含200万港币）以下部分，按照8.25%税率，200万港币以上部分按照16.5%税率。
2. 税收优惠
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术
企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局认定本公司为高新技术企业（证书编号为GR201833003145），认定有效期为3年，期限为2018年1月1日至2020年12月31日，根据《企业所得税法》及其实施条例，本公司2020年度在高新技术企业优惠期内，所得税税率为15%。
（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术
企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定万盛大伟为高新技术企业（证书编号为GR201832005361），认定有效期为3年，期限为2018年1月1日至2020年12月31日，根据《企业所得税法》及其实施条例，万盛大伟2020年度在高新技术企业优惠期内，所得税税率为15%。
六、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
库存现金 20,274.35
23,561.32
银行存款 282,743,034.77
228,306,271.27
其他货币资金 1,209,002.58
3,425,000.00
| 合计 |
| 283,972,311.70 | 231,754,832.59 |
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
其中：存放在境外的款项总额
26,613,658.84
24,250,237.74
其中对使用有限制的货币资金明细如下：
受到限制的货币资金
| 受到限制的货币资金 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
银行承兑汇票保证金 1,209,002.58
2,625,000.00
外汇期权保证金
800,000.00
| 合计 |
| 1,209,002.58 | 3,425,000.00 |
2. 交易性金融资产
| 项目 | 2020年12月31日 余额 | 2019年12月31日 余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
21,094,923.80
21,094,923.80
其中：权益工具投资 21,094,923.80
21,094,923.80
| 合计 | 21,094,923.80 | 21,094,923.80 |
3. 应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
银行承兑汇票 100,000.00
9,878,895.19
| 合计 | 100,000.00 | 9,878,895.19 |
（2）2020年12月31日存在已用于质押的应收票据。
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
银行承兑汇票 100,000.00
| 合计 | 100,000.00 |
（3）2020年12月31日不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
4. 应收账款
（1） 应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按组合计提坏账准备
394,127,401.09
100 19,911,094.46 5.05 374,216,306.63
其中：组合1 394,127,401.09
100 19,911,094.46 5.05 374,216,306.63
| 合计 | 394,127,401.09 | 100 | 19,911,094.46 | 5.05 | 374,216,306.63 |
（续表）
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按组合计提坏账准备
268,444,271.64
100.00 13,614,474.99 5.07 254,829,796.65
其中：组合1 268,444,271.64
100.00 13,614,474.99 5.07 254,829,796.65
| 合计 | 268,444,271.64 | 100.00 | 13,614,474.99 | 5.07 | 254,829,796.65 |
组合1-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款坏账准备：
| 账龄 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1年以内 393,515,570.25
19,675,778.52
1-2年
| 376,326.05 | 75,265.21 |
2-3年
| 150,908.13 | 75,454.07 |
3年以上
| 84,596.66 | 84,596.66 |
| 合计 | 394,127,401.09 | 19,911,094.46 |
（2） 2020年应收账款坏账准备情况
| 类别 | 2019年12月31日余额 | 本年变动金额 | 2020年12月31日余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备
13,614,474.99
6,298,739.43
-2,119.96
19,911,094.46
| 合计 | 13,614,474.99 | 6,298,739.43 | -2,119.96 | 19,911,094.46 |
（3） 按欠款方归集的2020年12月31日前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 2020年12月31日 |
| 余额 | 账龄 |
| 月 |
| 日余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
2020
| 月 |
第一名 18,025,530.77 1年以内 4.57 901,276.54
| 日余额 |
第二名 14,269,956.30
1年以内 3.62
| 713,497.82 |
第三名 11,758,068.10
1年以内 2.98
| 587,903.41 |
第四名 9,645,107.18
1年以内 2.45
| 482,255.36 |
第五名 9,309,639.08
1年以内 2.36
| 465,481.95 | ||||
| 合计 | 63,008,301.43 | 15.98 | 3,150,415.08 |
5. 应收款项融资
2020
| 项目 | 年 |
| 日余额 |
2019
| 月 |
应收票据 130,022,773.35
| 日余额 | |
58,626,183.20
| 合计 | 130,022,773.35 | 58,626,183.20 |
注：本公司根据对应收票据的管理目的，对既以到期收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（1）应收款项融资2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加
71,396,590.15元，增加121.78%，主要原因系本年使用票据结算的业务增加所致。
（2）2020年12月31日已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2020年12月31日终止确认金额 | 2020年12月31日未终止确认金额 |
银行承兑汇票 314,436,682.96
| 合计 | 314,436,682.96 |
6. 预付款项
（1） 预付款项账龄
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
1年以内 12,714,714.51
99.26 15,884,701.49
97.76
1－2年 63,950.00
0.50 230,047.26
1.41
2－3年 10.50
0.00 101,646.00
0.63
3年以上 31,189.47
0.24 32,589.47
0.20
| 合计 | 12,809,864.48 | 100.00 | 16,248,984.22 | 100.00 |
（2） 按预付对象归集的2020年12月31日余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2020年12月31日 余额 | 账龄 | 占预付款项2020年12月31日余额合计数的比例(%) |
第一名3,587,023.33
1年以内 28.00
第二名2,520,000.00
1年以内 19.67
第三名1,774,572.87
1年以内 13.85
第四名668,110.74
1年以内 5.22
第五名541,800.00
1年以内 4.23
| 合计 | 9,091,506.94 | 70.97 |
7. 其他应收款
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
应收利息
1,444.32
其他应收款 2,320,788.49
3,152,256.83
| 合计 | 2,320,788.49 | 3,153,701.15 |
7.1应收利息
应收利息分类
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
存款利息
1,444.32
| 合计 | 1,444.32 |
7.2其他应收款
（1） 其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
保证金及押金 1,193,000.00
3,183,213.00
社保及公积金 369,935.29
290,624.13
保险赔偿款 880,000.00
| 小计 | 2,442,935.29 | 3,473,837.13 |
减：坏账准备 122,146.80
321,580.30
| 合计 | 2,320,788.49 | 3,152,256.83 |
（2） 其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019年12月31日余额 321,580.30
321,580.30
2019年12月31日其他应收款账面余额在本年
— — — —--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
2020年计提 239,424.00
239,424.00
2020年转回
2020年转销
2020年核销 424,000.00
424,000.00
其他变动 -14,857.50
-14,857.50
2020年12月31日余额 122,146.80
122,146.80
（3） 其他应收款按账龄列示
账龄
| 账龄 | 2020年12月31日余额 |
1年以内 2,442,935.29
| 合计 | 2,442,935.29 |
（4） 其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 2019年12月31日余额 | 本年变动金额 | 2020年12月31日余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 321,580.30
239,424.00
424,000.00 -14,857.50
122,146.80
| 合计 | 321,580.30 | 239,424.00 | 424,000.00 | -14,857.50 | 122,146.80 |
（5） 其他应收款的核销情况
| 项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 424,000.00
其中：无锡市瑞天机械制造有限公司 324,000.00
国网江苏省电力公司张家港市供电公司 100,000.00
（6） 按欠款方归集的2020年12月31日余额前五名的其他应收款情况
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 2020年12月31日 余额 | 账龄 | 占其他应收款2020年12月31日余额合计数的比例（%） | 坏账准备 2020年12月31日余额 |
第一名 保证金及押金 1,193,000.00
1年以内 48.84
| 59,650.00 |
第二名 保险赔偿款 880,000.00
1年以内 36.02
| 44,000.00 |
第三名 社保及公积金 369,935.29
1年以内 15.14 18,496.80
| 合计 |
—
| 2,442,935.29 |
—
| 100.00 | 122,146.80 |
8. 存货
（1）存货分类
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 73,767,697.94
584,554.68
73,183,143.26
在产品 11,213,197.83
11,213,197.83
库存商品 182,999,487.76
413,381.20
182,586,106.56
周转材料 12,140,158.20
12,140,158.20
发出商品 17,892,897.26
17,892,897.26
| 合计 | 298,013,438.99 | 997,935.88 | 297,015,503.11 |
（续表）
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 76,770,137.50
76,770,137.50
在产品 10,803,013.95
10,803,013.95
库存商品 145,587,524.99
145,587,524.99
周转材料 10,301,177.24
10,301,177.24
发出商品 28,423,532.44
28,423,532.44
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
委托加工物资 19,319.99
19,319.99
| 合计 | 271,904,706.11 | 271,904,706.11 |
（2）存货跌价准备
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料
584,554.68
584,554.68
库存商品
413,381.20
413,381.20
| 合计 | 997,935.88 | 997,935.88 |
9. 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
一年内到期的债权投资原值 8,890,410.00
10,000,000.00
一年内到期的债权投资减值准备
3,000,000.00
| 一年内到期的债权投资账面价值 |
| 8,890,410.00 | 7,000,000.00 |
2015年12月17日，深圳市盖娅网络科技有限公司（现更名为：霍尔果斯盖娅网络科技有限公司，以下简称“深圳盖娅”）、王彦直和本公司签署《股份认购协议之补充协议》，约定北京盖娅互娱网络科技股份有限公司（以下简称“北京盖娅”）2016年度合并报表下经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于4亿元，北京盖娅2016年底公司总市值不低于40亿元。若上述承诺未能实现，本公司有权要求深圳盖娅和王彦直购买本公司所认购的北京盖娅全部或部分股权，购买价格为本公司认购该股份的认购价格及年利率8%的利率计算的利息之和。因北京盖娅未能实现承诺，经民事调解，公司与深圳盖娅达成协议，深圳盖娅承诺于2020年11月30日前支付股权回购款本金110.959万元及利息
389.041万元，于2021年2月10日前支付股权回购款本金889.041万元及利息14.03万
元。截止2020年12月31日，公司已按时收到第一笔款项，截止本财务报告出具日，公司已收到第二笔款项。
10. 其他流动资产
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
待抵扣/待认证增值税进项税 20,733,911.47
36,482,371.95
预缴企业所得税 528,835.30
191,556.53
发行费用 283,018.87
其他 2,801.79
| 合计 | 21,548,567.43 | 36,673,928.48 |
11. 其他权益工具投资
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
非交易性权益工具投资 150,000,000.00
100,000,000.00
| 合计 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 |
非交易性权益工具投资系公司对匠芯知本（上海）科技有限公司（现已更名为“硅谷数模（苏州）半导体有限公司”）的投资100,000,000.00元和对上海并购股权投资基金二期合伙企业（有限合伙）的投资50,000,000.00元，公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益投资。硅谷数模（苏州）半导体有限公司已就本公司的投资于2021年1月7日进行了工商登记手续，并获取了新的营业执照。
12. 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值
1.2019年12月31日余额 501,202.05
487,834.00
989,036.05
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.2020年12月31日余额 501,202.05
487,834.00
989,036.05
二、累计折旧和累计摊销
1.2019年12月31日余额 374,925.43
204,670.17
579,595.60
2.本年增加金额 23,807.04
9,756.72
33,563.76
（1）计提或摊销 23,807.04
9,756.72
33,563.76
3.本年减少金额
4.2020年12月31日余额 398,732.47
214,426.89
613,159.36
三、减值准备
四、账面价值
1.2020年12月31日账面价值 102,469.58
273,407.11
375,876.69
2.2019年12月31日账面价值 126,276.62
283,163.83
409,440.45
13. 固定资产
2020
| 项目 | 年 |
| 日账面价值 |
2019
| 月 |
固定资产 846,289,343.96
| 日账面价值 | |
744,079,629.45
| 合计 | 846,289,343.96 | 744,079,629.45 |
13.1固定资产
（1） 固定资产情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值
1.2019年12月31日
余额
| 417,681,116.31 | 463,907,382.22 | 13,625,800.15 | 23,643,133.96 | 918,857,432.64 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
2.本年增加金额
| 66,452,219.70 | 112,842,828.56 |
| 2,339,407.50 | 21,906,643.51 |
（1）购置
| 203,541,099.27 | ||
| 29,598,678.97 | 2,339,407.50 |
| 18,535,905.08 | 50,473,991.55 |
（2）在建工程转入
| 66,452,219.70 | 83,244,149.59 |
| 3,370,738.43 | 153,067,107.72 |
3.本年减少金额
| 115,963.14 | 13,595,219.19 |
| 2,969,506.71 | 15,983,975.15 |
（1）处置或报废
| 32,664,664.19 | ||
| 115,963.14 |
| 13,595,219.19 | 2,969,506.71 |
| 265,166.43 | 16,945,855.47 |
（2）其他
| 15,718,808.72 | 15,718,808.72 |
4.2020年12月31日
余额
| 484,017,372.87 | 563,154,991.59 |
| 12,995,700.94 | 29,565,802.32 |
二、累计折旧
| 1,089,733,867.72 | ||||
1.2019年12月31日
余额
| 61,633,204.62 | 95,556,642.37 |
| 10,318,358.64 | 7,269,597.56 |
2.本年增加金额
| 174,777,803.19 | ||
| 20,867,456.80 |
| 46,838,183.39 | 1,174,907.12 |
| 4,768,338.76 | 73,648,886.07 |
（1）计提
| 20,867,456.80 | 46,838,183.39 |
| 1,174,907.12 | 4,768,338.76 |
3.本年减少金额
| 73,648,886.07 | ||
| 39,203.65 |
| 5,744,467.15 | 2,814,899.93 |
| 1,918,818.64 | 10,517,389.37 |
（1）处置或报废
| 39,203.65 | 5,744,467.15 |
| 2,814,899.93 | 243,773.80 |
（2）其他
| 8,842,344.53 | ||||
| 1,675,044.84 | 1,675,044.84 |
4.2020年12月31日
余额
| 82,461,457.77 | 136,650,358.61 |
| 8,678,365.83 | 10,119,117.68 |
三、减值准备
| 237,909,299.89 | ||
| 5,535,223.87 |
四、账面价值
| 5,535,223.87 | ||||
1.2020年12月31日
账面价值
| 401,555,915.10 | 420,969,409.11 |
| 4,317,335.11 | 19,446,684.64 |
2.2019年12月31日
账面价值
| 846,289,343.96 | ||||
| 356,047,911.69 | 368,350,739.85 | 3,307,441.51 | 16,373,536.40 | 744,079,629.45 |
（2） 固定资产抵押情况，详见本财务报表附注十四、承诺事项所述。
（3） 未办妥产权证书的固定资产
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
房屋建筑物 9,007,728.64
尚未最终结算，正在积极办理中
14. 在建工程
项目
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
在建工程 76,710,795.24
115,407,206.45
| 合计 | 76,710,795.24 | 115,407,206.45 |
14.1在建工程
（1） 在建工程情况
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在建工程 76,710,795.24
76,710,795.24
115,407,206.45
115,407,206.45
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 76,710,795.24 | 76,710,795.24 | 115,407,206.45 | 115,407,206.45 | ||
（2） 重要在建工程项目本年变动情况
| 工程名称 | 2019年12月31日余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日余额 | |
| 转入固定资产 | 其他减少 | ||||
年产48000吨高效环保型阻燃剂、腰果酚系列产品生产项目
18,179,981.55
45,678,944.40
41,306,707.96
22,552,217.99
年产43500吨磷酸酯无卤阻燃剂及副产43000吨30%盐酸、含氯化钠盐等装备提升技改项目、年产10000吨氯丁烷技改项目、年产6000吨复配型阻燃剂项目
35,786,409.54
27,572,413.68
54,676,034.56
8,682,788.66
年产10万吨特种脂肪胺系列产品项目（泰兴项目）
36,808,486.01
19,699,561.88
17,260,084.45
39,247,963.44
研发中心项目 24,632,329.35
11,806,114.36
36,438,443.71
临海厂区二期改造项目
8,941,822.57
3,385,837.04
5,555,985.53
年产55万吨功能性新材料一体化生产项目（一期）
671,839.62
671,839.62
| 合计 | 115,407,206.45 | 114,370,696.51 | 153,067,107.72 | 76,710,795.24 |
（续表）
| 工程名称 | 预算数 （万元） | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产48000吨高效环保型阻燃剂、腰果酚系列产品生产项目
35,260.00
56.77 56.77
自筹年产43500吨磷酸酯无卤阻燃剂及副产43000吨30%盐酸、含氯化钠盐等装备提升技改项目、年产10000吨氯丁烷技改项目、年产6000吨复配型阻燃剂项目
25,495.19
102.65 102.65 8,642,921.96
自筹
年产10万吨特种脂肪胺系列产品项目（泰兴项目）
77,939.00
50.03 50.03
| 5,431,884.88 |
1,765,770.60
4.99 自筹
研发中心项目 3,800.00
119.09 100.00
募集资
金等临海厂区二期改造项目
6,983.34
12.80 12.80
自筹年产55万吨功能性新材料一体化生产项目（一期）
160,000.00
0.04 0.04
自筹
| 合计 | 309,477.53 | — | — | 14,074,806.84 | 1,765,770.60 | — | — |
年产43500吨磷酸酯无卤阻燃剂及副产43000吨30%盐酸、含氯化钠盐等装备提升技改项目、年产10000吨氯丁烷技改项目、年产6000吨复配型阻燃剂项目已经超出预算金额仍未转固主要原因系氯丁烷项目复杂，投入较大，但未超过预算10%，未调整预算数据。
15. 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值
1.2019年12月31日
余额
97,692,744.34
2,747,869.10
1,491,660.20
1,993,373.49
103,925,647.13
2.本年增加金额
| 1,200,520.44 |
| 1,272,215.74 | 2,472,736.18 |
(1)购置
| 1,200,520.44 |
| 1,272,215.74 | 2,472,736.18 |
3.本年减少金额
4.2020年12月31日
余额
| 97,692,744.34 | 3,948,389.54 |
| 1,491,660.20 | 3,265,589.23 |
二、累计摊销
| 106,398,383.31 | ||||
1.2019年12月31日
余额
11,905,641.87
526,055.59
972,673.65
1,017,632.28
14,422,003.39
2.本年增加金额
| 1,953,854.76 |
| 317,296.69 | 203,419.76 |
| 507,664.88 | 2,982,236.09 |
（1）计提
| 1,953,854.76 | 317,296.69 |
| 203,419.76 | 507,664.88 |
3.本年减少金额
| 2,982,236.09 | ||||
4.2020年12月31日
余额
| 13,859,496.63 | 843,352.28 |
| 1,176,093.41 | 1,525,297.16 |
三、减值准备
| 17,404,239.48 | ||||
四、账面价值
1.2020年12月31日
账面价值
| 83,833,247.71 | 3,105,037.26 |
| 315,566.79 | 1,740,292.07 |
2.2019年12月31日
账面价值
85,787,102.47
| 88,994,143.83 | ||
2,221,813.51
518,986.55
975,741.21
89,503,643.74
无形资产抵押情况，详见本财务报表附注十四、承诺事项所述。
16. 商誉
（1） 商誉原值
| 被投资单位名称 | 2019年12月31日余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
大伟助剂 224,966,561.56
224,966,561.56
万盛科技 756,811.86
756,811.86
美国万盛 134,542.70
134,542.70
| 合计 |
| 225,857,916.12 | 225,857,916.12 |
（2） 商誉减值准备
| 被投资单位名称 | 2019年12月31日余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
大伟助剂 156,700,000.00
156,700,000.00
万盛科技 756,811.86
756,811.86
美国万盛 134,542.70
134,542.70
| 合计 |
| 157,591,354.56 | 157,591,354.56 |
在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况如下：
| 相关资产组或资产组组合 | 分摊商誉金额 |
江苏万盛投入运营的生产车间 224,966,561.56
万盛科技
756,811.86
美国万盛 134,542.70
| 合计 | 225,857,916.12 |
（4）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
资产组和资产组组合的可收回金额是基于管理层批准的五年期预测，之后采用固定的增长率(如下表所述)为基础进行估计，采用现金流量预测方法计算。
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
| 项目 | 参数 |
详细预测期复合增长率 1.07%稳定期增长率 与第五年预测期一致毛利率 19.44%-19.61%折现率 16.08%
本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率，稳定期增长率为本集团预测五年期预算后的现金流量所采用的加权平均增长率。
17. 长期待摊费用
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 本年增加 | 本年摊销 |
| 本年其他减少 | 2020年12月31日余额 |
房屋装修费 751,918.40
240,613.84
511,304.56
| 合计 | 751,918.40 | 240,613.84 | 511,304.56 |
本年其他减少511,304.56元系本年处置子公司苏州昇显形成。
18. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值损失 6,533,159.75
979,973.96
信用减值损失 17,134,414.50
2,458,194.28
13,369,964.44
1,908,782.14
政府补助 20,101,593.73
3,015,239.07
22,171,272.66
3,325,690.90
内部交易未实现利润
9,267,420.91
1,409,172.81
8,761,249.20
1,400,035.95
其他 6,732,214.72
1,043,287.55
9,911,545.79
1,565,599.12
| 合计 | 59,768,803.61 | 8,905,867.67 | 54,214,032.09 | 8,200,108.11 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
交易性金融资产
负债公允价值变动
6,094,923.80
914,238.57
6,094,923.80
914,238.57
| 合计 | 6,094,923.80 | 914,238.57 | 6,094,923.80 | 914,238.57 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
可抵扣暂时性差异
13,492.00
可抵扣亏损 2,375,767.82
41,267,232.73
| 合计 | 2,375,767.82 | 41,280,724.73 |
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 2020年12月31日金额 | 2019年12月31日金额 |
2023年
9,731,093.18
2024年
31,536,139.55
2025年 2,375,767.82
| 合计 | 2,375,767.82 | 41,267,232.73 |
19. 其他非流动资产
| 项目 | 2020年12月31日金额 | 2019年12月31日金额 |
预付设备款 15,393,697.59
13,469,011.59
预付土地款保证金 12,000,000.00
预付工程款
896,000.00
预付其他
552,275.00
811,952.61
| 合计 | 27,945,972.59 | 15,176,964.20 |
20. 短期借款
短期借款分类
| 借款类别 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
信用借款 61,548,299.25
165,766,212.00
保证借款 27,272,873.72
105,000,000.00
抵押借款 14,377,335.51
| 合计 | 103,198,508.48 | 270,766,212.00 |
短期借款2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少167,567,703.52元，减少61.89%，主要系本期归还借款所致。
在由公司提供保证期间为2020年7月20日至 2022 年 7 月 19 日的最高额保证合同《2020年保字第210700583号》、由江苏万盛公司与招商银行股份有限公司泰州分行签订授信期间为2020年07月20日至2022年07月19日的编号为《2020年授字第210700583号》的《授信协议》下，江苏万盛公司于2020年12月16日与招商银行股份有限公司泰州分行签订了合同编号为《2020年贷字第111201883号》的保证借款合同，借款到期日2021年12月15日，借款金额9,900,000.00元；
在由公司与招商银行股份有限公司台州分行签订授信期间为2020年05月09日至2021年05月08日的编号为《8599200501》的《授信协议》，公司于2020年06月16日与招商银行股份有限公司台州分行签订了合同编号为《8501200607》的信用借款合同，借款到期日2021年06月14日，借款金额20,000,000.00元，于2020年07月03日与招商银行股份有限公司台州分行签订了合同编号为《8501200701》的信用借款合同，借款到期日2021年07月02日，借款金额30,000,000.00元；
在由万盛科技提供抵押保证期间为2020年07月07日至2023年07月06日的抵押合同《2020年临（企抵）字009号》下，公司于2020年10月27日与中国银行股份有限公司临海支行签订了合同编号为《SPTX-2020-001》抵押借款合同，借款到期日2021年04月09日，借款金额1,650,100.00美元。公司于2020年10月27日与中国银行股份有限公司临海支行签订了合同编号为《SPTX-2020-001》抵押借款合同，借款到期日2021年03月24日，借款金额349,900.00美元；
在由临海市万盛投资有限公司提供保证期间为2019年5月13日至 2022 年 5 月 12日的最高额保证合同《6661359992019018》下，公司于 2020年 11月 19日与中国建设银行股份有限公司临海支行签订了合同编号为《33066610020201113240945》的《贸易融资额度合同》，于2020年11月20日支用该合同项下的保证借款额度，借款到期日 2021年 3月 5 日，借款金额533,273.44美元。公司于 2020年 11月 20日支用该合同项下的保证借款额度，借款到期日 2021 年 4月 13 日，借款金额450,000.00美元。公司于2020年 11月 20 日支用该合同项下的保证借款额度，借款到期日 2021 年 4月 13 日，借款金额1,320,000.00美元。公司于 2020年 12月 28 日支用该合同项下的保证借款额度，借款到期日 2021 年 4月 13日，借款金额353,856.00美元；
公司于2020年10月29日与中国建设银行股份有限公司临海支行签订了合同编号为《33066610020201022239106》的《贸易融资额度合同》，于2020年12月23日支用该合
同项下的信用借款额度，该借款到期日为2021年05月14日，借款金额为860,000.00美元；2020年12月25日支用该合同项下的信用借款额度，借款到期日为2021年5月21日，借款金额900,000.00美元；在由公司提供保证期间为2020年12月04至2023年12月04的编号为《0120700010-2020年临海（抵）字0470号》最高额抵押合同下，公司于2020年12月30日与中国工商银行股份有限公司临海支行签订了合同编号为《0120700010-2020年（临海)字02059号》的抵押借款合同，借款到期日2021年05月28日，借款金额200,000.00美元。
21. 衍生金融负债
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
外汇期权 5,332.03
2,368,700.00
| 合计 | 5,332.03 | 2,368,700.00 |
本年衍生性金融负债即外汇期权，根据2020年12月31日未交割期权银行报价与执行价格之间的差额作为公允价值确认。
22. 应付票据
| 票据种类 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
银行承兑汇票 12,130,264.32
26,250,000.00
| 合计 | 12,130,264.32 | 26,250,000.00 |
应付票据2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少14,119,735.68元，减少53.79%，主要系本年末未到期的应付票据减少所致。
23. 应付账款
（1） 应付账款列示
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
1年以内 232,334,919.99
203,249,558.27
1-2年 42,631,899.88
5,611,376.15
2-3年 4,014,405.33
510,219.12
3年以上 501,707.58
571,200.57
| 合计 |
| 279,482,932.78 | 209,942,354.11 |
应付账款2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加69,540,578.67元，增加33.12%，主要原因系本年应付原材料款、工程款及设备款增加。
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
| 单位名称 | 2020年12月31日余额 | 未偿还或结转的原因 |
第一名 20,046,724.58
工程款未结算第二名
| 3,720,123.99 |
工程款未结算第三名
工程款未结算
| 单位名称 | 2020年12月31日余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | 25,267,429.33 | — |
24. 预收款项
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
预收货款
10,461,876.93
| 合计 |
| 10,461,876.93 |
预收款项2020年12月31日余额较2019年12月31日余额减少10,461,876.93元，减少100%，主要系本年末预收货款根据新收入准则规定列报于合同负债和应交税费所致。
25. 合同负债
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
预收货款 15,871,458.24
| 合计 |
| 15,871,458.24 |
合同负债2020年12月31日余额较2019年12月31日余额增加15,871,458.24元，增加100%，主要系本年末预收货款根据新收入准则规定列报于合同负债和应交税费所致。
26. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
短期薪酬 35,023,813.39
147,147,701.28
132,720,598.09
| 49,450,916.58 |
离职后福利-设定提存计划
720,988.13
| 1,176,486.97 |
| 1,896,195.31 | 1,279.79 |
辞退福利
| 22,229.01 |
| 22,229.01 | ||||
| 合计 | 35,744,801.52 | 148,346,417.26 | 134,639,022.41 | 49,452,196.37 |
（2） 短期薪酬
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
工资、奖金、津贴和补贴
34,579,850.17
133,656,693.64
119,103,794.08
| 49,132,749.73 |
职工福利费
| 5,431,364.38 |
| 5,431,364.38 |
社会保险费 407,968.17
| 3,486,724.70 |
| 3,676,442.91 | 218,249.96 |
其中：医疗保险费 312,376.98
| 3,015,627.50 |
| 3,109,754.52 | 218,249.96 |
补充医疗保险
| 143,908.19 | 143,908.19 |
工伤保险费 82,155.86
| 281,821.92 |
| 363,977.78 |
生育保险费 13,435.33
| 45,367.09 |
| 58,802.42 |
住房公积金 5,325.84
| 3,078,460.45 |
| 3,083,786.29 |
工会经费和职工教育经费
30,669.21
| 1,494,458.11 |
| 1,425,210.43 | 99,916.89 |
浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
| 合计 | 35,023,813.39 | 147,147,701.28 | 132,720,598.09 | 49,450,916.58 |
（3） 设定提存计划
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
基本养老保险 707,483.03
| 1,141,489.02 | 1,847,692.26 |
失业保险费 13,505.10
| 1,279.79 | ||
| 34,997.95 | 48,503.05 | |||
| 合计 | 720,988.13 | 1,176,486.97 | 1,896,195.31 | 1,279.79 |
27. 应交税费
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
增值税 665,030.20
2,550,199.82
企业所得税 38,702,661.05
8,700,643.29
个人所得税 2,316,261.34
1,306,511.06
城市维护建设税 312,201.59
183,397.78
教育费附加及地方教育费附加 223,001.13
136,816.97
房产税 2,149,436.37
274,516.52
土地使用税 1,733,641.11
111,303.75
印花税 54,667.90
118,708.44
其他 5,540.11
251,016.93
| 合计 | 46,162,440.80 | 13,633,114.56 |
应交税费2020年12月31日较2019年12月31日余额增加32,529,326.24元，增加
238.61%，主要系本公司本年取得浙江省税务局核准的延期缴纳企业所得税行政许可，尚
未缴纳企业所得税所致。
28. 其他应付款
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
应付利息
1,557,974.24
其他应付款 8,347,103.60
14,075,560.12
| 合计 | 8,347,103.60 | 15,633,534.36 |
28.1应付利息
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息
323,063.14
短期借款利息
1,234,911.10
| 合计 | 1,557,974.24 |
28.2其他应付款
其他应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
限制性股份回购义务 6,392,103.60
14,042,880.00
赔偿款 1,305,000.00
设备拆除款 650,000.00
其他
32,680.12
| 合计 |
| 8,347,103.60 | 14,075,560.12 |
29. 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
一年内到期的长期借款 41,062,046.89
45,500,000.00
| 合计 | 41,062,046.89 | 45,500,000.00 |
30. 长期借款
（1） 长期借款分类
| 借款类别 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
抵押借款
190,289,608.63
164,500,000.00
保证借款 20,029,027.78
| 合计 | 210,318,636.41 | 164,500,000.00 |
本年末长期借款的利率区间为4.7500%至5.1450%；
（2） 长期抵押借款、长期保证借款情况，详见本财务报表附注十四、承诺事项所述。
31. 递延收益
（1） 递延收益分类
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 | 形成原因 |
政府补助 39,355,802.96
3,500,000.00
3,275,063.13
39,580,739.83
| 合计 | 39,355,802.96 | 3,500,000.00 | 3,275,063.13 | 39,580,739.83 |
—
（2） 政府补助项目
| 政府补助项目 | 2019年12月31日余额 | 本年新增 补助金额 | 本年计入其 他收益金额 | 其他变动 | 2020年12月31日余额 | 来源及依据 | 与资产相关/ 与收益相关 |
土地款返还
9,947,783.84
211,662.12
9,736,121.72
1） 与资产相关
年产13000吨高效环保无卤阻燃剂项目
9,026,261.26
1,068,894.96
7,957,366.30
2） 与资产相关年产31000吨磷酸酯阻燃剂项目
8,197,227.56
789,121.85
7,408,105.71
3） 与资产相关
年产43500吨磷酸酯无卤阻燃剂
7,039,962.10
3,500,000.00
679,484.20
9,860,477.90
4） 与资产相关
年产48000吨高效环保阻燃剂、腰果酚系列
5,144,568.20
525,900.00
4,618,668.20
5） 与资产相关
| 合计 | 39,355,802.96 | 3,500,000.00 | 3,275,063.13 | 39,580,739.83 |
1）2018年9月，根据江苏省台型经济开发区管理委员会泰经管【2018】21号文件《关于推进招商选资加快转型升级的扶持补助办法》，万盛大伟收到转型升级扶持补助资
金10,230,000.00元；用于补助万盛大伟土地差价，万盛大伟将上述款项于收到时计入递延收益，按照土地剩余年限分期结转至其他收益。本年结转至其他收益的金额为211,662.12元。2）2012年12月，根据浙江省财政厅浙财建【2012】333号文件《浙江省财政厅关于下达2012年产业振兴和技术改造项目（中央评估）中央基建投资预算的通知》，公司收到临海市财政局拨付的项目补助款14,820,000.00元，用于补助公司年产13000吨高效环保无卤阻燃剂项目的建设，公司将上述款项于收到时计入递延收益，并在上述项目完工后，按照项目折旧进度分期结转至其他收益。本年结转至其他收益的金额为1,068,894,96元。
3）2014年8月，根据浙江省财政厅浙财建【2014】81号文件《浙江省财政厅关于下达2014年度节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程中央基建投资预算的通知》，公司于2014年8月收到临海市财政局拨付的项目补助款5,000,000.00元，2015年10月收到项目补助款2,970,000.00元，2017年5月收到项目补助款2,030,000.00元，用于补助公司年产31000吨磷酸酯阻燃剂建设项目。公司将上述款项于收到时计入递延收益，并在上述项目完工后，按照项目折旧进度分期结转至其他收益。本年结转至其他收益的金额为789,121.85元。
4）2017年6月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2017】18号文件《关于下达2016年度临海市创新驱动加快推进工业经济转型升级（四个一批）政策兑现的通知》，公司收到传统产业改造提升财政奖励2,261,900.00元；2017年11月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2017】34号文件《关于下达2017年临海市省级振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金的通知》，公司收到传统产业改造财政专项激励2,000,000.00元；2018年9月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2018】32号文件《关于下达2017年临海市级振兴实体经济技术改造财政专项补助资金的通知》，公司收到技术改造财政专项补助资金1,660,000.00元；2019年12月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2019】41号文件《关于下达2018年度临海市级振兴实体经济技术改造财政专项补助资金的通知》，公司收到技术改造财政专项补助资金1,582,800.00元；2020年9月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2020】37号文件《关于预拨2020年制造业高质量发展示范县（市、区）创建财政专项激励资金的通知》，公司收到数字经济项目专项补助资金3,500,000.00元，用于补助公司年产43500吨磷酸酯无卤阻燃剂及副产43000吨30%盐酸、含氯化钠盐等技改项目，公司将上述款项于收到时计入递延收益，并在上述项目完工后，按照项目折旧进度分期结转至其他收益。本年结转至其他收益的金额为679,484.20元。
5）2018年11月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2018】33号文件《关于下达2018年临海市省级振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金的通知》，公司收到技术改造补助资金700,000.00元；2019年9月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2019】30号文件《关于下达2019年度临海市省级振兴实体经济（传统产业改造）财政专项激励资金的通知》，公司收到技改补助4,000,000.00
浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
元；2019年12月，根据临海市财政局、临海市经济和信息化局临财企【2019】41号文件《关于下达2018年度临海市级振兴实体经济技术改造财政专项补助资金的通知》公司收到技术改造财政专项补助资金559,000.00元，用于补助公司年产48000吨高效环保阻燃剂、腰果酚等技改项目，公司将上述款项于收到时计入递延收益，并在上述项目完工后，按照项目折旧进度分期结转至其他收益。本年结转至其他收益的金额为525,900.00元。
32. 股本
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 本年变动增减（+、-） | 2020年12月31日余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | |||||||
346,791,324.00
-168,000.00
-168,000.00
346,623,324.00
公司于2020年7月16日召开董事会，审议通过《关于对公司第一期限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》，根据《激励计划（草案修订稿）》的规定和公司2018年第四次临时股东大会授权，对离职人员所持已获授但尚未解除限售的168,000股限制性股票进行回购注销。
33. 资本公积
项目
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
资本溢价(股本溢价)
302,841,081.42
5,104,740.00
733,192.80
307,212,628.62
其他资本公积 25,075,794.35
38,325,088.34
5,104,740.00
58,296,142.69
| 合计 | 327,916,875.77 | 43,429,828.34 | 5,837,932.80 | 365,508,771.31 |
（1）本年股本溢价增加而其他资本公积减少5,104,740.00元，系公司第一期限制性
股票达到行权条件，第二次解除限售，本次限制性股票产生的股本溢价及确认相应的股份支付费用从其他资本公积转入股本溢价。
（2）本年股本溢价减少系公司回购离职人员所持已获授但尚未解除限售的限制性股
票，减少资本公积733,192.80元。
（3）本年其他资本公积增加系本年将持有的苏州昇显公司59%股权转让给其实质控制
人高献国，该项权益性交易增加资本公积34,800,493.34元，另公司授予公司管理及核心技术人员等74名激励对象授予限制性股票产生的股本溢价及确认相应的股份支付费用，增加资本公积3,524,595.00元。
34. 库存股
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
限制性股票 14,042,880.00
7,650,776.40
6,392,103.60
| 合计 | 14,042,880.00 | 7,650,776.40 | 6,392,103.60 |
本年减少，系公司回购离职人员所持已获授但尚未解除限售的限制性股票、授予公司管理及核心技术人员等预计可行权限制性股票股权激励等待期内发放的现金股利以及第一期限制性股票第二次解除限售部分 。
35. 其他综合收益
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 本年发生额 | 2020年12月31日余额 | ||||
| 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
将重分类进损益的其他综合收益
1,756,506.68
-2,304,038.14
-2,304,038.14
-547,531.46
其中：外币财务报
表折算差额
1,756,506.68
-2,304,038.14
-2,304,038.14
-547,531.46
| 其他综合收益合计 | 1,756,506.68 | -2,304,038.14 | -2,304,038.14 | -547,531.46 |
36. 专项储备
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
安全生产费
10,638,973.32
10,638,973.32
| 合计 | 10,638,973.32 | 10,638,973.32 |
专项储备系计提的安全生产费，本年已使用完计提的安全生产费。
37. 盈余公积
| 项目 | 2019年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 余额 |
法定盈余公积 70,698,661.25
35,777,012.06
106,475,673.31
| 合计 | 70,698,661.25 | 35,777,012.06 | 106,475,673.31 |
盈余公积系本年按净利润的10%计提。
38. 未分配利润
| 项目 | 2020年 | 2019年 |
| 上年年末余额 | 495,818,284.55 | 386,748,991.54 |
| 本年年初余额 | 495,818,284.55 | 386,748,991.54 |
加：本年归属于母公司所有者的净利润 393,220,204.76
165,769,087.54
减：提取法定盈余公积 35,777,012.06
18,738,829.38
应付普通股股利 51,975,498.60
37,960,965.15
| 本年年末余额 | 801,285,978.65 | 495,818,284.55 |
39. 营业收入、营业成本
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 2,324,698,182.90
1,535,133,988.40
1,924,714,373.32
1,455,061,279.35
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他业务 5,229,281.12
4,573,884.99
4,887,909.15
3,696,362.93
| 合计 |
| 2,329,927,464.02 | 1,539,707,873.39 | 1,929,602,282.47 | 1,458,757,642.28 |
40. 税金及附加
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
城市维护建设税 4,319,533.41
3,530,618.85
教育费附加 3,089,524.71
2,542,642.53
房产税 3,393,987.91
2,844,439.67
土地使用税 2,067,552.36
2,069,908.05
印花税 479,368.66
754,576.12
其他 331,417.50
317,459.54
| 合计 |
| 13,681,384.55 | 12,059,644.76 |
41. 销售费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
运输费 89,469,995.99
83,724,778.74
职工薪酬 18,318,165.99
15,819,857.67
佣金 4,418,029.51
5,713,464.56
保险费 2,616,264.28
2,434,234.31
租赁费 1,369,422.70
1,109,438.27
差旅费 883,815.56
1,548,268.25
展览费 524,359.15
691,295.86
业务招待费 440,184.76
1,419,453.72
产品认证费 324,509.43
628,164.67
广告费 49,811.32
213,773.61
其他 1,142,271.03
985,926.13
| 合计 | 119,556,829.72 | 114,288,655.79 |
42. 管理费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
职工薪酬 45,510,886.84
35,001,147.62
折旧摊销费 10,677,868.81
11,732,819.91
办公会务费 6,131,842.99
3,865,963.42
审计咨询费 4,102,256.48
4,853,485.41
业务招待费 4,665,707.64
4,755,853.98
股份支付 3,525,935.17
10,893,181.53
环保处置费 3,064,939.23
4,690,881.12
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
差旅费 1,680,619.41
1,983,017.23
汽车费用 630,361.95
499,271.49
其他 7,692,898.94
7,122,902.12
| 合计 | 87,683,317.46 | 85,398,523.83 |
43. 研发费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
职工薪酬 39,888,645.02
39,754,423.43
直接投入材料及燃动力 36,712,558.78
| 24,561,237.79 |
折旧与摊销 6,810,527.36
6,635,060.20
装备调试费 5,985,770.58
3,907,559.17
委托外部研究开发投入 250,000.00
2,054,463.33
其他 5,953,560.33
7,728,564.06
| 合计 | 95,601,062.07 | 84,641,307.98 |
44. 财务费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
利息支出 20,860,809.42
22,367,855.00
减：利息收入 3,296,992.76
3,332,887.41
加：汇兑损失 13,616,896.69
-4,039,194.52
加：其他支出 1,207,943.83
1,142,712.59
| 合计 | 32,388,657.18 | 16,138,485.66 |
45. 其他收益
| 产生其他收益的来源 | 2020年度 | 2019年度 |
市政外贸企业补助
| 2,924,780.00 |
稳岗补贴
| 1,245,195.19 |
企业奖励性补贴
| 1,063,558.45 |
受灾补助
| 983,200.00 |
年度薪资及贡献奖励补助
| 567,793.00 |
强化创新驱动振兴实体经济补贴 567,600.00
1,900,000.00
人才引进补助
| 234,313.00 |
多层次资本市场补助
| 208,600.00 |
voc超标报警系统补助
| 172,800.00 |
退伍军人从业减免增值税
116,250.00
| 134,250.00 |
企业社保补贴
1,857,162.30
| 112,087.45 |
先导区政策奖励金
| 109,000.00 |
个税手续费返还
82,346.53
| 107,411.10 |
| 产生其他收益的来源 | 2020年度 | 2019年度 |
2020年青年举荐人员科研经费补助
| 80,000.00 |
科技创新奖励
66,000.00
| 80,000.00 |
2020年就业扶贫基地奖补助
| 56,000.00 |
“2513”培育企业补助
5,258,799.00
高新企业落户补贴
2,635,000.00
土地使用税减免
2,456,416.59
建设创新奖
213,000.00
大学生就业社保补助
68,718.86
优质项目奖
50,000.00
其他 294,205.39
197,654.23
直接计入损益小计 8,940,793.58
14,901,347.51
递延收益转入 3,275,063.13
2,340,320.88
| 合计 | 12,215,856.71 | 17,241,668.39 |
政府补助明细：
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 来源及依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 直接计入损益： |
市政外贸企业补助
| 2,924,780.00 |
（1） 与收益相关
稳岗补贴
| 1,245,195.19 |
（2） 与收益相关
企业奖励性补贴
| 1,063,558.45 |
（3） 与收益相关
受灾补助
| 983,200.00 |
（4） 与收益相关
年度薪资及贡献奖励补助
| 567,793.00 |
（5） 与收益相关
强化创新驱动振兴实体经济补贴
567,600.00
1,900,000.00
（6） 与收益相关
人才引进补助
| 234,313.00 |
（7） 与收益相关
多层次资本市场补助
| 208,600.00 |
（8） 与收益相关
voc超标报警系统补助
| 172,800.00 |
（9） 与收益相关
退伍军人从业减免增值税
116,250.00
| 134,250.00 |
（10） 与收益相关
企业社保补贴
1,857,162.30
| 112,087.45 |
（11） 与收益相关
先导区政策奖励金
| 109,000.00 |
（12） 与收益相关
2020年青年举荐人员科研经费补助
| 80,000.00 |
（13） 与收益相关
科技创新奖励
| 80,000.00 |
（14） 与收益相关
2020年就业扶贫基地奖补助
| 56,000.00 |
（15） 与收益相关
“2513”培育企业补助
5,258,799.00
与收益相关
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 来源及依据 | 与资产相关/与收益相关 |
| 直接计入损益： |
高新企业落户补贴
2,635,000.00
与收益相关土地使用税减免
2,456,416.59
与收益相关建设创新奖
213,000.00
与收益相关大学生就业社保补助
68,718.86
与收益相关科技创新奖励
66,000.00
与收益相关优质项目奖
50,000.00
与收益相关其他 294,205.39
197,654.23
与收益相关直接计入损益小计 8,833,382.48
14,819,000.98
递延收益转入 3,275,063.13
2,340,320.88
（16） 与资产相关
| 合计 | 12,108,445.61 | 17,159,321.86 |
本年收到的政府补助情况：
（1）2020年1月，根据临财企【2019】31号《关于下达2018年度临海市开放型经
济转型升级财政专项资金的通知》，公司收到专项资金外贸补助1,311,740.00元；万盛科技收到121,880.00元。2020年6月，根据临财企【2020】14号《关于预下达2019年度临海市开放型经济转型升级扶持项目财政资金的通知》，公司收到市政外贸补助1,003,880.00元，万盛科技收到89,820.00元。2020年9月，根据临财企【2020】33号《关于下达临海市2020年度省商务促进财政专项资金（外贸部份）和中央外经贸发展专项资金（中小外贸企业拓市场）项目补助的通知》，公司收到临海市财政局外贸补助，金额为386,550.00元，万盛科技收到10,910.00元。上述外贸补助合计金额为2,924,780.00元。
（2）2020年3月，根据浙人社发【2020】10号《浙江省人力资源和社会保障厅浙江
省财政厅关于做好2020年失业保险稳岗返还政策执行相关问题的通知》、台社稳办【2020】2号《台州社会保险稳就业政策落实工作领导小组办公室关于做好2020年台州市区失业保险稳岗返还政策执行有关问题的通知》，公司收到稳岗补贴返还823,653.39元，万盛科技收到177,691.99元。共计收到上述稳岗补贴1,001,345.38元。2020年3月，根据《关于实施苏州市2020年稳岗返还政策的通知》，苏州昇显收到苏州市劳动就业管理服务中心支付的稳岗补贴9,104.96元。2020年5月、12月根据泰人社发【2019】88号《关于做好失业保险稳岗返还工作的通知》及泰人社发【2020】136号《泰州市人力资源和社会保障局泰州市财政局关于落实企业稳岗扩岗专项支持计划实施以工代训补贴的通知》，万盛大伟分别收到稳岗补贴36,463.85元、76,000.00元，共计收到112,463.85元。2020年11月，根据关于上海市失业保险2020年度稳岗返还，公司收到失保基金代理支付专户稳岗补贴，金额为781.00元。2020年11月，根据台政办发【2020】20号《台州市人民政府办公室关于进一步做好稳就业工作的通知》，公司收到临海市就业服务中心临海市职工失业保险基金，金额为54,000.00元。2020年11月，根据《关于开展企业以工代
浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
训补贴工作的通知》，万盛科技收到临海市就业服务中心临海市职工失业保险基金发放的失业保险基金补助67,500.00元。上述稳定补贴和失业保险基金合计金额为1,245,195.19元。
（3）2020年4月，根据关于工业企业结构调整专项奖补支持稳就业的通知，公司收
到临海市财政局奖励性补贴，金额为1,063,558.45元。
（4）2020年8月，根据临财企【2020】22号《关于下达2019年临海市受灾企业研
发费投入财政专项补助资金的通知》及临财企【2020】19号《关于下达2019年度临海市工业企业灾后贴息补助资金的通知》，公司收到受灾企业研发费投入补助608,500.00元、收到灾后贴息补助58,700.00元；2020年9月，根据临财企【2020】24号《关于下达2019年临海市受灾工业企业设备更新财政专项补助资金的通知》，公司收到临海市财政局发放的受灾设备补助，金额为316,000.00元。上述受灾补助合计金额为983,200.00元。
（5）2020年7月、2020年9月，根据《关于做好年度薪资及贡献奖励申报工作的通
知》，公司分别收到临海市财政局发放的年度薪资及贡献奖励补助87,313.00元、480,480.00元。合计金额为567,793.00元。
（6）2020年9月、2020年12月，根据临财企【2020】27号《关于下达2019年度临
海市强化创新驱动振兴实体经济财政专项补助资金（科技部分）的通知》，临财企【2020】44号关于《下达2019年度临海市创新驱动（管理提升、行业协会）项目财政专项资金的通知》，公司分别收到强化创新驱动振兴实体经济补贴320,000.00元、247,600.00元。上述专项补助合计金额为567,600.00元。
（7）2020年8月，根据《关于开展2019年度高新区引才奖励申报工作的通知》，苏
州昇显收到苏州高新区国库支付中心发放的企业引才奖励经费20,000元。2020年9月，根据《关于企业引才薪酬补助申报工作的通知》，公司收到人力资源和社会保障局引才薪酬补助，金额为54,313.00元。2020年10月，根据泰财行【2020】9号《关于下达2017年-2019年度》“泰州市高层次创新创业人才（团队）引进计划”部分企业资助资金的通知》，万盛大伟收到人才引进计划资助奖金160,000.00元。上述人才引进补助合计金额为234,313.00元。
（8）2020年7月，根据临财企【2020】9号《关于下达2019年度临海市推进企业对
接多层次资本市场第一批财政专项资金的通知》，公司收到临海市财政局下发的多层次资本市场补助，共计208,600.00元。
（9）2020年12月，根据临环【2020】85号《关于拨付VOCs在线监测系统与VOCs
超标报警系统建设补助资金的通知》，公司收到voc超标报警系统补助，金额为172,800.00元。
（10）2020年度，根据浙江省财政厅国家税务总局浙江省税务局浙江省退役军人事务
厅浙财税政【2019】7号文件，《关于落实自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通
知》，公司收到退役士兵就业有关税收优惠102,750.00元，万盛科技收到退役士兵就业有关税收优惠31,500.00元，合计134,250.00元。
（11）2020年5月、12月，根据临市委办【2018】97号《中共临海市委办公室 临海
市人民政府办公室关于进一步引导和鼓励高校毕业生到基层工作的通知》，公司分别收到临海市就业服务中心临海市职工失业保险基金发放的企业社保补贴金额77,096.94元、34,990.51元。合计金额为112,087.45元。
（12）2020年8月，根据泰委发【2018】17号《中共泰兴市委 泰兴市人民政府印发
《泰兴市关于建设创新发展先导区的政策措施》的通知》，万盛大伟收到先导区政策奖励金109,000.00元。
（13）2020年12月，根据临人才领【2019】11号《关于印发《临海市青年创业创新
人才举荐办法（试行）》的通知》，公司收到临海市人力资源和社会保障局下发的青年举荐人员科研经费补助，金额为80,000.00元。
（14）2020年5月，根据泰经管【2017】24号《关于印发《泰兴经济开发区科技创
新奖励办法（2017年修订）》的通知》，万盛大伟收到科技创新奖励80,000.00元。
（15）2020年12月，根据临人社办【2020】59号《临海市人力资源和社会保障局
临海市财政局关于做好临海市首批就业扶贫基地认定工作的通知》，公司收到就业扶贫基地奖补，金额为56,000.00元。
（16）递延收益转入详见本财务报表附注六、31所述。
46. 投资收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
处置长期股权投资产生的投资收益4,593,604.51
债权投资在持有期间取得的利息收入3,670,198.11
外汇期权的投资收益-1,825,185.00
-4,344,350.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益117,712.40
| 合计 | 6,556,330.02 | -4,344,350.00 |
47. 公允价值变动收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 2,363,367.97
3,558,723.80
其中：交易性金融资产
6,094,923.80
外汇期权产生的公允价值变动损收益 2,363,367.97
-2,536,200.00
| 合计 | 2,363,367.97 | 3,558,723.80 |
48. 信用减值损失
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
应收账款坏账损失 -6,298,739.43
3,292,634.43
其他应收款坏账损失 -239,424.00
-228,198.51
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
债权投资减值损失 3,000,000.00
-3,000,000.00
| 合计 |
| -3,538,163.43 | 64,435.92 |
49. 资产减值损失
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
固定资产减值损失 -5,535,223.87
存货减值损失 -997,935.88
商誉减值损失
-72,591,354.56
| 合计 | -6,533,159.75 | -72,591,354.56 |
50. 资产处置收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 计入本年非经常 性损益的金额 |
非流动资产处置收益 -7,783,231.01
-10,154,401.10
-7,783,231.01
其中:固定资产处置收益 -7,783,231.01
-10,154,401.10
-7,783,231.01
| 合计 | -7,783,231.01 | -10,154,401.10 | -7,783,231.01 |
51. 营业外收入
营业外收入明细
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 计入本年非经常 性损益的金额 |
业绩承诺补偿款
80,084,639.61
其他
1,771,164.16
| 合计 | 81,855,803.77 |
52. 营业外支出
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 计入本年非经常 性损益的金额 |
赔偿金、违约金及罚款支出 1,060,967.66
308,316.86
1,060,967.66
对外捐赠 77,800.00
853,500.00
77,800.00
其他 481.34
276,489.40
481.34
| 合计 | 1,139,249.00 | 1,438,306.26 | 1,139,249.00 |
53. 所得税费用
（1） 所得税费用
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
当年所得税费用 61,511,958.67
19,340,327.59
递延所得税费用 -705,759.56
208,338.50
| 合计 | 60,806,199.11 | 19,548,666.09 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2020年度 |
本年合并利润总额 443,450,091.16
按法定/适用税率计算的所得税费用 66,517,513.67
子公司适用不同税率的影响 -2,840,786.82
调整以前期间所得税的影响 171,423.12
非应税收入的影响 -17,656.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,625,457.66
税收优惠 -6,867,894.24
其中：研发费用加计扣除 -6,867,894.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
-2,781,857.42
所得税费用
54. 其他综合收益
详见本财务报表附注“六、35其他综合收益”相关内容。
55. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
60,806,199.11项目
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
财政补助12,305,316.44
18,387,585.16
收回保证金9,265,474.00
43,937,120.50
利息收入
2,916,078.88
3,332,887.41
收到往来款及其他2,754,401.46
823,132.93
| 合计 | 27,241,270.78 | 66,480,726.00 |
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
运输保险费 92,471,134.22
88,485,476.07
技术开发费 10,677,957.85
27,686,963.04
支付保证金 7,849,476.16
29,167,625.10
业务招待费 5,105,892.40
6,175,307.70
审计咨询费 4,102,256.47
4,844,051.45
佣金 4,418,029.51
6,206,601.21
差旅费 2,564,434.97
4,089,522.13
租赁费 1,369,422.70
1,109,438.27
银行手续费 1,145,586.30
1,066,866.87
办公费 8,983,563.61
5,189,408.48
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
捐赠、罚款及赔偿款 1,138,767.66
853,888.40
其他 5,995,684.38
7,976,733.58
| 合计 | 145,822,206.23 | 182,851,882.30 |
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
收到往来款及其他
70,855,717.60
外汇期权保证金 800,000.00
2,036,082.26
业绩补偿款
23,808,109.20
| 合计 | 71,655,717.60 | 25,844,191.46 |
4） 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
支付外汇期权损失 1,825,185.00
4,362,391.13
支付保证金
2,818,041.13
其他2,560.67
| 合计 | 1,827,745.67 | 7,180,432.26 |
5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
限制性股票回购 901,192.80
发行费用 283,018.87
| 合计 | 1,184,211.67 |
（2） 合并现金流量表补充资料
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： |
净利润 382,643,892.05
152,961,576.04
加：资产减值准备 6,533,159.75
72,591,354.56
信用减值损失 3,114,163.43
-24,846.92
固定资产折旧、投资性房地产折旧 73,682,449.83
62,288,356.85
无形资产摊销 2,982,236.09
2,570,815.02
长期待摊费用摊销 240,613.84
329,477.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）
7,783,231.01
10,154,401.10
公允价值变动损失（收益以“-”填列） -2,363,367.97
-3,558,723.80
财务费用（收益以“-”填列） 21,430,672.87
19,437,066.57
投资损失（收益以“-”填列） -6,556,330.02
4,344,350.00
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
-705,759.56
-677,425.07
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
885,763.57
存货的减少（增加以“-”填列） -31,748,021.35
-2,848,628.03
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）
-134,022,991.59
75,480,742.50
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）
76,258,747.82
-138,259,508.41
其他 3,197,187.60
-51,780,821.31
经营活动产生的现金流量净额 402,469,883.80
203,893,950.60
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： |
现金的年末余额 282,763,309.12
228,329,832.59
减：现金的年初余额 228,329,832.59
271,274,483.19
现金及现金等价物净增加额 54,433,476.53
-42,944,650.60
（3） 本年收到的处置子公司的现流净额
| 项目 | 2020年度 |
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 20,650,000.00
其中：苏州昇显 20,650,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 8,689,655.00
其中：苏州昇显 8,689,655.00
处置子公司收到的现金净额 11,960,345.00
（4） 现金和现金等价物
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
现金 282,763,309.12
228,329,832.59
其中：库存现金 20,274.35
23,561.32
可随时用于支付的银行存款 282,743,034.77
228,306,271.27
2020年12月31日现金和现金等价物余额 282,763,309.12
228,329,832.59
56. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 2020年12月31日账面价值 | 受限原因 |
货币资金 1,209,002.58
保证金等应收票据 100,000.00
票据质押固定资产 175,282,916.32
借款抵押无形资产 63,853,224.29
借款抵押
| 合计 | 240,445,143.19 |
固定资产和无形资产抵押情况，详见本财务报表附注十四、承诺事项所述。
57. 外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 2020年12月31日 外币余额 | 折算汇率 | 2020年12月31日 折算人民币余额 |
货币资金 — —
其中：美元 6,382,274.25
6.5249 41,643,701.25
欧元 1,463,350.74
8.0250 11,743,389.69
港币 339,053.82
0.84164 285,361.26
英镑 7,173.17
8.8903 63,771.63
应收账款 — —
其中：美元 23,906,617.40
6.5249
155,988,287.87
欧元 3,282,404.20
8.0250 26,341,293.71
日元 103,780,000.00
0.063236 6,562,632.08
应付账款 — —
其中：美元 12,311,541.45
6.5249 80,331,576.81
欧元 336,621.66
8.0250 2,701,388.82
英镑 9,410.30
8.8903 83,660.39
短期借款 — —
其中：美元 6,624,505.63
6.5249 43,224,236.79
（2） 境外经营实体
公司境外有4家子公司，分别是香港万盛、美国万盛、欧洲万盛、英国万盛。香港万盛经营地设在香港，以美元作为记账本位币；美国万盛经营地设在美国，以美元作为记账本位币；欧洲万盛经营地设在荷兰，以欧元作为记账本位币；英国万盛经营地设在英国，以英镑为作记账本位币。
58. 政府补助
（1） 政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
年产13000吨高效环保无卤阻燃剂项目
14,820,000.00
递延收益/其他收益
1,068,894.96
滨江镇发展补助资金 10,230,000.00
递延收益/其他收益
211,662.12
年产31000吨硫酸酯阻燃剂建设项目
10,000,000.00
递延收益/其他收益
789,121.85
年产43500吨磷酸酯无卤阻燃剂及复产43000吨30%盐酸、含氯化钠盐等装备提升技改项目
11,004,700.00
递延收益/其他收益
679,484.20
年产48000吨高效环保阻燃剂、腰果酚系列补助
5,259,000.00
递延收益/其他收益
525,900.00
市政外贸企业补助
其他收益
| 2,924,780.00 | 2,924,780.00 |
稳岗补贴
其他收益
| 1,245,195.19 | 1,245,195.19 |
企业奖励性补贴
其他收益
| 1,063,558.45 | 1,063,558.45 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
受灾补助
其他收益
| 983,200.00 | 983,200.00 |
年度薪资及贡献奖励补助
其他收益
| 567,793.00 | 567,793.00 |
强化创新驱动振兴实体经济补贴 567,600.00
其他收益 567,600.00
人才引进补助
其他收益
| 234,313.00 | 234,313.00 |
多层次资本市场补助
其他收益
| 208,600.00 | 208,600.00 |
voc超标报警系统补助
其他收益
| 172,800.00 | 172,800.00 |
退伍军人从业减免增值税
其他收益
| 134,250.00 | 134,250.00 |
企业社保补贴
其他收益
| 112,087.45 | 112,087.45 |
先导区政策奖励金
其他收益
| 109,000.00 | 109,000.00 |
2020年青年举荐人员科研经费补助
其他收益
| 80,000.00 | 80,000.00 |
科技创新奖励
其他收益
| 80,000.00 | 80,000.00 |
2020年就业扶贫基地奖补助
其他收益
| 56,000.00 | 56,000.00 |
其他 294,205.39
其他收益 294,205.39
| 合计 | 60,147,082.48 | 12,108,445.61 |
各项政府补助具体情况，详见本财务报表附注六、31和六、45所述。
七、 合并范围的变化
本年合并范围增加1家子公司，为新设的立山东万盛公司，自设立之日起纳入合并范围；本年合并范围减少2家子公司，为一级子公司苏州昇显公司和二级子公司香港昇显公司，于2020年8月完成股权转让，自2020年9月1日起不再纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
万盛科技 浙江临海 浙江临海 制造 100.00
设立大伟助剂 江苏张家港 江苏张家港 制造 100.00
非同一控制下企业合并江苏万盛 江苏泰兴 江苏泰兴 制造
100.00 设立
香港万盛 香港 香港 贸易 100.00
设立美国万盛 美国 美国 贸易
100.00 非同一控制下企业合并
欧洲万盛 荷兰 荷兰 贸易 100.00
设立英国万盛 英国 加的夫 贸易 100.00
设立山东万盛 山东潍坊 山东潍坊 制造 100.00 设立
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本财务报表附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元、港币、日元、英镑、新台币有关，除本集团以外币进行采购、销售和借款外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。原币列示如下：
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
货币资金-美元 6,382,274.25
12,626,979.15
应收账款-美元 23,906,617.40
17,962,459.38
| 美元资产小计 | 30,288,891.65 | 30,589,438.53 |
货币资金-欧元 1,463,350.74
1,443,168.69
应收账款-欧元 3,282,404.20
2,931,618.25
| 欧元资产小计 | 4,745,754.94 | 4,374,786.94 |
货币资金-港币 339,053.82
94,747.13
| 港币资产小计 | 339,053.82 | 94,747.13 |
货币资金-英镑 7,173.17
57,327.28
| 英镑资产小计 | 7,173.17 | 57,327.28 |
应收账款-日元 103,780,000.00
39,935,000.00
| 日元资产小计 | 103,780,000.00 | 39,935,000.00 |
货币资金-新台币
4,220,459.00
| 新台币资产小计 | 4,220,459.00 |
应付账款—美元 12,311,541.45
7,385,818.45
短期借款—美元 6,624,505.63
| 美元负债小计 | 18,936,047.08 | 7,385,818.45 |
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
应付账款—欧元 336,621.66
19,813.05
| 欧元负债小计 |
| 336,621.66 | 19,813.05 |
应付账款—英镑
9,410.30
| 英镑负债小计 | 9,410.30 |
应付账款—新台币
342,803.90
| 新台币负债小计 | 342,803.90 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。2）利率风险本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格销售阻燃剂、胺助剂及催化剂产品，其价格受多种原材料的波动影响较大，但本集团可将原材料价格波动通过产品市场价格转移至购货方，因此受到此等价格波动的影响较小。
（2）信用风险
于2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计63,008,301.43元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2020年12月31日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | 842,066,081.40 | 842,066,081.40 |
货币资金 283,972,311.70
283,972,311.70
交易性金融资产 21,094,923.80
21,094,923.80
应收账款 374,216,306.63
374,216,306.63
应收款项融资 130,022,773.35
130,022,773.35
其他应收款 2,320,788.49
2,320,788.49
一年内到期的非流动资产
8,890,410.00
8,890,410.00
其他流动资产 21,548,567.43
21,548,567.43
| 金融负债 | 444,226,188.10 | 112,166,256.61 | 98,152,379.80 | 654,544,824.51 |
短期借款 103,198,508.48
103,198,508.48
衍生金融负债 5,332.03
5,332.03
应付票据 12,130,264.32
12,130,264.32
应付账款 279,482,932.78
279,482,932.78
其他应付款 8,347,103.60
8,347,103.60
一年内到期的非流动负债
41,062,046.89
41,062,046.89
长期借款
| 112, |
166,256.61
98,152,379.80
210,318,636.41
2、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 項目 | 汇率变动 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对所有者权 益的影响 | 对净利润的影响 | 对所有者权 益的影响 | ||
所有外币
5% 5,814,378.73
| 对人民币升值 |
5,814,378.73
10,019,203.87
10,019,203.87
所有外币
| 对人民币贬值 |
5% -5,814,378.73
-5,814,378.73
-10,019,203.87
-10,019,203.87
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 利率 变动 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对所有者权 益的影响 | 对净利润的影响 | 对所有者权 益的影响 | ||
浮动利率借款 增加1% -208,608.09
-208,608.09
-223,678.55
-223,678.55
浮动利率借款 减少1% 208,608.09
208,608.09
223,678.55
223,678.55
十、 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的2020年12月31日公允价值
| 项目 | 2020年12月31日公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
（一）交易性金融资产
21,094,923.80
21,094,923.80
1.以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
21,094,923.80
21,094,923.80
（二）应收款项融资
130,022,773.35
130,022,773.35
（三）其他权益工具投资
150,000,000.00
150,000,000.00
| 持续以公允价值计量的资产总额 |
| 151,117,697.15 | 150,000,000.00 | 301,117,697.15 |
（四）交易性金融负债
5,332.03
5,332.03
1.以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债
5,332.03
5,332.03
| 持续以公允价值计量的负债总额 |
| 5,332.03 | 5,332.03 |
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司公允价值计量项目为期货合约和外汇期权，期货合约市价的确定依据为期货合约在期末的收盘价格确定；外汇期权市价的确定依据金融机构在期末对同期外汇期权合约产
品报价确定。
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息公司公允价值计量项目为对外投资以及应收款项融资，对外投资由于被投资企业不存在活跃市场报价，2020年1月1日至2020年12月31日对外投资不存在任何重大变化，且本年经营业绩未发生重大变动，故仍按21,094,923.80元确认2020年12月31日的公允价值。应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息公司公允价值计量项目为2019年9月3日持有硅谷数模（苏州）半导体有限公司（曾用名匠芯知本（上海）科技有限公司，以下简称“匠芯知本”）2.18%股份及2020年9月9日投资的上海并购股权投资基金二期合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海并购基金二期”。由于匠芯知本不存在活跃市场报价，且2020年1月1日至2020年12月31日匠芯知本不存在任何重大变化，其投资成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计，故按其成本1亿元作为2020年12月31日公允价值。由于上海并购基金二期不存在活跃市场报价，且自投资日至2020年12月31日上海并购基金二期不存在任何重大变化，其投资成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计，故按其成本5000万元作为2020年12月31日公允价值。
十一、关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
2. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
| 控股股东及最终控制方名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
临海万盛投资 浙江临海 投资 800万元 28.57 28.57
本公司的实际控制人为高献国家族成员，包括高献国、高峰、高远夏、高强和郑国富。
（2） 控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |
临海万盛投资 99,019,800.00
104,519,800.00
28.57 30.14
3. 其他关联方
浙江万盛股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
张家港保税区蓝天新能源科技有限公司
大伟助剂关键管理人员存在实质控制关系的公司
（二） 关联交易
1. 关联方交易
（1） 销售商品/提供劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年度 | 2019年度 |
张家港保税区蓝天新能源科技有限公司 销售商品
34,478.44
| 合计 | 34,478.44 |
（2） 股权转让
2020年8月17日，公司将持有的苏州昇显59%的股权以人民币2,065.00万元转让给本公司实际控制人高献国，苏州昇显于2020年8月27日完成了工商变更。
2. 关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 （万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
临海万盛投资 万盛股份 13,200.00
2016.10.26 2021.10.25 否临海万盛投资 万盛股份 12,000.00
2018.02.06 2020.02.05 是临海万盛投资 万盛股份 7,500.00
2019.05.13 2022.05.12 否临海万盛投资 万盛股份 16,500.00
2020.05.13 2022.05.12 否
| 合计 | 49,200.00 |
（1）临海万盛投资于2016年10月26日与中国工商银行股份有限公司临海支行签订
《最高额保证合同》，为公司与中国工商银行股份有限公司临海支行签订的自 2016年10月26日到2021年10月25日的不超过 13,200.00万元的全部债务提供最高额保证担保。截止2020年12月31日，该担保项下无借款余额。
（2）临海万盛投资于2018年2月6日与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订
《最高额保证合同》，为公司与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订的自2018年2月6日到2020年2月5日的不超过 12,000.00万元的全部债务提供最高额保证担保。截止2020年12月31日，该担保已履行完毕。
（3）临海万盛投资于2019年5月15日与中国建设银行股份有限公司临海支行签订《最
高额保证合同》，为公司与中国建设银行股份有限公司临海支行签订的自2019年5月13日到2022年5月12日的不超过7,500.00万元的全部债务提供最高额保证担保。截止2020年12月31日，公司融资余额折合人民币为37,826,010.10元，其中：2,000.00万元借款期限自2020年01月08日到2022年01月07日；533,273.44美元借款期限自2020年11月20日到2021年3月5日；450,000.00美元借款期限自2020年11月20日到2021年4月13日；1,320,000.00美元借款期限自2020年11月20日到2021年4月13日；353,856.00美元借款期限自2020年12月28日到2021年4月13日；74,868.00美元信用证期限自2020年12月25日到2021年3月28日。
（4）临海万盛投资于2020年5月13日与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订
《最高额保证合同》，为公司与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订的自2020年5月13日到2022年5月12日的不超过16,500.00万元的全部债务提供最高额保证担保。截至2020年12月31日，该担保项下，公司无借款余额。
3. 关键管理人员薪酬
| 项目名称 | 2020年度 | 2019年度 |
| 薪酬合计 |
18,885,690.96
13,827,834.94
十二、 股份支付
1． 股份支付总体情况
| 项目 | 情况 |
公司本年授予的各项权益工具总额
公司本年行权的各项权益工具总额 125.16万份
公司本年失效的各项权益工具总额
公司2020年12月31日发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司2020年12月31日发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
行权价格5.1071元/股；第三个行权期合同剩余期限12个月2． 以权益结算的股份支付情况
| 项目 | 情况 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 BS模型对可行权权益工具数量的确定依据
根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量本年估计与上年估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
3,524,595.00
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,524,595.00
根据本公司2018年11月2日第四次临时股东大会审议通过的《关于<浙江万盛股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》及2018年11月12日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于对浙江万盛股份有限公司第一期限制性股票激励计划授予权益的激励对象名单及数量进行调整的议案》、《关于向浙江万盛股份有限公司第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，公司向任职的董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员及公司董事会认为应当激励的其他员工（含控股子公司）等75名激励对象授予318万股限制性股票限制性股票，授予价格为每股7.51元。
根据本公司2019年11月19日第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于调整第一期限制性股票激励计划回购价格和授予总量的议案》、《关于第一期限制性股票激励计划第
一次解除限售条件成就的议案》,同意限制性股票的回购价格调整为5.2571元，授予的限制性股票的数量调整为445.20万股。同意本次解除限售的限制性股票数量178.08万股。根据本公司2020年7月16日第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于对公司第一期限制性股票激励计划的回购价格进行调整的议案》、《关于对公司第一期限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》等相关议案，同意限制性股票的回购价格由5.2571元/股调整为5.1071元/股。根据本公司2020年11月17日第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划第二次解除限售条件成就的议案》, 同意本次解除限售的限制性股票数量
125.16万股。
十三、或有事项
截止2020年12月31日，本集团无需披露的重大或有事项。
十四、承诺事项
1、截至2020年12月31日，万盛科技将原值为45,919,567.58元、摊余价值为
33,120,460.64元的房屋建筑物，和原值为4,715,510.82元，摊余价值为3,380,807.25元的土地使用权为公司与中国银行股份有限公司临海支行签订自2020年7月7日至2023年7月6日的不超过6,821.00万元的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下，公司人民币借款余额4,700.00万元，其中一年内到期的借款金额为
600.00万元；美元借款余额200.00万美元。
2、截至2020年12月31日，公司将原值为7,260,610.28元、摊余价值为
2,420,495.97元的房屋建筑物，和原值为 2,169,641.80 元，摊余价值为1,359,015.05元的土地使用权为公司与中国工商银行股份有限公司临海支行签订的自2020年12月4日至2023年12月4日的不超过1,420.00万元的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下，公司借款余额20.00万美元。
3、截至2020年12月31日，公司将原值为 9,378,383.87 元，摊余价值为
8,753,158.27元的土地使用权为公司与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订的自2020年5月13日至2020年11月14日的不超过3,523.00万元的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下，公司借款余额1,950.00万元，其中一年内到期的借款金额为0.00万元。
4、截至2020年12月31
日，公司将原值为 17,713,434.45元，摊余价值为16,532,538.85元的土地使用权为公司与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订的自2020年7月14日至2023年7月13日的不超过9,918.00万元的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下，公司借款余额0.00万元。
5、截至2020年12月31日，公司于2018年2月1日与中国工商银行股份有限公司
泰兴支行签订《最高额保证合同》，为江苏万盛与中国工商银行股份有限公司泰兴支行签订的自2018年2月1日至2024年1月31日不超过33,000.00万元的全部债务提供最高
额保证担保。截至2020年12月31日，江苏万盛将原值为36,836,778.4元、摊余价值为33,827,704.87元的土地使用权，和原值为160,068,152.14元、摊余价值为139,741,959.71元的房屋建筑物为江苏万盛与中国工商银行股份有限公司泰兴支行签订的自2018年2月7日至2024年12月7日的不超过33,000.00万元的全部债务提供抵押担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下，江苏万盛借款余额16,450.00万元，其中一年内到期的借款金额为3,500.00万元。
6、截至2020年12月31日，公司于2019年2月12日与中国银行股份有限公司临海
支行签订《最高额保证合同》，为万盛科技与中国银行股份有限公司临海支行签订的自2019年2月12日至2021年2月11日不超过3,000.00万元的全部债务提供最高额保证担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下无融资余额。
7、截至2020年12月31日，公司于2020年7月19日与招商银行股份有限公司泰州
分行签订《最高额不可撤销担保书》，为江苏万盛与招商银行股份有限公司泰州分行签订的《授信协议》下的自2020年7月20日至2022年7月19日不超过5,000.00万元的全部债务提供最高额保证担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下，江苏万盛借款余额为990.00万元。
8、截至2020年12月31日，公司于2020年12月29日与中国工商银行股份有限公
司泰兴支行签订《最高额保证合同》，为江苏万盛与中国工商银行股份有限公司泰兴支行签订的自2020年12月29日至2025年12月29日不超过7,200.00万元的全部债务提供最高额保证担保。截至2020年12月31日，在上述担保项下无融资余额。
十五、 资产负债表日后事项
1、经2021年3月20日第四届董事会第十四次会议决议，本公司拟以截止
2020年12月31日的总股本346,623,324.00股为基数，用可供股东分配的利润向全体股东每10股派发4元现金红利（含税），共计138,649,329.60元，剩余未分配利润662,636,649.05元结转以后年度分配，同时以资本公积向全体股东每10股转增4股。上述议案尚需提交本公司2020年度股东大会审议批准后实施。
2、除上述说明的资产负债表日后事项外，截至本报告报出日，本集团无需披
露的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、2021年1月27日，公司控股股东临海万盛投资（2021年3月更名为“河
南洛升企业管理咨询合伙企业（有限合伙）”）及其主要决策人高献国、周三昌、高峰与南钢股份签署《股份转让协议》，约定将临海万盛投资持有的发行人5,000万股股份（对应发行人当前总股本的14.42%）转让给南钢股份。同时，公司正在筹划非公开发行股票事宜，南钢股份拟现金认购公司非公开发行股份7,700万股，若按本次发行数量上限7,700万股计算，本次发行完成后，南钢股份将持有公司12,700万股股份，持股比例为29.98%；公司实际控制人及其一致行动人临海万盛
投资、高献国、高峰、高强、高远夏、郑国富将合计持有公司8,786.66万股股份，持股比例为20.74%。控股股东股份转让及公司非公开发行完成后，公司控股股东将变更为南钢股份，实际控制人将变更为郭广昌先生。2、 除上述说明的其他重要事项外，截至本财务报告报出日，本集团无需披露
的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按组合计提坏账准备
333,017,085.64
100.00 10,876,665.92 3.27 322,140,419.72
其中：组合1 217,090,566.35
65.19 10,876,665.92 5.01 206,213,900.43
组合2 115,926,519.29
34.81
115,926,519.29
| 合计 | 333,017,085.64 | 100.00 | 10,876,665.92 | 3.27 | 322,140,419.72 |
（续表）
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按组合计提坏账准备
242,829,304.66
100.00 5,122,408.67
2.11 237,706,895.99
其中：组合1 102,212,662.92
42.09 5,122,408.67
5.01 97,090,254.25
组合2 140,616,641.74
57.91
140,616,641.74
| 合计 | 242,829,304.66 | 100.00 | 5,122,408.67 | 2.11 | 237,706,895.99 |
（2） 按组合计提应收账款坏账准备
1）组合1-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1年以内 217,038,144.14
10,851,907.21
1-2年 16,057.85
3,211.57
2-3年 29,634.44
14,817.22
3年以上 6,729.92
6,729.92
| 合计 | 217,090,566.35 | 10,876,665.92 |
2）组合2-合并范围内关联方企业款项，不存在回收风险，不存在预计信用损失。
（3） 应收账款按账龄列示
| 账龄 | 2020年12月31日账面余额 |
1年以内 332,964,663.43
1-2年 16,057.85
2-3年 29,634.44
3年以上 6,729.92
| 合计 | 333,017,085.64 |
（4） 本年应收账款坏账准备情况
| 类别 | 2019年12月31日 | 本年变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
坏账准备 5,122,408.67
5,754,257.25
10,876,665.92
| 合计 | 5,122,408.67 | 5,754,257.25 | 10,876,665.92 |
（5） 按欠款方归集的2020年12月31日余额前五名的应收账款情况
2020
| 单位名称 | 年 |
| 日 |
| 余额 | 账龄 |
| 月 |
| 日余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
2020
| 月31日余额 |
第一名
1年以内 13.32
| 44,358,972.12 |
第二名
1年以内 11.49
| 38,275,063.45 |
第三名
1年以内 7.34
| 24,450,969.47 |
第四名
1年以内 3.53 587,903.41
| 11,758,068.10 |
第五名
1年以内 2.90 482,255.36
| 9,645,107.18 | ||||
| 合计 | 128,488,180.32 | 38.58 | 1,070,158.77 |
2. 其他应收款
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
应收利息
1,444.32
其他应收款 87,150,843.84
76,257,661.39
| 合计 | 87,150,843.84 | 76,259,105.71 |
2.1应收利息
应收利息分类
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2019年12月31日余额 |
存款利息
1,444.32
| 合计 | 1,444.32 |
2.2其他应收款
（1） 其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 2020年12月31日账面余额 | 2019年12月31日账面余额 |
暂借款本息 85,000,000.00
76,144,404.29
| 款项性质 | 2020年12月31日账面余额 | 2019年12月31日账面余额 |
保证金及押金 1,193,000.00
社保及公积金 191,046.15
119,218.00
保险赔偿款 880,000.00
| 小计 | 87,264,046.15 | 76,263,622.29 |
减：坏账准备 113,202.31
5,960.90
| 合计 | 87,150,843.84 | 76,257,661.39 |
（2） 其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019年12月31日余额 5,960.90
5,960.90
2019年12月31日其他应收款账面余额在本年
—
—
—
—
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提 107,241.41
107,241.41
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2020年12月31日余额 113,202.31
113,202.31
（3） 其他应收款按账龄列示
账龄
| 账龄 | 2020年12月31日账面余额 |
1年以内 87,264,046.15
| 合计 | 87,264,046.15 |
（4） 其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 2019年12月31日余额 | 本年变动金额 | 2020年12月31日余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
坏账准备 5,960.90
107,241.41
113,202.31
| 合计 | 5,960.90 | 107,241.41 | 113,202.31 |
（5） 按欠款方归集的2020年12月31日余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 2020年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款2020年12月31日余额合计数的比例（%） | 坏账准备 2020年12月31日余额 |
第一名
85,000,000.00 1年以内 97.40
| 暂借款本息 |
第二名
1,193,000.00 1年以内 1.37 59,650.00
| 保证金及押金 |
第三名
880,000.00 1年以内 1.01 44,000.00
| 保险赔偿款 |
第四名
公积金 191,046.15 1年以内 0.22 9,552.31
| 社保及 | |||
| 合计 |
—
| 87,264,046.15 |
—
| 100.00 | 113,202.31 |
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 383,801,046.58
156,700,000.00
227,101,046.58
430,135,426.99
156,700,000.00
273,435,426.99
| 合计 |
| 383,801,046.58 | 156,700,000.00 | 227,101,046.58 | 430,135,426.99 | 156,700,000.00 | 273,435,426.99 |
（2） 对子公司投资
| 被投资单位 | 2019年12月31日余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备2020年12月31日余额 |
| 万盛科技 |
55,133,032.50
143,289.59
40,000,000.00
15,276,322.09
| 香港万盛 |
1,155,052.09
147,843.75
1,302,895.84
| 欧洲万盛 |
3,197,342.40
3,197,342.40
| 大伟助剂 |
350,000,000.00
350,000,000.00
156,700,000.00
| 苏州 |
昇显 20,650,000.00
20,650,000.00
| 山东万盛 |
14,020,000.00
14,020,000.00
| 万盛大伟 |
4,486.25
4,486.25
| 合计 | 430,135,426.99 | 14,315,619.59 | 60,650,000.00 | 383,801,046.58 | 156,700,000.00 |
4. 营业收入、营业成本
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 1,745,683,867.74
1,106,226,352.46
1,201,344,913.67
903,685,937.68
其他业务 134,057.71
68,519.51
97,661.34
33,563.76
| 合计 | 1,745,817,925.45 | 1,106,294,871.97 | 1,201,442,575.01 | 903,719,501.44 |
5. 投资收益
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
子公司分红 20,000,000.00
140,000,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入 3,670,198.11
交易性金融资产在持有期间的投资收益 117,712.40
外汇期权的投资收益 -1,825,185.00
-4,200,000.00
| 合计 | 21,962,725.51 | 135,800,000.00 |
十八、 财务报告批准
本财务报告于2021年3月20日由本公司董事会批准报出。