上海联明机械股份有限公司
2023年度财务决算报告
上海联明机械股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务决算报告如下:
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并以大华审字[2024] 0011002313号文出具了标准无保留意见的审计报告。
二、主要会计数据及财务指标变动情况
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,137,489,641.07 | 1,231,165,229.87 | -7.61 |
归属于上市公司股东的净利润 | 105,490,100.10 | 147,999,877.56 | -28.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 86,129,404.00 | 129,078,059.54 | -33.27 |
经营活动产生的现金流量净额 | 254,148,987.85 | 163,818,960.19 | 55.14 |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,446,936,062.66 | 1,438,062,577.56 | 0.62 |
总资产 | 2,256,288,949.67 | 2,290,443,669.56 | -1.49 |
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止2023年12月31日,公司资产总额2,256,288,949.67元,资产构成及变动情况如下:
单位:元 币种:人民币
报表项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) |
12月31日 | 12月31日 | ||
货币资金 | 510,270,041.96 | 413,137,049.10 | 23.51 |
交易性金融资产 | 100,150,194.70 | 120,105,730.15 | -16.61 |
应收账款 | 347,748,028.23 | 405,489,550.22 | -14.24 |
应收款项融资 | 24,914,900.36 | 12,300,000.00 | 102.56 |
预付款项 | 4,473,169.44 | 11,997,082.63 | -62.71 |
其他应收款 | 16,193,404.23 | 3,040,249.80 | 432.63 |
第 2 页 共 7 页存货
存货 | 311,502,273.92 | 353,823,771.43 | -11.96 |
其他流动资产 | 7,134,255.43 | 5,259,302.66 | 35.65 |
其他非流动金融资产 | 38,954,507.00 | 32,455,209.88 | 20.03 |
固定资产 | 636,683,949.78 | 560,782,659.16 | 13.53 |
在建工程 | 56,148,053.24 | 144,456,193.62 | -61.13 |
使用权资产 | 3,277,421.31 | 6,296,049.62 | -47.94 |
无形资产 | 132,980,578.78 | 135,379,222.02 | -1.77 |
商誉 | 0 | 28,531,088.84 | -100.00 |
长期待摊费用 | 18,828,867.29 | 14,453,685.64 | 30.27 |
递延所得税资产 | 20,673,320.61 | 18,581,348.84 | 11.26 |
其他非流动资产 | 26,355,983.39 | 24,355,475.95 | 8.21 |
主要项目变动原因:
(1) 应收款项融资:主要系本报告期末未到期银行承兑汇票增加。
(2) 预付款项:主要系本报告期末预付采购款减少。
(3) 其他应收款:主要系本报告期末代垫款项增加。
(4) 其他流动资产:主要系本报告期末预缴所得税增加。
(5) 在建工程:主要系本报告期末未完工的项目减少。
(6) 使用权资产:主要系本报告期租赁年限减少,相应使用权资产和租赁负债减少。
(7) 商誉:主要系本报告期计提商誉减值准备。
(8) 长期待摊费用:主要系本报告期维修改造工程和模具增加。
2、负债结构及变动情况
截止2023年12月31日,公司负债总额539,933,027.85元,负债构成及变动情况如下:
单位:元 币种:人民币
报表项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) |
12月31日 | 12月31日 | ||
短期借款 | |||
应付票据 | 102,600,000.00 | 109,740,000.00 | -6.51 |
应付账款 | 259,221,519.80 | 288,827,186.64 | -10.25 |
预收款项 | 355,809.93 | ||
合同负债 | 10,235,380.27 | 1,612,378.25 | 534.80 |
应付职工薪酬 | 22,503,046.65 | 22,258,947.08 | 1.10 |
应交税费 | 40,583,487.28 | 49,283,847.74 | -17.65 |
其他应付款 | 52,747,718.52 | 42,198,627.72 | 25.00 |
一年内到期的非流动负债 | 1,697,265.68 | 2,079,284.99 | -18.37 |
其他流动负债 | 693,217.28 | 185,954.48 | 272.79 |
租赁负债 | 1,779,604.81 | 4,461,278.48 | -60.11 |
第 3 页 共 7 页递延收益
递延收益 | 41,191,408.91 | 39,802,596.49 | 3.49 |
递延所得税负债 | 6,324,568.72 | 8,496,468.29 | -25.56 |
主要项目变动原因:
(1) 合同负债:主要系本报告期末预收款项增加。
(2) 其他流动负债: 主要系本报告期末待转销项税增加。
(3) 租赁负债:主要系本报告期租赁年限减少,相应使用权资产和租赁负债减少。
3、所有者权益结构及变动情况
截止2023年12月31日,归属于上市公司股东的所有者权益为1,446,936,062.66元,所有者权益构成及变动情况如下:
单位:元 币种:人民币
报表项目 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) |
12月31日 | 12月31日 | ||
实收资本(或股本) | 254,254,250.00 | 254,254,250.00 | 不适用 |
资本公积 | 95,560,100.22 | 95,560,100.22 | 不适用 |
盈余公积 | 120,375,520.83 | 111,135,898.56 | 8.31 |
未分配利润 | 976,746,191.61 | 977,112,328.78 | -0.04 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,446,936,062.66 | 1,438,062,577.56 | 0.62 |
主要项目变动原因:
盈余公积:增加系根据公司章程按母公司年度净利润的10%计提法定盈余公积金。
(二)经营成果
单位:元 币种:人民币
报表项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本期比上年同期增减(%) |
营业总收入 | 1,137,489,641.07 | 1,231,165,229.87 | -7.61 |
营业成本 | 843,416,826.45 | 938,286,107.92 | -10.11 |
税金及附加 | 11,581,458.63 | 10,295,673.05 | 12.49 |
销售费用 | 12,091,269.23 | 13,051,513.09 | -7.36 |
管理费用 | 63,683,721.77 | 62,830,792.53 | 1.36 |
研发费用 | 41,690,722.87 | 32,088,200.16 | 29.93 |
财务费用 | -8,931,609.16 | -6,338,355.24 | 40.91 |
其他收益 | 20,292,625.19 | 8,271,829.20 | 145.32 |
投资收益 | 16,621,471.65 | 31,657,099.47 | -47.50 |
公允价值变动收益 | -9,841,375.77 | -18,719,419.11 | 不适用 |
第 4 页 共 7 页信用减值损失
信用减值损失 | -26,510,941.85 | -393,559.21 | 不适用 |
资产减值损失 | -34,817,675.00 | -8,981,022.97 | 不适用 |
资产处置收益 | 121,308.53 | 949,746.87 | 不适用 |
营业外收入 | 144,277.81 | 428,769.43 | -66.35 |
营业外支出 | 6,521,119.64 | 107,061.62 | 5,991.00 |
利润总额 | 133,445,822.20 | 194,057,680.42 | -31.23 |
所得税费用 | 34,130,384.78 | 40,508,674.66 | -15.75 |
净利润 | 99,315,437.42 | 153,549,005.76 | -35.32 |
主要项目变动原因:
(1) 财务费用:主要系本报告期利息收入增加。
(2) 研发费用:主要系本报告期新项目研发增加。
(3) 其他收益:主要系本报告期收到的政府补助增加。
(4) 投资收益:主要系本报告期处置江苏北人股票收益减少。
(5) 公允价值变动损益:主要系本报告期江苏北人股票公允价值变动的影响。
(6) 信用减值损失:主要系本报告期计提的应收账款坏账准备增加。
(7) 资产减值损失:主要系本报告期计提的存货跌价准备和商誉减值准备增加。
(8) 营业外支出:主要系本报告期骏和实业计提的违约金支出。
(三)现金流量情况
2023年,公司现金流量简表如下:
单位:元 币种:人民币
报表项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本期比上年同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 254,148,987.85 | 163,818,960.19 | 55.14 |
投资活动产生的现金流量净额 | -48,023,356.91 | 34,754,565.76 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -106,521,555.84 | -108,600,668.28 | 不适用 |
主要项目变动原因:
(1) 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期采购支出减少。
(2) 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期投资收益减少。
(3) 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期分配股利。
四、全资及控股子公司经营情况
截止报告期末,公司拥有五家全资子公司及一家控股子公司。全资子公司分别是烟台万事达金属机械有限公司、沈阳联明机械有限公司、武汉联明机械有限公司、上海联明晨通物流有限公司、武汉联明汽车包装有限公司。控股子公司为天津骏和实业有限公司。公司五家全资子公司及一家控股子公司的经营情况和业绩情况如下:
(1)烟台万事达金属机械有限公司
烟台万事达成立于2009年6月3日,2009年12月被公司收购100%股权后,成为公司全资子公司。报告期末,烟台万事达注册资本1,800万元,住所为烟台市福山区延峰路13号。烟台万事达的经营范围是机械及汽车零部件的设计、加工、制造、销售;模具的研发、设计、制造及销售;自有场地出租。截止报告期末,烟台万事达(含“烟台众驰”)总资产229,456,410.21元,净资产77,835,487.95元,报告期营业收入163,774,804.95元,净利润2,137,168.32元。
(2)沈阳联明机械有限公司
沈阳联明成立于2013年6月4日,注册资本2,000万元,住所为沈阳市大东区轩顺南路26号。沈阳联明的经营范围是汽车零部件的设计、生产、销售;模具的研究、设计、销售;自有房屋租赁。截止报告期末,沈阳联明总资产109,817,456.62元,净资产17,213,730.16元,报告期营业收入14,640,548.83元,净利润-13,220,242.73元。
(3)武汉联明机械有限公司
武汉联明成立于2013年9月10日,注册资本1,000万元,住所为武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道58号武汉联明的经营范围是汽车零部件及配件制造;机械零件、零部件加工;钢压延加工;模具制造;非居住房地产租赁(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)。截止报告期末,武汉联明总资产197,283,763.84元,净资产87,824,301.72元,报告期营业收入156,768,122.29元,净利润5,681,614.12元。
(4)上海联明晨通物流有限公司
晨通物流成立于2004年5月28日。2015年11月,公司向控股股东联明投资发行股份购买晨通物流100%股权后,晨通物流成为公司全资子公司。晨通物流注册资本5,000万元,住所为中国(上海)自由贸易试验区上川路200号。晨通物流的经营范围是道路货物运输
(不含危险货物);道路货物运输(网络货运);国际道路货物运输;城市配送运输服务(不含危险货物);供应链管理服务;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);道路货物运输站经营;企业管理咨询;办公用品销售;海上国际货物运输代理;航空国际货物运输代理;陆路国际货物运输代理;货物进出口、技术进出口;非居住房地产租赁;机械设备租赁;仓储设备租赁服务;运输设备租赁服务;办公设备租赁服务;汽车租赁;项目策划与公关服务。截止报告期末,晨通物流(含“武汉晨通”)总资产195,016,197.94元,净资产151,852,129.51元,报告期营业收入204,861,510.54元,净利润51,100,204.12元。
(5)天津骏和实业有限公司
骏和实业成立于2013年3月12日。2017年11月公司通过收购股权及增资取得骏和实业51%的股权。报告期末,骏和实业注册资本34,010万元,住所为天津生态城动漫中路126号动漫大厦C区一层C3区。骏和实业的经营范围是工业厂房、工业基础设施、仓储设施的经营管理及提供相关咨询服务。截止报告期末,骏和实业(含“金三国际物流”、“天津四季”)总资产586,005,541.00元,净资产549,836,447.28元,报告期营业收入31,333,603.16元,净利润-12,601,352.40元。
(6)武汉联明汽车包装有限公司
联明包装成立于2013年9月9日。2021年6月,公司向控股股东联明投资发行股份购买联明包装100%股权后,联明包装成为公司全资子公司。联明包装注册资本5,000万元,住所为武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道57号。联明包装的经营范围是检验检测服务、道路货物运输(不含危险货物);金属包装容器及材料制造;货物进出口;技术进出口;专业设计服务;塑料包装箱及容器制造;木制容器制造;纸和纸板容器制造;金属制品销售;塑料制品销售;木制容器销售;纸制品销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;金属制品修理;通用设备修理;非居住房地产租赁;仓储设备租赁服务;生产线管理服务;劳务服务(不含劳务派遣);运输设备租赁服务;再生资源回收(除生产性废旧金属);再生资源加工;再生资源销售;生产性废旧金属回收。截止报告期末,联明包装(含“上海包装”、“烟台联驰”)总资产375,256,712.08元,净资产298,209,232.55元,报告期营业收入226,105,572.11元,净利润60,509,499.39元。
上海联明机械股份有限公司
董事会二〇二四年四月二十五日