中国银行股份有限公司
股份代码：601988（A 股普通股）
2016 年半年度报告
目录
释义
重要提示
公司基本情况
财务摘要
经营情况概览
管理层讨论与分析
财务回顾
业务回顾
风险管理
社会责任
展望
股本变动及股东情况
董事、监事、高级管理人员及员工情况
公司治理
重要事项
董事、高级管理人员关于 2016 年半年度报告的确认意见 53
审阅报告
中期会计报表
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：
A股 本行普通股股本中每股面值人民币 1.00 元的内资股，有关股份于上交所上市（股票代码：601988）
本行/ 本集团/ 集团 中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有所指外）中国银行股份有限公司的所有子公司
财政部 中华人民共和国财政部
东北地区 就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省、辽宁省及大连市分行
独立董事 上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，及香港上市规则下所指的独立非执行董事
《公司法》 《中华人民共和国公司法》
公司章程 本行现行的《中国银行股份有限公司章程》
本行普通股股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股，有关股份于香港联交所上市及以港币
H股
买卖（股份代号：3988）
华北地区 就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部
就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省、山东省及
华东地区
青岛市分行
基 点 (B p, B p s ) 利率或汇率改变量的计量单位。1 个基点等于 0.01 个百分点。
本 行 优 先 股 股 本中 每 股 面 值人 民 币 10 0 元 的在 境 内 发行 的 优 先 股 ， 有关 股 份 于 上交 所 挂 牌
境 内优 先股
转 让（ 优先 股代 码： 3 60 0 02 、 36 0 0 10 ）
本 行 优 先 股 股 本中 每 股 面 值人 民 币 10 0 元 的在 境 外 发行 的 优 先 股 ， 有关 股 份 于 香港 联 交 所
境 外优 先股
上 市及 以美 元买 卖（ 股份代 号： 4 6 01 ）
上交所 上海证券交易所
就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海
西部地区
省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行
香港交易所 香港交易及结算所有限公司
香港联交所 香港联合交易所有限公司
香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
香港《证券及期货条例》 《证券及期货条例》 （香港法例第 571 章）
银监会/中国银监会 中国银行业监督管理委员会
元 人民币元
中国证监会 中国证券监督管理委员会
中南地区 就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行
中银保险 中银保险有限公司
中银国际控股 中银国际控股有限公司
中银国际证券 中银国际证券有限责任公司
中银航空租赁有限公司，一家根据新加坡公司法在新加坡注册成立的公众股份有限公司，并于香港联
中银航空租赁
交所上市
中银基金 中银基金管理有限公司
中银集团保险 中银集团保险有限公司
中银集团投资 中银集团投资有限公司
中银三星人寿 中银三星人寿保险有限公司
中银人寿 中银集团人寿保险有限公司
中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全资
中银香港
子公司
中银香港（控股） 中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注册成立的公司，并于香港联交所上市
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行于 2016 年 8 月 30 日召开董事会会议，审议通过了本行 2016 年半年度报告及摘要。
会议应出席董事 13 名，实际亲自出席董事 11 名。董事长田国立先生因其他重要公务未
能出席本次董事会会议，委托副董事长陈四清先生代为出席并表决。非执行董事王勇先
生因其他重要公务未能出席本次董事会会议。12 名董事行使表决权。本行部分监事及高
级管理人员列席了本次会议。
本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2016 年中期财务报告已经安永华明会
计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。
本行董事长田国立、行长陈四清、主管财务会计工作负责人张青松及会计信息部负责人
张建游，保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规
定决策程序对外提供重大担保的情况。
本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自
己的信息和来自本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日
后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因
素的影响。投资者不应过分依赖此等前瞻性陈述，其中可能涉及的未来计划等亦不构成
本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司基本情况
法定中文名称 刊登半年度报告的中国证监会指定网站
中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） http://www.sse.com.cn
法定英文名称 刊登中期报告的香港交易所网站
BANK OF CHINA LIMITED http://www.hkexnews.hk
（简称“Bank of China”）
半年度报告备置地点
法定代表人、董事长
中国北京市复兴门内大街1号
田国立
注册资本
副董事长、行长
人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟
陈四清 壹佰玖拾伍元整
董事会秘书、公司秘书 证券信息
耿伟 A股： 上海证券交易所
地址：中国北京市复兴门内大街1号 股票简称：中国银行
电话：(86) 10-6659 2638 股票代码：601988
传真：(86) 10-6659 4568 H股： 香港联合交易所有限公司
电子信箱：ir@bankofchina.com 股票简称：中国银行
股份代号：3988
证券事务代表
境内优先股：
余珂 上海证券交易所
地址：中国北京市复兴门内大街1号 第一期
电话：(86) 10-6659 2638 优先股简称：中行优 1
传真：(86) 10-6659 4568 优先股代码：360002
电子信箱：ir@bankofchina.com 第二期
优先股简称：中行优 2
注册地址
优先股代码：360010
中国北京市复兴门内大街1号 境外优先股：
办公地址 香港联合交易所有限公司
股票简称：BOC 2014 PREF
中国北京市复兴门内大街1号 股份代号：4601
邮政编码：100818
电话：(86) 10-6659 6688 境内优先股联席保荐机构
传真：(86) 10-6601 6871 中信证券股份有限公司
国际互联网网址：http://www.boc.cn 办公地址：中国广东省深圳市福田区中心三路
电子信箱：ir@bankofchina.com 8号卓越时代广场（二期）北座
客服及投诉电话：（86）区号-95566 签字保荐代表人：马小龙、朱洁
香港营业地点 中银国际证券有限责任公司
办公地址：中国上海市浦东新区银城中路200号
香港花园道1号中银大厦 中银大厦39层
选定的信息披露报纸（A股） 签字保荐代表人：陈为、梁彬圣
持续督导期间
《中国证券报》《上海证券报》
2015年3月31日至2016年12月31日（第二期）
《证券时报》《证券日报》
A股股份登记处
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路166号
中国保险大厦36楼
电话：(86) 21-3887 4800
H股股份登记处
香港中央证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼
电话：(852) 2862 8555
传真：(852) 2865 0990
境内优先股股份登记处
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路166号
中国保险大厦36楼
电话：(86) 21-3887 4800
财务摘要
注：本报告根据《企业会计准则》编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。
单位：百万元人民币
注释 2016年1–6月 2015年1–6月 2014年1–6月
报告期业绩
利息净收入 154,858 163,391 156,675
非利息收入 1 107,037 76,170 78,249
营业收入 261,895 239,561 234,924
业务及管理费 (63,500) (59,533) (60,010)
资产减值损失 (49,946) (28,576) (27,782)
营业利润 128,599 123,987 121,429
利润总额 129,617 124,482 121,950
净利润 107,308 94,986 93,409
归属于母公司所有者的净利润 93,037 90,746 89,724
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 2 74,065 90,129 88,785
基本每股收益（元） 0.31 0.31 0.32
主要财务比率
平均总资产回报率（%） 3 1.25 1.20 1.27
净资产收益率（%） 4 14.78 16.31 18.57
净息差（%） 5 1.90 2.18 2.27
非利息收入占比（%） 6 40.87 31.80 33.31
成本收入比（%） 7 24.25 24.85 25.54
信贷成本（%） 8 1.04 0.63 0.69
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014年12月31日
资产负债情况
资产总计 17,601,267 16,815,597 15,251,382
客户贷款总额 9,728,275 9,135,860 8,483,275
贷款减值准备 (221,708) (200,665) (188,531)
投资 9 3,717,368 3,595,095 2,710,375
负债合计 16,180,964 15,457,992 14,067,954
客户存款 12,551,850 11,729,171 10,885,223
归属于母公司所有者权益合计 1,348,236 1,304,946 1,140,859
股本 294,388 294,388 288,731
每股净资产（元） 10 4.24 4.09 3.70
资本指标
核心一级资本 1,234,140 1,197,868 1,068,706
其他一级资本 103,430 103,159 72,923
二级资本 212,944 212,937 250,714
核心一级资本充足率（%） 11.05 11.10 10.61
一级资本充足率（%） 11.98 12.07 11.35
资本充足率（%） 13.91 14.06 13.87
资产质量
不良贷款率（%） 12 1.47 1.43 1.18
不良贷款拨备覆盖率（%） 13 155.10 153.30 187.60
贷款拨备率（%） 14 2.74 2.62 2.68
注释
1 非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益＋其他业务收入。
2 非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 — 非经常性损益》(2008)的要求确定与计算。
3 平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额，以年化形式列示。资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总计）
÷2。
4 净资产收益率＝归属于母公司所有者（普通股股东）的净利润÷归属于母公司所有者（普通股股东）权益加权平
均余额，以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 — 净资产收益率和每
股收益的计算及披露（2010 年修订）》（证监会公告[2010]2 号）的规定计算。
5 净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，以年化形式列示。平均余额为本行管理账目未经审阅的日均余额。
6 非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入。
7 成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2011]50 号）的规定计算。
8 信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额，以年化形式列示。客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总额＋期
末客户贷款总额）÷2。
9 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
10 每股净资产＝（期末归属于母公司所有者权益合计－其他权益工具）÷期末普通股股本总数。
11 资本指标根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1 号）等相关规定并采用高级方法计算。
12 不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额。
13 不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额。
14 贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额，根据本行中国内地机构数据计算。
经营情况概览
2016 年以来，本行坚持“担当社会责任，做最好的银行”的战略目标，以“创新、转型、
化解、管控”为重点，主动适应经济新常态，沉着应对错综复杂的外部经营环境，以服
务实体经济为己任，着力抓好业务发展、收入增长和风险管控，经营业绩平稳增长。上
半年，集团实现净利润 1,073.08 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 930.37 亿元，
同 比 分 别 增 长 12.97% 和 2.52% 。 平 均 总 资 产 回 报 率 (ROA)1.25% ， 净 资 产 收 益 率
(ROE)14.78%。
战略调整顺利推进
本行高度关注经营环境中的不确定因素和风险隐患，未雨绸缪、妥善应对，集中精力推
动集团战略调整。一是主动“做减法”，顺利完成南洋商业银行有限公司交割。交易对价
680 亿港元，刷新了中国并购市场金融企业资产交易的纪录。通过主动“做减法”，减少
集团业务重叠，降低管理成本，提高资本运用效率。二是顺利完成中银航空租赁在香港
联合交易所主板上市。在公开发售期间，冻结的申购资金总量创香港联交所今年以来新
纪录，共募集资金约 11.26 亿美元。中银航空租赁成功上市，表明市场对本行多元化战
略的认可，实现了集团整体价值提升和国有资产保值增值。三是顺利完成辽宁、山东两
省机构调整。上半年，本行实现了辽宁、山东、大连、青岛四家一级分行的机构调整，
使本行在环渤海地区的机构定位更清晰、服务更精准、管理更顺畅，开启了环渤海地区
业务发展的新篇章。
创新工作呈现新亮点
本行全面落实国家“互联网+”行动纲领，以持续提升客户体验为目标，积极运用先进技
术和行业经验，加大技术创新和商业模式创新，抢占移动互联时代的竞争制高点，塑造
发展竞争的新优势。一是网络金融加快发展。制订“E 中银”规划，网络金融客户数和交
易额同比分别增长 78%和 56%。二是智能化网点加快建设。中国内地 4,112 家网点完成
智能化升级改造，电子渠道对网点业务的替代率达 89.71%，手机银行交易额同比增长
30.54%，线上协同服务能力不断提升。三是科技创新能力不断提升。成立西安、合肥软
件中心，初步形成“五地一中心”的科技产能布局。海外信息系统整合转型项目继续推
进，80%以上的海外机构实现运营一体化。四是流程优化持续推进。成功投产“网点操作
流程标准化和业务印章电子化”项目，便捷性和安全性大幅提高。
转型工作实现新突破
本行紧紧围绕国家重大战略的实施，加快业务转型，在转型调整上实现新突破。一是国
际化战略深入推进。持续打造“一带一路”金融大动脉，上半年新投放授信超过 174 亿
美元，跟进区域重点项目 392 个；大力支持中资企业“走出去”，累计支持项目 2,334
个，提供融资金额 1,644 亿美元。二是重点地区战略成效显著。京津冀、长三角、粤港
澳等重点地区营业收入占比同比提升 4.4 个百分点。三是个人金融业务占比提高。在中国
内地，本行个人存款和个人贷款业务在大型银行中的市场份额均有所提升，人民币个人
贷款在全部人民币贷款中的占比进一步提升。四是公司金融业务加快转型。实行客户分
层管理，进一步完善集团客户的管理架构和营销体系；大力拓展全球现金管理业务，沉
淀资金超过 6,000 亿元；行政事业存款新增 2,548 亿元，同比多增 813 亿元；成功举办 5
场中小企业跨境投资与贸易洽谈会，市场影响力不断提升；金融机构业务快速发展，中
国内地商业银行代理保险收入同比增长 124%。五是金融市场业务优势巩固。中国内地结
售汇业务市场份额提升 1.61 个百分点，继续保持市场份额第一。发挥债券承分销优势，
为中国财政部在伦敦市场发行首笔人民币债券；推进托管业务全球化布局，集团托管资
产规模达到 6.85 万亿元。
化解及管控工作取得新成绩
本行紧紧围绕重要领域和关键环节，进一步完善体制机制，推进经营管理更加精细化、
专业化，提高集团化解和管控能力。一是不良资产化解成效显著，化解模式加快创新。
中国内地机构化解不良资产同比增加 47%，成功发行证券化重启后首单公司不良贷款的
资产支持证券。二是推动部门联动，促进以客户为中心的全产品营销，增强发展合力。
三是持续推进内控案防专项治理，对重点领域开展风险排查和整改。四是深化远程监控，
提升风险分析预警能力。五是优化完善客户尽职调查流程，加强反洗钱风险管理。六是
狠抓基层网点运营管控，修订实施基层网点风险管控 50 条措施。七是强化“一岗双责”，
提升稽核工作的独立性和专业性，及时揭示重大风险和隐患，加强对发现问题的整改督
办。
管理层讨论与分析
财务回顾
经济与金融环境
2016 年上半年，全球经济总体低迷，国际贸易持续萎缩。美国经济增长放缓，就业增长
下滑。欧元区经济温和复苏，通缩压力仍然较大。日本经济相对低迷，日元升值压力较
大。新兴经济体增长放缓，俄罗斯、巴西等国家持续衰退。
国际金融市场波动加大，金融风险上升。利率政策方面，美联储加息预期扰动市场情绪，
受诸多因素影响，美联储暂缓加息；欧元区央行和日本央行进一步采取宽松措施，英国
退欧对欧盟经济及世界经济产生负面影响。汇率方面，美元汇率阶段性调整后走强，英
镑大幅贬值，日元作为避险货币持续走高，新兴市场国家货币汇率普遍剧烈波动。此外，
主要经济体股票市场波幅较大，大宗商品价格触底回升。
中国经济运行总体平稳，主要经济指标保持在合理区间，结构调整出现积极变化。供给
侧结构性改革有序推进，积极财政政策加力增效，创新创业支持力度加大，物价低水平
运行，投资和消费增速放缓，进出口同比下降。上半年，国内生产总值(GDP)同比增长
6.7%，居民消费价格指数(CPI)同比增长 2.1%，固定资产投资同比增长 9.0%，社会消费
品零售总额同比增长 10.3%，贸易顺差 1.67 万亿元，同比增加 592.5 亿元。
中国政府继续实施稳健的货币政策。上半年，法定存款准备金率下调一次，市场流动性
合理充裕。债券市场开放力度加大，商业银行投贷联动试点推进。金融运行总体平稳，
货币信贷平稳增长，人民币汇率保持基本稳定。6月末，广义货币(M2)余额149.05万亿元，
同比增长11.8%；人民币存款余额146.24万亿元，同比增长10.9%。上半年，人民币贷款
增加7.53万亿元，比去年同期多增9,671亿元；社会融资规模增量为9.75万亿元，比去年
同期多增9,618亿元。6月末，上证综合指数比上年末下降609.6点，沪深两市股票流通市
值比上年末下降13.1%。
利润表主要项目分析
上半年，集团实现净利润 1,073.08 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 930.37 亿元，
同 比 分 别 增 长 12.97% 和 2.52% 。 平 均 总 资 产 回 报 率 (ROA)1.25% ， 净 资 产 收 益 率
(ROE)14.78%。
集团利润表主要项目及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 变动 变动比率
利息净收入 154,858 163,391 (8,533) (5.22%)
非利息收入 107,037 76,170 30,867 40.52%
其中：手续费及佣金净收入 47,827 50,044 (2,217) (4.43%)
营业收入 261,895 239,561 22,334 9.32%
营业支出 (133,296) (115,574) (17,722) 15.33%
其中：业务及管理费 (63,500) (59,533) (3,967) 6.66%
资产减值损失 (49,946) (28,576) (21,370) 74.78%
营业利润 128,599 123,987 4,612 3.72%
利润总额 129,617 124,482 5,135 4.13%
所得税费用 (22,309) (29,496) 7,187 (24.37%)
净利润 107,308 94,986 12,322 12.97%
归属于母公司所有者的净利润 93,037 90,746 2,291 2.52%
集团主要项目分季度情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2016 年 2016 年 2015 年 2015 年 2015 年 2015 年
项目
4-6 月 1-3 月 10-12 月 7-9 月 4-6 月 1-3 月
营业收入 139,076 122,819 117,548 117,212 118,121 121,440
归属于母公司所有者的净利润 46,418 46,619 39,300 40,799 44,908 45,838
扣除非经常性损益后归属于母公
27,718 46,347 38,654 40,864 44,474 45,655
司所有者的净利润
经营活动收到/（支付）
184,996 (150,663) 136,679 (131,980) 267,230 400,165
的现金流量净额
利息净收入与净息差
上半年，集团实现利息净收入 1,548.58 亿元，同比减少 85.33 亿元，下降 5.22%。集团、
中国内地人民币业务、中国内地外币业务主要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平
均利率以及利息收支受规模因素和利率因素2变动而引起的变化如下表所示：
1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。
2 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期
内生息资产和付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
单位：百万元人民币（百分比除外）
2016 年 1–6 月 2015 年 1–6 月 对利息收支变动的因素分析
项目
平均余额 利息收支 平均利率 平均余额 利息收支 平均利率 规模因素 利率因素 合计
集团
生息资产
客户贷款 9,559,923 198,487 4.18% 8,709,518 220,696 5.11% 21,609 (43,818) (22,209)
投资 3,612,628 56,994 3.17% 2,831,802 50,057 3.56% 13,823 (6,886) 6,937
存放中央银行 2,187,254 14,675 1.35% 2,333,052 15,011 1.30% (943) 607 (336)
存拆放同业 1,025,245 14,109 2.77% 1,207,260 22,658 3.78% (3,421) (5,128) (8,549)
小计 16,385,050 284,265 3.49% 15,081,632 308,422 4.12% 31,068 (55,225) (24,157)
付息负债
客户存款 12,234,748 100,504 1.65% 11,146,985 112,509 2.04% 11,035 (23,040) (12,005)
同业存拆入及对央行负债 2,559,022 23,135 1.82% 2,578,152 27,286 2.13% (203) (3,948) (4,151)
发行债券 292,330 5,768 3.97% 264,729 5,236 3.99% 548 (16) 532
小计 15,086,100 129,407 1.73% 13,989,866 145,031 2.09% 11,380 (27,004) (15,624)
利息净收入 154,858 163,391 19,688 (28,221) (8,533)
净息差 1.90% 2.18% (28) Bps
中国内地人民币业务
生息资产
客户贷款 7,066,715 166,976 4.75% 6,319,637 189,462 6.05% 22,476 (44,962) (22,486)
投资 2,712,704 48,494 3.59% 2,071,462 41,796 4.07% 12,978 (6,280) 6,698
存放中央银行 1,676,499 13,331 1.60% 1,837,167 14,160 1.55% (1,238) 409 (829)
存拆放同业 749,560 12,641 3.39% 881,396 19,321 4.42% (2,898) (3,782) (6,680)
小计 12,205,478 241,442 3.98% 11,109,662 264,739 4.81% 31,318 (54,615) (23,297)
付息负债
客户存款 9,114,500 87,854 1.94% 8,322,299 97,943 2.37% 9,336 (19,425) (10,089)
同业存拆入及对央行负债 1,412,326 19,882 2.83% 1,588,403 28,795 3.66% (3,205) (5,708) (8,913)
发行债券 145,212 3,512 4.86% 143,442 3,490 4.91% 43 (21)
小计 10,672,038 111,248 2.10% 10,054,144 130,228 2.61% 6,174 (25,154) (18,980)
利息净收入 130,194 134,511 25,144 (29,461) (4,317)
净息差 2.15% 2.44% (29) Bps
中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外）
生息资产
客户贷款 57,787 641 2.23% 78,092 974 2.52% (254) (79)
