公司代码：601949 公司简称：中国出版
中国出版传媒股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄志坚、主管会计工作负责人陈新及会计机构负责人（会计主管人员）陈新声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告“经营情况的讨论与分析”一节中已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 21
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
| 备查文件目录 | 经法定代表人签字和公司盖章的2021年半年度报告全文 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国出版、本集团、本公司、公司 | 指 | 中国出版传媒股份有限公司 |
| 出版集团、控股股东 | 指 | 中国出版集团有限公司 |
| 中国联通 | 指 | 中国联合网络通信集团有限公司 |
| 文化产业基金 | 指 | 中国文化产业投资基金（有限合伙） |
| 人民文学出版社 | 指 | 人民文学出版社有限公司 |
| 中华书局 | 指 | 中华书局有限公司 |
| 商务印书馆 | 指 | 商务印书馆有限公司 |
| 中国大百科全书出版社 | 指 | 中国大百科全书出版社有限公司 |
| 人民音乐出版社 | 指 | 人民音乐出版社有限公司 |
| 中国美术出版总社 | 指 | 中国美术出版总社有限公司 |
| 三联书店 | 指 | 生活·读书·新知三联书店有限公司 |
| 中国民主法制出版社 | 指 | 中国民主法制出版社有限公司 |
| 东方出版中心 | 指 | 东方出版中心有限公司 |
| 中版教材 | 指 | 中版教材有限公司 |
| 中版联 | 指 | 北京中版联印刷物资有限公司 |
| 中新联 | 指 | 北京中新联科技股份有限公司 |
| 现代教育出版社 | 指 | 现代教育出版社有限公司 |
| 华文出版社 | 指 | 华文出版社有限公司 |
| 新华印刷 | 指 | 北京新华印刷有限公司 |
| 数字传媒 | 指 | 中版集团数字传媒有限公司 |
| 人民美术出版社 | 指 | 人民美术出版社有限公司 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 公司的中文名称 | 中国出版传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中国出版 |
| 公司的外文名称 | ChinaPublishing&MediaHoldingsCo.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | 无 |
| 公司的法定代表人 | 黄志坚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘禹 | |
| 联系地址 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 | |
| 电话 | 010-58110824 | |
| 传真 | 010-59751501 | |
| 电子信箱 | zqb@cnpubc.com |
| 公司注册地址 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 100010 |
| 公司办公地址 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100010 |
| 公司网址 | www.cnpubc.com |
| 电子信箱 | zqb@cnpubc.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 中国出版传媒股份有限公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中国出版 | 601949 | 不适用 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 2,565,401,553.80 | 2,184,665,887.19 | 2,159,165,990.49 | 17.43 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 255,328,460.11 | 216,683,021.00 | 215,924,431.31 | 17.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 188,119,267.40 | 174,683,714.20 | 174,683,714.20 | 7.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,073,469.75 | -96,568,607.46 | -94,891,193.61 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 7,225,419,419.43 | 7,189,645,922.38 | 7,189,645,922.38 | 0.50 |
| 总资产 | 14,259,473,280.32 | 13,778,274,598.59 | 13,778,274,598.59 | 3.49 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.1401 | 0.1189 | 0.1185 | 17.83 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1401 | 0.1189 | 0.1185 | 17.83 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1032 | 0.0958 | 0.0958 | 7.72 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.49 | 3.20 | 3.19 | 增加0.29个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.57 | 2.58 | 2.58 | 减少0.01个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 82,724.88 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 73,088,382.76 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 48,879.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 946,439.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -2,016,402.2 | |
| 所得税影响额 | -4,940,831.01 | |
| 合计 | 67,209,192.71 |
技、生活、少儿、教辅教材、传记、动漫等多个细分领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有强大的文化影响力。本公司下属出版单位多次获得中国出版政府奖之先进出版单位奖、“全国新闻出版系统先进集体”称号、全国百佳图书出版单位等奖项，本公司出版物多次获得中国出版政府奖之图书奖、“五个一工程”奖、中华优秀出版物奖等国家级奖项。本公司发行业务主要通过下属子公司现代教育出版社开展，包括中华书局、商务印书馆、华文出版社等本公司子公司出版的教材发行业务及其他教育出版单位的教材发行业务。本公司物资供应业务通过下属子公司北京中版联印刷物资有限公司开展，主要业务为向本公司子公司及向外部客户销售纸张等产品。本公司印刷业务主要通过下属子公司新华印刷开展，主要业务为出版物及其他印刷品的印刷与装订。
（二）行业情况说明
1.新闻出版产业总体规模
根据国家新闻出版署2020年10月发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，2019年，新闻出版产业营业收入、资产总额和所有者权益继续增长，经济规模平稳提升。图书出版营业收入增速在8个产业类别中名列前茅，利润总额增长提速。报刊出版营业收入保持稳定，利润总额增长明显。电子出版物出版营业收入增速位居第一。印刷营业收入增速减缓，利润总额下降。出版物发行营业收入、利润总额由降转升。出版物进口、出口金额均在增加，贸易逆差有所扩大。图书版权输出增加，版权贸易逆差继续缩小。2019年，全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18896.1亿元，较2018年增长1.1%；利润总额1268.0亿元，降低2.2%；拥有资产总额24106.9亿元，增长3.0%；所有者权益（净资产）12156.2亿元，增长3.0%。2019年，全国共出版新版图书22.5万种，较2018年降低9.0%；重印图书28.1万种，增长3.3%；总印数106.0亿册（张），增长5.9%；总印张938.0亿印张，增长6.3%；定价总金额2179.0亿元，增长8.8%。
2.知识产权保护
2021年6月1日，我国新修订的《著作权法》（以下简称新《著作权法》）正式实施。新《著作权法》修改经多年讨论，最终形成的是一部凝聚现阶段各界共识、反映最大公约数的立法。此次修订使我国著作权法的内涵和要求更加具体化、规范化，
符合我国近年来一直主张知识产权保护的立法宗旨和法治环境，为出版业健康发展保驾护航，提供了行业发展的良好法律环境。
3．文化企业税收优惠政策2021年4月，《财政部税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》出台，明确自2021年1月1日期至2023年12月31日，对相关出版物、印刷、制作业务执行增值税不同比例的先征后退，免征图书批发、零售环节增值税。税收优惠政策的延续有力地提振了出版企业的发展信心，为出版企业发展提供了良好的发展环境。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）品牌优势
本公司囊括了一批历史悠久、知名度较高和行业地位突出的优秀出版社。如商务印书馆、人民文学出版社、中华书局、中国大百科全书出版社、中国美术出版总社、人民音乐出版社、生活·读书·新知三联书店等。2015年初，出版集团以品牌的历史渊源、文化积累、社会认知、双效业绩为主要参照，以品牌的社会影响力和市场竞争力为考量维度，按照企业、产品、技术与服务三个类别，在旗下优秀出版社中优中选优，评选出《中国出版集团品牌名录（第一批）》。该品牌名录包括品牌企业、品牌产品、品牌技术与服务。其中，品牌产品是从图书、报纸、期刊和音像制品中，遴选出新中国成立以来经受时间检验、至今常销不衰、市场影响较大的精品力作和主题出版物。这些著名集群代表了中国出版业具备的水准与格局，体现了中国文化所达到的高度，在出版行业拥有广泛的影响力，形成了公司的品牌优势。
（二）规模优势
根据国家新闻出版署发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，在总体经济规模方面，出版集团在出版传媒集团中位居第八位，较2018年上升一位，根据北京开卷信息技术有限公司发布的《2020年中国出版集团零售市场报告》，在整体图书零售市场中，2020年度出版集团的监控销售码洋位居行业首位。公司强大的规模优势既有利于降低单位成本，提高盈利能力和竞争力，也便于开拓市场，为社会提供更优质的产品与服务。
（注：本公司设立时，出版集团以其出版、发行业务相关的经营性资产出资，本公司设立后承继了出版集团的出版、发行业务。因此，本报告引用部分出版集团的排名以说明本公司的行业地位。）
（三）资源优势
在单一媒体时代，一部作品的传播形式主要体现为图书。在跨媒体时代，一部作品的传播形式体现为图书、动漫、游戏、电影、音乐、数字产品等多种介质。但是，不管是在单一或者多介质的传播过程中，内容始终是根本。公司在文学、古籍、音乐、美术、社科、工具书等领域具有领先优势，拥有丰富的作者、译者、内容资源。公司年均出版图书约2万种，累计拥有大量优质图书的版权，拥有一批著名作家的多介质版权。公司已积累起丰厚的内容资源和强大的资源获取能力，在出版业的核心——内容资源方面形成了独到优势，也为公司推动优质内容资源在电影、动漫、游戏、设计、演艺、互联网、旅游等各个领域的融合与合作，共同打造新兴产品，培育新兴业态，实现品牌价值最大化奠定了坚实基础。
（四）走出去优势
公司以成为“国际著名出版集团”为战略目标，作为出版“国家队”，积极实施国际化战略。公司通过开展战略合作、打造明星产品、策划国际活动、组织海外报道等塑造“走出去”的中国品牌形象。公司充分发挥自身的品牌优势和资源优势，与众多国际著名出版企业和版权代理商强强联合，建立了比较深入的项目合作关系。
（五）人才队伍优势
公司集中了一大批各类型中高级人才，特别是编辑、营销、管理等方面的人才，对出版行业的发展具有深刻的理解，在选题出版、企业管理、渠道建设、市场拓展等方面积累了丰富的经验，专业能力突出。公司以战略眼光重视人才队伍建设，形成了育才、引才、聚才、用才的良好环境。公司对“三个一百”人才进行动态跟踪管理。随着公司的发展，人才培养更加注重多角度、全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内,公司认真学习领会并贯彻落实中央精神,更加关注调结构、促改革、防风险，更加突出高质量发展这一重点，深耕细作、固本培元，切实抓好各项业务工作。2021年1-6月，公司实现营业收入25.65亿元，与上期同比增加17.43%；实现归属于
上市公司股东的净利润2.55亿元，与上期同比增加17.84%。报告期末，公司总资产
142.59亿元，较上年度末增长3.49%；净资产83.38亿元，较上年度末增长0.52%；归属于母公司股东权益72.25亿元，较上年度末增长0.50%。具体经营情况如下：
（一）聚焦主题主线，做强做优主题出版
为庆祝中国共产党成立一百周年，公司紧紧围绕学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，突出庆祝中国共产党成立一百周年主题，组织出版了《中共党史十二讲》《非凡百年奋斗路——庆祝中国共产党成立100周年百种经典连环画》《中国共产党历史歌典：歌声中的百年风华》《乡村振兴与可持续发展之路》等300余种形式多样、内容丰富的主题出版读物，全景式展现了党的百年伟大历程、伟大成就、伟大思想，为广大读者提供了丰富的精神食粮。
（二）突出“主力军”优势，持续擦亮中版品牌
在面向市场、面向读者的大众出版、学术出版和高端出版、严肃出版等方面，公司继续发挥“国家队”和“主力军”优势，不断优化产品结构，提升单品效益。根据开卷报告显示，2021年1-6月，公司在图书零售市场上占有率为6.2%，市场排名第一，继续保持领先地位。
报告期内，公司重大奖项亮点频出,《医学的温度》等5种图书入选2020年度“中国好书”，《习近平扶贫故事》等3种图书入选优秀现实题材文学出版工程，实现零的突破；《建党百年百篇文学短经典》等13种出版物入选中宣部2021年主题出版重点出版物选题；《钱锺书的学术人生》等6种图书入选第十六届文津图书奖；《习近平扶贫故事》等8种书入选“书映百年伟业”好书荐读，各大重点奖项均有斩获，并呈现出稳中有增的良好势头。
（三）创新出版工作思路，提高资源开发利用水平
报告期内，公司持续推进出版内容创新，积极探索选题管理创新。切实加强对产品战略和选题的分类指导和分析论证，加强信息共享，减少无效重复，努力保持和拓展公司在语言、文艺、社科等细分板块优势，并在精品书、长销书、畅销书出版上取得更大的进展。同时，公司全面加快出版流程创新，逐步加强资源配置创新。结合出版高质量发展需要，公司全方位改进策划编辑、生产制作、发行物流等各环节。进一步强化库存管控在出版流程中的作用，更好地把市场需求与编辑意愿结合起来，统筹高效开发利用稀缺资源，提高使用率。
（四）做强融合发展，进一步促进转型升级
报告期内,公司坚持内容为先的前提下，更加注重融合发展项目实施的时效性和发展的长期性。重点项目的建设有序推进。三联中读APP在继续搭建知识服务平台的基础上，建立三联生活全媒体平台，并入选了全国新闻出版深度融合发展创新案例和百佳数字出版精品项目。商务印书馆工具书云平台项目上半年成功构建了学生融媒体工具书的主体内容，《新华字典》等几个APP运营持续良好表现。中华国学资源总库项目进一步拓展资源，增加多项专题数据库。中国美术教育全媒体开发应用平台项目根据运营情况对技术平台进行迭代开发，建设数字课程600余节，针对中小学课后服务开发了人美美育课堂、人美图库、人美图书馆等产品和服务，更加贴合市场需求。
（五）提高企业治理能力，实施稳定的投资者回报措施
报告期内，公司持续提高企业治理能力，强化资源协同优势，加强风险管控，充分发挥体制机制效能，有效降低经营成本。报告期内，公司通过了2020年度的利润分配实施方案，并于7月15日以公司总股本1,822,500,000股为基数，每股派发现金红利0.122元（含税），共计派发现金红利222,345,000.00元。全体股东共同分享了公司发展的经营成果。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,565,401,553.80 | 2,184,665,887.19 | 17.43 |
| 营业成本 | 1,778,465,372.66 | 1,416,771,724.05 | 25.53 |
| 销售费用 | 176,705,692.38 | 190,299,198.83 | -7.14 |
| 管理费用 | 372,489,520.87 | 331,034,200.43 | 12.52 |
| 财务费用 | 1,052,015.01 | -58,704,069.58 | 不适用 |
| 研发费用 | 24,088,591.07 | 12,853,942.06 | 87.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,073,469.75 | -96,568,607.46 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -257,451,289.18 | 263,233,823.18 | -197.80 |
| 筹资活动产生的现金流量 | -17,376,528.04 | 1,118,139.33 | -1,654.06 |
净额
营业收入变动原因说明：主要系报告期内销售增加所致；营业成本变动原因说明：主要系报告期内销售增加所致；销售费用变动原因说明：主要系报告期内仓储运装费减少所致；管理费用变动原因说明：主要系去年疫情，职工保险等有政策性减免，本期正常缴纳所致；财务费用变动原因说明：主要系本年理财结构变化所致；研发费用变动原因说明：主要系报告期内研发支出增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内收入增加，回款增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内购买理财产品增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内执行租赁准则所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 重大变动情况说明 |
| 财务费用 | 1,052,015.01 | -58,704,069.58 | 不适用 | 主要系本年理财结构变化所致 |
| 其他收益 | 94,821,937.33 | 57,992,428.79 | 63.51 | 主要系报告期内结转政府补助增加所致 |
| 投资收益 | 51,114,553.00 | 17,136,769.40 | 198.27 | 主要系本年理财结构变化所致 |
| 公允价值变动损益 | 23,283,186.38 | 主要系报告期理财产品公允价值变动 | ||
| 信用减值损失 | -20,716,473.16 | 2,193,427.30 | -1,044.48 | 主要系报告期应收款项跌价准备计提增加所致 |
| 资产减值损失 | -72,751,100.02 | -116,898,869.80 | 不适用 | 主要系报告期存货跌价准备计提减少所致 |
| 资产处置收益 | 59,022.02 | 508,157.91 | -88.39 | 主要系报告期资产处置收益减少所致 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 11,734,770.73 | 0.08 | 7,665,797.59 | 0.06 | 53.08 | 主要系报告期内销售业务收到银行承兑汇票增加所致 |
| 应收款项融资 | 3,537,800.00 | 0.02 | 29,541,097.91 | 0.21 | -88.02 | 主要系报告期内票据转让所致 |
| 开发支出 | 62,522,018.11 | 0.44 | 45,319,268.08 | 0.33 | 37.96 | 主要系报告期内研发支出业务增加所致 |
| 使用权资产 | 102,932,111.97 | 0.72 | 主要系报告期执行租赁准则所致 | |||
| 预收款项 | 25,879,330.46 | 0.18 | 19,233,346.95 | 0.14 | 34.55 | 主要系报告期内预收房租款项增加所致 |
| 应交税费 | 57,855,526.49 | 0.41 | 125,617,770.33 | 0.91 | -53.94 | 主要系报告期缴纳了年初税费所致 |
| 其他应付款 | 850,766,446.51 | 5.97 | 649,112,277.70 | 4.71 | 31.07 | 主要系报告期内应付股利尚未支付所致 |
| 租赁负债 | 102,680,561.78 | 0.72 | 主要系报告期执行租赁准则所致 |
公司报告期内对外股权投资总额为10,449.00万元，其中对中华书局本年的增加投资为公司使用募集资金对其增资，用于继续建设募投项目“中华国学资源总库”；对大百科的增加投资为国有资本经营预算投资款，用于“百科社提升出版经营能力建设”项目；对中译出版社、《中国出版传媒商报》社、三联书店的增加投资为国有资本经营预算投资款，用于加强出版社能力建设；对中国民主法制出版社的增加投资为国有资本经营预算投资款，用于支付收购北京法宣在线科技有限公司第三期收购款及加强出版社能力建设。具体投资明细如下：
| 被投资公司名称 | 本期投资金额（万元） | 持股比例 | 经营范围 | 备注 |
| 中华书局 | 2,506.00 | 100% | 整理出版中国古代和近代文学、历史、哲学典籍，各种资料汇编以及各种方志、年表、历表、索引、大事记等，影印某些珍本或重要古籍,组织出版批判地继承我国文化遗产方面的研究著作,有选择的出版五四以来研究文化遗产的学术著作适当地出版一些选本、译注本及知识性读物；组织出版语文类辞书；组织出版中小学中华传统文化类教材（有效期至2021年12月31日）；出版《中华遗产》、《文史知识》、《文史》、《中华活页文选（高中版）》、《中华活页文选（初中版）》、《中华活页文选（教师版）》、《月读》、《曹雪芹研究》、《中国出版史研究》（有效期至2023年12月31日）；本版图书的批发、零售（有效期至2022年4月30日）；文化用品、办公用品的销售；设计和制作印刷品广告及广告的发布；汽车租赁；出租商业用房；出租办公用房；物业管理。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 中国大百科全书出版社 | 3,500.00 | 100% | 以高中及高中以上文化水平的读者为主要对象，编辑出版各类百科全书、地方志及其它工具书，以及各学科和知识门类的学术著作及具有较高使用价值的知识性图书和学术专业地图（有效期至2019年12月31日）；本版图书、期刊、电子出版物批发、零售；本版总发行（有效期至2022年04月30日）；出版《丝路百科》（有效期至2023年12月31日）、《父母课堂》（有效期至2023 | 本年增加 |
| 年12月31日）；《城镇建设》（有效期至2023年12月31日）；从事互联网文化活动；经营电信业务；进出口业务；承办激光照排业务；承办图片广告的设计制作和装潢设计制作业务；利用《丝路百科》、《城镇建设》、《父母课堂》杂志及年鉴类图书发布广告；日用百货零售；图书、期刊的批发、零售、代购代销。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||||
| 中国民主法制出版社 | 2,942.00 | 100% | 人大工作资料汇编、年鉴、法律法学专著，国内外学者有关学术性著作及为人大常委会和专门委员会审议议案服务的参考资料等（有效期至2021年12月31日）；本版图书批发、零售、本版图书总发行；广播电视节目制作；电影发行；设计、制作、代理、发布广告；销售文化用品、工艺品；会议服务；翻译服务；技术开发、技术转让、技术咨询。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作、电影发行以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 中译出版社 | 500.00 | 100% | 翻译和出版联合国及其有关机构的各种专业书刊、中外文对照的翻译丛书、工具书和有关翻译的论著、有选择地少量出版国际政治、国际经济、国际法方面的译著、面向中小学生的教辅图书（发行出版许可证有效期至2021年12月31日）；出版配合本版图书出版音像制品（音像制品出版经营许可证有效期至2025年06月30日）；出版中、外文的文化、工具、社科类电子出版物（电子出版物出版许可证有效期至2025年06月30日）；出版《信使》（期刊出版许可证有效期至2023年12月31日）、《长三角》（期刊出版许可证有效期至2023年12月31日）《东方壹周》（期刊出版许可证有效期至2023年12月31日）、《动感》（期刊出版许可证有效期至2023年12月31日）；图书、期刊、电子出版物、音像制品批发、零售、网上销售、本版总发行（出版物经营许可证有效期至2022年04月30日）；组织文化艺术交流活动（演出除外）；企业策划、设计；组织文化节、筹备、策划；会议服务；设计、制作、代理、发布广告，销售日用品、文化用品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项 | 本年增加 |
| 目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||||
| 《中国出版传媒商报》社 | 350.00 | 100% | 互联网信息服务；《中国出版传媒商报》的出版（有效期至2023年12月31日）；广告业务；会议服务。（互联网信息服务市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 三联书店 | 600.00 | 100% | 出版人文科学著译的书籍为主，兼及经济、文史和性质相近的实用书、工具书,包括用文学艺术形式表现文化、学术理念的图书（有效期至2021年12月31日）；《读书》的出版发行（有效期至2023年12月31日）；配合本版图书出版音像制品（有效期至2025年6月30日）；出版电子出版物（有效期至2025年6月30日）；设计和制作印刷品广告，利用自有《读书》杂志发布广告；图书、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；图书、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行、出版音像制品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 中版怀红（北京）教育咨询有限公司 | 51.00 | 51% | 教育咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广；企业管理咨询；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；产品设计；承办展览展示、会议服务；礼仪服务；企业形象策划；摄影摄像服务；电脑图文设计；翻译服务；公共关系服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 新设成立 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本（万元） | 总资产 （万元） | 净资产 （万元） | 营业收入（万元） | 净利润 （万元） | 归属母公司股东的净利润（万元） |
| 人民文学出版社 | 图书出版发行 | 6,610.18 | 126,011.30 | 63,613.78 | 40,258.22 | 7,928.55 | 8,090.71 |
| 商务印书馆 | 图书出版发行 | 31,737.96 | 345,960.07 | 245,270.08 | 40,419.24 | 8,887.27 | 8,869.71 |
| 中华书局 | 图书出版发行 | 24,189.91 | 118,876.01 | 52,998.63 | 18,818.72 | 3,315.83 | 3,315.83 |
| 中国大百科全书出版社 | 图书出版 | 23,037.99 | 102,540.67 | 43,789.46 | 10,224.50 | 137.23 | 171.31 |
| 中国美术出版总社 | 图书出版 | 7,211.29 | 53,552.96 | 18,511.84 | 10,265.06 | 843.18 | 843.18 |
| 人民音乐出版社 | 图书出版 | 8,461.17 | 95,917.80 | 67,678.28 | 7,665.73 | 1,250.52 | 1,250.52 |
| 三联书店 | 图书出版发行 | 17,133.75 | 64,586.22 | 32,788.06 | 19,870.13 | 179.48 | 184.94 |
| 现代教育 | 图书出版发行 | 1,035.54 | 89,212.56 | 59,213.22 | 22,898.89 | 1,341.31 | 1,652.45 |
字出版产业年度报告》，数字出版继续保持较高增长速度，行业地位继续提升。经过近几年的不断发展，传统出版业向数字出版业转型的趋势已经显现。
作为国内大型出版集团，本公司一直在积极谋求数字化转型，但是如果本公司不能持续吸收和应用先进的数字技术，大力发展以内容生产数字化、传播渠道数字化为主要特征的新媒体，则在未来的市场竞争中将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。
2、税收优惠政策和带来的风险
出版行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。本公司部分子公司目前是全国文化体制改革试点单位，在享受一般文化企业财税优惠政策的基础上，进一步享受国家对文化体制改革试点单位的财税优惠政策。报告期内，税收优惠占本公司利润总额的比例较高，具有行业特点。未来如果国家对文化产业的税收优惠政策发生变化，将会直接影响发行人的业绩。
3、知识产权被侵害的风险
侵权盗版现象的存在，严重影响了出版业的健康发展，造成我国图书出版业持续发展动力不足等一系列问题，给出版单位造成经济损失。政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行为、规范出版物市场秩序的法律、法规和政策，在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时，本公司结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施，包括在所有拥有版权的下属单位设置专门版权人员负责具体工作，规范运作公司版权事务；出版图书、音像制品和电子出版物时，签订严密的版权合同，明确责、权、利，杜绝版权侵权风险；跟踪调查市场上的盗版情况，积极参与或配合有关部门做好打击盗版活动；研发版权保护的技术手段。
由于保护知识产权、打击盗版侵权、规范出版物市场秩序是一个长期的工作，本公司在一定时期内仍将面临知识产权保护不力的风险，以及享有出版权的出版物被他人盗版所带来的经营风险。
4、原材料价格波动风险
本公司以出版为主业，受原材料价格影响较大，原材料价格上涨将增加公司生产成本，降低公司盈利水平。为尽量降低此因素影响，公司将继续坚持纸张集中采购原则，以提高议价能力，最大程度地确保出版用纸质量、供货。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年6月11日 | www.sse.com.cn | 2021年6月12日 | 各项议案均审议通过，不存在否决议案的情况。 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
根据北京市生态环境局2021年3月公布的《2021年北京市重点排污单位名录》，公司控股子公司新华印刷未被纳入重点监测单位。新华印刷严格遵守环保相关法律法规，自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程检测，以及强化环保设施管理等措施，保障公司环境质量。新华印刷主要污染物为废气、废水、危险固体废弃物和噪音。废气中污染物经集气罩收集催化燃烧等工序处理达标后由高烟囱排入大气。工业废水经环保处理系统浓缩处理后，交由专业回收公司回收。生活废水采用化粪池和隔油池处理，然后通过市政管道排入开发区污水处理厂。危险固体废弃物交由专业公司回收。公司机器噪音采取了保护罩等方式隔绝了大部分噪音，厂界噪音均符合国家标准。报告期内新华印刷无重大污染环境事故，无环境影响事件。主要污染物排放量均低于北京市政府许可排污量，排放浓度均符合国家相关排放标准。新华印刷于2021年6月取得《固定污染源排污登记回执》。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 详见说明1 | 详见说明（1） | 详见说明（1） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 详见说明2 | 详见说明（2） | 详见说明（2） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 出版集团 | 详见说明（3） | 详见说明（3） | 是 | 否 | 详见说明（3） | 详见说明（3） |
| 解决关联交易 | 出版集团 | 详见说明（4） | 详见说明（4） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 详见说明（5） | 详见说明（5） | 详见说明（5） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
1、关于股份限售的承诺
控股股东出版集团于2015年12月承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份；自本公司股票上市后六个月内，如本公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其承诺持有本公司股票的锁定期限自动延长六个月。锁定期已到期，并于2020年8月21日上市流通。具体内容详见公司2020年8月17日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2020-031）
中国联通、文化产业基金、学习出版社于2015年12月承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，其不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企〔2009〕94号）的有关规定，由出版集团、中国联通、文化产业基金、学习出版社划转至全国社会保障基金理事会持有的本公司股份（按本次发行实际发行股份总数的10%计算），全国社会保障基金理事会承继原股东的禁售期义务。其中，公司股东中国联通、文化产业基金、学习出版社以及全国社会保障基金理事会持有的上述三家划转的股票承诺锁定期已到期，并于2018年8月21日上市流通。
2、关于同业竞争的承诺
控股股东出版集团于2015年12月承诺：（1）在研究出版社完成改制工作后，会择机将研究出版社注入中国出版；（2）自本承诺函出具之日起5年内，会择机将新华书店成都有限公司注入中国出版，公司所属子公司中版教材已于2020年12月收购新华书店成都有限公司100%股权，承诺履行完毕；（3）严格按照对各主要业务板块的定位制定出版集团及各子公司发展战略、规划、经营方针、经营决策等，并通过符合《公司法》等规定的方式促使出版集团控制的企业按照出版集团发展战略、规划、经营方针、经营决策等开展经营，避免出版集团及其控制的企业与中国出版构成同业竞争。未来，根据经济、行业、市场、经营等环境的变化情况，如中国出版认为有必要对其主营业务进行调整，作为中国出版控股股东及实际控制人，出版集团将支持并优先满足中国出版的业务发展需要，同时根据中国出版的业务调整情况，促使其他业
务板块进行调整，以避免出版集团及其控制的其他企业与中国出版产生同业竞争；（4）出版集团及其控制的企业不会在中国境内或境外，以直接从事、直接控股或间接控制的方式参与与中国出版及其全资或控股子公司主营业务构成竞争的任何业务或活动；
（5）如中国出版及其全资或控股子公司今后进一步拓展主营业务范围，本公司及本公司控制的企业将不与中国出版及其全资或控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；
（6）上述承诺在中国出版发行的股票于上海证券交易所上市且本公司持有发行人5%以上股份期间持续有效；（7）因未履行上述承诺而给中国出版及其他股东造成损失的，出版集团将承担相应的赔偿责任。
3、解决土地等产权瑕疵的承诺
控股股东出版集团于2017年7月承诺：
（1）就商务印书馆、中华书局、人民音乐、三联书店、中版教材、商务印书馆国际有限公司（以下简称“商务国际”）、新华书店总店、荣宝斋与出版集团于2011年3月23日签订的《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》（以下简称“《联建协议》”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述联建项目未能在2019年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付利息；因上述联建项目所在的北京市首都功能核心区最新版详细规划方案正在制定中，该项目的土地出让手续受此影响，尚未完成。经出版集团申请，公司2019年第一次临时股东大会审议通过，公司同意出版集团对上述承诺进行延期，延期期限为两年。即“如该项目未能在2021年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”上述延期事项具体内容详见公司2019年12月13日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司关于控股股东承诺延期履行的公告》（公告编号2019-036）。
（2）就上海蓝桥创意产业园区C座改扩建项目（以下简称“蓝桥联建项目”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述蓝桥联建项目未能在2020年12月31日前办理完毕土地出让手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司
各子公司全额返还其已投入的资金扣除已使用的房屋租金（按50年平摊计算租金）后的余额，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付余额对应的利息。出版集团所属中国图书进出口（集团）有限公司的上海竟成印务有限公司已于2020年12月30日按承诺要求返还余额及利息4,798.79万元。具体内容详见公司2020年12月31日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司关于控股股东承诺履行进展情况的公告》（公告编号：2020-052）
（3）出版集团将积极推动与相关单位关于美术馆东街22号编辑业务楼对应土地使用权范围的划界工作，及时办理美术馆东街22号编辑业务楼的不动产权证书，并根据相关法律法规的要求缴纳土地出让金并履行相关政府审批等程序，并承担由于未办理/履行上述事项而产生的全部法律责任。若因此而给发行人造成损失的，由出版集团向发行人赔偿全额损失。
4、解决关联交易的承诺
控股股东出版集团于2015年12月承诺：（1）将尽可能避免和中国出版及其控制的其他公司发生关联交易;（2）在不与法律、法规、规范性文件、中国出版章程相抵触的前提下，若出版集团有与中国出版及其控制的其他公司不可避免的关联交易，出版集团承诺将严格按照法律、法规、规范性文件和中国出版章程规定的程序进行，且在交易时确保按公平、公开的市场原则进行，不通过与中国出版及其控制的其他公司之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行任何有损中国出版和中国出版其他股东利益的关联交易。
5、其他承诺
出版集团2015年12月承诺：（1）在股份锁定期（含因各种原因延长的锁定期）届满后两年内，有意向减持部分股份，但在股份锁定期届满后第一年的减持数量不超过出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的10%，股份锁定期届满后第二年的减持数量不超过出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的15%。减持价格（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照上海证券交易所的有关规定作复权处理）根据当时的二级市场价格确定，且不低于中国出版首次公开发行股票的发行价；（2）股份锁定期届满之日起满两年后，出版集团将在综合考虑社会与市场环境，中国出版与其实际情况等因素后决定是否减持股份以及减持的数量、价格和时机；（3）减持股份的方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易，以及中国证监会和上海证券交易所认可的其他方式；
（4）出版集团减持股份的，将提前3个交易日通知中国出版公告本次减持的数量（或数量区间）、减持时间区间、减持价格（或价格区间）等信息；（5）在任何情况下，出版集团减持股份应遵守届时有效的法律、法规、规范性文件的规定和中国证监会、上海证券交易所的要求。出版集团与中国电信集团有限公司（以下简称“电信集团”）于2021年7月30日签署了《中国出版集团有限公司与中国电信集团有限公司关于中国出版传媒股份有限公司之股份转让协议》，出版集团通过协议转让的方式将其持有的公司无限售流通股138,595,709股（占公司总股本的7.60%）转让给电信集团。具体内容详见公司于2021年7月31日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司关于控股股东协议转让部分股份暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2021-027）。董事、监事、高级管理人员承诺：（1）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对董事和高级管理人员（包括本人）的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）未来可能公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人若未能履行上述承诺，则本人将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本人离职或职务变更，不影响本承诺函的效力，本人将继续履行上述承诺。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
√适用 □不适用
(一) 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2020年年度股东大会审议通过，公司继续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违
规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 出版集团 | 中华书局 | 北京市西城区琉璃厂西街19号；北京市大兴区黄村镇永华南里1号楼；丰台区太平桥西里38号精品书店 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 人民美术出版社有限公司 | 北京市西城区琉璃厂西街4号；北京市东城区东堂子胡同57、59号；北京市东城区北总布胡同32号；北京市东城区先晓胡同9号 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 东方出版中心 | 上海市长宁区仙霞路321号；上海市长宁区仙霞路335号部分 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 三联书店 | 北京市东城区美术馆东街22号 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 商务印书馆 | 北京市东城区王府井大街36号；北京市宣武区琉璃厂西街51号 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 人民音乐出版社 | 北京市宣武区琉璃厂西街36号；北京市东城区朝阳门内大街甲55号7层 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 |
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 新华联合 | 中国图书进出口（集团）有限公司 | 北京市顺区上宏东路18号院1号楼 | 2016年10月1日 | 2021年9月30日 | 6,296,267.26 | 租赁合同 | 增加其他业务收入 | 是 | 母公司的全资子公司 | |
| 新华联合 | 北京京东世纪信息技术有限公司 | 北京市顺义区礼府街17号院2号楼，北京市顺区上宏东路18号院2号楼 | 2017年2月15日 | 2021年12月31 | 17,647,477.40 | 租赁合同 | 增加其他业务收入 | 否 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 48,495 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
| 有限售条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中国出版集团有限公司 | 0 | 1,385,957,098 | 76.05 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 517,442 | 18,820,337 | 1.03 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 香港中央结算有限公司 | 7,367,722 | 17,423,377 | 0.96 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 王爱香 | 7,756,971 | 7,756,971 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 学习出版社有限公司 | 0 | 7,161,902 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 中国联合网络通信集团有限公司 | -7,100,000 | 7,115,500 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新2号单一资产管理计划 | -5,000,000 | 5,084,800 | 0.28 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 朱保国 | 0 | 5,000,000 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 国都证券股份有限公司 | -782,000 | 4,284,966 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 1,229,200 | 3,762,100 | 0.21 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 中国出版集团有限公司 | 1,385,957,098 | 人民币普通股 | 1,385,957,098 | |||||
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 18,820,337 | 人民币普通股 | 18,820,337 |
| 香港中央结算有限公司 | 17,423,377 | 人民币普通股 | 17,423,377 |
| 王爱香 | 7,756,971 | 人民币普通股 | 7,756,971 |
| 学习出版社有限公司 | 7,161,902 | 人民币普通股 | 7,161,902 |
| 中国联合网络通信集团有限公司 | 7,115,500 | 人民币普通股 | 7,115,500 |
| 广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新2号单一资产管理计划 | 5,084,800 | 人民币普通股 | 5,084,800 |
| 朱保国 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 |
| 国都证券股份有限公司 | 4,284,966 | 人民币普通股 | 4,284,966 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 3,762,100 | 人民币普通股 | 3,762,100 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 中国出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,426,350,145.57 | 1,687,149,493.04 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 3,852,374,130.90 | 3,584,912,776.13 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,734,770.73 | 7,665,797.59 | |
| 应收账款 | 927,943,518.78 | 784,805,087.14 | |
| 应收款项融资 | 3,537,800.00 | 29,541,097.91 | |
| 预付款项 | 175,010,626.83 | 175,608,652.13 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 60,297,411.61 | 48,616,879.57 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,152,670,058.93 | 2,888,072,653.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 65,449,323.56 | 62,018,344.00 | |
| 流动资产合计 | 9,675,367,786.91 | 9,268,390,781.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,434,269.72 | 9,928,849.92 | |
| 其他权益工具投资 | 6,963,627.99 | 7,195,022.85 |
| 其他非流动金融资产 | 1,351,296,444.45 | 1,351,296,444.45 | |
| 投资性房地产 | 573,820,662.33 | 582,725,556.57 | |
| 固定资产 | 935,803,929.05 | 965,740,733.27 | |
| 在建工程 | 357,552,591.75 | 331,826,061.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 102,932,111.97 | ||
| 无形资产 | 656,196,697.56 | 688,637,782.76 | |
| 开发支出 | 62,522,018.11 | 45,319,268.08 | |
| 商誉 | 175,096,266.43 | 175,096,266.43 | |
| 长期待摊费用 | 69,323,411.74 | 73,664,751.07 | |
| 递延所得税资产 | 80,933,932.60 | 77,209,372.10 | |
| 其他非流动资产 | 201,229,529.71 | 201,243,708.67 | |
| 非流动资产合计 | 4,584,105,493.41 | 4,509,883,817.32 | |
| 资产总计 | 14,259,473,280.32 | 13,778,274,598.59 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,017,547,897.79 | 1,883,703,506.46 | |
| 预收款项 | 25,879,330.46 | 19,233,346.95 | |
| 合同负债 | 722,704,340.74 | 639,634,823.35 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 265,210,760.53 | 290,355,922.31 | |
| 应交税费 | 57,855,526.49 | 125,617,770.33 | |
| 其他应付款 | 850,766,446.51 | 649,112,277.70 | |
| 其中：应付利息 | 140,000.00 | 140,000.00 | |
| 应付股利 | 223,534,300.98 | 1,789,300.98 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 281,411,780.49 | 221,803,194.24 | |
| 其他流动负债 | 32,595,254.07 | 28,589,781.67 | |
| 流动负债合计 | 4,261,971,337.08 | 3,866,050,623.01 | |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 316,136,766.67 | 372,162,433.34 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 102,680,561.78 | ||
| 长期应付款 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | |
| 长期应付职工薪酬 | 387,730,336.49 | 381,245,336.49 | |
| 预计负债 | 4,858,138.31 | 4,818,219.27 | |
| 递延收益 | 823,192,076.49 | 828,625,730.21 | |
| 递延所得税负债 | 13,519,198.58 | 18,799,505.05 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,659,893,535.89 | 1,617,427,681.93 | |
| 负债合计 | 5,921,864,872.97 | 5,483,478,304.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,169,070,582.97 | 1,169,070,582.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -110,888,297.67 | -113,678,334.61 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 149,698,421.46 | 149,698,421.46 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,195,038,712.67 | 4,162,055,252.56 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 7,225,419,419.43 | 7,189,645,922.38 | |
| 少数股东权益 | 1,112,188,987.92 | 1,105,150,371.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,337,608,407.35 | 8,294,796,293.65 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 14,259,473,280.32 | 13,778,274,598.59 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：中国出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,227,333,975.48 | 1,420,210,748.52 | |
| 交易性金融资产 | 3,852,374,130.90 | 3,572,170,904.10 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,432,940.15 | 3,432,940.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 198,298,915.88 | 435,467,842.79 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,096,492.07 | 238,300,503.22 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 186,326,378.83 | 184,344,279.31 | |
| 流动资产合计 | 5,467,766,341.24 | 5,615,626,714.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 6,006,525.00 | 34,827,177.50 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,483,785,464.68 | 3,379,805,464.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 1,351,296,444.45 | 1,351,296,444.45 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,412,273.07 | 1,658,877.19 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,848,343.12 | ||
| 无形资产 | 6,850,593.69 | 7,288,420.75 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,396,304.80 | 2,396,304.80 | |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 4,856,595,948.81 | 4,777,272,689.37 | |
| 资产总计 | 10,324,362,290.05 | 10,392,899,404.24 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 484,030.00 | 484,030.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 17,569,281.43 | 16,216,008.47 | |
| 应交税费 | 817,444.11 | 201,066.60 | |
| 其他应付款 | 5,948,589,725.22 | 5,823,360,139.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 222,345,000.00 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 277,828,860.91 | 221,803,194.24 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 6,245,289,341.67 | 6,062,064,439.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 314,136,766.67 | 370,162,433.34 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,956,189.54 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 11,066,318.76 | 3,324,961.76 | |
| 递延所得税负债 | 917,643.84 | 5,866,837.14 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 332,076,918.81 | 379,354,232.24 | |
| 负债合计 | 6,577,366,260.48 | 6,441,418,671.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,592,463,030.56 | 1,592,463,030.56 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 149,415,039.83 | 149,415,039.83 | |
| 未分配利润 | 182,617,959.18 | 387,102,662.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,746,996,029.57 | 3,951,480,732.75 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,324,362,290.05 | 10,392,899,404.24 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,565,401,553.80 | 2,184,665,887.19 | |
| 其中：营业收入 | 2,565,401,553.80 | 2,184,665,887.19 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,369,797,727.07 | 1,906,765,075.42 | |
| 其中：营业成本 | 1,778,465,372.66 | 1,416,771,724.05 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 16,996,535.08 | 14,510,079.63 | |
| 销售费用 | 176,705,692.38 | 190,299,198.83 | |
| 管理费用 | 372,489,520.87 | 331,034,200.43 | |
| 研发费用 | 24,088,591.07 | 12,853,942.06 | |
| 财务费用 | 1,052,015.01 | -58,704,069.58 | |
| 其中：利息费用 | 7,004,423.69 | 3,905,110.67 | |
| 利息收入 | 13,175,170.68 | 70,235,611.09 | |
| 加：其他收益 | 94,821,937.33 | 57,992,428.79 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 51,114,553.00 | 17,136,769.40 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 534,055.57 | -103,505.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 23,283,186.38 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -20,716,473.16 | 2,193,427.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -72,751,100.02 | -116,898,869.80 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 59,022.02 | 508,157.91 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 271,414,952.28 | 238,832,725.37 | |
| 加：营业外收入 | 3,942,446.80 | 4,043,037.44 | |
| 减：营业外支出 | 3,074,015.37 | 3,223,716.10 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 272,283,383.71 | 239,652,046.71 | |
| 减：所得税费用 | 10,004,849.85 | 22,435,436.85 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 262,278,533.86 | 217,216,609.86 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 262,278,533.86 | 217,216,609.86 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 255,328,460.11 | 216,683,021.00 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 6,950,073.75 | 533,588.86 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,790,036.94 | 2,558,072.73 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,790,036.94 | 2,558,072.73 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,790,036.94 | 2,558,072.73 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | 3,021,431.80 | 2,662,873.56 | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -231,394.86 | -104,800.83 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 265,068,570.80 | 219,774,682.59 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 258,118,497.05 | 219,241,093.73 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 6,950,073.75 | 533,588.86 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1401 | 0.1189 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1401 | 0.1189 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 5,324.50 | 108,343.03 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 24,026,371.93 | 19,413,307.46 | |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 44,740,415.12 | -22,081,375.71 | |
| 其中：利息费用 | 62,279,235.44 | 51,430,735.03 | |
| 利息收入 | 17,565,372.47 | 73,515,617.52 | |
| 加：其他收益 | 8,184,796.22 | 223,812.48 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 50,237,650.78 | 16,965,678.47 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 23,214,828.02 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -35.11 | -156.86 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 45,975.16 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,911,103.52 | 19,749,059.31 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,911,103.52 | 19,749,059.31 | |
| 减：所得税费用 | -4,949,193.30 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,860,296.82 | 19,749,059.31 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,860,296.82 | 19,749,059.31 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 17,860,296.82 | 19,749,059.31 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,452,506,360.91 | 2,048,437,640.14 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 21,733,554.57 | 13,665,108.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 149,890,370.00 | 151,887,737.41 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,624,130,285.48 | 2,213,990,486.26 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,647,405,201.46 | 1,495,958,761.53 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 611,576,758.55 | 526,374,972.09 | |
| 支付的各项税费 | 150,062,632.35 | 117,473,889.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 201,012,223.37 | 170,751,471.10 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,610,056,815.73 | 2,310,559,093.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,073,469.75 | -96,568,607.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,832,900,265.52 | 7,561,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 94,980,152.75 | 80,464,818.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 108,978.43 | 950,385.30 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,927,989,396.70 | 7,642,915,203.94 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,020,685.88 | 72,089,967.45 | |
| 投资支付的现金 | 5,141,420,000.00 | 7,307,530,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 61,413.31 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,185,440,685.88 | 7,379,681,380.76 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -257,451,289.18 | 263,233,823.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 430,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 430,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,430,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,249,406.71 | 3,881,860.67 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 600,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,557,121.33 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 22,806,528.04 | 3,881,860.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -17,376,528.04 | 1,118,139.33 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -260,754,347.47 | 167,783,355.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,686,728,548.60 | 1,473,259,471.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,425,974,201.13 | 1,641,042,826.99 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,944,177.16 | 10,900,003.22 | |
| 经营活动现金流入小计 | 32,944,177.16 | 10,900,003.22 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 9,129,341.47 | 9,920,951.27 | |
| 支付的各项税费 | 6,703.14 | 982,451.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,697,980.03 | 11,252,984.27 | |
| 经营活动现金流出小计 | 25,834,024.64 | 22,156,387.01 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,110,152.52 | -11,256,383.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,877,820,000.00 | 7,603,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 333,753,918.57 | 79,088,194.73 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 71,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 5,211,644,918.57 | 7,682,088,194.73 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 85,025.00 | 720,976.98 | |
| 投资支付的现金 | 5,254,980,000.00 | 7,395,350,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 25,699.99 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,255,090,724.99 | 7,396,070,976.98 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,445,806.42 | 286,017,217.75 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,479,920.34 | 3,853,999.55 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 152,061,198.80 | 51,004,910.06 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 156,541,119.14 | 54,858,909.61 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -156,541,119.14 | -54,858,909.61 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -192,876,773.04 | 219,901,924.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,419,834,804.08 | 1,109,376,473.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,226,958,031.04 | 1,329,278,397.57 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,169,070,582.97 | -113,678,334.61 | 149,698,421.46 | 4,162,055,252.56 | 7,189,645,922.38 | 1,105,150,371.27 | 8,294,796,293.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,169,070,582.97 | -113,678,334.61 | 149,698,421.46 | 4,162,055,252.56 | 7,189,645,922.38 | 1,105,150,371.27 | 8,294,796,293.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,790,036.94 | 32,983,460.11 | 35,773,497.05 | 7,038,616.65 | 42,812,113.70 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,790,036.94 | 255,328,460.11 | 258,118,497.05 | 6,950,073.75 | 265,068,570.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 88,542.90 | 88,542.90 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 88,542.90 | 88,542.90 | |||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -222,345,000.00 | -222,345,000.00 | -222,345,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -222,345,000.00 | -222,345,000.00 | -222,345,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,169,070,582.97 | -110,888,297.67 | 149,698,421.46 | 4,195,038,712.67 | 7,225,419,419.43 | 1,112,188,987.92 | 8,337,608,407.35 | |||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,175,546,146.16 | -122,689,209.67 | 125,977,118.67 | 3,657,958,997.76 | 6,659,293,052.92 | 1,064,646,826.54 | 7,723,939,879.46 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,175,546,146.16 | -122,689,209.67 | 125,977,118.67 | 3,657,958,997.76 | 6,659,293,052.92 | 1,064,646,826.54 | 7,723,939,879.46 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 778,291.67 | 2,558,072.73 | 5,273,021.00 | 8,609,385.40 | 3,531,115.06 | 12,140,500.46 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,558,072.73 | 216,683,021.00 | 219,241,093.73 | 533,588.86 | 219,774,682.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 778,291.67 | 778,291.67 | 2,997,526.20 | 3,775,817.87 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 778,291.67 | 778,291.67 | 2,997,526.20 | 3,775,817.87 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -211,410,000.00 | -211,410,000.00 | -211,410,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -211,410,000.00 | -211,410,000.00 | -211,410,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,176,324,437.83 | -120,131,136.94 | 125,977,118.67 | 3,663,232,018.76 | 6,667,902,438.32 | 1,068,177,941.60 | 7,736,080,379.92 | |||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,592,463,030.56 | 149,415,039.83 | 387,102,662.36 | 3,951,480,732.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,592,463,030.56 | 149,415,039.83 | 387,102,662.36 | 3,951,480,732.75 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -204,484,703.18 | -204,484,703.18 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,860,296.82 | 17,860,296.82 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -222,345,000.00 | -222,345,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -222,345,000.00 | -222,345,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,592,463,030.56 | 149,415,039.83 | 182,617,959.18 | 3,746,996,029.57 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 125,693,737.04 | 385,020,937.23 | 3,927,235,633.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 125,693,737.04 | 385,020,937.23 | 3,927,235,633.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,557,928.32 | -191,660,940.69 | -193,218,869.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,749,059.31 | 19,749,059.31 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,557,928.32 | -1,557,928.32 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,557,928.32 | -1,557,928.32 | |||||||||
| （三）利润分配 | -211,410,000.00 | -211,410,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -211,410,000.00 | -211,410,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,592,463,030.56 | 125,693,737.04 | 193,359,996.54 | 3,734,016,764.14 | ||||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
中国出版传媒股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包含子公司时统称为本集团）系由中国出版集团公司（已更名为中国出版集团有限公司，以下简称中国出版集团）联合中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社共同发起设立。
根据《关于中国出版集团公司整体重组改制并上市方案》以及《关于发起设立中国出版传媒股份有限公司的发起人协议》（以下简称《发起人协议》），中国出版集团进行重组并以其出版、发行主营业务资产投资，中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社以货币资金方式出资共同发起设立本公司。根据协议、章程的规定，本公司申请登记的注册资本为人民币1,298,000,000.00元，由全体股东分两期于2013年12月19日之前缴足。
2011年12月，各发起人已完成两期出资，中国出版集团以其经审计评估的截止2011年9月30日纳入整体重组改制设立股份公司并上市范围的全部资产及负债1,933,368,843.07元出资，认购1,265,494,459股，占本公司股本的97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资19,830,294.00元，认购12,980,000股，占本公司股本的1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资19,830,294.00元，认购12,980,000股，占本公司股本的1%；学习出版社以货币出资10,000,000.00元，认购6,545,541股，占本公司股本的0.5%。以上出资业经信永中和会计师事务所有限责任公司以XYZH/2011A7011-1和XYZH/2011A7011-2号验资报告予以验证。各股东累计出资总额1,983,029,431.07元，其中计入股本1,298,000,000.00元，计入资本公积685,029,431.07元。
2013年12月24日，本公司2013年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于公司全体股东进行同比例增资的议案》，同意本公司增加注册资本160,000,000.00元，由全体股东以现金方式进行同比例认购。本次增资完成后，本公司注册资本变更为1,458,000,000.00元,股本总数为1,458,000,000股。截至2014年2月14日止，各股东已完成本次出资，其中：中国出版集团以货币资金出资258,970,000.00元，认购新增股本156,000,000股，占本公司新增股本的97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资2,656,102.00元，认购新增股本1,600,000股，占本公司新增股本的1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资2,656,102.00元，认购新增股本1,600,000股，占本公司新增股本的1%；学习出版社以货币资金出资1,328,052.00元，认购新增股本800,000.00股，占本公司新增股本的0.5%。上述出资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）以XYZH/2013TJA1042号验资报告予以验证，各股东本次出资总额265,610,256.00元，其中计入股本160,000,000.00元，计入资本公积105,610,256.00元。2014年8月25日，本公司完成上述事项工商变更登记手续。
根据本公司2015年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2017年7月26日核发的《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364号）核准，本公司2017年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）股票364,500,000股，每股面值1元，变更后的注册资本为人民币1,822,500,000.00元。本公司股票已于2017年8月21日在上海证券交易所挂牌交
易，股票代码601949。本公司统一社会信用代码为9111000071783167XH；法定代表人：黄志坚；注册地址：北京市东城区朝阳门内大街甲55号。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本集团主要是以出版物生产和销售为主业,是集纸质出版、数字出版、印刷复制、信息服务、版权贸易于一体的专业化、大型出版集团。本公司经营范围：组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营）、印刷、复制相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产(含国有股权)。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经董事会于2021年8月30日审议批准并报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团本期合并财务报表范围包括本公司及人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、生活?读书?新知三联书店有限公司、人民音乐出版社有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、现代出版社有限公司、世界图书出版有限公司、中华书局有限公司、东方出版中心有限公司、现代教育出版社有限公司、《中国出版传媒商报》社有限公司、中国民主法制出版社有限公司、中版集团数字传媒有限公司、北京中版联印刷物资有限公司（以下简称中版联）、北京中新联科技股份有限公司、新华联合发行有限公司（以下简称新华联合）、华文出版社有限公司、北京新华印刷有限公司（以下简称新华印刷）、中版文化传播有限公司、中译出版社有限公司等102家公司。
合并财务报表范围详见附注“八、合并范围的变更”、附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，不存在导致持续经营能力产生重大疑虑的事项，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团以一年12个月作为正常营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和
承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2.外币财务报表折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本集团管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本集团管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本集团金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
① 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④ 指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
② 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本集团对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本集团利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本集团金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本集团转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③ 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：
① 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；② 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：① 终止确认部分在终止确认日的账面价值；② 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本集团指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策。对于银行承兑汇票组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险。对于商业承兑汇票组合，本集团按照预期损失率计提减值准备，与应收账款的组合划分相同。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
① 期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款，按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。
② 本集团对其他未单项测试的应收账款，确定为信用风险自初始确认后未显著增加的应收账款，本集团根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
组合1：应收合并范围内关联方的款项
对于应收关联方款项，根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率，报告期内该组合计提坏账的比例为0%。
组合2：账龄组合
对于账龄组合的应收款项坏账准备计算方法如下：
| 账龄 | 应收账款预期风险损失率（%） |
| 0-3个月 | 0.1 |
| 4个月-1年 | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 40 |
| 3-4年 | 70 |
| 4-5年 | 70 |
| 5年以上 | 100 |
将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：其他应收合并范围内关联方的款项组合2：保证金、押金及备用金组合组合3：其他组合
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
库存出版物包括库存图书、期刊（杂志）、音像制品、电子出版物、投影片（含缩微制品）等，于每期期末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例提取存货跌价准备，计提标准如下：
库存图书当年出版的不提，前一年出版的按期末图书总定价提取10%，前二年出版的按期末库存图书总定价提取20%，前三年以上的按期末库存图书总定价提取30%。
纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按期末库存实际成本的90%提取，前一年出版的按库存实际成本报废。
音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品）按期末库存实际成本的10%-30%提取（根据库龄、市场供需及存货特点等情况确定相应的计提比例）。如上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的10%，升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备
2.本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
3.本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
4.后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
5.对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
6.持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
7.持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
8.终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方
法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。本集团投资性房地产采用预计使用寿命及净残值率方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 2.37-4.75 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 20-40 | 5 | 2.37-4.75 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5-8 | 5 | 11.87-19.00 |
| 办公和电子设备 | 平均年限法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 其他设备 | 平均年限法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、办公软件、版权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本集团合同负债反映公司已收或应收客户对价而影响客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价的权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本集团建立企业年金，企业年金资金由本集团和个人共同缴纳。公司缴纳部分按
职工本人当年基本养老保险缴费基数的5%-8%提取，从本集团的成本中列支，个人缴费部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的1.25%-2%缴纳，由本集团在职工工资中代扣代缴。本集团的设定受益计划，是指因为获得职工提供的服务，集团明确在职工退休或与本集团解除劳动关系后提供的社会统筹之外的各种形式的报酬和福利等设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团目前实施的设定收益计划为对改制时点离退休、内部退休计划以及职工遗属等三类人员（以下简称三类人员）除参加统一社会保障体系之外，根据国家相关政策和为本集团提供服务的年限等为上述人员提供生活补贴，并按月发放。
本集团对设定受益计划在资产负债表日进行精算估计，根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。
本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定
受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的
负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本集团按照履约进度确认收入。否则，本集团于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
①公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
2.具体方法
（1）销售商品合同
公司委托发行企业销售出版物，并允许退货的销售方式下，公司在货物发出并且收到受托单位代销清单时即完成货物控制权的转移，故公司在同时满足其他收入确认条件时确认收入。
公司销售出版物或其他商品，无销售退货条件的，在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完成货物控制权的转移，故公司在同时满足其他收入确认条件时确认收入。
对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
（2）提供服务合同
①印刷业务
印刷业务收入的确认以印刷品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，收取货款或取得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认条件时确认销售收入。
②广告业务
在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，并在同时满足其他收入确认条件时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本集团的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（合同取得成本）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本集团对合同取得成本合同履约成本确认的资产（以下简称与合同成本有关的资产）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
40. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益,使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，将按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）公允价值计量
1.公允价值初始计量
本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
2.估值技术
本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，在应用估值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
3.公允价值层次划分
本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发《企业会计准则第21号——租赁》的通知》（财会【2018】3号），本公司自2021年1月1日开始执行该会计准则。 | 见重要会计政策变更“其他说明。 |
| 合并资产负债表项目 | 会计政策变更前2020年12月31日余额 | 新租赁准则影响 | 会计政策变更后2021年1月1日余额 |
| 资产： | |||
| 预付款项 | 175,608,652.13 | -4,449,345.72 | 171,159,306.41 |
| 使用权资产 | 103,242,626.27 | 103,242,626.27 | |
| 长期待摊费用 | 73,664,751.07 | -49,657.73 | 73,615,093.34 |
| 负债： | |||
| 租赁负债 | 98,743,622.82 | 98,743,622.82 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,687,149,493.04 | 1,687,149,493.04 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 3,584,912,776.13 | 3,584,912,776.13 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,665,797.59 | 7,665,797.59 | |
| 应收账款 | 784,805,087.14 | 784,805,087.14 | |
| 应收款项融资 | 29,541,097.91 | 29,541,097.91 | |
| 预付款项 | 175,608,652.13 | 171,159,306.41 | -4,449,345.72 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 48,616,879.57 | 48,616,879.57 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,888,072,653.76 | 2,888,072,653.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 62,018,344.00 | 62,018,344.00 | |
| 流动资产合计 | 9,268,390,781.27 | 9,263,941,435.55 | -4,449,345.72 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,928,849.92 | 9,928,849.92 | |
| 其他权益工具投资 | 7,195,022.85 | 7,195,022.85 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,351,296,444.45 | 1,351,296,444.45 | |
| 投资性房地产 | 582,725,556.57 | 582,725,556.57 | |
| 固定资产 | 965,740,733.27 | 965,740,733.27 | |
| 在建工程 | 331,826,061.15 | 331,826,061.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 103,242,626.27 | 103,242,626.27 | |
| 无形资产 | 688,637,782.76 | 688,637,782.76 | |
| 开发支出 | 45,319,268.08 | 45,319,268.08 | |
| 商誉 | 175,096,266.43 | 175,096,266.43 | |
| 长期待摊费用 | 73,664,751.07 | 73,615,093.34 | -49,657.73 |
| 递延所得税资产 | 77,209,372.10 | 77,209,372.10 | |
| 其他非流动资产 | 201,243,708.67 | 201,243,708.67 | |
| 非流动资产合计 | 4,509,883,817.32 | 4,613,076,785.86 | 103,192,968.54 |
| 资产总计 | 13,778,274,598.59 | 13,877,018,221.41 | 98,743,622.82 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,883,703,506.46 | 1,883,703,506.46 | |
| 预收款项 | 19,233,346.95 | 19,233,346.95 | |
| 合同负债 | 639,634,823.35 | 639,634,823.35 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 290,355,922.31 | 290,355,922.31 | |
| 应交税费 | 125,617,770.33 | 125,617,770.33 | |
| 其他应付款 | 649,112,277.70 | 649,112,277.70 | |
| 其中：应付利息 | 140,000.00 | 140,000.00 | |
| 应付股利 | 1,789,300.98 | 1,789,300.98 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 221,803,194.24 | 221,803,194.24 | |
| 其他流动负债 | 28,589,781.67 | 28,589,781.67 | |
| 流动负债合计 | 3,866,050,623.01 | 3,866,050,623.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 372,162,433.34 | 372,162,433.34 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 98,743,622.82 | 98,743,622.82 | |
| 长期应付款 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | |
| 长期应付职工薪酬 | 381,245,336.49 | 381,245,336.49 | |
| 预计负债 | 4,818,219.27 | 4,818,219.27 | |
| 递延收益 | 828,625,730.21 | 828,625,730.21 | |
| 递延所得税负债 | 18,799,505.05 | 18,799,505.05 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,617,427,681.93 | 1,716,171,304.75 | 98,743,622.82 |
| 负债合计 | 5,483,478,304.94 | 5,582,221,927.76 | 98,743,622.82 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,169,070,582.97 | 1,169,070,582.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -113,678,334.61 | -113,678,334.61 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 149,698,421.46 | 149,698,421.46 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,162,055,252.56 | 4,162,055,252.56 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 7,189,645,922.38 | 7,189,645,922.38 | |
| 少数股东权益 | 1,105,150,371.27 | 1,105,150,371.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,294,796,293.65 | 8,294,796,293.65 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 13,778,274,598.59 | 13,877,018,221.41 | 98,743,622.82 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,420,210,748.52 | 1,420,210,748.52 | |
| 交易性金融资产 | 3,572,170,904.10 | 3,572,170,904.10 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,432,940.15 | 3,432,940.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 435,467,842.79 | 435,467,842.79 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 238,300,503.22 | 238,300,503.22 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 184,344,279.31 | 184,344,279.31 | |
| 流动资产合计 | 5,615,626,714.87 | 5,615,626,714.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 34,827,177.50 | 34,827,177.50 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,379,805,464.68 | 3,379,805,464.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 1,351,296,444.45 | 1,351,296,444.45 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,658,877.19 | 1,658,877.19 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7,288,420.75 | 7,288,420.75 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,396,304.80 | 2,396,304.80 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,777,272,689.37 | 4,777,272,689.37 | |
| 资产总计 | 10,392,899,404.24 | 10,392,899,404.24 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 484,030.00 | 484,030.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 16,216,008.47 | 16,216,008.47 | |
| 应交税费 | 201,066.60 | 201,066.60 | |
| 其他应付款 | 5,823,360,139.94 | 5,823,360,139.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 221,803,194.24 | 221,803,194.24 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 6,062,064,439.25 | 6,062,064,439.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 370,162,433.34 | 370,162,433.34 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,324,961.76 | 3,324,961.76 | |
| 递延所得税负债 | 5,866,837.14 | 5,866,837.14 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 379,354,232.24 | 379,354,232.24 | |
| 负债合计 | 6,441,418,671.49 | 6,441,418,671.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,592,463,030.56 | 1,592,463,030.56 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 149,415,039.83 | 149,415,039.83 | |
| 未分配利润 | 387,102,662.36 | 387,102,662.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,951,480,732.75 | 3,951,480,732.75 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,392,899,404.24 | 10,392,899,404.24 | |
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税应税项目应纳税所得额 | 13%、9%、6%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 企业所得税应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 文化事业建设费 | 应纳税营业收入 | 3% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 人民文学出版社有限公司 | 0% |
| 商务印书馆有限公司 | 0% |
| 中华书局有限公司 | 0% |
| 中国大百科全书出版社有限公司 | 0% |
| 中国美术出版总社有限公司 | 0% |
| 人民美术出版社有限公司 | 0% |
| 人民音乐出版社有限公司 | 0% |
| 生活·读书·新知三联书店有限公司 | 0% |
| 现代教育出版社有限公司 | 0% |
| 东方出版中心有限公司 | 0% |
| 华文出版社有限公司 | 0% |
| 中国民主法制出版社有限公司 | 0% |
| 中版集团数字传媒有限公司 | 15% |
的规定，子公司中版数字于2020年12月2日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号为GR202011008428，适用企业所得税税率15%；中华书局子公司古联（北京）数字传媒科技有限公司于2018年11月30日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号为GR201811007105，适用企业所得税税率15%；民主法制社子公司北京法宣在线科技有限公司（以下简称法宣在线）于2020年10月21日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号为GR202011002501， 2020年适用企业所得税税率15%；法宣在线子公司北京人人律智能大数据科技有限公司（以下简称北京人人律）、中版北斗（北京）物联网技术有限公司分别于2020年12月2日、2019年12月2日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号分别为GR202011004031、GR201911007815，2020年适用企业所得税税率15%；三联书店子公司三联生活传媒有限公司于2020年7月31日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号为GR202011000710， 2020年适用企业所得税税率15%。
（4）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商
户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）的规定，自2021
年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公司下属主要有北京新起点储运有限公司、上海双九文化咨询有限公司、人民音乐出版社（上海）有限公司、《英语世界》杂志社有限公司、北京涵芬楼书店有限公司、《汉语世界》杂志社有限责任公司、北京涵芬楼文化传播有限公司、北京群益物业管理有限公司、商务印书馆（太原）有限公司、商务印书馆（福州）文化有限公司、万有知典（北京）数字传媒科技有限公司、商务印书馆（成都）有限责任公司、商务印书馆（杭州）有限公司、商务印书馆（南京）有限公司、宁夏蜜蜂国文化有限公司（原名：商务印书馆（宁夏）有限公司）、北京灿然书屋有限责任公司、上海聚珍文化传媒有限公司、北京古逸英华文化传播有限公司、北京百科在线网络出版有限公司、泰安百科传媒有限公司（以下简称泰安百科）、大百科开源出版（武汉）有限公司、百科万物（北京）文化传媒有限公司、北京朝花书画社有限公司、人美美育文化（北京）有限公司、《中国美术》杂志社有限公司、《中国音乐教育》杂志社有限公司、三联时空国际文化传播（北京）有限公司、三联韬奋书店（成都）有限公司、《中国广告》杂志社有限公司、上海中版图书有限公司、上海中版青溪图书有限公司、山东东方励格文化传媒有限公司等公司适用上述规定。
2.增值税
依据《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公号》（财政部 税务总局公告2021年第10号）文件的规定，自2021年1月1日起至2023年12月31日，对图书、期刊、音像制品和电子出版物出版环节执行增值税50%或100%先征后退的政策，并免征图书批发、零售环节增值税。
本集团享受增值税先征后退50%政策的子公司主要包括商务印书馆、三联书店、中译出版社、大百科、中美社、东方出版、人民文学、中华书局、人美社、人民音乐、现代教育、华文出版社、民主法制社等；享受图书批发、零售环节免征增值税的单位主要包括中版教材有限公司（以下简称中版教材）、北京涵芬楼书店有限公司、人民
东方（北京）书业有限公司（以下简称人民东方）、北京三联韬奋书店有限公司、上海九久读书人文化实业有限公司（以下简称上海九久）、人美教材（北京）有限公司等。
根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）文件，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。北京人人律、法宣在线适用上述规定。
3.文化建设事业费
根据《关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第25号），自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。依据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第7号），执行期限延长至2021年12月31日。三联书店、东方出版、《中国出版传媒商报》社有限公司等适用上述规定。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,211,644.87 | 1,076,610.76 |
| 银行存款 | 1,420,957,238.78 | 1,680,634,932.90 |
| 其他货币资金 | 4,181,261.92 | 5,437,949.38 |
| 合计 | 1,426,350,145.57 | 1,687,149,493.04 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 使用受限制的原因 |
| 银行存款 | 375,944.44 | 应收未收利息 |
| 合计 | 375,944.44 | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,852,374,130.90 | 3,584,912,776.13 |
| 其中： | ||
| 结构性存款产品 | 3,852,374,130.90 | 3,584,912,776.13 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 3,852,374,130.90 | 3,584,912,776.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 11,400,000.00 | 2,604,366.11 |
| 商业承兑票据 | 335,105.84 | 5,071,502.98 |
| 减：坏账准备 | 335.11 | 10,071.50 |
| 合计 | 11,734,770.73 | 7,665,797.59 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 11,735,105.84 | 100 | 335.11 | 0.1 | 11,734,770.73 | 7,675,869.09 | 100 | 10,071.50 | 0.2 | 7,665,797.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的商业承兑汇票 | 335,105.84 | 2.86 | 335.11 | 0.1 | 334,770.73 | 5,071,502.98 | 66.07 | 10,071.50 | 0.2 | 5,061,431.48 |
| 银行承兑汇票 | 11,400,000.00 | 97.14 | 11,400,000.00 | 2,604,366.11 | 33.93 | 2,604,366.11 | ||||
| 合计 | 11,735,105.84 | 11,734,770.73 | 7,675,869.09 | / | / | 7,665,797.59 | ||||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-3个月 | 335,105.84 | 335.11 | 0.10 |
| 合计 | 335,105.84 | 335.11 | 0.10 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 10,071.50 | -9,736.39 | 335.11 | ||
| 合计 | 10,071.50 | -9,736.39 | 335.11 | ||
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-3个月 | 491,240,472.41 |
| 4-12个月 | 334,865,451.10 |
| 1年以内小计 | 826,105,923.51 |
| 1至2年 | 146,104,798.06 |
| 2至3年 | 36,639,496.59 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 11,377,512.17 |
| 4至5年 | 10,253,109.33 |
| 5年以上 | 66,379,241.19 |
| 合计 | 1,096,860,080.85 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 89,855,657.48 | 8.19 | 57,663,708.18 | 64.17 | 32,191,949.30 | 91,375,657.48 | 9.76 | 59,183,708.18 | 64.77 | 32,191,949.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 11,430,250.76 | 1.04 | 11,430,250.76 | 100.00 | 0 | 11,450,250.76 | 1.22 | 11,450,250.76 | 100.00 | 0 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 78,425,406.72 | 7.15 | 46,233,457.42 | 58.95 | 32,191,949.30 | 79,925,406.72 | 8.54 | 47,733,457.42 | 59.72 | 32,191,949.30 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,007,004,423.37 | 91.81 | 111,252,853.89 | 11.05 | 895,751,569.48 | 844,746,075.22 | 90.24 | 92,132,937.38 | 10.91 | 752,613,137.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,007,004,423.37 | 91.81 | 111,252,853.89 | 11.05 | 895,751,569.48 | 844,746,075.22 | 90.24 | 92,132,937.38 | 10.91 | 752,613,137.84 |
| 合计 | 1,096,860,080.85 | / | 168,916,562.07 | / | 927,943,518.78 | 936,121,732.70 | / | 151,316,645.56 | / | 784,805,087.14 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南新时代财富投资实业有限公司 | 24,459,670.31 | 12,229,835.16 | 50.00 | 回款存在困难 |
| 北京远东腾辉通用电气技术有限公司 | 20,672,232.92 | 10,336,116.46 | 50.00 | 回款存在困难 |
| 中信国安包装控股（惠州）有限公司 | 19,251,995.37 | 9,625,997.68 | 50.00 | 回款存在困难 |
| 力度国际文化传媒集团有限公司 | 4,272,932.04 | 4,272,932.04 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 贵州律动文化发展股份有限公司 | 3,976,197.56 | 3,976,197.56 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京泽天伟业文化发展有限公司 | 2,572,800.00 | 2,572,800.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 长三角传媒有限公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 福建省海博文化产业发展有限公司 | 1,076,690.96 | 1,076,690.96 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 深圳尚音音乐书屋 | 1,042,887.56 | 1,042,887.56 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他小额合计 | 11,430,250.76 | 11,430,250.76 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 89,855,657.48 | 57,663,708.18 | 64.17 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1-3个月 | 491,240,472.41 | 491,240.47 | 0.1 |
| 4-12个月 | 330,592,519.06 | 16,529,483.84 | 5.00 |
| 1至2年 | 79,148,099.46 | 15,829,622.59 | 20.00 |
| 2至3年 | 36,565,779.01 | 14,626,311.58 | 40.00 |
| 3至4年 | 10,382,644.60 | 7,267,851.24 | 70.00 |
| 4至5年 | 8,555,215.44 | 5,988,650.78 | 70.00 |
| 5年以上 | 50,519,693.39 | 50,519,693.39 | 100.00 |
| 合计 | 1,007,004,423.37 | 111,252,853.89 | 11.05 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 151,316,645.56 | 17,619,916.51 | 20,000.00 | 168,916,562.07 | ||
| 合计 | 151,316,645.56 | 17,619,916.51 | 20,000.00 | 168,916,562.07 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 贵州西南风图书连锁有限公司 | 20,000.00 | 收到款项 |
| 合计 | 20,000.00 | / |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 新疆新华书店发行有限责任公司（原名：新疆维吾尔自治区新华书店） | 74,378,807.09 | 6.78 | 15,763,739.98 |
| 友元办公联盟（天津）股份有限公司 | 44,286,830.94 | 4.04 | 1,054,124.26 |
| 云南新华书店集团有限公司 | 39,419,353.88 | 3.59 | 8,946,484.49 |
| 淄博新华纸业有限公司 | 34,878,497.66 | 3.18 | 1,130,064.94 |
| 人民出版社 | 31,326,979.30 | 2.86 | 31,326.98 |
| 合计 | 224,290,468.87 | 20.45 | 26,925,740.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 3,537,800.00 | 29,541,097.91 |
| 合计 | 3,537,800.00 | 29,541,097.91 |
| 类 别 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 71,499,584.91 | |
| 商业承兑汇票 | 888,255.93 | |
| 合计 | 72,387,840.84 |
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 87,554,506.98 | 50.03 | 100,501,038.04 | 58.72 |
| 1至2年 | 38,300,145.84 | 21.88 | 27,666,826.22 | 16.16 |
| 2至3年 | 15,086,521.43 | 8.62 | 14,104,353.25 | 8.24 |
| 3年以上 | 34,069,452.58 | 19.47 | 28,887,088.90 | 16.88 |
| 合计 | 175,010,626.83 | 100.00 | 171,159,306.41 | 100.00 |
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 | |
| 东方昆仑（厦门）数字影视有限公司 | 厦门致远高科科技有限公司 | 2,500,000.00 | 1-2年 | 未结算 | |
| 现代出版社有限公司 | THE ENGLISH AGENCY (JAPAN) LTD. | 2,278,471.53 | 1-2年 | 未结算 | |
| 百科新知文化传媒（北京）有限公司 | 北京世纪海创图书有限公司 | 741,726.00 | 1-2年 | 未结算 | |
| 中国大百科全书出版社有限公司 | 《中国性科学》杂志社 | 700,000.00 | 1-2年 | 未结算 | |
| 现代出版社有限公司 | 北京久久梦城文化发展有限公司 | 667,104.36 | 1年内、1-2年 | 未结算 | |
| 合计 | —— | 6,887,301.89 | —— | —— | |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 上海威洋浆纸有限公司 | 3,839,051.75 | 2.19 |
| 友元办公联盟（天津）股份有限公司 | 2,618,223.80 | 1.50 |
| 厦门致远高科科技有限公司 | 2,500,000.00 | 1.43 |
| 长春市创信维度科技有限公司 | 2,340,504.25 | 1.34 |
| 北京世纪联盟文化发展有限公司 | 2,310,000.00 | 1.32 |
| 合计 | 13,607,779.80 | 7.78 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 60,297,411.61 | 48,616,879.57 |
| 合计 | 60,297,411.61 | 48,616,879.57 |
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-3个月 | 14,401,379.25 |
| 4-12个月 | 12,464,652.92 |
| 1年以内小计 | 26,866,032.17 |
| 1至2年 | 18,776,780.46 |
| 2至3年 | 14,797,251.32 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 6,799,197.77 |
| 4至5年 | 6,057,541.47 |
| 5年以上 | 33,737,780.92 |
| 合计 | 107,034,584.11 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 55,666,318.47 | 47,562,940.78 |
| 保证金 | 16,543,318.75 | 13,790,549.49 |
| 押金 | 14,153,470.80 | 15,030,632.53 |
| 备用金 | 10,138,138.16 | 5,526,544.75 |
| 其他 | 10,533,337.93 | 10,317,136.33 |
| 减：坏账准备 | -46,737,172.50 | -43,610,924.31 |
| 合计 | 60,297,411.61 | 48,616,879.57 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 21,031,253.33 | - | 22,579,670.98 | 43,610,924.31 |
| 2021年1月1日余额在本期 | 21,031,253.33 | - | 22,579,670.98 | 43,610,924.31 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 72,483.98 | - | 3,082,688.06 | 3,155,172.04 |
| 本期转回 | 28,879.00 | 28,879.00 | ||
| 本期转销 | - | - | ||
| 本期核销 | 44.85 | 44.85 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 21,103,692.46 | - | 25,633,480.04 | 46,737,172.50 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 43,610,924.31 | 3,155,172.04 | 28,879.00 | 44.85 | 46,737,172.50 | |
| 合计 | 43,610,924.31 | 3,155,172.04 | 28,879.00 | 44.85 | 46,737,172.50 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 北京中图通文化咨询有限公司 | 28,879.00 | 收到款项 |
| 合计 | 28,879.00 | / |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海爱比埃西影视文化发展有限公司 | 往来款 | 6,000,000.00 | 5年以上 | 5.61 | 6,000,000.00 |
| 上海炼珍堂信息科技有限公司 | 往来款 | 5,084,894.79 | 5年以上 | 4.75 | 5,084,894.79 |
| 北京文源影视有限公司 | 往来款 | 4,020,761.20 | 3-4年 | 3.76 | 3,613,214.03 |
| 北京英捷特数字出版技术有限公司 | 往来款 | 3,890,000.00 | 5年以上 | 3.63 | 3,890,000.00 |
| 上海书城杂志社有限公司 | 往来款 | 3,773,035.54 | 5年以上 | 3.53 | 3,773,035.54 |
| 合计 | / | 22,768,691.53 | / | 21.28 | 22,361,144.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 282,949,206.80 | 4,753,938.05 | 278,195,268.75 | 285,634,690.55 | 4,863,690.20 | 280,771,000.35 |
| 在产品 | 704,061,041.04 | 2,805,450.81 | 701,255,590.23 | 540,118,285.59 | 1,048,204.20 | 539,070,081.39 |
| 库存商品 | 1,728,946,635.84 | 713,288,328.42 | 1,015,658,307.42 | 1,554,624,276.02 | 678,965,567.10 | 875,658,708.92 |
| 周转材料 | 163,237.66 | 163,237.66 | 142,149.40 | 142,149.40 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 1,632,996,014.58 | 475,598,359.71 | 1,157,397,654.87 | 1,635,246,621.45 | 442,815,907.75 | 1,192,430,713.7 |
| 合计 | 4,349,116,135.92 | 1,196,446,076.99 | 3,152,670,058.93 | 4,015,766,023.01 | 1,127,693,369.25 | 2,888,072,653.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,863,690.20 | 109,752.15 | 4,753,938.05 | |||
| 在产品 | 1,048,204.20 | 1,757,246.61 | 2,805,450.81 | |||
| 库存商品 | 678,965,567.10 | 38,211,401.45 | 3,888,640.13 | 713,288,328.42 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 442,815,907.75 | 32,782,451.96 | 475,598,359.71 | |||
| 合计 | 1,127,693,369.25 | 72,751,100.02 | 3,998,392.28 | 1,196,446,076.99 | ||
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额/增值税留抵税额 | 64,386,164.93 | 60,108,818.81 |
| 预缴企业所得税 | 744,994.78 | 956,478.30 |
| 预缴其他税费 | 318,163.85 | 953,046.89 |
| 合计 | 65,449,323.56 | 62,018,344.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 武汉京楚文都文化传播有限责任公司 | 3,798,190.55 | 879,747.60 | 4,677,938.15 | ||||||||
| 小计 | 3,798,190.55 | 879,747.60 | 4,677,938.15 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 邺架轩涵芬楼（北京）文化创意发展有限公司 | 335,178.00 | 36,617.05 | 371,795.05 | ||||||||
| 国投中艺（北京）国际传媒投资有限公司 | 2,333,936.38 | 5,851.04 | 2,339,787.42 | ||||||||
| 北京荣宝虹宇文化传播有限公司 | 223,670.40 | -3,806.97 | 219,863.43 | ||||||||
| 北京人美文艺创作院有限公司 | 3,169,319.78 | -344,434.11 | 2,824,885.67 | ||||||||
| 北京中图通文化咨询有限公司 | 68,554.81 | 68,554.81 | |||||||||
| 小计 | 6,130,659.37 | 68,554.81 | -305,772.99 | 5,756,331.57 | |||||||
| 合计 | 9,928,849.92 | 68,554.81 | 573,974.61 | 10,434,269.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京涵芬楼文化创意产业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 陕西金书教育服务有限公司 | 387,175.84 | 387,175.84 |
| 上海澜盾信息科技有限公司 | ||
| 深圳图书贸易有限公司 | 815,353.51 | 815,353.51 |
| 新华维邦文化资产管理有限责任公司 | 140,085.04 | 140,085.04 |
| 中国石油天然气股份有限公司 | 42,320.00 | 33,040.00 |
| 南方出版传媒股份有限公司 | 4,578,693.60 | 4,819,368.46 |
| 合计 | 6,963,627.99 | 7,195,022.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转让大额存单 | 1,351,296,444.45 | 1,351,296,444.45 |
| 合计 | 1,351,296,444.45 | 1,351,296,444.45 |
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 701,712,205.17 | 701,712,205.17 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 701,712,205.17 | 701,712,205.17 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 118,986,648.60 | 118,986,648.60 | ||
| 2.本期增加金额 | 8,904,894.24 | 8,904,894.24 | ||
| （1）计提或摊销 | 8,904,894.24 | 8,904,894.24 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 127,891,542.84 | 127,891,542.84 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 573,820,662.33 | 573,820,662.33 | ||
| 2.期初账面价值 | 582,725,556.57 | 582,725,556.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 935,803,929.05 | 965,740,733.27 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 935,803,929.05 | 965,740,733.27 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 860,257,125.56 | 469,343,448.97 | 51,652,610.68 | 112,522,311.36 | 37,374,151.28 | 32,798,226.57 | 1,563,947,874.42 |
| 2.本期增加金额 | 636,176.32 | - | 3,694,807.91 | 612,723.06 | 149,129.64 | 5,092,836.93 | |
| （1）购置 | 636,176.32 | - | 3,694,807.91 | 612,723.06 | 149,129.64 | 5,092,836.93 | |
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | 511,989.78 | 479,924.00 | 1,377,063.40 | 99,361.32 | 72,007.78 | 2,540,346.28 | |
| （1）处置或报废 | 511,989.78 | 479,924.00 | 1,377,063.40 | 99,361.32 | 72,007.78 | 2,540,346.28 | |
| 4.期末余额 | 860,257,125.56 | 469,467,635.51 | 51,172,686.68 | 114,840,055.87 | 37,887,513.02 | 32,875,348.43 | 1,566,500,365.07 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 148,972,449.02 | 282,458,723.56 | 39,914,857.06 | 71,423,376.56 | 30,526,961.30 | 24,848,561.48 | 598,144,928.98 |
| 2.本期增加金额 | 11,592,916.74 | 13,550,722.65 | 1,636,472.59 | 5,811,233.38 | 1,013,909.23 | 1,274,010.13 | 34,879,264.72 |
| （1）计提 | 11,592,916.74 | 13,550,722.65 | 1,636,472.59 | 5,811,233.38 | 1,013,909.23 | 1,274,010.13 | 34,879,264.72 |
| 3.本期减少金额 | 473,705.85 | 449,277.80 | 1,312,835.56 | 96,272.42 | 58,068.22 | 2,390,159.85 | |
| （1）处置或报废 | 473,705.85 | 449,277.80 | 1,312,835.56 | 96,272.42 | 58,068.22 | 2,390,159.85 | |
| 4.期末余额 | 160,565,365.76 | 295,535,740.36 | 41,102,051.85 | 75,921,774.38 | 31,444,598.11 | 26,064,503.39 | 630,634,033.85 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 57,886.80 | 4,325.37 | 62,212.17 | ||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 4.期末余额 | 57,886.80 | 4,325.37 | 62,212.17 | ||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 699,691,759.80 | 173,931,895.15 | 10,070,634.83 | 38,918,091.49 | 6,385,028.11 | 6,806,519.67 | 935,803,929.05 |
| 2.期初账面价值 | 711,284,676.54 | 186,884,725.41 | 11,737,753.62 | 41,098,934.80 | 6,789,303.18 | 7,945,339.72 | 965,740,733.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 357,552,591.75 | 331,826,061.15 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 357,552,591.75 | 331,826,061.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 中国大百科全书第三版项目 | 191,567,538.40 | 191,567,538.40 | 189,368,469.48 | 189,368,469.48 | ||
| 电子书包 | 38,077,484.66 | 38,077,484.66 | 36,683,440.44 | 36,683,440.44 | ||
| 中国社会科学词条库 | 21,379,997.03 | 21,379,997.03 | 18,265,296.40 | 18,265,296.40 | ||
| 数字化精品内容综合运营重点实验室 | 15,269,015.09 | 15,269,015.09 | 15,146,992.36 | 15,146,992.36 | ||
| 商务印书馆工具书云平台 | 14,846,346.96 | 14,846,346.96 | 9,900,039.84 | 9,900,039.84 | ||
| 商务印书馆全媒体生产运营平台 | 12,163,019.46 | 12,163,019.46 | 11,922,456.34 | 11,922,456.34 | ||
| 商务百年传统文化资源数字出版工程 | 11,048,441.36 | 11,048,441.36 | 9,092,104.64 | 9,092,104.64 | ||
| 途悦-移动数字文化驿站 | 10,745,384.77 | 10,745,384.77 | 10,728,692.09 | 10,728,692.09 | ||
| 中版动漫传播平台 | 8,105,528.64 | 8,105,528.64 | 1,447,871.07 | 1,447,871.07 | ||
| 银川房产 | 7,666,352.36 | 7,666,352.36 | 7,666,352.36 | 7,666,352.36 | ||
| 一带一路服务平台 | 7,522,458.62 | 7,522,458.62 | 6,632,747.46 | 6,632,747.46 | ||
| 资源总库维护及数据库建设项目 | 2,338,234.71 | 2,338,234.71 | 2,271,158.48 | 2,271,158.48 | ||
| 其他 | 16,822,789.69 | 16,822,789.69 | 12,700,440.19 | 12,700,440.19 | ||
| 合计 | 357,552,591.75 | 357,552,591.75 | 331,826,061.15 | 331,826,061.15 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 中国大百科全书第三版项目 | 741,154,300.00 | 189,368,469.48 | 2,199,068.92 | 191,567,538.40 | 25.85 | 25.85 | 政府拨款 | |||||
| 电子书包 | 257,753,500.00 | 36,683,440.44 | 1,394,044.22 | 38,077,484.66 | 14.77 | 14.77 | 募股资金 | |||||
| 中国社会科学词条库 | 38,600,000.00 | 18,265,296.40 | 3,114,700.63 | 21,379,997.03 | 55.39 | 55.39 | 政府拨款 | |||||
| 数字化精品内容综合运营重点实验室 | 22,000,000.00 | 15,146,992.36 | 122,022.73 | 15,269,015.09 | 69.40 | 69.40 | 自筹资金 | |||||
| 商务印书馆工具书云平台 | 130,000,000.00 | 9,900,039.84 | 4,946,307.12 | 14,846,346.96 | 11.42 | 11.42 | 政府拨款+自筹资金 | |||||
| 商务印书馆全媒体生产运营平台 | 80,000,000.00 | 11,922,456.34 | 240,563.12 | 12,163,019.46 | 24.00 | 24.00 | 政府拨款 | |||||
| 商务百年传统文化资源数字出版工程 | 15,000,000.00 | 9,092,104.64 | 1,956,336.72 | 11,048,441.36 | 73.66 | 73.66 | 政府拨款+自筹资金 | |||||
| 途悦-移动数字文化驿站 | 16,600,000.00 | 10,728,692.09 | 16,692.68 | 10,745,384.77 | 64.73 | 64.73 | 自筹资金 | |||||
| 中版动漫传播平台 | 26,000,000.00 | 1,447,871.07 | 6,657,657.57 | 8,105,528.64 | 31.18 | 31.18 | 自筹资金 | |||||
| 银川房产 | 8,000,000.00 | 7,666,352.36 | - | 7,666,352.36 | 95.83 | 95.83 | 自筹资金 | |||||
| 一带一路服务平台 | 8,810,000.00 | 6,632,747.46 | 889,711.16 | 7,522,458.62 | 85.39 | 85.39 | 自筹资金 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 资源总库维护及数据库建设项目 | 2,450,000.00 | 2,271,158.48 | 67,076.23 | 2,338,234.71 | 95.44 | 95.44 | 政府拨款 | |||||
| 合计 | 1,346,367,800.00 | 319,125,620.96 | 21,604,181.10 | - | - | 340,729,802.06 | / | / | / | / |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 103,242,626.27 | 103,242,626.27 |
| 2.本期增加金额 | 21,191,570.58 | 21,191,570.58 |
| （1）新增租赁 | 21,191,570.58 | 21,191,570.58 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 124,434,196.85 | 124,434,196.85 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 21,502,084.88 | 21,502,084.88 |
| (1)计提 | 21,502,084.88 | 21,502,084.88 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 21,502,084.88 | 21,502,084.88 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 102,932,111.97 | 102,932,111.97 |
| 2.期初账面价值 | 103,242,626.27 | 103,242,626.27 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 版权使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 584,030,382.35 | 2,426,529.17 | 409,300,897.93 | 21,215,029.16 | 1,016,972,838.61 | |
| 2.本期增加金额 | 20,929.21 | 2,141,880.16 | 804,708.01 | 2,967,517.38 | ||
| (1)购置 | 1,038,278.56 | 804,708.01 | 1,842,986.57 | |||
| (2)内部研发 | 20,929.21 | 1,103,601.60 | 1,124,530.81 | |||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 36,013.87 | 36,013.87 | ||||
| (1)处置 | 36,013.87 | 36,013.87 | ||||
| 4.期末余额 | 584,030,382.35 | 2,447,458.38 | 411,442,778.09 | 21,983,723.30 | 1,019,904,342.12 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 130,802,102.42 | 295,892.73 | 182,831,280.57 | 14,405,780.13 | 328,335,055.85 | |
| 2.本期增加金额 | 6,477,176.70 | 122,154.90 | 27,696,307.02 | 1,085,354.87 | 35,380,993.49 | |
| （1）计提 | 6,477,176.70 | 122,154.90 | 27,696,307.02 | 1,085,354.87 | 35,380,993.49 | |
| 3.本期减少金额 | 8,404.78 | 8,404.78 | ||||
| (1)处置 | 8,404.78 | 8,404.78 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 版权使用权 | 合计 |
| 4.期末余额 | 137,279,279.12 | 418,047.63 | 210,527,587.59 | 15,482,730.22 | 363,707,644.56 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 446,751,103.23 | 2,029,410.75 | 200,915,190.50 | 6,500,993.08 | 656,196,697.56 | |
| 2.期初账面价值 | 453,228,279.93 | 2,130,636.44 | 226,469,617.36 | 6,809,249.03 | 688,637,782.76 |
| 项目 | 期初 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 |
| 余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 余额 | |||
| 中华国学资源总库 | 32,854,300.01 | 10,299,323.56 | 43,153,623.57 | |||||
| 书袋阅读 | 7,608,229.05 | 6,206,038.22 | 13,814,267.27 | |||||
| 中国出版集团公司5G时代智能出版研究平台 | 1,422,845.88 | 129,690.27 | 1,103,601.60 | 448,934.55 | ||||
| 其他项目 | 3,433,893.14 | 1,702,525.82 | 31,226.24 | 5,105,192.72 | ||||
| 合计 | 45,319,268.08 | 18,337,577.87 | 1,134,827.84 | 62,522,018.11 |
| 项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至 期末的研发进度 |
| 中华国学资源总库 | 2018年7月 | 立项报告、资金投入 | 80.04% |
| 书袋阅读 | 2019年8月 | 立项报告、资金投入 | 82.65% |
| 中国出版集团公司5G时代智能出版研究平台 | 2020年12月 | 立项报告、资金投入 | 96.00% |
| 其他项目 | 立项报告、资金投入 | ||
| —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 人民东方 | 5,686,992.15 | 5,686,992.15 | ||||
| 新华印刷 | 9,086,770.36 | 9,086,770.36 | ||||
| 上海九久 | 36,586,270.66 | 36,586,270.66 | ||||
| 法宣在线 | 142,156,757.19 | 142,156,757.19 | ||||
| 合计 | 193,516,790.36 | 193,516,790.36 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海九久 | 13,667,018.83 | 13,667,018.83 | ||||
| 法宣在线 | 4,753,505.10 | 4,753,505.10 | ||||
| 合计 | 18,420,523.93 | 18,420,523.93 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 64,854,222.58 | 1,191,834.07 | 5,017,231.58 | 122,304.71 | 60,906,520.36 |
| 红线外电源公共配套设备 | 7,624,145.15 | 147,564.12 | 7,476,581.03 | ||
| 电力工程 | 199,355.24 | - | 77,823.51 | 121,531.73 |
| 立体车库阳光房 | 43,690.35 | 23,831.10 | 19,859.25 | ||
| 其他 | 893,680.02 | 63,778.25 | 158,538.90 | 798,919.37 | |
| 合计 | 73,615,093.34 | 1,255,612.32 | 5,424,989.21 | 122,304.71 | 69,323,411.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 336,441,991.57 | 78,952,387.80 | 318,865,841.02 | 75,461,667.78 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 9,463,347.04 | 1,981,544.80 | 7,124,942.26 | 1,747,704.32 |
| 合计 | 345,905,338.61 | 80,933,932.60 | 325,990,783.28 | 77,209,372.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 49,301,774.76 | 10,936,500.72 | 47,928,686.55 | 11,267,613.89 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 3,670,575.35 | 917,643.84 | 23,467,348.55 | 5,866,837.14 |
| 其他 | 6,660,216.08 | 1,665,054.02 | 6,660,216.08 | 1,665,054.02 |
| 合计 | 59,632,566.19 | 13,519,198.58 | 78,056,251.18 | 18,799,505.05 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 111,316,314.22 | 92,868,966.90 |
| 可抵扣亏损 | 120,057,425.03 | 136,969,158.67 |
| 合计 | 231,373,739.25 | 229,838,125.57 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 5,450,007.67 | ||
| 2022年 | 26,486,667.35 | 27,744,608.36 | |
| 2023年 | 17,212,240.31 | 30,040,899.73 | |
| 2024年 | 19,980,262.86 | 19,980,262.86 | |
| 2025年 | 49,247,290.31 | 53,753,380.05 | |
| 2026年 | 7,130,964.20 | ||
| 合计 | 120,057,425.03 | 136,969,158.67 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付长期资产购置款 | 201,229,529.71 | 201,229,529.71 | 201,243,708.67 | 201,243,708.67 | ||
| 合计 | 201,229,529.71 | 201,229,529.71 | 201,243,708.67 | 201,243,708.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 信用借款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂估图书成本 | 1,093,900,522.22 | 1,000,324,542.28 |
| 应付印装费 | 270,789,113.10 | 255,396,083.18 |
| 应付纸张材料款 | 266,145,629.55 | 235,137,107.67 |
| 应付稿费版税 | 176,023,296.08 | 183,562,077.67 |
| 图书采购款 | 138,193,018.64 | 128,406,434.86 |
| 应付在建工程款项 | 5,675,031.03 | 7,044,600.23 |
| 应付储运费 | 12,095,171.76 | 9,957,268.42 |
| 其他 | 54,726,115.41 | 63,875,392.15 |
| 合计 | 2,017,547,897.79 | 1,883,703,506.46 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江苏紫霄纸业有限公司 | 60,507,661.37 | 未结算 |
| 上海利丰雅高印刷有限公司 | 10,268,168.40 | 未结算 |
| 南京朗读者文化产业有限公司 | 8,000,000.00 | 未结算 |
| 莱芜市圣龙印务有限责任公司 | 5,296,987.26 | 未结算 |
| 小森印刷（北京）有限公司 | 2,218,546.34 | 未结算 |
| 北京重明鸟科技公司 | 2,111,597.36 | 未结算 |
| 龙禧天翔（北京）数码科技有限公司 | 1,993,769.50 | 未结算 |
| 英国皇家音乐学院联合委员会 | 1,705,613.20 | 未结算 |
| 河北鹏润印刷有限公司 | 1,261,507.28 | 未结算 |
| 国铁（北京）文化传媒公司 | 1,141,394.01 | 未结算 |
| 合计 | 94,505,244.72 | / |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租及其他 | 25,879,330.46 | 19,233,346.95 |
| 合计 | 25,879,330.46 | 19,233,346.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 图书销售款 | 374,791,027.56 | 296,377,230.89 |
| 出版资助 | 264,355,764.84 | 277,982,867.97 |
| 期刊款 | 27,378,125.12 | 20,356,589.13 |
| 其他 | 56,179,423.22 | 44,918,135.36 |
| 合计 | 722,704,340.74 | 639,634,823.35 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 243,923,784.25 | 509,938,242.52 | 519,007,662.30 | 234,854,364.47 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,034,421.40 | 65,445,107.96 | 63,781,173.82 | 11,698,355.54 |
| 三、辞退福利 | 467,716.66 | 1,102,543.71 | 1,259,613.91 | 310,646.46 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 五、三类人员精算福利 | 35,930,000.00 | 17,582,605.94 | 18,347,394.06 | |
| 合计 | 290,355,922.31 | 576,485,894.19 | 601,631,055.97 | 265,210,760.53 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 142,680,233.89 | 373,927,659.20 | 380,321,455.10 | 136,286,437.99 |
| 二、职工福利费 | 40,475.44 | 17,119,806.40 | 17,150,881.84 | 9,400.00 |
| 三、社会保险费 | 8,254,036.85 | 41,959,331.96 | 46,674,315.25 | 3,539,053.56 |
| 其中：医疗保险费 | 7,945,901.28 | 40,828,000.14 | 45,584,856.55 | 3,189,044.87 |
| 工伤保险费 | 19,822.28 | 746,563.72 | 706,103.13 | 60,282.87 |
| 生育保险费 | 288,313.29 | 384,768.10 | 383,355.57 | 289,725.82 |
| 四、住房公积金 | 107,027.00 | 33,708,951.24 | 33,508,998.24 | 306,980.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 76,870,094.15 | 12,102,771.51 | 10,350,668.65 | 78,622,197.01 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 15,971,916.92 | 31,119,722.21 | 31,001,343.22 | 16,090,295.91 |
| 合计 | 243,923,784.25 | 509,938,242.52 | 519,007,662.30 | 234,854,364.47 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,497,762.45 | 46,890,535.09 | 46,444,430.97 | 2,943,866.57 |
| 2、失业保险费 | 45,366.38 | 1,949,248.72 | 1,882,994.94 | 111,620.16 |
| 3、企业年金缴费 | 7,491,292.57 | 16,605,324.15 | 15,453,747.91 | 8,642,868.81 |
| 合计 | 10,034,421.40 | 65,445,107.96 | 63,781,173.82 | 11,698,355.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 20,027,233.85 | 47,361,108.94 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 27,594,359.81 | 52,676,818.16 |
| 个人所得税 | 3,994,411.17 | 16,084,404.25 |
| 城市维护建设税 | 1,178,720.27 | 3,084,567.95 |
| 教育费附加 | 940,860.61 | 2,306,729.50 |
| 其他 | 4,119,940.78 | 4,104,141.53 |
| 合计 | 57,855,526.49 | 125,617,770.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 140,000.00 | 140,000.00 |
| 应付股利 | 223,534,300.98 | 1,789,300.98 |
| 其他应付款 | 627,092,145.53 | 647,182,976.72 |
| 合计 | 850,766,446.51 | 649,112,277.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 140,000.00 | 140,000.00 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 140,000.00 | 140,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-中国出版集团公司 | 169,281,902.02 | 195,136.06 |
| 应付股利-少数股东普通股股利 | 53,258,234.04 | |
| 应付股利-东北书局 | 544,594.31 | 544,594.31 |
| 应付股利-中国图书进出口深圳有限公司 | 10,217.07 | 10,217.07 |
| 应付股利-俞敏 | 285,141.32 | 285,141.32 |
| 应付股利-人民出版社 | 154,212.22 | 154,212.22 |
| 应付股利-商务印书馆（香港）有限公司 | 285,000.00 | |
| 应付股利-台湾商务印书馆股份有限公司 | 270,000.00 | |
| 应付股利-商务印书馆（新）有限公司 | 27,000.00 | |
| 应付股利-商务印书馆（马来西亚）有限公司 | 18,000.00 | |
| 合计 | 223,534,300.98 | 1,789,300.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 448,038,400.34 | 449,666,747.26 |
| 保证金 | 46,505,149.26 | 44,912,874.60 |
| 公共维修基金 | 21,656,459.30 | 22,058,444.07 |
| 党组织活动经费 | 17,361,700.35 | 16,318,758.76 |
| 股权收购款（注） | 42,840,000.00 | 64,260,000.00 |
| 其他 | 50,690,436.28 | 49,966,152.03 |
| 合计 | 627,092,145.53 | 647,182,976.72 |
月8日，民主法制社根据并购协议的约定支付首期股权转让价款合计171,360,000.00元，尚余42,840,000.00元尚未支付。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国出版集团 | 263,550,097.04 | 未催收 |
| 中国图书进出口西安公司 | 36,091,840.41 | 未催收 |
| 北京富恒房地产开发有限公司 | 9,132,761.94 | 未结算 |
| 成都长物文化传播有限公司 | 7,145,250.50 | 未催收 |
| 中国出版对外贸易有限公司 | 5,263,581.16 | 未催收 |
| 山西东辉集团投资有限公司 | 4,784,999.99 | 未结算 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 2,803,057.29 | 未结算 |
| 深圳美术时代文化发展有限公司 | 2,000,000.00 | 未结算 |
| 中国图书进出口（集团）有限公司 | 1,000,000.00 | 未催收 |
| 合计 | 331,771,588.33 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 277,828,860.91 | 221,803,194.24 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 |
| 1年内到期的租赁负债 | 3,582,919.58 | |
| 合计 | 281,411,780.49 | 221,803,194.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 增值税待转销项税额 | 32,595,254.07 | 28,589,781.67 |
| 合计 | 32,595,254.07 | 28,589,781.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 316,136,766.67 | 372,162,433.34 |
| 合计 | 316,136,766.67 | 372,162,433.34 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 112,681,787.82 | 104,422,637.54 |
| 减：未确认融资费用 | -6,418,306.46 | -5,679,014.72 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -3,582,919.58 | |
| 合计 | 102,680,561.78 | 98,743,622.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 |
| 合计 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 职工安置经费 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | 财政拨付 | ||
| 合计 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 387,730,336.49 | 381,245,336.49 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 387,730,336.49 | 381,245,336.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 417,175,336.49 | 446,283,483.67 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 6,485,000.00 | 13,890,000.00 |
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 6,485,000.00 | 13,890,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -9,740,000.00 | |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | -9,740,000.00 | |
| 四、其他变动 | -17,582,605.94 | -33,258,147.18 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -17,582,605.94 | -33,258,147.18 |
| 五、期末余额 | 406,077,730.55 | 417,175,336.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 417,175,336.49 | 446,283,483.67 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 6,485,000.00 | 13,890,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -9,740,000.00 | |
| 四、其他变动 | -17,582,605.94 | -33,258,147.18 |
| 五、期末余额 | 406,077,730.55 | 417,175,336.49 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 预计土地出让金 | 3,847,100.00 | 3,847,100.00 | |
| 其中：人美社之北大街390号 | 1,614,800.00 | 1,614,800.00 | 注1 |
| 中美社之安华里504号 | 2,232,300.00 | 2,232,300.00 | 注1 |
| 承诺出资中应承担的被投资单位超额亏损部分 | 230,853.32 | 270,772.36 | 注2 |
| 其他 | 740,265.95 | 740,265.95 | |
| 合计 | 4,818,219.27 | 4,858,138.31 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 828,625,730.21 | 68,274,707.54 | 73,708,361.26 | 823,192,076.49 | |
| 合计 | 828,625,730.21 | 68,274,707.54 | 73,708,361.26 | 823,192,076.49 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 外收入金额 | |||||||
| 宣传文化发展专项资金 | 90,200,828.29 | 13,036,470.08 | 17,950,415.60 | 85,286,882.77 | 与收益相关 | ||
| 文化产业发展专项资金 | 150,409,256.06 | 8,110,000.00 | 19,367,825.96 | 139,151,430.10 | 与资产相关/与收益相关 | ||
| 国家出版基金 | 237,539,418.55 | 3,370,000.00 | 14,838,481.58 | 226,070,936.97 | 与收益相关 | ||
| 其他 | 350,476,227.31 | 43,758,237.46 | 18,530,206.32 | 3,021,431.80 | 372,682,826.65 | 与资产相关/与收益相关 | |
| 合计 | 828,625,730.21 | 68,274,707.54 | 70,686,929.46 | 3,021,431.80 | 823,192,076.49 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |||||
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,555,323,597.67 | 1,555,323,597.67 | ||
| 其他资本公积 | -386,253,014.70 | -386,253,014.70 | ||
| 合计 | 1,169,070,582.97 | 1,169,070,582.97 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -113,678,334.61 | 2,790,036.94 | 2,790,036.94 | -110,888,297.67 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -109,628,848.68 | 3,021,431.80 | 3,021,431.80 | -106,607,416.88 | ||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -4,049,485.93 | -231,394.86 | -231,394.86 | -4,280,880.79 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -113,678,334.61 | 2,790,036.94 | 2,790,036.94 | -110,888,297.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 149,698,421.46 | 149,698,421.46 | ||
| 任意盈余公积 |
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 149,698,421.46 | 149,698,421.46 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,162,055,252.56 | 3,657,958,997.76 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 4,162,055,252.56 | 3,657,958,997.76 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 255,328,460.11 | 740,968,757.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | 23,721,302.79 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 222,345,000.00 | 211,410,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他减少 | 1,741,200.00 | |
| 期末未分配利润 | 4,195,038,712.67 | 4,162,055,252.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,490,860,346.86 | 1,756,437,311.83 | 2,117,070,399.66 | 1,405,638,251.97 |
| 其他业务 | 74,541,206.94 | 22,028,060.83 | 67,595,487.53 | 11,133,472.08 |
| 合计 | 2,565,401,553.80 | 1,778,465,372.66 | 2,184,665,887.19 | 1,416,771,724.05 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,557,614.33 | 2,896,802.56 |
| 教育费附加 | 1,527,590.44 | 1,248,619.89 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 9,466,033.97 | 8,348,720.09 |
| 土地使用税 | 584,207.28 | 492,685.70 |
| 车船使用税 | 47,353.82 | 40,538.72 |
| 印花税 | 682,727.74 | 560,885.45 |
| 地方教育费附加 | 1,037,908.01 | 832,117.27 |
| 文化建设事业费 | 14,224.76 | |
| 其他 | 93,099.49 | 75,485.19 |
| 合计 | 16,996,535.08 | 14,510,079.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 93,371,534.49 | 81,102,234.83 |
| 宣传及销售服务费 | 25,467,309.56 | 26,822,740.14 |
| 折旧费 | 12,305,694.06 | 11,601,214.06 |
| 样书赠阅 | 8,381,912.65 | 8,964,422.07 |
| 劳务费 | 7,561,113.13 | 5,276,123.34 |
| 仓储运装费 | 7,240,519.60 | 38,806,780.91 |
| 办公费 | 4,215,685.57 | 3,390,172.75 |
| 差旅费 | 3,373,574.70 | 857,362.33 |
| 租赁费 | 1,592,889.79 | 3,191,112.96 |
| 业务招待费 | 1,653,113.58 | 737,452.27 |
| 水电费 | 1,031,069.48 | 1,241,148.32 |
| 参展费 | 974,927.69 | 1,036,422.89 |
| 车辆费 | 724,841.08 | 631,336.78 |
| 其他 | 8,811,507.00 | 6,640,675.18 |
| 合计 | 176,705,692.38 | 190,299,198.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 233,426,551.28 | 205,931,942.19 |
| 折旧费 | 31,324,543.40 | 21,229,711.92 |
| 累计摊销费 | 29,875,977.33 | 23,125,130.58 |
| 劳务费 | 12,886,892.96 | 11,898,818.18 |
| 物业费 | 8,554,819.92 | 7,040,660.39 |
| 咨询审计费 | 7,764,943.33 | 5,897,747.45 |
| 办公费 | 7,008,685.40 | 5,032,119.03 |
| 租赁费 | 6,740,467.51 | 18,603,743.63 |
| 水电费 | 3,844,508.01 | 3,155,750.46 |
| 车辆费 | 1,879,929.65 | 1,475,123.57 |
| 样品赠阅 | 1,574,385.83 | 1,084,220.28 |
| 差旅费 | 1,554,827.00 | 684,345.93 |
| 通讯费 | 1,357,908.45 | 1,245,604.23 |
| 业务费 | 1,064,377.78 | 445,782.98 |
| 会议费 | 1,016,290.32 | 623,628.06 |
| 装修费 | 981,100.92 | 1,356,098.42 |
| 诉讼费 | 893,247.41 | 1,280,182.21 |
| 其他 | 20,740,064.37 | 20,923,590.92 |
| 合计 | 372,489,520.87 | 331,034,200.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,236,192.35 | 7,554,873.17 |
| 折旧与摊销 | 1,019,779.42 | 1,784,180.97 |
| 版权费 | 1,017,759.87 | 2,004,356.43 |
| 办公费 | 371,590.30 | 218,309.89 |
| 数据制作费 | 328,027.62 | 487,843.21 |
| 租赁费 | 232,435.37 | 211,267.70 |
| 其他 | 5,882,806.14 | 593,110.69 |
| 合计 | 24,088,591.07 | 12,853,942.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 7,004,423.69 | 3,905,110.67 |
| 减：利息收入 | -13,175,170.68 | -70,235,611.09 |
| 汇兑损失 | 29,716.58 | 31,218.55 |
| 减：汇兑收益 | -16,111.17 | |
| 加：三类人员精算福利支出 | 6,485,000.00 | 7,150,000.00 |
| 加：其他支出 | 724,156.59 | 445,212.29 |
| 合计 | 1,052,015.01 | -58,704,069.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.税收返还款 | 21,733,554.57 | 13,665,108.71 |
| 2.宣传文化发展专项资金 | 17,950,415.60 | 5,682,193.03 |
| 3.文化产业发展专项资金 | 19,367,825.96 | 12,172,858.05 |
| 4.国家出版基金 | 15,218,481.58 | 15,412,166.02 |
| 5.其他 | 20,551,659.62 | 11,060,102.98 |
| 合计 | 94,821,937.33 | 57,992,428.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 534,055.57 | -103,505.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 101,710.71 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 128,081.15 | 528.08 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财收益 | 50,350,705.57 | 17,239,746.51 |
| 合计 | 51,114,553.00 | 17,136,769.40 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 23,283,186.38 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 23,283,186.38 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 9,736.39 | 64,411.69 |
| 应收账款坏账损失 | -17,599,916.51 | -1,030,011.64 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,126,293.04 | 3,159,027.25 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -20,716,473.16 | 2,193,427.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -72,751,100.02 | -116,898,869.80 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -72,751,100.02 | -116,898,869.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售资产而产生的处置利得或损失 | 59,022.02 | 508,157.91 |
| 合计 | 59,022.02 | 508,157.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | 235,849.05 | ||
| 政府补助 | 902,723.64 | ||
| 无法支付的应付款项 | 606,115.73 | 80,222.27 | 606,115.73 |
| 拆迁补偿收入 | 1,774,724.22 | 1,050,000.00 | 1,774,724.22 |
| 其他 | 1,561,606.85 | 1,774,242.48 | 1,561,606.85 |
| 合计 | 3,942,446.80 | 4,043,037.44 | 3,942,446.80 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 东城区文菁计划企业奖励 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 东城区企业奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 80,644.44 | 1,234.88 | 80,644.44 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,785,132.48 | 3,035,379.04 | 1,785,132.48 |
| 其他 | 1,208,238.45 | 187,102.18 | 1,208,238.45 |
| 合计 | 3,074,015.37 | 3,223,716.10 | 3,074,015.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,009,716.82 | 24,083,895.28 |
| 递延所得税费用 | -9,004,866.97 | -1,648,458.43 |
| 合计 | 10,004,849.85 | 22,435,436.85 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 272,283,383.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 68,070,845.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -50,694,517.46 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -757,196.39 |
| 非应税收入的影响 | 133,513.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 448,468.38 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,321,856.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,746,819.33 |
| 税法允许扣除的项目的影响 | -1,621,227.46 |
| 所得税费用 | 10,004,849.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间资金往来 | 39,614,453.25 | 41,974,776.55 |
| 政府补贴及其他拨款 | 54,342,337.22 | 29,108,329.00 |
| 利息收入 | 12,882,070.32 | 10,993,279.51 |
| 保证金 | 7,350,338.22 | 7,525,078.39 |
| 其他 | 35,701,170.99 | 62,286,273.96 |
| 合计 | 149,890,370.00 | 151,887,737.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间资金往来 | 31,783,111.15 | 6,956,853.93 |
| 付现管理、研发费用 | 81,257,847.69 | 73,969,584.89 |
| 付现销售费用 | 62,967,757.98 | 70,696,720.30 |
| 保证金 | 2,102,956.82 | 4,438,579.35 |
| 财务手续费支出 | 461,665.44 | 451,248.41 |
| 其他 | 22,438,884.29 | 14,238,484.22 |
| 合计 | 201,012,223.37 | 170,751,471.10 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其中：处置子公司支付的现金净额 | 61,413.31 | |
| 合计 | 61,413.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其中：偿还的租赁负债本金和利息 | 12,557,121.33 | |
| 合计 | 12,557,121.33 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 262,278,533.86 | 217,216,609.86 |
| 加：资产减值准备 | 72,751,100.02 | 116,898,869.80 |
| 信用减值损失 | 20,716,473.16 | -2,193,427.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 65,286,433.84 | 44,030,542.16 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 35,380,993.49 | 26,984,669.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,424,989.21 | 5,100,018.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -59,022.02 | -508,157.91 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 78,007.85 | -16,464.24 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -23,283,186.38 | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,004,423.69 | 3,905,110.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -51,114,553.00 | -17,136,769.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,724,560.50 | -785,698.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -5,280,306.47 | -927,648.79 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -333,350,112.91 | -127,464,701.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -160,883,367.20 | -73,134,676.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 119,871,191.31 | -279,109,179.57 |
| 其他 | 2,976,431.80 | -9,427,704.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,073,469.75 | -96,568,607.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,425,974,201.13 | 1,641,042,826.99 |
| 减：现金的期初余额 | 1,686,728,548.60 | 1,473,259,471.94 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -260,754,347.47 | 167,783,355.05 |
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,425,974,201.13 | 1,686,728,548.60 |
| 其中：库存现金 | 1,211,644.87 | 1,106,328.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,420,581,294.34 | 1,680,229,270.36 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 4,181,261.92 | 5,392,949.38 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,425,974,201.13 | 1,686,728,548.60 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 375,944.44 | 应收未收利息 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 375,944.44 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 税收返还款 | 21,733,554.57 | 其他收益 | 21,733,554.57 |
| 宣传文化发展专项基金 | 13,036,470.08 | 其他收益 | 17,950,415.60 |
| 文化产业发展专项基金 | 8,110,000.00 | 其他收益 | 19,367,825.96 |
| 国家出版基金 | 3,370,000.00 | 其他收益 | 15,218,481.58 |
| 其他 | 43,758,237.46 | 其他收益 | 20,551,659.62 |
| 合计 | 90,008,262.11 | 94,821,937.33 |
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1.投资设立子公司情况
| 公司名称 | 注册资本（万元） | 变动原因 |
| 中版怀红（北京）教育咨询有限公司 | 100.00 | 投资设立 |
| 公司名称 | 注册资本（万元） | 变动原因 |
| 商务印书馆（南宁）有限责任公司 | 600.00 | 本期注销 |
| 中版漫文化科技（常州）有限公司 | 800.00 | 本期注销 |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 二级子公司： | ||||||
| 人民文学 | 北京市东城区朝阳门内大街166号 | 北京市东城区朝阳门内大街166号 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 商务印书馆 | 北京市东城区王府井大街36号 | 北京市东城区王府井大街36号 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 三联书店 | 北京东城区美术馆东街22号 | 北京东城区美术馆东街22号 | 图书发行出版 | 100.00 | 其他 | |
| 人民音乐 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 大百科 | 北京阜成门北大街17号 | 北京阜成门北大街17号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 中美社 | 北京市朝阳区东三环南路甲3号院1号楼 | 北京市朝阳区东三环南路甲3号院1号楼 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 现代出版社有限公司 | 北京市朝阳区安华里五区配套商业楼四层 | 北京市朝阳区安华里五区配套商业楼四层 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 世界图书出版有限公司 | 北京市东城区朝阳门内大街137号 | 北京市东城区朝阳门内大街137号 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 中华书局 | 北京市丰台区太平 | 北京市丰台区太平 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 桥西里38号 | 桥西里38号 | |||||
| 东方出版 | 上海市长宁区仙霞路345号 | 上海市长宁区仙霞路345号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 现代教育 | 北京市朝阳区安华里504号E座二层 | 北京市朝阳区安华里504号E座二层 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 《中国出版传媒商报》社有限公司 | 北京海淀区西三环北路19号北京外语音像出版社外研宾馆北楼三层 | 北京海淀区西三环北路19号北京外语音像出版社外研宾馆北楼三层 | 报纸出版 | 100.00 | 其他 | |
| 民主法制社 | 北京市丰台区右安门外玉林里7号 | 北京市丰台区右安门外玉林里7号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 中版数字 | 北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0204房间 | 北京市东城区东四大街107号院科林大厦C座三层 | 网络图书、出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 中版联 | 北京市西城区新兴东巷15号1328室（德胜园区） | 北京市东城区东直门外大街46号天恒大厦A座 1607B | 物资贸易 | 26.00 | 64.00 | 其他 |
| 中新联 | 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南二街19号 | 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南二街19号 | 音像制品生产 | 29.285 | 44.710 | 其他 |
| 新华联合 | 北京市顺义区礼府 | 北京市顺义区礼府 | 图书发行 | 37.00 | 其他 |
| 街17号院6号楼 | 街17号院6号楼 | |||||
| 华文出版社 | 北京市西城区广安门外大街305号8区2号楼 | 北京市西城区广安门外大街305号8区2号楼 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 新华印刷 | 北京经济技术开发区凉水河一街8号 | 北京经济技术开发区凉水河一街8号 | 出版物印刷、装订 | 51.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
| 中版文化传播有限公司 | 北京市丰台区太平桥西里38号308 | 北京市丰台区太平桥西里38号308 | 文化艺术交流、策划、设计等 | 82.60 | 17.40 | 投资设立 |
| 中译出版社有限公司 | 北京市西城区车公庄大街甲4号6层 | 北京市西城区车公庄大街甲4号6层 | 出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 重要三级子公司： | ||||||
| 人美社 | 北京市东城区北总布胡同32号 | 北京市朝阳区东三环南路甲3号院1号楼 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 中版教材 | 北京市丰台区西三环南路14号院1号楼14层1416室 | 北京市丰台区西三环南路14号院1号楼14层1416室 | 图书批发、教材推广 | 100.00 | 其他 |
有限公司，并已于2016年6月30日转让至中国出版集团。其余以其他方式取得的子公司系由本公司股东中国出版集团于本公司成立时投入。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中版联 | 10.00 | 214,291.27 | 3,605,064.33 | |
| 新华联合 | 63.00 | 12,995,301.05 | 703,296,364.10 | |
| 新华印刷 | 49.00 | -362,481.22 | 187,409,065.15 | |
| 合计 | 12,847,111.10 | 894,310,493.58 |
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中版联 | 338,742,763.91 | 9,907,759.99 | 348,650,523.90 | 312,301,934.39 | 297,946.33 | 312,599,880.72 | 290,891,814.76 | 10,402,996.35 | 301,294,811.11 | 267,096,008.82 | 291,071.81 | 267,387,080.63 |
| 新华联合 | 204,773,065.54 | 959,404,978.43 | 1,164,178,043.97 | 39,292,797.43 | 8,541,811.46 | 47,834,608.89 | 163,272,006.73 | 978,888,398.92 | 1,142,160,405.65 | 35,722,782.50 | 10,721,650.06 | 46,444,432.56 |
| 新华印刷 | 219,640,834.07 | 218,477,736.70 | 438,118,570.77 | 41,287,198.93 | 14,363,891.96 | 55,651,090.89 | 220,773,358.03 | 226,557,912.16 | 447,331,270.19 | 49,213,820.61 | 14,910,212.11 | 64,124,032.72 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中版联 | 485,088,282.38 | 2,142,912.70 | 2,142,912.70 | -8,239,005.86 | 329,673,334.36 | 661,371.17 | 661,371.17 | -11,863,017.93 |
| 新华联合 | 97,189,671.26 | 20,627,461.99 | 20,627,461.99 | 31,830,754.79 | 67,172,990.37 | 11,862,980.88 | 11,862,980.88 | 39,960,716.18 |
| 新华印刷 | 177,686,513.81 | -739,757.59 | -739,757.59 | -4,621,937.63 | 204,935,295.89 | -579,295.15 | -579,295.15 | -15,273,808.83 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 4,677,938.15 | 3,798,190.55 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 879,747.60 | -1,363.78 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 879,747.60 | -1,363.78 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 5,756,331.57 | 6,130,659.37 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -374,327.80 | -102,141.41 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -374,327.80 | -102,141.41 |
化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
① 利率风险
本集团的利率风险产生于短期借款、长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。截至2021年6月30日，本集团的带息债务全部为人民币固定利率借款合同，金额为601,965,627.58元，借款利率为1.50%-4.55%。
② 价格风险
本集团以市场价格销售图书、期刊等，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保重大销售客户具有良好的信用记录，本公司无重大信用集中风险。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
本集团的带息债务全部为人民币固定利率借款合同，在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益无影响。
（2）折现率风险敏感性分析
本集团向2009年8月31日改制时点离退休、内部退休以及享有资格的已故职工遗属等三类人员提供持续福利，截至改制基准日2009年8月31日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留，详见本附注“五、（三十五）”。每年末改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认。精算结果主要影响因素有折现率、费用增长率、死亡率等。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 3,852,374,130.90 | 3,852,374,130.90 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 4,852,408.46 | 2,111,219.53 | 6,963,627.99 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 3,537,800.00 | 3,537,800.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,351,296,444.45 | 1,351,296,444.45 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,852,408.46 | 5,209,319,594.88 | 5,214,172,003.34 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
本公司不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项、债权投资、长期股权投资、应付款项、短期借款、长期借款等。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中国出版集团有限公司 | 北京 | 图书出版发行，经营管理下属企业股权 | 193,432.36 | 76.05 | 76.05 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京建宏印刷有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京廉安文化发展有限公司 | 子公司重要员工控制的的其他企业 |
| 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京荣宝斋科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京新华文博物业管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京中版置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荣宝斋文化有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荣宝斋有限公司 | 同一实际控制人 |
| 陕西辉煌文化产业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 上海东方维京文化发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 上海东昊物业管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 上海金泰文化音像有限公司 | 同一实际控制人 |
| 万迅国际运输（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 新华国采教育网络科技有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 新华书店总店有限公司 | 同一实际控制人 |
| 新华维邦文化资产管理有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 研究出版社有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国出版对外贸易有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国对外翻译有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口（集团）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口广州有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口上海公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口西安公司 | 同一实际控制人 |
| 中华书局古籍印刷厂 | 同一实际控制人 |
| 中图数字科技（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中版（北京）科贸有限公司 | 同一实际控制人 |
| 李岩 | 本公司关键管理人员 |
| 于殿利 | 本公司关键管理人员 |
| 茅院生 | 本公司关键管理人员 |
| 张纪臣 | 本公司关键管理人员 |
| 彭兰 | 本公司关键管理人员 |
| 金元浦 | 本公司关键管理人员 |
| 陈德球 | 本公司关键管理人员 |
| 陈新 | 本公司关键管理人员 |
| 刘禹 | 本公司关键管理人员 |
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 荣宝斋文化有限公司 | 采购商品 | 54,228.52 | 2,830.19 |
| 新华维邦文化资产管理有限责任公司 | 采购商品 | 2,654.87 | |
| 中国出版对外贸易总公司 | 采购商品 | 396,573.23 | 63,698.39 |
| 中图数字科技（北京）有限公司 | 采购商品 | 704,171.57 | |
| 北京建宏印刷有限公司 | 接受劳务 | 768,937.79 | |
| 北京新华文博物业管理有限公司 | 接受劳务 | 150,943.40 | 150,943.40 |
| 上海东方维京文化发展有限公司 | 接受劳务 | 1,886.79 | |
| 上海东昊物业管理有限公司 | 接受劳务 | 281,978.46 | 1,052,087.85 |
| 新华书店总店 | 接受劳务 | 2,830.19 | |
| 研究出版社有限公司 | 接受劳务 | 5,700.00 | |
| 中国图书进出口（集团）有限公司 | 接受劳务 | 290,610.28 | |
| 中国图书进出口上海公司 | 接受劳务 | 651,122.11 | 125,092.63 |
| 中国图书进出口西安公司 | 接受劳务 | 24,390.00 | |
| 中版（北京）科贸有限公司 | 接受劳务 | 335,196.00 | |
| 采购合计 | —— | 3,353,392.74 | 1,712,482.93 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京建宏印刷有限公司 | 销售商品 | 63,696.52 | 94,824.70 |
| 中国图书进出口西安公司 | 销售商品 | 24,390.00 | |
| 中国图书进出口广州公司 | 销售商品 | 23,401.81 | |
| 中国图书进出口（集团）有限公司 | 销售商品 | 291,585.30 | 325,608.85 |
| 中国出版对外贸易总公司 | 销售商品 | 27,484.87 | 12,363.91 |
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 销售商品 | 275,393.60 | 14,037.00 |
| 陕西辉煌文化产业有限公司 | 销售商品 | 71,559.64 | 119,266.05 |
| 荣宝斋有限公司 | 销售商品 | 305,923.93 | 359,220.84 |
| 中图数字科技（北京）有限公司 | 提供劳务 | 471.70 | |
| 中国图书进出口上海公司 | 提供劳务 | 21,150.00 | 226,514.12 |
| 中国对外翻译有限公司 | 提供劳务 | 13,009.90 | |
| 中国出版集团 | 提供劳务 | 1,162,120.22 | 686,447.38 |
| 研究出版社有限公司 | 提供劳务 | 36,120.09 | 116,325.75 |
| 新华国采教育网络科技有限责任公司 | 提供劳务 | 465,347.82 | |
| 万迅国际运输（北京）有限公司 | 提供劳务 | 16,981.14 | |
| 上海东昊物业管理有限公司 | 提供劳务 | 117,714.28 | |
| 北京中版置业有限公司 | 提供劳务 | 5,940.59 | |
| 北京荣宝斋科技有限公司 | 提供劳务 | 393,490.57 | 405,660.38 |
| 销售合计 | —— | 3,291,391.98 | 2,384,658.98 |
根据中国出版集团与子公司商务印书馆签订的《房屋委托租赁协议》，子公司商务印书馆代中国出版集团处理北京市东城区王府井大街36号、北京市宣武区琉璃厂西街51号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。根据中国出版集团与子公司三联书店签订的《房屋委托租赁协议》，子公司三联书店代中国出版集团处理北京市东城区美术馆22号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
根据中国出版集团与子公司东方出版签订的《房屋委托租赁协议》，子公司东方出版代中国出版集团处理上海市长宁区仙霞路321号、335号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
根据中国出版集团与子公司人美社签订的《房屋委托租赁协议》，子公司人美社代中国出版集团处理北京市西城区琉璃厂西街4号、北京市东城区东堂子胡同
57、59号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
根据中国出版集团与子公司人民音乐签订的《房屋委托租赁协议》，子公司人民音乐代中国出版集团处理北京市东城区朝阳门内大街甲55号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中国图书进出口（集团）有限公司 | 房屋建筑物 | 6,296,267.26 | 6,665,293.40 |
| 上海东昊物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 117,714.28 | 117,714.29 |
| 合计 | 6,413,981.54 | 6,783,007.69 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 中国出版集团 | 房屋建筑物 | 969,668.64 | 1,126,860.00 |
| 中国图书进出口西安公司 | 房屋建筑物 | 2,746,893.5 | |
| 中国出版集团 | 房屋建筑物 | 405,495.47 | |
| 中国出版集团 | 房屋建筑物 | 2,546,209.83 | 585,644.76 |
| 中国出版集团 | 房屋建筑物 | 2,007,021.43 | 2,200,357.00 |
| 中国出版集团 | 房屋建筑物 | 2,154,871.56 | 165,594.88 |
| 中国出版集团 | 房屋建筑物 | 196,992.12 | |
| 中国出版集团 | 房屋建筑物 | 439,041.72 | |
| 上海竟成印务有限公司 | 房屋建筑物 | 266,869.26 |
| 上海竟成印务有限公司 | 房屋建筑物 | 191,278.08 | |
| 中国出版对外贸易有限公司 | 房屋建筑物 | 220,102.39 | 121,904.78 |
| 中国对外翻译有限公司 | 房屋建筑物 | 211,988.33 | 635,100.03 |
| 合计 | 8,515,357.65 | 8,676,536.13 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中国出版集团 | 19,620,000.00 | 2018-10-19 | 2021-10-18 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 81,410,000.00 | 2018-10-19 | 2021-10-18 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 50,000,000.00 | 2018-11-15 | 2021-11-12 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 13,321,581.02 | 2018-11-15 | 2021-11-12 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 57,350,000.00 | 2018-12-26 | 2021-12-24 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 30,000,000.00 | 2019-06-13 | 2022-06-10 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 20,000,000.00 | 2019-06-13 | 2022-06-10 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 6,000,000.00 | 2019-06-13 | 2022-06-10 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 110,000,000.00 | 2019-09-23 | 2022-09-22 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 104,200,000.00 | 2019-09-23 | 2022-09-22 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 14,000,000.00 | 2019-12-27 | 2022-12-26 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 50,800,000.00 | 2020-12-23 | 2023-12-22 | 1.50% |
| 中国出版集团 | 35,000,000.00 | 2020-12-23 | 2023-12-22 | 1.50% |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 88.62 | 111.33 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 荣宝斋有限公司 | 2,901,746.55 | 323,827.26 | 5,556,052.51 | 987,780.61 |
| 应收账款 | 新华互联电子商务有限责任公司 | 26,151.85 | 26.15 | ||
| 应收账款 | 中国图书进出口广州有限公司 | 25,192.56 | 17,634.79 | 25,192.56 | 17,634.79 |
| 应收账款 | 中国图书进出口上海公司 | 5,180.17 | 1,754.94 | 314,571.77 | 6,250.88 |
| 应收账款 | 新华书店总店有限公司 | 56,596.51 | 56,596.51 | 56,596.51 | 56,596.51 |
| 应收账款 | 中国出版集团 | 39,985.00 | 39.99 | 95,309.90 | 95.31 |
| 应收账款 | 中国图书进出口（集团）有限公司 | 252,363.54 | 252.36 | 193,023.14 | 4,173.02 |
| 应收账款 | 研究出版社有限公司 | 40,815.70 | 40.82 | ||
| 应收账款 | 中国图书进出口西安公司 | 44,048.85 | 44.05 | 46,360.06 | 2,318.00 |
| 应收账款 | 上海金泰文化音像有限公司 | 370.00 | 18.50 | ||
| 应收账款 | 新华维邦文化资产管理有限责任公司 | 46,431.32 | 2,321.57 | ||
| 应收账款 | 中国出版对外贸易有限公司 | 1,600.00 | 1.60 | ||
| 应收账款合计 | —— | 3,440,482.05 | 402,558.53 | 6,287,106.45 | 1,074,849.12 |
| 预付款项 | 中国图书进出口（集团）有限公司 | 101,520.00 | 101,520.00 | ||
| 预付款项 | 中国出版对外贸易有限公司 | 104,447.64 | 457,196.36 | ||
| 预付款项 | 中国图书进出口上海公司 | 4,881,500.00 | 5,782,062.52 | ||
| 预付款项 | 中国对外翻译有限公司 | 483.60 | |||
| 预付款项合计 | —— | 5,087,467.64 | 6,341,262.48 | ||
| 其他应收款 | 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 961,187.56 | 638,031.29 | 961,187.56 | 361,275.02 |
| 其他应收款 | 中国出版集团 | 76,243.23 | 64,255.23 | 132,593.08 | 58,640.23 |
| 其他应收款 | 中国图书进出口（集团）有限公司 | 1,446.00 | 1,446.00 | 6,185.84 | 2,474.34 |
| 其他应收款 | 中国出版对外贸易有限公司 | 5,833.00 | 4,083.10 | ||
| 其他应收款 | 荣宝斋 | 148,997.90 | 59,599.16 | 148,997.90 | 29,799.58 |
| 其他应收款 | 中国对外翻译有限公司 | 84,253.32 | 4,212.67 | 84,679.98 | 84.68 |
| 其他应收款 | 新华书店总店有限公司 | 4,890,000.00 | 978,000.00 | ||
| 其他应收款 | 中国图书进出口上海公司 | 480,527.51 | 24,026.38 | 480,527.51 | 480.53 |
| 其他应收款合计 | —— | 1,758,488.52 | 795,653.82 | 6,704,171.87 | 1,430,754.38 |
| 其他非流动资产 | 中国出版集团 | 195,030,520.00 | 195,030,520.00 | ||
| 其他非流动资产合计 | —— | 195,030,520.00 | 195,030,520.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 中国出版对外贸易有限公司 | 1,195,738.42 | |
| 应付账款 | 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 14,802.78 | 14,802.78 |
| 应付账款 | 荣宝斋有限公司 | 56,745.17 | 88,387.07 |
| 应付账款 | 新华书店总店有限公司 | 8,393.91 | 8,393.91 |
| 应付账款 | 中国图书进出口西安公司 | 317,417.95 | 317,417.95 |
| 应付账款 | 中国对外翻译有限公司 | 13,694.82 | |
| 应付账款 | 中图数字科技（北京）有限公司 | 117,474.82 | |
| 应付账款 | 中国图书进出口上海公司 | 120,988.40 | |
| 应付账款 | 北京建宏印刷有限公司 | 89,124.81 | 271,808.10 |
| 应付账款 | 研究出版社有限公司 | 5,479.78 | 6,799.78 |
| 应付账款合计 | —— | 1,818,872.46 | 828,597.99 |
| 其他应付款 | 中国出版集团 | 432,831,999.06 | 259,730,346.13 |
| 其他应付款 | 新华互联电子商务有限责任公司 | 2,924,528.22 | 3,074,528.22 |
| 其他应付款 | 中国图书进出口（集团）有限公司 | 1,800,000.00 | 1,004,692.00 |
| 其他应付款 | 北京新华文博物业管理有限公司 | 30,188.68 |
| 其他应付款 | 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 1,500.00 | 1,500.00 |
| 其他应付款 | 中国图书进出口上海公司 | 11,850.00 | |
| 其他应付款 | 中国图书进出口西安公司 | 36,091,840.41 | 36,091,840.41 |
| 其他应付款 | 中国出版对外贸易有限公司 | 5,263,581.16 | 5,263,581.16 |
| 其他应付款 | 中国图书进出口广州有限公司 | 1,058,395.60 | 1,058,395.60 |
| 其他应付款 | 中华书局古籍印刷厂 | 597,195.83 | 597,195.83 |
| 其他应付款 | 上海东昊物业管理有限公司 | 66,776.26 | 127,519.10 |
| 其他应付款 | 北京廉安文化发展有限公司 | 140,345.00 | 2,600,000.00 |
| 其他应付款 | 荣宝斋有限公司 | 170,744.31 | |
| 其他应付款 | 上海东方维京文化发展有限公司 | 10,298.30 | |
| 其他应付款合计 | —— | 480,957,204.15 | 309,591,637.13 |
已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”
2.相关资产未办理土地出让手续的承诺事项
子公司人美社及中美社持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续。中国出版集团承诺如因行政机关行使职权而致使上述划拨土地被收回，或本公司及子公司因上述事项而承担任何损失或罚款，中国出版集团将承担赔偿责任，对本公司及子公司因此所遭受的一切经济损失予以足额补偿。
8、 其他
√适用 □不适用
关联方合同负债
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国图书进出口（集团）有限公司 | 2,891,126.29 | 3,150,771.53 |
| 中国出版集团 | 338,390.94 | 2,448,544.13 |
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 36,316.12 | |
| 陕西辉煌文化产业有限公司 | 39,000.00 | 98,678.57 |
| 中图数字科技（北京）有限公司 | 513,312 | |
| 北京荣宝斋科技有限公司 | 393,490.56 | 722,001.04 |
| 中国图书进出口上海公司 | 17,000.00 | 45,941.33 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.相关资产未办理土地出让手续事项
截至2021年6月30日，子公司人美社及中美社持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续。根据北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债3,847,100.00元。中国出版集团承诺如因行政机关行使职权而致使上述划拨土地被收回，或本公司及子公司因上述事项而承担任何损失或罚款，中国出版集团将承担赔偿责任，对本公司及子公司因此所遭受的一切经济损失予以足额补偿。
2.子公司中版昆仑的诉讼事项
无锡传视影视文化投资发展有限公司（以下简称无锡传视）因电视综艺节目联合投资纠纷起诉子公司中版昆仑，要求中版昆仑支付投资款386.43万元，并支付违约滞纳金146.69万元。2021年1月，中版昆仑反诉无锡传视，要求无锡传视支付投资款500万元，并承担违约金244.8万元。目前案件正在审理中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为5个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了5 个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物资分部、印刷分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 出版分部 | 发行分部 | 物资分部 | 印刷分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 1,842,113,962.92 | 229,423,395.51 | 565,447,251.13 | 97,327,545.06 | 174,089,802.15 | 343,000,402.97 | 2,565,401,553.80 |
| 二、营业成本 | 1,190,458,395.57 | 165,842,927.83 | 555,008,962.67 | 83,316,805.05 | 101,515,683.25 | 317,677,401.71 | 1,778,465,372.66 |
| 三、利润总额 | 225,068,461.19 | 11,648,177.72 | 5,579,852.18 | -2,891,743.59 | 29,834,254.71 | -3,044,381.50 | 272,283,383.71 |
| 四、所得税费用 | -3,691,981.46 | 4,931,662.48 | 1,130,758.01 | 154,195.47 | 7,480,215.35 | - | 10,004,849.85 |
| 五、净利润 | 228,760,442.65 | 6,716,515.24 | 4,449,094.17 | -3,045,939.06 | 22,354,039.36 | -3,044,381.50 | 262,278,533.86 |
| 六、资产总额 | 20,655,160,722.55 | 1,019,831,270.25 | 340,099,693.15 | 438,118,570.77 | 1,644,837,405.93 | 9,919,508,314.93 | 14,178,539,347.72 |
| 七、负债总额 | 11,276,392,935.46 | 412,611,140.40 | 312,599,880.72 | 46,800,302.32 | 232,333,986.38 | 6,372,392,570.89 | 5,908,345,674.39 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 3,432,940.15 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,432,940.15 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 关联方组合 | 3,432,940.15 | 100 | 3,432,940.15 | 3,432,940.15 | 100 | 3,432,940.15 | ||||
| 合计 | 3,432,940.15 | / | / | 3,432,940.15 | 3,432,940.15 | / | / | 3,432,940.15 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：合并范围内关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 3,432,940.15 | ||
| 合计 | 3,432,940.15 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 商务印书馆 | 3,432,940.15 | 100.00 | |
| 合计 | 3,432,940.15 | —— |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,096,492.07 | 238,300,503.22 |
| 其他应收款 | 197,202,423.81 | 197,167,339.57 |
| 合计 | 198,298,915.88 | 435,467,842.79 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 人民文学出版社有限公司 | 54,980,003.35 | |
| 商务印书馆有限公司 | 93,330,189.32 | |
| 中华书局有限公司 | 15,814,113.58 | |
| 中国大百科全书出版社有限公司 | 4,627,921.41 | |
| 中国美术出版总社有限公司 | 9,357,135.27 | |
| 人民音乐出版社有限公司 | 31,000,413.29 | |
| 现代教育出版社有限公司 | 1,671,577.73 | |
| 中国民主法制出版社有限公司 | 1,447,825.49 |
| 《中国出版传媒商报》社有限公司 | 511,135.12 | |
| 中译出版社有限公司 | 1,096,492.07 | 1,096,492.07 |
| 世界图书出版有限公司 | 1,217,772.05 | |
| 华文出版社有限公司 | 200,298.03 | |
| 现代出版社有限公司 | 2,139,041.36 | |
| 中版教材有限公司 | 20,906,585.15 | |
| 合计 | 1,096,492.07 | 238,300,503.22 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 3个月以内 | 80,000.00 |
| 4个月到1年 | 50,000.00 |
| 1年以内小计 | 130,000.00 |
| 1至2年 | 46,674.58 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 197,025,925.90 |
| 合计 | 197,202,600.48 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 197,025,925.90 | 197,025,925.90 |
| 备用金及其他 | 176,674.58 | 141,555.23 |
| 坏账准备 | -176.67 | -141.56 |
| 合计 | 197,202,423.81 | 197,167,339.57 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 141.56 | 141.56 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | 141.56 | 141.56 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 35.11 | 35.11 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 176.67 | 176.67 |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 东方出版 | 往来款 | 96,999,816.48 | 5年以上 | 49.19 | |
| 人民音乐 | 往来款 | 42,746,394.85 | 5年以上 | 21.68 | |
| 商务印书馆 | 往来款 | 23,885,573.71 | 5年以上 | 12.11 | |
| 三联书店 | 往来款 | 20,968,732.31 | 5年以上 | 10.63 | |
| 中华书局 | 往来款 | 11,916,359.55 | 5年以上 | 6.04 | |
| 合计 | / | 196,516,876.90 | —— | 99.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,483,785,464.68 | 3,483,785,464.68 | 3,379,805,464.68 | 3,379,805,464.68 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 3,483,785,464.68 | 3,483,785,464.68 | 3,379,805,464.68 | 3,379,805,464.68 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 人民文学 | 146,482,816.83 | 146,482,816.83 | ||||
| 商务印书馆 | 687,697,967.06 | 687,697,967.06 | ||||
| 中华书局 | 304,206,297.00 | 25,060,000.00 | 329,266,297.00 | |||
| 大百科 | 298,770,415.50 | 35,000,000.00 | 333,770,415.50 | |||
| 中美社 | 70,546,507.95 | 70,546,507.95 | ||||
| 人民音乐 | 185,063,001.43 | 185,063,001.43 | ||||
| 三联书店 | 261,209,317.43 | 6,000,000.00 | 267,209,317.43 | |||
| 东方出版 | 144,270,756.04 | 144,270,756.04 | ||||
| 现代教育 | 9,012,538.16 | 87,447,082.73 | 96,459,620.89 | |||
| 《中国出版传媒商报》社有限公司 | 2,796,437.98 | 3,500,000.00 | 6,296,437.98 | |||
| 中版教材 | 87,447,082.73 | 87,447,082.73 | 0.00 | |||
| 世界图书出版有限公司 | 161,416,784.10 | 161,416,784.10 | ||||
| 现代出版社有限公司 | 19,152,360.61 | 19,152,360.61 | ||||
| 民主法制社 | 175,252,561.29 | 29,420,000.00 | 204,672,561.29 | |||
| 中版联 | 7,381,706.61 | 7,381,706.61 | ||||
| 中版数字 | 78,456,284.47 | 78,456,284.47 | ||||
| 北京中新联科技股份有限公司 | 21,825,531.76 | 21,825,531.76 | ||||
| 新华联合 | 407,862,585.19 | 407,862,585.19 | ||||
| 华文出版社 | 10,706,740.36 | 10,706,740.36 | ||||
| 新华印刷 | 208,901,000.00 | 208,901,000.00 |
| 中版文化传播有限公司 | 45,595,600.00 | 45,595,600.00 | ||||
| 中译出版社有限公司 | 45,751,172.18 | 5,000,000.00 | 50,751,172.18 | |||
| 合计 | 3,379,805,464.68 | 191,427,082.73 | 87,447,082.73 | 3,483,785,464.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财收益 | 50,237,650.78 | 16,965,678.47 |
| 合计 | 50,237,650.78 | 16,965,678.47 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 82,724.88 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 73,088,382.76 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 48,879.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 946,439.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -4,940,831.01 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,016,402.20 | |
| 合计 | 67,209,192.71 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.49 | 0.1401 | 0.1401 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.57 | 0.1032 | 0.1032 |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：黄志坚
董事会批准报送日期：2021年8月31日
修订信息
□适用 √不适用